安徽鑫科新材料股份有限公司2002年半年度报告
| 日期：2002.07.30 14:19 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
目录 一、重要提示 二、公司简介 三、股本变动及主要股东持股情况 四、董事、监事、高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务报告 八、备查文件 一、重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本半年度报告经公司二届六次董事会审议通过。韩江洪董事、陈善陆董事因故未能出席本次董事会，委托其他董事代为出席会议并行使表决权。 本半年度报告未经审计。 二、公司简介 （一）公司法定中文名称：安徽鑫科新材料股份有限公司 中文简称：鑫科材料 公司法定英文名称：ANHUI XINKE NEW MATERIALS CO.,LTD. 英文名称缩写：AXNMC （二）公司股票上市证券交易所：上海证券交易所 A 股简称：鑫科材料 A 股代码：600255 （三）公司注册地址：安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路23 号 公司办公地址：安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路23 号 邮政编码：241009 公司网址：http://www.ahxinke.com 公司电子信箱：[email protected] （四）公司法定代表人：周瑞庭 （五）公司董事会秘书：江斌 联系电话：（0553）5847323 传真：（0553）5847423 电子信箱：[email protected] 董事会证券事务代表：宋志刚 联系电话：（0553）5847423 传真：（0553）5847423 电子信箱：[email protected] 联系地址：安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路23 号 （六）信息披露指定报刊：《上海证券报》 信息披露指定网站：http://www.sse.com.cn 半年度报告备置地点：公司董事会办公室 （七）主要财务数据和指标 财务指标 2002 年1-6 月 2001 年1-6 月 净利润(元) 9,334,342.70 9,733,264.53 扣除非经常性损益后的净利润(元)* 10,953,529.39 9,689,732.73 全面摊薄每股收益(元/股) 0.098 0.102 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.03 0.10 全面摊薄净资产收益率(%) 1.92 1.99 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率(%) 2.27 2.09 财务指标 2002 年6 月30 日 2001 年12 月31 日 每股净资产（元/股） 5.13 5.03 调整后每股净资产（元/股） 5.11 5.01 股东权益(不含少数股东权益)（元） 486,979,269.88 477,644,927.18 *注: 扣除的非经常性损益金额合计-1,619,186.69 元，涉及项目有： 1、处理固定资产损益净额：-1,452,281.29 元 2、罚款收支净额：8,603.26 元 3、债务重组损失：-29,792.59 元 4、资产转让损失：-175,132.34 元 5、其他收支净额：29,416.27 元 三、股本变动及主要股东持股情况 （一）报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化。 （二）报告期末公司股东总数为27990。 （三）报告期末公司前十名股东持股情况如下表： 名次 股东名 称持股数（股） 报告期增减 持股比例(%) 1 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 49,176,305 / 51.76 2 合肥工大复合材料高新技术 7,560,452 / 7.96 开发有限公司 3 芜湖市鸠江工业投资有限责 3,554,024 / 3.74 任公司 4 安徽省冶金科学研究所 2,418,513 / 2.55 5 芜湖市建设投资有限公司 2,290,706 / 2.41 6 裕阳基金 183,900 增加 0.19 7 兴华基金 177,903 增加 0.19 8 丰和价值 158,100 增加 0.17 9 徐金兰 133,000 增加 0.14 10 甲八呷铁 124,446 / 0.13 名次 股东名 股份性质 1 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 法人股 2 合肥工大复合材料高新技术 法人股 开发有限公司 3 芜湖市鸠江工业投资有限责 国有股 任公司 4 安徽省冶金科学研究所 国有股 5 芜湖市建设投资有限公司 国有股 6 裕阳基金 流通股 7 兴华基金 流通股 8 丰和价值 流通股 9 徐金兰 流通股 10 甲八呷铁 流通股 注：1、前十名股东中，法人股股东之间无任何关联关系，其他流通股股东本公司未知其关联关系。 2、芜湖恒鑫铜业集团有限公司持有的本公司49,176,305 股法人股已质押。 （四）报告期内本公司控股股东未发生变化。 四、董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未曾持有本公司股票。 （二）董事、监事、高级管理人员变动情况 1、公司二届三次董事会会议审议批准聘任余劲松先生为公司财务总监，续聘江斌先生、谢有红先生为公司副总经理，聘任谢友华先生为公司副总经理。 2、公司二届四次董事会会议接受陈朝阳先生的请求，同意其辞去公司董事、副董事长职务；同意韩江洪先生为公司第二届董事会董事候选人、赵志松先生为公司第二届董事会独立董事候选人。公司2001 年年度股东大会审议批准了上述董事辞职及增补董事事项。 3、公司二届五次董事会选举韩江洪先生为公司副董事长。 五、管理层讨论与分析 （一）报告期经营成果及财务状况简要分析 上半年，公司按照年初制定的“稳健发展，夯实基础，立足主业，做大做强”的奋斗目标，坚持以市场为导向，通过公司内部的深化改革和强化管理，生产经营稳步向好，在原材料价格大幅波动、市场竞争日趋激烈的不利情况下，公司整体经济运行质量仍得到了一定改善和提高。 上半年主要财务指标分析如下： 序号 指标项目 2002 年 2001 年 增减幅度 6 月30 日 12 月31 日 % 1 总资产 724,126,118.45 679,957,712.83 6.49 2 货币资金 141,287,769.14 225,154,367.39 -37.25 3 短期投资 51,817,950.00 2,764,950.00 1774.10 4 应收票据 8,014,525.72 3,645,000.00 119.88 5 其他应收款 25,871,413.56 6,690,126.94 286.71 6 待摊费用 296,046.41 162,931.28 81.70 7 长期股权投资 7,000,000.00 66,515,361.18 -89.48 8 在建工程 149,169,012.23 82,597,731.31 80.60 9 无形资产 12,370,103.72 7,690,719.90 60.84 10 应付帐款 23,671,656.84 18,161,816.41 30.34 11 应交税金 1,617,568.52 575,974.46 180.84 12 其他应交款 113,590.06 969,098.85 -88.28 13 股东权益 486,979,269.88 477,644,927.18 1.95 2002 年1-6 月 2001 年1-6 月 14 主营业务收入 373,790,369.94 341,920,281.26 9.32 15 主营业务税金及附加 1,222,529.50 780,645.86 56.60 16 投资收益 160,807.56 1,170,983.02 -86.27 17 营业外收入 2,332,400.51 143,144.34 1529.40 18 营业外支出 1,836,060.39 537,697.54 241.47 19 主营业务利润 37,516,774.03 33,301,504.48 12.66 20 净利润 9,334,342.70 9,733,264.53 -4.10 21 现金及现金等价物净增加额 -34,813,598.25 -69,774,628.53 -50.11 变动原因： 1、总资产期末较期初增加6.49%，系报告期实现利润及合并报表所致。 