中国服装股份有限公司2002半年度报告
| 作者： 日期：2002.08.03 13:39 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
中国服装股份有限公司二ОО二年半年度报告 重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本董事会会议董事姚德荣委托董事方玉根、董事崔劲委托董事董娟出席并代为表决。公司半年度财务会计报告未经审计。 目录 一、公司基本情况 二、主要财务数据和指标 三、股本变动和主要股东持股情况 四、董事监事和高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务报告 八、备查文件 一、公司基本情况 1、 公司法定中文名称：中国服装股份有限公司 公司法定英文名称：China Garments Co., Ltd. 英文名称缩写: CGC 2、 公司法定代表人: 方玉根 3、 公司董事会秘书: 郭恒 联系地址: 北京市建国路99 号中服大厦27 层 联系电话: 010-65817498 传真: 010-65812147 电子信箱：[email protected] 4、 公司董事会证券事务代表: 刘定国 联系地址: 北京市建国路99 号中服大厦27 层 联系电话: 010-65816688-8234 传真: 010-65812147 电子信箱[email protected] 5、公司注册地址: 北京市新技术产业开发试验区丰台科技园区 公司办公地址: 北京市建国路99 号中服大厦27 层 邮政编码: 100020 电子信箱[email protected] 6、 公司选定的信息披露报纸名称： 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载公司半年度报告的国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室 7、 公司股票上市地: 深圳证券交易所 股票简称: 中国服装 股票代码: 000902 二、主要财务数据和指标 指标项目 2002 年1-6 月 2001 年1-6 月 2001 年1-12 月 净利润(元) 223,899.18 6,698,204.28 -17,809,795.54 扣除非经常性损益后 的净利润(元) -1,261,980.07 -2,271,512.54 -19,272,072.89 每股收益(元) 0.001 0.031` -0.08 净资产收益率(%) 0.05% 1.40% -3.47% 每股经营活动产生的 现金流量净额 -0.016 -0.117 -0.30 指标项目 2002年6 月30日 2001`年12月31日 总资产(元) 1,029,189,888.29 1,094,546,814.72 资产负债率(%) 49.41 52.47 股东权益(元) 477,182,502.44 478,290,203.26 每股净资产(元) 2.219 2.225 调整后每股净资产(元) 2.15 2.18 注： 扣除非经常性损益项目、涉及金额： 营业外收支净额1,485,879.25 元。 利润分配表附表 报告期利润 净资产收益率% 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 3.33 3.32 0.074 0.074 营业利润 -1.71 -1.71 -0.038 -0.038 净利润 0.05 0.05 0.001 0.001 扣除非经常性 损益后的净利润 -0.26 -0.26 -0.006 -0.006 三、股本变动和主要股东持股情况 （一）股本变动情况 1、 报告期内公司未发生股份总数和结构变动的情况。 2、 报告期期末股东总数为26,200 户。 （二）、主要股东持股情况 1、 前十名股东持股情况 股东名称 持股数量 股持股比例% 中国纺织物资集团总公司 109,677,500 51.01 吴江工艺织造厂 30,305,200 14.10 通化市人造毛皮联合公司 10,017,300 4.66 李中华 567,300 0.26 金元证券投资基金 332,099 0.15 徐步兰 327,607 0.15 罗洪英 310,000 0.14 吴建民 240,000 0.11 深圳市隆威投资发展有限公司 233,600 0.11 黄志奇 230,000 0.11 2、 中国纺织物资（集团）总公司、吴江工艺织造厂、通化市人造毛皮联合公司所持股份为未上市流通股，其它第四至第十大股东所持股份均为向社会公开发行的已上市流通股中国纺织物资（集团）总公司，通化市人造毛皮联合公司所持股份为国有法人股。 3、 以上十大股东中的非流通股股东间不存在关联关系，未知其他流通股股东之间的关联关系。 4、 持股5% （含5%） 以上的法人股东为中国纺织物资（集团）总公司和吴江工艺织造厂，报告期内所持股份未发生变动。 5、 持股5% （含5%） 以上的法人股东，除吴江工艺织造厂所持全部股份仍在质押冻结期外，无其他质押或冻结情况。 6、 报告期内公司控股股东没有发生变化。 四、董事监事和高级管理人员情况 1、 报告期内，本公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票未发生变动。 2、 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况： 公司第一届董事会、监事会于2002 年2 月任期届满，2002 年2 月28 日，公司2002 年度第一次临时股东大会在北京召开。会议审议并通过了《关于选举公司第二届董事会成员的议案》和《关于选举公司第二届监事会成员的议案》。选举方玉根先生、周华瑜先生、梁勇先生、张士全先生、李莹先生、姚德荣先生、王掌大先生、董娟女士、崔劲先生为公司第二届董事会成员，选举张克强先生、丁宇菲女士、陈强先生为公司第二届监事会成员。2002 年1 月25 ，日公司职工代表大会选举钱传根先生，黄新建先生为公司职工监事。 2002 年2 月28 日公司第二届董事会第一次会议审议通过了《关于选举公司董事长、副董事长的议案》、《关于聘任公司总经理的议案》、《关于聘任公司高级管理人员的议案》、《关于聘任公司董事会秘书及证券事务代表的议案》。公司第二届董事会选举方玉根先生为公司董事长，选举周华瑜先生、梁勇先生、姚德荣先生为公司副董事长。经公司董事长方玉根先生提名，公司董事会聘任梁勇先生为公司总经理。经公司总经理梁勇先生提名，公司董事会聘任郭恒先生为公司常务副总经理，聘任李小白先生、李欢意先生为公司副总经理，聘任魏云女士为公司总会计师，聘任李村先生为公司财务总监。经公司董事长方玉根先生提名，公司董事会聘任郭恒先生为公司董事会秘书。 五、管理层讨论与分析 （一）报告期公司经营成果 本公司为纺织服装行业企业，主要从事纺织服装类产品的设计、生产和销售业务，在科技开发，信息网络、服装设计、服饰文化等方面具有行业领先地位，是涵盖服装行业全概念的股份制企业。 截止报告期末，实现主营业务收入16,257.15 万元，主营业务利润1,586.60 万元，净利润22.39 万元净利润比去年同期下降占主营业务利润和主营业务收入10%以上的产品有羊绒及其制品、印染、服装等。 （二）公司投资情况 1、 报告期内募集资金使用情况。 本公司于1999 年1 月21 日公开发行6,500 万股A 股，每股发行价为4.73 元，扣除发行费后，实际募集资金为29,801.21 万元，截止2002 年6 月30 日对各项目累计投入为17,731 万元，尚未使用的募集资金存于银行或用于补充公司流动资金募集资金。使用情况如下： 承诺或计划投资项目 实际投资项目 国家服装工程中心基地QRS 时装扩建项目 国家服装工程中心基地Q RS 时装扩建项目 开发高档超仿真丝新合纤织物染整生产线技改项目 开发高档超仿真丝新合纤织物 染整生产线技改项目 羊皮加工及其制品生产线项目 羊皮加工及其制品生产线项目 建立中国服装电子贸易信息网络项目 建立中国服装电子贸易信息网 络项目 建立中国服装设计网络项目 建立中国服装设计网络项目 高档毛纺面料生产基地技术改造项目 高档毛纺面料生产基地技术改 造项目 收购兼并吉林省通化市第二针织厂项目 投资新丝路模特经纪公司 投资新丝路模特经纪公司 出资组建通化中服针织有限责任公司 出资组建通化中服针织有限责 任公司 (1)、 已完成项目在报告期内的效益情况。 1) 国家服装工程中心基地QRS 时装扩建项目：该项目计划投资2,946 万元，实际投2,863 万元。报告期内，该项目产生效益96 万元。 2) 开发高档超仿真丝新合纤织物染整生产线技改项目：2000 年，该项目投资计划变更为5,050 万元，实际投入5,050 万元。报告期内，该项目产生效益419 万元。 3)、 高档毛纺面料生产基地技术改造项目：该项目计划投资5,000 万元，实际投入4,750万元。报告期内，该项目产生效益307 万元。 4）、收购兼并吉林省通化市第二针织厂项目计划投资已于2000 年度变更了投向 d 5）、投资新丝路模特经纪公司：计划投资2000 万元，实际投入2000 万元，报告期内，该项目微利。 6）、出资组建通化中服针织有限责任公司：计划投入500 万元，实际投入500 万元。报告期内未产生效益。 （2）、 报告期内募集资金继续使用的项目。 1)、 羊皮加工及其制品生产线：该项目计划投资2,847 万元，已投入698 万元。该项目投资主要用于改造通化市人造毛皮联合公司的毛皮加工生产线，以加工澳大利亚生羊皮并返销。作为“两头在外”的项目，考虑到该项目的原料市场和成品销售市场的变化，拟延缓对该项目的投资。 2)、 建立中国服装电子贸易信息网络：该项目计划投资2,900 万元，公司已投910 万元。为规避投资风险，该项目采取了利用外资的投资策略。资本运作环境的急剧变化，使外资调整了对本项目的投资计划，相应地，本公司对该项目的投入进度进行了调整。 3)、 建立中国服装设计网络项目该项目原计划投资2,950 万元，2000 年追加投资2,804万元，已投入960 万元，为推进该项目的实施，公司第一届董事会第十三次会议通过《关于组建中服国际服装品牌经营有限公司的议案》，公司拟出资4500 万元，组建中服国际服装品牌经营有限公司，占中服国际服装品牌经营有限公司注册资本的90%。 2、 报告期内无非募集资金投资情况。 （三）公司财务状况 1、 主要财务指标情况 单位：万元 指标 2002年6月30日 2001年12月31日 变动幅度 总资产 102,918.99 109,454.68 -5.97% 股东权益 47,718.25 47,829.02 -0.23% 指标 2002年1-6月 2001年1-6月 变动幅度 主营业务收入 16,257.15 20,476.82 -20.6% 主营业务利润 1,586.60 2,599.05 -38.95% 净利润 22.39 669.82 -96.65% 现金及现金等价 -5,433.80 -100.83 -5289.07% 物净增加减少 额 变动原因说明： 1） 总资产减少5.97%,主要原因是借款减少。 2） 股东权益基本与上年持平。 3） 主营业务收入减少20.6%，主要原因是上半年为羊绒定单交货期延迟。 4） 主营业务利润减少38.95%，主要原因是收入减少、费用较高、毛利较低。 5） 净利润减少96.65%，主要原因是主营业务利润下降、营业外收入减少。 6） 现金及现金等价物减少5289.07%， 主要原因是借款减少。 （四）报告期公司主要经营情况 1、 主营业务收入、主营业务利润的构成情况： A、 按地区 项目 上期发生额 本期发生额 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 华北及东北地区 63,093,914.25 52,556,851.42 50,092,117.15 华东地区 27,859,043.60 23,823,254.16 22,118,115.39 国内贸易小计 90,952,957.86 76,380,105.58 72,210,232.54 美洲 90,055,952.72 79,497,637.08 71,498,073.74 亚洲 21,626,775.41 19,886,843.29 17,170,134.08 欧洲 2,132,563.95 1,987,874.21 1,693,105.34 国外贸易小计 113,815,292.08 101,372,354.57 90,361,313.16 合计 204,768,249.94 177,752,460.15 162,571,545.70 项目 本期发生额 主营业务成本 华北及东北地区 43,068,171.47 华东地区 19,522,173.94 国内贸易小计 62,590,345.41 美洲 65,145,033.86 亚洲 16,296,447.63 欧洲 1,628,980.90 国外贸易小计 83,070,462.39 合计 145,660,807.80 B、 按产品 上期发生额(2001年1—6月以下同) 项目 主营业务收入 主营业务成本 羊绒制品业务 51,750,118.82 48,373,864.36 服装业务 100,508,264.91 88,627,881.14 印染业务 31,705,475.40 28,638,241.96 其他业务 20,804,390.81 12,112,472.69 合计 204,768,249.94 177,752,460.15 本期发生额(2002年1—6月以下 项目 同) 主营业务收入 主营业务成本 羊绒制品业务 41,085,943.79 39,640,386.15 服装业务 79,796,472.29 72,626,892.19 印染业务 25,171,910.90 23,467,857.80 其他业务 16,517,218.72 9,925,671.66 合计 162,571,545.70 145,660,807.80 2、 主要产品或提供服务： 占公司主营业务利润和主营业务收入10%以上的产品有羊绒制品、印染及服装业务，公司主要产品销售情况如下： 上期发生额(2001年1—6月以下同) 项目 主营业务收入 主营业务成本 羊绒制品业务 51,750,118.82 48,373,864.36 服装业务 100,508,264.91 88,627,881.14 印染业务 31,705,475.40 28,638,241.96 其他业务 20,804,390.81 12,112,472.69 合计 204,768,249.94 177,752,460.15 本期发生额(2002年1—6月以下 项目 同) 主营业务收入 主营业务成本 羊绒制品业务 41,085,943.79 39,640,386.15 服装业务 79,796,472.29 72,626,892.19 印染业务 25,171,910.90 23,467,857.80 其他业务 16,517,218.72 9,925,671.66 合计 162,571,545.70 145,660,807.80 3、 报告期内，公司主营业务未发生重大变化。由于上半年业务收入下降，加上主营业务利率较低、固定费用较高，公司上半年业绩下降。 4、 报告期内，公司无对利润产生重大影响的其他经营业务。 （四）报告期实际经营成果与招股上市文件或定期报告披露的盈利预测、有关计划等的差异及原因 2002 年公司计划完成营业收入5 亿元，创汇2500 万美元。报告期内营业收入已完成1.63 亿元，完成全年任务的32.6% 。由于上半年是公司的经营淡季，完成进度合理。 （五）下半年计划 按照董事会确定的全年任务，下半年要落实好全年计划，抓好各项经济指标的实现。 1 整合有效资源和优质资产。本着良性发展、效益优先的原则，对现有公司资源和子、分公司进行资产整合。对科技、服饰文化和贸易等资源进行整合，发挥报纸、杂志、网络媒体等综合优势。 2、 扩大贸易出口。在巩固和发展公司已有服装及面料生产、销售的基础上，重点抓好羊绒，羽绒服装及其制品的出口生产，扩大各类面料和服装出口生产的规模。 3、 发展服饰文化项目，抓好品牌代理经营。 4、 强化公司内部管理，健全公司治理结构。加强对子分公司的管理；采取措施，开源节流。对照《上市公司治理准则》的要求，找差距，寻求解决办法。 （六）、下一报告期经营成果预测：三季度，随着公司经营情况的进一步好转，预计将出现盈利。 六、重要事项 （一）公司治理情况 1、 报告期内，公司根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等文件精神，修订《公司章程》、《股东大会议事规则》等规章制度，聘任了两名独立董事，建立了独立董事制度。计划在本年度，按照《上市公司治理准则。的要求，修订股东大会、董事会、监事会议事规则，制订累计投票制实施办法，明确股东大会对董事会、董事会对董事长、总经理的授权原则和授权内容，进一步完善《公司章程》。 2、 报告期内公司董事、监事、高级管理人员认真学习贯彻《中国证监会、国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》，对本公司建立现代企业制度情况进行了一次全面的检查并形成自查报告，对自查中发现的问题，公司董事会制定了解决措施。 3、 为提高董事会的决策质量和效率，公司计划在条件成熟时，设立董事会专门委员会。 4、 随着国家有关法律法规的逐步到位，公司拟在学习其他公司先进经验的基础上，结合本公司情况，完善公司董事、监事和高级管理人员的激励与约束机制。 （二）报告期内，公司未实施利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案。 （三）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 （四）、报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置及企业收购兼并事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购，出售或处置及企业收购兼并事项。 （五）、重大关联事项： 1、 报告期期末本公司关联方中国服装集团公司欠本公司12,235.66 万元，该欠款主要为经营中的往来占款，中国服装集团公司曾于2001 年3 月29 日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上披露了还款计划，承诺2001 年归还本公司1000 万元，2002年归还本公司1500 万元。中国服装集团公司正与本公司协商用其有效资产还款。 2、 资金往来：本公司本报告期收取中国服装集团公司资金占用费6,000,000.00 元。 3、 提供担保：本报告期本公司为控股子公司-中服北天鹅服饰股份有限公司提供担保1020 万元，本报告期本公司为子公司杭州爱科电脑技术有限公司提供担保400 万元。 （六）、重大合同及履行情况 1、 公司报告期内未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项：也无以前期间发生但持续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。 2、 报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的重大担保情况：本报告期本公司为控股子公司-中服北天鹅服饰股份有限公司提供担保1020 万元，本报告期本公司为子公司杭州爱科电脑技术有限公司提供担保400 万元。本公司为中牧实业股份有限公司担保5000 万元人民币，中牧实业股份有限公司出具了5000 万元的反担保函。 3、 报告期内未发生或以前期间发生但持续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理情况。 （七）、重大承诺事项 2001 年3 月29 日，公司第一大股东中国纺织物资（集团）总公司在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上承诺：“受让股权后三年内，不收购“中国服装”的流通股，且不出让已持有的该上市公司股份”。中国纺织物资（集团）总公司在报告期内履行了该承诺事项。 （八）、其他重大事项 1、 根据国土资函[1998]144 号《关于中国服装集团公司股份制改造土地估价结果确认和土地使用权处置的批复》，本公司以租赁方式使用位于北京市朝阳区建国路99 号房产所占有的土地。因中国服装集团公司没有交纳该房产所占土地的土地出让金，以至于该房产的变更受到影响。 2、 报告期内，公司第二大股东吴江工艺织造厂所持30,305,200 股仍在质押冻结期内。 （九）、其他信息索引 本公司公告均在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上刊登。 1、 2002 年1 月29 日刊登公司第一届董事会第十四次会议和第一届监事会第十次会议决议公告。 2、 2002 年3 月1 日刊登公司2002 年度第一次临时股东大会、第二届董事会第一次会议和第二届监事会第一次会议决议公告。 3、 2002 年4 月6 日刊登公司第二届董事会第二次会议和第二届监事会第二次会议决议公告。 4、 2002 年4 月23 日刊登公司第二届董事会第三次会议和第二届监事会第三次会议决议公告。 5、 2002 年5 月11 日刊登公司2001 年度股东大会决议公告。 6、 2002 年6 月22 日刊登公司第二届董事会第四次会议决议公告。 七、财务会计报告 （一）公司半年度财务会计报告未经审计。 （二）会计报表 资产负债表 编制单位：中国服装股份有限公司（合并） 单位：元 资产 注释 2002年6月30日 2001年12月31日 流动资产： 货币资金 1 50,518,170.87 104,856,165.35 短期投资 2 - - 应收票据 600,000.00 - 应收股利 1,500,000.00 - 应收利息 - 应收帐款 3 128,638,875.98 141,129,139.64 其他应收款 4 188,531,130.11 194,068,035.52 预付帐款 5 79,146,433.58 73,575,369.87 应收补贴款 6 10,221,197.88 13,047,771.52 存货 7 235,911,590.81 229,569,254.23 待摊费用 8 617,329.23 825,627.43 一年内到期长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 695,684,728.46 757,071,363.56 长期投资： 长期股权投资 9 16,162,780.24 16,162,780.24 长期债权投资 - - 长期投资合计 16,162,780.24 16,162,780.24 固定资产： - 固定资产原价 10 493,310,436.86 485,972,265.93 减：累计折旧 168,468,475.19 156,543,833.86 固定资产净值 324,841,961.67 329,428,432.07 减固定资产减值准备 38,449,768.40 38,449,768.40 固定资产净额 286,392,193.27 290,978,663.67 工程物资 在建工程 11 1,219,425.42 981,840.50 固定资产清理 - 固定资产合计 287,611,618.69 291,960,504.17 无形资产及其他资产： 无形资产 12 20,531,959.95 20,774,402.09 长期待摊费用 13 2,573,182.31 4,759,964.66 其他长期资产 14 6,625,618.64 3,817,800.00 无形资产及其他资产合计 29,730,760.90 29,352,166.75 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 1,029,189,888.29 1,094,546,814.72 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 资产负债表（续） 编制单位：中国服装股份有限公司（合并） 单位：元 负债及股东权益 注释 2002年6月30日 2001年12月31日 流动负债： 短期借款 15 267,500,000.00 311,460,000.00 应付票据 16 46,350,000.00 47,060,000.00 应付帐款 17 50,415,919.91 120,139,558.05 预收帐款 18 23,739,192.08 10,505,024.08 代销商品款 - - 应付工资 8,191,012.34 5,971,339.28 应付福利费 5,456,250.98 4,907,879.49 应付股利 292,500.00 292,500.00 应交税金 19 -12,599,972.89 -15,078,992.03 其他应交款 2,462,788.33 2,445,727.29 其他应付款 20 112,502,195.75 81,969,277.92 预提费用 21 2,373,638.81 2,613,329.28 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 506,683,525.31 572,285,643.36 长期负债： 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 