上海自动化仪表股份有限公司2002年半年度报告
| 日期：2002.07.30 14:19 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
上海自动化仪表股份有限公司2002年半年度报告 公司名称：上海自动化仪表股份有限公司 报告日期： 二○○二年七月三十日 一、重要提示及报告目录 重要提示: 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司本半年度财务报告未经审计。 公司董事姜国芳先生因工作原因未能出席本次董事会，授权肖宗义董事长代为出席并表决。 报告目录: 一、重要提示 二、公司基本情况 三、股本变动和主要股东持股情况 四、董事、监事、高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务报告 八、备查文件 二、公司基本情况 （一）公司法定中文名称：上海自动化仪表股份有限公司 公司中文名称缩写：自仪股份 公司法定英文名称：Shanghai Automation Instrumentation Co.,Ltd. 公司英文名称缩写：SAIC （二）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称： A 股：ST 自仪B 股：ST 自仪B 股票代码： A 股：600848 B股：900928 （三）公司注册地址及办公地址：上海市延安西路1599 号怡翔大楼七楼 邮政编码：200050 国际互联网网址：http://www.saic.sh.cn 电子信箱：[email protected] （四）公司法定代表人：肖宗义 （五）公司董事会秘书：缪丹桦 公司证券事务代表：沈瑞芳 联系地址：上海市延安西路1599 号怡翔大楼七楼 联系电话：021-62800705 传真：021-62801680 电子信箱：[email protected] （六）公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、香港《商报》 登载公司半年报的中国证监会指定网站网址：http://www.sse.com.cn 公司半年报备置地点：上海市延安西路1599 号怡翔大楼七楼 （七）有关资料： 1、公司首次注册登记日期：一九九三年十二月二十日。 最近一次变更注册登记日期：二○○一年六月五日。 注册登记地点：上海市工商行政管理局。 2、企业法人营业执照注册号：企股沪总副字第019035（市局） 3、业务登记号码：国税沪字310042520102073 号 4、公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算有限公司上海分公司 5、公司聘请的会计师事务所名称、办公地： 国内会计师：安达信·华强会计师事务所 办公地址：上海市淮海中路333 号瑞安广场19 楼 国际会计师：安达信会计师事务所 办公地址：香港中环干诺道中111 号永安中心25 楼 （ 八）公司主要财务数据和指标 1、公司2002 年半年度各项主要财务数据： 财务指标 报告期 上年同期数 净利润(元) 4,596,412.28 3,258,983.71 扣除非经常性损益后的净利润※ -2,771,553.60 -1,926,677.06 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率(%) -2.47 -2.29 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) -0.08 -0.01 净资产收益率(%) 4.03 3.66 每股收益(元) 0.01 0.01 财务指标报告期期末数年初数 每股净资产(元) 0.29 0.28 调整后的每股净资产(元) 0.20 0.18 股东权益(不包含少数股东权益)(元) 113,950,045.95 110,516,667.06 ※扣除的非经常性损益项目及金额： 营业外收支净额7,790,594.11 元 2、公司2002 年半年度境内外财务报告在报告期净利润、报告期期末净资产上均无差异。 三、股本变动和主要股东持股情况 （一）股本变动情况 本报告期内公司股本结构未发生变动。（原“股本情况”在公司二00 一年年报中已披露。详见《上海证券报》2002 年4 月18 日第40 版） （二）报告期期末股东总数为39179 户。 （三）报告期末公司前十名股东持股情况 名次 股东名称 本期末持股数（股） 本期持股变动增减（+ -） 1 上海仪电控股(集团)公司 207,842,149 2 上海国际信托投资公司 35,318,441 3 申银万国 10,730,650 4 交大企管 3,307,248 5 陈益 1,664,262 112,580 6 TOYOSECURITIESASIA 906,502 -236,202 7 CHINIKUSHIN 800,000 8 陈杰 765,738 -70,000 9 CBNYS/APNC/SKANDIA SELECT 700,175 -1,830,457 10 刘泰陵 631,000 -69,000 名次 股东名称 持股占总股本比例(%) 股份性质 1 上海仪电控股(集团)公司 52.06 国家股 2 上海国际信托投资公司 8.85 国有法人股 3 申银万国 2.69 法人股 4 交大企管 0.83 法人股 5 陈益 0.42 外资股 6 TOYOSECURITIESASIA 0.23 外资股 7 CHINIKUSHIN 0.20 外资股 8 陈杰765,738 0.19 外资股 9 CBNYS/APNC/SKANDIA SELECT 0.18 外资股 10 刘泰陵 0.16 外资股 说明：1、持有本公司5%以上股份的国有股东上海仪电控股（集团）公司、国有法人股东上海国际信托投资公司所持有的股份无质押、冻结。 2、前十名股东中，法人股股东无关联关系，流通股股东未知是否存在关联关系。 （四）报告期内，公司控股股东没有发生变化。 四、董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股情况 公司于2002 年6 月26 日召开2001 年年度股东大会进行了第四届董事会、监事会换届选举，公司上届董事会董事宓麒廷先生、刘伟民先生任期届满报告期已离任，他们均无持有公司股份，其解锁帐号日期为2002 年12 月。公司董事会秘书黄鼎发先生、公司副总经理严莉莉女士任期届满报告期已离任，他们均无持有公司股份，其解锁帐号日期为2002 年12 月。公司上届监事会主席周永清、监事胡荣康先生任期届满报告期已离任，他们均无持有公司股份，其解锁帐号日期为2002 年12 月。公司监事陶茂昌先生任期届满报告期已离任，其持有公司股份数为1050 股，其持股解锁日期为2002 年12 月。新任第四届监事会主席陆文达、监事寿向阳均无本公司的股份，他们已在近期内被锁定帐号。独立董事裴静之、黄祥鹭均无股票帐户。公司现任董事、监事、高级管理人员持股情况在本报告期内无变化。 （二）报告期内董事、监事、高级管理人员新聘情况 1、公司第三届董事会于2002 年6 月任期届满。2002 年6 月26 日，在公司第十次股东大上进行了换届选举。选举肖宗义、郑祖明、范幼林、姜国芳、陈文钊、唐奋飞、黄镇为公司第四届董事会董事。裴静之、黄祥鹭为公司第四届董事会独立董事。选举陆文达、林雄民、寿向阳为公司第四届监事会监事，与公司职工代表大会选举产生的职工监事刘伟民、郑斌章共同组成公司第四届监事会。（详见2002 年6 月27 日《上海证券报》、香港《南华早报）。 2、002 年6 月26 日，公司第四届董事会第一次会议选举肖宗义为公司董事长，郑祖明为副董事长。聘任范幼林为公司总经理；聘任乐嘉民、黄捷为公司副总经理；聘任许大庆为公司总工程师；聘任缪丹桦为公司董事会秘书。（详见2002 年6 月27 日《上海证券报》、香港《南华早报》）。 3、2002 年6 月26 日，公司第四届监事会第一次会议选举陆文达为公司监事会主席、林雄民为公司监事会副主席（详见2002 年6 月27 日《上海证券报》、香港《南华早报》）。 五、管理层讨论与分析 （一）公司财务状况分析 项目 2002 年6 月30 日 2001 年12 月31 日 增减（+，-）% 流动资产 595,015,315.71 683,589,937.19 -12.96 其中：应收款帐 178,045,836.05 169,839,067.46 +4.83 存货 185,054,214.15 192,307,735.34 -3.77 长期投资 113,807,850.85 109,923,331.00 +3.53 固定资产 184,560,340.41 188,975,088.99 -2.34 无形资产及其他资产 17,822,937.18 20,696,385.00 -13.88 资产总额 911,206,444.15 1,003,184,742.18 -9.17 流动负债 734,507,276.95 829,643,903.68 -11.47 其中：短期借款 451,000,041.00 471,811,434.00 -4.41 应付帐款 107,672,590.61 196,926,535.66 -45.32 长期负债 40,739,341.69 39,611,942.00 +2.85 其中：专项应付款 10,739,341.69 9,588,373.00 +12.00 股东权益 113,950,045.95 110,516,667.06 +3.11 原因分析： 1、流动资产期末比年初减少12.96%，主要原因是归还贷款和支付应付供货商的货款使得期末货币资金减少。 2、应收帐款期末比年初增加4.83%，主要原因是由于今年项目型的销售比重增加，造成应收帐款上升。 3、存货期末比年初减少3.77%，主要原因是公司加强控制在制品的库存量来降低生产资金的占用，严格贯彻以销定产的原则促使产品库存量的下降，造成成品资金减少。 4、长期投资期末比年初增加3.53%，主要原因是长期股权投资权益的增加。 5、固定资产期末比年初减少2.34%，主要原因是对不需用和报废的固定资产的处理，日常计提折旧。 6、无形资产及其他资产期末比年初减少13.88%，主要原因是受益期的摊销。 7、资产总额期末比年初减少9.17%，主要原因是流动资产的减少。 8、流动负债期末比年初减少11.47%，主要原因是短期借款的减少和应付帐款的下降。 9、短期借款期末比年初减少4.41%，主要原因是为降低公司的流动负债积极归还贷款。 10、应付帐款期末比年初减少45.32%，主要原因是集中支付进口物资和国内客户的货款。 11、长期负债期末比年初增加2.85%，主要原因是专项应付款的增加。 12、专项应付款期末比年初增加12.00%，主要原因是取得国家的专项拨款。 13、股东权益期末比年初增加3.11%，主要原因是报告期内实现的净利润。 项目 2002 年6 月30 日 2001 年6 月30 日 增减（+，-）% 主营业务收入 302,359,871.76 279,166,854.82 +8.31 主营业务成本 222,701,887.16 193,486,421.56 +15.10 主营业务利润 78,013,182.45 84,062,692.59 -7.20 其他业务利润 8,473,975.59 8,280,889.48 +2.33 营业费用 17,296,010.98 16,505,102.07 +4.79 管理费用 59,281,291.10 67,392,429.83 -12.04 财务费用 15,318,993.51 17,093,847.56 -10.38 投资收益 5,283,377.35 11,358,228.54 -53.48 营业外收支净额 7,790,594.11 -395,702.44 ---- 净利润 4,596,412.28 3,258,983.71 +41.04 现金及现金等 价物净增加额 -66,493,575.96 12,991,448.62 ---- 原因分析： 1、营业务收入本期比上年同期增加8.31%，主要原因是今年成套仪表和系统工程项目销售的增长和控股合资企业“上海横河电机有限公司”销售的增长。 2、主营业务成本本期比上年同期增加15.10%、主营业务利润本期比上年同期减少7.20%，主要原因是市场的竞争造成产品售价的下降影响到主营业务成本和主营业务利润。 3、其他业务利润本期比上年同期增加2.33%，主要原因是租赁经营收益的增加。 4、营业费用本期比上年同期增加4.79%,主要原因是销售网点设置的增加造成费用支出的增加。 5、管理费用本期比上年同期减少12.04%,主要原因是工资支出和劳动保险费支出的减少。 6、财务费用本期比上年同期减少10.38%，主要原因是利息支出的减少。 7、投资收益本期比上年同期减少53.48%,主要原因是去年上半年出售罗斯蒙特公司股权转让收益。 8、营业外收支净额本期比上年同期增加，主要原因是本公司出让西藏南路地块产权而产生的补偿收益。 9、净利润本期比上年同期增加41.04%, 主要原因是今年期间费用支出的减少和营业外收入的增加，使得利润总额增加。 10、现金及现金等价物增加额本期比上年同期有较大的减少，主要原因是今年上半年货款回笼低于销售额，上半年又集中支付进口物资和国内客户的货款，造成经营活动产生的现金流出大于流入。偿还短期借款，使得筹资活动产生的现金流量净额出现负数。 （二） 报告期经营情况 1、公司主营业务为：自动化控制系统及自动化仪表制造。今年以来，公司继续实施“发展自动化控制系统为龙头，自动化仪表为基本单元的系统集成”经营战略。在技术上形成有自主知识产权的适用于客户的各类控制系统。在单机仪表制造上，重点抓了智能型扩散硅压力/差压变送器、电气阀门定位器、智能全电子式角行程电动执行机构等。 2、主营业务构成情况 （1）主营业务收入 产品 金额（元） 结构比例 （%） 分散控制系统及系统工程 76,768,703.24 25.39 变送器、温度仪表、压力仪表及成套装置 121,621,360.33 40.22 电动执行机构和阀门 37,215,565.18 12.31 物位仪表、流量仪表及仪表元器件 11,959,778.82 3.96 其他自动控制仪表 54,794,464.19 18.12 合计 302,359,871.76 100.00 (2)主营业务成本 产品 金额(元) 结构比例 (%) 分散控制系统及系统工程 60,024,519.71 26.95 变送器、温度仪表、压力仪表及成套装置 94,986,164.03 42.65 电动执行机构和阀门 26,264,770.23 11.79 物位仪表、流量仪表及仪表元器件 6,504,317.97 2.92 其他自动控制仪表 34,922,115.22 15.69 合计 222,701,887.16 100.00 （3）报告期内主营业务及其结构未发生较大的变化。 （4）报告期内主营业务收入主要来源于自动化仪表及系统成套工程。 产品销售主要分布在华东、华北、和中南等地区。产品销售对象主要是电站、石化、轻工物资等行业。 3、其他业务利润 项目 收入金额（元） 成本金额（元） 净值（元） 租赁收入 5,370,298.17 2,627,495.05 2,742,803.12 材料销售 1,278,520.16 1,220,169.78 58,350.38 进出口贸易 70,448,577.42 70,009,303.01 439,274.41 其他 8,786,246.42 2,552,698.74 5,233,547.68 合计 85,883,642.17 77,409,666.58 8,473,975.59 （三）报告期内募集资金使用情况： 本报告期内无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。 （四）报告期内公司非募集资金使用情况 1、国债专项资金技术改造项目，“现场总线仪表及系统改造” 计总投资为12,826 万元，资金来源：银行贷款8,978 万元，自筹3,848 万元。项目分两阶段进行，第一阶段投资为4,364 万元，计划在2002 年12 月完成。预计项目完成后，可形新一代的现场总线智能化仪表、精密高温测温元件和自动控制阀的生产能力。至2002年6 月30 日止，完成总投资2,806 万元。 