贵州长征电器股份有限公司2002年半年度报告
| 作者： 日期：2002.07.31 13:55 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
贵州长征电器股份有限公司2002半年度报告 目录 一、重要提示、释义及目录 二、公司基本情况 三、股本变动和主要股东持股情况 四、监事、董事、高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务会计报告 八、备查文件 一、重要提示 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。半年度报告业经公司二届十次董事会审议通过，因故未参加董事会的董事有1人，其名单如下：黄钧儒公司上半年财务会计报告未经审计。 二、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：贵州长征电器股份有限公司 公司法定英文名称：GUIZHOU CHANGZHENG ELECTRICAL APPARATUS CO.,LTD. 英文缩写：C · Z · E （二）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：长征电器 股票代码：600112 （三）公司注册地址：贵州省遵义市上海路100 号 公司办公地址：贵州省遵义市上海路100 号 邮政编码：563002 互联网网址：http://www.czdq.com.cn 电子信箱：[email protected] （四）公司法定代表人：唐勇 （五）公司董事会秘书：江毅 联系地址：贵州省遵义市上海路100 号 电话：0852－8622952 传真：0852－8626701 电子信箱：[email protected] （六）公司选定信息披露报纸：《上海证券报》 刊登选定互联网网址：http//www.sse.com.cn 半年度报告备置地点：董秘办公室 （七）经营范围：工业电器，房地产开发，劳务中介，汽车货运，电器技术开发、咨询及服务，精密模具，暖气片系列产品及安装、铸造。 （八）主要财务数据和指标 项目 报告期期末 年初数 股东权益(不含少数股东权益) 474,536,329.92 479,514,226.36 每股净资产 2.76 2.79 调整后的每股净资产 2.60 2.71 项目 报告期 上年同期 净利润 -4,977,896.44 3,784,973.01 扣除非经营性后的净利润 -4,688,074.31 3,583,511.38 净资产收益率 -1.05 0.805 每股收益 -0.029 0.022 每股经营活动产生的现金净流量 -0.078 -0.080 三、股本变动及股东情况 (一） 股本变动情况 报告期内公司股本结构未发生变动。 (二） 报告期末股东总数 截止2002 年6 月30 日公司的股东总数为：28426 户。 （三） 公司主要股东持股情况说明 2002 年6 月30 日前在册，拥有公司股份前十名股东情况 名 股东全称 报告期 期末持股 持股占 持股 所持股份被被质 内股份 数量（股 总股本 类别 押、冻结或托管 次 的增减 比例（%） （+/-） 贵州长征电 1 器集团有限 120，000，000 69.767 国家股 其中35,397,040 股被贵洲省高级 人民法院冻结 2 长江证券 1,329,292 0.773 流通股 无 3 裕华基金 178,758 0.104 流通股 无 4 国信证券 175,335 0.102 流通股 无 5 鹏华成长 168,000 0.098 流通股 无 6 张昕 134,100 0.078 流通股 无 7 张剑洲1 33,140 0.077 流通股 无 8 万通实业 132,425 0.077 流通股 无 9 普惠基金 119,421 0.069 流通股 无 10 西达公司 110,000 0.064 流通股 无 （四） 前10 名股东之间不存在关联关系。 四、董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内董事、监事、高级管理人员持有本公司股票情况无变化。 （二）董事、高级管理人员变动情况： 1、第二届第七次董事会，审议并通过了黎华清先生不再担任公司副董事长及董事的议案，审议并通过了董玉祥先生不再担任公司副总经理的议案；审议并通过了《关于设立独立董事的议案》，提名黄均儒先生、莫菊英女士为公司独立董事候选人。 2、公司第九次股东大会，审议并通过了黎华清先生不再担任公司副董事长及董事的议案；审议并通过了公司《关于设立独立董事的议案》，聘黄均儒先生、莫菊英女士为公司独立董事。 3、公司第二届第九次董事会研究决定：同意邢雁雁女士辞去董事会秘书；聘江毅先生为公司董事会秘书。 （三）公司董事、监事、高级管理人员的基本情况： 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 期末持股数 唐勇 董事长 男 55 2001年起三年 王进军 董事、总经理 男 46 2001 年起三年 2,600 周富阳 董事 男 55 2001 年起三年 3,900 何可仁 董事 男 40 2001 年起三年 冯道谦 董事 男 55 2001 年起三年 3,900 丁贤德 董事 男 52 2001 年起三年 1,000 黄均儒 独立董事 男 57 至本届董事会届满 莫菊英 独立董事 女 40 至本届董事会届满 陈锦如 监事会主席 男 57 2001 年起三年 3,900 李正林 监事 男 54 2001 年起三年 林平 职工监事 男 49 2001 年起三年 严智洪 副总经理 男 52 2001 年起三年 黄巨芳 财务总监 男 40 2001 年起三年 江毅 董事会秘书 男 31 五、管理层讨论与分析 （一）重大事项等讨论 为上海华盛建设发展有限公司（下称华成公司）向福建兴业银行上海分行外高桥支行（下称兴业银行）申请的3500 万元流动资金展期贷款提供担保，担保期限为2001 年11 月24 日至2002 年11 月24 日。该担保贷款经贷款人、银行和担保方三方共同协商，采用“借新还旧”方式，贷款和担保金额由3500 万元降为3000 万元，期限至2003 年1 月22 日。 公司涉及上海中茂实业投资发展有限公司（下称中茂公司）担保诉讼和上海银基投资有限公司（下称银基公司）、上海海欣企业发展有限公司（下称海欣公司）两公司委托理财诉讼，详情见“重要事项——重大诉讼、仲裁情况。” （二） 主要财务数据分析 项目 本报告期 上年同期 年初数 增减比率（%） 主营业务收入 62,972,571.99 83,623,122.06 -24.70 主营业务利润 20,928,007.68 27,913,057.04 -25.02 净利润 -4,977,896.44 3,784,973.01 — 现金及现金等 -11,996,473.89 -21,991,951.59 45.45 价物 总资产 672,827,085.27 686,182,723.99 -1.95 股东权益 474,536,329.92 479,514,226.36 -1.04 1、主营业务收入下降的原因分析 主营业务收入本报告期比去年同期减少2,065 万元，下降了24.70%，其原因如下： （1）电器行业市场竞争不仅仅是产品的品质竞争，更为敏感的是产品价格。公司根据当前电器行业市场竞争的新特点，采取了降低产品售价的措施，积极参与市场竞争。 （2）部分产品已近入衰退期，公司替代系列产品的替代速度正在加强当中，产品销售收入尚未得到完全替补。 （3）2001 年经鉴定批试生产投入市场的产品还处于市场培育阶段。由于受上述因素的影响，致使高低压成套装置的销售收入与去年同期相比下降了33.47%，高中压电器元件下降了30.48%，低压电器元件下降了21.92%。 2、主营业务利润、净利润下降的原因分析 （1）销售收入下降特别是盈利水平较高的高中压电器元件的下降，致使主营业务利润下降了699 万元，下幅达25.02%。从而不能完全弥补期间费用，带来企业总体亏损。 （2）采取降低产品售价措施，积极参与市场竞争，减少了产品边际贡献。公司为此强化企业基础管理，控制产品生产成本，研究适合于市场竞争的生产组织方式，在产品降价销售的情况下，销售成本本报告期仍控制在66.03%，仅比去年同期增加了0.17 个百分点。 （3）新产品推广力度的加快，新销售政策的施行，导致营业费用相对增加。去年同期销售费用占销售收入的比重为8.39%，由于加大了产品上图推广力度，施行了新的销售促销政策，本报告期销售费用占销售收入的比重上升到10.10%，上升了1.71 个百分点。 （4）去年中期购入的无形资产（土地所有权），导致与上年同期相比增加了无形资产摊销费用。按照无形资产摊销政策，每年需摊销无形资产140 万元。 3、总资产减少的原因 总资产比年初减少，一是固定资产的折旧；二是无形资产摊销；三是固定资产等坏账（减值）准备的计提。 4、措施与对策 （1）研究市场竞争环境，分析市场要素变化，制定有利于公司市场竞争的营销政策。建立市场信息收集管理体系，了解分析同行业竞争对手的营销政策，结合市场环境、市场要素的变化情况，及时采取应对措施；巩固“其他地区”的市场渗透成果，积极实施对“华东地区”的营销策略，针对“西南地区、中南地区”销售下滑的严峻态势，扩大该区域“片长”的责权利；按照ISO9001：2000质量管理体系要求，通过满足顾客要求，实现顾客满意，提高各销售区域的市场占有率。 （2）加快新产品开发、试制、鉴定等速度，加强新产品的宣传和推广力度，继续增强与设计院（所）、电器成套企业的联系和协作，乘船出海，互惠互利，拓宽高、中、低压电器元件销售渠道；强化高低成套装置的投标工作，实施以成套产品带动元件产品的营销策略。 （3）继续加强内部基础管理，降低产品成本，实现生产组织方式的创新，控制各项期间费用。加强内部控制，加快货款回笼，控制资金占有，提高资金利用效果。 （三） 经营情况 经营范围：工业电器、房地产开发、劳务中介、汽车货运、电器技术开发、咨询服务、精密模具、暖气片系列产品及安装、铸造。本公司的主营业务范围为生产和销售高、低压电器元件，高、低压电器成套装置两大类产品。高、低压电器元件主要以高压有载分接开关、无载分接开关、高压真空断路器、低压框架式智能型断路器、低压塑壳智能型断路器、电磁式漏电断路器为主，高、低压电器成套装置主要以35KV 以下（包括35KV）继电保护可达110KV 的各种高、低压开关柜及配电柜、控制柜等为主。 主营业务经营情况： 2002 年上半年度公司主营业务收入为62,972,571.99 元，其中，高低压成套装置、高中压电器元件、低压电器元件分别占主营业务收入的10.99％、14.41％、74.60％；以产品销售区域划分，西南地区、中南地区、华东地区、其他地区分别占主营业务收入的33.20％、30.64％、16.49％和19.67％。与去年同期比较，西南地区销售收入下降了35.06%，中南地区下降了26.16%，华东地区下降了26.57%，其他地区上升11.04%。 （四） 投资情况说明 （1）省级技术中心二期工程计划使用配股资金2317 万元，已投入1010 万元，该项目正在陆续投入；在本年内完成TSC 无功功率动态补偿装置的鉴定工作，同时做好该产品的营销工作。 （2）本报告期投入自有资金626 万元（其中项目资金362 万元，配套流动资金264 万元），用于开发小容量万能式断路器、智能型断路器、真空有载分接开关等10 种新产品。公司制定了《2002 年新产品试制计划》，共计21 个新产品开发试制项目，其中两个项目被贵州省经济贸易委员会列入《2002 年贵州省技术创新项目工作计划》。该两项新产品的开发、试制工作将在本年内完成。 （3）1999 年11 月利用自有资金1,380 万元参股“大鹏证券”1000 万股。2002 年度“大鹏证券”实施了2001 年预分配方案，公司取得现金股利535,878.99元；2000 年用自有资金100 万元投资贵州钢绳股份有限公司，本报告期获得现金股利179,524.80 元。本报告期无新增对外投资情况。 （五） 与定期报告披露的盈利预测差异分析 公司在2001 年年度报告中披露：公司2002 年“计划全年实现主营业务收入20,700 万元，主营业务成本控制在14,500 万元。”公司本年度无盈利预测。 （六） 2002 年下半年度预测 公司下半年度主营业务收入计划数为9,200 万元，主营业务成本计划控制数为6,300 万元。全年经营计划由于受外部市场环境的变化，主营业务收入计划修改为15,500 万元，公司将采取有效措施，力争完成全年经营目标。 重大影响因素：（1）外部市场竞争环境因素；（2）大客户投资计划的实施进度；（3）上图产品的销售实现率；（4）“CCC”认证情况及进度；（5）内部体制、机制的变化步伐。 下半年经营工作思路： 1、认真学习《中国上市公司治理准则》，组织落实“公司治理自查情况报告”，建立健全公司内部组织机构，完善各部门职责，严格考核。 2、认真落实前述的《措施与对策》，进一步完善员工考核、内部管理考核、销售考核等一系列规章制度，以保证公司目标的顺利实现。 3、进一步加快新产品实验、试制、鉴定、投产、营销等开发步伐，完成年度新产品试制计划，加强新产品宣传和推广力度。 4、积极寻找商机，积极支持控股股东股权转让工作，引进战略股东，完全转化企业体制，吸取先进的企业管理方法，改善优化公司股权结构，克服一股独大在企业中的弊端；引入现代管理理念，做到留住人才，引进人才，以增强企业的综合竞争能力。 （七） 经营警示 下一 季度如完成经营计划，该季度很可能由亏转盈，累计亏损可能会减少。 （八） 财务报告审计情况 公司2002 年半年度财务会计报告未经审计。2001 年年度财务会计报告经天一会计师事务所有限责任公司贵州分公司审计，并出具标准无保留意见的审计报告。 六、重要事项 （一）公司治理情况 本公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会颁布的相关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作： 1、公司制订了《股东大会议事规则》，以确保所有股东享有平等地位和充分行使自己的权利，并按规范要求召集、召开股东大会，会议决议披露及时、充分。 2、公司董事的任职资格符合《公司法》及相关法规的规定，董事在《公司章程》规定的职权范围内行使职权；公司董事会会议按《董事会议事规则》议事，会议记录完整，披露及时、充分。公司现已聘独立董事2 人。 3、公司监事在规定的职权范围内行使职权，公司监事会对公司经营运作进行了诚信、勤勉的监督。监事会按《监事会议事规则》议事，会议记录完整，并载有与会监事的签名。 4、公司按《公司章程》聘请总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书。在机构、业务、资产和人员上，公司与控股股东已基本分开；财务上，本公司设有独立的财务部，建立了独立、规范的会计核算体系和财务管理制度，并在银行独立开户。经对照中国证监会有关文件自查，公司治理的实际状况与中国证监会有关文件的要求尚存在一定差距，其存在问题及改进措施如下： （1）、本年度内，按公司治理准则要求制定《股东大会决策程序》，完善《股东大会议事规则》。 （2）、董事没有专门分工，董事会未设专门委员会，且尚缺一名会计专业独立董事。改进措施：a、年底前完成对原《董事会工作规定》的修订。b、按有关要求聘任一名会计专业人士担任公司独立董事。c、对董事进行工作分工，逐步设立薪酬与考核委员会、战略决策委员会，建立高级管理人员薪酬与公司业绩和个人工作业绩挂钩的激励与约束机制。d、加强对董事专业知识、从业素质和政策水平的培训工作。 （3）、监事专业素质有待提高。改进措施：a、修订公司《监事会工作条例》，其中包括《监事会议事规则》和《监事会工作程序》，本年度完成。b、加强对监事专业知识和从业素质的培训，提升监事专业技能，使之能独立有效地行使对董事、经理层履行职务的监督和对公司财务的监督与检查。 （4）、公司的销售部、人力资源部与控股股东合署办公，个别共同使用资产没有完全分开。改进措施：a、尽快完善独立于控股股东的组织机构，改善管理，独立地进行经营决策、生产管理、市场营销、业绩考核。b、逐步建立适合于上市公司的用工制度，制定人才引进政策。c、与控股股东联合组成资产清理小组，对共同使用资产进行确认，按“平等互利”原则，双方签订租用协议，实行有偿使用。d、对照有关要求逐步修改完善企业基本规章制度，以实现企业管理制度化、科学化。 （二）利润分配方案实施情况 本公司无前期拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案。公司决定2002 年中期不进行利润分配和公积金转赠股本。 （三）重大诉讼、仲裁情况 为中茂公司向银行贷款2000 万元人民币提供担保，期限为一年。因中茂公司未按期归还贷款，中国民生银行上海分行已向上海市第二中级人民法院提请上诉，并作出民事判决。公司已于2002 年6 月21 日向上海市第二中级人民法院提交了《民事上诉状》。该事项可能会给公司造成经济损失，但具体金额目前无法确定。 本公司与银基公司签订的《资产委托管理合同》，在到期资金返还问题未达成一致意见的情况下，已向贵州省高级人民法院（下称省高院）提请标的为7000万元的民事诉讼。省高院已受理，并根据本公司的财产保全申请对银基公司、海欣公司二被告的财产实施了保全措施。目前省高院正在审理当中。 （四）资产收购、出售和处置情况 本公司的控股股东贵州长征电器集团有限责任公司（下称长征集团）与上海庆安科技发展有限公司（下称庆安科技），于2002 年3 月18 日就庆安科技拟以现金受让长征集团持有的贵州长征电器股份有限公司的部分股权事宜达成初步性意向，后双方在进一步磋商过程中未能达成一致意见，决定终止此次股权转让。 “贵州长征电器股份有限公司关于股权转让的提示性公告”见2002 年3月26 日《上海证券报》44 版；“贵州长征电器股份有限公司关于终止转让事项的提示性公告” 见2002 年6 月29 日《上海证券报》8 版。此次股权转让事宜未对本公司经营成果及财务状况造成影响。 （五）重大关联交易事项 销售商品（无接受劳务情况）的交易总金额占全部产品销售收入的比重为9.75%，其中向关联方销售元件类产品183 万元，占元件类产品销售收入的比重为3.35%，公司与关联方的关联交易属成套产品内部配套，双方完全按照市场交易规则进行公平交易，对公司的经营成果和财务状况无重大不利影响。 本报告期末，集团公司及其所属企业占用公司资金6803 万元，影响了公司的资金流转，相对增加了公司财务费用，一定程度上影响了公司的经营成果和财务状况。公司将积极敦促控股股东及其控股股东的所属企业归还占用的资金。 本报告期无资产收购、出售交易事项。 （六）重大合同及其履行情况 公司为华盛公司向兴业银行贷款人民币3000 万元流动资金提供担保，期限至2003 年1 月22 日。详见“管理层讨论与分析—重大事项等讨论”。 公司用遵开国用（ 2001）字第80 号和第81 号土地使用证以及土地附属物，与中国建设银行遵义市分行签订了《最高额抵押合同》，抵押物的评估价值分别为2,913 万元和3,193 万元。 （七）重大承诺事项 本公司无重大承诺事项。 （八）会计师事务所解聘情况 公司第二届第七次董事会、2001 年年度股东年会，决定继续聘天一会计师事务所有限责任公司担任本公司的审计工作。 （九）临时报告披露情况 公司对重要事项信息予以充分披露，没有未曾披露的其他重要事项信息。 （十）其他重要事项 公司的控股股东长征集团持有的国家股120,000,000 股,占总股本比例为69.77%。其中35,397,040 股被省高院冻结。对公司财务状况和经营成果无重大影响 公司无持有其它公司5%及以上股份的情况。 七、财务报告 A、本报告期财务会计报告未经审计。 B、会计报表（附后） 1、资产负债表 2、利润及利润分配表 3、现金流量表 资产负债表（一） 金额单位：人民币元 项目 行次 期末数 年初数 流动资产： 货币资金 1 37,365,548.65 56,829,848.54 短期投资 2 7,340,000.00 6,740,000.00 应收票据 3 13,308,015.54 9,808,583.44 应收股利 4 622,240.02 应收利息 5 757,921.07 2,385,262.16 应收账款 6 141,586,603.29 138,419,046.38 其他应收款 7 68,740,700.70 65,053,039.34 预付账款 8 8,282,617.56 9,791,865.62 应收补贴款 9 应收出口退税 10 存货 11 127,710,593.44 123,290,731.04 其中：原材料 12 19,515,797.34 17,265,153.62 产成品(库存商品) 13 79,947,233.17 56,628,629.63 待摊费用 14 15,261.72 9,078.03 一年内到期的长期债权投资 15 其他流动资产 16 流动资产合计 17 405,107,261.97 412,949,694.57 长期投资： 长期股权投资 18 21,830,000.00 21,830,000.00 长期债权投资 19 86,072,048.00 83,572,048.00 长期投资净额 20 107,902,048.00 105,402,048.00 固定资产： 固定资产原价 21 220,790,693.89 221,279,929.56 减：累计折旧 22 125,191,355.09 119,440,050.16 固定资产净值 23 95,599,338.80 101,839,879.40 减：固定资产减值准备 24 13,709,189.83 13,214,524.81 固定资产净额 25 81,890,148.97 88,625,354.59 工程物资 26 409,042.26 487,042.26 在建工程 27 7,309,743.41 7,443,811.83 固定资产清理 28 固定资产合计 29 89,608,934.64 96,556,208.68 无形资产及其他资产： 无形资产 30 69,557,020.00 70,279,298.00 其中：土地使用权 31 69,319,470.00 70,026,798.00 递延资产(长期待摊费用) 32 490,558.01 592,318.01 其他长期资产 33 161,262.65 403,156.73 无形及其他资产合计 34 70,208,840.66 71,274,772.74 资产总计 36 672,827,085.27 686,182,723.99 资产负债表（二） 金额单位：人民币元 项目 行次 期末数 年初数 流动负债： 短期借款 37 58,620,000.00 53,420,000.00 应付票据 38 11,164,125.51 应付账款 39 53,740,969.39 53,345,950.42 预收账款 40 20,322,082.52 20,039,761.11 应付工资 41 应付福利费 42 1,287,185.37 1,238,280.98 应付股利 43 应交税金 44 2,068,637.60 2,582,664.33 其他应交款 45 (41,129.41) (28,382.93) 其他应付款 46 39,233,668.00 41,068,530.10 预提费用 47 98,486.20 113,193.90 预计负债 48 一年内到期的长期负债 49 其他流动负债 50 流动负债合计 51 175,329,899.67 182,944,123.42 长期负债： 长期借款 52 10,560,000.00 10,560,000.00 应付债券 53 长期应付款 54 专项应付款 55 6,995,991.72 7,345,991.72 其他长期负债 56 5,404,863.96 5,818,382.49 长期负债合计 57 22,960,855.68 23,724,374.21 递延税款贷项 58 负债合计 59 198,290,755.35 206,668,497.63 所有者权益(或股东权益)： 实收资本(或股本) 60 172,000,000.00 172,000,000.00 减：已归还投资 61 实收资本(或股本)净额 62 172,000,000.00 172,000,000.00 资本公积 63 247,182,379.72 247,182,379.72 盈余公积 64 15,624,903.34 15,624,903.34 其中：法定公益金 65 5,208,301.13 5,208,301.13 未分配利润 66 39,729,046.86 44,706,943.30 所有者权益(或股东权益)合计 67 474,536,329.92 479,514,226.36 负债和所有者权益(或股东权益)总计 68 672,827,085.27 686,182,723.99 利润表 金额单位：人民币元 项目 行次 上年同期数 一、主营业务收入 1 83,623,122.06 减：主营业务成本 2 55,071,668.94 主营业务税金及附加 3 638,396.08 二、主营业务利润(亏损以“()”号填列) 4 27,913,057.04 加：其他业务利润(亏损以“()”号填列) 5 427,798.99 减：营业费用 6 7,019,413.71 管理费用 7 18,288,509.32 财务费用 8 767,612.36 三、营业利润(亏损以“()”号填列) 9 2,265,320.64 加：投资收益(损失以“()”号填列) 10 1,142,754.08 补贴收入 11 545,454.00 营业外收入 12 274,820.00 减：营业外支出 13 73,358.37 四、利润总额(亏损总额以“()”号填列) 14 4,154,990.35 减：所得税 15 370,017.34 五、净利润(净亏损以“()”号填列) 16 3,784,973.01 项目 本年累计数 一、主营业务收入 62,972,571.99 减：主营业务成本 41,581,158.59 主营业务税金及附加 463,405.72 二、主营业务利润(亏损以“()”号填列) 20,928,007.68 加：其他业务利润(亏损以“()”号填列) 228,380.95 减：营业费用 6,360,545.97 管理费用 17,587,595.33 财务费用 1,896,321.64 三、营业利润(亏损以“()”号填列) (4,688,074.31) 加：投资收益(损失以“()”号填列) 93,163.77 补贴收入 营业外收入 364,584.56 减：营业外支出 747,570.46 四、利润总额(亏损总额以“()”号填列) (4,977,896.44) 减：所得税 - 五、净利润(净亏损以“()”号填列) (4,977,896.44) 补充资料： 项目 本年累计数 上年实际数 一、出售、处置部门或被投资单位所得收益 二、自然灾害发生的损失 三、会计政策变更增加(或减少)利润总额 四、会计估计变更增加(或减少)利润总额 五、债务重组损失 5,000.00 7,658.00 六、其他 现金流量表 金额单位：人民币元 项目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： X 销售商品、提供劳务收到的现金 1 69,613,331.05 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 12,838,424.59 现金流入小计 4 82,451,755.64 购买商品、接受劳务支付的现金 5 40,399,967.23 支付给职工以及为职工支付的现金 6 17,276,813.41 支付的各项税费 7 5,976,514.56 支付的其他与经营活动有关的现金 8 32,237,700.09 现金流出小计 9 95,890,995.29 经营活动产生的现金流量净额(a) 10 (13,439,239.65) 二、投资活动产生的现金流量： X 