2、货币资金期末较期初减少37.25%，系报告期在建工程、债券投资及应收账款、应收票据增加所致。 3、短期投资期末较期初增加1774.10%，系报告期增加国债投资所致。 4、应收票据期末较期初增加119.88%，主要系期末销售回笼收银行承兑汇票所致。 5、其他应收款期末较期初增加286.71%，主要系列入合并会计报表范围的控股子公司芜湖鑫瑞贸易有限公司与恒鑫集团业务往来款增加所致。 6、待摊费用期末较期初增加81.70%，主要系报告期发生信息批露费及咨询费所致。 7、长期股权投资期末较期初减少89.48%，系两家控股子公司芜湖鑫瑞贸易有限公司和芜湖金水湾大酒店有限责任公司列入合并会计报表范围所致。 8、在建工程期末较期初增加80.60%，主要系报告期募集资金项目投入增加及合并报表中控股子公司金水湾大酒店工程尚未结束所致。 9、无形资产期末较期初增加60.84%，主要系列入合并会计报表范围的控股子公司金水湾大酒店土地使用权增加所致。 10、期末应付账款余额较期初增加30.34%，主要系合并会计报表中控股子公司金水湾大酒店应付工程款增加所致。 11、应交税金期末较期初增加180.84%，主要系本期所得税已计提尚未交纳所致。 12、其他应交款期末较期初减少88.28%，系本期交纳相关税费所致。 13、股东权益期末较期初增加1.95%，系报告期实现利润所致。 14、主营业务收入较上年同期增加9.32%，系报告期产品销售增加及合并报表所致。 15、主营业务税金及附加较上年同期增加56.60%，系报告期列入合并会计报表范围的控股子公司金水湾大酒店有限责任公司营业所致。 16、投资收益较上年同期减少86.27%，主要系报告期尚未收回短期投资所致。 17、营业外收入较上年同期增加1529.40%，系上年同期未摊销申购资金冻结利息所致。 18、营业外支出较上年同期增加241.47%，主要系报告期固定资产报废、复合材料分公司资产转让及发生债务重组损失所致。 19、主营业务利润较上年同期增加12.66%，系报告期产品销售增加及合并会计报表所致。 20、净利润较上年同期减少4.10%，系报告期营业利润略有下降所致。 21、现金及现金等价物净增加额较上年同期增加50.11%，系报告期短期借款增加所致。 （二）报告期内主要经营情况： 1、公司主营业务的范围及其经营状况： 公司主要从事稀土光亮铜杆、稀土合金铜带、金属基碳纤维复合材料及制品、氧化物系陶瓷粉体及制品、钼酸铵系列产品、辐照特种电缆的生产和销售。 2002 年上半年，公司持续稳定发展，销售收入稳定增长，净利润因营业利润减少而略有下降。上半年共完成主营业务收入373,790,369.94 元，比上年同期增加9.32%；主营业务利润37,516,774.03 元，比去年同期增加12.66%。尤其是线缆分公司在去年上半年销售收入急剧回落的情况下，通过产品结构调整和内部管理挖潜，去年底实现扭亏，今年上半年继续保持稳步发展的态势。 公司应收帐款一直居高不下，这将对经营产生不良影响，下半年公司将加大应收帐款的清欠力度。 2、公司主营业务行业构成情况单位：元 行业 主营收入 主营成本 铜基合金材料 328,225,043.42 301,059,660.39 辐照特种电缆 39,272,320.39 32,446,611.38 稀有金属粉末材料 402,303.52 278,419.80 陶瓷制品 369,132.39 199,620.87 酒店收入 5,521,570.22 1,066,753.97 合计 373,790,369.94 335,051,066.41 3、主营业务构成变化情况 行业 占主营收入的比例（%） 占主营成本的比例（%） 本期数 期初数 本期数 期初数 铜基合金材料 87.81 87.85 89.85 88.56 辐照特种电缆 10.51 11.53 9.69 11.00 稀有金属粉末材料 0.11 0.54 0.08 0.40 陶瓷制品 0.09 0.08 0.06 0.04 酒店收入 1.48 0.00 0.32 0.00 合计 100.00 100.00 100.00 100.00 4、报告期内无对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动。 （三）投资情况 1、募集资金使用情况 公司于2000 年发行上市时，募集资金34,704 万元，延续使用至本报告期。截止报告期末，募集资金累计投入128,471,331.99 元，延续至报告期内的募集资金使用情况如下： 单位：元 工程名称 期初 本期增加 期末 高精度稀土铜带项目 48,056,333.43 43,738,025.02 91,494,358.45 陶瓷粉体项目 56,593.60 177,397.04 233,990.64 铜箔项目 77,819.49 142,561.82 220,381.31 汽车线束 0.00 4,000,000.00 4,000,000.00 工程名称 工程投入占预算的比例 % 高精度稀土铜带项目 64.97 陶瓷粉体项目 1 铜箔项目 0.1 汽车线束 100.00 尚未使用的募集资金存于银行。 2、非募集资金投资： 报告期内公司利用自有资金投入15.75 万元用于办公自动化建设，工程已完工，累计投资31.49 万元。 （四）下半年计划： 1、进一步加强企业管理，推行ISO9000 质量认证体系，用“实用、有效”的方法改善和提高企业的经营管理水平。 2、在降低生产成本和提高产品的附加值上下功夫，提高产品的竞争力。 3、把握国内外新材料行业发展的最新动向，加大对高新技术产品的研发投入，改造传统工艺技术，提升企业技术含量。 4、强化财务管理，严格财务预算决算制度，并加强对现金流量的管理，切实降低企业管理费用；按照上市公司治理准则，着手对公司内部控制制度进行修订。 5、优化配置，加大对核心业务的投入。通过对公司优势资源的重新整合和配置，实现了核心业务的快速增长。 6、进一步加强产品营销和货款回笼工作，加大公司应收帐款的清欠力度，保证公司生产经营的良性循环。 六、重要事项 （一）报告期内公司治理情况 报告期内，公司严格按照《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求规范运作，不断完善法人治理结构，制定了多个公司治理制度，提升公司治理水平，努力追求利润最大化，切实维护全体股东的利益。 1、公司制定和修订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事议事规则》和《总经理工作细则》等规范性公司治理制度，上述制度由公司董事会审议通过，经公司2001 年年度股东大会批准，现已颁布实施。 2、认真学习贯彻《中国证监会、国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》，对公司建立现代企业制度情况进行了一次全面彻底的自查，董事会对自查报告审议通过后，已按要求报送有关部门。 3、截止2001 年底，公司董事、监事选举尚未推行累积投票制。2002 年4月25 日，公司二届三次董事会对公司章程进行了修订，并将累积投票制写入公司章程，此次公司章程修订案已获公司2001 年年度股东大会批准。今后，公司股东大会在选举多名董事、监事时将采取该项制度。 4、2002 年5 月25 日，公司二届四次董事会提名增补了一名独立董事，并获2001 年年度股东大会批准。截止2002 年6 月30 日，公司独立董事已达2人，符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》要求。公司将继续物色独立董事人选，在2003 年6 月30 日前，公司独立董事人数将达到公司董事人数的三分之一以上。 5、截止2002 年6 月30 日，本公司董事会尚未设立专门委员会，公司目前正积极筹划，将在适当时候设立董事会专门委员会。 （二）公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。 （三）公司上年度利润分配方案执行情况 1、公司上年度利润分配方案为：以2001 年末总股本95000000 股，按每10 股派发红利1.00 元（含税），该方案经公司2001 年度股东大会审议通过。 2、执行情况：公司于2002 年7 月20 日在《上海证券报》上刊登分红派息公告；股权登记日为2002 年7 月24 日，除息日为2002 年7 月25 日；红利发放日为2002 年7 月31 日。 （四）报告期内，公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。 （五）报告期内，公司将复合材料分公司资产整体出售给合肥工大复合材料高新技术开发有限公司，转让价格为1,370,000.00 元。 （六）报告期内公司重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易： 报告期内，公司向控股股东芜湖恒鑫铜业集团有限公司购买电解铜占公司用铜量的65.82%，总金额181,045,229.03 元；购买银板占公司用银板量的100.00%，总金额37,988.60 元；购买水电蒸汽等占公司用水电蒸汽量的6.20%，总金额473,771.40 元。交易价格按照公司与芜湖恒鑫铜业集团有限公司签订的《电解铜供应合同》、《生产经营综合服务合同》的规定，依照市场价公平、合理地确定。 2、报告期内公司未发生有关资产收购、出售的关联交易事项。 3、报告期内公司与关联方不存在债权、债务往来、担保等事项。 4、其他重大关联交易： 2002 年6 月28 日，公司二届五次董事会审议通过了《关于投资8000 万元对芜湖恒昌铜精炼有限公司进行增资扩股的议案》。公司拟用自有资金投资8,000 万元对芜湖恒昌铜精炼有限公司进行增资扩股。芜湖恒昌铜精炼有限公司系本公司控股股东芜湖恒鑫铜业集团有限公司的子公司。该项关联交易须经股东大会批准，与该关联交易有利害关系的关联人将放弃在股东大会上对该项议案的投票表决权。（有关此次增资芜湖恒昌铜精炼有限公司事宜详见2002 年7 月2 日《上海证券报》的本公司二届五次董事会决议公告） （七）重大合同及其履行情况 1、公司二届二次董事会审议通过《关于芜湖鑫瑞贸易有限公司受托管理芜湖恒鑫铜业集团有限公司部分经营性资产的议案》。芜湖鑫瑞贸易有限公司系本公司控股子公司，受托管理芜湖恒鑫铜业集团有限公司部分经营性资产的净值为18,293,460.01 元，管理期限为5 年，自2002 年4 月1 日至2007 年4 月1 日。管理费用的收取比例为受托管理资产年收益的2%。报告期内，该合同的履行尚未对公司经营成果和财务状况产生影响（有关芜湖鑫瑞贸易有限公司受托管理芜湖恒鑫铜业集团有限公司部分经营性资产事宜详见2002 年3 月19 日和3 月27 日《上海证券报》的本公司公告）。 2、报告期内，公司未发生重大担保事项，亦没有以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。 3、报告期内，公司未发生重大委托理财事项，亦没有以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财事项。 （八）报告期内公司或持股5%以上股东没有发生在指定报纸和网站上披露承诺事项。 （九）经2002 年6 月27 日召开的公司2001 年年度股东大会批准，公司续聘安徽华普会计师事务所为负责公司审计的会计师事务所。 （十）截止2002 年6 月30 日，本公司以低于债权账面价值的方式收回应收账款计4,037,066.26 元，发生债务重组损失计219,432.31 元，其中：冲减坏账准备189,639.72 元，计入营业外支出29,792.59 元。 （十一）报告期内，公司无其他应披露且未曾在临时报告中披露的其他重大事项。 （十二）其它信息索引 公司公告均在《上海证券报》上刊登，具体如下： 1、2002 年1 月5 日，刊登《关于公司控股股东被托管的公告》； 2、2002 年3 月19 日，刊登《二届二次董事会决议公告》、《二届二次监事会决议公告》及《2001 年度报告摘要》； 3、2002 年3 月23 日，刊登《安徽鑫科新材料股份有限公司公告》； 4、2002 年3 月27 日，刊登《关于控股子公司受托管理资产的公告》； 5、2002 年4 月27 日，刊登《二届三次董事决议公告》、《二届三次监事会决议公告》及《2002 年第一季度报告》； 6、2002 年5 月28 日，刊登《二届四次董事会决议暨召开公司2001 年度股东大会的公告》； 7、2002 年6 月8 日，刊登《关于控股股东股权质押的公告》； 8、2002 年6 月28 日，刊登《2001 年度股东大会决议公告》。 七、财务报告 本公司中期财务会计报告未经审计。 （一）安徽鑫科新材料股份有限公司2002 年中期会计报表 安徽鑫科新材料股份有限公司资产负债表 编制单位：安徽鑫科新材料股份有限公司 2002 年6 月30 日 单位：人民币元 资产 2001 年12 月31 日 母公司 流动资产： 货币资金 225,154,367.39 短期投资 2,387,600.00 应收票据 3,645,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 68,234,556.47 其他应收款 5,453,701.59 预付帐款 31,435,065.74 应收补贴款 存货 82,205,818.81 待摊费用 162,931.28 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 418,679,041.28 长期投资： 长期股权投资 66,515,361.18 长期债权投资 长期投资合计 66,515,361.18 合并价差 固定资产： 固定资产原价 154,088,037.41 减：累计折旧 49,107,905.23 固定资产净值 104,980,132.18 减：固定资产减值准备 722,618.82 固定资产净额 104,257,513.36 工程物资 在建工程 82,597,731.31 固定资产清理 固定资产合计 186,855,244.67 无形资产及其他资产： 无形资产 7,690,719.90 长期待摊费用 217,345.80 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 7,908,065.70 递延税项： 递延税款借项 资产总计 679,957,712.83 资产 2002 年6 月30 日 母公司 合并数 流动资产： 货币资金 128,769,922.76 141,287,769.14 短期投资 51,762,950.00 51,762,950.00 应收票据 8,014,525.72 8,014,525.72 应收股利 应收利息 应收账款 78,437,435.51 78,812,641.23 其他应收款 7,010,306.59 24,935,414,69 预付帐款 31,656,853.60 36,847,979.48 应收补贴款 存货 82,733,041.70 103,846,258.92 待摊费用 296,046.41 296,046.41 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 388,681,082.29 445,803,585.59 长期投资： 长期股权投资 70,874,572.14 7,000,000.00 长期债权投资 长期投资合计 70,874,572.14 7,000,000.00 合并价差 -276,501.31 固定资产： 固定资产原价 152,769,959.96 160,554,689.80 减：累计折旧 49,830,770.65 50,184,868.25 固定资产净值 102,939,189.31 110,369,821.55 减：固定资产减值准备 748,513.77 748,513.77 固定资产净额 102,190,675.54 109,621,307.78 工程物资 302,520.66 在建工程 127,666,017.11 149,169,012.23 固定资产清理 固定资产合计 229,856,692.65 259,092,840.67 无形资产及其他资产： 无形资产 7,166,637.06 12,370,103.72 长期待摊费用 136,089.78 136,089.78 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 7,302,726.84 12,506,193.50 递延税项： 递延税款借项 资产总计 696,715,073.92 724,126,118.45 安徽鑫科新材料股份有限公司资产负债表(续） 编制单位：安徽鑫科新材料股份有限公司 2002 年6 月30 日 单位：人民币元 2001 年12 月31 日 负债和股东权益 母公司 流动负债： 短期借款 125,630,000.00 应付票据 10,000,000.00 应付账款 18,161,816.41 预收账款 3,473,991.59 应付工资 729,408.94 应付福利费 