2、家重大技术装备国产化创新项目“大型核电站仪表和控制系统研制” 计划总投资3,000 万元，资金来源：银行贷款2,000 万元，自筹1,000 万元。项目计划在2002 年完成，累计至2002 年6 月30 日止，完成总投资400 万元。 （五）报告期实际经营成果与计划比较 上半年，公司自动化控制系统和仪表成套，实现销售10,434 万元。自动化仪表，实现销售14,323 万元。自动化控制系统和仪表成套比上年同期增长10.88%，智能型扩散硅压力/差压变送器、电气阀门定位器、智能全电子式角行程电动执行机构等比上年同期增长10.04%。 1、主营业务收入报告期已实现30,236 万元,比上年增长了8.31%，完成今年销售计划的50.34%。 2、报告期实现净利润460 万元，比上年增长了41.04%，完成了年度计划的46%。 3、在成本费用控制方面，报告期内公司围绕期初提出的目标，加强财务管理，有效地降低了期间费用的支出，今年报告期的管理费用和财务费用比上年同期分别下降了12.04%和10.38%。 （六）下半年计划 下半年，公司继续实施“发展以自动化控制系统为龙头，自动化仪表为基本单元的系统集成”的经营策略，完成全年销售收入60,059 万元，净利润1,000 万元，应收帐款净减1,000万元。 主要工作措施是：①不断扩大以电站为主，环保、化工、造纸、农业、楼宇、办公自动化控制系统齐头并进的应用领域。②在智能化的自动化仪表集成业务中，继续瞄准各个行业自控项目系统产品系列的中大型项目的仪表集成。③在单机仪表制造上，重点抓好智能化产品，及现有产品的升级换代。④继续抓好国家科技攻关项目和技术改造。⑤完善管理子系统，促进管理上层次。 下半年可能影响公司经营成果和财务状况的因素分析： 1、“伟世通电子（上海）有限公司”股权投资转让将会带来一定的投资收益。 2、由于市场竞争激烈及企业内部调整、人员分流会使公司增加相应的支出。 但总体上，预测到三季度未，累计业绩（净利润）与去年同期相比可能会超过50%。 六、重要事项 （一） 公司治理 报告期内，公司严格按照中国证监会有关文件要求，修订完善了《公司章程》及相关的管制度，完成了《上市公司建立企业现代化制度的自查报告》，公司治理结构基本符合中国证监会有关文件要求。 中监会上海证券监管办公室曾于2001 年7 月16 日对本公司进行了巡回检查，并于2001 年8 月1 日以沪证司（2001）103 号文下达了《限期整改通知书》。经过努力，证监会要整改的问题均已得到基本落实。其中“房产权、土地权两证合一”所造成的资产不实情况与控股公司商量了解决办法，目前正在分阶段、有步骤地实施中，日前，西藏南路地块已得到解决。 （二） 报告期内，公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本或发行新股方案的执行情况。 （三） 重大诉讼、仲裁事项 1、合资、合作开发上海市华山路1496 号地块合同纠纷案在本报告期的进展情况： 上海飞龙房地产开发有限公司（以下简称飞龙公司）诉本公司（以下简称自仪股份）合资、合作开发上海市华山路1496 号地块合同纠纷一案（详见2001 年8 月31 日《上海证券报》及香港《南华早报》刊登的本公司公告），原告飞龙公司于2001 年8 月6 日向上海市第一中级人民法院提起诉讼。飞龙公司认为原联合开发地块已被国家收回，政府将依法对自仪股份予以补偿，故要求自仪股份返还已支付的1760 万元和前期开发配套费85.5 万元，并要求自仪股份全额支付上述款项的利息9,126,886 元。同年9 月5 日，自仪股份提起反诉（详见2001 年10 月25 日《上海证券报》及香港《南华早报》刊登的本公司公告），法院受理并合并审理后，于2002 年5 月27 日作出一审判决，判决结果如下： 1、原告上海飞龙房地产开发有限公司与被告上海自动化仪表股份有限公司签订的《开发华山路1496 号基地协议书》及相关协议无效； 2、被告上海自动化仪表股份有限公司应于本判决生效后十日内返还原告上海飞龙房地产开发有限公司共计人民币17,600,000 元； 3、被告上海自动化仪表股份有限公司应于本判决生效后十日内赔偿原告上海飞龙房地产开发有限公司道路施工损失费人民币3 万元以及搬迁安置费17,600,000 元之利息损失的50%，利息从1995 年10 月18 日起算，分别按中国人民银行同期固定资产贷款利率计算至本判决生效之日止； 4、反诉原告上海自动化仪表股份有限公司要求反诉被告上海飞龙房地产开发有限公司赔偿搬迁安置费及停工损失费的诉讼请求不予支持。（详见2002 年6 月4 日《上海证券报》及香港《南华早报》的本公司公告） 本公司经与本案代理诉讼律师商讨，根据《中华人民共和国民事诉讼法》的有关规定在上诉期内提起了上诉。报告期内公司尚未收到二审法院任何通知或传票。 由于上述法律诉讼的结果无法可靠地预计，本公司并未就上述法律诉讼计提预计负债或收益。 2、诉美国麦克林公司货款纠纷案在本报告期的进展情况：： 本公司及下属控股子公司----上海麦克林电子有限公司作为共同原告，委托美国德汇律师事务所，于2001 年2 月7 日，正式向美国加利福尼亚州北区美国联邦地区法院呈递了起诉书，控告美国麦克林公司、蔡贤修、桂豪杰以及三家美国麦克林公司的关联企业，违约、非法转移资产、欺诈等十二项违法行为。起诉书中的主张追偿总额逾三千一百万美元（其中包括美国麦克林公司拖欠上海麦克林电子有限公司的相当于一亿六千万人民币的美元的货款在内）。（详见2001 年3 月9 日《上海证券报》、香港《南华早报》刊登的本公司公告）。 公司于2001 年11 月27 日接美国德汇律师事务所书面通知，美国加利福尼亚州北区美国联邦地区法院于美国时间2001 年11 月19 日对该案作出正式判决： ⑴、桂豪杰与四个公司被告负有连带责任，合计应赔偿上海自动化仪表股份有限公司二千二百二十六万二千美元整（法院未支持上海麦克林电子有限公司作为第二原告）。⑵、上述被告须支付上海自动化仪表股份有限公司所有的诉讼费用。美国德汇律师事务所将于近日展开对上述判决的执行程序。此外，由于蔡贤修提出了个人破产申请，因此，对蔡贤修的诉讼已转入美国加利福尼亚州地方破产法院继续进行。（详见2001 年11 月30 日《上海证券报》、香港《南华早报》刊登的本公司公告）。 本公司作为本案胜诉方，于2002 年2 月初得到了美国加利福尼亚州北区美国联邦地区法院出具的针对败诉方的财产执行令。本公司已展开针对败诉方的资产追索。 此外，本公司于2002 年1 月25 向美国旧金山高等法院提起了针对另一相关责任人AUSTIN SUI 的民事诉讼，本案正在法院受理过程中。 上述案件所涉金额3100 万美元。其中，约人民币16,000 万元(折合约1,932 万美元)已反映在本公司合并会计报表科目---应收账款中并于二00 一年十二月三十一日全额计提坏账准备。由于上述法律诉讼仍在进行中，其结果无法可靠地预计，因此，本公司未就上述法律诉讼计提预计负债。 （四）重大资产收购、出售或处置 报告期内，本公司将持有的中外合资企业---伟世通电子（上海）有限公司（下称“伟世通电子”）的20%股权转让给伟世通电子的另外两个投资方的关联企业---延锋伟世通汽车饰件系统有限公司。（下称“延锋公司”）延锋公司从本公司受让伟世通电子的股权，将支付总购买价为现金六千九佰万（69,000,000）元人民币。同时，本公司按股权转让前的出资比例，享有2002 年3 月31 日之前伟世通电子帐面全部未分配利润（按比例提取的储备基金、企业发展基金和职工奖励及福利基金除外）1537 万元人民币的分配权。该股权投资转让将会带来一定的投资收益。 伟世通电子（上海）有限公司20%股权转让与延锋伟世通汽车饰件系统有限公司的议案，已于2002 年4 月15 日公司第三届董事会第二十次会议审议通过（详见2002 年4 月18 日《上海证券报》、香港《南华早报》刊登的本公司公告）。并于2002 年6 月26 日公司第十次股东大会审议通过。（详见2002 年6 月27 日《上海证券报》、香港《南华早报》刊登的本公司公告）。 （五）重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 上海兰柯控制器有限公司、上海海隆流体控制技术有限公司均系本公司的中外合资企业，均为代理进口生产产品的原材料，其交易双方按市场价格结算。在本报告期内，上海兰柯控制器有限公司、上海海隆流体控制技术有限公司的购销商品情况如下: 企业名称 金额(元) 占年度销售百分比 上海兰柯控制器有限公司 7,119,843.01 3% 上海海隆流体控制技术有限公司 608,988.15 1% 合计 7,728,831.16 4% 2、资产收购、出售发生的关联交易 报告期内, 本公司所属西藏南路680 号地块的房产（占地1330 平方米，建筑面积4150平米）被列入老西门聚居区地铁M8 号重大市政建设项目拆迁范围,需动迁拆除。由于该地块产所有权归本公司，土地使用权属仪电控股（集团）公司，根据市重大办仅与房产或土地使用权之一方签定动迁补偿协议的要求，经与上海仪电控股（集团）公司协商，本公司按上海市政府颁布的房地产交易基准土地价格(每平方米2075 元)总计出资276 万元受让西藏南路块土地使用权。 3、关联方存在的债权、债务、担保事项 报告期内，本公司关联方债权、债务情况列表所示： （1）债权、债务 应收账款中应收关联方款项 项目 金额(元) 占该项目余额百分比 美国麦克林公司 158,895,.141 31% 上海兰柯控制器有限公司 8,552,792.76 2% 上海海隆流体控制技术有限公司 1,464,792.71 1% 合计 168,912,726.47 34% 坏帐准备 158,895,141 净额 10,017,585.47 其他应收款中应收关联方款项 项目 金额(元) 占该项目余额百分比 上海昭和通讯电子有限公司 5,053,532.2 4% 上海麦克林洗涤有限公司 3,704,531 3% 上自仪转速表 2,357,413 2% 上自仪九 1,301,368 1% 上自仪调节器 1,000,616 1% 上海东方财务咨询公司 1,000,000 1% 其他 2,894,925 2% 合计 17,312,385.2 14% 坏账准备 5,407,020 净额 11,905,365.2 应付账款中应付关联方款项 项目 金额(元) 占该项目余额百分比 上海源泉仪表有限公司 968,433.32 1% 上海精工游丝有限公司 795,408.07 1% 合计 1,763,841.39 2% 其他应付款中应付关联方款项 项目 金额(元) 占该项目余额百分比 上海仪电控股(集团)公司 20,128,502 33% 上述所列各项应收应付关联方款项均系为公司投资的合资企业代理采购原材料另部件所发的交易及其他代垫往来款项所产生，该等款项无担保、不计息且无固定收回或偿还期限。 （2）关联方担保 报告期内，本公司为上海麦克林电子有限公司提供担保2413.27 万元, 依据企业会计准则或有事项”的规定，已于二000 年在公司账目中确认了影响上海麦克林电子有限公司提供担保所产生的预计负债。同时，为上海昭和通讯电子有限公司提供担保332 万元。根据国家“债转股”的有关政策，本公司为仪电控股（集团）公司欠中国长城资产管理公司上海办事处和中国东方资产管理公司上海办事处的贷款分别计人民币23,638,291 元和人民币24,284,928 元承担连带保证担保责任。保证担保期限至二00 二年十二月三十一日。目前，此“债转股”项目正在报批过程中。 （六）重大合同及其履行情况 1、本报告期内没有发生或以前期间发生并延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、重大担保事项 报告期内本公司对外提供经济担保金额逐月下降，与2001 年年末相比下降了1435.33 万元。 报告期内担保金额附表： 被担保方 担保金额（万元） 借款期限 上海广电信息产业股份有限公司 11198.4 2001.10---2003.7 上海广电(集团)有限公司 19200 2001.8---2003.4 上海麦克林电子有限公司 2413.27 2001.11---2003.4 上海昭和通讯电子有限公司 332 1997.08---2000.12 合计 33143.67 --- 被担保方 反担保金（万元） 上海广电信息产业股份有限公司 9850 上海广电(集团)有限公司 30450 上海麦克林电子有限公司 0 上海昭和通讯电子有限公司 0 合计 40300 3、报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 （七）持有公司股份5%以上（含5%）的股东上海仪电控股（集团）公司、上海国际信托投资司没有发生或以前期间但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的诺事项。 （八）公司本期财务报告未经审计。 （九）报告期内，公司没有发生在临时报告中未曾披露过的其他重要事项。 （十）其他事项信息索引 报告期内,公司公告均在《上海证券报》以及香港《南华早报》上刊登。 1、2002 年4 月19 日刊登公司第三届董事会第二十次会议决议公告及第三届监事会第十四会议决议公告； 2、2002 年4 月27 日刊登伟世通电子（上海）有限公司股权转让的《独立财务顾问报告》、《法律意见书》、《评估报告摘要》公告。并同时登载上海证券交易所网站WWW.SSE.COM.CN,及本公司网站WWW.SAIC.SH.CN； 3、2002 年4 月30 日刊登公司第三届董事会第二十一次会议决议公告及第三届监事会第十五次会议决议公告； 4、2002 年5 月25 日刊登公司第三届董事会第二十二次会议决议公告暨召开公司第十次股东大会（2001 年年会）公告及第三届监事会第十六次会议决议公告； 5、2002 年5 月26 日刊登伟世通电子（上海）有限公司股权转让中介机构备文（更改）公告并同时登载上海证券交易所网站WWW.SSE.COM.CN, 及本公司网站WWW.SAIC.SH.CN； 6、2002 年6 月4 日刊登华山路地块诉讼判决公告； 7、2002 年6 月27 日刊登公司第十次股东大会(2001 年年会)公告； 8、2002 年6 月27 日刊登公司第四届董事会第一次会议决议公告及公司第四届监事会第一次会议决议公告。 