新疆特变电工股份有限公司2002年半年度报告
| 作者： 日期：2002.08.03 10:18 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
新疆特变电工股份有限公司2002年半年度报告 目录 一、重要提示 二、公司基本情况 三、股本变动及主要股东持股情况 四、董事、监事、高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务报告 八、备查文件 九、财务报表 一、重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事栾永健、肖永康未出席会议，委托董事张新代为行使表决权。董事叶军未出席会议，委托董事雷霆代为行使表决权。 公司半年度财务报告已经五洲联合会计师事务所审计并出具了标准无保留意见的审计报告。 二、公司基本情况 （一）公司法定中英文名称及缩写 公司法定中文名称：新疆特变电工股份有限公司 公司法定英文名称：XINJIANG TEBIAN ELECTRIC APPARATUS STOCKCO.，LTD 公司英文名称缩写：TBEA （二）公司股票上市证券交易所：上海证券交易所 公司股票简称：特变电工 股票代码：600089 （三）公司注册地址：新疆昌吉市延安南路52号 公司办公地址：新疆昌吉市延安南路52号 邮政编码：831100 公司互联网网址：http://www.tbea.com.cn 电子信箱：[email protected] （四）法定代表人：张新 （五）公司董事会秘书：郭俊香 联系地址：新疆昌吉市延安南路52号 联系电话：0994-2724766 传真：0994-2724766 电子信箱：[email protected] 公司证券事务代表：焦海华 联系电话：0994-2724766 传真：0994-2724766 电子信箱：[email protected] （六）公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 指定互联网网址：http://www.sse.com.cn 半年度报告备置地点：上海证券交易所、本公司证券部 （七）主要财务数据和指标 单位：元 财务指标 2002 年1-6 月 2001 年1-6 月 净利润 47,474,692.29 47,424,190.81 扣除非经常性损益后的净利润 39,675,990.50 47,209,909.81 净资产收益率(%) 5.44 5.706 每股收益 0.183 0.183 每股经营活动产生的现金流量净额 0.75 -0.053 财务指标 2002年6月30日 2002年1月1日 股东权益 872,825,236.83 825,350,544.54 每股净资产 3.36 3.18 调整后的每股净资产 3.28 3.10 扣除非经常性损益涉及的项目及相关金额： 1、转让股权收益：7.672.123.42元 2、营业外收支净额：126,578.37 合计：7,798,701.89元 三、股本变动和主要股东持股情况 （一）报告期内，公司股份总数及结构未发生变动。 （二）报告期期末公司股东总数为88,194人。 （三）公司前十名股东持股情况 单位：股 股东名称 报告期内股 份增减变动 期末余额 股份性质 昌吉市特种变压器厂 ---- 54,784,000 法人股 昌吉电力实业总公司 ---- 16,947,200 法人股 新疆维吾尔自治区技改投资公司 ---- 14,761,216 法人股 上海邦联创业投资有限公司 ---- 12,800,000 法人股 新疆维吾尔自治区投资公司 ---- 12,138,240 法人股 中信国安工贸集团 ---- 6,400,000 法人股 西安电力机械制造公司 ---- 4,126,720 法人股 巴州自力工贸有限公司 ---- 2,560,000 法人股 湘财证券有限责任公司 +2,000,367 2,000,367 流通股 新疆独山子天利高新股份有限公司 ---- 1,280,000 法人股 新疆天山石化物资集团有限公司 ---- 1,280,000 法人股 注：新疆维吾尔自治区技改投资公司所持公司股份中的1300000股被冻结；新疆天山石化物资集团有限公司所持公司股份被质押。 四、董事、监事、高级管理人员情况 报告期内，公司董事何建平先生、徐涵江先生、杨东礼先生辞去董事职务，并选举张澄先生为公司董事，选举王元先生、黄崇祺先生、朱英浩先生、杨淑娥女士为公司独立董事。 报告期内，公司监事邓放女士、秦亚辉女士、张保合先生辞去监事职务，并选举陈伟林先生、陈星先生、禹柏毅先生为公司监事。 报告期内，公司董事长兼总经理张新先生辞去公司总经理职务，并聘任叶军先生为公司总经理。 五、管理层讨论与分析 （一）报告期内的经营情况 1、公司所属行业为机电行业，主要经营范围为变压器、电线电缆及其辅助设备的制造和销售。报告期内，公司进一步实施制度创新，加快推进人才战略，经营取得了稳定持续发展，实现主营业务收入815,771,321.31 元，实现净利润47,474,692.29 元。 2、公司主要产品及地区构成情况 主要产品构成情况 产品名称 主营业务收入(元) 主营业务成本（元） 变压器 471,725,113.61 373,613,564.69 电线电缆 322,822,776.26 257,214,631.89 主营业务地区分布情况 地区 主营业务收入（元） 主营业务成本（元） 国内 755,182,743.92 592,542,409.08 国外 60,588,577.39 53,526,966.94 3、报告期内无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务。 （二）对公司财务状况的分析 1、报告期主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额与上年同期数相比增减变化： 项目 本期数 上年同期数 增减比率 （%） 主营业务收入 815,771,321.31 638,545,431.20 27.75 主营业务利润 165,157,880.96 118,936,527.27 38.86 净利润 47,474,692.29 47,424,190.81 0.11 现金及现金等价物净增加额 133,114,444.38 -10,160,886.63 1410 其中： （1）主营业务收入：主营业务收入增加27.75%，主要是公司控股子公司特变电工衡阳变压器有限公司2001 年度完成技改，本报告期内主营业务收入增加所致。 （2）主营业务利润：主营业务利润增加38.86%，主要是主营业务收入增加及报告期内公司调整产品结构，加大利润率高的产品的销售力度所致。 （3）净利润：净利润增加0.11%，未与主营业务利润同步增长，主要是公司本报告期内缴纳企业所得税与去年同期相比大幅增加所致。 （4）现金及现金等价物净增加额：现金及现金等价物净增加额增加1410%，主要是报告期内公司加大应收帐款收款力度所致。 2、总资产、股东权益与报告期期末数与期初数相比增减变化 项目 期末数 期初数 增减比率（%） 总资产 2,511,912,155.52 2,224,157,492.89 12.94 股东权益 872,825,236.83 825,350,544.54 5.75 其中：总资产增加：总资产增加主要是公司生产规模扩大增加银行贷款所致。股东权益增加：股东权益增加主要是公司净利润增加所致。 （三）报告期投资情况 1、前期募集资金延续到报告期的使用情况： 前期募集资金延续到报告期共有2315.79 万元，用于公司营销网络的建设，本报告期共使用1093.18 万元，尚有1222.61 万元未使用存放在银行。公司营销网络的建设工作共计计划投资4800 万元，在全国主要城市建立营销办事处，目前已在国内部分城市建立营销办事处，健全了内部的营销信息网络，尚有部分城市的营销办事处正在建设过程中，公司计划在本年度完成。 2、报告期内非募集资金投资情况 为抓住市场机遇，公司在发行新股募集资金未到位的情况下，提前利用银行贷款实施了部分技术改造项目：新建110KV 级交联电缆技改项目（该项目已经新经贸投函[2001]272 号文批准），截止2002 年6 月30 日，已投入资金2703万元，项目进度为45%；公司控股子公司德阳电缆股份有限公司利用银行贷款实施超高压高强度耐热铝合金导线和光纤复合架空地线开发生产项目（该项目已被列入国家重点技术改造“双高一优”项目计划，已经国家经贸委“国经贸投资[2001]1000 号”文批准），截止2002 年6 月30 日，已投入资金4536.13 万元。 募集资金到位后以募集资金归还银行贷款。 （四）报告期实际经营成果与期初计划比较 1、期初公司提出了2002 年度实现销售收入20 亿元的经营计划，报告期实现销售收入8.16 亿元，完成计划的40.8%。 2、期初公司提出全面实施制度创新，报告期内公司新建和完善了包括人力资源开发与管理体系、生产经营技术改造管理体系、财务审计管理体系等在内的6 大体系的制度创新，为公司经营目标的实现起到了积极的推动作用。 3、期初公司提出实施人才战略，报告期公司人才战略实施效果显著，引进数名国内外优秀行业专家及研发人员，使得公司的人才结构得到较好的改善。 4、期初公司提出加快企业文化建设，报告期公司以“四特精神”为核心的企业文化提炼工作全面展开，公司的国家级精神文明创建工作已通过了国家精神文明委、自治区、昌吉州、市四级单位的初审。 （五）下半年经营计划 1、在上半年销售收入实现全年计划40.8%的基础上，力争实现年初制定的2002 年实现20 亿销售收入的经营目标。 2、继续作好增资配股工作，为公司提高核心竞争力而拟实施的技改项目提供资金保障。 3、进一步加大新产品开发力度，优化产品结构；强化企业内部管理，向管理要效益。 4、对外经营合作权的获得，使公司拥有了国内外市场产品运营商的资格，公司要以此为契机，积极参与到国内外重大项目的工程承包、产品技术、劳务输出工作中，实现跨国经营。 六、重要事项 （一）法人治理结构 公司根据《上市公司治理准则》，完善了公司的治理结构，根据中国证监会、国家经贸委的有关要求，完成了建立现代企业制度的自查报告，与《治理准则》相比较，公司在高级管理人员的激励与约束方面还有待于完善，未建立长期的股票期权制度，公司现正在积极探索，研究有关政策，时机成熟时将建立此项制度。 （二）2001 年度利润分配方案执行情况 2002 年3 月26 日，公司三届六次董事会审议通过了公司2001 年度利润分配方案，2002 年4 月29 日召开的2001 年度股东大会审议通过了该议案。利润分配方案为：以2001 年12 月31 日总股本259,490,176 股为基数，向全体股东每10 股派1 元（含税）。2002 年6 月17 日公司在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了“新疆特变电工股份有限公司2001 年度分红派息实施公告”，确定股权登记日为2002 年6 月21 日，除息日为2002 年6 月24 日，红利发放日为2002 年6 月28 日。 （三）发行新股方案的执行情况 2002 年3 月26 日公司三届六次董事会审议通过了公司2002 年度增发不超过6000 万股新股的增发方案，并经2002 年4 月29 日公司召开的2001 年度股东大会审议通过。由于有关主管部门拟对增发政策进行调整及证券市场的现状，公司于2002 年6 月30 日召开了二OO 二年第二次临时董事会审议通过了公司再融资由增发新股改为配股的议案、公司2002 年度配股方案等相关议案，公司2002 年度配股方案为：以2001 年12 月31 日的总股本为基数，每10 股配3 股，本方案尚须经公司2002 年8 月1 日召开的临时股东大会审议通过，并经中国证券监督管理委员会核准后实施。 （四）本报告期内未发生重大诉讼、仲裁事项。 （五）本报告期内公司未发生重大资产收购、出售或处置事项。 （六）重大关联交易事项 1、报告期内公司向关联企业- 新疆新特顺电力设备有限公司共销售货物（变压器配件）7,646,072.65 元，定价采取协议定价方式，全绝缘件、铁芯、高低压线圈配件为变压器产品最低出厂价的65%，该项交易占公司此类交易的1.62%，结算方式以银行支票或银行承兑汇票结算，截止2002 年6 月30 日该公司尚欠本公司货款1,557,569.06 元。 2、报告期内公司关联企业新疆新能源股份有限公司向本公司销售货物（电磁线）9,924,131.08 元，定价采取招标方式，此项交易占公司该类交易（购买电磁线）的31.04%，结算方式为银行支票或银行承兑汇票，截止2002 年6 月30日，本公司尚欠该公司货款3,657,331.43 元；报告期内本公司向该公司销售货物2,197,758.76 元，定价采取招标方式，此项交易占公司该类交易的0.27%，结算方式为银行支票或银行承兑汇票。 3、报告期内公司关联企业新疆特变乌鲁木齐电器制造有限责任公司向本公司销售货物（变压器油箱）10,259,866.76 元，定价采取协议方式，在双方核定成本的基础上上浮不超过5%的利润率，结算采取银行支票或银行承兑汇票，截止2002 年6 月30 日，本公司尚欠该公司货款516,884.77 元。 （七）重大合同 1、报告期内公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项； 2、担保事项 被担保单位名称 担保金额 担保期限 新疆特变电工房地产开发有限公司 500万元 2000.08.08-2002.08.07 新疆特变电工房地产开发有限公司 500万元 2002.04.24-2002.11.30 新疆特变电工房地产开发有限公司 500万元 2002.03.08-2003.03.07 新疆特变电工房地产开发有限公司 1000万元 2002.04.23-2004.04.22 德阳电缆股份有限公司 4000万元 2002.04.30-2003.04.30 德阳电缆股份有限公司 3080万元 2002.03.29-2007.03.28 德阳电缆股份有限公司 1700万元 2001.09.05-2002.09.04 德阳电缆股份有限公司 500万元 2002.03.25-2003.03.25 特变电工衡阳变压器有限公司 1500万元 2002.06.27-2003.05.24 特变电工衡阳变压器有限公司 1500万元 2002.06.19-2003.06.20 特变电工衡阳变压器有限公司 2000万元 2002-06.27-2003.06.27 3、报告期内公司未委托他人进行现金资产管理。 （八）报告期内公司或持有公司5%以上（含5%）的股东未有对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 （九）报告期财务报告经天津五洲联合合伙会计师事务所审计，注册会计师为陈军、苌焕青，审计费用为20 万元。 （十）其他重要事项 1、报告期内公司受让新疆众和股份有限公司国家股2250.6 万股，已支付投资转让款3000 万元，相关股权变更审批手续正在办理之中。该事项已经公司董事会及股东大会审议通过，董事会决议刊登于2002 年4 月26 日的《中国证券报》、《上海证券报》，股东大会决议刊登于5 月28 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、报告期内，委托中国工商银行、中国银行、中国光大银行办理国内保理业务中的商业发票贴现业务，其中由中国工商银行受托办理保理业务金额为22,477,200.00 元；由中国银行受托办理保理业务金额为47,330,000.00 元；由中国光大银行受托办理保理业务金额为36,000,000.00 元。 七、财务报告 （一）审计报告 本报告期公司财务报告经天津五洲联合合伙会计师事务所审计，并出具了五洲会字[2002]8-342 号标准无保留意见的审计报告。 （二）会计报表（见附表） 1、资产负债表； 2、利润及利润分配表； 3、合并现金流量表； 4、母公司现金流量表。 （三）会计报表附注 1、公司简介 本公司1993年2月26日经新疆维吾尔自治区股份制试点联审小组批准（新体改[1993]095 号），以定向募集方式设立。1997 年5 月经中国证券监督管理委员会批准（证监发[1997]286 号），向社会公开发行人民币普通股3,000 万股。1997年6 月股票发行上市。1997 年6 月12 日公司在昌吉州工商行政管理局登记注册,股本8,168 万元。 1998年5月20日公司股东大会通过了1998 年度配股预案，并经新疆维吾尔自治区证券监督管理办公室批准（新证监办函[1998]017 号）及中国证券监督管理委员会批准（证监上字[1998]109 号），在上海证券交易所按每10 股配3 股配股，并于1998 年9 月30 日完成，股本变更为9,331.96 万元。 1998年11月20日公司临时股东大会审议通过了资本公积转增股本的方案，以总股本9,331.96 万股为基数，向全体股东每10 股转增6 股，股本变更为14,931.136 万元。 2000年3月1日召开的1999 年度股东大会审议通过了1999年度利润分配预案,以1999 年末总股本14,931.136 万股为基数,向全体股东每10 股送红股2股,共送红股2,986.2272 万股；以1999 年末总股本14,931.136 万股为基数，向全体股东按每10 股转增4 股的比例转增股本，资本公积转增股本5,972 .4544万股，送股和资本公积转增股本后,股本变更为23,889.8176 万元。 2000年3月1日召开的1999 年度股东大会审议通过了2000年配股方案,并经中国证券监督管理委员会乌鲁木齐证券监管特派员办事处批准(乌证监办函[2000]10 号文)及中国证券监督管理委员会批准(证监公司字[2000]47 号),以总股本23,889.8176 万股为基数,向全体股东每10 股配售1.875 股,股本变更为25,949.0176 万元。 2000年6月,公司内部职工股距公司股票发行期满三年，6 月9 日，公司内部职工股998.40 万股在上海证券交易所挂牌交易。公司主要生产、销售变压器、电线电缆等产品。 2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1）.会计制度 本公司及其控股子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2）.会计年度 采用公历年制,自公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。 3）.记帐本位币 以人民币为记帐本位币。 4）.记帐基础和计价原则 会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。 5）.外币业务的核算 企业发生外币业务时，按当月一日中国人民银行公布的基准汇率折合为记账本位币记账。外币账户的外币余额期末时按照期末汇率折合为记账本位币。按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6）.现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司及其子公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。 7）.短期投资核算方法 (1)短期投资按投资成本入账，短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，作为冲减投资成本处理。在处置时按所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 (2)短期投资跌价准备按单项短期投资的成本高于市价的差额计提,预计的短期投资跌价损失计入本年度损益类帐项，短期投资跌价准备待期末予以调整。 (3)市价以2002 年6 月28 日的股票收盘价格为基础。 8）.坏帐核算方法 (1)坏帐的确认标准为,因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项,或者因债务人逾期未履行其偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项。 (2)坏帐损失的核算方法为备抵法。 (3)坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例:根据本公司1999 年度二届十次董事会决议,本公司的应收款项(包括应收帐款和其他应收款)自一九九九年度起根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,按帐龄分析法计提坏帐准备,并计入当年损益类帐项。坏帐准备计提的比例列示如下: 帐龄 计提比例(%) 一年以内 1 一至二年 5 二至三年 10 三年以上 30 坏帐准备的细节在5-5中表述。 9）.存货核算方法 (1)存货包括原材料、低值易耗品、包装物、在产品、委托加工材料、自制半成品、库存商品。 (2)按实际成本核算。其收入、发出的日常核算，原材料、产成品本公司线缆厂采用计划成本法，月末分摊材料成本差异和产品成本差异；本公司变压器厂采用加权平均法。低值易耗品于领用时采用五五摊销法核算。 (3)根据本公司1999年度二届十次董事会的决议，自一九九九年度起，本公司的存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年度损益类帐项。 (4)可变现净值是根据公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。 (5)存货盘存制度为永续盘存制，并在年末对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏经董事会或股东大会批准后计入当期损益。 存货及存货跌价准备的细节在5-7中表述。 10）.长期投资核算方法 长期投资分为长期股权投资和长期债权投资； (1)长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账，拥有被投资企业20%以下股权的，或虽投资占20%（含20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；拥有被投资企业20%（含20%）以上股权的，或虽投资不足20%，但具有重大影响，采用权益法核算,并对投资占该单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，纳入合并会计报表范围。 (2)长期债权投资按实际成本核算，以取得成本即实际支付的价款（不含购入时的佣金及附加的费用和已实现的利息）为入账价值。长期债权投资收益按权责发生制核算。 (3)长期股权投资差额：本公司取得德阳电缆股份有限公司的长期股权投资成本与本公司在德阳电缆股份有限公司所有者权益中所占份额的差额作为股权投资差额,并设置“长期股权投资-股权投资差额”明细帐项进行核算,自一九九九年六月一日起分十年平均摊销。 (4)根据本公司1999年度二届十次董事会的决议,自一九九九年度起,本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年损益类帐项。 本公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资帐面价值的事项,故未计提长期投资减值准备。 长期投资的细节在5-9中表述。 11）.固定资产计价及其折旧 (1)固定资产的标准为：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等；不属于主要生产经营设备，使用期限在两年以上并且单位价值在2,000 元以上的资产。 (2)固定资产按取得时的实际成本计价，其折旧采用平均年限法计算，并按分类折旧率计提折旧，预计残值率为5%，估计经济折旧年限及折旧率如下： 项目 折旧年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 30─40 2.38-3.17 机器及电子设备 5─20 4.75-19.00 运输设备 6─12 7.92-15.83 其他设备 5-20 4.75-19.00 固定资产及累计折旧的细节在5-10、11中表述。 (3)固定资产减值准备计提原则：根据公司2001年度三届四次董事会决议,自2001 年1 月1 日起计提固定资产减值准备并追溯调整。期末或者年度终了如果公司的固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提，预计的固定资产减值准备计入当年损益类账项。公司的固定资产存在下列情况之一的，应当全额计提固定资产减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产; ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 (4)年末对固定资产进行全面盘点，盘盈、盘亏经董事会或股东大会批准后计入当期损益。 12）.在建工程及借款费用的核算方法 (1)在建工程以实际成本核算。 (2)与购建固定资产直接相关的借款利息同时满足以下三个条件时,计入所购固定资产的成本。 ①资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，满足上述资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，应当予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，应于发生当期直接计入当期财务费用。 (3)资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 (4)在建工程以所建造的固定资产已达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点。 (5)在建工程减值准备计提原则：根据公司2001 年度三届四次董事会决议，自2001 年1 月1 日起，公司的在建工程存在下列一项或若干项情况的，应当计提在建工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来３年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 在建工程的细节在5- 13 中表述。 13）.无形资产计价和摊销方法 (1)按实际成本计价，按受益期间10 年平均摊销。 (2)土地使用权本公司控股子公司--德阳电缆股份有限公司按40 年平均摊销，母公司及其他各控股子公司按50 年平均摊销。 (3)无形资产减值准备计提原则:根据公司2001 年度三届四次董事会决议，自2001 年1 月1 日起，公司的无形资产存在下列一项或若干项情况时,按所持有的无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。预计的无形资产减值准备计入当年损益类账项。 ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 公司的无形资产存在下列一项或若干项情况时，该项无形资产应全额计提减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ②某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； ③其他足以证明某项无形资产已经丧失使用价值和转让价值的情形。 