江苏弘业股份有限公司2002年半年度报告
| 作者： 日期：2002.08.02 09:42 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
江苏弘业股份有限公司2002年半年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司本期半年度财务报告未经审计。 江苏弘业股份有限公司 董事会 2002 年8 月2 日 目录 第一章公司基本情况 第二章股本变动及主要股东持股情况 第三章董事、监事、高级管理人员情况 第四章管理层讨论与分析 第五章重要事项 第六章财务报告 第七章备查文件目录 第一章公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：江苏弘业股份有限公司 公司法定英文名称：JIANGSU HOLLY CORPORATION 二、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：弘业股份 股票代码：600128 三、公司注册地址：江苏省南京市中华路50 号弘业大厦 公司办公地址：江苏省南京市中华路50 号弘业大厦 邮政编码：210001 公司国际互联网网址：http://www.jsac.com 电子信箱：[email protected] [email protected] 四、公司法定代表人：刘绥芝 五、公司董事会秘书：姜琳 联系地址：江苏省南京市中华路50 号弘业大厦 电话：025-2308738 传真：025-2307117 电子信箱：[email protected] 六、公司信息披露的报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司半年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部 七、公司其他有关资料 公司首次注册登记日期：1994 年6 月30 日 公司变更注册登记日期：2001 年8 月28 日 公司注册登记地点：江苏省南京市中华路50 号 企业法人营业执照注册号：3200001101093 税务登记号码：320103134764305 公司聘请的会计师事务名称：江苏天衡会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：江苏省南京市正洪街18 号东宇大厦8 楼 八、主要财务数据和指标 表一： (单位：人民币元) 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 1、净利润 13,591,484.16 25,820,121.15 2、扣除非经常性损益后的 净利润 13,338,459.76 15,577,643.48 3、净资产收益率(%) 2.40 4.50 (扣除非经常性损益后 加权平均)(%) 2.39 2.78 4、每股收益 0.07 0.13 (加权) 0.07 0.13 (扣除非经常性损益后) 0.07 0.08 5、每股经营活动产生的现 金流量净额 0.42 0.27 表二：扣除的非经常性损益项目和涉及金额(单位：人民币元) 项目 金额 利息收入 794,187.00 营业外收入 78,876.19 营业外支出 316,585.59 以上项目涉及的所得税 303,453.20 合计 253,024.40 表三： (单位：人民币元) 财务指标 期末 期初 1、每股净资产 2.84 2.76 2、调整后每股净资产 2.74 2.69 3、股东权益(不含少数股 东权益) 565,889,820.58 551,400,369.42 第二章股本变动及主要股东持股情况 一、报告期内公司股本未发生变动； 二、报告期期末股东总数为：53962 人； 三、公司前十名股东持股情况： 股东名称 持股数(股) 报告期增减 1、江苏弘业国际集团有限公司 103,405,265 / 2、中国烟草总公司江苏省分公司 3,386,859 / 3、江苏苏豪国际集团股份有限公司 3,078,963 / 4、国通证券有限公司 (原招银证券有限公司) 1,751,930 / 5、江苏省东晟燃料有限公司 1,539,481 / 6、江苏汇鸿国际集团针棉织品进出 口有限公司 1,539,481 / 法人股 7、江苏舜天股份有限公司 1,539,481 / 8、江苏开元国际集团轻工业品进出 口股份有限公司 1,539,481 / 法人股 9、南京纺织品进出口股份有限公司 1,539,481 / 10、江苏省陶瓷进出口(集团)有限 公司 1,231,585 / 股东名称 比例(%) 持股性质 1、江苏弘业国际集团有限公司 51.85 国家股 2、中国烟草总公司江苏省分公司 1.70 法人股 3、江苏苏豪国际集团股份有限公司 1.54 法人股 4、国通证券有限公司 (原招银证券有限公司) 0.88 法人股 5、江苏省东晟燃料有限公司 0.77 法人股 6、江苏汇鸿国际集团针棉织品进出 口有限公司 0.77 法人股 7、江苏舜天股份有限公司 0.77 法人股 8、江苏开元国际集团轻工业品进出 口股份有限公司 0.77 法人股 9、南京纺织品进出口股份有限公司 0.77 法人股 10、江苏省陶瓷进出口(集团)有限 公司 0.62 法人股 报告期内，上述股东所持股份未发生变动，没有质押、冻结等情况。上述股东之间不存在关联关系。 四、报告期内公司控股股东或实际控制人情况未发生变动。 第三章董事、监事、高级管理人员情况 一、董事、监事、高级管理人员持股变动情况 (单位：股) 姓名 职务 年初持股数 增减变动数 增减变动原因 年末持股数 刘绥芝 董事长 26678 / / 26678 钱竞琪 董事、总经理 26678 / / 26678 葛猛 董事 26678 / / 26678 周宗林 董事 26678 / / 26678 吴廷昌 董事 21761 / / 21761 杨国庆 监事会主席 21761 769 二级市场购入 22530 蒋志华 监事 18254 / / 18254 徐雨祥 监事 0 / / 0 史剑 监事 0 / / 0 赵琨 监事 0 / / 0 张发松 副总经理 21761 / / 21761 顾明荣 副总经理 21761 / / 21761 伍栋 副总经理 0 / / 0 濮学年 财务部经理 14060 / / 14060 姜琳 董事会秘书 0 / / 0 以上人员持有的公司股票已全部锁定。 二、董事、监事、高级管理人员变动情况 1、公司第三届董事会第十三次会议同意聘任伍栋先生担任公司副总经理； 2、公司2001 年度股东大会审议通过聘任王跃堂先生、包文兵先生为公司第三届董事会独立董事。 1、报告期内主营业务收入、主营业务利润等财务指标与上年同期的增减情况 第四章管理层讨论和分析 一、对公司经营和财务状况产生影响的主要因素 目前，公司面临国内外日益激烈的竞争，赢利空间越来越小；国家长期拖欠出口退税资金，严重影响资金正常周转，加大经营成本；此外，由于出口商品配额逐步取消，对公司部分商品出口影响很大，效益下降；出口贴息及所得税返还未足额到帐。以上这些主要因素，对公司本期及今后经营和财务状况产生一定的影响。 二、报告期内主要财务状况 1、报告期内主营业务收入、主营业务利润等财务指标与上年同期的增减情况 (单位：人民币元) 财务指标 2002年1-6月 2001年1-6月 增减比率(%) 主营业务收入 732,279,168.13 653,436,527.96 12.07 主营业务利润 55,584,170.83 52,548,785.29 5.78 净利润 13,591,484.16 25,820,121.15 -47.36 现金及现金等价物净 增加额 25,345,397.01 129,704,220.04 -80.46 变动原因： （1）主营业务收入增加为出口较去年同期增加所致； （2）主营业务利润增加为销售收入增加； （3）净利润减少为费用上升，出口商品贴息收入未足额到帐； （4）现金及现金等价物减少为筹资活动产生的现金净流量减少。 2、总资产、股东权益与期初的比较 (单位：人民币元) 财务指标 期末 期初 增减比率(%) 总资产 844,877,093.61 842,186,074.74 0.32 股东权益 565,889,820.58 551,440,369.42 2.63 变动原因： （1）总资产增加为流动资产中存款、应收款项增加所致； （2）股东权益增加主要为本期净利润增加。 3、其他财务指标的变动情况 表一： 财务指标 期末 期初 增减比率(%) 应收补贴款 64,997,638.54 93,228,285.54 -30.28 短期借款 33,000,000.00 107,000,000.00 -69.16 应付票据 15,275,038.44 3,968,113.76 284.94 预提费用 25,729,304.81 15,317,556.44 67.97 表二： 财务指标 2002年1-6月 2001年1-6月 增减比率(%) 其他业务利润 4,139,458.06 5,196,277.76 -20.34 营业费用 24,292,540.73 18,300,856.53 32.74 财务费用 -268,171.94 -4,086,062.26 93.44 营业外收入 78,876.19 1,704,876.19 -95.37 营业外支出 316,585.59 845,809.04 -62.57 补贴收入 1,357,824.00 4,628,812.70 -70.67 所得税 6,716,900.76 5,420,516.19 23.92 变动原因： （1）应收补贴款比年初下降是因为本期应收出口退税增减变化所致； （2）短期借款减少为固定资产变现，预收帐款及其他负债增加所产生的资金归还银行借款； （3）应付票据增加为收购货源，货款支付采用银行远期承兑汇票方式，节约了资金成本； （4）预提费用增加为预提的国外运费、保险费、佣金增加，同时对国内运费也部分采用了预提方式； （5）其他业务利润减少为材料销售收入减少、房租收入减少； （6）营业费用增加为运费及港口整箱费增加； （7）财务费用增加为暂借款和预付款减少，致使利息收入减少； （8）营业外收入减少为去年同期转入新股发行时冻结资金利息，而报告期内无此项收入； （9）营业外支出减少为去年同期提取了综合基金，本期则尚未支付； （10）补贴收入减少为本期未足额收到出口贴息款； （11）所得税增加为去年同期收到所得税返还款，而本期未收到。 三、报告期内主要经营情况 （一）公司经营情况 公司经营各类商品和技术的进出口（国家限定或禁止的商品及技术除外），从事“三来一补”业务，开展实业投资、国内贸易。 中国加入WTO 后，国内外竞争日益加剧，赢利空间越来越小；国家长期拖欠出口退税资金，年初以来尤为严重，一直保持在2 亿元人民币以上，严重影响资金正常周转，加大经营成本；此外，由于出口商品配额逐步取消，对公司部分商品出口影响很大，效益下降。以上这些主要因素的变化，都对公司本期经营和效益造成直接影响和巨大压力。在此不利形势下，公司按照年初制定的经营方案，以入世为契机，加大体制改革力度，努力开拓市场、发展业务，强化企业内部管理，进行法制宣传月活动，防范经营风险。报告期内，公司实现出口创汇10,024 万美元，保持了主营进出口业务的稳定增长。 报告期内，没有对净利润产生重大影响的其他经营活动。 （二）报告期内主营业务财务指标情况(单位：人民币元) 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 毛利率(%) 732,279,168.13 676,694,997.30 55,584,170.83 7.59 （三）主要销售商品分类(单位：人民币万元) 部门 销售收入(万美元) 占总额% 销售成本 服装 1,691.21 19.10 13,839.44 玩具产品 216.10 2.44 1,705.11 柳编制品 215.28 2.43 1,710.85 木雕 256.94 2.90 2,061.24 箱包 320.79 3.62 2,593.03 手套 198.62 2.24 1,598.94 帽类产品 311.82 3.52 2,546.37 部门 占总额% 利润 占总额% 服装 20.45 146.87 6.15 玩具产品 2.52 82.04 3.44 柳编制品 2.53 68.47 2.87 木雕 3.05 63.68 2.67 箱包 3.83 61.05 2.56 手套 2.36 43.65 1.83 帽类产品 3.76 32.11 1.35 （四）公司主要商品市场情况 地区 销售情况(万美元) 占总额% 日本 3,118 35.21 欧盟 2,697 30.46 美国 1,114 12.58 香港 834 9.42 东盟 729 8.23 四、投资情况 （一）截止2002 年6 月30 日，公司长期投资金额为13，017.93 万元，较上年增加231.89 万元，增幅为1.81%，其增减变化如下： (单位：人民币元) 项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 长期投资 127,860,461.17 2,890,440.75 571,590.29 130,179,311.63 （二）报告期内募集资金投资情况 公司1999 年度配股募集资金项目情况如下： 1、募集资金投资项目(单位：万元) 承诺投资项目 承诺运用 项 目 项目预 实际投资 日 期 总投资 计收益 项目 收购货源 收购货源 流动资金 2000年度 7885.50 流动资金 江苏弘业电子商 江苏爱涛 务信息有限公司 2000年度 1080.00 223.00 信息产业 有限公司 江苏弘业胶粉科 技实业有限公司 2000年度 1110.00 327.00 爱涛花园 江苏弘业国际广 告展览有限公司 2000年度 720.00 155.00 项目 合计 10795.50 承诺投资项目 实际投资 实际投资 金 额 日 期 收购货源 流动资金 7885.50 江苏弘业电子商 务信息有限公司 765.00 2000-12-25 315.00 2001-06-25 江苏弘业胶粉科 技实业有限公司 江苏弘业国际广 1830.00 2001-06-25 告展览有限公司 合计 10795.50 2、募集资金项目变更原因、变更程序及其披露情况 由于公司从完成配股资金投资项目的市场调研、可行性论证到配股方案实施完毕，经历了较长时间，其间市场、投资环境及条件发生了变化，为使股东的投资得到良好回报，将原计划投入江苏弘业胶粉科技实业有限公司和江苏弘业国际广告展览有限公司二个项目的配股募集资金共计1,830 万元变更用途，用于爱涛花园开发建设项目。 2001 年4 月25 日公司第三届董事会第九次会议、第三届监事会第四次会议通过了《关于变更部分配股募集资金资金投向的议案》，于2001 年4 月27 日在《中国证券报》、《上海证券报》上披露，并按要求向中国证监会、中国证监会南京特派办、上海证券交易所报备相关文件材料。 公司2001 年5 月28 日召开的2000 年度股东大会，审议通过了《关于变更部分配股募集资金投向的议案》，于2001 年5 月29 日在《中国证券报》、《上海证券报》上披露。 为进一步规范公司运作，保护广大股东的权益，充分履行信息披露义务，根据《公司章程》、上海证券交易所2001 年6 月新颁布的《上市规则》的有关规定，公司2002 年6 月25 日召开的2001 年度股东大会重新审议通过了变更部分配股募集资金投向的议案，并于2002 年6 月26 日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn 上披露， 3、募集资金实际投资项目进展情况 （1）收购货源流动资金项目 国家长期拖欠出口退税资金，报告期内尤为严重，因此本项目的投入对于缓解公司资金短缺、降低财务费用、带动出口增长，起到了重要作用；同时公司利用资金稳定了货源，巩固了与生产企业的贸易合作伙伴关系，为公司主营业务的稳定发展创造了有利条件。 （2）爱涛花园项目 2002 年上半年，爱涛置业公司加紧房地产项目的开发管理和各项准备工作，工程已进入实质性开发阶段。项目设计方面，通过了规划方案审批，“爱涛·漪水园”一期联排别墅及公寓房已进入施工图设计阶段。工程建造方面，两幢加式木结构别墅样板房即将封顶，完成“漪水园”小区一期工程临时施工道路、钢材水泥采购以及Ⅰ、Ⅱ标段监理、土建招标工作，8 月份正式开工。2002 年本项目有望实现销售。 （3）江苏爱涛信息有限公司项目 在IT 行业普遍不景气的情况下，公司一方面强化内部管理，增收节支，另一方面，围绕主营目标外贸电子商务和政府信息化，对现有产品进行全面整合，报告期内进行了一些政府信息化项目的建设，有力提升了爱涛的品牌效应。上半年，爱涛外贸电子商务被评为“江苏省外贸共用信息平台”。报告期内本项目实现销售收入302 万元，利润-45 万元。下半年，公司将重点进行人员的引进、培养和调整，加大政府信息化产品的推销力度，积极开展电子贸易，提高网络贸易成交额。 （三）报告期内非募集资金主要投资项目情况 1、投资成立江苏弘业南通纺织品有限公司，注册资本150 万元，本公司以现金出资90 万元，占其注册资本的60%； 2、公司作为一般法人投资者利用自有资金申购招商银行股份有限公司发行的流通A 股，共获配1,380,000 股，投资额1,007.40 万元，锁定期为四个月。 五、报告期实际经营成果与期初计划的比较 （一）期初公司提出争取实现出口创汇2 亿美元。报告期内，公司深化改革，转变机制，大力整合资源，修订和完善了改制等一系列管理指导文件，为公司进出口贸易再上台阶创造条件。报告期内实际完成出口创汇10,024 万美元，实现了时间过半，任务过半的计划。 （二）在品牌战略的实施方面，以江苏爱涛艺术精品有限公司为主要承办单位的“江苏省首届文化艺术精品展”在北京中华世纪坛和南京博物馆取得了巨大的成功。国家和江苏省的多位领导参观了展览，数十家媒体进行了全面的报道，有力地提高了爱涛品牌的知名度，一定程度实现了年初制定的品牌战略目标。 （三）在提高管理水平方面，报告期内资源管理ERP 系统第一阶段开发工作基本结束，并使用良好；公司及时修订完善了ISO9000 质量体系相关管理制度；在人力资源管理方面，公司在引进人才的同时，进行了多项培训。 六、下半年计划及经营情况分析 （一）下半年公司经营计划 2002 年下半年，公司将面临一个更加开放、公平、更多机遇和竞争的市场环境。公司新的竞争优势尚未形成，国家拖欠出口退税资金情况仍无好转的迹象，形势依然严峻。下半年，公司将围绕年初确定的目标，大力培育企业新的核心竞争力，进一步发展进出口主营业务，重点抓好以下几方面工作： 1、大力培养自营出口能力，培育新的核心竞争力。结合设计打样，加大新产品开发力度，培育拳头商品；采取多种形式建立主商品的生产基地，走贸易实业相结合的道路；大力开展网上贸易，挖掘网上商机；强化业务管理，努力降低成本和费用； 2、认真总结经验，深化体制改革，进一步转换经营观念和经营机制，增强员工的主人翁意识和团结合作精神； 3、重点改革薪酬激励机制和考核机制，加强人力资源开发和管理。继续在人才的引进和培养上加大力度，尤其是国际贸易人才；结合近期一直开展的定岗定编，按照管理100％市场化的要求，加大薪酬激励机制和考核机制的改革，用合理、科学的机制用好人，用优厚的待遇和发展机会留住人； 4、顺利完成ISO9000 体系换版工作，进一步提高管理水平。在财务管理方面重点做好成本和费用的控制工作；在业务管理方面，则要加强客户和工厂资源管理；同时通过加大对业务流程和异地子公司的管理，进一步防范经营风险。 （二）下半年可能影响公司经营成果和财务状况的因素分析 1、根据国家财政部“财税[2000]99 号”文件规定，从2002 年度起，本公司原实行的“按33%的税率征收所得税，再返还18%，实际所得税税率为15%”的优惠政策取消，这对公司的税后利润将产生一定的影响； 2、国家仍将继续拖欠巨额出口退税资金，鼓励出口的多项措施将逐步取消，这些对公司2002 年度经营成果和财务状况有重大影响。 第五章重要事项 一、公司治理结构情况 公司努力按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关文件的要求不断完善公司的法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，加强信息披露工作。 （一）报告期内，对照《上市公司治理准则》，结合公司实际情况，进一步修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露制度》，并提交2001 年度股东大会审议通过，现已正式实施； （二）报告期内，公司根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，经董事会提名并经过2001 年度股东大会审议通过，产生了两名独立董事； （三）报告期内，公司完成了《上市公司建立现代企业制度的自查报告》； （四）今后，公司将继续按照建立现代企业制度的要求，逐步完善法人治理结构，做到与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面严格分开，进一步规范公司与控股股东的关系，严格按《上市公司治理准则》的要求规范运作。 二、公司2001 年度利润分配方案和执行情况 2002 年6 月25 日，公司2001 年度股东大会通过了2001 年度利润分配方案：以2001 年末199,447,500 股为基数，向全体股东以每10 股派发现金红利0.50 元（含税），共分配9,972,375.00 元，剩余63,454,772.47 元，滚存至下次分配。2001年度不实施资本公积金转增股本方案。分配方案实施公告于2002 年7 月16 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上，并于2002 年7 月26 日实施完毕。 三、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项； 四、报告期内的资产出售情况： 2002 年6 月27 日，公司第三届董事会第十六次会议通过了关于出售江都库固定资产的议案，在参照评估总值8,088,000 元的基础上，双方协议商定按帐面净值9,083,942.01 元进行转让。该项交易不产生转让收益，对公司的财务状况和经营成果不产生重大影响。相关公告刊登在2002 年6 月29 日《中国证券报》及《上海证券报》上。 报告期内，公司未发生其他重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。 五、报告期内的重大关联交易事项 （一）提供劳务发生的关联交易 关联方：江苏鹏程国际储运有限公司（以下简称鹏程公司） 交易内容：为圆满完成本公司出口合同履约工作，由鹏程公司为本公司提供制单、运输和交单结汇等服务，按照ISO9000 质量体系要求双方签订了合格分承包方协议。 定价原则：本着公平合理的原则，以市场价格为依据，由双方协商定价。 交易价格：由业务部与鹏程公司按每份合同具体商定，逐笔结算。 报告期内，公司共支付给予鹏程公司海运费、港杂费等共计11,370,454.66元。 本公司在1999 年至今的历次定期报告中对该事项均有披露。 （二）公司与关联方发生的债权事项 本公司和江苏弘业国际集团有限公司为加强管理，防范经营风险，结合本企业的实际情况，制订了内部资金控制制度，对集团内包括本公司在内的企业的间隙资金进行统一管理调拨，监督使用，以保障资金使用安全和提高资金使用效益。报告期内，本公司与江苏弘业国际集团有限公司发生间隙资金往来平均为8,000 万元，期限断续为6 个月，为保障本公司的利益，参照银行同期利率收取利息计794,187 元，并在本期报告中列入非经常性损益项目。至报告期末，资金及利息已全部返还本公司。 其他非重大关联交易事项见“会计报表附注”。 六、重大合同 （一）报告期内，公司无期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项； （二）报告期内，公司无期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项； （三）报告期内，公司无期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财事项。 七、报告期内，公司或持有公司5%以上（含5%）的股东无期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项； 八、公司2002 年半年度财务报告未经审计； 九、其他信息索引 报告期内公司公告均在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登： 1、2002 年2 月2 日，临2002-001，关于2001 年度经营业绩的预警公告； 2、2002 年4 月12 日，临2002-002，第三届董事会第十三次会议决议公告； 3、2002 年4 月12 日，临2002-003，第三届监事会第六次会议决议公告； 4、2002 年4 月12 日，定期报告，公司2001 年年度报告摘要； 5、2002 年4 月25 日，定期报告，公司2002 年第一季度季度报告； 6、2002 年5 月24 日，临2002-004，第三届董事会第十五次会议决议公告； 7、2002 年5 月24 日，临2002-005，关于召开公司2001 年度股东大会的公告； 8、2002 年5 月24 日，临2002-006，关联交易公告； 9、2002 年6 月18 日，临2002-007，配股回访报告； 10、2002 年6 月26 日，临2002-008，2001 年度股东大会决议公告； 11、2002 年6 月29 日，临2002-009，出售资产交易公告。 第六章财务报告 公司2002 年半年度财务报告未经审计。 一、会计报表（见附表） 二、会计报表附注 江苏弘业股份有限公司会计报表附注 一、公司一般情况 江苏弘业股份有限公司(以下简称公司) 原名江苏省工艺品进出口集团股份有限公司，于1994 年6 月经江苏省体改委苏体改生[1994]280 号文《关于同意设立江苏省工艺品进出口集团股份有限公司的批复》批准，由江苏省工艺品进出口(集团)公司改制设立，并于同年6 月领取企业法人营业执照。公司主要经营工艺品等商品的进出口业务和代理工艺品等进出口业务。 二、公司主要会计政策 (一)公司执行的会计准则和会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 (二)会计年度：以公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。 (三)记账本位币：人民币。 (四)记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五)外币业务核算方法：对所发生的非本位币经济业务，采用业务发生当日的市场汇价折合为人民币金额记账，对资产负债表日外币货币性资产和负债按中国人民银行公布的基准汇价折合成人民币金额，折合人民币金额与账面人民币金额之差额，除由于购建固定资产的于购建期内予以资本化以外，其余均作为汇兑损益，计入当期损益。 (六)现金等价物的确定标准：现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 (七)短期投资核算方法： 1、短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券、基金等。 2、短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。投资成本是指公司取得各种股票、债券、基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等。如取得短期投资实际支付的价款中包含已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成投资成本。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益作为冲减投资成本处理。出售短期投资时，按所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 3、短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：期末短期投资按成本与市价孰低计量，当市价低于成本时，按投资总体计提跌价准备。 (八)坏账核算方法： 1、坏账损失采用备抵法核算； 2、应收款项（包括应收账款、其他应收款）按期末余额的账龄分析计提坏账准备。根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定的提取比例为：账龄1 年（含1 年，以下类推）以内的，按其余额的2%计提；账龄1-2 年的，按其余额的5%计提；账龄2-3 年的，按其余额的8%计提；账龄3-4 年，按其余额的15%计提；账龄4-5 年的，按其余额的50%计提；账龄5 年以上的，按其余额的100%计提；有确凿证据表明该应收款项收回难度较大的，根据实际情况，提取特别坏账准备。 3、坏账确认标准为： ①债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回。 ②债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 (九)存货核算方法：公司的存货主要分为库存出口商品、材料物资和低值易耗品。 1、库存出口商品按实际成本计价，发出采用个别认定法结转； 2、材料物资按实际成本计价，发出采用加权平均法结转； 3、低值易耗品摊销采用领用时五五摊销法核算； 4、公司的存货采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法：期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 (十)长期投资核算方法： 1、长期股权投资： ①按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐； ②公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽投资不超过50%，但具有实质控制权的，编制合并会计报表。 ③采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额，调整初始投资成本。股权投资差额摊销时，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按十年平均摊销。 2、长期债权投资： ①债券投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入帐。公司购入的长期债券，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；债券投资按期计提利息，应计的债券投资利息收入，经摊销债券溢价或折价后，计入当期投资收益。 ②其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入帐；按期计算应计利息，计入当期投资收益。 3、长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对长期投资的帐面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。 (十一)固定资产计价和折旧方法: 1、固定资产按实际成本计价。 2、固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000 元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。 3、固定资产采用直线法计提折旧，并按固定资产估计使用年限和预计净残值率3%确定分类折旧率如下: 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 30 3.23 运输设备 10 9.70 其他设备 5 19.40 (十二)在建工程核算方法： 1、在建工程核算为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。用借款进行的工程所发生的利息和汇兑损益,在固定资产达到预定可使用状态前发生的,计入在建工程成本。公司以工程达到预定可使用状态时作为确认固定资产的时点。 2、在建工程减值准备的计提方法：期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在（A）在建工程长期停建并且预计在未来３年内不重新开工的；（B）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；（C）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 (十三)无形资产核算方法： 1、无形资产在取得时按实际成本计价，其摊销采用直线法，能确定受益期的按受益期摊销，不能确定受益期的按十年摊销。 2、无形资产减值准备的计提方法：期末，对无形资产逐项进行检查，如果（A）该无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（B）该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余摊销年限内可能不会恢复；（C）其他足以证明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。则对可收回金额低于无形资产账面价值的部分计提无形资产减值准备，提取时按单个无形资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 (十四)长期待摊费用的摊销方法：长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间收益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十五)借款费用的会计处理方法： 1、公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。 