七、财务报告（未经审计） 1、会计报表（见附表） 资产负债表和合并资产负债表 二○○二年六月三十日 （附二○○一年末比较数字） 编制单位：上海自动化仪表股份有限公司及其子公司 金额单位：人民币元 二OO 二年六月三十日 资产 本公司 本集团 流动资产： 货币资金 103,552,867.95 158,001,931.45 短期投资 676,983.33 676,983.33 应收票据 5,167,922.75 9,227,057.15 应收股利 837,511.85 468,184.03 应收利息 应收帐款 159,953,417.38 178,045,836.05 其他应收款 50,899,632.04 33,670,018.11 预付帐款 11,735,704.47 11,844,107.20 应收补贴款 16,843,801.63 16,843,801.63 存货 168,376,403.96 185,054,214.15 待摊费用 955,239.06 1,063,502.61 待处理流动资产损失 一年内到期的长期债权投资 119,680.00 119,680.00 其他流动资产 流动资产合计 519,119,164.42 595,015,315.71 长期投资： 长期股权投资 149,089,062.57 113,576,050.85 长期债权投资 231,800.00 231,800.00 长期投资合计 149,320,862.57 113,807,850.85 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 394,824,010.11 424,734,199.60 减：累计折旧 191,634,315.09 211,837,304.56 固定资产减值准备 37,089,894.23 37,089,894.23 固定资产净额 166,099,800.79 175,807,000.81 工程物资 71,379.15 71,379.15 在建工程 8,536,517.59 8,585,507.91 固定资产清理 96,452.54 96,452.54 固定资产合计 174,804,150.07 184,560,340.41 无形资产及其他资产： 无形资产 2,808,981.84 3,087,740.59 长期待摊费用 14,758,765.57 14,735,196.59 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 17,567,747.41 17,822,937.18 递延税项 递延税款借项 资产总计 860,811,924.47 911,206,444.15 二OO 一年十二月三十一日 资产 本公司 本集团 流动资产： 货币资金 184,367,990.00 224,495,507.41 短期投资 571,640.00 571,640.00 应收票据 4,031,250.00 8,827,099.00 应收股利 269,328.00 应收利息 应收帐款 151,665,201.00 169,839,067.46 其他应收款 56,783,021.00 44,177,235.56 预付帐款 20,650,164.00 21,245,641.55 应收补贴款 20,999,410.00 20,999,410.00 存货 173,311,042.00 192,307,735.34 待摊费用 749,662.00 1,006,920.87 待处理流动资产损失 一年内到期的长期债权投资 119,680.00 119,680.00 其他流动资产 流动资产合计 613,518,388.00 683,589,937.19 长期投资： 长期股权投资 146,506,550.00 109,691,531.00 长期债权投资 231,800.00 231,800.00 长期投资合计 146,738,350.00 109,923,331.00 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 396,120,421.00 425,830,867.86 减：累计折旧 186,990,224.00 206,359,246.87 固定资产减值准备 37,096,628.00 37,096,628.00 固定资产净额 172,033,569.00 182,374,992.99 工程物资 68,272.00 68,272.00 在建工程 6,386,146.00 6,431,675.00 固定资产清理 100,149.00 100,149.00 固定资产合计 178,588,136.00 188,975,088.99 无形资产及其他资产： 无形资产 3,365,110.00 3,690,110.00 长期待摊费用 16,997,809.00 17,006,275.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 20,362,919.00 20,696,385.00 递延税项 递延税款借项 资产总计 959,207,793.00 1,003,184,742.18 后附之附注为此会计报表一部分 法定代表人：肖宗义 主管会计工作负责人：范幼林 会计主管：吴剑啸 资产负债表和合并资产负债表（续） 二○○二年六月三十日 （附二○○一年末比较数字） 编制单位：上海自动化仪表股份有限公司及其子公司 金额单位：人民币元 二OO 二年六月三十日 负债和所有者权益: 本公司 本集团 流动负债： 短期借款 425,413,680.00 451,000,041.00 应付票据 应付帐款 94,451,137.75 107,672,590.61 预收帐款 39,961,250.39 43,306,386.76 应付工资 139,123.10 应付福利费 926,825.99 6,247,333.08 应付股利 4,482,460.25 8,073,892.93 应交税金 (2,584,482.26) (697,269.61) 其他应交款 465,631.49 468,177.79 其他应付款 49,931,312.74 58,513,446.15 预提费用 1,542,618.08 3,412,970.18 预计负债 28,110,000.00 一年内到期的长期负债 56,370,584.96 56,370,584.96 其他流动负债 流动负债合计 699,071,019.39 734,507,276.95 长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 10,739,341.69 10,739,341.69 其他长期负债 长期负债合计 40,739,341.69 40,739,341.69 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 739,810,361.08 775,246,618.64 少数股东权益 22,009,779.56 股东权益： 股本 399,286,890.00 399,286,890.00 减：已归还投资 股本净额 399,286,890.00 399,286,890.00 资本公积 230,028,429.54 230,028,430.09 盈余公积 22,767,526.37 32,514,657.24 其中：法定公益金 454,625.64 936,323.68 未分配利润 (531,081,282.52) (542,866,748.38) 减：未确定的投资损失 5,013,183.00 外币报表折算差额 其他权益 股东权益合计 121,001,563.39 113,950,045.95 负债和股东权益总计 860,811,924.47 911,206,444.15 二OO 一年十二月三十一日 负债和所有者权益: 本公司 本集团 流动负债： 短期借款 444,029,080.00 471,811,434.00 应付票据 应付帐款 185,065,602.00 196,926,535.66 预收帐款 37,604,738.00 41,939,212.94 应付工资 141,031.00 应付福利费 293,835.00 4,652,593.46 应付股利 4,482,460.00 4,778,419.00 应交税金 238,999.00 1,195,411.30 其他应交款 421,226.00 423,683.89 其他应付款 46,809,226.00 49,945,500.43 预提费用 1,266,274.00 1,816,698.00 预计负债 28,110,000.00 一年内到期的长期负债 56,013,384.00 56,013,384.00 其他流动负债 流动负债合计 804,334,824.00 829,643,903.68 长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 9,588,373.00 9,588,373.00 其他长期负债 23,569.00 长期负债合计 39,588,373.00 39,611,942.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 843,923,197.00 869,255,845.68 少数股东权益 23,412,229.44 股东权益： 股本 399,286,890.00 399,286,890.00 减：已归还投资 股本净额 399,286,890.00 399,286,890.00 资本公积 230,028,429.00 230,028,429.00 盈余公积 22,767,526.00 31,213,267.84 其中：法定公益金 454,626.00 912,280.50 未分配利润 (536,798,249.00) (544,998,736.78) 减：未确定的投资损失 5,013,183.00 外币报表折算差额 其他权益 股东权益合计 115,284,596.00 110,516,667.06 负债和股东权益总计 959,207,793.00 1,003,184,742.18 后附之附注为此会计报表一部分 法定代表人：肖宗义 主管会计工作负责人： 范幼林 会计主管： 吴剑啸 利润及利润分配表和合并利润及利润分配表 二○○二年一月——六月 （附二○○一年同期比较数字） 编制单位：上海自动化仪表股份有限公司及其子公司金额单位：人民币元 二OO 二年一月--六月 项目 本公司 本集团 一、主营业务收入 247,565,407.57 302,359,871.76 减：主营业务成本 187,779,771.94 222,701,887.16 主营业务税金及附加 1,588,466.86 1,644,802.15 二、主营业务利润 58,197,168.77 78,013,182.45 加：其他业务利润 7,875,616.81 8,473,975.59 减：营业费用 13,085,483.86 17,296,010.98 管理费用 49,747,031.68 59,281,291.10 财务费用 13,265,389.42 15,318,993.51 三、营业利润 (10,025,119.38) (5,409,137.55) 加：投资收益 7,929,369.23 5,283,377.35 补贴收入 营业外收入 8,152,926.88 8,152,926.88 减：营业外支出 340,210.25 362,332.77 四、利润总额 5,716,966.48 7,664,833.91 减：所得税 932,558.09 少数股东损益 2,135,863.54 未确认的投资损失 0.00 五、净利润 5,716,966.48 4,596,412.28 加：年初未分配利润 (536,798,249.00) (544,998,736.78) 其他转入 六、可供分配的利润 (531,081,282.52) (540,402,324.50) 减：提取法定盈余公积 24,043.18 提取法定公益金 24,043.18 提取职工奖励及福利基金 1,187,079.48 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 (531,081,282.52) (541,637,490.34) 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 1,229,258.04 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 (531,081,282.52) (542,866,748.38) 二OO 一年一月--六月 项目 本公司 本集团 一、主营业务收入 230,674,101.91 279,166,854.82 减：主营业务成本 161,519,228.76 193,486,421.56 主营业务税金及附加 1,563,491.28 1,617,740.67 二、主营业务利润 67,591,381.87 84,062,692.59 加：其他业务利润 7,847,698.71 8,280,889.48 减：营业费用 12,852,966.27 16,505,102.07 管理费用 59,080,400.16 67,392,429.83 财务费用 13,916,150.89 17,093,847.56 三、营业利润 (10,410,436.74) (8,647,797.39) 加：投资收益 13,555,199.56 11,358,228.54 补贴收入 815.00 815.00 营业外收入 361,099.40 364,737.00 减：营业外支出 733,918.55 760,439.44 四、利润总额 2,772,758.67 2,315,543.71 减：所得税 696,170.93 少数股东损益 2,006,211.33 未确认的投资损失 3,645,822.26 五、净利润 2,772,758.67 3,258,983.71 加：年初未分配利润 (544,836,844.00) (552,022,759.49) 其他转入 六、可供分配的利润 (542,064,085.33) (548,763,775.78) 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 25,725.08 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 (542,064,085.33) (548,789,500.86) 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 38,587.59 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 (542,064,085.33) (548,828,088.45) 后附之附注为此会计报表一部分 法定代表人：肖宗义 主管会计工作负责人： 范幼林 会计主管： 吴剑啸 利润及利润分配表和合并利润及利润分配表（续） 二○○二年一月——六月 （附二○○一年同期比较数字） 编制单位：上海自动化仪表股份有限公司及其子公司 金额单位： 人民币元 二○○二年六月三十日 本公司 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊 加权平均 全面摊 加权平均 主营业务利润 48.10 52.77 0.15 0.15 营业利润 (8.29) (9.09) (0.03) (0.03) 净利润 4.72 51.84 0.01 0.01 扣除非经常性损 益后的净利润 1.37 (14.99) 0.00 0.00 二○○二年六月三十日 本集团 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊 加权平均 全面摊 加权平均 主营业务利润 68.46 69.51 0.20 0.20 营业利润 (4.75) (4.82) (0.01) (0.01) 净利润 4.03 4.10 0.01 0.01 扣除非经常性损 益后的净利润 (2.43) (2.47) (0.01) (0.01) 二OO 一年一月——六月 本公司 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊 加权平均 全面摊 加权平均 主营业务利润 67.88 72.84 0.17 0.17 营业利润 (10.46) (11.22) (0.03) (0.03) 净利润 2.78 2.99 0.01 0.01 扣除非经常性损 益后的净利润 (4.93) (5.29) (0.01) (0.01) 二OO 一年一月——六月 本集团 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊 加权平均 全面摊 加权平均 主营业务利润 94.33 100.07 0.21 0.21 营业利润 (9.70) (10.30) (0.02) (0.02) 净利润 3.66 3.88 0.01 0.01 扣除非经常性损 益后的净利润 (2.16) (2.29) 0.00 0.00 后附之附注为此会计报表一部分 法定代表人：肖宗义 主管会计工作负责人： 范幼林 会计主管： 吴剑啸 现金流量表和合并现金流量表 二OO 二年一月——六月 编制单位：上海自动化仪表股份有限公司及其子公司 金额单位：人民币元 二OO 二年一月——六月 项目 本公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 354,622,972.78 收到的税费返还 3,730,726.17 收到的其他与经营活动有关的现金 6,817,310.04 现金流入小计 365,171,008.99 购买商品、接受劳务支付的现金 312,136,754.30 支付给职工以及为职工支付的现金 39,602,666.14 支付的各项税费 23,239,128.73 支付的其他与经营活动有关的现金 42,935,865.73 现金流出小计 417,914,414.90 经营活动产生的现金流量净额 (52,743,405.91) 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 17,172.44 取得投资收益所收到的现金 5,711,214.