收回投资所收到的现金 11 6,500,000.00 取得投资收益所收到的现金 12 779,192.91 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 13 410,600.00 收到的其他与投资活动有关的现金 14 3,202,496.65 现金流入小计 15 10,892,289.56 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 558,481.16 投资所支付的现金 17 9,600,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 18 2,233,043.36 现金流出小计 19 12,391,524.52 投资活动产生的现金流量净额 20 (1,499,234.96) 三、筹资活动产生的现金流量： X 吸收投资所收到的现金 21 借款所收到的现金 22 5,200,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 879.41 现金流入小计 24 5,200,879.41 偿还债务所支付的现金 25 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26 2,258,878.69 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 现金流出小计 28 2,258,878.69 筹资活动产生的现金流量净额 29 2,942,000.72 四、汇率变动对现金的影响 30 五、现金及现金等价物净增加额(b) 31 (11,996,473.89) 现金流量表补充资料 金额单位：人民币元 项目 行次 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： X 净利润 1 (4,977,896.44) 加：计提的资产减值准备 2 963,767.25 固定资产折旧 3 6,166,909.22 无形资产摊销 4 722,278.00 长期待摊费用摊销 5 343,654.08 待摊费用减少(减：增加) 6 (6,183.69) 预提费用增加(减：减少) 7 (14,707.70) 处置固定资产、无形资产和其他长期 8 38,347.78 资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 9 1,384.42 财务费用 10 1,892,920.46 投资损失(减：收益) 11 (93,163.77) 递延税款贷项(减：借项) 12 - 存货的减少(减：增加) 13 (4,421,261.28) 经营性应收项目的减少(减：增加) 14 (13,546,752.30) 经营性应付项目的增加(减：减少) 15 (169,285.92) 其他 16 (339,249.76) 经营活动产生的现金流量净额(a) 17 (13,439,239.65) 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： X 债务转为资本 18 - 一年内到期的可转换公司债券 19 - 融资租入固定资产 20 其他 21 3、现金及现金等价物净增加情况： X 现金的期末余额 22 37,365,548.65 减：现金的期初余额 23 56,829,848.54 加：现金等价物的期末余额 24 7,467,826.00 减：现金等价物的期初余额 25 现金及现金等价物净增加额(b) 26 (11,996,473.89) C、报表附注 （一）、公司的基本情况 贵州长征电器股份有限公司是由贵州长征电器集团有限责任公司作为独家发起人，采用向社会公开发行股票而募集设立的股份有限公司。本公司经中国证券监督管理委员会证监发字494号文和证监发字495号文批准，于1997年10月31日在上海证券交易所上网发行，并于同年11月27日在上海证券交易所正式挂牌上市交易，简称“长征电器”， 股票代码“600112"。本公司属机械电工行业，是西南地区唯一的大型电器生产企业。本公司的经营范围为工业电器、房地产开发、劳务中介、汽车货运、电器技术开发、咨询及服务、精密模具、暖气片系列产品及安装、铸造。本公司的主营业务范围为生产和销售高、低压电器元件，高、低压电器成套装置两大类产品。高、低压电器元件主要以高压有载分接开关、无载分接开关、高压真空断路器、低压框架式智能型断路器、低压塑壳智能型断路器、电磁式漏电断路器为主，高、低压电器成套装置主要以35KV 以下（包括35KV）继电保护可达110KV 的各种高、低压开关柜及配电柜、控制柜等为主。 本半年度， 公司主营业务收入62,972,571.99 元， 完成利润总额-4,977,896.44 元，实现净利润-4,977,896.44 元。 （二）、财务报表编制的基准 本公司财务会计报表的编制严格遵循会计核算的基本前提。 （三）、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 执行财政部《企业会计制度》。 2.会计年度 会计年度为公历1 月1 日至12 月31 日。 3.记帐本位币 记帐本位币为人民币。 4.记帐基础和计价原则 记帐基础为权责发生制，计价原则为历史成本。 5.外币业务核算方法 发生外币业务时，以当日汇率中间价折合为人民币记帐，期末按期末汇率中间价进行调整，发生的汇兑损益计入当期财务费用；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6.外币会计报表的折算方法 按《合并会计报表暂行规定》对外币会计报表进行折算。 7.现金等价物的确定标准 现金等价物包括公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 8.合并会计报表的编制方法 本公司仅有母公司报表。 9.短期投资核算方法 短期投资按取得投资时的实际成本计价。取得短期投资时实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利和已到期但尚未领取的利息作为应收项目处理。处置短期投资所获得的价款，减去短期投资的帐面价值后的余额，作为投资收益或损失。 短期投资跌价准备的计提方法：短期投资按期末成本与市价孰低计价，并按投资总体计提跌价准备，计入当期损益。 10.坏帐核算方法: １) 坏帐的确认标准： 因债务人已经破产、依法清偿后确实无法收回的应收款项；债务人死亡,既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项。 以上有确凿证据表明无法收回的应收款项，经董事会或股东大会批准，予以核销。 ２）坏帐损失采用“备抵法”核算。 ３）公司采用帐龄分析法计提坏帐准备，计提方法和计提比例如下： 帐龄期限 计提比例(%) 逾期1 年以内 5.00 逾期1-2 年 7.00 逾期2-3 年 9.00 逾期3-4 年 12.00 逾期4-5 年 15.00 逾期5 年以上 20.00 11.存货核算方法 存货分为在途物资、原材料、库存商品、低值易耗品、包装物、委托加工物资。原材料、产成品等采用计划成本法核算，月末调整成本差异。低值易耗品采用分期摊销法核算。对存货采用永续盘存制，每年至少实地盘点两次。 当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备： A：市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； B：企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格； C：企业因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其帐面价值； D：因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌； E：其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 存货跌价准备的计提方法：期末对存货按成本与可变现净值孰低计价。可变现价格的确定：有市价的按市价确定，无市价的按同类物资的期末市价确定；无同类物资市价的按该项存货余额的95%确定可变现净值。 12.长期投资核算方法 长期股权投资：公司对被投资单位无控制、无共同控制、无重大影响的长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的长期股权投资采用权益法核算。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销。 长期债权投资：按取得投资时实际支付的价款扣除其中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本入帐，按权责发生制原则按期计提利息。债券的溢价、折价在存续期采用直线法摊销。 长期投资减值准备：由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，计提长期投资减值准备。长期投资按帐面价值与可收回金额孰低计价。可收回金额的确定：有市价的按报表日市价，无市价的按同类资产的报表日市价，既无市价又无同类资产市价的按帐面余额的95%确定可收回金额。 