无形资产的细节在5-14中表述。 14）.长期待摊费用摊销方法 (1)长期待摊费用按实际成本计价。 (2)股份公司筹建费用自设立时一次计入损益中；租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。分公司筹建费用在分公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 长期待摊费用的细节在5-15中表述。 15）.收入确认原则 销售商品的收入,在下列条件均能满足时予以确认: (1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; (2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制; (3)与交易相关的经济利益能够流入企业; (4)相关的收入和成本能够可靠地计量。 提供劳务的收入,在下列条件均能满足时予以确认: (1)在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入; (2)如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可 靠估计的情况下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 他人使用本企业资产,在下列条件均能满足时予以确认收入: (1)与交易相关的经济利益能够流入企业; (2)收入的金额能够可靠地计量。 收入的细节在5-30中表述。 16）.所得税的会计处理方法 本公司及各控股子公司所得税的会计处理采用应付税款法。 17）.合并会计报表的编制方法 (1)合并范围的确定原则: 本公司合并会计报表根据财政部《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》（财会字[1995]11 号）,以本公司和纳入合并会计报表的子公司的会计报表及其有关资料为依据予以编制。 (2)本公司在编制合并利润及利润分配表时,是以本公司的控股子公司于本年度计提的法定盈余公积金、法定公益金中本公司所拥有的份额,对本公司本年度提取的法定盈余公积金、法定公益金予以调整。 (3)本公司与控股子公司的重大交易、资金往来等均已在合并会计报表时予以抵销。 (4)本公司少数股东权益的数额根据本公司各控股子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定。本公司少数股东本期收益的数额根据本公司各控股子公司本年度实现的损益扣除本公司投资收益后的数额计算确定。 333、、、税税税项项项 1）.增值税：产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》，适用税率17%、13%。 2）.营业税：劳务收入执行《中华人民共和国营业税暂行条例》，适用税率3%、5%。 3）.城市维护建设税:按应缴增值税及营业税税额之7%计缴。 4）.教育费附加:按应缴增值税及营业税税额之3%计缴。 5）.所得税：执行《中华人民共和国企业所得税暂行条例》 (1)根据新疆维吾尔自治区人民政府“关于同意对上市公司所得税进行减征的批复”(新政办函[2001]11 号),本公司按14.85%的所得税率计缴所得税。 (2)根据《国务院关于批准国家高新技术产业开发区和有关政策规定的通知》（国发[1991]12 号），本公司的控股子公司天津市特变电工变压器有限公司本年度按15%的所得税税率计缴所得税。 (3)本公司的控股子公司新疆特变电工房地产开发有限责任公司、特变电工衡阳变压器有限公司、德阳电缆股份有限公司按33%的所得税税率计缴所得税。 4、控股子公司及合营企业 1）.控股子公司及主要合营企业基本情况 子公司名称 注册资本 主要经营范围 德阳电缆股份有限公司 7500 万元 电线、电缆产品生产与销售 天津市特变电工变压器有限公司 3813 万元 机电设备、五金、化工、建 材、金属材料的批发零售、 变压器、金属波纹板材制造 等 特变房地产开发有限责任公司 2000 万元 房地产开发、物业管理、委 托代建、装饰材料、机电产 品(专项除外)、化工产品(专 项除外),五金百货、信息咨 询等 特变电工衡阳变压器有限公司 13128 万元 变压器、电抗器、互感器和 中央空调的设计、制造、销 售及安装维修服务 子公司名称 本公司投资额 权益比例 德阳电缆股份有限公司 4270 万元 56.94% 天津市特变电工变压器有限公司 2097 万元 55.00% 特变房地产开发有限责任公司 1800 万元 90.00% 特变电工衡阳变压器有限公司 10000 万元 76.17% 2）.合并会计报表范围变更情况 本公司2001 年合并会计报表范围包括本公司及控股子公司德阳电缆股份有限公司、衡阳特变电工变压器有限公司、天津市特变电工变压器有限公司、特变房地产开发有限责任公司；控股孙公司新疆诚信建筑装饰工程有限责任公司、控股孙公司新疆新特房物业有限责任公司、控股孙公司衡阳特变电工中央空调有限公司和衡阳特变电工变压器配件有限公司，本公司2002 年1-6 月新增控股子公司及孙公司情况如下： 本期控股子公司特变房地产开发有限责任公司与王新忠等六位自然人共同出资组建昌吉回族自治州新特房商贸有限责任公司,注册资本为100 万元,其中特变房地产开发有限责任公司出资65 万元, 占该公司注册资本的65%。该公司2002年1-6 月的会计报表已经五洲联合会计师事务所审计。 5、合并会计报表主要项目注释 附注1 货币资金 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 现金 11,490.65 183,395.76 银行存款 372,946,354.17 232,375,080.43 其他货币资金 5,591,599.88 12,876,524.13 合计 378,549,444.70 245,435,000.32 *“货币资金”期末比期初增加133,114,444.38 元, 增长比例为54.24%,主要系本期加大应收账款回收力度,资金回笼所致。 **“其他货币资金”余额5,591,599.88元，其中5,484,907.89 元系存放于证券公司尚未购买股票的款项。 附注2 应收票据 出票单位 到期日 金额 票据种类 宁夏昌辉冶金炉料有限公司 2002.10.30 2,000,000.00 银行承兑汇票 成都市成华夏合材料总公司 2002.11.11 380,000.00 银行承兑汇票 合肥铁道结算中心四局分中心 2002.08.04 127,548.29 银行承兑汇票 四川省川威集团有限公司 2002.12.03 500,000.00 银行承兑汇票 重庆大川门业集团有限公司 2002.07.03 150,000.00 银行承兑汇票 遵义供电局 2002.09.20 6,000,000.00 银行承兑汇票 乌鲁木齐德艺远商贸有限公司 2002.11.20 1,930,753.46 银行承兑汇票 柳州钢铁股份有限公司 2002.07.20 50,000.00 银行承兑汇票 苏州市苏顺空调有限公司 2002.09.19 50,000.00 银行承兑汇票 西安中特电器股份有限公司 2002.11.23 450,000.00 银行承兑汇票 沈阳蓝盾金属材料公司 2002.08.20 500,000.00 银行承兑汇票 无锡市巨弘物资有限公司 2002.11.17 1,300,000.00 银行承兑汇票 内蒙古乌海东亚硅业有限责任公司 2002.11.03 950,000.00 银行承兑汇票 合计 14,388,301.75 附注3 短期投资和短期投资跌价准备 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 35,935,215.57 11,021,559.95 41,631,899.49 11,207,650.89 债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 其他投资 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 35,935,215.57 11,021,559.95 41,631,899.49 11,207,650.89 * 短期投资2002年6月28日市价总额为24,863,618.57元。 附注4 应收股利 2002年6月30日余额2,503,085.01元，其中： 项目 金额 独山子天利高新技术股份有限公司 764,127.00 新特顺电力设备有限公司 1,119,837.01 泰州劲松股份有限公司 19,121.00 新疆天风发电股份有限公司 600,000.00 合计 2,503,085.01 附注5 应收账款、其他应收款 1.应收帐款 2002年6月30日应收账款净额为437,227,104.64元 (1)按帐龄分: 帐龄 2002年6月30日 金额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 364,859,992.49 81.45 3,648,599.92 一年至二年 62,524,692.02 13.96 3,126,234.60 二年至三年 11,044,610.28 2.46 1,104,461.03 三年以上 9,538,722.70 2.13 2,861,616.60 合计 447,968,016.79 100.00 10,740,912.15 帐龄 2001年12月31日 金额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 421,538,020.31 88.55 4,215,380.21 一年至二年 31,308,576.23 6.58 1,565,428.81 二年至三年 14,021,133.16 2.95 1,402,113.32 三年以上 9,136,487.87 1.92 2,740,946.36 合计 476,004,217.57 100.00 9,923,868.70 (2)本公司及子公司应收账款前五名大额客户金额合计为24,894,915.06 元，占应收账款总额的5.56%。 (3)本帐户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 2.其他应收款 2002年6月30日其他应收款净额为99,444,137.01元 (1)按帐龄分: 帐龄 2002年6月30日 金额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 82,292,690.22 80.50 822,926.90 一年至二年 12,783,340.19 12.51 639,167.01 二年至三年 4,145,747.45 4.06 414,574.75 三年以上 2,998,611.15 2.93 899,583.34 合计 102,220,389.01 100 2,776,252.00 帐龄 2001年12月31日 金额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 72,329,213.00 84.87 723,292.13 一年至二年 9,223,543.80 10.82 461,177.19 二年至三年 1,756,906.68 2.06 175,690.67 三年以上 1,914,848.19 2.25 574,454.46 合计 85,224,511.67 100.00 1,934,614.45 (2)本公司及子公司其他应收款前五名大额客户金额合计为8,005,197.14元，占其他应收款总额的7.83%。 (3)本帐户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 附注6 预付账款 2002年6月30日余额189,475,590.94元 (1)按帐龄分: 帐龄 2002年6月30日 2001年12月31日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 151,669,688.58 80.05 77,594,931.31 69.84 一年至二年 31,322,206.02 16.53 26,791,562.03 24.12 二年至三年 581,144.24 0.31 4,585,396.80 4.13 三年以上 5,902,552.10 3.11 2,122,048.77 1.91 合计 189,475,590.94 100.00 111,093,938.91 100.00 (2)本公司及子公司预付账款前五名大额客户金额为68,909,002.95 元，占总额的36.37%。 (3)一年以内的预付账款系预付的营销网络工程、超高压高强度耐热铝合金导线和光纤复合架空地线项目和其他计改项目的工程款及货款,尚未收到发票。 (4)本帐户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 (5)预付账款期末比期初增加70.55%,主要是由于受让新疆众和股份有限公司股份,支付给新疆国有资产投资经营有限公司投资转让款30,000,000.00 元，相关股权变更手续正在办理之中。 