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净 额 7,007,364.37 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 12,735,751.46 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 8,428,545.75 投资所支付的现金 191,124.55 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 8,619,670.30 投资活动产生的现金流量净额 4,116,081.16 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 1,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,703,000.00 现金流入小计 2,703,000.00 偿还债务所支付的现金 19,637,400.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,339,580.15 支付的其他与筹资活动有关的现金 40,240.07 现金流出小计 36,017,220.22 筹资活动产生的现金流量净额 (33,314,220.22) 四、汇率变动对现金的影响 1,126,422.92 五、现金及现金等价物净增加额 (80,815,122.05) 二OO 二年一月——六月 项目 本集团 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 419,143,378.35 收到的税费返还 3,730,726.17 收到的其他与经营活动有关的现金 7,005,807.09 现金流入小计 429,879,911.61 购买商品、接受劳务支付的现金 349,013,723.48 支付给职工以及为职工支付的现金 46,751,945.35 支付的各项税费 28,150,198.63 支付的其他与经营活动有关的现金 40,441,563.45 现金流出小计 464,357,430.91 经营活动产生的现金流量净额 (34,477,519.30) 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 17,172.44 取得投资收益所收到的现金 5,711,214.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净 额 7,007,364.37 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 12,735,751.46 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 9,907,961.44 投资所支付的现金 191,124.55 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 10,099,085.99 投资活动产生的现金流量净额 2,636,665.47 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 2,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,761,411.50 现金流入小计 4,261,411.50 偿还债务所支付的现金 22,958,479.56 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 17,142,896.19 支付的其他与筹资活动有关的现金 73,919.10 现金流出小计 40,175,294.85 筹资活动产生的现金流量净额 (35,913,883.35) 四、汇率变动对现金的影响 1,261,161.22 五、现金及现金等价物净增加额 (66,493,575.96) 后附之附注为此会计报表一部分 法定代表人：肖宗义 主管会计工作负责人： 范幼林 会计主管： 吴剑啸 现金流量表和合并现金流量表（续） 二OO 二年一月——六月 编制单位：上海自动化仪表股份有限公司及其子公司 金额单位：人民币元 二OO 二年一月——六月 补充资料： 本公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 5,716,966.48 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 (4,632.46) 固定资产折旧 6,198,004.09 无形资产摊销 556,128.74 长期待摊费用摊销 2,239,043.43 待摊费用减少(减：增加) 205,577.06 预提费用增加(减：减少) 276,344.08 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减：收 益) (7,029,898.94) 固定资产报废损失 6,834.60 财务费用 13,169,555.32 投资损失(减：收益) (7,929,369.23) 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 4,934,635.85 经营性应收项目的减少(减：增加) 9,528,567.73 经营性应付项目的增加(减：减少) (80,611,162.66) 其他 未确认的投资损失 经营活动产生的现金流量净额 (52,743,405.91) 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 103,552,867.95 减：现金的期初余额 184,367,990.00 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 (80,815,122.05) 二OO 二年一月——六月 补充资料： 本集团 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 4,596,412.28 加：少数股东损益 2,135,863.54 计提的资产减值准备 (4,632.46) 固定资产折旧 7,031,970.69 无形资产摊销 602,369.99 长期待摊费用摊销 2,271,078.41 待摊费用减少(减：增加) (56,581.74) 预提费用增加(减：减少) 1,596,272.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减：收 益) (7,664,072.42) 固定资产报废损失 8,574.10 财务费用 15,349,073.86 投资损失(减：收益) (5,283,377.35) 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 7,253,519.00 经营性应收项目的减少(减：增加) 15,457,633.43 经营性应付项目的增加(减：减少) (77,771,622.81) 其他 未确认的投资损失 经营活动产生的现金流量净额 (34,477,519.30) 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 158,001,931.45 减：现金的期初余额 224,495,507.41 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 (66,493,575.96) 后附之附注为此会计报表一部分 法定代表人：肖宗义 主管会计工作负责人： 范幼林 会计主管： 吴剑啸 合并资产减值准备明细表 二OO 二年一月——六月 编制单位：上海自动化仪表股份有限公司及其子公司 金额单位：人民币元 二OO 二年一月——六月 项目 期初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 432,054,474.41 2,102.37 其中：应收账款 331,934,026.41 2,101.31 其他应收款 100,120,448.00 1.06 二、短期投资跌价准备合计 197,987.00 197,988.77 其中：股票投资 197,988.00 197,988.77 债券投资 三、存货跌价准备合计 117,696,495.00 其中：库存商品 10,127,120.00 在产品 93,975,203.00 原材料 13,594,172.00 四、长期投资减值准备合计 10,492,517.00 1.75 其中：长期股权投资 10,492,517.00 1.75 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 37,096,628.00 其中：房屋、建筑物 12,427,446.00 机器设备 22,176,007.00 运输设备 332,214.00 其他 2,160,961.00 六、无形资产减值准备 36,622,668.00 其中：工业产权及专有技 术 3,458,643.00 职工住房使用权 33,164,025.00 七、在建工程减值准备 5,337,273.00 0.35 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 432,056,576.78 其中：应收账款 331,936,127.72 其他应收款 100,120,449.06 二、短期投资跌价准备合计 197,987.00 197,987.77 其中：股票投资 197,988.00 197,988.77 债券投资 三、存货跌价准备合计 33,118,797.19 其中：库存商品 10,127,120.34 在产品 9,397,503.93 原材料 13,594,172.92 四、长期投资减值准备合计 10,492,518.75 其中：长期股权投资 10,492,518.75 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 6,733.77 37,089,894.23 其中：房屋、建筑物 12,427,446.00 机器设备 22,176,007.00 运输设备 332,214.00 其他 6,733.77 2,154,227.23 六、无形资产减值准备 0.58 36,622,667.42 其中：工业产权及专有技 术 3,458,643.00 职工住房使用权 0.58 33,164,024.42 七、在建工程减值准备 5,337,273.35 八、委托贷款减值准备 后附之附注为此会计报表一部分 法定代表人：肖宗义 主管会计工作负责人： 范幼林 会计主管： 吴剑啸 2、会计报表附注 上海自动化仪表股份有限公司及其子公司 会计报表附注 二○○二年六月三十日 （除另有说明者外，所有金额均以人民币元为单位） 1. 公司组织及主要经营业务 上海自动化仪表股份有限公司（以下简称“本公司”）为一九九三年经重组后在中华人民共国（“中国”）境内成立的股份有限公司。本公司的人民币普通股（“Ａ股”）及境内上市外股（“B 股”）分别于一九九四年三月二十四日和一九九四年四月二十九日在上海证券交易上市。 本公司国家股拥有者－上海仪电控股（集团）公司（“仪电控股”）为本公司之控股公司。 于二○○二年六月三十日，本公司及其子公司（以下总称“本集团”）的基本法律架构如： 本公 23 家分公司 9 家子公司 20家联营公司及 其他被投资单位 本集团的主要业务为制造工业用控制系统和仪表、汽车电子装置、分析仪器、办公楼控制系统及家用电器。本公司之子公司的具体主营业务详见附注3(g)。 2. 主要会计政策，会计估计和合并会计报表编制方法 (a) 会计制度 本公司及本集团执行中国《企业会计准则》、《企业会计制度》、《合并会计报表暂行规定》及有关法规、制度和规定。 (b) 会计年度 采用公历制，自公历一月一日起至十二月三十一日止。 (c) 记账本位币 以人民币为记账本位币。 (d) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础。各项资产均按取得、购建时的实际成本或评估值计价。 (e) 外币业务核算方法 本公司及本集团以人民币为记账本位币。人民币为不可自由兑换的货币。外币业务以交易当日中国人民银行公布的汇率（“市场汇率”）的中间价折算为人民币记账。决算日以外币计价的货币性资产及负债按资产负债表日的市场汇率的中间价折算为人民币，由此而产生的汇损益除固定资产购建期间借入的外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额予以资本化外，其余均计入当年损益。 (f) 现金等价物的确定标准 现金等价物指企业持有的期限短、流动性强，易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，该等投资的期限短于三个月。合并会计报表的编制方法: 合并会计报表包括本公司及其所控制的子公司的会计报表。 合并会计报表系按《合并会计报表暂行规定》采用下列方法编制： (i) 母、子公司因采用不同会计制度而产生的差异予以调整； (ii) 母、子公司及子公司之间重大内部交易予以调整冲销；及 (iii) 对于子公司的投资权益、相互往来及其未实现利润予以冲销。 对未确认的被投资公司的亏损分担额，本公司在编制合并报表时，分别记入利润表及股东权益项下的“未确认的投资损失”科目，以反映本公司未确认的子公司的投资亏损额。 在编制合并会计报表时，下列子公司可以不包括在合并报表的合并范围之内： ·已关停并转的子公司； ·按照破产程序，已宣告被清理整顿的子公司； ·已宣告破产的子公司； ·准备近期售出而短期持有其半数以上的权益性资本的子公司； ·非持续经营的所有者权益为负数的子公司； ·受所在国外汇管制及其他管制，资金调度受到限制的境外子公司。 于二○○二年六月三十日，本集团的合并会计报表包括本公司及下列均注册成立于中国的主要子公司的会计报表： 合并子公司名称 注册日期 注册资本 上海海通锅炉微机控 一九九一年八月十六日 美元 制有限公司（“海 300,000 元 通”） 上海申友电器设备有 一九九二年八月三十一日 美元 限公司（“申友”） 300,000 元 上海精工游丝有限公 一九九三年二月二十八日 日元100,000,000 司（“精工游丝”） 元 上海麦克林电子有限 一九九三年七月三十日 美元7,100,000元 公司（“麦克林”） 上海自仪房产开发有 一九九四年七月二日 人民币5,000,000 限公司（“ 自仪房 元 产”） 上海横河电机有限公 一九九四年十一月十日 美元3,000,000 元 司（“横河”） 合并子公司名称 本公司持有的权益比例 投资成本 直接拥有 上海海通锅炉微机控 60% 180,000 元 制有限公司（“海 通”） 上海申友电器设备有 67% 美元 限公司（“申友”） 200,000 元 上海精工游丝有限公 75% 日元 司（“精工游丝”） 75,000,000 元 上海麦克林电子有限 75% 美元 公司（“麦克林”） 5,325,000 上海自仪房产开发有 100% 人民币 限公司（“ 自仪房 5,000,000 元 产”） 上海横河电机有限公 51% 1,530,000 元 司（“横河”） 合并子公司名称 主营业务 上海海通锅炉微机控 生产、销售工业锅炉微机控 制有限公司（“海 制系统及装置及售后服务 通”） 上海申友电器设备有 生产、销售低压电器控制柜 限公司（“申友”） 及售后服务 上海精工游丝有限公 生产、销售游丝系列产品及 司（“精工游丝”） 售后服务 上海麦克林电子有限 生产、销售电子计算机和仪 公司（“麦克林”） 元器仪表及售后服务 上海自仪房产开发有 房地产开发经营、室内装潢、 限公司（“ 自仪房 建筑材料及相关劳务 产”） 上海横河电机有限公 生产、销售流量计和配套仪 司（“横河”） 表及售后服务 合并子公司名称 注册日期 注册资本 上仪国际贸易有限公 一九九六年十月三十一日 人民币500,000 司（“上仪国贸”） 元 上海自九量具有限公 一九九九年五月二十六日 人民币630,000 司 元 上海金波弹性元件有 二○○○年二月二十四日 人民币1,000,000 限公司 元 合并子公司名称 本公司持有的权益比例 投资成本 直接拥有 上仪国际贸易有限公 90% 人民币 司（“上仪国贸”） 450,000 元 国际贸易 上海自九量具有限公 67% 人民币420,000 司 元 上海金波弹性元件有 75% 人民币750,000 限公司 元 合并子公司名称 主营业务 上仪国际贸易有限公 国际贸易 司（“上仪国贸”） 国际贸易 上海自九量具有限公 生产、销售机械量具、电子 司 量具及售后服务 上海金波弹性元件有 生产、销售仪表弹性元件、 限公司 组件和相关整机及售后服 务 由于自九量具、金波弹性的资产总额对本集团合并会计报表的比重提高，自二○○二年一一日起，该子公司纳入本集团的合并范围。 