1,886,065.32 2,016,684.57 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 1,886,065.32 2,016,684.57 递延税项 - 递延税款贷项 - 负债合计 508,569,590.63 574,302,327.93 少数股东权益 43,437,795.22 41,954,283.53 股东权益： 股本 22 215,000,000.00 215,000,000.00 资本公积 23 285,878,185.41 287,209,785.41 盈余公积 24 14,645,041.64 14,645,041.64 其中：公益金 7,322,520.82 7,322,520.82 未分配利润 25 -38,340,724.61 -38,564,623.79 股东权益合计 477,182,502.44 478,290,203.26 负债及股东权益总计 1,029,189,888.29 1,094,546,814.72 公司负责人： 财务负责人： 制表人 资产减值准备明细表 2002年度 编制单位：中国服装股份有限公司（合并） 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 10,092,394.75 5,415,373.44 其中应收账款 6,412,460.35 其他应收款 3,679,934.40 5,415,373.44 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 9,445,802.25 2,196,854.01 其中：库存商品 7,527,824.14 2,196,854.01 原材料 1,917,978.11 四、长期投资减值准备合计 580,000.00 其中：长期股权投资 580,000.00 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 38,449,768.40 - 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 38,449,768.40 六、无形资产减值准备 - 其中：土地使用权 7,595,498.00 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 4,240,472.60 11,267,295.59 其中应收账款 4,240,472.60 2,171,987.75 其他应收款 9,095,307.84 - 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 - 11,642,656.26 其中：库存商品 9,724,678.15 原材料 1,917,978.11 四、长期投资减值准备合计 - 580,000.00 其中：长期股权投资 580,000.00 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 38,449,768.40 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 38,449,768.40 六、无形资产减值准备 - 其中：土地使用权 7,595,498.00 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 公司负责人： 财务负责人： 制表人 利润表 编制单位：中国服装股份有限公司（合并） 单位：元 项目 注释 2002年1-6月 2001年1-6月 一、主营业务收入 26 162,571,545.70 204,768,249.94 减：主营业务成本 26 145,660,807.80 177,752,460.15 主营业务税金及附加 27 1,044,748.96 1,025,293.02 二、主营业务利润 15,865,988.94 25,990,496.77 加：其他业务利润 28 1,370,998.44 1,929,423.09 减：营业费用 8,405,584.48 9,342,605.36 管理费用 13,518,976.07 16,020,116.19 财务费用 29 3,481,476.61 5,772,747.34 三、营业利润 -8,169,049.78 -3,215,549.03 加：投资收益 30 1,529,650.00 2,196,120.09 补贴收入 31 5,599,123.49 635,738.13 营业外收入 32 1,633,955.18 9,194,873.04 减：营业外支出 33 148,075.93 33,666.44 四、利润总额 445,602.96 8,777,515.79 减：所得税 3,115.07 2,503,587.87 少数股东损益 218,588.71 -424,276.36 五、净利润 223,899.18 6,698,204.28 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 利润分配表 会企02表附表1 编制单位：中国服装股份有限公司（合并） 单位:元 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 一、净利润 223,899.18 6,698,204.28 加：年初未分配利润 -38,564,623.79 -19,659,925.10 其他转入 0.00 二、可供分配的利润 -38,340,724.61 -12,961,720.82 减：提取法定盈余公积 0.00 提取法定公益金 0.00 三、可供股东分配的利润 -38,340,724.61 -12,961,720.82 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -38,340,724.61 -12,961,720.82 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 利润表附表(一) 2002 年度1--6 月 编制单位：中国服装股份有限公司（合并） 单位：元 项目 全面摊薄 加权平均 净资产收益率 净资产收益率 主营业务利润 3.325% 3.321% 营业利润 -1.712% -1.710% 净利润 0.047% 0.047% 扣除非经常性损益后的净利润 -0.264% -0.264% 项目 全面摊薄 加权平均 每股收益（元/股） 每股收益（元/股） 主营业务利润 0.074 0.074 营业利润 -0.038 -0.038 净利润 0.001 0.001 扣除非经常性损益后的净利润 -0.006 -0.006 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 现金流量表 编制单位：中国服装股份有限公司(合并） 单位：元 项目 行次 2002年1-6月 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 134,173,888.46 收到的税费返还 3 17,240,413.56 收到的其他与经营活动有关的现金 8 17,144,444.79 现金流入小计 9 168,558,746.81 购买商品、接收劳务支付的现金 10 128,623,564.66 支付给职工以及为职工支付的现金 12 24,483,852.34 支付的各项税费 13 6,076,572.36 支付的其他与经营活动有关的现金 18 12,782,957.95 现金流出小计 20 171,966,947.31 经营活动产生的现金流量净额 21 -3,408,200.50 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 3,775,000.00 取得投资收益所收到的现金 23 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 1,615,099.50 收到的其他与投资活动有关的现金 28 - 现金流入小计 29 5,390,099.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 4,690,123.42 投资所支付的现金 31 700,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 - 现金流出小计 36 5,390,123.42 投资活动产生的现金流量净额 37 -23.92 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 - 借款所收到的现金 40 183,535,087.80 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 30,629,880.28 现金流入小计 44 214,164,968.08 偿还债务所支付的现金 45 232,989,650.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 8,030,958.44 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 24,074,129.70 现金流出小计 53 265,094,738.14 筹资活动产生的现金流量净额 54 -50,929,770.06 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加量 56 -54,337,994.48 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 现金流量表补充资料 编制单位：中国服装股份有限公司(合并） 单位：元 补充资料 行次 2002年1-6月 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 223,899.18 加：计提的资产减值准备 58 固定资产折旧 59 11,924,641.33 无形资产摊销 60 242,442.14 长期待摊费用摊销 61 2,186,782.35 待摊费用的减少(减：增加) 62 208,298.20 预提费用的增加(减：减少) 63 -239,690.47 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 64 -235,951.72 固定资产报废损失 65 财务费用 66 3,481,476.61 投资损失(减：收益) 67 -1,529,650.00 递延税款贷项(减：借项) 68 存货的减少(减：增加) 69 -6,342,336.58 经营性应收项目的减少(减：增加) 70 7,438,610.54 经营性应付项目的增加(减：减少) 71 -13,820,348.79 其他 72 -6,946,373.29 经营活动产生的现金流量净额 73 -3,408,200.50 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 50,518,170.87 减：现金的期初余额 80 104,856,165.35 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物的净增加额 83 -54,337,994.48 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 资产负债表 编制单位：中国服装股份有限公司（母公司） 单位：元 资产 注释 2002年6月30日 2001年12月31日 流动资产： 货币资金 32,004,831.69 92,252,738.93 短期投资 - - 应收票据 - - 应收股利 4,811,572.76 3,311,572.76 应收利息 - - 应收帐款 1 38,653,783.52 42,073,441.57 其他应收款 2 174,195,361.48 196,355,175.62 预付帐款 49,057,201.92 58,621,239.40 应收补贴款 397,955.12 2,446,441.05 存货 154,668,325.90 151,304,765.40 待摊费用 113,374.06 143,908.14 一年内到期长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 453,902,406.45 546,509,282.87 长期投资： 长期股权投资 3 181,843,198.19 176,522,570.21 长期债权投资 - 长期投资合计 181,843,198.19 176,522,570.21 固定资产： 固定资产原价 266,813,216.74 266,630,720.57 减：累计折旧 110,570,712.87 106,202,857.37 固定资产净值 156,242,503.87 160,427,863.20 减：固定资产减值准备 21,034,794.46 21,034,794.46 固定资产净额 135,207,709.41 139,393,068.74 工程物资 - 在建工程 35,000.00 38,200.00 固定资产清理 - 固定资产合计 135,242,709.41 139,431,268.74 无形资产及其他资产： 无形资产 2,641,227.28 2,659,944.90 长期待摊费用 102,600.00 108,000.00 其他长期资产 1,533,400.00 828,000.00 无形资产及其他资产合计 4,277,227.28 3,595,944.90 递延税项： 递延税款借项 资产总计 775,265,541.33 866,059,066.72 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 资产负债表（续） 编制单位：中国服装股份有限公司（母公司） 单位：元 负债及股东权益 注释 2002年6月30日 2001年12月31日 流动负债： 短期借款 217,800,000.00 277,800,000.00 应付票据 45,000,000.00 40,000,000.00 应付帐款 5,500,845.07 34,524,660.35 预收帐款 1,489,778.29 1,156,916.14 代销商品款 - - 应付工资 1,295,704.42 1,699,664.66 应付福利费 988,988.87 906,065.94 应付股利 292,500.00 292,500.00 应交税金 -12,272,457.61 -15,702,792.21 其他应交款 417,578.63 360,907.79 其他应付款 33,332,155.79 44,356,525.85 预提费用 2,335,716.24 1,778,685.32 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 296,180,809.70 387,173,133.84 长期负债： - 长期借款 - - 应付债券 - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项： - 递延税款贷项 负债合计 296,180,809.70 387,173,133.84 股东权益： 股本 215,000,000.00 215,000,000.00 资本公积 287,209,785.41 287,209,785.41 盈余公积 14,645,041.64 14,645,041.64 其中公益金 7,322,520.82 7,322,520.82 未分配利润 -37,770,095.42 -37,968,894.17 股东权益合计 479,084,731.63 478,885,932.88 负债及股东权益总计 775,265,541.33 866,059,066.72 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 利润表 编制单位：中国服装股份有限公司（母公司） 单位：元 项目 注释 2002年1--6月 2001年1--6月 一、主营业务收入 4 39,130,545.26 137,463,947.64 减：主营业务成本 4 34,873,689.18 118,141,222.82 主营业务税金及附加 564,223.22 786,503.48 二、主营业务利润 3,692,632.86 18,536,221.34 加：其他业务利润 15,000.00 0.00 减：营业费用 1,507,052.58 4,048,706.53 管理费用 7,074,430.28 10,002,922.44 财务费用 1,976,510.00 4,219,108.98 三、营业利润 -6,850,360.00 265,483.39 加：投资收益 5 6,820,627.98 7,178,867.85 补贴收入 227,191.44 0.00 营业外收入 2,712.11 0.00 减：营业外支出 1,372.78 5,263.00 四、利润总额 198,798.75 7,439,088.24 减：所得税 0.00 43,863.65 五、净利润 198,798.75 7,395,224.59 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 利润分配表 编制单位：中国服装股份有限公司（母公司） 单位:元 项目 2002年1--6月 2001年1--6月 一、净利润 198,798.75 7,395,224.59 加：年初未分配利润 -37,968,894.17 -17,726,513.43 其他转入 二、可供分配的利润 -37,770,095.42 -10,331,288.84 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 - 三、可供股东分配的利润 -37,770,095.42 -10,331,288.84 减：处理住房周转金 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -37,770,095.42 -10,331,288.84 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 现金流量表 编制单位：中国服装股份有限公司（母公司） 单位：元 项目 行次 2002年1--6月 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 35,235,163.00 收到的税费返还 3 7,217,985.00 收到的其他与经营活动有关的现金 8 21,451,289.21 现金流入小计 9 63,904,437.21 购买商品、接收劳务支付的现金 10 21,174,857.36 支付给职工以及为职工支付的现金 12 11,140,215.64 支付的各项税费 13 2,748,509.56 支付的其他与经营活动有关的现金 18 15,156,621.16 现金流出小计 20 50,220,203.72 经营活动产生的现金流量净额 21 13,684,233.49 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 3,775,000.00 取得投资收益所收到的现金 23 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 3,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 - 现金流入小计 29 3,778,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 466,374.48 投资所支付的现金 31 700,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 - 现金流出小计 36 1,166,374.48 投资活动产生的现金流量净额 37 2,611,625.52 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 - 借款所收到的现金 40 103,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 140,000.00 现金流入小计 44 103,140,000.00 偿还债务所支付的现金 45 173,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 6,683,766.25 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 - 现金流出小计 53 179,683,766.25 筹资活动产生的现金流量净额 54 -76,543,766.25 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加量 56 -60,247,907.24 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 现金流量表补充资料 编制单位：中国服装股份有限公司（母公司） 单位：元 补充资料 行次 2002年1--6月 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 198,798.75 加：计提的资产减值准备 58 固定资产折旧 59 4,367,855.50 无形资产摊销 60 18,717.62 长期待摊费用摊销 61 待摊费用的减少(减：增加) 62 30,534.08 预提费用的增加(减：减少) 63 557,030.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 64 -2,712.11 固定资产报废损失 65 财务费用 66 1,976,510.00 投资损失(减：收益) 67 -6,820,627.98 递延税款贷项(减：借项) 68 存货的减少减增加 69 -7,973,746.58 经营性应收项目的减少(减：增加) 70 11,919,901.91 经营性应付项目的增加(减：减少) 71 9,411,971.38 其他 72 经营活动产生的现金流量净额 73 13,684,233.49 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 32,004,831.69 减：现金的期初余额 80 92,252,738.93 加：现金等价物的期末余额 81 - 减：现金等价物的期初余额 82 - 现金及现金等价物的净增加额 83 -60,247,907.24 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 中国服装股份有限公司 会计报表附注 一、公司简介 中国服装股份有限公司是对原中国服装研究设计中心（集团）进行改制，由中国服装集团公司为主发起人，联合三个控股企业的两个合资方即吴江工艺织造厂和通化市人造毛皮联合公司共同发起，以集方式设立的公司。于1999 年3 月3 日注册登记，领有1000001000530 号营业执照。 公司经济性质为股份有限公司所属行业系纺织服装行业。 公司主营业务为：纺织品、针织品、皮革制品、服装、服饰、鞋帽的生产、销售羊皮、切片、化原料、辅料、染化料、纺织服装生产设备及零配件、仪器仪表的销售；相关技术开发、技术转让；设计及产品展示、国内展览展销；模特展示演出；服装、服饰、文化交流；相关信息服务、人员培训；本企业自产产品及相关技术出口；本企业生产所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口；承办中外合资经营、合作生产及开发“三来一补”业务；组织成员企业参加国际商品展示会；自有房屋租赁等。 根据财政部《关于变更中国服装股份有限公司国有法人持股单位有关问题的批复》财企[2000]57号），中国服装集团公司持有的本公司国有法人股10,967.75 万股（占总股本的51.01%） 变更为中国纺织物资（集团）总公司持有，股权性质不变。股权变更后中国纺织物资（集团）总公司持有本公司国有法人股10,967.75 万股（占总股本的51.01%）， 成为本公司的第一大股东。 二、公司主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 母公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其他有关部门法规，制度和规定。 2、 会计年度 以公历1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。 3、 记帐本位币 记帐本位币为人民币。 4、 记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5 外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日外汇市场汇价的中间价折合本位币入帐，年末将外币帐户余额按12 月31 日外汇市场汇价的中间价进行调整，与原帐面差额计入当期财务费用。 