13.固定资产的计价和折旧方法 固定资产的确认标准和计价：固定资产为使用期限超过一年，单位价值在2000 元以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备和器具等。固定资产原值按购建时的实际成本计价。 固定资产折旧：固定资产采用直线法计提折旧。各类固定资产的估计经济使用年限、预计净残值率及年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限 净残值率（% 年折旧率（%） 房屋建筑物 30--40 3% 2.43—3.23 机器设备 10—14 3% 6.93—9.70 运输设备 10 3% 9.70 电子设备 10 3% 9.70 其他 8 3% 12.13 固定资产减值准备：期末对市场价格持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致可收回金额低于其帐面价值的固定资产，按单项资产计提减值准备。计提的减值准备金额为期末该项固定资产的可收回金额低于其帐面价值的差额。如已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，应在已计提减值准备的范围内转回。 14.在建工程核算方法 工程项目在完工并办理竣工决算手续后结转为固定资产。每一会计期间利至当期末止购建固定资*资本化率息的资本化金额= 产累计支出加权平均数累计支出加权平均数= Σ（每笔资产支出金额× 每笔资产支出占用的天数）/会计期间涵盖的天数资本化率= 专门借款当期实际发生的利息之和/专门借款本金的加权平均数 在建工程减值准备的确认标准：A：期末对长期停建并且预计在三年内不会重新开工的在建工程；B：所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；C：其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。在建工程减值准备按单项工程计提。计提的减值准备金额为期末该项在建工程的可收回金额低于其帐面价值的差额。如已计提减值准备的在建工程价值又得以恢复，应在已计提减值准备的范围内转回。 15.委托贷款的核算 按实际的金额及委托贷款规定利率计提的利息计价。如有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，应计提委托贷款减值准备。如已计提减值准备的委托贷款价值又得以恢复，应在已计提减值准备的范围内转回。 16.无形资产计价和摊销政策 无形资产计价：购入的无形资产按实际成本计价；其他单位投资转入的无形资产按合同价或评估确认价计价。 无形资产的摊销：法律、法规或合同规定了受益年限的，按不超过受益年限平均摊销；没有规定受益年限的，按不超过10 年的期限平均摊销。 无形资产减值准备的确认标准：A：某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；B：某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；C：某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值；D：其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。期末对预计可收回金额低于其帐面价值的无形资产，按单项资产计提减值准备。计提的减值准备金额为期末该项无形资产的可收回金额低于其帐面价值的差额。如已计提减值准备的无形资产价值又得以恢复，应在已计提减值准备的范围内转回。 17.长期待摊费用摊销政策长期待摊费用在其受益期限内分期摊销。 18.借款费用的会计处理方法 因专门借款而发生的利息、溢价或折价的摊销、汇兑差额及因安排专门借款而发生的辅助费用，在符合《企业会计准则——借款费用》规定的资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的价值；其他的借款利息、溢价或折价的摊销、汇兑差额及辅助费用于发生当期确认为费用。 利息资本化金额按以下公式确定： 每一会计期间利息的资本化金额= 至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率累计支出= Σ（每笔资产支出金额× 每笔资产支出占用的天数）/加权平均数会计期间涵盖的天数 资本化率= 专门借款当期实际发生的利息之和/专门借款本金的加权平均数 19.应付债券核算方法 应付债券以发行债券实际收到的款项计价，并按期计提应计利息。债券的溢价或折价在债券存续期内按直线法分期摊销。 20.收入确认方法 1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： a：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； b：公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对售出的商品实施控制； c：与交易相关的经济利益能够流入企业； d：相关的收入和成本能够可靠计量。 2）提供劳务的收入，按以下方法予以确认： a：在同一会计年度内开始并完成的劳务，应在劳务完成时确认收入； b：如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且在资产负债表日能对该项交易的结果作出可靠估计的，按完工百分比法确认收入； c：劳务的完成程度能够可靠地确定。 3）他人使用本企业资产而发生的收入，按下列方法分别确定： a：利息收入按他人使用本公司资金的时间和适用利率计算确定； b：使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 21.所得税的会计处理方法本公司采用应付税款法核算企业所得税。 （四）、税项 1、增值税：按应税收入的17%计算增值税销项税额； 2、营业税：按应税收入的5%计算缴纳营业税； 3、城建税：按应纳流转税额的7%计算缴纳城建税； 4、教育费附加：按应纳流转税额的3%计算缴纳教育费附加； 5、所得税：按应税所得额的15% 计算缴纳企业所得税。税率确定依据： （1）国务院办公厅国办发[2001]73 号；（2）贵州省经济贸易委员会黔经贸产业[2001]846 号《关于确认长征电器股份有限公司为国家鼓励类企业的批复》；（3）遵义市人民政府专题会议纪要遵府专议[2001]80 号文，（4）财政部、国家税务局总局和海关总署《关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》（财税[2001]202 号）；（5）贵州省国家税务局黔国税发[2002]81 号。 公司已根据贵州省国家税务局黔国税发[2002]81 号《贵州省国家税务局转发国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》精神，于2002 年6 月16 日，向遵义市地方税务局递交了《关于落实企业所得税优惠政策的请示》。 （五）、控股子公司及合营企业 本公司不存在控股子公司及合营企业。 （六）会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元) 1、货币资金 项目 期初数 期末数 现金 27,900.79 33,380.1 银行存款 56,586,063.25 37,115,811.24 其他货币资金 215,884.50 216,357.31 合计 56,829,848.54 37,365,548.65 注：货币资金比期初减少的原因：票据回笼增加“现金”回笼相对减少；应收帐款增加；存货增加；其他应收帐款增加。 2、短期投资 项目 期初余额(元) 本期增加数(元) 本期减少数(元) 一、股权投资合计 其中：股票投资 二、债券投资 其中：国债投资 其他债券 三、其他投资 6,740,000.00 7,100,000.00 6,500,000.00 合计 6,740,000.00 7,100,000.00 6,500,000.00 项目 期末余额(元) 期末市价 一、股权投资 其中：股票投资 二、债券投资 其中：国债投资 其他债券 三、其他投资 7,340,000.00 合计 7,340,000.00 ※ 占短期投资总额10％以上的其他投资 项目 金额 投入时间 取得收益 短期债权投资 4,000,000.00 2002.6.27 短期债权投资 3,100,000.00 2002.6.27 投资变现的重大限制：不存在重大限制。 