2、借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。 （十六）收入确认原则： 1、销售商品收入的确认：以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2、提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，在劳务的完成程度能够可靠地确定时确认劳务收入实现。 3、让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 (十七)所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。 (十八)合并会计报表编制方法：按照财政部财会字（ 1995）11 号《合并会计报表暂行规定》编制以及财政部财会二字[1996]2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》编制，合并范围包括母公司及应纳入合并范围的控股子公司。 三、税项 1、流转税： (1)增值税：内销销项税率17%；出口商品销项税实行零税率，同时按国家规定的出口退税率享受出口退税政策。 (2)营业税：按应纳税额的5%计缴。 2、城建税：按实际缴纳流转税额的7%计缴。 3、教育费附加：按实际缴纳流转税额的4%计缴。 4、所得税:按应纳税所得额的33%计缴。 5、其他税项：按国家有关规定计缴。 四、控股子公司及合营企业 1、纳入合并范围的控股子公司情况如下： 子公司名称 注册资本 母公司投资额 母公司所占 权益比例 江苏蔺艺草制品有限公司 1500万元 1350万元 90% 江苏省工艺品进出口集团扬州贸 易有限公司 50万元 30万元 60% 江苏省工艺品进出口集团无锡贸 易有限公司 500万元 255万元 51% 江苏爱涛环境艺术有限公司 [注1] 540万元 375万元 69.44% 江苏爱涛艺术精品有限公司 567万美元 425.25万美元 75% 江苏省工艺品进出口集团苏州贸 易有限公司 100万元 55万元 55% 江苏爱涛信息产业有限公司 1500万元 765万元 51% 江苏省工艺品进出口集团爱涛服 饰有限公司 400万元 200万元 50% 江苏省工艺品进出口集团爱涛礼 品有限公司 500万元 250万元 50% 江苏弘业华龙贸易有限公司 500万元 245万元 49% 江苏弘业工艺品有限公司 500万元 225万元 45% 江苏爱涛贸易有限公司 500万元 276万元 55.20% 江苏弘业轻工业品有限公司 500万元 450万元 90% 南京爱涛玩具有限公司 400万元 241万元 60.25% 南京爱涛家居有限公司 350万元 315万元 90% 南京爱涛机电有限公司 300万元 135万元 45% 南京爱涛贸易有限公司 300万元 270万元 90% 南京弘业日用杂品有限公司 180万元 162万元 90% 南京爱涛轻工品有限公司[注2] 180万元 81万元 45% 南京爱涛礼品有限公司 100万元 90万元 90% 江苏弘业服装有限公司 500万元 225万元 45% 子公司名称 经营范围 江苏蔺艺草制品有限公司 天然植物纤维纺织、工艺品制造销售 江苏省工艺品进出口集团扬州贸 工艺美术品、针纺织品、五金、交电、矿产 易有限公司 品等的销售 江苏省工艺品进出口集团无锡贸 工艺美术品、针纺织品、五金、交电、矿产 易有限公司 品等的销售 江苏爱涛环境艺术有限公司 [注1] 工艺美术品设计、制作、销售、咨询 江苏爱涛艺术精品有限公司 生产制作及销售高档木雕、刺绣、漆器及红 木制品等 江苏省工艺品进出口集团苏州贸 工艺美术品、针纺织品、五金矿产品、丝绸、 易有限公司 化工产品、普通机械、土特产品、机电产品 江苏爱涛信息产业有限公司 计算机软件开发、销售及信息咨询服务；计 算机系统工程的设计、安装、维护等 江苏省工艺品进出口集团爱涛服 服装服饰、工艺美术品(金银首饰除外)、针 饰有限公司 纺织品、五金等的销售 江苏省工艺品进出口集团爱涛礼 工艺美术品(金银首饰除外)、针纺织品、五 品有限公司 金、化工产品(危险品除外)等的销售 江苏弘业华龙贸易有限公司 服装、针织品、化工机械、五金、日用杂品、 工艺品(金银制品及字画除外)的销售 江苏弘业工艺品有限公司 工艺品(黄金制品及字画除外)、服装、针织 品、机电产品(小轿车除外)等的销售 江苏爱涛贸易有限公司 服装、针纺织品、日用杂品、五金、化工机 械、工艺品(不含金银制品及字画)的销售 江苏弘业轻工业品有限公司 日用杂品、日用百货、工艺品(不含金银制 品及字画)、化工机械的销售 南京爱涛玩具有限公司 玩具、工艺品(金银制品及字画除外)的生 产、销售；百货、针织品、化工机械的销售 南京爱涛家居有限公司 家居用品、日用百货、服装、纺织品、五金、 工艺品(金银制品及字画除外)等的销售 南京爱涛机电有限公司 机电产品(小轿车除外)、服装、日用百货、 工艺品(金银制品及字画除外)等的销售 南京爱涛贸易有限公司 工艺品(金银制品及字画除外)、针纺织品、 五金、机电产品(小轿车除外)、普通机械、 木材、电子产品、仪器仪表等的销售 南京弘业日用杂品有限公司 日用杂品、日用百货、工艺品(黄金制品及 字画除外)、服装、化工机械的销售 南京爱涛轻工品有限公司[注2] 日用杂品、日用百货、工艺品(黄金制品及 字画除外)、化工机械的销售 南京爱涛礼品有限公司 礼品、工艺品(金银制品及字画除外)、服装、 针纺织品、化工机械的销售 江苏弘业服装有限公司 服装、针织品、机电产品(小轿车除外)、工 艺品(金银制品及字画除外)等的销售 [注1]上期江苏艺丰堂艺术精品有限公司，现更名为江苏爱涛环境艺术有限公司，注册资本增至540 万元，投资比例减为69.44%。 [注] 南京爱涛轻工品有限公司，本期注册资本增至180 万元。 （1）去年投资设立江苏弘业华龙贸易有限公司、江苏弘业工艺品有限公司、江苏爱涛贸易有限公司、南京爱涛玩具有限公司、南京爱涛机电有限公司、南京爱涛轻工品有限公司等6 个控股子公司，变更了投入资本比例。 （2）投资设立的江苏省工艺品进出口集团爱涛服饰有限公司、江苏省工艺品进出口集团爱涛礼品有限公司、江苏弘业华龙贸易有限公司、江苏弘业工艺品有限公司、南京爱涛机电有限公司、南京爱涛轻工品有限公司、江苏弘业服装有限公司投资比例分别为50%、50%、49%、45%、45%、45%、45%，但由于公司具有实质控制权，故纳入合并报表范围。 （3）上年同期原纳入合并报表范围的江苏弘业期货经纪有限公司投资比例减为46%，不再纳入合并报表范围。 2、未纳入合并报表范围的控股子公司的有关情况列示如下： 子公司名称 注册资本 母公司 母公司所占 投资额 权益比例 江苏弘业盐城贸易有限公司 100万元 60万元 60% 江苏常州弘业凯荣贸易有限公 司 100万元 65万元 65% 上海怡达国际贸易有限公司 200万元 180万元 90% 江苏爱涛物业管理有限公司 300万元 210万元 70% 南京宏顺鞋业有限公司 90万元 81万元 90% 江苏弘业镇江贸易有限公司 100万元 51万元 51% 江苏淮安弘业贸易有限公司 100万元 60万元 60% 江苏弘业南通贸易有限公司 100万元 76万元 76% 江苏弘业股份南通纺织品有限 公司 150万元 90万元 60% 兴化市苏艺贸易有限公司 200万元 140万元 70% 江苏省工艺品进出口(集团)公司 江宁公司 50万元 50万元 100% 江苏省工艺品进出口(集团)公司 上海公司 50万元 50万元 100% 江苏省工艺品进出口(集团)公司 苏州公司 50万元 50万元 100% 子公司名称 经营范围 江苏弘业盐城贸易有限公司 工艺美术品、针纺织品、五金、交电等产 品销售。 江苏常州弘业凯荣贸易有限公 工艺美术品、针纺织品、五金、交电等产 司 品销售 上海怡达国际贸易有限公司 经营经批准的进出口业务、三来一补业务， 承办中外合资经营、合作生产业务 江苏爱涛物业管理有限公司 物业管理，房屋租赁，工程建筑设备、机 电设备、空调、网络设备及其他楼宇设备、 线路、管道设备的安装、维修等 南京宏顺鞋业有限公司 生产销售工艺鞋、玩具；服饰品及相关原 辅材料的销售 江苏弘业镇江贸易有限公司 工艺品、针纺织品、五金、矿产品、化工 产品（危险品除外）、普通机械等的销售 江苏淮安弘业贸易有限公司 轻工工艺品（不经营金银制品）、针纺织品、 五金、矿产品、普通机械等的销售 江苏弘业南通贸易有限公司 五金交电、工艺美术品（金银除外）、针纺 织品、日用杂品、服装等的销售 江苏弘业股份南通纺织品有限 工艺美术品（除金饰品）、针纺织品、五金 公司 交电、服装、皮革制品、普通机械、木材、 农副产品（除专营）、土特产品的销售 兴化市苏艺贸易有限公司 接受委托代理进出口业务、来料加工、来 样加工、来件装配等业务 江苏省工艺品进出口(集团)公司 工艺品、轻工产品、纺织品等零售批发 江宁公司 江苏省工艺品进出口(集团)公司 工艺美术品、金属材料、仪表仪器等的销 上海公司 售 江苏省工艺品进出口(集团)公司 收购调拨供应母公司业务所需的物资和产 苏州公司 品,代理母公司委托的进出口业务 子公司名称 未合并 原因 江苏弘业盐城贸易有限公司 [注1] 江苏常州弘业凯荣贸易有限公 司 [注1] 上海怡达国际贸易有限公司 [注1] 江苏爱涛物业管理有限公司 [注1] 南京宏顺鞋业有限公司 [注1] 江苏弘业镇江贸易有限公司 [注1] 江苏淮安弘业贸易有限公司 [注1] 江苏弘业南通贸易有限公司 [注1] 江苏弘业股份南通纺织品有限 [注1] 公司 [注3] 兴化市苏艺贸易有限公司 [注2] 江苏省工艺品进出口(集团)公司 江宁公司 [注2] 江苏省工艺品进出口(集团)公司 上海公司 [注2] 江苏省工艺品进出口(集团)公司 苏州公司 [注2] [注1] 上述子公司由于其资产总额、主营业务收入、净利润占公司资产总额、主营业务收入、净利润的比例在10%以下，依据财政部财会二字（ 96） 2 号函的有关规定，未纳入本期合并报表范围。上述子公司未合并对合并报表资产总额的影响为58,514,444.27 元， 对负债总额的影响为37,852,324.72 元,对净利润的影响为1,346,703.13 元。 [注2] 上述子公司本期已结束经营，开始清算，故不再纳入合并报表范围。 [注3] 本期公司新投资设立江苏弘业股份南通纺织品有限公司，由于其资产总额、主营业务收入、净利润占公司资产总额、主营业务收入、净利润的比例在10%以下，依据财政部财会二字（ 96）2 号函的有关规定，也未纳入本期合并报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释 (如无特别注明,以下货币单位均为人民币元) 1、货币资金：截止2002 年6 月30 日货币资金余额232,236,668.76 元，其明细项目列示如下： 项目 期初数 期末数 现金 511,597.53 33,064.33 银行存款 205,722,241.67 220,999,097.45[注1] 其他货币资金 657,432.55 11,204,506.98[注2] 合计 206,891,271.75 232,236,668.76 [注1] 其中外币存款591,446.20 美元，折人民币4,895,459.34 元。 [注2] 见“会计报表附注十之资产负债表日后事项中的非调整事项说明”。 2、短期投资： 截止2002 年6 月30 日短期投资余额6,189,928.92 元，其主要情况列示如下： 项目 期初数 期末数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 6,189,928.92 - 6,189,928.92[注] - 债券投资 - - - - 其他投资 - - - - 合计 6,189,928.92 - 6,189,928.92 - [注] 根据证券交易所公布的2002 年6 月28 日收盘价，公司所持有股票的市价总值为7,629,005.40 元。 3、应收账款：截止2002 年6 月30 日应收账款余额120,185,768.51 元，坏账准备29,813,987.86 元，应收账款账面价值90,371,780.65 元，其主要情况列示如下： （1）应收账款分类情况： 项目 期初数 期末数 应收国内账款 69,640,505.71 70,130,318.17 应收外汇账款 44,608,239.28 50,055,450.34 合计 114,248,744.99 120,185,768.51 （2）账龄分析： 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 78,634,893.73 68.83 1,572,697.87 一至二年 1,344,119.46 1.18 67,205.97 二至三年 3,921,432.99 3.43 313,714.64 三年以上 30,348,298.81 26.56 27,549,988.07 合计 114,248,744.99 100.00 29,503,606.55 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 82,048,759.74 68.27 1,640,975.20 一至二年 2,538,745.19 2.11 126,937.26 二至三年 4,171,768.25 3.47 333,741.46 三年以上 31,426,495.33 26.15 * 27,712,333.94 合计 120,185,768.51 100.00 29,813,987.86 ·其中对应收“南京新港经济实业开发公司”26,497,283.86 元已在以前年度计提100%特别坏账准备。 （3）应收外汇账款有关情况列示如下： 期初数 币种 原币金额 汇率 折合人民币 美元 5,385,721.33 8.2766 44,575,461.14 日元 489,179.27 0.063005 30,820.74 英镑 163.08 12.0027 1,957.40 合计 44,608,239.28 期末数 币种 原币金额 汇率 折合人民币 美元 6,047,462.32 8.2771 50,055,450.34 日元 英镑 合计 50,055,450.34 （4）本账户余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 （5）期末欠款前五名的单位金额合计39,710,757.71 元，占应收账款余额的33.04%。 4、其他应收款：截止2002 年6 月30 日其他应收款余额62,236,034.00 元，坏账准备13,079,137.72 元，其他应收账款账面价值49,156,896.28 元，其主要情况列示如下： (1)账龄分析： 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 39,780,199.18 66.43 795,603.98 一至二年 648,834.28 1.08 32,441.71 二至三年 14,040,759.46 23.45 10,323,260.76 三年以上 5,413,015.22 9.04 2,078,612.20 合计 59,882,808.14 100.00 13,229,918.65 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 41,152,051.72 66.12 823,041.03 一至二年 4,705,159.82 7.56 235,257.99 二至三年 11,212,764.24 18.02* 10,097,021.14 三年以上 5,166,058.22 8.30 1,923,817.56 合计 62,236,034.00 100.00 13,079,137.72 * 其中对应收“南京宏顺工艺品有限公司” 10,000,000.00 元已在以前年度计提100%特别坏账准备。 (2)本帐户余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 (3)金额较大的其他应收款列示如下： 单位名称 所欠金额 款项性质及内容 江苏爱涛置业有限公司 11,300,000.00 暂借款 南京宏顺工艺品有限公司 10,000,000.00 见“会计报表附注八之2”说明 江苏常州弘业凯荣贸易有限公司 4,611,739.17 暂借款 上海怡达国际贸易有限公司 3,464,202.74 暂借款 宁波弘艺工艺品有限公司 2,005,869.00 暂借款 5、预付账款：截止2002 年6 月30 日预付账款余额9,380,538.12 元，其主要情况列示如下： （1）预付账款分类情况： 项目 期初数 期末数 预付国内账款 5,899,561.35 8,886,507.91 预付外汇账款 443,028.86 494,030.21 合计 6,342,590.21 9,380,538.12 （2）预付帐款的账龄均为一年以内。 （3）预付外汇账款有关情况列示如下： 期初数 币种 原币金额 汇率 折合人民币 美元 42,190.15 8.2766 349,191.03 日元 1,489,371.16 0.063005 93,837.83 合计 443,028.86 期末数 币种 原币金额 汇率 折合人民币 美元 59,686.39 8.2771 494,030.21 日元 合计 494,030.21 （4）本账户余额中无预付持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 6、应收补贴款：截止2002 年6 月30 日应收补贴款余额64,997,638.54元，其明细情况列示如下： 项目 期初数 期末数 应收出口退税款 93,228,285.54 64,997,638.54 合计 93,228,285.54 64,997,638.54 本期收到2001 年度部分出口退税款，因此应收补贴款较期初下降30.28%。 7、存货：截止2002 年6 月30 日存货余额66,206,819.66 元，其明细项目列示如下： 项目 期初数 期末数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 库存出囗商品 18,859,387.81 - 19,966,993.19 其他库存商品 20,884,084.68 - 20,421,974.84 材料物资 15,499,404.12 - 21,279,198.65 加工商品 902,541.02 - 2,250,351.72 在产品 1,249,749.79 - 293,622.12 低值易耗品 2,045,748.40 - 1,994,679.34 合计 59,440,915.82 - 66,206,819.86 - 8、长期股权投资：截止2002 年6 月30 日长期股权投资余额130,179,311.63元，其有关情况列示如下： (1)分类情况： 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 股票投资 60,452,368.00 60,452,368.00 股权投资 67,408,093.17 67,408,093.17 其中：对子公司投资 17,350,110.14 17,350,110.14 联营企业投资 26,139,071.78 26,139,071.78 其他股权投资 23,918,911.25 23,918,911.25 合计 127,860,461.17 127,860,461.17 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 股票投资 60,452,368.00 60,452,368.00 股权投资 69,726,943.63 69,726,943.63 其中：对子公司投资 18,643,174.40 18,643,174.40 联营企业投资 27,164,857.98 27,164,857.98 其他股权投资 23,918,911.25 23,918,911.25 合计 130,179,311.63 130,179,311.63 （2）长期股权投资----股票投资 被投资公司名称 股份性质 中国交通银行法人股473,190 微小 南京信业集团有限公司 法人股 江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司 法人股 江苏开元国际集团轻工业品进出口股份有限公司 法人股 江苏宁沪高速公路股份有限公司 法人股 江苏苏豪国际集团股份有限公司 法人股 北京首创股份有限公司 战略投资普通股 南京纺织品进出口股份有限公司 法人股 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 法人股 合计 被投资公司名称 股票数量 中国交通银行法人股473,190 652,368.00 南京信业集团有限公司 100,000 江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司 1,430,000[注1] 江苏开元国际集团轻工业品进出口股份有限公司 562,500 江苏宁沪高速公路股份有限公司 200,000 江苏苏豪国际集团股份有限公司 2,000,000 北京首创股份有限公司 5,000,000[注2] 南京纺织品进出口股份有限公司 1,000,000 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 1,000,000 合计 占被投资 被投资公司名称 单位注册 投资金额 资本的比 中国交通银行法人股473,190 南京信业集团有限公司 微小 200,000.00 江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司 微小 3,000,000.00 江苏开元国际集团轻工业品进出口股份有限公司 微小 1,500,000.00 江苏宁沪高速公路股份有限公司 微小 200,000.00 江苏苏豪国际集团股份有限公司 微小 4,000,000.00 北京首创股份有限公司 微小 44,900,000.00 南京纺织品进出口股份有限公司 微小 3,000,000.00 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 微小 3,000,000.00 合计 60,452,368.00 [注1] 根据江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司2001 年度分配方案，公司持股数量增至1,430,000 股。 [注2] 根据证券交易所公布的2002 年6 月28 日收盘价，公司所持有北京首创股份有限公司的股票市价总值为70,800,000.00 元。 （3）长期股权投资----股权投资 ① 明细项目如下： 被投资单位名称 占被投资单位 投资余额 注册资本比例 一、成本法核算 江苏弘业国际集团实业发展有限公司 10.00% 2,000,000.00 江苏精科互感器有限公司 10.00% 4,000,000.00 江苏华诚新天投资管理有限公司 16.52% 7,741,991.47 江苏金茂储运有限公司 18.75% 9,375,000.00 江苏钟艺箱包有限公司 19.00% 801,919.78 小计 23,918,911.25 二、权益法核算 江苏爱涛置业有限公司 40.00% 7,851,553.27 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 40.00% 1,264,713.31 江苏弘业期货经纪有限公司[注] 46.00% 17,119,527.94 江苏爱涛资讯科技有限公司 48.08% 263,229.67 江阴爱涛针织有限公司 21.33% 665,833.79 江苏弘业镇江贸易有限公司 51.00% 578,823.27 江苏淮安弘业贸易有限公司 60.00% 633,975.35 江苏常州弘业凯荣贸易有限公司 65.00% 1,102,636.96 兴化市苏艺贸易有限公司 70.00% 1,533,101.60 江苏爱涛物业管理有限公司 70.00% 2,222,696.65 江苏弘业南通贸易有限公司 76.00% 814,471.58 江苏弘业盐城贸易有限公司 60.00% 722,852.08 南京宏顺鞋业有限公司 90.00% 910,903.25 上海怡达国际贸易有限公司 90.00% 4,937,409.56 江苏弘业南通纺织品有限公司 60.00% 923,269.75 江苏爱涛艺术设计制作有限责任公司 75.00% 3,761,157.59 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 100.00% 60,396.63 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 100.00% 6,061.15 江苏省工艺品进出口(集团)公司苏州公司 100.00% 435,418.98 小计 45,808,032.38 股权投资合计 69,726,943.63 [注] 其中股权投资差额543,925.57 元。 ② 权益法核算的长期股权投资情况列示如下： 项目 初始投 追加(减少)投 资额 资额 江苏爱涛置业有限公司 780,000.00 7,220,000.00 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 1,200,000.00 江苏弘业期货经纪有限公司 28,200,000.00 --16,666,171.12 江苏爱涛资讯科技有限公司 250,000.00 江阴爱涛针织有限公司 530,728.00 江苏弘业镇江贸易有限公司 510,000.00 江苏淮安弘业贸易有限公司 600,000.00 江苏常州弘业凯荣贸易有限公司 650,000.00 兴化市苏艺贸易有限公司 1,400,000.00 江苏爱涛物业管理有限公司 2,100,000.00 江苏弘业南通贸易有限公司 760,000.00 江苏弘业盐城贸易有限公司 800,000.00 -225,212.64 南京宏顺鞋业有限公司 810,000.00 上海怡达国际贸易有限公司 1,800,000.00 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 500,000.00 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 500,000.00 江苏省工艺品进出口(集团)公司苏州公司 500,000.00 江苏弘业南通纺织品有限公司 900,000.00 江苏爱涛艺术设计制作有限责任公司 3,750,000.00 合计 46,540,728.00 -9,671,383.76 项目 本期权益 本期分得 法核算 现金红利 江苏爱涛置业有限公司 -110,902.06 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 40,275.18 江苏弘业期货经纪有限公司 473,464.87 江苏爱涛资讯科技有限公司 -1,045.18 江阴爱涛针织有限公司 135,105.79 江苏弘业镇江贸易有限公司 64,008.55 江苏淮安弘业贸易有限公司 21,861.37 江苏常州弘业凯荣贸易有限公司 110,103.10 225,936.84 兴化市苏艺贸易有限公司 江苏爱涛物业管理有限公司 88,959.46 189,000.00 江苏弘业南通贸易有限公司 27,460.37 江苏弘业盐城贸易有限公司 22,904.04 南京宏顺鞋业有限公司 73,258.51 156,653.45 上海怡达国际贸易有限公司 521,671.81 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 江苏省工艺品进出口(集团)公司苏州公司 江苏弘业南通纺织品有限公司 23,269.75 江苏爱涛艺术设计制作有限责任公司 11,157.59 合计 1,501,553.15 571,590.29 项目 累计权益 增减额 江苏爱涛置业有限公司 -148,446.73 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 64,713.31 江苏弘业期货经纪有限公司 5,041,773.49 江苏爱涛资讯科技有限公司 13,229.67 江阴爱涛针织有限公司 135,105.79 江苏弘业镇江贸易有限公司 68,823.27 江苏淮安弘业贸易有限公司 33,975.35 江苏常州弘业凯荣贸易有限公司 452,636.96 兴化市苏艺贸易有限公司 133,101.60 江苏爱涛物业管理有限公司 122,696.65 江苏弘业南通贸易有限公司 54,471.58 江苏弘业盐城贸易有限公司 148,064.72 南京宏顺鞋业有限公司 100,903.25 上海怡达国际贸易有限公司 3,137,409.56 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 -439,603.37 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 -493,938.85 江苏省工艺品进出口(集团)公司苏州公司 -64,581.02 江苏弘业南通纺织品有限公司 23,269.75 江苏爱涛艺术设计制作有限责任公司 11,157.59 合计 8,394,762.57 ③ 长期股权投资----股权投资差额 项目 初始金额 摊销期限 累计转出 期初余额 江苏弘业期货经纪有限公司 1,710,000.00 10年 625,787.23 585,765.97 项目 本期摊销 累计摊销 摊余价值 江苏弘业期货经纪有限公司 41,840.40 540.287.20 543,925.57 （4）被投资单位与公司会计政策无重大差异，无投资变现及投资收益汇回的重大限制。 9、固定资产及累计折旧：截止2002 年6 月30 日固定资产原价为214,937,243.01元，累计折旧为41,212,458.95 元，固定资产净值为173,724,784.06 元，其本期增减变动情况列示如下： 项目 期初数 本期增加 原价 房屋及建筑物 207,026,213.14 49,331.00 运输设备 4,276,454.20 其他设备 15,063,338.46 291,930.00 合计 226,366,005.80 341,261.00 累计折旧 房屋及建筑物 27,678,622.76 3,455,242.89 运输设备 2,199,948.39 159,109.15 其他设备 8,544,829.23 1,922,726.90 合计 38,423,400.38 5,537,078.94 净值 187,942,605.42 项目 本期减少 期末数 原价 房屋及建筑物 11,455,633.79[注] 195,619,910.35 运输设备 293,290.00 3,983,164.20 其他设备 21,100.00 15,334,168.46 合计 11,770,023.79 214,937,243.01 累计折旧 房屋及建筑物 2,435,143.24[注] 28,698,722.41 运输设备 292,410.13 2,066,647.41 其他设备 20,467.00 10,447,089.13 合计 2,748,020.37 41,212,458.95 净值 173,724,784.06 [注] 系本期出售江苏省江都市上海路1 号的房产原值11,455,633.79 元，其净值9,083,942.01 元,转让总价款9,083,942.01 元。 10、在建工程：截止2002 年6 月30 日在建工程余额2,470,951.70 元，其中2,418,039.00 元系预付的土地使用权出让金。 11、无形资产：截止2002 年6 月30 日无形资产余额8,095,093.99 元，其明细项目列示如下： 无形资产种类 原始金额 期初数 本期增加 土地使用权 8,732,896.81 7,859,607.11 - 商标权 8,000.00 3,800.00 - 软件费 418,641.00 361,279.95 合计 9,159,537.81 8,224,687.06 无形资产种类 本期摊销 期末数 剩余摊销年限 土地使用权 87,328.97 7,772,278.14 44.50 商标权 400.00 3,400.00 4.25 软件费 41,864.10 319,415.85 合计 129,593.07 8,095,093.99 12、长期待摊费用： 截止2002 年6 月30 日长期待摊费用余额10,584,918.68 元，其明细项目列示如下： 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 装修费 11,396,431.09 811,512.41 10,584,918.68 合计 11,396,431.09 811,512.41 10,584,918.68 13、短期借款：截止2002 年6 月30 日短期借款余额为33,000,000.00元，其明细项目列示如下： 借款类别 期初数 期末数 信用借款 107,000,000.00 33,000,000.00 担保借款 - - 合计 107,000,000.00 33,000,000.00 固定资产变现，预收帐款及其他负债增加，所产生的资金归还银行借款，是本期末短期借款减少的原因。 14、应付票据：截止2002 年6 月30 日应付票据余额15,275,038.44 元，其明细项目列示如下： 项目 期初数 期末数 银行承兑汇票 3,968,113.76 15,275,038.44 合计 3,968,113.76 15,275,038.44 收购货源，货款支付采用银行远期承兑票据方式，是本期应付票据增加的原因。 