合并会计报表包括了本公司及其子公司的会计报表。根据财政部财会二字（1996）2 号《于合并会计报表合并范围请示的复函》的精神，部分子公司未予合并，因为该等子公司的经营成果及净资产对本集团整体的经营成果及净资产而言影响不大 (g) 短期投资核算方法 短期投资在取得时按照取得时的投资成本入账。期末时，短期投资以成本与市价两者孰低计价，并按投资市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备，计入当期损益。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，于实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值。出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资损益计入当期损益。 (h) 资产减值 当长期股权投资、固定资产、在建工程及无形资产由于市价持续下跌、被投资单位经营状况恶化，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于其账面价值时，本集团按单项项目对其计提减值准备。 可收回金额是指资产的出售净价与预期从该资产的持有和投资到期处置中形成的预计未来现金流量的现值两者之中孰高者。其中，出售净价是指出售投资所得价款减去所发生的相关税费后的余额。 当期应计提的资产减值准备金额如果高于已提资产减值准备的账面余额，则按其差额补提减值准备；如果低于已提资产减值准备的账面余额，则按其差额冲回多提的资产减值准备，但冲减的资产减值准备，仅限于已计提的资产减值准备的账面余额。实际发生的资产损失，冲减已计提的减值准备。 已确认并转销的资产损失，如果于以后年度收回，则相应调整已计提的资产减值准备。 (i) 坏账损失的核算方法 坏账损失核算采用备抵法，按年末应收账款及其他应收款余额之可回收性提列。本公司管理层采用账龄分析法及根据以往的经验、债务单位的财务及实际经营情况合理地估计坏账准备。坏账准备分为专项坏账准备及一般坏账准备。 专项坏账准备的提取是对各余额重大的应收款项、应收关联公司款项和应收国家重点工程款项进行单项分析，在分析过程中，将综合考虑此账款的账龄、债务单位的财务及经营情况和现金流量情况、账款的当期回收情况及期后回收情况等，从而进行专项坏账准备的估计并计提。 对其余的应收款项，按历史回款经验，对其余额提取一般坏账准备，比例如下： 账龄 提取比例 1 年以内 6% 1－2 年 25% 2－3 年 40% 3－4 年 70% 4－5 年 90％ 5 年以上 100％ (j) 存货核算方法 存货主要包括原材料、在产品和产成品。存货以实际成本入账。存货的实际成本按计划成本法核算后，每月月末将当期成本差异分配至各类存货。在产品及产成品的成本包括直接材料、直接人工及应分配的制造费用。 期末存货按成本与可变现净值孰低计价。可变现净值按估计净售价减估计尚需投入的生产成本及其相关的销售费用后的价值计算。 本公司及其子公司于决算日根据各项存货的可变现净值低于账面成本的差额提取存货跌价准备。当存货长期积压、有过时、滞销或破损情况时，本公司及其子公司根据实际情况作出估计后提取专项存货跌价准备或核销。存货跌价准备或核销均计入当年损益。 存货采用永续盘存法盘点，每年至少盘点一次。盘盈及盘亏金额计入当年损益。 (k) 长期投资核算方法 长期股权投资 (1) 对子公司的长期股权投资： 对子公司的长期股权投资是指本公司占被投资公司资本总额比例在50％以上，并拥有决定其财务和经营决策权且准备长期持有的投资。本公司对子公司的此类长期股权投资按权益法核算，即于取得时以初始成本计价，其后按应享有或应分担的被投资公司当年实现的净利润或发生的净亏损的份额（不考虑内部交易的未实现损益），调整投资的账面价值，并确认为当年损益。本公司按被投资公司宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少投资的账面价值。合并子公司的报表纳入本集团的合并会计报表中。 (2) 对联营公司的长期股权投资： 联营公司指子公司以外，本公司直接或间接持有其不低于20％且不高于50％的股权，并对其财务和经营决策具有重大影响力的公司。对联营公司的投资亦按权益法核算，即于取得时以初始成本计价，其后按应享有或应分担的被投资公司当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，调整投资的账面价值，并确认为当年损益。本公司按被投资公司宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少投资的账面价值。 (3) 其他长期股权投资： 其他长期股权投资指本公司长期投资总额占被投资公司股权总额20％（含20％）以下或虽在20％以上，但本公司对其不存在实施重大影响的途径，采用成本法核算，即投资在取得时以初始投资成本计价。被投资公司宣告分派的利润或现金股利，确认为当年投资收益。 (4) 长期股票投资 长期股票投资指投资于其他公司的法人股，以历史成本计价。 长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资公司股权份额之间的差额，作为股权投资差额，按十年的期限摊销。 本公司对按权益法认列的子公司及联营公司发生的净亏损，除本公司对该被投资公司提供担保或其他财务承诺外，一般以投资账面价值减记至零为限。如果以后各期被投资公司实现净利润，本公司在计算的收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。 按权益法认列的子公司及联营公司除因净利润（亏损）外所造成被投资公司股东权益的变动（如资产评估、接受捐赠资产或外币折算），本公司依所占份额调整长期股权投资的账面价值及资本公积。 长期股权投资在年末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 长期投资减值准备按单项分析法对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值的部分计提长期股权投资减值准备，计入当年损益并作为长期股权投资净值的减项。 长期债权投资 长期债权投资指长期债券投资，在取得时以投资成本入账。长期债券投资成本扣除相关费用及应收利息，与债券面值之间的差额作为债券投资溢价或折价。债券投资溢价或折价，在债券购入后至到期前的期间内，于确认相关债券利息收入时以直线法摊销。长期债券投资按期计算应收利息，按调整债券投资溢价或折价摊销额后的差额，确认为当期投资损益。 本公司及其子公司对长期债权投资的账面价值定期地逐项进行检查，如果其可回收金额低于投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预见的未来期间内不可能恢复，本公司及其子公司按其差额计提长期债券投资减值准备，计入当年损益并作为长期债权投资净值的减项。 (l) 固定资产计价及折旧方法 本公司及其子公司的固定资产确认标准为： (i) 使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具及工具等。 (ii) 使用年限在两年以上，单位价值在2,000 元以上不属于生产主要设备的物品。 固定资产按实际成本或评估值减累计折旧及减值准备计价。实际成本包括买价和相关的税费以及将该项资产达到预定可使用状态前所必要的支出。固定资产投入使用后发生的日常维修及保养支出于发生当年度予以费用化；具有未来经济效益的重大改良及更新支出则予以资本化。 固定资产折旧采用直线法，并按其类别、预计可使用年限和预计净残值计提。固定资产类别及预计可使用年限、预计净残值率及折旧率如下： 资产类别 预计可使用年限 年折旧率 预计净残值率 房屋建筑物 20--44年 2.18%--4.8% 4% 机器设备 10--20年 4.8%--9.6% 4% 运输设备 5--12年 8%--19.2% 4% 其他设备 4--10年 9.6%--24% 4% 下列固定资产不计提折旧： (i) 房屋建筑物以外的未使用、不需用固定资产； (ii) 以经营租赁方式租入的固定资产； (iii) 已提足折旧继续使用的固定资产。 固定资产处置时，其账面净值与实际取得价款的差额，确认为当年损益。 本公司及其子公司于期末或年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏，长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，将其可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备并计入当年损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 (m) 在建工程核算方法 在建工程是指兴建中的房屋建筑物、安装及调试中的机器设备，按实际成本核算。该等成本包括采购成本、直接建造成本，以及于兴建、安装及调试期间的有关专门借款所发生的满足资本化条件的借款费用。在建工程达到预定可使用状态时转为固定资产。在建工程不计提折旧。 于期末或年度终了，本公司及其子公司对在建工程进行全面检查，对于长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工的，在性能上及在技术上已经落后并且带来的未来经济利益具有很大的不确定性的，以及其他足以证明已经发生减值的在建工程，计提减值准备并计入当年损益。 (n) 借款费用的会计处理方法 借款费用为本集团及本公司因借款而发生的利息，折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。借款费用一般在发生时直接计入当期费用。为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用在符合以下条件时予以资本化： ·资产支出已经发生； ·借款费用已经发生； ·为使资产达到预定可使用状态所必需的购建活动已经开始。 借款费用按使该固定资产达到预定可使用状态前发生的相关借款的累计支出加权平均数及资本化率予以资本化。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，则停止借款费用的资本化。此后发生的借款费用则确认为当期费用。 (o) 预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团及本公司将其确认为预计负债： (i) 该义务是本集团及本公司承担的现时义务； (ii) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团及本公司； (iii) 该义务的金额能够可靠地计量。 (p) 无形资产计价及摊销政策 无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产的成本自取得当日起按预计使用年限以直线法摊销，摊销年限如下： 职工住房使用权 40 年 工业产权及专有技术 10 年 本公司及其子公司定期检查各无形资产预计的未来经济获利能力，对预计可收回金额低于其账面价值的部分计提减值准备，并计入年损益。 (q) 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用主要指固定资产大修理支出及租入固定资产的改良支出。按实际发生额记入长期待摊费用核算，并按五年的期限平均摊销。 (r) 收入确认的方法 (i) 收入基于以下方法确认： 产品销售收入 主营业务收入系指产品销售收入。 产品销售是指将产品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，且不再对该产品实施继续管理权和控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，同时与销售该产品有关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 (ii) 合约收入 合约收入按完工百分比法认列。合约收入于所执行的会计期间，按照实际发生的工作量占预计总工作量的比例，在利润表中确认为收入。当工程的结果不能可靠地预计时，工程收入仅按可能收回的已发生工程成本确认，而工程成本则于发生期间确认为费用。当工程总成本可能超过工程总收入时，预期的亏损则即时被确认为费用。 (iii) 租金收入 租金收入是在合同期内按合同金额以直线法分期认列为收入。 (iv) 利息收入 利息收入按银行或其他金融机构使用本公司及其子公司现金的时间和适用利率计算确定。 (s) 企业所得税的会计处理方法 本公司及其子公司的企业所得税是根据法定会计报表所列示的税前利润，调整不须缴纳税金或不可扣除的各项收支项目，并考虑所有的税赋优惠后按适用税率计算。 本公司及其子公司的所得税会计处理采用应付税款法核算。在应付税款法下，当期计入损益的所得税费用（不包括所得税返还）等于当期应缴纳所得税。 (t) 退休金费用 本集团依据现行中国法规参加由一政府机构管理的法定统筹退休金计划。按此项计划，本集团全体退休员工均有权每年从该政府机构领取退休金。本集团须按照上海市政府设定的标准工资总额的28.5％计提统筹退休金（本集团负责22.5％，余下由职工负责），交由中国政府有关部门统筹安排，退休职工的退休金由该部门统筹支付。本集团按权责发生制将统筹退休金计入当年度费用。 本集团除上交前述统筹退休金外，无义务再支付任何职工退休金。 (u) 主要会计政策及会计估计变更及会计差错更正 (i) 根据法律或会计准则等行政法规、规章的要求变更会计政策，或会计政策的变更能够提供本集团财务状况、经营成果和现金流量等更可靠、更相关的会计信息时，则变更会计政策。 变更会计政策时采用追溯调整法，除非产生的与以前年度相关的累计影响数无法合理地确定，则采用未来适用法。 (ii) 如果赖以进行会计估计的基础发生了变化，或者由于取得新的信息，积累更多的经验以及后来的发展变化，可能需要对会计估计进行修订。 会计估计变更时，对变更当期和未来期间发生的交易或事项采用新的会计估计进行处理。 (iii)在编制比较会计报表时，对于比较会计报表期间的重大会计差错，调整各期间的净损益和其他相关项目，视同该差错在发生的当期已经更正；对于比较会计报表期间以前的重大会计差错，调整比较会计报表最早期间的期初留存收益，会计报表其他有关项目的数字也一并调整。 (v) 资产负债表日后事项 当资产负债表日后获得新的或进一步的证据，有助于对资产负债表日存在状况的有关金额作出重新估计，本集团及本公司将其作为调整事项，据此对资产负债表日所反映的收入、费用、资产、负债以及股东权益进行调整。 当资产负债表日以后发生或存在的事项，不影响资产负债表日存在状况，但如不加以说明，将会影响会计报表使用者作出正确估计和决策，这类事项被作为非调整事项，在会计报表附注中予以披露。 3. 税项 (a) 增值税 根据《中华人民共和国企业增值税暂行条例》，本集团按产品销售收入的17%的增值税率缴纳销项增值税，购买原材料及半成品等时所缴付的进项增值税可用于抵扣销售货物时的销项增值税。 (b) 企业所得税 根据财政部于二○○○年十月颁布的财税（2000）99 号文，规定上市公司先按33％的法定税率征收再返还18％，实征15％税率之税收优惠政策将保留到二○○一年十二月三十一日。 根据《中华人民共和国企业所得税暂行条例》，本公司按收入总额减去准予扣除项目作为应纳税所得额，并按33％税率计提企业所得税。 各子公司之所得税依据中国有关税法的适用税率计算。