1,230,705.29 应付股利 9,500,000.00 未交税金 575,974.46 其他未交款 969,098.85 其他应付款 12,941,662.05 预提费用 2,007,446.22 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 185,220,103.81 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 17,092,681.84 长期负债合计 17,092,681.84 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 202,312,785.65 少数股东权益 股东权益： 股本 95,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 95,000,000.00 资本公积 347,150,517.54 盈余公积 14,799,392.49 其中：公益金 4,933,130.83 未分配利润 20,695,017.15 股东权益合计 477,644,927.18 负债和股东权益总计 679,957,712.83 负债和股东权益 2002 年06 月30 日 母公司 合并 流动负债： 短期借款 135,000,000.00 148,500,000.00 应付票据 11,000,000.00 11,000,000.00 应付账款 20,534,850.27 23,671,656.84 预收账款 2,560,474.01 2,560,744.01 应付工资 369,027.88 528,095.88 应付福利费 1,441,452.66 1,570,811.65 应付股利 9,500,000.00 9,500,000.00 未交税金 4,521,961.68 1,617,568.52 其他未交款 109,315.62 113,590.06 其他应付款 7,936,927.92 14,671,163.51 预提费用 2,088,306.75 2,250,425.15 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 195,062,316.79 215,984,055.62 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 14,813,657.56 14,813,657.56 长期负债合计 14,813,657.56 14,813,657.56 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 209,875,974.35 230,797,713.18 少数股东权益 6,349,135.39 股东权益： 股本 95,000,000.00 95,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 95,000,000.00 95,000,000.00 资本公积 347,150,517.54 347,150,517.54 盈余公积 14,799,392.49 14,799,392.49 其中：公益金 4,933,130.83 4,933,130.83 未分配利润 29,889,189.54 30,029,359.85 股东权益合计 486,839,099.57 486,979,269.88 负债和股东权益总计 696,715,073.92 724,126,118.45 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 利润表 编制单位：安徽鑫科新材料股份有限公司 2002 年1-6 月 单位：人民币元 项目 2002 年1-6 月 2001 年1-6 月 合并数 母公司 一、主营业务收入 373,790,369.94 368,129,056.13 341,920,281.26 减：折扣与折让 主营业务收入净额 373,790,369.94 368,129,056.13 341,920,281.26 减：主营业务成本 335,051,066.41 333,844,996.20 307,838,130.92 主营业务税金及附加 1,222,529.50 907,232.70 780,645.86 二、主营业务利润 37,516,774.03 33,376,827.23 33,301,504.48 加：其他业务利润 1,322,623.45 1,322,623.45 1,289,248.64 减：存货跌价损失 营业费用 11,904,488.40 9,230,734.68 9,034,391.05 管理费用 10,580,798.80 9,965,417.26 9,126,798.90 财务费用 3,082,921.20 2,746,569.51 2,678,732.49 三、营业利润 13,271,189.08 12,756,729.23 13,750,830.68 加：投资收益 160,807.56 504,657.34 1,170,983.02 补贴收入 营业外收入 2,332,400.51 2,297,317.54 143,144.34 减：营业外支出 1,836,060.39 1,836,058.75 537,697.54 四、利润总额 13,928,336.76 13,722,645.36 14,527,260.50 减：所得税 4,839,876.61 4,528,472.97 4,793,995.97 少数股东权益 -245,882.55 五、净利润 9,334,342.70 9,194,172.39 9,733,264.53 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 安徽鑫科新材料股份有限公司现金流量表 编制:安徽鑫科新材料股份有限公司 2002 年1—6 月 单位: 人民币元 项目 母公司 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 436,393,444.01 441,431,831.24 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 481,219.04 654,060.04 现金流入小计 436,874,663.05 442,085,891.28 购买商品、接受劳务支付的现金 402,295,585.92 406,432,086.59 支付给职工以及为职工支付的现金 12,547,147.28 14,285,417.78 支付的各项税费 13,453,538.62 13,799,613.34 支付的其他与经营活动有关的现金 4,060,540.08 4,632,903.46 现金流出小计 432,356,811.90 439,150,021.17 经营活动产生的现金流量净额 4,517,851.15 2,935,870.11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 145,446.38 145,446.38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 所收回的现金净额 10,759.50 10,759.50 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 156,205.88 156,205.88 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 48,617,792.41 53,023,087.91 投资所支付的现金 4,000,000.00 4,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 6,033,587.73 现金流出小计 52,617,792.41 57,023,087.91 投资活动产生的现金流量净额 -58,495,174.26 -56,866,882.03 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 256,300,000.00 266,870,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 256,300,000.00 266,870,000.00 偿还债务所支付的现金 246,930,000.00 