附注7 存货 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 84,603,457.03 476,281,42 83,590,251.83 554,795.00 低值易耗品 4,282,502.67 0.00 3,164,771.50 0.00 库存商品 231,893,252.50 125,162.88 267,256,537.33 125,162.88 在产品 97,186,284.47 0.00 39,348,925.83 0.00 包装物 0.00 0.00 185,000.00 0.00 委托加工材料 4,554,520.83 0.00 1,005,059.93 0.00 材料成本差异 -7,878,481.22 0.00 -1,851,975.62 0.00 自制半成品 16,788,585.03 0.00 11,270,647.65 0.00 开发产品 437,516.90 0.00 8,757,737.72 0.00 开发成本 49,717,390.38 0.00 27,104,510.65 0.00 材料采购 3,324,203.94 0.00 1,482,638.12 0.00 合计 484,909,232.53 601,444.30 441,314,104.94 679,957.88 附注8 待摊费用 项目 2001年12月31日 本期增加 本期摊销 2002年6月30日 保险费 233,679.28 332,258.60 286,839.70 279,098.18 审计费 62,600.00 30,000.00 33,800.00 58,800.00 房屋维修费 20,000.00 112,362.72 30,591.94 101,770.78 修理费 0.00 298,618.36 126,444.47 172,173.89 变压器性能考核 0.00 297,600.00 74,400.00 223,200.00 产品鉴定费等 4,200.00 707,451.07 270,132.00 441,483.07 合计 320,479.28 1,778,290.75 822,208.11 1,276,561.92 附注9长期投资 (1)项目 2001年12月31日 金额 减值准备 本期增加 本期减少 长期股权投资 118,874,918.13 2,812,484.70 38,479,819.67 其中：合并价差 6,636.80 447.43 (1)项目 2002年6月30日 金额 减值准备 长期股权投资 83,207,583.16 其中：合并价差 6,189.37 (2)长期股权投资 ①股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公 司注册资本 新疆国际实业股份有限公司 法人股 350.00万 3.438% 独山子天利高新技术股份有限公司 法人股 363.87万 3.31% 合计 713.87万 被投资公司名称 投资金额 减值 准备 备注 新疆国际实业股份有限公司 4,760,000.00 无市价 独山子天利高新技术股份有限公司 5,000,000.00 无市价 合计 9,760,000.00 ②其他股权投资 名称 期限 投资金额 投资比例 股权投资 准备 泰州劲松股份有限公司 无 110,000.00 0.28% 0.00 新疆天风股份有限公司 无 2,000,000.00 4.00% 0.00 新特顺电力设备有限公司 无 3,900,000.00 39.00% 0.00 新疆信息产业有限责任公司 无 7,200,000.00 36.00% 0.00 西安博通资讯股份有限公司 无 7,723,800.00 21.00% 0.00 清华科技创业投资有限公司 无 10,000,000.00 5.00% 0.00 新疆新能源股份有限公司 无 16,000,000.00 32.00% 0.00 重庆信息港宽带网络有限公司 无 9,000,000.00 3.88% 0.00 新疆西龙土工新材料股份有限公司 无 1,050,000.00 4.96% 0.00 上海中科大研究发展中心有限责任公司 无 2,000,000.00 10.00% 0.00 新疆辰光新能源开发有限公司 无 4,000,000.00 40.00% 0.00 吐鲁番发电有限公司 无 2,000,000.00 10.00% 0.00 衡阳经济发展股份有限公司 无 1,395,094.00 2.79% 0.00 合计 66,378,894.00 0.00 名称 本年权益 累计 增减额 增减额 泰州劲松股份有限公司 0.00 0.00 新疆天风股份有限公司 0.00 0.00 新特顺电力设备有限公司 484,905.14 1,594,295.29 新疆信息产业有限责任公司 0.00 597,315.07 西安博通资讯股份有限公司 296,458.43 3,545,822.98 清华科技创业投资有限公司 0.00 0.00 新疆新能源股份有限公司 880,013.19 1,337,445.19 重庆信息港宽带网络有限公司 0.00 0.00 新疆西龙土工新材料股份有限公司 0.00 0.00 上海中科大研究发展中心有限责任公司 0.00 0.00 新疆辰光新能源开发有限公司 0.00 0.00 吐鲁番发电有限公司 0.00 0.00 衡阳经济发展股份有限公司 0.00 0.00 合计 1,661,376.76 7,074,878.53 * 本期已转让新疆广电网络股份有限公司全部股权 ** 本期已出售安泰科技全部股份 (3)长期债权投资 债券名称 金额 国库券 130.00 电力债券 45,800.00 合计 45,930.00 附注10 固定资产原价 项目 2001年12月31日 本期增加 房屋及建筑物 346,781,217.34 2,088,307.72 机器及电子设备 472,005,575.43 30,945,922.70 运输设备 26,297,320.69 2,701,462.42 其他设备 4,530,551.22 1,226,995.48 合计 849,614,664.68 36,962,688.32 项目 本期减少 2002年6月30日 房屋及建筑物 11,058,174.53 337,811,350.53 机器及电子设备 0.00 502,951,498.13 运输设备 2,599,659.60 26,399,123.51 其他设备 0.00 5,757,546.70 合计 13,657,834.13 872,919,518.87 * 固定资产本期增加中有在建工程转入17,607,753.50元。 ** 固定资产用于短期借款及长期借款抵押金额为72,182,000.00元。 附注11 累计折旧 项目 2001年12月31日 本期增加 本期减少 2002年6月30日 房屋及建筑物 44,686,326.23 4,462,330.05 0.00 49,148,656.28 机器及电子设备 123,978,474.83 13,933,689.44 0.00 137,912,164.27 运输设备 5,945,650.78 1,098,688.27 711,091.66 6,333,247.39 其他设备 909,031.91 719,107.62 0.00 1,628,139.53 合计 175,519,483.75 20,213,815.38 711,091.66 195,022,207.47 附注12 固定资产减值准备 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 房屋及建筑物 9,505,044.08 9,505,044.08 机器及电子设备 26,202,484.66 26,202,484.66 运输设备 1,173,293.50 1,173,293.50 其他设备 76,368.57 76,368.57 合计 36,957,190.81 36,957,190.81 附注13 在建工程 工程名称 2001年12月31日 本期增加 本期减少 房屋 8,350,903.30 140,306.82 490,128.30 扁铜线项目 525,327.56 0.00 0.00 二期技改项目 3,129,853.82 675,675.00 0.00 零星工程 887,668.17 403,839.96 316,203.88 营销网络 11,074,158.04 0.00 0.00 630框剪机 1,445,392.47 317,295.00 0.00 铁芯生产线 498,755.77 2,704,125.56 3,202,881.33 网络建设 0.00 334,600.00 0.00 超高压高强度耐热铝合金导 线和光纤复合架空地线项目 2,239,231.29 7,613,468.89 0.00 中央空调系统 543,947.31 5,862,276.71 6,406,224.02 总装车间 863,367.20 6,140,310.12 2,634,051.23 线圈车间 294,676.00 1,312,653.52 1,607,329.52 焊接车间 50,000.00 9,025,494.49 0.00 计算机系统 33,000.00 0.00 33,000.00 绿化工程 679,866.80 409,156.94 1,057,110.94 衡阳技改零星工程 1,633,200.58 8,470,355.47 3,884,714.00 变压器填平补齐 0.00 9,987,673.91 0.00 110KV线缆交联项目 0.00 27,034,591.12 0.00 200T龙门吊 0.00 5,018,896.33 0.00 小绕线车间 0.00 1,349,999.99 0.00 合计 32,249,348.31 86,800,719.83 19,631,643.22 工程名称 2002年6月30日 资金来源 工程进度 房屋 8,001,081.82 自筹 90% 扁铜线项目 525,327.56 募股 80% 二期技改项目 3,805,528.82 配股 95% 零星工程 975,304.25 自筹 50% 营销网络 11,074,158.04 募股 630框剪机 1,762,687.47 自筹 80% 铁芯生产线 0.00 自筹 100% 网络建设 334,600.00 自筹 50% 超高压高强度耐热铝合金导 线和光纤复合架空地线项目 9,852,700.18 借款 20% 中央空调系统 0.00 借款 100% 总装车间 4,369,626.09 借款 80% 线圈车间 0.00 自筹 100% 焊接车间 9,075,494.49 自筹 90% 计算机系统 0.00 自筹 100% 绿化工程 31,912.80 自筹 90% 衡阳技改零星工程 6,218,842.05 自筹 70% 变压器填平补齐 9,987,673.91 自筹 80% 110KV线缆交联项目 27,034,591.12 借款 45% 200T龙门吊 5,018,,896.33 自筹 90% 小绕线车间 1,349,999.99 借款 90% 合计 99,418,424.92 * 在建工程年初余额中利息资本化金额为1,984,937.55元,本期增加利息资本化金额为3,327,092.67 元，期末余额中利息资本化金额为5,312,030.22 元。 * *在建工程期末较期初增加67,169,076.61元，主要系增加110KV 线缆交联项目所致。 附注14无形资产 类别 原始金额 2001年12月31日 本期增加 本期减少 生产变压器专有技术 924,480.00 435,680.00 0.00 0.00 土地开发费 168,240.00 26,847.00 0.00 8,412.00 土地使用权 7,707,073.00 6,485,157.05 0.00 66,046.14 土地使用权 2,683,319.60 2,441,815.60 0.00 26,833.20 土地使用权 3,949,470.00 3,850,733.25 0.00 39,494.70 电权 563,250.00 401,209.00 0.00 59,433.00 计算机软件 333,318.93 315,314.60 60,000.00 36,098.88 110KV系列专用技术 999,960.00 536,560.00 0.00 0.00 350KV氧化锌避雷技术 860,040.00 461,518.00 0.00 0.00 土地使用权 197,562.00 197,562.00 0.00 9,878.10 组合式变压器技术 188,000.00 166,066.69 0.00 18,799.98 土地使用权 28,958,800.00 28,765,902.00 180,000.00 119,784.00 合计 47,533,513.53 44,084,365.19 240,000.00 384,780.00 类别 2002年6月30日 减值准备 剩余摊销期限 生产变压器专有技术 435.680.00 435,680.00 4.20年 土地开发费 18,435.00 0.00 1.10年 土地使用权 6,419,110.91 0.00 36.66年 土地使用权 2,414,982.40 0.00 45.00年 土地使用权 3,811,238.55 0.00 46.35年 电权 341,776.00 0.00 7.69年 计算机软件 339,215.72 116,022.95 110KV系列专用技术 536,560.00 536,560.00 4.86年 350KV氧化锌避雷技术 461,518.00 461,518.00 5.90年 土地使用权 187,683.90 0.00 49.50年 组合式变压器技术 147,266.71 0.00 3.91年 土地使用权 28,826,118.00 0.00 49.17年 合计 43,939,585.19 1,549,780.95 附注15 长期待摊费用 类别 2001年12月31日 本期增加 本期摊销 2002年6月30日 上市费用 486,994.16 0.00 313,345.00 173,649.16 房屋装修费 518,966.10 26,576.91 111,638.92 433,904.09 产品鉴定费 3,134,126.66 1,357,793.81 376,083.36 4,115,837.11 变压器增容费、 电权电贴费等 776,240.45 0.00 95,728.34 680,512.11 ISO认证费 584,143.98 54,432.50 73,365.54 565,210.94 技术咨询费 152,599.19 0.00 19,074.89 133,524.30 新产品开发费 558,483.55 0.00 69,810.48 488,673.07 营销网络工程 4,748,203.76 0.00 248,576.08 4,499,627.68 广告费 207,016.75 0.00 27,099.98 179,916.77 中标费 765,993.75 0.00 508,323.04 257,670.71 合计 11,932,768.35 1,438,803.22 1,843,045.63 11,528,525.94 附注16 短期借款 借款类别 2002年6月30日 2001年12月31日 抵押借款 184,200,000.00 95,400,000.00 担保借款 84,250,000.00 79,300,000.00 信用借款 110,000,000.00 50,950,000.00 合计 378,450,000.00 225,650,000.00 * 短期借款期末比期初增加67.72%,主要系本期增加流动资金借款所致。 ** 短期借款期末余额中无已逾期借款。 附注17应付票据 2002年6月30日余额为人民币169,459,876.51元,其中无应付给持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 附注18应付账款 2002年6月30日余额为279,234,389.66元 (1) 按帐龄分: 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 263,446,379.66 94.34 203,531,766.08 96.03 一年至二年 9,877,222.51 3.54 6,151,739.75 2.90 二年至三年 5,104,859.27 1.83 837,725.33 0.39 三年以上 805,928.22 0.29 1,420,439.46 0.68 合计 279,234,389.66 100 211,941,670.62 100 (2)一年以内的应付账款系欠付的货款。 (3)本帐户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 (4)应付账款期末比期初增加67,292,719.04元，增长比例为31.75%，主要系本期存货采购规模扩大所致。 附注19 预收帐款 2002年6月30日余额为人民币60,305,672.49元,其中无预收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 附注20应付股利 2002年6月30日余额为人民币17,335,546.19元。 附注21未交税金 税种 2002年6月30日 2001年12月31日 增值税 15,035,183.80 2,290,608.37 所得税 5,260,962.34 1,937,158.81 营业税 352,633.44 1,471,316.84 城建税 1,145,119.74 618,598.36 房产税 -177,686.30 282,124.82 印花税 0.00 166,189.86 车船使用税 666.67 1,000.00 个人所得税 60,930.71 142,419.18 土地使用税 28,767.57 139,756.60 合计 21,706,577.97 7,049,172.84 * 未交税金期末比期初增加14,657,405.13元，增长比例为207.93%，主要系尚未缴纳的增值税增加所致。 附注22 其他应付款 2002 年6 月30 日余额为100,075,841.86元 (1) 按帐龄分: 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 62,142,080.29 62.09 86,595,276.73 87.66 一年至二年 29,664,089.28 29.64 7,436,436.69 7.53 二年至三年 5,268,326.15 5.26 3,353,260.08 3.39 三年以上 3,001,346.14 3.01 1,404,966.45 1.42 合计 100,075,841.86 100 98,789,939.95 100 (2)本帐户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 附注23 预提费用 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 水电费 83,102.97 64,536.17 电话费 2,912.36 0.00 利息 1,974,074.00 0.00 租金 109,471.92 106,800.00 新产品开发费 140,630.86 0.00 其他 303,066.45 0.00 合计 2,613,258.56 171,336.17 * 预提费用期末较期初增加2,441,922.39元，增长比例为1,425.22%，主要系预提的利息支出增加所致。 附注24一年内到期的长期负债 截止2002年6月30日,一年内到期的长期负债为199,000,000.00元。 附注25 长期借款 借款单位 金额 借款期限 工行昌吉州分行 25,000,000.00 1999.08.20-2003.08.20 工行昌吉州分行 74,000,000.00 2000.07.31-2003.07.30 工行昌吉州分行 60,000,000.00 2002.01.09-2005.01.08 建行昌吉州分行 30,000,000.00 2001.09.29-2003.09.28 农行昌吉州分行 2,850,000.00 1998.09.04-2003.09.04 工行建国路分理处 10,000,000.00 2002.04-2004.04 工行衡阳市白沙洲支行 19,500,000.00 2000.03.20-2004.10.25 工行衡阳市白沙洲支行 10,000,000.00 2001.12.14-2003.10.20 工行衡阳市白沙洲支行 10,000,000.00 2001.12.14-2004.10.20 工行衡阳市白沙洲支行 10,000,000.00 2001.12.14-2005.10.20 湖南省经济建设投资公司 (建行转贷) 2,116,800.00 1989.08.13- 中国人民建设银行衡阳第 三支行 1,000,000.00 1989.01.03- 工行旌阳支行 30,800,000.00 2002.03.29-2007.03.28 合计 285,266,800.00 借款单位 年利率(%) 借款条件 工行昌吉州分行 6.09 担保 工行昌吉州分行 5.94 担保 工行昌吉州分行 5.94 信用 建行昌吉州分行 5.85 信用 农行昌吉州分行 担保 工行建国路分理处 6.039 担保 工行衡阳市白沙洲支行 5.5275 抵押 工行衡阳市白沙洲支行 6.534 抵押 工行衡阳市白沙洲支行 6.534 抵押 工行衡阳市白沙洲支行 6.513 抵押 湖南省经济建设投资公司 (建行转贷) 3.6 中国人民建设银行衡阳第 三支行 工行旌阳支行 6.696 担保 合计 附注26 股本 数量单位：万股 期初数 本次变动增减(+,-) 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一.尚未流通股份 1.发起人股份 9,863.0656 9,863.0656 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 9,863.0656 9,863.0656 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股 3,044.352 3,044.352 3.内部职工股 0.00 0.00 4.优先股及其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 12,907.4176 12,907.4176 二.已上市流通股份 1.人民币流通股 13,041.60 13,041.60 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 13,041.60 13,041.60 三..股份总数 25,949.0176 25,949.0176 附注27 资本公积 项目 2001年12月31日 本期增加 本期减少 2002年6月30日 股本溢价 398,201,105.00 0.00 0.00 398,201,105.00 其他资本公积转入 300,688.46 0.00 0.00 300,688.46 被投资单位股权投资准备 547,422.80 0.00 0.00 547,422.80 其他 -39,243,784.25 0.00 0.00 -39,243,784.25 合计 359,805,432.01 0.00 0.00 359,805,432.01 附注28 盈余公积 项目 2001年12月31日 本期增加 本期减少 2002年6月30日 法定盈余公积 40,542,980.23 6,593,584.88 0.00 47,136,565.11 公益金 6,828,373.81 3,296,792.42 0.00 10,125,166.23 合计 47,371,354.04 9,890,377.30 0.00 57,261,731.34 附注29未分配利润 项目 金额 期初余额 158,683,582.49 本期增加 47,474,692.29 本期减少 9,890,377.30 期末未分配利润 196,276,897.48 *因本年度补记特变电工衡阳变压器有限公司2001 年度所得税,调减2001 年期初未分配利润805,462.35 元。 **本公司及控股子公司按本期净利润的10%计提本期法定公积金,按本期净利润的5%计提本期法定公益金。 ***根据公司董事会决议，2001 年利润分配预案按2001 年年末股份总额25,949.0176 万股,每10 股派现金1.00 元,该预案已于2002 年4 月29 日获股东大会决议通过。 附注30 主营业务收入、成本、毛利 项目 主营业务收入 主营业务成本 2002年1-6月 2001年1-6月 2002年1-6月 电线电缆产品 322,822,776.26 303,353,728.61 257,214,631.89 变压器产品 471,725,113.61 311,522,549.69 373,613,564.69 非标准件产品 9,926,212.70 4,633,080.31 6,639,940.07 房产销售收入 及物业经营等 11,297,218.74 19,036,072.59 8,601,239.37 合计 815,771,321.31 638,545,431.20 646,069,376.02 项目 主营业务成本 主营业务毛利 2001年1-6月 2002年-6月 2001年1-6月 电线电缆产品 245,847,966.67 65,608,144.37 57,505,761.94 变压器产品 256,833,265.25 98,111,548.92 54,689,284.44 非标准件产品 3,040,263.77 3,286,272.63 1,592,816.54 房产销售收入 及物业经营等 10,279,479.20 2,695,979.37 8,756,593.39 合计 516,000,974.89 169,701,945.29 122,544,456.31 附注31 其他业务利润 本期其他业务利润为1,873,641.81元,主要系销售材料和废旧物资。 附注32 财务费用 项目 2002 年1-6 月 2001 年1-6 月 利息支出 23,287,455.50 15,554,273.29 减：利息收入 761,785.08 558,690.93 其他 382,138.54 243,164.61 合计 22,907,808.96 15,238,746.97 附注33 投资收益 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 长期股权投资权益法取得收益 1,661,376.76 646,131.95 长期股权投资成本法取得收益 1,430,727.00 5,957,205.00 长期股权投资差额摊销 0.00 0.00 短期投资收益 6,779,182.36 3,399,360.35 转让长期股权投资收益 2,850,840.84 0.00 短期投资跌价准备 -962,152.44 681,836.18 合计 11,759,974.52 10,648,533.48 附注34 营业外收入 项目 2002年1-6月 处理固定资产损溢 115,835.82 赔款及罚款收入 384,991.43 违约金收入 3,321.95 其他 32,093.37 合计 536,242.57 附注35 营业外支出 项目 2002年1-6月 处理固定资产损失 84,470.75 赔款及罚款支出 273,464.12 职工子女教育经费 44,265.35 其他 7,463.98 合计 409,664.20 附注36 支付的其他与经营活动有关的现金 本期支付的其他与经营活动有关的现金为193,652,238.67 元,主要项目为支付的营业费用、管理费用及垫付款项。 