部分合并子公司经税务机关确认，可享有减免税收优惠，故本公司的合并子公司按应纳税所得额的12%至27%计提企业所得税。 于二○○二年六月三十日，本公司法定账目增减不可扣除与不需纳税的各项费用与收入项目后为亏损，故无所得税费用。二○○二年六月三十日合并会计报表的企业所得税系子公司所得税费用，且基于各子公司法定账目除税前利润经纳税调整后计算而得。 (c) 营业税金及附加 本集团及本公司按房屋租赁收入的5％缴纳营业税。 本集团及本公司按应缴增值税及应缴营业税的5－7％和3％分别缴纳城市维护建设税和教育费附加。 4. 货币资金 本集团 项目 二○○二年六月 折算汇率 二○○二年六月三 三十日原币 十日本位币 现金 248,654.00 银行存款 118,014,609.20 其中：人 民币 103,456,049.27 美元 432,802.43 8.2770 3,582,286.00 日元 1,917,227.00 0.0670 128,539.84 港元 358,220.63 1.0606 379,928.80 英镑 2,127.50 12.6549 26,923.30 欧元 1,280,508.48 8.1537 10,440,881.99 其他货币 资金 39,738,668.25 合计 158,001,931.45 项目 二○○一年十二月 折算汇率 二○○一年十二月三 三十一日原币 十一日本位币 现金 493,787.80 银行存款 127,074,702.61 其中：人 民币 110,534,432.61 美元 706,025.00 8.2765 5,843,488.00 日元 5,066,472.00 0.063 319,188.00 港元 209,448.00 1.0606 222,141.00 英镑 2,117.00 12.0052 25,415.00 欧元 1,384,226.00 7.3182 10,130,038.00 其他货币 资金 96,927,017.00 合计 224,495,507.41 5. 短期投资 本公司及本集团 项目 二○○二年六月三 跌价准备 二○○二年六月 十日余额 三十日净值 一、股权投 资合计 874,971.10 197,987.77 676,983.33 其中：股票 投资 874,971.10 197,987.77 676,983.33 二、债券投 资 其中：国债 投资 其他债券 三、其他投 资 合计 874,971.10 197,987.77 676,983.33 项目 二○○一年十二 跌价准备 二○○一年十二月 月三十一日余额 三十一日净值 一、股权投 资合计 769,628.00 197,988.00 571,640.00 其中：股票 投资 769,628.00 197,988.00 571,640.00 二、债券投 资 其中：国债 投资 其他债券 三、其他投 资 合计 769,628.00 197,988.00 571,640.00 股票投资系本公司投资于境内上市公司的A 股。根据上海证券交易所信息，于二○○二年月三十日，该等股票投资的市价为人民币676，983.33 元。 6. 应收票据 本集团 项目 二00二年六月三十日 二00一年十二月三十一日 银行承兑汇票 8,566,424.65 5,953,372.00 商业承兑汇票 660,632.50 2,873,727.00 合计 9,227,057.15 8,827,099.00 于二○○二年六月三十日，应收票据无用于质押且于一年内到期。 7. 应收账款 应收账款账龄分析如下： 本集团 帐龄 二00 二年六月三十 比例 二00 二年六月三十 二00二年六月三十日 日金额 日坏帐准备 净额 1年以 136,516,906.51 27% 6,928,970.72 129,587,935.79 内 1-2年 28,619,509.76 6% 6,476,220.00 22,143,289.76 2-3年 21,899,681.38 4% 10,347,234.00 11,552,447.38 3-4年 25,461,046.52 5% 13,682,746.00 11,778,300.52 4-5年 25,940,482.72 5% 23,003,562.00 2,936,920.72 5年以 271,544,336.88 53% 271,497,395.00 46,941.88 上 合计 509,981,963.77 100% 331,936,127.72 178,045,836.05 帐龄 二OO 一年十二月三 比例 二00 一年十二月三 十一日金额 十一日坏帐准备 1年以 125,159,837.87 25% 6,926,869.41 内 1-2年 28,293,725.00 6% 6,476,220.00 2-3年 27,462,646.00 5% 10,347,234.00 3-4年 23,799,977.00 5% 13,682,746.00 4-5年 25,559,513.00 5% 23,003,562.00 5年以 271,497,395.00 54% 271,497,395.00 上 合计 501,773,093.87 100% 331,934,026.41 帐龄 二OO 一年十二月三十 一日净额 1年以 118,232,968.46 内 1-2年 21,817,505.00 2-3年 17,115,412.00 3-4年 10,117,231.00 4-5年 2,555,951.00 5年以 0.00 上 合计 169,839,067.46 本公司 帐龄 二00 二年六月三十 比例 二00 二年六月三十 二00二年六月三十日 日金额 日坏帐准备 净额 1年以 内 120,721,869.18 37% 6,119,733.00 114,602,136.18 1-2年 26,334,891.76 8% 5,905,066.00 20,429,825.76 2-3年 20,282,304.38 6% 9,700,283.00 10,582,021.38 3-4年 24,204,569.52 7% 12,803,212.00 11,401,357.52 4-5年 25,482,605.72 8% 22,591,472.00 2,891,133.72 5年以 上 109,934,642.88 34% 109,887,700.06 46,942.82 合计 326,960,883.44 100% 167,007,466.06 159,953,417.38 帐龄 二OO 一年十二月三 比例 二00 一年十二月三 十一日金额 十一日坏帐准备 于二○○二年六月三十日，应收账款余额中无应收持有本公司5％或以上股份之主要股 1年以 内 109,285,455 34% 6,119,733 1-2年 26,009,107 8% 5,905,066 2-3年 25,845,269 8% 9,700,283 3-4年 22,543,500 7% 12,803,212 4-5年 25,101,636 8% 22,591,472 5年以 上 109,887,700 35% 109,887,700 合计 318,672,667 100% 167,007,466 帐龄 二OO 一年十二月三十 一日净额 1年以 内 103,165,722 1-2年 20,104,041 2-3年 16,144,986 3-4年 9,740,288 4-5年 2,510,164 5年以 上 0.00 合计 151,665,201 于二○○二年六月三十日，应收账款余额中无应收持有公司5%或以上股份之主要股东的款项。 8. 其他应收款 (a) 其他应收款账龄分析如下： 本集团 帐龄 二00 二年六月三十 比例 二00 二年六月三十 二00二年六月三十日 日金额 日坏帐准备 净额 1年 以内 19,643,191.92 14.68% 19,643,191.92 1-2年 6,387,322.00 4.77% 613,841.25 5,773,480.75 2-3年 9,128,312.00 6.82% 2,171,162.38 6,957,149.62 3年 以上 98,631,641.25 73.72% 97,335,445.43 1,296,195.82 合计 133,790,467.17 100.00% 100,120,449.06 33,670,018.11 帐龄 二OO 一年十二月三 比例 二00 一年十二月三 十一日金额 十一日坏帐准备 1年 以内 25,651,339.56 17.78% 1-2年 6,387,322.00 4.43% 613,841 2-3年 9,128,312.00 6.33% 2,171,162 3年 以上 103,130,710.00 71.47% 97,335,445 合计 144,297,683.56 100.00% 100,120,448 帐龄 帐龄 二OO 一年十二月三十 一日净额 1年 以内 25,651,339.56 1-2年 5,773,481.00 2-3年 6,957,150.00 3年 以上 5,795,265.00 合计 44,177,235.56 本公司 帐龄 二00 二年六月三十 比例 二00 二年六月三十 二00二年六月三十日 日金额 日坏帐准备 净额 1年以 37,026,954.79 16.25% 37,026,954.79 内 1-2年 6,300,995.00 2.77% 314,960 5,986,035.00 2-3年 8,517,138.00 3.74% 1,926,692 6,590,446.00 3年以 176,025,746.25 77.25% 174,729,550 1,296,196.25 上 合计 227,870.834 100% 176,971,202 50,899,632 帐龄 二OO 一年十二月三 比例 二00 一年十二月三 十一日金额 十一日坏帐准备 1年以 38,411,275 16.43% 内 1-2年 6,300,995 2.70% 314,960 2-3年 8,517,138 3.64% 1,926,692 3年以 180,524,815 77.23% 174,729,550 上 合计 233,754.223 100.00% 179,971.202 帐龄 二OO 一年十二月三十 一日净额 1年以 38,411,275 内 1-2年 5,986,035 2-3年 6,590,446 3年以 5,795,265 上 合计 56,783.021 于二○○二年六月三十日，其他应收款余额中无应收持有本公司5％或以上股份之主要股东的项。 9. 预付账款 本集团 于二○○二年六月三十日，预付账款余额中并无账龄超过一年的大额款项。 于二○○二年六月三十日，预付账款皆为一年以内且无预付持有本公司5％或以上股份之要股东的款项。 10. 应收补贴款 本公司及本集团 项目 二○○二年六月三十日 二○○一年十二月三十一日 增值税出口退税 16,843,801.63 20,999,410.00 合计 16,843,801.63 20,999,410.00 11. 存货 本集团 二○○二年六月三十日 项目 金额 跌价准备 净额 原材料 75,337,748.13 13,594,172.48 61,743,575.65 在产品 83,961,994.08 9,397,503.95 74,564,490.13 产成品 58,873,269.13 10,127,120.76 48,746,148.37 合计 218,173,011.34 33,118,797.19 185,054,214.15 二○○一年十二月三十一日 项目 金额 跌价准备 净额 原材料 67,082,475.41 13,594,172.00 53,488,303.41 在产品 88,522,163.22 9,397,503.00 79,124,660.22 产成品 69,821,891.71 10,127,120.00 59,694,771.71 合计 225,426,530.34 33,118,795.00 192,307,735.34 12. 长期投资 本集团 二○○二年六月三十日 项目 金额 减值准备 净值 长期股权投资 －股票投资(i) 1,475,009 - 1,475,009 －投资于联营公司 (ii) 98,919,413.97 - 98,919,413.97 －其他长期股权投 资(iii) 23,674,146.63 (10,492,518。75) 13,181,627.88 小计 124,068,569.60 (10,492,518。75) 113,576,050.85 长期债权投资(iv) 231,800 - 231,800 合计 124,300,369.60 (10,492,518。75) 113,807,850.85 二○○一年十二月三十一日 项目 金额 减值准备 净值 长期股权投资 －股票投资(i) 1,475,009.00 - 1,475,009 －投资于联营公司 (ii) 95,939,389.00 - 95,939,389.00 －其他长期股权投 资(iii) 22，769,648.35 (10,492,519) 12,277.129.35 小计 120,184,046.35 (10,492,519) 109,691,527.35 长期债权投资(iv) 231,800 - 231,800 合计 120,415,846.35 (10,492,519) 109,923,327.35 (i) 股票投资 本公司及本集团 二○○二年六月三十日 被投资公司名称 股份性质 股数 金额 减值准备 净额 交通银行 法人股 150,210 198,252 198,252 上海氯碱化工股 份有限公司 法人股 77,000 310,000 310,000 上海广电信息产 业股份有限 公司 法人股 303,400 966,757 966,757 合计 1,475,009 - 1,475,009 二○○一年十二月三十一日 被投资公司名称 金额 减值准备 净额 交通银行 198,252 198,252 上海氯碱化工股 份有限公司 310,000 310,000 上海广电信息产 业股份有限 公司 966,757 966,757 合计 1,475,009 - 1,475,009 上述法人股均未上市且本公司占被投资公司股权的比例皆小于5％。 (ii) 投资于联营公司 本公司及本集团 占被投资 公司股权 投资成本 被投资公司名称 投资 的比例 年初数 年限 (%) 伟世通电子（上海）有 限公司（原上海福电 汽车电子有限公司） 50年 20% 32,868,127 上海西屋控制有限公司 50年 50% 16,969,057 上海康茂盛气动控制元 件有限公司 30年 40% 5,395,394 大华－千野仪表有限公 司 20年 50% 5,805,000 恩德斯－豪斯仪表有限 公司 25年 40% 4,387,500 上海希比环境控制有限 公司(4) 50年 40% 10,784,255 上海兰柯控制有限公司 50年 20% 3,880,744 上海昭和通讯电子有限 公司 20年 25% 3,743,092 上海源泉仪表有限公司 11年 50% 871,500 上海麦克林洗涤有限公 司 11年 20% 1,579,603 上海海隆流体控制技术 有限公司 15年 44.5% 691,205 上海胜谊仪表变压器有 限公司(3) 10年 40% 上海自仪九仪表有限公 司(3) 4年4 0% 上海上自仪仪表机械制 造有限公司(3) 3年4 4% 上海上自仪转速表仪表 电机有限公司(3) 10年4 0% 上海新风接插件有限公 司(3) 10年4 3% 上海上自仪调节器有限 公司(3) 3年 40% 合计 106,467,589 累计损益 被投资公司名称 本期末 年初数 本年增（减） 伟世通电子（上海）有 限公司（原上海福电 汽车电子有限公司） 32,868,127 15,755,350 2，073，206。64 上海西屋控制有限公司 16,969,057 (5,096,497) 1，190，212。01 上海康茂盛气动控制元 件有限公司 5,395,394 7,281,413 2，114，877。04 大华－千野仪表有限公 司 5,805,000 4,074,436 （27，870.97） 恩德斯－豪斯仪表有限 公司 4,387,500 (42,776) （84，557.54） 上海希比环境控制有限 公司(4) 10,784,255 (10,784,255) 上海兰柯控制有限公司 3,880,744 (1,492,542) (1，575，631。