3、应收票据 票据种类 金额 银行承兑汇票 13,308,015.54 4、应收股利 项目 金额 内容或性质 长期投资股利 0 合计 0 ※ 5、应收利息 项目 金额 内容或性质 短期投资利息 757,921.07 短期债权投资应计利息 合计 ※ 6、应收款项 (1)、应收款项 帐龄 坏帐准备 期初金额 期初 期初坏帐准备 期末金额期 计提比例 比例 (%) 1 年 5% 136,515,827.42 64.45 2,788,478.77 137,039,275.68 以内 1-2 7% 31,598,398.02 14.92 2,150,879.49 33,362,559.53 年 2-3 9% 29,900,398.36 14.12 1,430,804.44 19,855,970.50 年 3 年 12%-20% 13,801,539.84 6.52 1,973,915.22 28,807,086.93 以上 合计 211,816,163.64 100 8,344,077.92 219,064,892.64 帐龄 期未 期末坏帐准备 比例 (%) 1 年 62.56 2,854,551.39 以内 1-2 15.23 2,341,418.19 年 2-3 9.06 1,614,918.83 年 3年 13.15 1,926,700.24 以上 合计 100 8,737,588.65 a.对金额较大的应收款项不计提或计提坏帐准备比例低于5％的说明：在应收款项中有27,165,844.73 元因未逾期或属关联方交易结算金额，根据公司《各项资产减值准备计提与核销制度》规定，故未提取坏帐准备。 b.应收持股5%以上股份股东的金额： 股东单位名称 帐龄 期初金额 坏帐准备 期末金额 坏帐准备 长征集团 1年以内 22,762,024.22 0 27,165,844.73 0 合计 22,762,024.22 0 27,165,844.73 0 （2）、应收帐款 帐龄 期初金额 期初比 期初坏帐准备 期末金额 例(%) (元) 1 年以内 88,028,658.66 60.50 1,809,094.23 87,450,404.67 1-2 年 29,902,183.64 20.55 2,093,152.85 32,630,936.16 2-3 年 14,711,070.71 10.11 1,323,996.37 16,781,973.76 3 年以上 12,865,344.22 8.84 1,861,967.40 12,172,874.25 其中：应收持股5% 383,262.95 0.26 0 4,545,578.34 以上股份股东的 金额 合计 145,507,257.23 100 7,088,210.85 149,036,188.84 帐龄 期末比 期末坏帐准备 1 年以内 例(%) （元） 1-2 年 58.68 1,875,166.85 2-3 年 21.89 2,284,165.53 3 年以上 11.26 1,510,377.64 其中：应收持股5% 8.17 1,779,875.53 以上股份股东的 3.05 金额 合计 100 7,449,585.55 应收帐款欠款前五名余额合计26,442,875.66 元，占应收帐款余额的17.74%. (3)、其他应收款 帐龄 期初金额 期初比例(%) 期初坏帐准备(元) 1 年以内 48,487,168.76 73.12 979,384.54 1-2 年 1,696,214.38 2.56 57,726.64 2-3 年 15,189,327.65 22.91 106,808.07 3 年以上 936,195.62 1.41 111,947.82 其中：应收 22,378,761.27 33.75 0 持股5%以 上股份股 东的金额 合计 66,308,906.41 100 1,255,867.07 帐龄 1 年以内 期末金额 期末比例(%) 期末坏帐准备(元) 1-2 年 49,588,871.01 70.81 979,384.54 2-3 年 31,623.37 1.05 7,252.66 3 年以上 3,073,996.74 4.39 104,541.19 其中：应收 16,634,212.68 23.75 46,824.71 持股5%以 22,620,266.39 32.30 上股份股 东的金额 合计 70,028,703.80 100 1,288,003.10 其他应收款欠款前五名余额合计33,795,245.26 元，占其他应收款余额的48.26%。 7、预付帐款 帐龄 期初金额 期初比例(%) 期末金额 1 年以内 8,325,709.00 85.03 6,204,393.03 1-2 年 419,296.49 4.28 823,252.00 2-3 年 208,112.40 3 年以上 1,046,860.13 10.69 1,046,860.13 其中：持5％ 以上的股东 合计 9,791,865.62 100 8,282,617.56 帐龄 1 年以内 期末比例(%) 未收回原 1-2 年 74．91 ※ 2-3 年 9．94 3 年以上 2．51 其中：持5 12．64 以上的股东 ※ 合计 100 ※ 8、存货及存货跌价准备 (1)、存货 项目 期初金额 本期增加 在途物资 7,621.57 11,142,391.93 原材料 11,719,833.15 27,453,687.12 包装物 7,939,661.01 130,965.99 库存商品 57,586,806.46 65,077,463.90 低值易耗品 907,066.95 369,923.07 委托加工物资 9,611.00 105,649.62 其它 26,235,559.45 48,222,271.97 分期收款发出 21,716,921.62 商品 合计 26,123,081.21 152,502,353.6 项目 本期减少 期未金额 在途物资 11,395,392.56 -245,379.06 原材料 25,702,371.70 13,471,148.57 包装物 122,621.15 7,948,005.85 库存商品 41,758,860.18 80,905,410.18 低值易耗品 340,853.20 936,136.82 委托加工物资 81,936.71 33,323.91 其它 46,962,135.20 27,495,696.22 分期收款发出 21,716,921.62 商品 合计 48,081,092.32 130,544,342.49 (2)、存货跌价准备 项目 期初金额 本期增加 本期减少 期未金额 在途物资 原材料 1,874,173.16 4,421.88 2,869,751.28 包装物 库存商品 77,361.88 77,361.88 低值易耗品 820.75 820.75 委托加工物资 其它 880,815.13 5,000.01 885,815.14 合计 2,832,350.17 5,820.76 4,421.88 2,833,749.05 存货可变现净值确定依据：有市价的按市价确定，无市价的按同类物资的期末市价确定，无同类物资市价的按该项存货余额的95%确定可变现净值。 9、待摊费用 类别 期初数 本期发生 本期摊销 期末数 养老保险费 9,078.03 81,351.53 75,167.84 15,261.72 微机保护技术费 0 200,000.00 200,000.00 0 合计 9,078.03 281,351.53 275,167.84 15,261.72 10、长期股权投资 (1)、长期股权投资 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 21,830,000.00 21,830,000.00 合计 21,830,000.00 21,830,000.00 (2)、其他股权投资 被投资公司名称 投资时间 投资金额(元) 持股比例% 大鹏证券有限责任公司 1999 13,800,000.00 0.66% 贵州钢绳有限责任公司 2000 1,000,000.00 0.69% 上海双威科技投资管理有限公司 2001 6,030,000.00 15% 贵州泰和保险代理有限公司 2001 1,000,000.00 10% 合计 21,830,000.00 (3)、长期投资变现的重大限制：不存在重大限制。 11、长期债权投资 其他债权投资 投资种类 初始投资成本 年利率% 到期日 应计利息 债权投资 48,000,000.00 浮动 2002.03.01 债权投资 5,600,000.00 6.12 2002.10.26 172,399.16 债权投资 30,000,000.00 6.12 2002.12.01 944,520.00 债权投资 2,500,000.00 6.12 2003.06.30 76,500.00 合计 86,100,000.00 1,193,419.16 投资种类 累计应收利息 已收利息 期末余额 债权投类 48,000,000.00 债权投类 391,694.36 391,694.36 5,572,048.00 债权投类 2,033,000.00 2,033,000.00 30,000,000.00 债权投类 76,500.00 76,500.00 2,500,000.00 合计 2,501,194.36 2,501,194.36 86,072,048.00 注：第一项为委托理财，金额为4,800 万元；其他各项为控股股东及其控股股东的所属企业占用的资金。 