244,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,724,121.52 3,752,586.33 支付其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 255,687,709.25 247,752,586.33 筹资活动产生的现金流量净额 6,645,878.48 19,117,413.67 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -47,331,444.63 -34,813,598.25 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 安徽鑫科新材料股份有限公司现金流量表（续） 编制：安徽鑫科新材料股份有限公司 2002年1—6月 单位：人民币元 补充资料： 母公司 合并数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 9,194,172.39 9,334,342.70 加：少数股东损益 -245,882.55 计提的资产减值准备 -887,435.92 -858,498.68 固定资产折旧 3,915,913.64 4,221,170.24 无形资产摊销 524,082.84 574,116.18 长期待摊费用摊销 81,256.02 81,256.02 待摊费用减少(减：增加) -133,115.13 -133,115.13 预提费用增加(减：减少) 80,860.53 80,860.53 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产损失(减：收益) 174,379.05 174,379.05 固定资产报废损失 1,491,783.07 1,491,783.07 财务费用 2,724,121.52 3,665,011.79 投资损失(减：收益) -504,657.34 -160,807.56 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -225,108.23 -20,935,507.35 经营性应收项目的减少(减：增加) -16,003,931.41 -16,562,006.51 经营性应付项目的增加(减：减少) 4,085,530.12 22,208,768.31 其他 经营活动产生的现金流量净额 4,517,851.15 2,935,870.11 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 128,769,922.76 141,287,769.14 减：现金的期初余额 225,154,367.39 225,154,367.39 加：现金等价物的期末余额 51,817,950.00 51,817,950.00 减：现金等价物的期初余额 2,764,950.00 2,764,950.00 现金及现金等价物净增加额 -47,331,444.63 -34,813,598.25 公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： （二）安徽鑫科新材料股份有限公司2002 年中期会计报表附注 安徽鑫科新材料股份有限公司 2002 年中期会计报表附注 一、公司基本情况 安徽鑫科新材料股份有限公司(以下简称“本公司”)是经安徽省人民政府皖政秘[1998]271 号文批准，以发起方式组建的股份有限公司。发起设立时股本总额为6500 万元，2000 年10 月26 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]137 号文核准，公司向社会公开发行人民币股票（A 股）3000 万股，发行后公司股本总额为9500 万元。2000 年11 月7 日本公司办理了工商变更登记并领取注册号为“3400001300051”的企业法人营业执照。2000 年11 月22 日“鑫科材料”3000 万A 股在上海证券交易所挂牌上市，股票简称“鑫科材料”，股票交易代码“600255”。 公司主要从事稀土光亮铜杆、稀土合金铜带、超薄铜箔、金属基碳纤维复合材料制品、氧化物系精密陶瓷粉体及制品、钼酸铵系列产品以及辐照特种电缆等的开发、生产、销售。 二、公司采用的主要会计政策和会计估计 1、执行的会计制度 本公司执行财政部颁发的《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自公历一月一日起至十二月三十一日止。 3、记帐本位币 以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础，除按规定进行资产评估的资产以重估的价值入帐外，各项资产均按取得或购建时发生的实际成本入帐。 5、外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，按发生时市场汇率折合人民币记帐，期末各外币帐户的余额按期末市场汇率进行调整。调整的差额,与购建固定资产有关的在固定资产达到预定可使用状态之前予以资本化；属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 凡同时具备期限短（从购买日起，三个月内到期），流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小四个条件的投资，确认为现金等价物。 7、坏帐核算方法 (1) 坏帐的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项； (2) 坏帐损失的核算方法：采用备抵法； (3) 坏帐准备的计提方法和计提比例：应收款项(包括应收帐款和其他应收款)按帐龄分析法计提坏帐准备,根据以往的经验、债务单位的财务状况、现金流量等情况以及其他相关信息，具体计提比例确定如下： 帐龄 计提比例 1 年以下 5% 1-2 年 10% 2-3 年 30% 3-4 年 50% 4-5 年 80% 5 年以上 100% 8、存货核算方法 存货以实际成本与可变现净值孰低法计价并以加权平均成本核算，低值易耗品领用时采用五五摊销法摊销。可变现净值按估计销售价格减估计完成销售所需投入的生产成本及其相关的销售费用后的价值计算。存货盘存制度采用永续盘存法，期末在对存货进行全面盘点的基础上，对存货的净变现值低于成本或存货有过时、滞销或破损时，则计提存货损失准备，提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 9、短期投资核算方法 本公司持有的可随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券投资等。 短期投资在取得时以投资成本计价，持有期间收到短期投资的现金股利或利息不确认为收益，冲减短期投资账面价值；期末，短期投资以成本与市价孰低法计价，市价低于成本的差额按投资总体计提短期投资跌价准备；处置短期投资时，短期投资的账面价值按与实际收到的价款的差额作为当期投资收益。 10、长期投资核算方法 （1）长期债权投资 a．长期债权投资的计价 长期债权投资在取得时按实际成本计价。 b．长期债权投资溢折价的摊销 长期债券投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。 c．长期债权投资收益确认方法 长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。 （2）长期股权投资 a．长期股权投资的计价 长期股权投资取得时按初始投资成本计价。 b．股权投资差额 指采用权益法核算的长期股权投资取得时初始投资的成本与在被投资公司所有者权益中所占份额的差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资公司所有者权益份额的差额，按10 年的期限平均摊销。 c．长期股权投资收益确认方法 对于长期股权投资，若母公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的按成本法核算，若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，采用权益法核算。