15、应付账款：截止2002 年6 月30 日应付账款余额76,515,335.35 元，其余额中无应付持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 16、预收账款：截止2002 年6 月30 日预收账款余额89,101,930.06 元，其有关情况列示如下： （ 1）预收账款分类情况： 项目 期初数 期末数 预收国内账款 5,881,557.41 15,523,595.56 预收外汇账款 67,732,646.70 73,578,334.50 合计 73,614,204.11 89,101,930.06 （ 2）预收外汇账款有关情况列示如下： 期初数 币种 原币金额 汇率 折合人民币 美元 8,063,099.14 8.2766 66,735,046.34 日元 76,970.72 0.063005 4,849.54 港币 668,055.74 1.0606 708,539.92 欧元 13,039.62 7.3178 95,421.36 马克 29,708.37 3.7415 111,153.88 新加坡元 17,346.81 4.4755 77,635.66 英镑 合计 67,732,646.70 期末数 币种 原币金额 汇率 折合人民币 美元 8,863,954.34 8.2771 73,367,836.48 日元 2,074,560.64 0.069157 143,470.39 港币 欧元 4,457.28 8.18235 36,471.00 马克 新加坡元 英镑 2,414.30 12.6565 30,556.63 合计 73,578,334.50 （ 3）预收帐款余额中无预收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 （ 4）一年以上的预收帐款余额1,901,522.90 元，其未结转的原因为公司基本固定客户交存的购货押金。 17、应付股利：截止2002 年6 月30 日应付股利余额为9,977,375.00 元，其有关情况列示如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 应付股利 9,972,375.00 5,000.00 9,977,375.00 其中9,972,375.00 元系根据公司董事会决议, 公司以2001 年末总股本199,447,500 股为基数，向全体股东以每10 股派发现金红利0.5 元（含税），共分配利润9,972,375.00 元。 18、应交税金：截止2002 年6 月30 日应交税金余额-73,348,133.69 元，其明细项目列示如下： 税种 期初数 期末数 增值税 -67,882,922.45 -79,328,955.77 企业所得税 3,578,479.49 4,858,424.81 营业税 1,046,989.71 621,951.01 城建税 25,883.12 21,986.45 个人所得税 9,946.92 478,459.81 印花税 9,789.28 房产税 26.21 合计 -63,211,807.72 -73,348,133.69 应交税金余额较期初增加16.04%的原因是今年国家出口退税申报审核环节较往年发生变化，速度放慢。 19、其他应付款：截止2002 年6 月30 日其他应付款余额20,560,092.80元，其余额中无应付持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 20、预提费用：截止2002 年6 月30 日预提费用余额25,729,304.81 元，其明细项目列示如下： 项目 期初数 期末数 国外运输费、保险费、佣金 14,812,603.18 21,109,528.81 利息 113,770.00 37,515.00 租赁费 257,467.81 1,140,411.97 维修费 528,716.00 房产税 243,754.25 运杂费 1,732,267.02 其他 133,715.45 937,111.76 合计 15,317,556.44 25,729,304.81 由于本期预提的国外运输费、保险费、佣金增加，同时也预提了部分国内运费，使本期末预提费用较起期初增加67.97%。 21、预计负债：截止2002 年6 月30 日预计负债余额16,000,000.00 元，其有关情况见“会计报表附注八之2”说明。 22、股本：截止2002 年6 月30 日股本总额为199,447,500.00 元，股本结构本期无增减变动， 其明细项目列示如下： (数量单位:股) 股份类别 期初数 期末数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 103,405,265 103,405,265 其中： 国家拥有股份 103,405,265 103,405,265 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 21,919,135 21,919,135 3.内部职工股 - - 4.优先股或其他 尚未流通股份合计 125,324,400 125,324,400 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 74,123,100 74,123,100 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 74,123,100 74,123,100 三、股份总数 199,447,500 199,447,500 23、资本公积：截止2002 年6 月30 日资本公积余额为224,057,797.83元，本期增减变动情况列示如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 223,069,830.83 - 223,069,830.83 其他资本公积转入 90,000.00 897,967.00[注] - 987,967.00 合计 223,159,830.83 897,967.00 - 224,057,797.83 [注]系根据宁经管委企（2002）22 号文规定：按企业所得税对区级财政贡献额申请使用的企业发展专项资金。 24、盈余公积：截止2002 年6 月30 日盈余公积余额为64,652,410.63 元，其明细情况列示如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 盈余公积 52,787,478.57 - 52,787,478.57 公益金 11,864,932.06 - 11,864,932.06 合计 64,652,410.63 - 64,652,410.63 25、未分配利润：截止2002 年6 月30 日未分配利润77,732,112.12 元, 其增减变动情列示如下： 项目 金额 年初未分配利润 64,140,627.96 加：本期净利润 13,591,484.16 期末未分配利润 77,732,112.12 26、主营业务收入：2002 年1-6 月主营业务收入发生额732,279,168.13 元，按业务分部列示如下： 项目 本期发生数 上年同期发生数 商品流通 730,489,795.74 651,305,112.80 工艺品制作 18,895,754.00 16,649,772.81 小计 749,385,549.74 667,954,885.61 合并抵销数 17,106,381.61 14,518,357.65 合计 732,279,168.13 653,436,527.96 27、主营业务成本：2002 年1-6 月主营业务成本发生额676,692,348.51元，按业务分部列示如下： 项目 本期发生数 上年同期发生数 商品流通 679,358,842.89 601,882,376.21 工艺品制作 14,439,887.23 13,250,586.74 小计 693,798,730.12 615,132,962.95 合并抵销数 17,106,381.61 14,248,594.65 合计 676,692,348.51 600,884,368.30 28、其他业务利润：2002 年1-6 月其他业务利润4,139,458.06 元，其明细项目列示如下： 本期发生数 类别 收入 成本 利润 材料作价加工 5,328,359.90 5,355,604.76 -27,244.86 房租收入 3,117,962.39 741,545.87 2,376,416.52 代理手续费 82,261.36 49,744.24 32,517.12 其他收入 2,695,171.48 937,402.20 1,757,769.28 合计 11,223,755.13 7,084,297.07 4,139,458.06 上年同期发生数 类别 收入 成本 利润 材料作价加工 3,269,984.12 2,198,366.74 1,071,617.38 房租收入 4,377,596.89 575,454.82 3,802,142.07 代理手续费 85,182.85 85,182.85 其他收入 485,618.22 248,282.76 237,335.46 合计 8,218,382.08 3,022,104.32 5,196,277.76 29、财务费用：2002 年1-6 月财务费用-268,171.94 元，其明细项目列示如下： 类别 本期发生数 上年同期发生数 利息支出 3,621,883.91 2,974,076.80 减：利息收入 4,403,974.58 7,498,438.74 减：汇兑收益 24,682.72 109,410.88 手续费及其他 538,601.45 547,710.56 合计 -268,171.94 -4,086,062.26 财务费用较上年同期增加93.44%的原因是由于本期预付款、暂借款减少，使本期利息收入减少所致。 30、投资收益：2002 年1-6 月投资收益3,734,962.75 元，其明细项目列示如下： 项目 本期发生数 上年同期发生数 股票投资收益 2,275,250.00 2,246,000.00 权益法核算的被投资单位损益 1,501,553.15 1,541,661.83 股权投资差额摊销 -41,840.40 -85,500.00 合计 3,734,962.75 3,702,161.83 31、补贴收入：2002 年1-6 月补贴收入1,357,824.00 元，其明细列示如下： 项目 本期发生数 上年同期发生数 贴息收入 1,357,824.00 4,628,812.70 合计 1,357,824.00 4,628,812.70 因本期出口贴息款未足额收到，致使补贴收入下降70.67%。 32、营业外支出：2002 年1-6 月营业外支出316,585.59 元，其明细项目列示如下： 项目 本期发生数 上年同期发生数 处置固定资产净损失 254,325.32 46,058.80 粮食风险基金 310,785.75 防洪保安基金 338,990.49 综合发展基金 56,496.27 其他 5,764.00 149,974.00 合计 316,585.59 845,809.04 因本期尚未支付粮食风险基金、防洪保安基金，致使本期营业外支出下降62.57%。 33、支付的其他与经营活动有关的现金：2002 年1-6 月支付的其他与经营活动有关的现金为20,916,829.64 元,其中价值较大的项目列示如下： 项目 金额 支付运杂费 6,262,919.03 支付展览费 2,836,156.29 支付邮电费 1,792,088.39 支付办公费 1,029,215.53 支付差旅费 1,013,103.11 支付配额费 961,975.40 支付涉外费 894,114.40 支付修理费 833,644.12 支付业务招待费 771,030.03 六、母公司会计报表主要项目注释 (如无特别注明,以下货币单位均为人民币元) 1、应收账款：截止2002 年6 月30 日应收账款余额45,607,286.25 元，坏账准备27,297,945.63 元，应收账款账面价值18,309,340.62 元，其主要情况列示如下： （1）应收账款分类情况 项目 期初数 期末数 应收国内账款 62,965,644.99 34,131,808.98 应收外汇账款 31,883,806.31 11,475,477.27 合计 94,849,451.30 45,607,286.25 （2）账龄分析： 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 58,636,987.95 61.82 1,172,739.76 一至二年 2,370,731.55 2.50 118,536.58 二至三年 3,493,432.99 3.68 279,474.64 三年以上 30,348,298.81 32.00 27,549,988.06 合计 94,849,451.30 100.00 29,120,739.04 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 15,280,342.78 33.50 305,606.86 一至二年 240,610.21 0.53 12,030.51 二至三年 805,440.99 1.77 64,435.28 三年以上 29,280,892.27 64.20* 26,915,872.98 合计 45,607,286.25 100.00 27,297,945.63 * 其中对应收“南京新港经济实业开发公司”26,497,283.86 元在以前年度已计提100%特别坏账准备。 （3）应收外汇账款有关情况列示如下： 期初数 币种 原币金额 汇率 折合人民币 美元 3,848,322.76 8.2766 31,851,028.17 日元 489,179.27 0.063005 30,820.74 英镑 163.08 12.0027 1,957.40 合计 31,883,806.31 期末数 币种 原币金额 汇率 折合人民币 美元 1,386,412.78 8.2771 11,475,477.27 日元 英镑 合计 11,475,477.27 （4）本账户余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 （5）期末欠款前五名的单位金额合计30,214,516.24 元，占应收账款余额的66.25%。 2、其他应收款： 截止2002 年6 月30 日其他应收款余额94,837,986.13元，坏账准备13,180,075.94 元，其他应收款账面价值81,657,910.19 元，其主要情况列示如下： (1)账龄分析: 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 63,256,498.34 39.12 1,265,129.97 一至二年 84,534,345.46 52.27 4,226,717.27 二至三年 10,780,749.46 6.67 10,062,459.95 三年以上 3,133,221.50 1.94 1,034,588.99 合计 161,704,814.76 100.00 16,588,896.18 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 76,441,677.67 80.60 1,528,833.55 一至二年 4,483,754.22 4.73 224,187.71 二至三年 11,031,289.74 11.63* 10,082,503.18 三年以上 2,881,264.50 3.04 1,344,551.50 合计 94,837,986.13 100.00 13,180,075.94 * 其中对应收“南京宏顺工艺品有限公司” 10,000,000.00 元在以前年度已计提100%特别坏账准备。 (2)本帐户余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 (3)金额较大的其他应收款列示如下： 单位名称 所欠金额 江苏省工艺品进出口集团爱涛礼品有限公司 16,185,123.01 江苏爱涛置业有限公司 11,300,000.00 南京宏顺工艺品有限公司 10,000,000.00 江苏省工艺品进出口集团无锡贸易有限公司 7,659,420.36 南京爱涛玩具有限公司 5,238,367.40 单位名称 款项性质及内容 江苏省工艺品进出口集团爱涛礼品有限公司 暂借款 江苏爱涛置业有限公司 暂借款 南京宏顺工艺品有限公司 见“会计报表附注八之2”说明 江苏省工艺品进出口集团无锡贸易有限公司 暂借款 南京爱涛玩具有限公司 暂借款 3、长期股权投资：截止2002 年6 月30 日长期股权投资余额239,285,147.89元，其有关情况列示如下： (1) 分类情况： 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 股票投资 60,452,368.00 60,452,368.00 股权投资 182,233,247.89 182,233,247.89 其中：对子公司投资 132,439,539.71 132,439,539.71 联营企业投资 25,874,796.93 25,874,796.93 其他股权投资 23,918,911.25 23,918,911.25 合计 242,685,615.89 242,685,615.89 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 股票投资 60,452,368.00 60,452,368.00 股权投资 178,832,779.89 178,832,779.89 其中：对子公司投资 128,678,074.12 128,678,074.12 联营企业投资 26,235,794.52 26,235,794.52 其他股权投资 23,918,911.25 23,918,911.25 合计 239,285,147.89 239,285,147.89 （2）长期股权投资----股票投资 被投资公司名称 股份性质 中国交通银行 法人股 南京信业集团有限公司 法人股 江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司 法人股 江苏开元国际集团轻工业品进出口股份有限公司 法人股 江苏宁沪高速公路股份有限公司 法人股 江苏苏豪国际集团股份有限公司 法人股 北京首创股份有限公司 战略投资普通股 南京纺织品进出口股份有限公司 法人股 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 法人股 合计 被投资公司名称 股票数量 中国交通银行 473,190 南京信业集团有限公司 100,000 江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司 1,430,000[注1] 江苏开元国际集团轻工业品进出口股份有限公司 562,500 江苏宁沪高速公路股份有限公司 200,000 江苏苏豪国际集团股份有限公司 2,000,000 北京首创股份有限公司 5,000,000[注2] 南京纺织品进出口股份有限公司 1,000,000 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 1,000,000 合计 占被投资 被投资公司名称 单位注册 投资金额 资本的比 中国交通银行 微小 652,368.00 南京信业集团有限公司 微小 200,000.00 江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司 微小 3,000,000.00 江苏开元国际集团轻工业品进出口股份有限公司 微小 1,500,000.00 江苏宁沪高速公路股份有限公司 微小 200,000.00 江苏苏豪国际集团股份有限公司 微小 4,000,000.00 北京首创股份有限公司 微小 44,900,000.00 南京纺织品进出口股份有限公司 微小 3,000,000.00 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 微小 3,000,000.00 合计 60,452,368.00 [注1] 根据江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司2001 年度分配方案，公司持股数量增至1,430,000.00 股。 [注2] 根据证券交易所公布的2002 年6 月28 日收盘价，公司所持有北京首创股份有限公司的股票市价总值为70,800.000.00 元。 （3）长期股权投资----股权投资 ① 明细项目如下： 被投资单位名称 占被投资单位 投资余额 注册资本比例 一、成本法核算 江苏弘业国际集团实业发展有限公司 10.00% 2,000,000.00 江苏精科互感器有限公司 10.00% 4,000,000.00 江苏华诚新天投资管理有限公司 16.52% 7,741,991.47 江苏金茂储运有限公司 18.75% 9,375,000.00 江苏钟艺箱包有限公司 19.00% 801,919.78 小计 23,918,911.25 二、权益法核算 江苏爱涛置业有限公司 40.00% 7,851,553.27 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 40.00% 1,264,713.31 江苏弘业期货经纪有限公司[注1] 46.00% 17,119,527.94 江苏弘业镇江贸易有限公司 51.00% 578,823.27 江苏淮安弘业贸易有限公司 60.00% 633,975.35 江苏常州弘业凯荣贸易有限公司 65.00% 1,102,636.96 兴化市苏艺贸易有限公司 70.00% 1,533,101.60 江苏爱涛物业管理有限公司 70.00% 2,222,696.65 江苏弘业南通贸易有限公司 76.00% 814,471.58 江苏弘业盐城贸易有限公司 60.00% 722,852.08 南京宏顺鞋业有限公司 90.00% 910,903.25 上海怡达国际贸易有限公司 90.00% 4,937,409.56 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 100.00% 60,396.63 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 100.00% 6,061.15 江苏省工艺品进出口(集团)公司苏州公司 100.00% 435,418.98 江苏弘业南通纺织品有限公司 60.00% 923,269.75 江苏蔺艺草制品有限公司 90.00% 15,063,248.76 江苏省工艺品进出口集团扬州贸易有限公司 60.00% 435,691.12 江苏省工艺品进出口集团无锡贸易有限公司 51.00% 5,053,609.54 江苏爱涛环境艺术有限公司[注2] 69.44% 4,233,127.79 江苏爱涛艺术精品有限公司 75.00% 45,495,906.59 江苏省工艺品进出口集团苏州贸易有限公司 55.00% 733,514.45 江苏省工艺品进出口集团爱涛服饰有限公司 50.00% 2,817,722.47 江苏省工艺品进出口集团爱涛礼品有限公司 50.00% 4,183,679.78 江苏爱涛信息产业有限公司 51.00% 6,634,828.72 江苏弘业服装有限公司 45.00% 2,380,771.19 南京爱涛礼品有限公司 90.00% 900,000.00 南京爱涛轻工品有限公司 45.00% 1,182,334.96 南京弘业日用杂品有限公司 90.00% 1,620,000.00 南京爱涛贸易有限公司 90.00% 2,700,000.00 南京爱涛机电有限公司 45.00% 1,309,791.30 南京爱涛家居有限公司 90.00% 3,150,000.00 南京爱涛玩具有限公司 60.25% 2,464,506.40 江苏弘业轻工业品有限公司 90.00% 4,500,000.00 江苏爱涛贸易有限公司 55.20% 3,149,934.18 江苏弘业工艺品有限公司 45.00% 3,321,136.81 江苏弘业华龙贸易有限公司 49.00% 2,466,253.25 小计 154,913,868.64 股权投资合计 178,832,779.89 [注1]其中股权投资差额543,925.57 元。 [注2]江苏爱涛环境艺术有限公司原名江苏艺丰堂艺术精品有限公司。 ② 权益法核算的长期股权投资情况列示如下： 项目 初始投 追加(减少)投 资额 资额 江苏爱涛置业有限公司 780,000.00 7,220,000.00 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 1,200,000.00 江苏弘业期货经纪有限公司 28,200,000.00 --16,666,171.12 江苏弘业镇江贸易有限公司 510,000.00 江苏淮安弘业贸易有限公司 600,000.00 江苏常州弘业凯荣贸易有限公司 650,000.00 兴化市苏艺贸易有限公司 1,400,000.00 江苏爱涛物业管理有限公司 2,100,000.00 江苏弘业南通贸易有限公司 760,000.00 江苏弘业盐城贸易有限公司 800,000.00 -225,212.64 南京宏顺鞋业有限公司 810,000.00 上海怡达国际贸易有限公司 1,800,000.00 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 500,000.00 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 500,000.00 江苏省工艺品进出口(集团)公司苏州公司 500,000.00 江苏弘业南通纺织品有限公司 900,000.00 江苏蔺艺草制品有限公司 13,500,000.00 江苏省工艺品进出口集团扬州贸易有限公司 350,000.00 -60,898.13 江苏省工艺品进出口集团无锡贸易有限公司 1,020,000.00 +1,530,000.00 江苏爱涛环境艺术有限公司 2,250,000.00 +1,500,000.00 江苏爱涛艺术精品有限公司 35,149,038.75 江苏省工艺品进出口集团苏州贸易有限公司 550,000.00 江苏省工艺品进出口集团爱涛服饰有限公司 2,000,000.00 江苏省工艺品进出口集团爱涛礼品有限公司 2,500,000.00 江苏爱涛信息产业有限公司 7,650,000.00 江苏弘业服装有限公司 2,250,000.00 南京爱涛礼品有限公司 900,000.00 南京爱涛轻工品有限公司 900,000.00 -90,000.00 南京弘业日用杂品有限公司 1,620,000.00 南京爱涛贸易有限公司 2,700,000.00 南京爱涛机电有限公司 2,700,000.00 -1,350,000.00 南京爱涛家居有限公司 3,150,000.00 南京爱涛玩具有限公司 3,600,000.00 -1,190,000.00 江苏弘业轻工业品有限公司 4,500,000.00 江苏爱涛贸易有限公司 4,500,000.00 -1,740,000.00 江苏弘业工艺品有限公司 4,500,000.00 -2,250,000.00 江苏弘业华龙贸易有限公司 4,500,000.00 -2,050,000.00 合计 142,799,038.75 -15,372,281.89 项目 本期权益 本期分得 法核算 现金红利 江苏爱涛置业有限公司 -110,902.06 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 40,275.18 江苏弘业期货经纪有限公司 473,464.87 江苏弘业镇江贸易有限公司 64,008.55 江苏淮安弘业贸易有限公司 21,861.37 江苏常州弘业凯荣贸易有限公司 110,103.10 225,936.84 兴化市苏艺贸易有限公司 江苏爱涛物业管理有限公司 88,959.46 189,000.00 江苏弘业南通贸易有限公司 27,460.37 江苏弘业盐城贸易有限公司 22,904.04 南京宏顺鞋业有限公司 73,258.51 156,653.45 上海怡达国际贸易有限公司 521,671.81 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 江苏省工艺品进出口(集团)公司苏州公司 江苏弘业南通纺织品有限公司 23,269.75 江苏蔺艺草制品有限公司 1,922,319.26 江苏省工艺品进出口集团扬州贸易有限公司 24,377.84 江苏省工艺品进出口集团无锡贸易有限公司 22,839.63 江苏爱涛环境艺术有限公司 -25,518.86 江苏爱涛艺术精品有限公司 447,716.82 江苏省工艺品进出口集团苏州贸易有限公司 7,576.25 江苏省工艺品进出口集团爱涛服饰有限公司 87,870.26 1,290,000.00 江苏省工艺品进出口集团爱涛礼品有限公司 1,055,689.18 1,287,500.00 江苏爱涛信息产业有限公司 --231,437.73 江苏弘业服装有限公司 130,771.19 南京爱涛礼品有限公司 南京爱涛轻工品有限公司 372,334.96 南京弘业日用杂品有限公司 南京爱涛贸易有限公司 南京爱涛机电有限公司 -40,208.70 南京爱涛家居有限公司 南京爱涛玩具有限公司 54,506.40 江苏弘业轻工业品有限公司 江苏爱涛贸易有限公司 389,934.18 江苏弘业工艺品有限公司 1,071,136.81 江苏弘业华龙贸易有限公司 16,253.25 合计 6,662,495.69 3,149,090.29 项目 累计权益 增减额 江苏爱涛置业有限公司 -148,446.73 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 64,713.31 江苏弘业期货经纪有限公司 5,041,773.49 江苏弘业镇江贸易有限公司 68,823.27 江苏淮安弘业贸易有限公司 33,975.35 江苏常州弘业凯荣贸易有限公司 452,636.96 兴化市苏艺贸易有限公司 133,101.60 江苏爱涛物业管理有限公司 122,696.65 江苏弘业南通贸易有限公司 54,471.58 江苏弘业盐城贸易有限公司 148,064.72 南京宏顺鞋业有限公司 100,903.25 上海怡达国际贸易有限公司 3,137,409.56 江苏省工艺品进出口(集团)公司江宁公司 -439,603.37 江苏省工艺品进出口(集团)公司上海公司 -493,938.85 江苏省工艺品进出口(集团)公司苏州公司 -64,581.02 江苏弘业南通纺织品有限公司 23,269.75 江苏蔺艺草制品有限公司 1,563,248.76 江苏省工艺品进出口集团扬州贸易有限公司 146,589.25 江苏省工艺品进出口集团无锡贸易有限公司 2,503,609.54 江苏爱涛环境艺术有限公司 483,127.79 江苏爱涛艺术精品有限公司 10,346,867.84 江苏省工艺品进出口集团苏州贸易有限公司 183,514.45 江苏省工艺品进出口集团爱涛服饰有限公司 817,722.47 江苏省工艺品进出口集团爱涛礼品有限公司 1,683,679.78 江苏爱涛信息产业有限公司 -1,015,171.28 江苏弘业服装有限公司 130,771.19 南京爱涛礼品有限公司 南京爱涛轻工品有限公司 372,334.96 南京弘业日用杂品有限公司 南京爱涛贸易有限公司 南京爱涛机电有限公司 -40,208.70 南京爱涛家居有限公司 南京爱涛玩具有限公司 54,506.40 江苏弘业轻工业品有限公司 江苏爱涛贸易有限公司 389,934.18 江苏弘业工艺品有限公司 1,071,136.81 江苏弘业华龙贸易有限公司 16,253.25 合计 26,943,186.21 ③ 长期股权投资----股权投资差额 项目 初始金额 摊销期限 累计转出 期初余额 江苏弘业期货经纪有限公司 1,710,000.00 10年 625,787.23 585,765.97 项目 本期摊销 累计摊销 摊余价值 江苏弘业期货经纪有限公司 41,840.40 540.287.20 543,925.57 （4）被投资单位与公司会计政策无重大差异，无投资变现及投资收益汇回的重大限制。 4、主营业务收入：2002 年1-6 月主营业务收入发生额150,917,346.05 元，按业务分部列示如下： 项目 本期发生数 上年同期发生数 商品流通 150,917,346.05 475,784,133.90 工艺品制作 - - 合计 150,917,346.05 475,784,133.90 5、主营业务成本：2002 年1-6 月主营业务成本发生额140,128,131.26 元，按业务分部列示如下： 项目 本期发生数 上年同期发生数 商品流通 140,128,131.26 435,817,808.03 工艺品制作 - 合计 140,128,131.26 435,817,808.03 6、投资收益：2002 年1-6 月投资收益发生额8,895,905.29 元，其明细情况列示如下： 项目 本期发生数 上年同期发生数 股票投资收益 2,275,250.00 2,246,000.00 权益法核算的被投资单位损益 6,662,495.69 7,240,191.71 股权投资差额摊销 -41,840.40 -85,500.00 合计 8,895,905.29 9,400,691.71 七、关联方关系及其交易 一、存在控制关系的关联方: 1、江苏弘业国际集团有限公司 企业类型：有限责任公司（国有独资） 法定代表人：刘绥芝 注册地：南京市中华路50 号 注册资本：人民币25,153.84 万元 经营范围：国有资产经营；国内贸易 持本公司股权：51.85% 2、上海怡达国际贸易有限公司 企业类型：有限责任公司法定代表人：顾明荣 注册地：上海浦东新区崂山东路528 号江苏大厦 注册资本：人民币200 万元 经营范围：经营经批准的进出口业务、“三来一补”业务,承办中外合资经营、合作生产业务。 