12、固定资产 （1）、固定资产 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注 房屋及建筑物 90,096,418.06 136,158.42 90,232,576.48 机器设备 108,936,993.18 280,360.00 11,789.79 98,019,146.82 运输设备 8,313,976.71 915,294.30 7,525,482.41 其他设备 13,932,541.61 21,330.00 25,013,488.18 合计 221,279,929.56 437,848.42 927,084.09 220,790,693.89 ※ 融资租入固 定资产 （2）、资产处置 项目 金额 原因说明 在建工程转入 154,258.42 工程完工转入 资产出售、处置 927,084.09 出售、处置 资产置换（转入） 资产置换（转出） 资产抵押 6,106 万元贷款抵押 资产担保 （3）、累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注 房屋及建筑物 41,297,232.43 1,708,845.49 43,006,077.92 机器设备 64,040,058.38 3,809,421.40 10,405.37 58,778,508.71 运输设备 4,380,475.25 315,235.90 405,198.92 4,290,512.23 其他设备 9,722,284.10 333,406.43 19,116,256.23 合计 119,440,050.16 6,166,909.22 415,604.29 125,191,355.09 ※ （4）、固定资产减值准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 房屋及建筑物 2,795,539.85 2,795,539.85 机器设备 8,278,187.98 548,129.27 45,979.38 8,780,337.87 运输设备 312,554.14 11,4467.6 300,706.33 其他设备 1,828,242.84 4,362.94 1,832,605.78 合计 13,214,524.81 655,112.00 160,446.98 13,709,189.83 ※ 13、工程物资 工程物资名称 期初数 期末数 技改、技措工程物资 487,042.26 409,042.26 合计 487,042.26 409,042.26 14、在建工程 工程 期初数 本期增加 本期转入 其他减 名称 固定资产 少数 九.五技 0 2,090.00 改工程 其他 7,443,811.83 18,100.00 154,258.42 合计 7,443,811.83 20,190.00 154,258.42 工程 期末数 资金 完工 名称 来源 进度 九.五技 2,090.00 募集 改工程 其他 77,307,653.41 募集 合计 77,309,743.41 专门借款当期实际发生的利息之和确定资本化金额的资本化率：资本化率=专门借贷本金的加权平均数 15、无形资产 （1）、无形资产 种类 取得 原值 期初数 本期 本期 本期 方式 增加 转出 摊销 土地使 购买 70,732,844 70,026,798 707,328 用权 微机保 购买 299,000 252,500 14,950 护技术 合计 71,031,844 70,279,298 722,278 种类 累计摊 期末数 剩余摊销期限 销额 土地使 1,235,318 69,319,470 49 年 用权 微机保 61,450 237,550 8 年 护技术 合计 1,296,768 69,557,020 （2）、单项价值100 万元以上的资产 单项价值100万 价值 入帐 评估机构 评估方法 元以上的资产 依据 贵州黔地公司 成本逼进法和基准 土地使用权 70,026,798.00 评估 地价系数修正法 价值 16、长期待摊费用 种类 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 模具费 98,696.75 592,318.01 101,760.00 合计 累计摊销额 期末数 剩余摊销期 101,760.00 种类 179,412.63 179，412.63 2 年6个月 模具 179,412.63 179，412.63 合计 17、其他长期资产 项目 期未金额 待摊修理费 161,262.65 18、递延税款借项 本报告期无递延税款借项。 19、短期借款 借款类别 期初数 期末数 币种 抵押借款 45,000,000.00 46,000,000.00 人民币 担保借款 3,200,000.00 3,200,000.00 人民币 信用借款 5,220,000.00 9,420,000.00 人民币 合计 53,420,000.00 58,620,000.00 20、应付票据 票据类别 期初数 期末数 银行承兑汇票 11,164,125.51 21、应付帐款 帐龄 期初金额 期末金额 未偿还原因 1 年以内 44,356,273.46 40,933,702.58 ※ 1-2 年 7,347,769.05 11,083,587.54 ※ 2-3 年 662,053.52 747,548.21 ※ 3 年以上 979,854.39 976,131.06 结算尾款 其中：持5％以 53,698,339.58 上的股东 合计 53,345,950.42 53,740,969.39 ※ 22、预收帐款 帐龄 期初金额 占总额比例(%) 期末金额 年以内 15,393,435.48 76.81 15,097,430.70 1-2 年 1,055,385.67 5.27 1,141,895.77 2-3 年 327,090.62 1.63 306,031.24 3 年以上 3,263,849.34 16.29 3,776,724.81 其中：持5％以 1,557,448.89 7.77 上的股东 合计 20,039,761.11 100 20,322,082.52 帐龄 占总额比例(%)未支付原因1 年以内 74.29% ※ 1-2 年 5.62% 2-3 年 1.51% 3 年以上 18.58% 其中：持5％以 上的股东 合计 100 ※ 23、应交税金 税项 执行税率 期末欠交额 超期欠交额 税务机关同意文件 增值税 17% 1,810,255.08 城建税 7% 168,108.73 所得税 15% 其他税 90,273.79 合计 2,068,637.60 注：企业所得税税率为15%的主要文件：财税[2001]202 号，期限为2001 年至2010 年。 24、其他应交款 项目 期末数 性质 计缴标准 教育费附加 -41,129.41 3% 合计 -41,129.41 25、其他应付款 帐龄 期初金额 期末金额 未偿还原因 1 年以内 25,855,661.63 30,925,081.13 ※ 1-2年 2,546,223.39 988,561.04 ※ 2-3年 5,853,568.91 456,949.66 ※ 3年以上 6,813,076.17 6,863,076.17 其中：持5％以上 的股东 合计 41,068,530.10 39,233,668.00 ※ 26、预提费用 费用类别 期初数 期末数 结存原因 厂长奖励基金 62,664.70 预提利息 50,529.20 98,486.20 预提未付 合计 113,193.90 98,486.20 27、长期借款 借款条件 金额 借款期限(年) 币种 信用 3,450,000.00 一年 人民币 信用 1,800,000.00 二年 人民币 信用 4,150,000.00 三年 人民币 信用 1,160,000.00 合计 10,560,000.00 28、专项应付款 项目 金额 来源 MA40 框架式断路器 560,000.00 科技创新基金 360,500.00 自筹拨入 200,000.00 技术中心拨款 50,000.00 科技三项 220,000.00 专项合同 2,343,126.61 SE 系列 50,000.00 CIMS 二期工程 300,000.00 其他 2,912,365.11 合计 6,995,991.72 29、其他长期负债 项目 期未金额 住房周转金 5,404,863.96 30、股本(净资产) 股本无变动。 31、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 245,877,473.53 0 0 245,877,473.53 其它资本公积转入 1,304,906.19 0 1,304,906.19 合计 247,182,379.72 0 0 247,182,379.72 项目 原因说明 股本溢价 其它资本公积转 合计 32、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定公积金 10,416,602.21 10,444,103.82 公益金 5,208,301.13 5,208,301.13 任意盈余公积 合计 15,624,903.34 15,624,903.34 33、未分配利润 (1）、未分配利润变动表 期初数 本期增加 本期减少 期末数 44,706,943.30 4,977,896.44 39,729,046.86 （2）、利润分配 本报告期无利润分配。 34、主营业务收入 主营业务种类 本期发生数(元) 上年同期发生数(元) 销售商品的收入 62,972,571.99 83,623,122.06 合计 62,972,571.99 83,623,122.06 本公司向前五名销售商的销售总额为2,560 万元，占本公司全部销售额的40.65 %。 