6、 现金等价物的确认标准 现金等价物的确认标准为企业持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、 坏帐核算方法 坏帐的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的，或因债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的款项。坏帐核算采用备抵法，坏帐准备的计提范围为应收帐款和其他应收款，坏帐准备的计提方法为按年末余额百分比法结合实际情况计提，具体比例为年末应收款项余额的5.5% 。对关联方的欠款不计提坏账准备。 8、 存货核算方法 存货包括库存商品，原材料、在产品、产成品等。 存货按实际成本计价。存货发出采用加权平均法结转成本。低值易耗品采用一次摊销法。存货盘存制度：永续盘存制。 根据本公司董事会决议，期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货跌价损失准备计入当期损益。 9、 短期投资核算方法 根据《企业会计准则-投资》规定，短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入帐；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认当期损益。 短期投资在年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为：按投资总体计算确定所计提的跌价损失准备，计入当期损益。 10、 长期投资核算方法 长期债权投资：按取得时实际支付的全部价款（扣除支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。长期债券投资溢价或折价的摊销方法：在债券购入后至到期日的期间内按直线法于确认相关债券利息收入的同时摊销。 长期股权投资：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按投资时实际支付的全部价款入帐，投资企业对被投资单位无控制、无共同控制或者无重大影响的，长期股权投资按成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资按权益法核算。 对外长期投资采用成本法时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，确认为当期投资收益。投资企业确认投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受单位投资后产生的累计净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本收回，冲减投资的账面价值。 对外长期股权投资采用权益法核算时，投资企业应在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的分额（法规或公司章程规定不属于投资企业的净利润除外），调整投资的账面价值，并确认为当期的投资收益。投资企业按被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少投资的账面价值。 其取得成本与其被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益分额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者分额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销。 根据本公司董事会决议，本公司对被投资单位因经营情况变化等原因，导致其可收回价值低于长期股权投资帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年度损益。 11、 固定资产计价和折旧方法 （1） 固定资产确认标准：使用期超过一年的房屋、建筑、机器设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；或单位价值在2000 元以上，并且使用期超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 （2） 固定资产分类：房屋建筑物、专用设备、运输设备、其他设备。 （3） 固定资产计价：按实际的成本或确定的价值计价。 （4） 固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的3%）制定其折旧率，各类固定资产折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20-40 2.425%-4.85% 专用设备 5-20 4.85%-19.4% 运输设备 10-15 6.47%-9.7% 其他设备 8-20 4.85%-12.125% （5） 本公司按单项资产计提固定资产减值准备。年末对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回价值低于面价值的，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢复时，按可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。预计的固定资产减值损失计入当年度损益类帐项。对存在下列情况之一的固定资产，按固定资产单项项目全额计提减值准备： A、 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； B、 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C、 虽然固定资产尚可使用但使用，后产生大量不合格品的固定资产； D、 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E、 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产； 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、 在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本。在建工程于完工交付使用的当月转入固定资产。本公司按单项资产计提在建工程减值准备。预计的在建工程减值损失计入当年度损益类帐项。年末对存在下列情况之一的在建工程，按单项资产的可收回全额低于在建工程账面价值的差额，计提在建工程减值准备： A、 长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程； B、 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； C、 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、 无形资产计价和摊销方法 无形资产按实际发生额核算。按直线法摊销，合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限按受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限按10 年平均摊销。 购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账，在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时将其账面价值转入相关在建工程成本。本公司年末按单项无形资产的可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。如果预计某项无形资产已经不能给公司带来未来的经济利益，则将该项无形资产的账面价值全部计入当期的管理费用。 14、 长期待摊费用摊销方法 筹建期间内发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营的当月起一次计入当月的损益；长期待摊费用按实际发生额核算，在项目的受益期内平均摊销。 15、 借款费用核算方法 属于购建固定资产所发生的借款费用，在固定资产达到预计可使用状态前直接计入固定资产购建成本；如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间超过3 个月（含3 个月）的，则暂停借款费用的，资本化中断期间的借款费用直接计入当期损益；筹建期间发生的不属于固定资产购建所发生的借款费用先计入长期待摊费用并在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益；不属于以上两项支出的借款费用计入当期损益。 16、 收入确认方法 商品销售；在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量，确认营业收入的实现。 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收到价款的有关凭证时，确认为劳务收入；劳务的开始和完成分属不同会计年度的在提供劳务交易的，结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 让渡资产使用权而发生的收入：让渡资产使用权发生的利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：（1）与交易相关的经济利益能够流入公司； （2） 收入的金额能够可靠地计量。 17、 所得税的会计处理方法 采用应付税款法 18、 合并报表的编制方法 根据财政部财会字（1995） 11 号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》和财会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司2002年中期的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目编制而成合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。合营企业根据有关规定按比例合并的方法进行合并。即将合营企业的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照公司对合营企业的投资比例进行合并。合并时，对公司与合营企业之间的内部交易事项，均按比例予以抵消，但不抵消内部未实现的亏损。 三、税项 1、 增值税：销项税额按营业收入的17%计缴； 2、 营业税：按营业收入的5%计算缴纳； 3、 城市维护建设税：按应交流转税额的7%计算缴纳； 4、 教育费附加：按应交流转税额的3%计算缴纳； 5、 所得税：本公司经北京市科委认定为高新技术企业，根据北京市人民政府京政发[1998]49 号文的有关规定，本公司2002 年度享受15%的优惠税率；除本公司控股子公司中服厦门进出口有限公司所得税税率为15%外，其他子分公司所得税税率均为33%。 四、控股子公司及合营企业 1、 公司所控制的所有子公司和合营企业情况。公司合并报表的合并范围“ 被投资单位全称 主营业务 注册资本 本公司 投资额 吴江吴伊时装面料 面料加工等 1000万美元 750万美元 有限公司 中服浙江北天鹅服 羽毛、羽绒及制品、皮革制品、 1000 万元 1500万元 饰股份有限公司 服装、床上用品等 杭州爱科电脑 技术技术开发、服务、咨询、成果 1000 万元 510万元 有限公司 转让；计算机软件、硬件，网 络信息工程等 厦门中服进出口有 经营纺织品、五矿轻工产品的 500 万元 450 万元 限公司 进出口和代理业务、加工贸易 业务 内蒙古中服实业有 精、粗纺绒毛制品、针纺织品， 2000 万元 4750 万元 限公司 毛皮制品和服装、服饰的科 研、生产加工等 中服设计有限公司 服装服饰设计生产销售等 1000万元 510万元 新丝路模特经纪 服装表演；模特代理业务；服 有限公司 装表演技术转让、咨询和技术 100 万元 50万元 培训；服装、饰品的设计制作。 