采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回，冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应享有或应分担的被投资单位当期实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认当期投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置长期股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 （3）长期投资减值准备 期末，对长期投资逐项进行检查，按照账面价值与可收回金额孰低计量，由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额按单项计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失计入当年损益。 （4）本公司本期未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资账面价值的事项，故未计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产标准为：使用年限一年以上的房屋、建筑物、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000 元以上，并且使用年限超过两年的资产。 （2）固定资产的计价： 评估入帐的固定资产按重置成本计价，其他均按实际成本计价。 （3）固定资产折旧采用直线法计提折旧。已计提减值准备的固定资产计提折旧时，按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的账面净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，未计提固定资产减值前已计提的累计折旧不作调整。现行固定资产分类折旧年限、预计净残值率及折旧率如下： 类别 净残值率(%) 使用年限(年) 年折旧率(%) 房屋 3 30-40 3.23-2.43 建筑物 3 15-25 6.47-3.88 机械设备 3 10-14 9.70-6.93 运输设备 3 6-12 16.17-8.08 动力设备 3 11-18 8.82-5.39 电子设备 3 5-8 19.40-12.13 其他设备 3 5-7 19.40-13.86 按照财政部颁布的《企业会计制度》的有关规定，本公司以购入或支付土地出让金方式取得的土地使用权在转入在建工程成本后，其账面价值构成房屋、建筑物的实际成本，该土地使用权的折旧按房屋、建筑物的预计使用年限平均计提，如土地使用权预计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限，则将其高于房屋、建筑物的预计使用年限的价值部分作为净残值预留。 （4）固定资产减值准备 期末，按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程是指兴建中的厂房、设备及其他固定资产，按实际成本入账，此项目包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关专门借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预计可使用状态时，确认为固定资产，并截止利息资本化。 （2）在建工程减值准备 期末，对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、借款费用 （1）借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： a．资产支出已经发生 b．借款费用已经发生 c．为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认为费用。 （2）暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3 个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （3）停止资本化 当所购建的固定资产达到预计可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。 14、无形资产 （1）无形资产的计价及摊销 无形资产按取得时的实际成本计价。无形资产有有效年限的按不超过有效年限平均摊销,无有效年限的按10 年期限平均摊销。其中土地使用权在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算，按前述方法摊销；在开发或建造自用项目后，转入固定资产核算。 （2）无形资产减值准备 期末，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济效益的能力，当存在①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值准备的情形的情况下，按账面价值与可收回金额孰低计价，对预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 15、开办费摊销方法 开办费按实际发生额核算,并从开始生产经营的当月全部摊销。 16、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际支出入账，在受益期限内平均摊销。不能使以后会计期间受益的长期待摊的费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 17、预计负债 （1）确认原则：如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为负债： a.该义务是企业承担的现时义务； b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； c. 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）计量：确认的预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 18、收入确认原则 (1) 销售商品 企业已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。 (2) 提供劳务 在同一年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 (3) 他人使用本企业资产 在下列条件均能满足时予以确认：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量。 19、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 20、研究及开发费用核算方法 本公司对发生的研究及开发费用，于发生时确认为当期费用。 三、会计政策、会计估计变更的内容及其变更的累积影响 1、会计政策变更的原因和内容 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会[2000]25 号文“关于印发《企业会计制度》的通知”和财政部[2001]17 号文“关于印发《贯彻〈企业会计制度〉有关政策问题的规定》的通知”以及财政部2001 年7 月7日发布的《实施〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答》的有关规定，经本公司董事会审议通过，公司自2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定，变更以下会计政策： （1）开办费原按五年期摊销，现改为自公司生产经营当期起，一次性进入开始生产经营当月的损益。 （2）固定资产原不计提减值准备，现改为期末对固定资产账面价值与可收回金额进行比较，对可收回金额低于固定资产账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 （3）在建工程原不计提减值准备，现改为期末按单个工程账面价值与可收回金额进行比较，对可收回金额低于在建工程账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 （4）无形资产原不计提减值准备，现改为期末按单项无形资产账面价值与可收回金额进行比较，对可收回金额低于无形资产账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 2、会计政策变更的累积影响 本公司按照财政部的有关规定，期末对固定资产、在建工程及无形资产进行全面检查，将其账面价值与可收回金额进行比较，共计提固定资产减值准备757,441.27 元；因该项减值准备金额较小，本公司已将其全部进入当期损益，故本期无会计政策变更产生的累积影响数。 