6、母公司会计报表主要项目注释 1）.应收帐款 2002 年6 月30 日应收账款净额为242,003,873.55 元 (1)按帐龄分: 帐龄 2002年6 月30日 金额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 195,269,944.51 78.58 1,952,699.45 一年至二年 42,467,692.65 17.09 2,123,384.63 二年至三年 4,107,395.38 1.65 410,739.54 三年以上 6,636,663.76 2.68 1,990,999.13 合计 248,481,696.30 100.00 6,477,822.75 帐龄 2001年12月31 日 金额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 255,939,743.70 93.68 2,559,397.44 一年至二年 4,152,983.27 1.52 207,649.16 二年至三年 7,194,277.36 2.63 719,427.74 三年以上 5,925,985.53 2.17 1,777,795.66 合计 273,212,989.86 100.00 5,264,270.00 (2)母公司应收帐款前五名大额客户金额为24,564,465.09 元,占应收账款总额的9.89%。 2）.长期投资 (1)项目 2001年12月31日 本期增加 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 338,085,998.02 7,440,336.52 37,329,159.16 (1)项目 2002年6月30日 金额 减值准备 长期股权投资 308,197,175.38 (2)长期股权投资 ①股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公 司注册资本 新疆国际实业股份有限公司 法人股 350万股 3.438% 独山子天利高新技术股份有限公司 法人股 363.87万股 3.31% 德阳电缆股份有限公司 法人股 4,279万股 56.94% 合计 4,992.87万股 被投资公司名称 投资金额 减值准备 备注 新疆国际实业股份有限公司 4,760,000.00 无市价 独山子天利高新技术股份有限公司 5,000,000.00 无市价 德阳电缆股份有限公司 48,632,600.00 无市价 合计 58,392,600.00 ②权益法核算的股票投资 被投资单位 初始投资额 追加投资额 股权投资准备 德阳电缆股份有限公司 15,300,000.00 33,332,600.00 被投资单位 本年权益增减额 累计权益增减额 德阳电缆股份有限公司 -312,589.66 16,304,539.35 ③其他股权投资 名称 期限 投资金额投资 比例 股权投资准备 泰州劲松股份有限公司 无 110,000.00 0.28% 0.00 新疆天风股份有限公司 无 2,000,000.00 4.00% 0.00 新特顺电力设备有限公司 无 3,900,000.00 39.00% 0.00 天津市特变电工有限公司 无 20,970,000.00 55.00% 0.00 新疆信息产业有限公司 无 7,200,000.00 36.00% 0.00 西安博通资讯股份有限公司 无 7,723,800.00 21.00% 0.00 新疆特变房地产开发有限责任公司 无 18,000,000.00 90.00% 547,422.80 清华科技创业投资有限公司 无 10,000,000.00 5.00% 0.00 新能源股份有限公司 无 16,000,000.00 32.00% 0.00 重庆信息港宽带网络有限公司 无 9,000,000.00 3.88% 0.00 新疆西龙土工新材料股份有限公司 无 1,050,000.00 4.96% 0.00 上海中科大研究发展中心有限责任 公司 无 2,000,000.00 10.00% 0.00 新疆辰光新能源开发有限公司 无 4,000,000.00 40.00% 0.00 特变电工衡阳变压器有限公司 无 100,000,000.00 76.17% 0.00 吐鲁番发电有限公司 无 2,000,000.00 10% 0.00 合计 203,953,800.00 547,422.80 名称 本年权益增减额 累计权益增减额 泰州劲松股份有限公司 0.00 0.00 新疆天风股份有限公司 0.00 0.00 新特顺电力设备有限公司 484,905.14 1,594,295.29 天津市特变电工有限公司 1,047,208.39 3,688,332.45 新疆信息产业有限公司 0.00 597,315.07 西安博通资讯股份有限公司 296,458.43 3,545,822.98 新疆特变房地产开发有限责任公司 1,984,447.27 7,380,052.48 清华科技创业投资有限公司 0.00 0.00 新能源股份有限公司 880,013.19 1,337,445.19 重庆信息港宽带网络有限公司 0.00 0.00 新疆西龙土工新材料股份有限公司 0.00 0.00 上海中科大研究发展中心有限责任 公司 0.00 0.00 新疆辰光新能源开发有限公司 0.00 0.00 特变电工衡阳变压器有限公司 3,059,446.33 10,861,739.14 吐鲁番发电有限公司 0.00 0.00 合计 7,752,478.75 29,005,002.60 * 本期已转让新疆广电网络股份有限公司全部股权 ** 本期已出售安泰科技全部股份 *** 特变电工衡阳变压器有限公司本期补计2001年度所得税,本公司按权益法补计长期投资-1,150,660.51 元 **** 本期德阳电缆股份宣告分派股利4,270,000.00元 ***** 本期特变电工衡阳变压器有限公司宣告分派股利5,000,000.00元 (3)股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 本年摊销额 累计摊销额 摊余金额 德阳电缆股份 有限公司 8,948.50 10年 447.43 2,759.13 6,189.37 (4)长期债权投资 债券名称 金额 国库券 130.00 电力债券 45,800.00 合计 45,930.00 3）.投资收益 2002年1-6月 2001年1-6月 长期股权投资权益法取得收益 17,073,499.38 11,904,544,47 长期股权投资成本法取得收益 1,430,727.00 5,957,205.00 长期股权投资差额摊销 447.43 0.00 短期投资收益 6,821,670.37 2,678,800.92 转让长期股权投资收益 2,850,840.84 0.00 短期投资跌价准备 -1,122,045.84 681,836.18 合计 27,055,139.18 21,222,386.57 * 本期转让新疆广电网络股份有限公司全部股权并取得转让股权投资收益2,850,840.84 元。 ** 本期出售安泰科技股份取得投资收益6,159,286.49元。 4）.主营业务收入、成本、毛利 项目 主营业务收入 主营业务成本 2002年1-6月 2001年度1-6月 2002年1-6月 电线电缆产品 254,608,663.21 195,132,936.79 210,171,516.45 变压器产品 249,597,093.04 192,090,810.48 205,540,793.15 非标准件产品 3,895,471.18 4,571,238.69 1,147,711.60 其他 0.00 1,421,356.27 0.00 合计 508,101,227.43 393,216,342.23 416,860,021.20 项目 主营业务成本 主营业务毛利 2001年度1-6月 2002年1-6月 2001年度1-6月 电线电缆产品 157,130,684.75 44,437,146.76 38,002,252.04 变压器产品 155,123,684.75 44,056,299.89 36,967,164.08 非标准件产品 3,199,867.08 2,747,759.58 1,371,371.61 其他 696,464.57 0.00 724,891.70 合计 316,150,662.80 91,241,206.23 77,065,649.43 7、关联方交易情况： (1)不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 昌吉市特种变压器厂 股东单位 昌吉市电力实业总公司 股东单位 新特顺电力设备有限公司 联营企业 新能源股份有限公司 联营企业 新疆特变乌鲁木齐电器制造有限责任公司 同受同一股东控制 (2)销售货物 企业名称 2002年1-6月 2001年度 新能源股份有限公司 2,197,758.76 2,556,003.08 新疆特变乌鲁木齐电器制造有限责任公司 4,726.41 0.00 新特顺电力设备有限公司 7,646,072.65 22,532,123.67 * 销售价格依市场价格确定 (3)购买货物及劳务 企业名称 2002年1-6月 2001年度 新特顺电力设备有限公司 0.00 6,240.00 新能源股份有限公司 9,924,131.08 19,210,586.48 新疆特变乌鲁木齐电器制造有限责任公司 10,259,866.76 20,345,625.20 (4)关联方应收应付款项 企业名称 科目 性质 日新特顺电力设备有限公司 其他应收款 垫付款 新疆特变乌鲁木齐电器制造有限责任公司 其他应收款 垫付款 新疆广电网络股份有限公司 其他应收款 垫付款 新疆信息产业有限公司 其他应收款 垫付款 新能源股份有限公司 其他应收款 垫付款 新能源股份有限公司 应收帐款 货款 新特顺电力设备有限公司 应收帐款 货款 新疆信息产业有限责任公司 应收帐款 货款 新疆广电网络股份有限公司 应收帐款 货款 新能源股份有限公司 预收帐款 货款 新特顺电力设备有限公司 应付账款 货款 新疆特变乌鲁木齐电器制造有限责任公司 应付帐款 货款 新能源股份有限公司 应付帐款 货款 新疆信息产业有限责任公司 预付账款 货款 新特顺电力设备有限公司 预付账款 货款 新能源股份有限公司 其他应付款 垫付款 新疆广电网络股份有限公司 其他应付款 垫付款 新疆信息产业有限责任公司 其他应付款 垫付款 新能源股份有限公司 应付票据 货款 新疆特变乌鲁木齐电器制造有限责任公司 应付票据 货款 企业名称 2002年6月30日 2001年12月31 日新特顺电力设备有限公司 14,581.45 4,709.45 新疆特变乌鲁木齐电器制造有限责任公司 0.00 400,000.00 新疆广电网络股份有限公司 0.00 10,588.42 新疆信息产业有限公司 5,551.52 0.00 新能源股份有限公司 0.00 41,800.00 新能源股份有限公司 784,572.90 233,590.64 新特顺电力设备有限公司 1,557,569.06 6,819,226.40 新疆信息产业有限责任公司 16,973.00 0.00 新疆广电网络股份有限公司 0.00 700,000.00 新能源股份有限公司 763,890.12 190,755.05 新特顺电力设备有限公司 6,240.00 6,240.00 新疆特变乌鲁木齐电器制造有限责任公司 516,884.77 1,085,352.97 新能源股份有限公司 3,657,331.43 3,115,444.53 新疆信息产业有限责任公司 783,027.00 100,000.00 新特顺电力设备有限公司 178,200.00 0.00 新能源股份有限公司 41,800.00 0.00 新疆广电网络股份有限公司 0.00 284,734.00 新疆信息产业有限责任公司 284,734.00 0.00 新能源股份有限公司 0.00 1,000,000.00 新疆特变乌鲁木齐电器制造有限责任公司 5,300,000.00 3,166,000.00 8、或有事项 1.本公司报告期内无重大诉讼及重大未决诉讼事项。 2.本公司报告期内为控股子公司新疆特变房地产开发有限责任公司借款2,500.00 万元、德阳电缆股份有限公司借款9,280.00 万元、特变电工衡阳变压器有限公司借款5,000.00 万元提供担保。 9、承诺事项 本公司资产负债表日无重大对外承诺事项。 10、资产负债表期后事项 本公司报告期内无资产负债表期后事项。 11、重要事项 (1)本公司报告期内根据公司第三届七次董事会决议,公司受让新疆维吾尔自治区国有资产投资经营公司所持有的新疆众和股份有限公司2,250.60 万股国家股,受让价格为每股2.68 元,共需支付股权转让款6,031.61 万元,公司受让股权资金来源为公司自有资金。公司受让新疆众和股份有限公司股权后，持有新疆众和股份有限公司股份2,250.60 万股,占其总股本的21.77%,成为其第二大股东。截止2002 年6 月30 日已支付新疆国有资产投资经营有限公司投资转让款30,000,000.00 元，相关股权变更手续正在办理之中。 (2)本公司报告期内,委托中国工商银行、中国银行、中国光大银行办理国内保理业务中的商业发票贴现业务,其中中国工商银行受托办理保理业务金额为22,477,200.00 元;由中国银行受托办理保理业务,金额为47,330,000.00 元;由中国光大银行受托办理保理业务,金额为36,000,000.00 元。 