本公司投资比例：90% 3、江苏常州弘业凯荣贸易有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：常州市劳动西路47 号四楼 注册资本：人民币100 万元 经营范围：工艺美术品(金银制品除外)、针纺织品、五金、交电、矿产品(贵金属除外)、化工产品(危险品除外)、普通机械、木材、农副土产品销售。 本公司投资比例：65% 4、江苏弘业盐城贸易有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：盐城市建军中路80 号三楼 注册资本：人民币100 万元 经营范围：工艺美术品(金银制品除外)、针纺织品、五金、交电、矿产品(贵金属除外)、化工产品(危险品除外)、普通机械、木材、农副土产品销售。 本公司投资比例：60% 5、兴化市苏艺贸易有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张洪孝 注册地：兴化市建行路美食街一号楼 注册资本：人民币200 万元 经营范围：接受委托代理进出口业务、来料加工、来样加工、来件装配业务，组织出口商品生产所需的允许上市的原辅材料、包装物料销售。 本公司投资比例：70% 6、江苏爱涛艺术设计制作有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：陈国欢 注册地：南京市江宁经济技术开发区高湖路 注册资本：人民币500 万元 经营范围：工艺品（金银制品及字画除外）的设计、制作及销售。 本公司投资比例：75% 7、江苏省工艺品进出口（集团）公司江宁公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：朱昌瑜 注册地：江宁东山镇同夏路8 号 注册资本：人民币50 万元 经营范围：工艺品、轻工产品、纺织品等零售批发。 本公司投资比例：100% 8、江苏省工艺品进出口（集团）公司上海公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：刘绥芝 注册地：上海市零陵路583 号海洋石油大厦 注册资本：人民币50 万元 经营范围：工艺美术品、金属材料、仪表仪器等的销售。 本公司投资比例：100% 9、江苏省工艺品进出口（集团）公司苏州公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：谢凌云 注册地：苏州市竹辉路玉兰新村51 幢103 室 注册资本：人民币50 万元 经营范围：收购调拨供应母公司业务所需的物资和产品，代理母公司委托的进出口业务。 本公司投资比例：100% 10、江苏淮安弘业贸易有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：淮安市淮海北路45 号 注册资本：人民币100 万元 经营范围：轻工工艺品（不经营金银制品）、针纺织品、五金、矿产品、普通机械等的销售。 本公司投资比例：60% 11、江苏弘业镇江贸易有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：镇江新区兴港东路89 号 注册资本：人民币100 万元 经营范围：工艺品、针纺织品、五金、矿产品、化工产品（危险品除外）、普通机械等的销售。 本公司投资比例：51% 12、江苏弘业南通贸易有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：南通市开发区通富路1 号 注册资本：人民币100 万元 经营范围：五金交电、工艺美术品（金银除外）、针纺织品、日用杂品、服装等的销售。 本公司投资比例：76% 13、江苏爱涛物业管理有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：南京市中华路50 号 注册资本：人民币300 万元 经营范围：物业管理，房屋租赁，工程建筑设备、机电设备、空调、网络设备及其他楼宇设备、线路、管道设备的安装、维修等。 本公司投资比例：70% 14、南京宏顺鞋业有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：张发松 注册地：南京市江宁经济技术开发区陈墟工业园 注册资本：人民币90 万元 经营范围：生产销售工艺鞋、玩具；服饰品及相关原辅材料的销售。 本公司投资比例：90% 15、江苏弘业南通纺织品有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：顾明荣 注册地：跃龙路38 号502 室 注册资本：人民币150 万元 经营范围：工艺美术品（除金饰品）、针纺织品、五金交电、服装、皮革制品、普通机械、木材、农副产品（除专营）、土特产品的销售。 本公司投资比例：60% 二、不存在控制关系的关联方: 企业名称 关联关系 江苏艺光绘画品有限公司 受同一母公司控制 南京宏艺帽业有限公司 受同一母公司控制 江苏鹏程国际储运有限公司 受同一母公司控制 江苏弘业国际集团投资管理有限公司 受同一母公司控制 江苏爱涛置业有限公司 持有该公司40%股权 三、关联方交易事项: (1)采购货物 企业名称 本期发生数 上年同期发生数 南京宏艺帽业有限公司 1,875,549.00 2,214,625.17 江苏淮安弘业贸易有限公司 118,410.25 507,111.12 南京宏顺鞋业有限公司 166,005.98 310,137.44 (2)往来余额 关联单位 期末数 期初数 一、其他应收款 江苏常州弘业凯荣贸易有限公司 4,611,739.17 634,121.51 上海怡达国际贸易有限公司 3,464,202.74 2,479,865.00 江苏爱涛置业有限公司 11,300,000.00 10,300.000.00 江苏省工艺品进出口(集团)上海公司 809,816.41 47,121.88 江苏省工艺品进出口(集团)江宁公司 229,723.60 605,229.53 江苏弘业盐城贸易有限公司 1,134,802.15 4,687,385.78 江苏弘业国际集团投资管理有限公司 1,749,910.23 12,120,000.00 江苏淮安弘业贸易有限公司 1,447,352.83 - 江苏弘业南通纺织品有限公司 1,013,760.00 江苏鹏程国际储运有限公司 1,368,593.30 江苏弘业靖江三江贸易有限公司 978,594.27 江苏弘业南通贸易有限公司 962.00 二、其他应付款 江苏艺光绘画品有限公司 792,168.90 792,168.90 兴化市苏艺贸易有限公司 1,421,928.63 1,421,928.63 江苏省工艺品进出口(集团)苏州公司 329,558.92 329,558.92 (3)利息收入 2002 年1-6 月收取江苏弘业国际集团有限公司暂借款利息794,187.00元。2002 年1-6 月江苏弘业国际集团有限公司临时向公司暂借款约为8,000万元，期限断续为6 个月，公司参照银行利息率收取借款利息。 (4)接受劳务 2002 年1-6 月公司支付江苏鹏程国际储运有限公司海运费、港杂费等11,370,454.66元。 (5)租金收入 2002 年1-6 月公司收取江苏弘业国际集团有限公司房租193,773.62 元。 2002 年1-6 月公司收取江苏鹏程国际储运有限公司房租153,000.00 元。 八、或有事项 1、公司于1998 年10 至11 月根据有关代理进口合同为南京新港经济实业开发公司（以下简称南京新港）代理进口化学原料,所有货物已交由南京新港提货， 公司应收为其垫付的货款、银行费用及代理费共计为31,297,283.86 元,但南京新港到期未能按约支付上述欠款。公司于1999年7 月向南京市中级人民法院提起诉讼。根据南京市中级人民法院（1999）宁经初字第445 号民事判决书判决，南京新港应偿付公司信用证垫款及费用17,997,283.86 元，并支付逾期违约金；其余欠款与代理进口纠纷案无关。本期南京新港投资的江苏华利科工贸有限公司，将其在江苏精科互感器有限公司的10%股权转让给本公司，用于抵偿南京新港的部分欠款，转让金额为400 万元。扣除已收到执行的款项80 万元及债转股400 万元,尚余欠款26,497,283.86 元,公司已全额计提了特别坏帐准备。 现该案尚在执行中。 2、公司"其他应收款-南京宏顺工艺品有限公司"1000 万元、中国工商银行南京分行账户存在的“行付我未付”未达账1600 万元、“行收我未收”未达账2200 万元，经办人涉嫌诈骗,金额2600 万元，该案现正在侦破中。 公司去年已对"其他应收款-南京宏顺工艺品有限公司"1000 万元全额计提了特别坏帐准备，对其余1600 万元计入预计负债。 九、承诺事项 截止资产负债表日，公司无需要披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 2002 年3 月27 日，公司有效申购招商银行股份有限公司新股1,380,000.00股，配售股款10,074,000.00 元。根据证券交易所公布的2002 年6 月28 日收盘价，公司所持有的该股票市价总值15,939,000.00 元。 十一、其他重大事项 根据公司董事会决议，公司2002 年度1-6 月实现净利润16,994,375.62元，加上年初未分配利润63,454,772.47 元，共计可供股东分配的利润为80,449,148.09 元，2002 年中期不进行分配。 第七章备查文件目录 一、载有公司董事长亲笔签名的半年度报告文本； 二、载有公司法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报告文本； 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； 四、公司章程文本。 江苏弘业股份有限公司 董事长： 刘绥芝 二OO 二年八月二日 资产负债表 2002年6月30日 编制单位：江苏弘业股份有限公司 单位：人民币元 资产 注释 期末数 母公司 合并 流动资产 货币资金 1 151,707,587.82 232,236,668.76 短期投资 2 6,189,928.92 6,189,928.92 应收票据 - - 应收股利 922,789.69 225,936.84 应收利息 - - 应收帐款 3 18,309,340.62 90,371,780.65 其他应收款 4 81,657,910.19 49,156,896.28 预付账款 5 354.65 9,380,538.12 应收补贴款 6 16,093,423.64 64,997,638.54 存货 7 17,079,903.95 66,206,819.86 待摊费用 248,494.09 904,186.58 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 292,209,733.57 519,670,394.55 长期投资： 长期股权投资 8 239,285,147.89 130,179,311.63 长期债权投资 - - 长期投资合计 239,285,147.89 130,179,311.63 固定资产： - 固定资产原值 9 206,927,671.75 214,937,243.01 减：累计折旧 37,617,986.31 41,212,458.95 固定资产净值 169,309,685.44 173,724,784.06 减：固定资产减值准备 - - 固定资产净额 169,309,685.44 173,724,784.06 工程物资 - - 在建工程 10 2,418,039.00 2,470,951.70 固定资产清理 - 151,639.00 固定资产合计 171,727,724.44 176,347,374.76 无形资产及其他资产： 无形资产 11 7,772,278.14 8,095,093.99 长期待摊费用 12 3,686,980.16 10,584,918.68 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 11,459,258.30 18,680,012.67 递延税项： - 递延税款借项 - - 资产总计 714,681,864.20 844,877,093.61 负债和股东权益 流动负债： 短期借款 13 30,000,000.00 33,000,000.00 应付票据 14 15,275,038.44 15,275,038.44 应付帐款 15 18,037,947.12 76,515,335.35 预收账款 16 25,235,339.18 89,101,930.06 应付工资 6,009,555.35 7,241,538.46 应付福利费 2,939,616.98 4,205,317.57 应付股利 17 9,972,375.00 9,977,375.00 应交税金 18 -24,107,189.17 -73,348,133.69 其他应交款 302,428.00 213,953.98 其他应付款 19 43,817,348.23 20,560,092.80 预提费用 20 6,692,849.64 25,729,304.81 预计负债 21 16,000,000.00 16,000,000.00 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 150,175,308.77 224,471,752.78 长期负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 150,175,308.77 224,471,752.78 少数股东权益 - 54,515,520.25 股东权益 股本 22 199,447,500.00 199,447,500.00 减：已归还投资 - - 股本净额 199,447,500.00 199,447,500.00 资本公积 23 224,057,797.83 224,057,797.83 盈余公积 24 60,552,109.51 64,652,410.63 其中：法定公益金 10,951,694.64 11,864,932.06 未分配利润 25 80,449,148.09 77,732,112.12 股东权益合计 564,506,555.43 565,889,820.58 负债和股东权益总计 714,681,864.20 844,877,093.61 资产 年初数 母公司 合并 流动资产 货币资金 27,416,473.95 206,891,271.75 短期投资 6,189,928.92 6,189,928.92 应收票据 - - 应收股利 809,952.85 113,100.00 应收利息 - - 应收帐款 65,728,712.26 84,745,138.44 其他应收款 145,115,918.58 46,652,889.49 预付账款 455,607.61 6,342,590.21 应收补贴款 62,459,253.55 93,228,285.54 存货 22,393,006.71 59,440,915.82 待摊费用 708,847.76 738,664.93 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 331,277,702.19 504,342,785.10 长期投资： 长期股权投资 242,685,615.89 127,860,461.17 长期债权投资 - - 长期投资合计 242,685,615.89 127,860,461.17 固定资产： 固定资产原值 218,572,535.54 226,366,005.80 减：累计折旧 36,309,626.27 38,423,400.38 固定资产净值 182,262,909.27 187,942,605.42 减：固定资产减值准备 - - 固定资产净额 182,262,909.27 187,942,605.42 工程物资 - - 在建工程 2,418,039.00 2,418,039.00 固定资产清理 - 1,066.00 固定资产合计 184,680,948.27 190,361,710.42 无形资产及其他资产： - - 无形资产 7,859,607.11 8,224,687.06 长期待摊费用 3,956,034.00 11,396,431.09 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 11,815,641.11 19,621,118.15 递延税项： - - 递延税款借项 - - 资产总计 770,459,907.46 