四、税项 1、增值税： （1）本公司产品及材料销售执行17%增值税税率。 （2）根据芜湖市政府办公厅2000 年12 月21 日第95 号会议纪要,本公司享受芜湖经济技术开发区有关优惠政策，自2000 年至2002 年，本公司实际缴纳增值税增量部分的（1999 年为基数）30%由同级财政予以补助。 2、营业税：按服务收入的5%计缴。 3、城建税及教育费附加：分别按应纳增值税额和营业税额的7%和3%计缴。 4、所得税：本公司2002 年所得税按33%税率征收。 5、其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 五、会计报表主要项目注释(单位：人民币元) 1、货币资金 项目 2001.12.31 2002.6.30 现金 40,707.26 47,532.45 银行存款 216,815,793.88 133,438,341.40 其他货币资金 8,297,866.25 7,801,895.29 合计 225,154,367.39 141,287,769.14 货币资金期末较年初减少37.25%，系在建工程、债券投资及应收账款、应收票据增加所致。 2、短期投资和短期投资跌价准备 2001.12.31 2002.6.30 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 2,764,950.00 377,350.00 1,817,950.00 55,000.00 债券投资 - - 50,000,000.00 合计 2,764,950.00 377,350.00 51,817,950.00 55,000.00 短期投资期末较年初增加17.74 倍，系本期增加国债投资所致。 3、应收票据 票据种类 2001.12.31 2002.6.30 银行承兑汇票 3,645,000.00 8,014,525.72 合计 3,645,000.00 8,014,525.72 应收票据期末较年初增加119.88%，主要系期末销售回笼收银行承兑汇票所致。 4、应收账款 2001.12.31 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 59,085,375.04 79.22 2,954,268.75 1-2年 8,499,139.36 11.40 849,913.93 2-3年 5,414,592.14 7.26 1,624,377.64 3年以上 1,581,932.15 2.12 917,921.90 合计 74,581,038.69 100.00 6,346,482.22 2002.6.30 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 74,312,072.30 87.26 3,715,603.62 1-2年 4,502,366.27 5.29 450,236.62 2-3年 4,579,642.89 5.38 1,373,892,87 3年以上 1,765,539.50 2.07 807,246.62 合计 85,159,620.96 100.00 6,346,979.73 （1）应收账款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 （2）应收账款期末较年初增加14.18%，系上半年销售增加所致。 （3）应收账款中欠款金额前五名的单位合计欠款15,647,880.10 元,占期末应收账款余额的比例为18.37%。 5、其他应收款 2001.12.31 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 坏账准备 1年以内 2,825,612.24 42.24 141,280.61 1-2年 1,930,033.17 28.85 193,003.32 2-3年 1,138,170.43 17.01 341,451.13 3年以上 796,311.10 11.90 560,690.29 合计 6,690,126.94 100.00 1,236,425.35 2002.6.30 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 22,614,480.75 87.41 184,935.91 1-2年 1,660,021.03 6.41 166,002.11 2-3年 917,407.71 3.55 275,222.32 3年以上 679,504.07 2.63 309,838.53 合计 25,871,413.56 100.00 935,998.87 其他应收款中含持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位芜湖恒鑫铜业集团有限公司欠款17,442,461.28 元。 其他应收款中欠款金额前五名的单位合计欠款22,149,959.00 元，占期末其他应收款余额的比例为85.62%。 其他应收款期末较年初增加286.71%，主要系列入合并会计报表范围的控股子公司芜湖鑫瑞贸易有限公司与恒鑫集团业务往来款增加所致。 其他应收款中的主要欠款单位： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 17,442,461.28 2002年 往来款 合肥工业大学产业处 2,432,987.28 2001年 代垫前期项目费用 合工大复合材料高新技术开 1,370,000.00 2002年 资产转让费 发公司 常州建证期货公司 501,037.04 2002年 期货保证金 代垫木盘费 403,473.40 2002年 应收客户使用木托盘 费 6、预付账款 2001.12.31 2002.6.30 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 31,207,033.63 99.28 36,739,814.55 99.71 1-2年 89,000.61 0.28 - - 2-3年 - - - - 3年以上 139,031.50 0.44 108,164.93 0.29 合计 31,435,065.74 100.00 36,847,979.48 100.00 预付账款中预付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位芜湖恒鑫铜业集团有限公司29,987,161.17 元。 预付账款期末较年初增加17.22%，系预付芜湖恒鑫铜业集团有限公司货款增加所致，账龄超过一年的预付账款108,164.93 元,系结算尾款。 7、存货及存货跌价准备 2001.12.31 2002.6.30 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 27,431,637.26 263,153.35 27,792,081.84 84,449.12 产成品 37,392,323.79 234,133.94 38,614,214.94 251,473.89 在产品 11,347,859.73 - 9,908,323.87 30,518.60 低值易耗品 25,686.97 - 1,591,394.15 - 自制半成品 89,126.19 - - - 委托加工材料 6,550,286.47 171,268.98 26,276,976.36 - 包装物 37,454.67 - 29,709.37 - 合计 82,874,375.08 668,556.27 104,212,700.53 366,441.61 存货期末较年初增加25.75%，系合并会计报表所致。 8、待摊费用 类别 2001.12.31 本期增加 本期摊销 2002.6.30 维修费 122,479.49 88,067.29 131,435.17 79,111.61 车辆保险费 - 5,421.40 5421.40 - 装修费 40,451.79 - 38,516.99 1,934.80 租赁费 28,500.00 23,500.00 5,000.00 信息批露费 120,000.00 60,000.00 60,000.00 咨询费 250,000.00 100,000.00 150,000.00 合计 162,931.28 491,988.69 358,873.56 296,046.41 待摊费用期末较年初增加81.70%，主要系本期发生信息批露费及咨询费所致。 