八、备查文件 （一）载有本公司董事长签名的半年度报告文本； （二）载有公司董事长、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本； （四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； （五）公司章程文本。 新疆特变电工股份有限公司 二OO 二年八月一日 资产负债表 编制单位：新疆特变电工股份有限公司单位：人民币元 资产 合并数 附注 2002年6月30日 流动资产： 货币资金 1 378,549,444.70 短期投资 3 24,913,655.62 应收票据 2 14,388,301.75 应收股利 4 2,503,085.01 应收利息 - 应收账款 5 437,227,104.64 其他应收款 5 99,444,137.01 预付账款 6 189,475,590.94 应收补贴款 - 存货 7 484,307,788.23 待摊费用 8 1,276,561.92 一年内到期的长期债权投资 - 期货保证金 2,197,305.64 其他流动资产 - 待处理流动资产净损失 - 流动资产合计 1,634,282,975.46 长期投资： 长期股权投资 9 83,207,583.16 长期债权投资 9 45,930.00 长期投资合计 83,253,513.16 其中：合并价差 9 6,189.37 固定资产： 固定资产原值 10 872,919,518.87 减：累计折旧 11 195,022,207.47 固定资产净值 677,897,311.40 减：固定资产减值准备 12 36,957,190.81 固定资产净额 640,940,120.59 工程物资 98,791.21 在建工程 13 99,418,424.92 固定资产清理 - 待处理固定资产净损失 - 固定资产合计 740,457,336.72 无形资产及其他资产： 无形资产 14 42,389,804.24 长期待摊费用 15 11,528,525.94 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 53,918,330.18 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 2,511,912,155.52 资产 合并数 母公司数 2001年12月31日 2002年6月30日 流动资产： 货币资金 245,435,000.32 185,336,491.59 短期投资 30,424,248.60 23,291,972.22 应收票据 950,000.00 16,048,301.75 应收股利 1,138,958.01 17,040,226.18 应收利息 - - 应收账款 466,080,348.87 242,003,873.55 其他应收款 83,289,897.22 75,618,237.47 预付账款 111,093,938.91 121,134,808.37 应收补贴款 - - 存货 440,634,147.06 286,489,395.81 待摊费用 320,479.28 150,641.02 一年内到期的长期债权投资 - - 期货保证金 2,014,935.47 2,197,305.64 其他流动资产 - - 待处理流动资产净损失 - - 流动资产合计 1,381,381,953.74 969,311,253.60 长期投资： 长期股权投资 118,874,918.13 308,197,175.38 长期债权投资 45,930.00 45,930.00 长期投资合计 118,920,848.13 308,243,105.38 其中：合并价差 6,636.80 固定资产： 固定资产原值 849,614,664.68 515,719,220.66 减：累计折旧 175,519,483.75 107,586,742.32 固定资产净值 674,095,180.93 408,132,478.34 减：固定资产减值准备 36,957,190.81 32,355,688.08 固定资产净额 637,137,990.12 375,776,790.26 工程物资 - - 在建工程 32,249,348.31 50,113,941.76 固定资产清理 - - 待处理固定资产净损失 - - 固定资产合计 669,387,338.43 425,890,732.02 无形资产及其他资产： 无形资产 42,534,584.24 6,795,066.03 长期待摊费用 11,932,768.35 8,826,723.68 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 54,467,352.59 15,621,789.71 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 2,224,157,492.89 1,719,066,880.71 资产 母公司数 2001年12月31日 流动资产： 货币资金 184,104,306.84 短期投资 28,955,648.60 应收票据 2,300,000.00 应收股利 6,051,688.89 应收利息 - 应收账款 267,948,719.86 其他应收款 63,765,028.45 预付账款 62,125,975.30 应收补贴款 - 存货 270,796,674.26 待摊费用 - 一年内到期的长期债权投资 - 期货保证金 2,014,935.47 其他流动资产 - 待处理流动资产净损失 - 流动资产合计 888,062,977.67 长期投资： 长期股权投资 338,085,998.02 长期债权投资 45,930.00 长期投资合计 338,131,928.02 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原值 515,100,323.72 减：累计折旧 96,746,747.73 固定资产净值 418,353,575.99 减：固定资产减值准备 32,355,688.08 固定资产净额 385,997,887.91 工程物资 - 在建工程 12,732,525.12 固定资产清理 - 待处理固定资产净损失 - 固定资产合计 398,730,413.03 无形资产及其他资产： 无形资产 6,873,654.87 长期待摊费用 10,037,195.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 16,910,849.87 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,641,836,168.59 资产负债表（续） 编制单位：新疆特变电工股份有限公司单位：人民币元 负债及股东权益 附注 合并数 2002年6月30日 流动负债： 短期借款 16 378,450,000.00 应付票据 17 169,459,876.51 应付账款 18 279,234,389.66 预收账款 19 60,305,672.49 应付工资 795,892.28 应付福利费 8,030,996.12 应付股利 20 17,335,546.19 应交税金 21 21,706,577.97 其他应交款 1,699,481.15 其他应付款 22 100,075,841.86 预提费用 23 2,613,258.56 预计费用 - 一年内到期的长期负债 24 199,000,000.00 其他流动负债 - 流动负债合计 1,238,707,532.79 长期负债： 长期借款 25 285,266,800.00 应付债券 - 长期应付款 118,848.36 专项应付款 2,106,818.57 其他长期负债 - 长期负债合计 287,492,466.93 递延税项 递延税款贷项 - 负债合计 1,526,199,999.72 少数股东权益 112,886,918.97 股东权益： 股本 26 259,490,176.00 减：已归还投资 - 股本净额 259,490,176.00 资本公积 27 359,805,432.01 盈余公积 28 57,261,731.34 其中：公益金 28 10,125,166.23 未分配利润 29 196,267,897.48 股东权益合计 872,825,236.83 负债及股东权益总计 2,511,912,155.52 负债及股东权益 合并数 母公司数 2001年12月31日 2002年6月30日 流动负债： 短期借款 225,650,000.00 110,000,000.00 应付票据 78,780,680.00 141,593,300.00 应付账款 211,941,670.62 131,341,698.51 预收账款 55,043,969.66 48,752,420.28 应付工资 637,844.45 286,087.44 应付福利费 5,952,654.20 5,752,000.41 应付股利 24,435,042.74 13,660,569.60 应交税金 7,049,172.84 5,384,093.97 其他应交款 1,425,086.71 157,844.72 其他应付款 98,789,939.95 54,012,272.08 预提费用 171,336.17 43,779.88 预计费用 - - 一年内到期的长期负债 305,000,000.00 140,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 1,014,877,397.34 650,984,066.89 长期负债： 长期借款 269,966,800.00 191,850,000.00 应付债券 - - 长期应付款 118,848.36 - 专项应付款 2,956,871.47 - 其他长期负债 - - 长期负债合计 273,042,519.83 191,850,000.00 递延税项 递延税款贷项 - - 负债合计 1,287,919,917.17 842,834,066.89 少数股东权益 110,887,031.18 - 股东权益： 股本 259,490,176.00 259,490,176.00 减：已归还投资 - - 股本净额 259,490,176.00 259,490,176.00 资本公积 359,805,432.01 359,805,432.01 盈余公积 47,371,354.04 48,924,564.42 其中：公益金 6,828,373.81 7,346,110.61 未分配利润 158,683,582.49 208,012,641.39 股东权益合计 825,350,544.54 876,232,813.82 负债及股东权益总计 2,224,157,492.89 1,719,066,880.71 负债及股东权益 母公司数 2002年6月30日 2001年12月31日 流动负债： 短期借款 50,000,000.00 应付票据 82,480,680.00 应付账款 93,577,104.51 预收账款 45,313,073.67 应付工资 212,116.23 应付福利费 4,057,497.94 应付股利 24,093,849.60 应交税金 -6,498,182.86 其他应交款 2,433.60 其他应付款 57,692,109.38 预提费用 64,536.17 预计费用 - 一年内到期的长期负债 290,000,000.00 其他流动负债 - 流动负债合计 640,995,218.24 长期负债： 长期借款 173,350,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 173,350,000.00 递延税项 递延税款贷项负债合计 814,345,218.24 少数股东权益 - 股东权益： 股本 259,490,176.00 减：已归还投资 - 股本净额 259,490,176.00 资本公积 359,805,432.01 盈余公积 41,613,284.90 其中：公益金 4,909,017.44 未分配利润 166,582,057.44 股东权益合计 827,490,950.35 负债及股东权益总计 1,641,836,168.59 利润表 编制单位：新疆特变电工股份有限公司单位：人民币元 项目 附注 合并数 2002年度1-6月 一、主营业务收入 30 815,771,321.31 减：折扣与折让 - 主营业务收入净额 815,771,321.31 减：主营业务成本 30 646,069,376.02 主营业务税金及附加 4,544,064.33 二、主营业务利润(亏损以“-" 号填列 165,157,880.96 加：其他业务利润(亏损 以“-"号填列) 31 1,873,641.81 减：营业费用 47,268,479.27 管理费用 37,428,732.09 财务费用 32 22,907,808.96 三、营业利润(亏损以“-"号 填列) 59,426,502.45 加：投资收益(损失以“-" 号填列) 33 11,759,974.52 补贴收入 - 营业外收入 34 536,242.57 减：营业外支出 35 409,664.20 加：期货损益 -191,688.27 加：以前年度损益调整 四、利润总额(亏损总额以“-" 号填列) 71,121,367.07 减：所得税 15,879,671.08 减：少数股东本期收益 7,767,003.70 五、净利润 47,474,692.29 项目 合并数 母公司数 