被投资单位全称 本公司持 是否 股比例 合并 吴江吴伊时装面料 75% 是 有限公司 中服浙江北天鹅服 75% 是 饰股份有限公司 杭州爱科电脑 51% 否 有限公司 厦门中服进出口有 90% 是 限公司 内蒙古中服实业有 95% 是 限公司 中服设计有限公司 51% 是 新丝路模特经纪 有限公司 50% 是 2、 本公司控股子公司所控制的所有子公司和合营企业情况，公司合并报表的合并范围： 被投资单位全称 主营业务 注册资本 本公司持 股比例 浙江北天鹅进出口有限公司 羽毛羽绒进出口等 1000万元 75% 被投资单位全称 是否合并 浙江北天鹅进出口有限公司 是 注：一、本报告期本公司以承债方式取得原由内蒙古集宁天宫毛纺厂持有的中服浙江北天鹅服饰股份有限公司15%的股权； 二、由于本公司拟将转让对杭州爱科电脑技术有限公司的股权，且该公司其资产规模、盈利水平均对报表影响较小，故采用权益法核算，未合并会计报表。 五、会计报表主要项目注释( 货币单位:人民币元) （一）合并报表主要项目注释： 1、 货币资金 项目 期初数（2001.1.1 以下同） 期末数（2002.6.30 以下同） 现金 1,327,114.26 1,385,470.76 银行存款 101,705,973.94 46,701,752.05 银行存款-美元 114.71 银行存款-日元 6.17 其他货币资金 1,822,956.27 2,430,948.06 合计 104,856,165.35 50,518,170.87 注：货币资金期末数比期初数减少51% ，主要是本报告期偿还短期银行贷款所致。 2、 短期投资 3、 应收帐款 期初数 帐龄 金额 比例（%） 坏帐准备 1年以内 59,299,280.91 40.19% 2,897,801.68 1-2年 81,345,413.92 55.13% 3,135,328.88 2-3年 3,798,462.47 2.58% 208,915.44 3年以上 3,098,442.69 2.10% 170,414.35 合计 147,541,599.99 100.00% 6,412,460.35 期末数 帐龄 金额 比例（%） 坏帐准备 1年以内 43,465,642.43 33.23% 189,435.21 1-2年 33,419,031.44 25.55% 269,211.26 2-3年 45,549,060.61 34.82% 1,252,599.17 3年以上 8,377,129.25 6.40% 460,742.11 合计 130,810,863.73 100.00% 2,171,987.75 注：1)、 母公司及子公司对关联单位欠款6761万元未计提坏账准备。 2)、 本帐户期末余额中应收持本公司5% （含5%） 以上股份的股东单位欠款为应收本公司股东-吴江工艺织造厂欠款60,755,646.18元。 3)、 应收帐款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人共欠本公司8233万元，占应收账款总额的62.92%。 4、 其他应收款 期初数 帐龄 金额 比例（%） 坏帐准备 1年以内 77,168,696.99 39.02% 2,298,484.09 1-2年 106,684,983.01 53.95% 1,127,071.21 2-3年 10,855,667.33 5.49% 87,254.86 3年以上 3,038,622.59 1.54% 167,124.24 合计 197,747,969.92 100% 3,679,934.40 期末数 帐龄 金额 比例（%） 坏帐准备 1年以内 89,889,338.24 45.48% 2,594,827.25 1-2年 55,246,841.04 27.96% 3,613,516.36 2-3年 47,262,097.53 23.91% 2,599,415.36 3年以上 5,228,161.13 2.65% 287,548.86 合计 197,626,437.94 100.00% 9,095,307.83 注：1)、 母公司及子公司对关联单位欠款1.26亿元未计提坏账准备。 2) 期末应收原本公司控股股东-中国服装集团公司欠款122,356,577.00元，吴江工艺织造厂3,028,834.50元。 3)、 其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人共欠本公司15925 万元，占其他应收款总额的81.95%。 5、 预付帐款 期初数 期末数 帐龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 51,579,956.23 70.10% 52,502,532.68 66.34% 1-2年 21,978,893.64 29.87% 21,164,033.68 26.74% 2-3年 16,520.00 0.03% 5,479,867.22 6.92% 合计 73,575.369.87 100% 79,146,433.58 100.00% 注：1)、 账龄超过1年以上的原因尚未结算的货款； 2)、 本帐户期末余额中无预付持本公司5% 含5% 以上股份的股东单位款项； 6、 应收补贴款 期初数 期末数 项目 余额 比例 余额 比例 出口退税 12,626,606.15 96.77% 8,767,687.16 85.78% 出口财政补贴 421,165.37 3.23% 1,453,510.72 14.22% 合计 13,047,771.52 100% 10,221,197.88 100.00% 7、 存货 期初数 期末数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 46,719,450.26 1,917,978.11 110,022,803.23 1,917,978.11 库存商品 160,923,817.93 7,527,824.14 88,386,426.41 9,724,678.15 委托加工物资 24,471,167.21 35,851,301.38 在产品 2,977,576.86 7,887,600.66 商品采购 3,923,044.22 5,406,115.39 合计 239,015,056.48 9,445,802.25 247,554,247.07 11,642,656.26 注：1)、 存货可变现净值是以估计售价减去估计完工成本及完成销售所必需的估计费用后的价值。 2）、 2002下半年羊绒价格波动会对本公司经营业绩有所影响。 8、 待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 租赁费 1,105,000.32 1,044,068.42 153,370.96 广告费 210,833.00 145,321.47 260,323.47 95,830.97 物业装饰费 4,583.34 135,900.00 52,950.00 82,950.00 保险费 99,927.68 70,000.00 221,411.88 -51,484.20 其他 510,283.41 169,504.94 259,854.47 336,661.50 合计 825,627.43 1,625,726.73 1,838,608.24 617,329.23 9、 长期投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他长期投资 16,162,780.24 16,162,780.24 合计 16,162,780.24 16,162,780.24 （1）长期股权投资明细项目如下： 被投资单位名 投资 投资金额 持股 本期损益 称 期限 比例 增减额 （1） （2） 北京天一信通 网络技术有限 1,435,989.13 16.71% 公司 杭州娃哈哈美 食城股份有限 150,000.00 公司 广东新会涤纶 厂股份有限公 300,000.00 司 萧山市经济技 术开发区保税 40,000.00 仓库 顺德中服有限 8,250,000.00 19.90% 公司 通化中服针织 5,000,000.00 38.46% 有限公司 杭州爱科电脑 5,100,000.00 51% 技术有限公司 合计 20,275,989.13 被投资单位名 累计权益 期末金额 减 值 准 备 称 增减额 4 = 1 + （3） （3） 北京天一信通 网络技术有限 1,435,989.13 公司 杭州娃哈哈美 食城股份有限 150,000.00 公司 广东新会涤纶 厂股份有限公 300,000.00 司 萧山市经济技 术开发区保税 40,000.00 仓库 顺德中服有限 -3,775,000.00 4,475,000.00 公司 通化中服针织 5,000,000.00 有限公司 杭州爱科电脑 -1,533,102.00 3,566,898.00 技术有限公司 合计 -5,308,102.00 14,967,887.13 注：由于本公司对通化中服针织有限公司无控制权且无重大影响，故采用成本法核算。 (2)股权投资差额期末余额为-127,205.89元，其明细内容为： 被投资单位名称 初始金额 股权投资差额产生原因 摊销期限 中服设计有限公司 595,457.90 购买日权益低于购买日 5年 价格的差异 北京天一信通网络 -2,599,646.10 购买日权益高于购买日 10年 技术有限公司 价格的差异 新丝路模特经纪有 -405,987.83 购买日权益高于购买日 10年 限公司价格的差异 合计 -2,410,176.03 被投资单位名称 本期摊销 摊销余额 中服设计有限公司 0 238,183.16 北京天一信通网络 0 0 技术有限公司 新丝路模特经纪有 0 -365,389.05 限公司价格的差异 合计 -127,205.89 (3)合并价差期末余额为1,887,715.73元，系由于子公司吴江吴伊时装面料有限公司为中外合资企业，对因向社会募集股份进行资产评估的评估增值不作调帐处理，而母公司对该子公司的评估增值已入帐，由此产生合并资产负债表的借方合并价差。初始金额为2,683,879.65元，分10年摊销，本期未摊销。 (4)股权投资准备期末余额14,383.27 元，系由于子公司杭州爱科电脑技术有限公司2000 年收到营业税返还增加资本公积。 (5)长期投资减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 通化中服针织 240,000.00 240,000.00 有限公司 北京天一信通网络 340,000.00 340,000.00 技术有限公司 合计 580,000.00 580,000.00 10、 固定资产及累计折旧 （1） 固定资产类别及原价单位：元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 155,548,085.77 11,292,703.41 11,394,179.70 155,446,609.48 专用设备 304,289,370.80 2,569,196.51 6,218,782.73 300,639,784.58 运输设备 8,669,620.53 393,600.00 1,643,901.50 7,419,319.03 通用设备 17,465,188.83 12,415,523.00 75,988.06 29,804,723.77 合计 485,972,265.93 26,671,022.92 19,332,851.99 493,310,436.86 （2） 累计折旧单位：元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 12,990,921.48 2,278,829.39 - 15,269,750.87 专用设备 135,783,702.11 7,484,237.60 7,665.02 143,260,274.69 运输设备 2,793,725.56 345,225.32 35,983.64 3,102,967.24 电子设备 4,975,484.71 1,866,760.49 6,762.80 6,835,482.40 合计 156,543,833.86 11,975,052.79 50,411.46 168,468,475.19 （3） 净值329,428,432.07 324,841,961.67 注：1)、 本报告期所属子公司-中服浙江北天鹅服饰股份有限公司将其房产及机器设备约2000 万元用于抵押贷款1381 万元。 2）、 固定资产减值情况： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 专用设备 38,449,768.40 38,449,768.40 运输设备 电子设备 合计 38,449,768.40 38,449,768.40 3）、 目前本公司位于北京市朝阳区建国路99 号的房产（帐面原值46,982,772.70 元）变更手续尚在办理之中。 