35、主营业务税金及附加 项目 本期发生数(元) 计缴标准（比例） 营业税 5% 城建税 317,937.37 7% 教育费 145,468.35 3% 合计 463,405.72 36、其他业务利润 类别 收入 成本 利润 材料销售 348,364.03 320,512.56 27,851.47 试验 310,531.50 389,044.65 -78,513.15 其他 326,996.03 47,953.40 279,042.63 合计 985,891.56 757,510.61 228,380.95 37、财务费用 类别 本期发生数 上年同期发生数 利息支出 2,541,306.43 4,243,882.71 减:利息收入 629,574.96 3,505,925.45 汇兑损失 减:汇兑收益 24,020.38 其他 8,610.55 29,655.10 合计 1,896,321.64 767,612.36 38、投资收益 项目 本期金额 上年同期金额 股权投资收益 93,163.77 1,142,754.08 债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额（+-） 其他 合计 93,163.77 1,142,754.08 投资收益汇回的重大限制：不存在。 39、补贴收入 本报告期无补贴收入。 40、营业外收入、营业外支出 （1）、营业外收入 项目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元) 罚款 50.00 资产清理收入 40,804.56 13,770.00 其他收入 293,780.00 261,000.00 转让资产收入 30,000.00 合计 364,584.56 274,820.00 （2）、营业外支出 项目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元) 罚款支出 675.00 100.00 债务重组损失 7,658.00 5,000.00 处置固定资产损失 54,384.42 64,752.19 其他 106,047.93 3,506.18 固定资产减值准备 578,805.11 合计 747,570.46 73,358.37 41、支付的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的价值较大现金： （1）、支付的其他与经营活动有关的价值较大的现金： 保险费： 2,142,497.23 元 研究开发费： 710,348.95 元 差旅办公费: 945,358.93 元 修理费: 220,789.03 元 水电费: 1,366,629.23 元 （2）、支付的其他与投资活动有关的现金。 为长征集团垫付的现金：2,233,043.36 元。 （3）、本报告期未发生其他与筹资活动有关的现金支出。 （七）关联方关系及其交易的披露 1.存在控制关系的关联方情况: (1)存在控制关系的关联方: 企业名称 注册地址 主营业务 关联方关 经济性质 法定代表人 系性质 质或类型 长征集团 贵州省遵义市 工业加工 母公司 国有 唐勇 上海路100 号 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 长征集 170,000,000.00 0 0 170,000,000.00 (3)存在控制关系的关联关系所持股份或权益及其变化: 企业名称 期初金额 期初持股 本期增 本期减 期末金额 期末所持 比例（%) 加数 少数 股比 （%） 长征集团 120,000,000 69.77 0 0 120,000,000 69.77 合计 120,000,000 69.77 0 0 120,000,000 69.77 2、不存在控制关系的关联方情况: 企业名称关联方关系性质 长征电器集团二厂 与本公司同一母公司 长征电器集团五厂 与本公司同一母公司 长征电器集团六厂 与本公司同一母公司 长征电器集团十厂 与本公司同一母公司 长征电器集团十一厂 与本公司同一母公司 长征电器集团十二厂 与本公司同一母公司 长征电器集团十五厂 与本公司同一母公司 长征电器集团变压器厂 与本公司同一母公司 长征电器集团互感器厂 与本公司同一母公司 长征电器集团永佳电器厂 与本公司同一母公司 长征电器集团房地产开发公司 与本公司同一母公司 长征电器集团成套制造公司 与本公司同一母公司 3、关联方交易情况 (1) 关联方应收应付款项、票据余额 ①应收账款 企业名称 本期期末金额 占全部应的 上年同期期末数 收款项余额 收款项余 (%) 长征集团 8,243,917.92 3.76 8,239,628.40 长征电器集团十二厂 516,764.40 0.24 591,131.80 长征电器集团变压器厂 6,765.00 0.00 6,765.00 长征电器集团二厂 10,000.00 0.00 0.00 长征电器集团六厂 104,000.00 0.05 104,000.00 长征电器集团十一厂 9,275.00 0.00 9,275.00 长征电器集团十五厂 65,000.00 0.03 65,000.00 长征电器集团永佳电器厂 69,773.81 0.03 69,773.81 长征电器销售公司 538,760.00 0.25 长征电器集团成套制造公 5,138,588.86 2.35 4,404,298.87 合计 14,702,844.99 6.71 13,489,872.88 企业名称 占上年全部应收 关联交易未结算金额 款项余额的比重(%) 长征集团 3.89 长征电器集团十二厂 0.28 长征电器集团变压器厂 0.00 长征电器集团二厂 长征电器集团六厂 0.05 长征电器集团十一厂 0.00 长征电器集团十五厂 0.03 长征电器集团永佳电器厂 0.03 长征电器销售公司 0.00 长征电器集团成套制造公司 2.08 合计 6.37 ②其他应收款 企业名称 本期期末金额 全部应 上年同期期末数 收款项 余额上的 比重(%) 长征集团 22,620,266.39 10.33 17,897,815.31 8.45 合计 22,620,266.39 10.33 17,897,815.31 8.45 企业名称 占年全部应收关联 交易未结算金额 款项余额的比重(%)) 长征集团 8.45 合计 8.45 ③预收帐款 企业名称 本期期末 全部应付 上年同期 占上年全部应 关联交 金额 款项余额 期末数 付款项余额的 未结算 的比重(%) 比重(%)) 额 长征电器集团永佳电器厂 266.25 0.00 266.25 0.00 长征电器集团十二厂 11,700.00 0.00 合计 11,966.25 0.01 266.25 0.00 注： （1）购进商品（无接受劳务情况）的交易总金额占同类交易总金额的比重为15.73%。 （2）销售商品（无接受劳务情况）的交易总金额占全部产品销售收入的比重为9.75%，其中向关联方销售元件类产品183 万元，占元件类产品销售收入的比重为3.35%。 （3）以上交易均为我公司与关联方按照市场公允价格进行公平的交易及结算，不存在高于或低于市场公允价格的情况。 （4）交易方、交易内容、交易价格、交易金额与结算方式在本报告期内没有发生重大变化的交易。 （5）本报告期没有大额销货退回情况。 （八）、或有事项 长征电器七厂出纳挪用公款34.6 万元，已报司法机关立案，有可能形成损失。 为华盛公司向兴业银行贷款3,500 万元流动资金提供担保，。该担保贷款经贷款人、银行和担保方共同协商，采用“借新还旧”方式，贷款和担保金额由3,500 万元降为3,000 万元，期限至2003 年1 月22 日。详见“管理层讨论与分析”。 为中茂公司向银行贷款2000 万元人民币提供担保，因中茂公司未按期归还贷款，银行向法院提请上诉，并作出民事判决。公司已向上海市第二中级人民法院提交了《民事上诉状》。该事项可能会给公司造成损失，但具体金额目前无法确定。见“重要事项- 重大诉讼、仲裁情况”。 本公司与银基公司签订的《资产委托管理合同》，在到期资金返还问题未达成一致意见的情况下，已向省高院提请标的为7,000 万元的民事诉讼。省高院已受理，并根据本公司的财产保全申请对银基公司，海欣公司二被告的财产实施了保全措施。目前此案省高院在审理当中。该事项可能会给公司造成经济损失，但具体金额目前无法确定。见“重要事项- 重大诉讼、仲裁情况”。 （九）、承诺事项 在资产负债表日，本公司没有需要说明的承诺事项。 （十）、其它重要事项： 公司用遵开国用（2001）字第80 号和第81 号土地使用证以及土地附属物，与中国建设银行遵义市分行签订了《最高额抵押合同》，抵押物的评估价值分别为2,913 万元和3,193 万元。 根据中国银行有关要求，公司原向中国银行遵义分行的贷款抵押已终止，新的贷款抵押事宜正在办理当中。 八、备查文件 公司的备查文件包括： （一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本； （二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； （四）公司章程文本； （五）在其它证券市场披露的半年度报告文本； （六）其他有关资料。 贵州长征电器股份有限公司 2002 年7 月29 日 |
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