2001年度1-6月 2002年度1-6月 一、主营业务收入 638,545,431.20 508,101,227.43 减：折扣与折让 - - 主营业务收入净额 638,545,431.20 508,101,227.43 减：主营业务成本 516,000,974.89 416,860,021.20 主营业务税金及附加 3,607,929.04 1,380,164.53 二、主营业务利润(亏损以“-" 号填列 118,936,527.27 89,861,041.70 加：其他业务利润(亏损 以“-"号填列) 2,528,577.06 1,099,276.94 减：营业费用 34,430,932.06 25,921,807.26 管理费用 29,384,631.65 23,681,628.42 财务费用 15,238,746.97 14,333,031.33 三、营业利润(亏损以“-"号 填列) 42,410,793.65 27,023,851.63 加：投资收益(损失以“-" 号填列) 10,684,533.48 27,055,139.18 补贴收入 - - 营业外收入 3,730,846.57 359,323.53 减：营业外支出 266,724.38 231,375.51 加：期货损益 - -191,688.27 加：以前年度损益调整 -247,726.22 四、利润总额(亏损总额以“-" 号填列) 56,311,723.10 54,015,250.56 减：所得税 2,821,693.60 5,273,387.09 减：少数股东本期收益 6,065,838.69 - 五、净利润 47,424,190.81 48,741,863.47 项目 母公司数 2001年度1-6月 一、主营业务收入 393,216,342.23 减：折扣与折让 - 主营业务收入净额 393,216,342.23 减：主营业务成本 316,150,662.80 主营业务税金及附加 1,452,869.92 二、主营业务利润(亏损以“-" 号填列 75,612,809.51 加：其他业务利润(亏损 以“-"号填列) 1,355,396.90 减：营业费用 24,827,967.86 管理费用 16,342,895.42 财务费用 9,503,678.34 三、营业利润(亏损以“-"号 填列) 26,293,664.79 加：投资收益(损失以“-" 号填列) 21,222,386.57 补贴收入 - 营业外收入 1,311,245.56 减：营业外支出 247,943.97 加：期货损益 - 加：以前年度损益调整 四、利润总额(亏损总额以“-" 号填列) 48,579,352.95 减：所得税 1,440,000.00 减：少数股东本期收益 五、净利润 47,139,352.95 利润分配表 编制单位：新疆特变电工股份有限公司单位：人民币元 项目 附注 合并数 2002年度1-6月 2001年度1-6月 一、净利润 47,474,692.29 47,424,190.81 加：年初未分配利润 158,683,582.49 113,904,452.39 其他转入 - - 二、可供分配的利润 206,158,274.78 161,328,643.20 减：提取法定盈余公积 6,593,584.88 - 提取法定公益金 3,296,792.42 - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供投资者分配的利润 196,267,897.48 161,328,643.20 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作资本(或股本)的普 通股股利 - - 四、期末未分配利润 196,267,897.48 161,328,643.20 项目 母公司数 2002年度1-6月 2001年度1-6月 一、净利润 48,741,863.47 47,139,352.95 加：年初未分配利润 166,582,057.44 116,088,201.54 其他转入 - - 二、可供分配的利润 215,323,920.91 163,227,554.49 减：提取法定盈余公积 4,874,186.35 - 提取法定公益金 2,437,093.17 - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供投资者分配的利润 208,012,641.39 163,227,554.49 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作资本(或股本)的普 通股股利 - - 四、期末未分配利润 208,012,641.39 163,227,554.49 母公司现金流量表 编制单位：新疆特变电工股份有限公司2002 年1-6 月单位：人民币元 项目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务受到的现金 567,125,190.28 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 34,518,572.43 现金流入小计 601,643,762.71 购买商品、接受劳务支付的现金 415,015,600.98 支付给职工以及为职工支付的现金 19,108,558.18 支付的各项税费 14,363,070.78 支付的其他与经营活动有关的现金 34,913,014.22 现金流出小计 483,400,244.16 经营活动产生的现金流量净额 118,243,518.55 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到现金 42,135,444.90 取得投资收益所收到的现金 11,655,734.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 60,000.00 收到的其他的与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 53,851,179.39 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 42,086,917.82 投资所支付的现金 31,784,948.48 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 73,871,866.30 投资活动产生的现金流量净额 -20,020,686.91 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - 借款所收到的现金 248,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 248,500,000.00 偿还债务所支付的现金 320,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,490,646.89 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 345,490,646.89 筹资活动产生现金流量净额 -96,990,646.89 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 1,232,184.75 补充资料行次金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： - 净利润 48,741,863.47 加：计提的资产减值准备 2,927,743.98 固定资产折旧 11,510,205.65 无形资产摊销 138,588.84 长期待摊费用摊销 1,690,368.74 少数股东本期收益 - 待摊费用减少(减：增加) -150,641.02 预提费用增加(减：减少) -20,756.29 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 13,608.39 固定资产报废损失 - 财务费用 14,897,045.33 投资损失(减：收益) -27,055,139.18 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) -15,692,721.55 经营性应收项目的减少(减：增加) -17,223,660.37 经营性应付项目的增加(减：减少) 98,467,012.56 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 118,243,518.55 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 185,336,491.59 减：现金的期初余额 184,104,306.84 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 1,232,184.75 合并现金流量表 编制单位：新疆特变电工股份有限公司2002 年1-6 月单位：人民币元 项目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务受到的现金 836,447,966.62 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 59,147,229.92 现金流入小计 895,595,196.54 购买商品、接受劳务支付的现金 566,479,112.50 支付给职工以及为职工支付的现金 38,023,980.71 支付的各项税费 38,825,294.91 支付的其他与经营活动有关的现金 58,614,569.75 现金流出小计 701,942,957.87 经营活动产生的现金流量净额 193,652,238.67 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到现金 42,135,444.90 取得投资收益所收到的现金 11,655,734.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 64,594.05 收到的其他的与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 53,855,773.44 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 93,476,545.34 投资所支付的现金 31,832,345.79 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 125,308,891.13 投资活动产生的现金流量净额 -71,453,117.69 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 350,000.00 借款所收到的现金 479,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 114,735.21 现金流入小计 479,964,735.21 偿还债务所支付的现金 435,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 33,649,411.81 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 469,049,411.81 筹资活动产生现金流量净额 10,915,323.40 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 133,114,444.38 补充资料行次金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： - 净利润 47,474,692.29 加：计提的资产减值准备 3,092,938.94 固定资产折旧 19,912,151.40 无形资产摊销 384,910.00 长期待摊费用摊销 1,822,645.48 少数股东本期收益 7,767,003.70 待摊费用减少(减：增加) -956,082.64 预提费用增加(减：减少) 2,441,922.39 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -2,050,132.43 固定资产报废损失 19,154.59 财务费用 23,287,455.50 投资损失(减：收益) -11,759,974.52 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) -43,673,641.17 经营性应收项目的减少(减：增加) -34,806,018.63 经营性应付项目的增加(减：减少) 180,695,213.77 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 193,652,238.67 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 378,549,444.70 减：现金的期初余额 245,435,000.32 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 133,114,444.38 |
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