11、 在建工程 单位： 元 工程名称 预算 期初数 本期增加 本期转入 其他 数 固定资产 减少数 中服基地服 装生产线配 35,000.00 套工程 内蒙羊绒制 899,304.00 237,584.92 品生产线 其他 47,536.50 合计 981,840.50 工程名称 期末数 资金 工程投入占 来源 预算的比例 中服基地服 装生产线配 35,000.00 募集 套工程 内蒙羊绒制 1,136,888.92 自筹 品生产线 其他 47536.50 自筹 合计 1,219,425.42 注：上述在建工程无利息资本化，也不必计提减值准备。 12、 无形资产 (1) 无形资产原值 种类 取得 原始金额 期初数 本期增加 本期 方式 转出 土地使用权 -10,626,840.00 10,065,184.57 西服基地 土地使用权 -2,263,620.61 1,995,495.49 北天鹅 土地使用权 -16,617,486.28 16,118,961.70 内蒙实业 其他 192,310.00 190,258.33 合计 29,700,256.89 28,369,900.09 种类 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊 销期限 土地使用权 68,290.92 629,946.34 9,996,893.66 46.5年 西服基地 土地使用权 57,329.66 325,454.78 1,938,165.83 16.8年 北天鹅 土地使用权 115,795.73 614,320.31 16,003,165.97 48年 内蒙实业 其他 1,025.84 3,077.51 189,232.49 合计 242,442.14 1,572,798.94 28,127,457.95 (2) 无形资产减值准备 种类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (2001.1.1) (2001.12.31) 土地使用权 -7,595,498.00 7,595,498.00 西服基地 合计 7,595,498.00 7,595,498.00 13、 长期待摊费用 种类 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 房屋装修费 2,634,773.29 4,309,920.28 1,936,307.57 演出服摊销 1,460,506.70 405,696.31 243,417.78 其他 72,80.00 44,348.07 7,057.00 合计 4,167,859.99 4,759,964.66 2,186,782.35 种类 累计摊销 期末数 剩余 摊销 年限 房屋装修费 2,711,003.58 2,373,612.71 演出服摊销 1,298,228.17 162,278.53 其他 35,288.93 37,291.07 合计 4,044,520.68 2,573,182.31 14、 其他长期资产 项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 吴江吴伊时装有限 公司--污水处理建 3,322,000.00 2,989,800.00 2,107,818.64 332,200.00 设款 吴江分公司--污水 920,000.00 828,000.00 700,000.00 92,000.00 处理建设款 合计 4,242,000.00 3,817,800.00 2,807,818.64 424,200.00 项目 累计摊销 期末数 剩余摊 销年限 吴江吴伊时装有限 公司--污水处理建 5,097,618.64 9 设款 吴江分公司--污水 1,528,000.00 9 处理建设款 合计 6,625,618.64 9 注：本科目用于核算本公司所属吴江分公司及控股子公司吴江吴伊时装面料有限公司按当地政府要求缴纳的污水处理厂建设款，由于不拥有污水处理厂的所有权及收益权，故本公司按预计的排污权有效期予以摊销。 15、 短期借款 借款类别 期初数 期末数 备注 抵押借款 20,460,000.00 20,460,000.00 1 担保借款 291,000,000.00 247,040,000.00 2 合计 311,460,000.00 267,500,000.00 备注1：（1） 以房产及土地使用权抵押，其中： A 工业厂房4 幢，房产证号是131756 号，抵押房产总价值7,185,000.00 元, 抵押值为5,029,500.00元地使用权, 土地使用权，证号萧国用(99)字第0100122 号，评估值4,649,600.00 元，抵押值为3,254,720.00 元，以上抵押物共计贷款8,280,000.00 元。 B 房产抵押，房产证号是1334651 号，抵押房产评估值1,900,000.00 元， 抵押值为1,330,000.00 元，获贷款1,330,000.00 元。 （2） 以设备抵押，其中： A 专用设备，抵押物的评估值6,368,701.00 元，抵押值为1,910,000.00 元，以上抵押物共计贷款1,900,000.00 元； B 专用设备，抵押物的评估值5,184,048.00 元，抵押值为2,500,000.00 元，以上抵押物共计贷款2,300,000.00 元； （3） 信用证抵押获得贷款5,050,000.00 元； （4） 萧山市国家税务局出口退税审核证明单核定抵押价值234 万元，获得贷款1,600,000.00 元；备注2：（1）、 本报告期本公司为控股子公司-中服北天鹅服饰股份有限公司提供担保1020 万元； （2）、 本报告期本公司为子公司杭州爱科电脑技术有限公司提供担保400 万元。 16、 应付票据 本公司应付票据期末余额4635万元，均为银行承兑汇票。 17、 应付帐款 应付帐款期末余额50,415,919.91元，无应付5% （含5%）以上的股东单位的款项。 18、 预收帐款 预收帐款期末余额23,739,192.08元，无应付5%（ 含5%） 以上的股东单位的款项。 19、 未交税金 税项 报告期法 期初数 期末数 定税率 增值税 17% -17,283,346.09 -11,266,400.64 营业税 5% -231,984.24 -86,337.94 城建税 7% 1,041,180.29 517,666.89 所得税 15%、33% 995,657.75 -2,176,125.41 个人所得税 333,536.25 343,396.54 其他 65,964.01 67,827.67 合计 -15,078,992.03 -12,599,972.89 20、 其他应付款 其他应付款期末余额112,502,195.75元，其中应付给5% （含5%） 以上的股东单位的款项为应付吴江工艺织造厂636,356.80元。 21、 预提费用 类别 期初数 期末数 土地租赁费 1,251,162.00 1,251,162.00 工资 264,093.50 -23,382.00 董事会会费 122,884.99 -25,047.01 其他 975,188.79 1,170,905.82 合计 2,613,329.28 2,373,638.81 22、 股本 单位：股 本期结构 期初数 本期增减变动 期末数 送股 公基金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 境内法人持有股 150,000,000 150,000,000 尚未流通股份合计： 150,000,000 150,000,000 二、已流通股份 境内上市的人民币普通 65,000,000 65,000,000 股 已流通股份合计： 65,000,000 65,000,000 三、股份总数 215,000,000 215,000,000 23、 资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 255,969,070.00 255,969,070.00 评估增值 31,179,741.17 1,331,600.00 29,848,141.17 股权投资准备 60,974.24 60,974.24 合计 287,209,785.41 1,331,600.00 285,878,185.41 24、 盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积金 7,322,520.82 7,322,520.82 公益金 7,322,520.82 7,322,520.82 合计 14,645,041.64 14,645,041.64 25、 未分配利润 2002年初未分配利润 -38,564,623.79元 加：本报告期净利润 223,899.18元 减：提取法定盈余公积金 提取公益金 2002年6月30日未分配利润 -38,340,724.61元 26、 主营业务收入和主营业务成本 项目 上期发生额(2001年1—6月以下同) 主营业务收入 主营业务成本 羊绒制品业务 51,750,118.82 48,373,864.36 服装业务 100,508,264.91 88,627,881.14 印染业务 31,705,475.40 28,638,241.96 其他业务 20,804,390.81 12,112,472.69 合计 204,768,249.94 177,752,460.15 本期发生额(2002年1—6月以下 项目 同) 主营业务收入 主营业务成本 羊绒制品业务 41,085,943.79 39,640,386.15 服装业务 79,796,472.29 72,626,892.19 印染业务 25,171,910.90 23,467,857.80 其他业务 16,517,218.72 9,925,671.66 合计 162,571,545.70 145,660,807.80 注：地区分部报表： 项目 上期发生额 本期发生额 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 华北及东北地区 63,093,914.25 52,556,851.42 50,092,117.15 华东地区 27,859,043.60 23,823,254.16 22,118,115.39 国内贸易小计 90,952,957.86 76,380,105.58 72,210,232.54 美洲 90,055,952.72 79,497,637.08 71,498,073.74 亚洲 21,626,775.41 19,886,843.29 17,170,134.08 欧洲 2,132,563.95 1,987,874.21 1,693,105.34 国外贸易小计 113,815,292.08 101,372,354.57 90,361,313.16 合计 204,768,249.94 177,752,460.15 162,571,545.70 项目 主营业务成本 华北及东北地区 43,068,171.47 华东地区 19,522,173.94 国内贸易小计 62,590,345.41 美洲 65,145,033.86 亚洲 16,296,447.63 欧洲 1,628,980.90 国外贸易小计 83,070,462.39 合计 145,660,807.80 注：本公司前5名客户销售收入总额为3,034万元，占公司全部销售收入的18.72%。 