88) 上海昭和通讯电子有限 公司 3,743,092 (3,743,092) (122，269。47) 上海源泉仪表有限公司 871,500 460,88 1，202.18 上海麦克林洗涤有限公 司 1,579,603 (844,744) (133，719。35) 上海海隆流体控制技术 有限公司 691,205 116,913 （53，087.39） 上海胜谊仪表变压器有 限公司(3) 320,000 （40，960.00） 上海自仪九仪表有限公 司(3) 1,000,000 191,039 （200，000） 上海上自仪仪表机械制 造有限公司(3) 400,000 (65,424) 上海上自仪转速表仪表 电机有限公司(3) 680,000 上海新风接插件有限公 司(3) 390,000 (121,920) 上海上自仪调节器有限 公司(3) 400,000 55,032 （80，000） 合计 90,165,477 5,753,734 3，053，401。27 累计损益 被投资公司名称 收取 现金股 年末数 利 伟世通电子（上海）有 限公司（原上海福电 汽车电子有限公司） 17，828，556。64 上海西屋控制有限公司 (3，906，284。99) 上海康茂盛气动控制元 件有限公司 9，396，290。04 大华－千野仪表有限公 司 (518,115) 4，046，565。03 恩德斯－豪斯仪表有限 公司 (452,079) (127，333。54) 上海希比环境控制有限 公司(4) (10,784,255) 上海兰柯控制有限公司 (3，068，173。88) 上海昭和通讯电子有限 公司 (3，865，361。47) 上海源泉仪表有限公司 462，083。18 上海麦克林洗涤有限公 司 (978，463。35) 上海海隆流体控制技术 有限公司 (138,644) 63，825。61 上海胜谊仪表变压器有 限公司(3) （31，040） 上海自仪九仪表有限公 司(3) 8，961.00） 上海上自仪仪表机械制 造有限公司(3) (73，424。00) 上海上自仪转速表仪表 电机有限公司(3) 上海新风接插件有限公 司(3) (121,920) 上海上自仪调节器有限 公司(3) （24，968.00） 合计 (1,108,838) 8，807，135。27 股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 年初数 本年摊销 伟世通电子（上海）有 限公司（原上海福电 汽车电子有限公司） 88,660 53,196 上海西屋控制有限公司 (153,820) (92,289) 上海康茂盛气动控制元 件有限公司 (766,237) (459,742) （76,623.46） 大华－千野仪表有限公 司 540,580 324,348 恩德斯－豪斯仪表有限 公司 (47,303) (28,382) 上海希比环境控制有限 公司(4) (164,916) (106,207) 上海兰柯控制有限公司 (30,876) (18,525) 上海昭和通讯电子有限 公司 上海源泉仪表有限公司 346,800 346,800 上海麦克林洗涤有限公 司 上海海隆流体控制技术 有限公司 上海胜谊仪表变压器有 限公司(3) 上海自仪九仪表有限公 司(3) 上海上自仪仪表机械制 造有限公司(3) 上海上自仪转速表仪表 电机有限公司(3) 上海新风接插件有限公 司(3) 上海上自仪调节器有限 公司(3) 合计 4,398,591 20,178 （76，622.47） 股权投资差额 合计 被投资公司名称 年末数 年初数 年末数 伟世通电子（上海）有 限公司（原上海福电 汽车电子有限公司） 53,196 48,676,673 50，749，879。64 上海西屋控制有限公司 （(92,288。86) 11,780,271 12，970，483。15 上海康茂盛气动控制元 件有限公司 (383 ，118。54) 12,217,065 14，408，565。5 大华－千野仪表有限公 司 324,348 10,203,784 10，175，913。03 恩德斯－豪斯仪表有限 公司 (28,382) 4,316,342 4，231，784。46 上海希比环境控制有限 公司(4) (106,207。07) (106,207) (106,207。07) 上海兰柯控制有限公司 (18,525。43) 2 ,369,677 794，044。69 上海昭和通讯电子有限 公司 （121，427.90 上海源泉仪表有限公司 346,800 1,679,181 1,680，383。18 上海麦克林洗涤有限公 司 734,996 601，276。45 上海海隆流体控制技术 有限公司 808,118 755，030。61 上海胜谊仪表变压器有 限公司(3) 329,920 288，960 上海自仪九仪表有限公 司(3) 1,191,039 991,039 上海上自仪仪表机械制 造有限公司(3) 326，576 上海上自仪转速表仪表 电机有限公司(3) 680,000 680,000 上海新风接插件有限公 司(3) - 268,080 268,080 上海上自仪调节器有限 公司(3) 455,032 375,032 合计 96，800。47 95,939,389 99，069，412。74 (1) 由于上海自九量具有限公司和上海金波弹性元件有限公司的资产总额对本集团合并会计报的比重提高，自二○○二年一月一日起，该子公司纳入本集团的合并范围。 （2）本公司之联营公司－上海希比环境控制有限公司已决定解散。截至二○○一年十二月三十一日止该联营公司已进入清算期。 (iii) 其他长期股权投资 本集团 占被投资 二○○二年六月三十日 被投资公司名称 公司股权的比例% 金额 减值准备 埃斯凯变压器有限 公司 13.04 6,860,962 - 上海西门子工业自 动化有限公司 10.00 2,398,079 (1,241,200) 其他 5.00-100.0 14，733，289。66 (9,251,318。75) 合计 23，992，330。66 (10,492,518。75) 二○○一年十二月三十一日 被投资公司名称 净额 金额 减值准备 净额 埃斯凯变压器有限 公司 6,860,962 6,860,962 - 6,860,962 上海西门子工业自 动化有限公司 1,156,879 2,398,079 (1,241,200) 1,156,879 其他 5，481，970。9 13,510,611 (9,251,319) 4,259,292 合计 13，499，811。91 24,303,519 (10,492,519) 13,811,000 本集团其他长期股权投资中包括其子公司－自仪房产之其他长期投资计人民币100,000 元。 (iv) 长期债券投资 本公司及本集团 债券种类 面值 年利率% 购入金额 到期日 煤气建设债券 8,000 3.60 8,000 2002年-2004年 电力建设债券 283,520 无息 283,520 2002年 住宅建设债券 9,760 3.60 9,760 2004年 合计 301,280 301,280 债券种类 二○○二年 二○○一年 六月三十日 十二月三十一日 煤气建设债券 8,000 8,000 电力建设债券 214,040 214,040 住宅建设债券 9,760 9,760 合计 231,800 231,800 本公司 二○○二年六月三十日 项目 金额 减值准备 净值 长期股权投资 --股票投资 1,475,009 1,475,009 --投资于联营公司 98,919,413.97 98,919,413.97 --投资于合并子公 35,712,174.15 35,712,174.15 司(i) --其他长期股权投 资 23,474,984.20 (10,492,518。75) 12,982,465.45 159,581,581.32 (10,492,518。75) 149,089,062.57 长期债权投资 231,800 - 231,800 159,813,381.32 (10,492,518。75) 149,320,862.57 二○○一年十二月三十一日 项目 金额 减值准备 净值 长期股权投资 --股票投资 1,475,009 1,475,009 --投资于联营公司 95,939,389 95,939,389 --投资于合并子公 36,915,020.65 36,915,020.65 司(i) --其他长期股权投 资 22,669,648.35 (10,492,519) 12,177,129.35 156,999,067 (10,492,519) 146,506,548 长期债权投资 231,800 - 231,800 157,230,867 (10,492,519) 146,738,348 (i) 投资于合并子公司 投资成本 累计损益 投资子公司 年初数 本年增加 年末数 年初数 上仪国贸 450,000 450,000 3,967,169 麦克林 40,626,952 40,626,952 (40,626,952) 精工游丝 4,768,927 4,768,927 357,799 海通 821,400 821,400 (821,400) 申友 2,228,165 2,228,165 (2,228,165) 横河 12,973,203 12,973,203 8,425,854 自仪房产 5,000,000 5,000,000 (561,800) 金波弹性 750，000 750，000 6，402．65 自九量具 420，000 420，000 357，466 68，038，647 68，038，647 (31,123，626.35) 收取现 合计 投资子公司 本年增(减) 金股利 年末数 年初数 上仪国贸 98，280.93 4，065，449.93 4,417,169 麦克林 (40,626,952) 精工游丝 (145，445.22) 212，353.78 5,126,726 海通 (821,400) 申友 14，046.21 (2,214,118．79) 横河 (1,551,368.74) 6,874,485.26 21,399,057 自仪房产 81，336.17 (480，463.83) 4,438,200 金波弹性 200,828.97 207,231.62 756,402.65 自九量具 99，475.18 456，941.18 777,466.00 (1,202,846.50) (32,326,472.85) 36,915,020.65 投资子公司 年末数 上仪国贸 4，515，449.93 麦克林 精工游丝 4，981，280.78 海通 申友 14，046.21 横河 19,847,688.26 自仪房产 4，519，536.17 金波弹性 957,231.62 自九量具 876，941.18 35,712,174.15 固定资产 本集团 二00 二年六月三十日 项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 成本 年初余额 162,569,714.00 225,185,971.96 19,080,395.00 本年购入 68,809.00 2,129,539.45 362,850.93 在建工程转入 - 本年减少 581,567.23 139,950.33 年末余额 162,638,523.00 226,733,944.18 19,303,295.60 累计折旧 - - - 年初余额 46,069,921.00 137,228,671.29 9,039,109.00 本年增加 1761489.05 4134964.27 661,950.92 本年减少 645,740.70 120,309.94 年末余额 47,831,410.05 140,717,894.86 9,580,749.98 固定资产净值 114,807,112.95 86,016,049.32 9,722,545.62 固定资产减值准备 - - - 年初余额 12,427,446.00 22,176,007.00 332,214.00 本年减少 年末余额 12,427,446.00 22,176,007.00 332,214.00 固定资产净额 102,379,666.95 63,840,042.32 9,390,331.62 项目 其他设备 合计 成本 年初余额 18,994,786.90 425,830,867.86 本年购入 783,704.62 3,344,904.00 在建工程转入 81,450.28 81,450.28 本年减少 3,801,504.98 4,523,022.54 年末余额 16,058,436.82 424,734,199.60 累计折旧 - - 年初余额 14,021,545.58 206,359,246.87 本年增加 473,566.45 7,031,970.69 本年减少 787,862.36 1,553,913.00 年末余额 13,707,249.67 211,837,304.56 固定资产净值 2,351,187.15 212,896,895.04 固定资产减值准备 - - 年初余额 2,160,961.00 37,096,628.00 本年减少 6,733.77 6,733.77 年末余额 2,154,227.23 37,089,894.23 固定资产净额 196,959.92 175,807,000.81 由于历史原因，本公司所有房屋中，有部分房屋属于本公司拥有房屋所有权（于二○○一年十二月三十日账面净值人民币44,970,514 元），而仪电控股拥有土地使用权。该部分房屋于一九九九年办理“房产、土地权两证合一”的过程中转入仪电控股名下。对此，仪电控股声明，对该部分房屋仪电控股均不就其产权问题提出任何异议，并认为上述房产的所有权和使用权实际上归本公司所有。本公司目前正依中国证监会上海证券监督办公室的整改要求进行整改。 13. 在建工程 本集团 二○○二年六月三十日 工程名称 年初余额 本期增加 本期转入固 其他减少 定资产金额 金额 技改项目 5,277,870.00 SUPERMAX500 2,301,145.59 133,445.79 分散控制系统 核电控制系统 1,001,212.31 674,697.50 MAX1000分散控制 876,644.72 35,811.82 系统(国产化) 企业办公生产管 625,458.67 28,632.47 理信息系统 国债项目 493,466.08 213,501.00 其他 1,193,150.98 1,149,195.67 81,450.28 1.06 合计 11,768,948.35 2,235,284.25 81,450.28 1.06 其中：资本化利息 126,532.00 在建工程减值准备 5,337,273.35 净额 6,431,675.00 2,235,284.25 81,450.28 1.06 工程名称 期末余额 技改项目 5,277,870.00 SUPER 2,434,591.38 分散控制系统 核电控制系统 1,675,909.81 MAX1000 912,456.54 系统(国产化) 企业办公生产管 654,091.14 理信息系统 国债项目 706,967.08 其他 2,260,895.31 合计 13,922,781.26 其中：资本化利息 126,532.00 在建工程减值准备 5,337,273.35 净额 8,585,507.91 14. 无形资产 本集团 二○○二年六月三十日 种类 取得方 原值 年初余额 本年增加 式 职工住房使用权 购入 36,875,528 33,164,025 工业产权及专有技术 购入 21,088,915 7,148,753 合计 40,312,778 无形资产减值准备 --职工住房使用权 33,164,025 --工业产权及专有技术 3,458,643 小计 36,622,668 无形资产净值 3,690,110 种类 本年摊销 累计摊销额 年末余额 职工住房使用权 (3,711,503) 33,164,025 工业产权及专有技术 (602,369.41) (14,542,531.41) 6,546,383.59 合计 (602，369.41) (18,254,034.41) 39,710,408.59 无形资产减值准备 --职工住房使用权 33,164,025 --工业产权及专有技术 3,458,643 小计 36,622,668 无形资产净值 (602，369．