842,186,074.84 负债和股东权益 流动负债： 短期借款 105,000,000.00 107,000,000.00 应付票据 3,968,113.76 3,968,113.76 应付帐款 34,296,734.10 53,920,545.44 预收账款 63,900,421.98 73,614,204.11 应付工资 5,541,717.83 6,582,290.25 应付福利费 2,766,430.30 3,544,721.73 应付股利 9,972,375.00 9,972,375.00 应交税金 -48,794,111.92 -63,211,807.72 其他应交款 302,428.00 291,044.40 其他应付款 18,652,768.67 20,464,220.97 预提费用 12,238,816.93 15,317,556.44 预计负债 16,000,000.00 16,000,000.00 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 223,845,694.65 247,463,264.38 长期负债： - - 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - 646,000.00 其他长期负债 - - 长期负债合计 - 646,000.00 递延税项： - - 递延税款贷项 - - 负债合计 223,845,694.65 248,109,264.38 少数股东权益 - 42,676,441.04 股东权益 - - 股本 199,447,500.00 199,447,500.00 减：已归还投资 - - 股本净额 199,447,500.00 199,447,500.00 资本公积 223,159,830.83 223,159,830.83 盈余公积 60,552,109.51 64,652,410.63 其中：法定公益金 10,951,694.64 11,864,932.06 未分配利润 63,454,772.47 64,140,627.96 股东权益合计 546,614,212.81 551,400,369.42 负债和股东权益总计 770,459,907.46 842,186,074.84 企业负责人:刘绥芝 财务负责人:濮学年 编制人:陈蓉平 利润及利润分配表 2002年1-6月 编制单位：江苏弘业股份有限公司 单位：人民币元 注释 本期累计数 母公司 合并 一、主营业务收入 26 150,917,346.05 732,279,168.13 减：主营业务成本 27 140,128,131.26 676,692,348.51 主营业务税金及附加 - 2,648.79 二、主营业务利润 10,789,214.79 55,584,170.83 加：其他业务利润 28 2,342,569.03 4,139,458.06 减：营业费用 1,864,978.80 24,292,540.73 管理费用 3,903,590.93 16,684,484.52 财务费用 29 -1,198,030.95 -268,171.94 三、营业利润 8,561,245.04 19,014,775.58 加：投资收益 30 8,895,905.29 3,734,962.75 补贴收入 31 665,883.25 1,357,824.00 营业外收入 76,671.59 78,876.19 减：营业外支出 32 - 316,585.59 四、利润总额 18,199,705.17 23,869,852.93 减：所得税 1,205,329.55 6,716,900.76 减：少数股东损益 - 3,561,468.01 五、净利润 16,994,375.62 13,591,484.16 加：年初未分配利润 63,454,772.47 64,140,627.96 其他转入 - - 六、可供分配的利润 80,449,148.09 77,732,112.12 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 80,449,148.09 77,732,112.12 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 80,449,148.09 77,732,112.12 上年同期累计数 母公司 合并 一、主营业务收入 475,784,133.90 653,436,527.96 减：主营业务成本 435,817,808.03 600,884,368.30 主营业务税金及附加 - 3,374.37 二、主营业务利润 39,966,325.87 52,548,785.29 加：其他业务利润 4,025,951.70 5,196,277.76 减：营业费用 12,999,485.69 18,300,856.53 管理费用 16,644,875.79 19,421,782.43 财务费用 626,393.96 -4,086,062.26 三、营业利润 13,721,522.13 24,108,486.35 加：投资收益 9,400,691.71 3,702,161.83 补贴收入 4,117,249.44 4,628,812.70 营业外收入 1,616,433.45 1,704,876.19 减：营业外支出 758,568.80 845,809.04 四、利润总额 28,097,327.93 33,298,528.03 减：所得税 2,300,513.80 5,420,516.19 减：少数股东损益 - 2,057,890.69 五、净利润 25,796,814.13 25,820,121.15 加：年初未分配利润 75,879,105.10 75,214,645.26 其他转入 -8,257,551.83 -8,257,551.83 六、可供分配的利润 93,418,367.40 92,777,214.58 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 93,418,367.40 92,777,214.58 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 93,418,367.40 92,777,214.58 企业负责人:刘绥芝 财务负责人:濮学年 编制人:陈蓉平 利润表附表 2002年1-6月 编制单位：江苏弘业股份有限公司 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(人民币元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.82 9.95 0.28 0.28 营业利润 3.36 3.40 0.10 0.10 净利润 2.40 2.43 0.07 0.07 扣除非经常性损益后的净利润 2.36 2.39 0.07 0.07 企业负责人:刘绥芝 财务负责人:濮学年 编制人:陈蓉平 现金流量表 2002年6月 编制单位：江苏弘业股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各种税费 支付的其他与经营活动有关的现金 33 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 加：少数股东损益 计提资产减值准备 固定资产折旧 无形资产的摊销 长期待摊费用摊销 开办费的摊销 待摊费用减少(减；增加) 预提费用增加(减；减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减：收益) 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 经营性应收项目的减少(减：增加) 经营性应付项目的增加(减：减少) 其他 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物的净增加额 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 162,429,502.37 收到的税费返还 105,936,523.17 收到的其他与经营活动有关的现金 86,031,833.94 现金流入小计 354,397,859.48 购买商品、接受劳务支付的现金 159,164,601.38 支付给职工以及为职工支付的现金 5,752,525.48 支付的各种税费 3,106,639.66 支付的其他与经营活动有关的现金 7,298,101.78 现金流出小计 175,321,868.30 经营活动产生的现金流量净额 179,075,991.18 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 8,670,000.00 取得投资收益所收到的现金 5,311,503.45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 9,086,142.01 收到的其他与投资活动有关的现金 140,862.00 现金流入小计 23,208,507.46 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 104,060.00 投资所支付的现金 900,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 1,004,060.00 投资活动产生的现金流量净额 22,204,447.46 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 0.00 借款所收到的现金 200,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 200,000,000.00 偿还债务所支付的现金 275,000,000.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 1,989,324.77 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 276,989,324.77 筹资活动产生的现金流量净额 -76,989,324.77 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 124,291,113.87 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 16,994,375.62 加：少数股东损益 0.00 计提资产减值准备 -5,231,613.65 固定资产折旧 4,035,913.41 无形资产的摊销 87,328.97 长期待摊费用摊销 269,053.84 开办费的摊销 0.00 待摊费用减少(减；增加) 460,353.67 预提费用增加(减；减少) -5,545,967.29 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -64,771.59 固定资产报废损失 0.00 财务费用 1,848,462.77 投资损失(减：收益) -8,895,905.29 递延税款贷项(减：借项) 0.00 存货的减少(减：增加) 5,313,102.76 经营性应收项目的减少(减：增加) 162,930,076.55 经营性应付项目的增加(减：减少) 6,875,581.41 其他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 179,075,991.18 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转资本 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 融资租赁固定资产 0.00 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 151,707,587.82 减：现金的期初余额 27,416,473.95 加：现金等价物的期末余额 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 现金及现金等价物的净增加额 124,291,113.87 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 765,321,747.60 收到的税费返还 105,936,523.17 收到的其他与经营活动有关的现金 5,718,794.38 现金流入小计 876,977,065.15 购买商品、接受劳务支付的现金 751,504,938.45 支付给职工以及为职工支付的现金 12,840,041.65 支付的各种税费 7,259,283.25 支付的其他与经营活动有关的现金 20,916,829.64 现金流出小计 792,521,092.99 经营活动产生的现金流量净额 84,455,972.16 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 0.00 取得投资收益所收到的现金 2,734,003.45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 9,086,775.01 收到的其他与投资活动有关的现金 794,187.00 现金流入小计 12,614,965.46 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 394,173.70 投资所支付的现金 1,430,728.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 1,824,901.70 投资活动产生的现金流量净额 10,790,063.76 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 10,370,000.00 借款所收到的现金 204,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 214,370,000.00 偿还债务所支付的现金 278,000,000.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 6,270,638.91 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 284,270,638.91 筹资活动产生的现金流量净额 -69,900,638.91 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 25,345,397.01 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 13,591,484.16 加：少数股东损益 3,561,468.01 计提资产减值准备 159,600.38 固定资产折旧 5,537,078.94 无形资产的摊销 129,593.07 长期待摊费用摊销 811,512.41 开办费的摊销 0.00 待摊费用减少(减；增加) -165,521.65 预提费用增加(减；减少) 10,488,003.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -64,771.59 固定资产报废损失 0.00 财务费用 2,903,951.91 投资损失(减：收益) -3,734,962.75 递延税款贷项(减：借项) 0.00 存货的减少(减：增加) -6,765,904.04 经营性应收项目的减少(减：增加) 16,902,449.71 经营性应付项目的增加(减：减少) 41,101,990.23 其他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 84,455,972.16 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转资本 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 融资租赁固定资产 0.00 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 232,236,668.76 减：现金的期初余额 206,891,271.75 加：现金等价物的期末余额 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 现金及现金等价物的净增加额 25,345,397.01 企业负责人:刘绥芝 财务负责人:濮学年 编制人:陈蓉平 |
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