27、 主营业务税金及附加 项目 计缴标准 上期发生额 本期发生额 营业税 5% 971,841.73 990,283.37 城建税 7% 48,592.09 49,514.17 教育费附加 3% 4,859.20 4,951.42 合计 1,025,293.02 1,044,748.96 28、 其他业务利润 业务种类 上期发生额 本期发生额 收入金额 成本金额 收入金额 成本金额 供暖费 789,931.40 660,278.05 房租 84,298.00 12,127.15 销售材料 108,301.08 82,735.45 项目代理合作 1,122,232.16 1,172,709.14 29,100.53 其他 2,035,156.68 1,227,965.75 合计 3,157,388.84 1,227,965.75 2,155,239.62 784,241.18 29、 财务费用 项目 上期发生额 本期发生额 利息支出 8,962,476.85 9,199,216.38 减：利息收入 227,455.84 145,156.55 汇兑损失 6,436.81 108,786.32 资金占用费 -3,121,064.94 -6,000,000.00 其他 152,354.46 173,473.91 合计 5,772,747.34 3,481,476.61 30、 投资收益 项目 上期发生额 本期发生额 股权投资收益 1,690,709.87 1,529,650.00 投资价差摊销 -59,545.79 合并价差摊销 -131,943.99 国债投资收益 696,900.00 长期投资跌价准备 短期投资跌价准备 合计 2,196,120.09 1,529,650.00 31、 补贴收入 项目 上期发生额 本期发生额 税收返还 508,590.50 406,794.00 财政补贴 5,086,051.49 出口商品贴息 127,147.63 106,278.00 合计 635,738.13 5,599,123.49 32、 营业外收入 类别 上期发生额 本期发生额 赔款收入 91,525.86 处理资产净收益 8,628,969.18 233,629.32 住房公积金结余转出 其他 565,903.86 1,308,800.00 合计 9,194,873.04 1,633,955.18 33、 营业外支出 类别 上期发生额 本期发生额 固定资产清理 2,322.40 罚款 4,638.78 赔款 41,287.41 捐赠 500.00 其他 33,666.44 99,327.34 合计 33,666.44 148,075.93 34、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 运杂费 1,778,284.09 差旅费 1,480,982.61 广告推广费 233,642.00 办公杂费 670,181.98 物料消耗 998,540.37 其他 7,621,326.90 合计 12,782,957.95 （二）母公司报表主要项目注释： 1、 应收帐款 期初数 帐龄 金额 比例（%） 坏帐准备 1年以内 26,224,665.46 59.66% 1,256,179.45 1-2年 12,702,815.67 28.90% 349,682.51 2-3年 2,411,076.80 5.49% 132,609.22 3年以上 2,617,306.69 5.95% 143,951.87 合计 43,955,864.62 100.00% 1,882,423.05 期末数 帐龄 金额 比例（%） 坏帐准备 1年以内 12,910,608.95 31.60% 689,435.21 1-2年 18,258,938.32 44.70% 975,119.53 2-3年 1,614,131.06 3.95% 88,777.21 3年以上 8,067,129.25 19.75% 443,692.11 合计 40,850,807.58 100.00% 2,197,024.06 注：1)、 本帐户期末余额中应收持本公司5% （含5%） 以上股份的股东单位欠款为应收本公司股东吴江工艺织造厂欠款82万元。 2)、 应收账款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人共欠本公司2034万元，占应收账款总额的49.79%。 2、其他应收款 帐龄 期初数 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 100,281,589.32 47.93% 1,698,245.82 1-2年 98,352,841.56 49.47% 737,285.83 2-3年 65,570.48 2.55% 3,606.37 3年以上 99,801.32 0.05% 5,489.04 合计 198,799,802.68 100.00% 2,444,627.06 帐龄 期末数 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 96,307,376.87 53.83% 887,514.15 1-2年 37,317,586.46 20.86% 726,147.94 2-3年 45,292,379.40 25.31% 3,113,516.65 3年以上 5,500.00 0.00% 302.50 合计 178,922,842.73 100.00% 4,727,481.25 注：其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人共欠本公司17,632.87万元占其他应收款总额的98.55%。 3、 长期投资 期末余额181,843,198.19元，为其他长期投资。 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他长期投资 176,522,570.21 5,320,627.98 181,843,198.19 合计 176,522,570.21 5,320,627.98 181,843,198.19 明细项目如下： 被投资单位名称 投资 投资金额 持股 本期损益 期限 比例 增减额 （1） （2） 吴江吴伊时装面料 61,989,124.93 75% 1,104,723.35 有限公司 中服浙江北天鹅服 12,000,000.00 75% 761,445.90 饰股份有限公司 杭州爱科电脑技术 5,114,383.27 51% 有限公司 厦门中服进出口有 4,500,000.00 90% 809,087.56 限公司 内蒙古中服实业有 47,500,000.00 95% 3,065,660.13 限公司 中服设计有限公司 4,861,816.84 51% -428,941.93 顺德中服有限公司 8,250,000.00 19.90% 北京天一信通网络 1,435,989.13 16.71% 技术有限公司 通化中服针织有限 5,000,000.00 38.46% 公司 新丝路模特经纪有 94,012.17 50% 8652.97 限公司 合计 150,745,326.34 5,320,627.98 被投资单位名称 累计权益 期末金额 减值准备 增减额 （3） （4）=（1）+（3） 吴江吴伊时装面料 26,411,653.49 88,400,778.42 有限公司 中服浙江北天鹅服 4,965,180.38 16,965,180.38 饰股份有限公司 杭州爱科电脑技术 -1,533,102.00 3,581,281.27 有限公司 厦门中服进出口有 1,864,832.07 6,364,832.07 限公司 内蒙古中服实业有 6,849,758.27 54,349,758.27 限公司 中服设计有限公司 -3,191,743.00 1,670,073.84 顺德中服有限公司 -3,775,000.00 4,475,000.00 北京天一信通网络 1,435,989.13 340,000.00 技术有限公司 通化中服针织有限 5,000,000.00 240,000.00 公司 新丝路模特经纪有 86,292.64 180,304.81 限公司 合计 31,677,871.85 182,423,198.19 580,000.00 4、 主营业务收入及成本 业务种类 上期发生额 本期发生额 收入金额 成本金额 收入金额 成本金额 商品销售 133,913,813.35 116,645,597.42 35,580,410.97 33,378,063.78 面料加工 服装毛皮加工 房租及其他 3,550,134.29 1,495,625.40 3,550,134.29 1,495,625.40 合计 137,463,947.64 118,141,222.82 39,130,545.26 34,873,689.18 5、 投资收益 项目 上期发生额 本期发生额 联营或合营公司分来的利润 6,673,457.64 6,820,627.98 债券投资收益 696,900.00 摊销投资差价 -191,489.79 合计 7,178,967.85 6,820,627.98 六、关联方关系及交易 （一）关联方关系 1、 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关 系 中国纺织物资 北京市朝阳区安苑 纺织系统商品进出口 （集团）总公司 路15号 业务“三来一补”， 母公司 纺织原辅料的销售 批发等 吴江吴伊时装 江苏吴江盛泽镇乌 服装服饰等印花化纤 子公司 面料有限公司 桥南侧 合纤绸布 中服浙江北天 浙江萧山市城厢镇 羽毛羽绒及制品皮革 鹅服饰股份有 市心路60号 制品服装床上用品等 子公司 限公司 厦门中服进出 厦门海山大厦5楼 纺织品五矿轻工 口有限公司 产品进出口和代理 子公司 内蒙古中服实 呼市新城区诺和木勒 精粗、纺绒毛制品、 业有限公司 大街80号 针纺织品 子公司 中服设计有限 北京市丰台区丰台 服装服饰设计及生产 公司 镇北大街14号 销售展览展销的策划 子公司 承办 企业名称 经济性质或 法定代表人 类型 中国纺织物资 （集团）总公司 国有企业 常俊传 吴江吴伊时装 中外合资 姚德荣 面料有限公司 中服浙江北天 鹅服饰股份有 股份有限 方玉根 限公司 厦门中服进出 口有限公司 有限责任 李小白 内蒙古中服实 业有限公司 有限责任 方玉根 中服设计有限 公司 有限责任 方玉根 承办 2、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元) 企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 中国纺织物资集团总公司 24409 吴江吴伊时装面料有限公司 $1000 中服浙江北天鹅服饰股份有限公司 1000 厦门中服进出口有限公司 500 内蒙古中服实业有限公司 2000 中服设计有限公司 1000 企业名称 期末数 中国纺织物资集团总公司 24409 吴江吴伊时装面料有限公司 $1000 中服浙江北天鹅服饰股份有限公司 1000 厦门中服进出口有限公司 500 内蒙古中服实业有限公司 2000 中服设计有限公司 1000 3、 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元) 企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 中国纺织物资(集 24412 51.01 71 24341 51.01 团)总公司 吴江吴伊时装面料 8467 75 184 8651 75 有限公司 中服浙江北天鹅服 1515 60 512 2027 75 饰股份有限公司 厦门中服进出口有 591 90 14 605 90 限公司 内蒙古中服实业有 5228 95 30 5258 95 限公司 中服设计有限公司 186 51 43 143 51 (二) 不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本公司关系 吴江工艺织造厂 第二大股东 通化市人造毛皮联合公司 第三大股东 中国服装集团公司 同受母公司控制 （三）、关联交易 （1） 资金往来 本公司本报告期收取中国服装集团公司资金占用费6,000,000.00 元。 （2） 提供担保 本报告期本公司为控股子公司-中服北天鹅服饰股份有限公司提供担保1020 万元。本报告期本公司为子公司杭州爱科电脑技术有限公司提供担保400 万元/ (四) 关联方应收应付款项余额 项目 2001.12.31 2002.6.30 应收帐款 吴江工艺织造厂 60,755,646.18元 60,755,646.18 元 通化人造毛皮联合公司 6,344,951.76元 6,344,951.76 元 其他应收款 吴江工艺织造厂 3,028,834.50元 3,028,834.50 元 中国服装集团公司 114,070,025.24元 22,356,577.00 元 通化人造毛皮联合公司 2,332,565.12元 2,332,565.12 元 其他应付款 吴江工艺织造厂 636,356.80元 636,356.80 元 通化人造毛皮联合公司 900,411.00元 900,411.00 元 七、或有事项及承诺事项 本报告期本公司为控股子公司-中服北天鹅服饰股份有限公司提供担保1020 万元，本报告期本公司为子公司杭州爱科电脑技术有限公司提供担保400 万元。本公司为中牧实业股份有限公司担保5000万元人民币，中牧实业股份有限公司出具了5000 万元的反担保函。 八、其他重要事项 （1）控股子公司利润分配情况： 根据本公司控股子公司-内蒙古中服实业有限公司、厦门中服进出口有限公司董事会决议，在少数股东方未归还本公司代垫投资前，不享有其对内蒙古中服实业有限公司和厦门中服进出口有限公司的收益分配权。 （2） 本公司发起人股东及关联方期末欠款1.94 亿，截止报告期末尚未归还。 八、备查文件 1、 有董事长亲笔签名的年度报告正本。 2、 有公司负责人财务负责人会计主管人员亲笔签字并盖章的会计报表。 3、 报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》披露的文件正本及公告原 件。 董事长签字 中国服装股份有限公司 2002 年7 月31 日 |
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