41) (18,254,034.41) 3,087,740.59 种类 剩余摊 销年限 职工住房使用权 不适用 工业产权及专有技术 1--8 合计 无形资产减值准备 --职工住房使用权 --工业产权及专有技术 小计 无形资产净值 15. 长期待摊费用 本集团 二○○二年六月三十日 种类 原始金额 年初余额 本年增加 本年摊销 固定资产改良 支出 25,271,745 17,006,275 (2,271078.41) 二○○二年六月三十日 种类 累计摊销 年末余额 剩余摊 销年限 固定资产改良 支出 (10,536,548,41) 14,735,196.59 1-5 16. 短期借款 本集团 借款类别 币种 原币 本位币 年利率 担保借款 人民币 427,821,361 427,821,361 3.65% (6.44%) 担保借款 美元 2,800,000 23,178,680 3.06% 提供担保 合计 451,000,041 借款类别 备注 担保借款 由仪电控股、上海广电（集团） 有限公司、上海广电信息产业 股份有限公司等提供担保 担保借款 由上海广电（集团）有限公司 提供担保 合计 借款类别 币种 原币 本位币 年利率 担保借款 人民币 435,589,080 435,589,080 3.65% 信用借款 人民币 36,222,354 36,222,354 3.69% （9.50%） 471,811,434 借款类别 备注 担保借款 由仪电控股、上海广电（集团） （6.44%）有限公司、上海广电信息产 业股份有限公司及上海东海 电脑股份有限公司等提供担 保 信用借款 17. 应付账款 本集团 于二○○二年六月三十日，无账龄超过三年的大额应付账款。 于二○○二年六月三十日，应付账款余额中无应付持有本公司5％或以上股份之主要股东的款项。 18. 预收账款 本集团 于二○○二年六月三十日，预收账款余额中无预收持有本公司5％或以上股份之主要股东的款项。 19. 应付股利 本集团 单位 二○○二年 二○○一年 六月三十日 十二月三十一日 日本国精工株式会社 67,218.11 - 澳门南大公司(子公司的少数股东) 95,959.33 95,959 上海仪电控股(集团)公司 4,482,460.25 4,482,460 日本横河 3,428,255.24 合计 8,073,892.93 4,778,419 20. 应交税金 本集团 项目 二○○二年 二○○一年 六月三十日 十二月三十一日 增值税 (2,826,202.01) (2,761,511.95) 营业税 (261,867.33) (182,361.97) 企业所得税 402,742.53 206,947.15 其他 1,988,057.2 3,932,338.07 合计 (697,269.61) 1,195,411.30 21. 其他应付款 本集团 项目 二○○二年 二○○一年 六月三十日 十二月三十一日 应付仪电控股 20,128,502.15 20,128,502.00 其他 38，384，944．15 29,816,998.43 合计 58，513，446．15 49,945,500.43 于二○○二年六月三十日，其他应付款余额中除应付仪电控股款项外，无应付持有本公司5％或以上股之主要股东的款项。 22. 长期借款 本公司及本集团 借款项目 二○○二年 借款期限 年利率 六月三十日 信用借款 26,870,584.96 1988.12-1998.7 3.60%-14.60% 保证借款 59,500,000 1999.9-2005.3 5.94%-6.03% 合计 86,370,584.96 借款项目 一年内 一年以上 备注 到期部分 到期部分 信用借款 26,870,584.96 保证借款 29,500,000 30,000,000 由上海广电信息产业 股份有限公司及上海 仪电控股（集团）公 司提供担保 合计 56,370,584.96 30,000,000 二○○一年 一年内 借款项目 十二月三十一日 借款期限 年利率 到期部分 信用借款 26,513,384 1988.12-1998.7 3.60%-14.60% 26,513,384 保证借款 59,500,000 1999.5-2005.9 5.94%-6.03% 29,500,000 合计 86,013,384 86,013,384 一年以上 借款项目 到期部分 备注 信用借款 保证借款 30,000,000 由上海广电信息产业 股份有限公司及上海 仪电控股(集团)公 司提供担保 合计 30,000,000 于二○○二年六月三十日，本集团一年内到期的长期借款中总计人民币26,870,584.96 元的借款已逾期该等逾期借款系以前年度拨改贷产生，本公司将根据国家进一步的规定，对其进行相应处理。 23. 专项应付款 本集团 项目 二○○二年 二○○一年 六月三十日 十二月三十一日 国家拨入的专门拨款 10,739,341.69 9,588,373 合计 10,739,341.69 9,588,373 专项应付款系企业接受国家拨入的及从其他来源取得的具有专门用途的款项。 24. 股本 本公司 二○○二年六月三十日股份情况如下： 数量单位：股 本次变动增（减） 项目 年初数 配股 送股 公积金 其他 小计 转股 一、尚未流通股份 1.发起人股份 其中: 国家拥有股份 207,842,149 - - - - 境内法人持有股份 35,318,441 - - - - 外资法人持有股份 - - - - - 其他 - - - - - 2.募集法人股 15,306,500 - - - - 3.内部职工股 - - - - - 尚未流通股份合计 258,467,090 - - - - 二、已流通股份 - - - - 1.境内上市的人民币 33,674,300 - - - - 普通股 2.境内上市的外资股 107,145,500 - - - - 3.境外上市的外资股 - - - - - 4.其他 - - - - - 已流通股份合计 140,819,800 - - - - 三、股份总数 399,286,890 - - - - 项目 年末数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 其中: 国家拥有股份 207,842,149 境内法人持有股份 35,318,441 外资法人持有股份 - 其他 - 2.募集法人股 15,306,500 3.内部职工股 - 尚未流通股份合计 258,467,090 二、已流通股份 1.境内上市的人民币 33,674,300 普通股 2.境内上市的外资股 107,145,500 3.境外上市的外资股 - 4.其他 - 已流通股份合计 140,819,800 三、股份总数 399,286,890 于二○○二年六月三十日，本公司注册、已发行及已缴足之股本为人民币399,286,890 元，分为399286,890 股，每股面值人民币1 元。二○○二年一月一日至二○○二年六月三十日本公司无股份变动情。 25. 资本公积 本公司及本集团 二○○二年六月三十日 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价 74,447,223 - - 74,447,223 资产评估增值 120,450,390 120,450,390 股权投资准备 611,520 - - 611,520 国债专项投资补助金 10,770,000 - 10,770,000 接受非现金资产捐赠 152,042 - 152,042 被投资单位外币资本 折算差额 2,850,140 - 2,850,140 其他资本公积转入 20,747,114 - 20,747,114 合计 230,028,429 - 230,028,429 依照中国公司法及本公司之公司章程之规定，下列项目应记入资本公积： (i) 股票发行超过票面额的溢价部分； (ii) 资产重估增值的部分； (iii) 其他公司章程及法规有关规定的项目。 资本公积可用于弥补以前年度亏损或转增股本。 26. 盈余公积 本集团 二○○二年六月三十日 项目 年初余额 本年增加 本年减少 法定盈余公积金(a) 12,055,358.5 24,043.18 - 法定公益金(b) 912,280.5 24,043.18 - 任意盈余公积金(c) 10,801,396.84 24,043.18 - 储备基金及企业发展基金(d) 7,444,232 1,229,259.86 - 合计 1,213,267.84 1,301,389.4 - 项目 年末余额 法定盈余公积金(a) 12,079,401.68 法定公益金(b) 936,323.68 任意盈余公积金(c) 10,825,440.02 储备基金及企业发展基金(d) 8,673,491.86 合计 32,514,657.24 (a) 根据中国公司法和本公司及其子公司－自仪房产的章程，本公司及自仪房产应根据其按中国会计度编制的法定账目税后利润（弥补以前年度亏损后）的10%提取法定盈余公积金。当该公积金余额累达到股本的50%时可不再提取。法定盈余公积金经批准后，可用于弥补亏损或转增股本。但使用该公积金后，其余额不得低于各公司股本的25%。 (b) 根据中国公司法和本公司及自仪房产的章程，本公司及自仪房产应分别根据其按中国会计制度编制的法定账目税后利润（弥补以前年度亏损后）的5％至10％提取法定公益金，作为职工集体福基金。该职工集体福利基金将用来购建资本性项目（譬如本公司及其子公司的职工宿舍和其他设施），而不能用来支付职工福利费。用法定公益金取得的资本性项目，其所有权分别归本公司及自仪房产所有。 (c) 任意盈余公积金是依照本公司的公司章程及董事会决议，在提取法定盈余公积金和法定公益金后计提，待股东大会决议后通过。 (d) 根据中国公司法，本公司之合资子公司应从年度会计报表的税后净利润中提取储备基金、企业发展基金和职工奖励及福利基金。上述三项基金的提取比例均由各合资子公司的董事会决定。储备基金经批准后，可用于弥补以前年度的累计亏损或转增资本。企业发展基金经批准后，可用于转增资本。职工奖励及福利基金应当用于企业职工的非经常性奖励或者各项集体福利。其中形成的资产不属于企业的财产。本合并会计报表已按本公司拥有该等合资子公司的股权比例，将该等储备基金和企业发展基金中属于本公司的部分列记于盈余公积金。 27. 累计亏损 本集团 累计亏损变动情况如下： 项目 二○○二年六月三十日 年初累计亏损 (544,998,736.78) 加：本年利润(亏损) 4,596,412.28 减：子公司提取法定盈余公积金 24,043.18 减：子公司提取法定公益金 24,043.18 减：子公司提取奖励及福利基金 1,163,034.48 减：子公司提取储备基金及企业发展基金 1,229,259.86 减：提取任意盈余公积 24,043.18 年末累计亏损 (542,866,748.38) 28. 主营业务收入及成本 本集团 项目 二○○二年六月三十日 二○○一年六月三十日 主营业务收入 产品销售收入 302,359,871.76 279,166,854.82 合计 302,359,871.76 279,166,854.82 主营业务成本 产品销售收入 222,701,887.16 193,486,421.56 合计 222,701,887.16 193,486,421.56 于二OO 二年上半年,本集团向前五名客户销售总额为人民币37,093,302 元,占本集团全部主营业务收入1%。 本公司 项目 二○○二年六月三十日 二○○一年六月三十日 主营业务收入 产品销售收入 247,565,407.57 230,674,101.91 合计 247,565,407.57 230,674,101.91 主营业务成本 产品销售收入 187,779,771.94 161,519,228.76 合计 187,779,771.94 161,519,228.76 于二OO 二年上半年,本公司向前五名客户销售总额为人民币37,093,302 元,占本公司全部主营业务收入15% 30．主营业务税金及附加 本集团 二○○二年六月三十日 二○○一年六月三十日 主营业务税金及附加 1,644,802.15 1,617,740.67 合计 1,644,802.15 1,617,740.67 31．其他业务利润 本集团 其他业务利润（本集团） 二○○二年一月—六月 项目 收入金额 成本金额 净值 租赁收入 5,370,298.17 2,627,495.05 2,742,803.12 材料销售 1,278,520.16 1,220,169.78 58,350.38 进出口贸易 70,448,577.42 70,009,303.01 439,274.41 其他 8,786,246.42 3,552,698.74 5,233,547.68 合计 85,883,642.17 77,409,666.58 8,473,975.59 二○○一年一月—六月 项目 入金额 成本金额 净值 租赁收入 5,040,482.06 1,080,417.01 3,960,065.05 材料销售 3,456,244.19 3,186,010.67 270,233.52 进出口贸易 284,253,643.66 283,391,164.52 862,479.14 其他 34,450,589.13 31,262,477.36 3,188,111.77 合计 327,200,959.04 318,920,069.56 8,280,889.48 32．财务费用 本集团 项目 二○○二年一月—六月 二○○一年一月—六月 利息支出(减收入) 14,959,113.99 16,547,379.08 汇兑损益 (286,106.46) (476,855.11) 其他 73,773.06 69,613.37 合计 15,318,993.51 17,093,847.56 33. 投资收益 本集团 项目 二○○二年一月—六月 二○○一年一月—六月 股票投资收益 (16,448.00) 347,330.31 于联营公司投资收益 5,223,201.65 5,513,793.02 股权投资处置收益 5,420,481.51 股权投资差额摊销 76,623.70 76,623.70 合计 5,283,377.35 11,358,228.54 本公司 项目 二○○二年一月--六月 二○○一年一月--六月 股票投资收益 (16,448.00) 347,330.31 于联营公司投资收益 5,218,201.65 5,513,793.02 于子公司投资收益 2,650,991.88 2,196,971.02 股权投资处置收益 5,420,481.51 股权投资差额摊销 76,623.70 76,623.70 合计 7,929,369.23 13,555,199.56 34.营业外收入 本集团 项目 二○○二年一月--六月 二○○一年一月--六月 搬迁补偿收入 6,900,000 固定资产清理收益 399,916.28 178,961.37 罚款收入 13,821.86 51,023.00 其他 839,188.74 134,752.63 合计 8,152,926.88 364,737 35.营业外支出 本集团 项目 二○○二年一月--六月 二○○一年一月--六月 固定资产清理损失 8,574.1 490,905.81 债务重组损失 246,862.5 2,691.46 其他 66,417.23 83,367.86 罚款支出 40,478.94 183,474.31 合计 362,332.77 760,439.44 36. 关联方关系及其交易 在财务或经营决策中，如果一方直接或间接地控制或有重大影响于另一方，则将其视为关联方。如果两同受一方控制，亦将其视为关联方。关联方关系主要是指： (1) 直接或间接地控制其他企业或受其他企业控制，以及同受某一企业控制的两个或多个企业； (2) 合营企业； (3) 联营企业； (4) 主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员； (5) 受主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员直接控制的其他 |
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