9、长期投资 (1)长期投资增减变动情况 2001.12.31 本期增加 本期减少 项目 减值 金额 准备 金额 金额 长期股权投资 66,807,223.67 - 4,000,000.00 63,807,223.67 项目 2002.6.30 减值 长期股权投资 金额 准备 7,000,000.00 - 注：①长期股权投资增加4,000,000.00 元，系投资芜湖天鑫电装有限责任公司所致。②长期股权投资减少59,791,862.49 元，系两家控股子公司芜湖鑫贸易有限公司和芜湖金水湾大酒店有限责任公司列入合并会计报表范围。 (2)构成合并价差的股权投资差额 被投资单位 原始投资 摊销期限 本期摊销额 芜湖金水湾大酒店有限责任公司 -307,223.67 10 年 15,361.18 被投资单位 累计摊销 摊余 芜湖金水湾大酒店有限责任公司 30,722.36 -276,501.31 (3)长期股权投资 被投资公司名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位 注册资本比例 安徽鑫龙电器股份有限公司 - 3,000,000.00 6.01% 芜湖天鑫电装有限责任公司 2002-2004 4,000,000.00 40% 合计 - 7,000,000.00 - 被投资公司名称 减值准备 安徽鑫龙电器股份有限公司 - 芜湖天鑫电装有限责任公司 合计 - 10、固定资产及折旧 项目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.6.30 备注 原值 房屋 43,461,917.20 593,567.41 622,769.73 43,432,714.88 建筑物 9,454,678.72 49,411.00 71,126.59 9,432,963.13 动力设备 7,224,093.62 805,226.13 4,000.00 8,025,319.75 电子设备 4,669,426.30 6,038,105.17 116,060.00 10,591,471.47 机械设备 79,612,488.62 3,376,891.16 4,199,389.35 78,789,990.43 运输设备 7,984,505.30 938,334.55 1,087,296.80 7,835,543.05 其他设备 1,680,927.65 769,359.44 3,600.00 2,446,687.09 合计 154,088,037.41 12,570,894.86 6,104,242.47 160,554,689.80 累计折旧 房屋 4,575,729.58 526,792.43 59,591.56 5,042,930.45 建筑物 2,215,532.74 182,393.88 4,562.98 2,393,363.64 动力设备 2,827,086.24 133,147.02 - 2,960,233.26 电子设备 320,971.17 378,225.19 74,897.48 624,298.88 机械设备 36,557,967.89 2,699,791.24 2,874,607.21 36,383,151.92 运输设备 1,632,719.23 485,762.53 414,641.88 1,703,839.88 其他设备 977,898.38 99,151.84 - 1,077,050.22 合计 49,107,905.23 4,505,264.13 3,428,301.11 50,184,868.25 净值 104,980,132.18 8,065,630.73 2,675,941.36 110,369,821.55 减值准备 722,618.82 174,366.87 148,471.92 748,513.77 机械设备 722,618.82 174,366.87 148,471.92 748,513.77 固定资产净额 104,257,513.36 - 109,621,307.78 注：① 本年固定资产增加系芜湖金水湾大酒店与芜湖鑫瑞贸易有限公司列入合并报表范围。②本年固定资产减少主要系固定资产报废所致，其中固定资产原值减少4,211,412.79 元，累计折旧减少2,607,921.51 元。 11、在建工程 工程名称 2001.12.31 本期增加 本期转入固 定资产数 高精度稀土铜带 项目 47,906,333.43 43,738,025.02 150,000.00 稀土光亮铜杆生 产线 29,208,379.84 - - 办公自动化 157,487.50 157,460.50 - 银铜\碳纤维复合 材料 3,314,221.75 - - 陶瓷粉体项目 56,593.60 177,397.04 - 铜箔项目 77,819.49 142,561.82 - 零星工程 1,876,895.70 3,379,489.51 2,380,768.09 金水湾工程 24,765,329.05 2,936,707.30 合计 82,597,731.31 72,360,262.94 5,467,475.39 工程名称 其他减少数 2002.6.30 资金 来源 高精度稀土铜带 项目 - 91,494,358.45 募集 稀土光亮铜杆生 产线 - 29,208,379.84 募集 办公自动化 - 314,948.00 自筹 银铜\碳纤维复合 材料 - 3,314,221.75 募集 陶瓷粉体项目 - 233,990.64 募集 铜箔项目 - 220,381.31 募集 零星工程 -4,120.00 2,879,737.12 自筹 金水湾工程 325,626.63 21,502,995.12 自筹 合计 321,506.63 149,169,012.23 - 工程名称 预算数 工程投入占 (万元) 预算的比例 高精度稀土铜带 项目 14082 64.97% 稀土光亮铜杆生 产线 2920.84 100% 办公自动化 31.40 100% 银铜\碳纤维复合 材料 386 85.86% 陶瓷粉体项目 2592 1% 铜箔项目 15183 0.1% 零星工程 - - 金水湾工程 - - 合计 - - 在建工程期末较年初增加80.60%，主要系本年募集资金项目投入增加及合并报表中控股子公司金水湾大酒店工程尚未结束所致。 12、无形资产 项目 原始金额 2001.12.3 本期增加 本期转出 1 氧化物系精 密陶瓷及制 5,940,600.00 3,407,362.12 - - 品专利技术 碳纤维连续 5,934,300.00 3,967,765.50 - - 镀铜专利技术 土地使用权 335,040.00 315,592.28 - 土地使用权 52,525,00.00 5,252,500.00 合计 - 7,690,719.90 5,252,500.00 项目 本期摊销 2002.6.30 剩余摊 取得 销年限 方式 氧化物系精 密陶瓷及制 212,960.16 3,194,401.96 7 年 接受投 品专利技术 6 个月 资取得 碳纤维连续 293,908.56 3,673,856.94 6 年 接受投 镀铜专利技术 3 个月 资取得 土地使用权 17,214.12 298,378.16 48 年 购买 6 个月 取得 土地使用权 49,033.34 5,203,466.66 34 年 接受投资 6 个月 取得 合计 573,116.18 12,370,103.72 - - 无形资产期末较年初增加60.84%，主要系列入合并会计报表范围的控股子公司金水湾大酒店土地使用权增加所致。 13、长期待摊费用 类别 原始金额 2001.12.31 本期增加 本期摊销 限 装修费 622,048.66 155,512.42 - 77,756.04 道路命 70,000.00 61,833.38 - 3,499.98 名费 合计 692,048.66 217,345.80 - 81,256.02 类别 2002.6.30 剩余摊销年 限 装修费 77,756.38 6 个月 道路命 58,333.40 8 年4 个月 名费 合计 136,089.78 14、短期借款 借款类别 2001.12.31 2002.6.30 备注 担保借款 85,630,000.00 98,500,000.00 - 信用借款 40,000,000.00 50,000,000.00 - 合计 125,630,000.00 148,500,000.00 - 短期借款期末较年初增加18.20%，主要系本年控股子公司芜湖金水湾大酒店列入合并会计报表范围。 15、应付票据 票据种类 2001.12.31 2002.6.30 银行承兑汇票 10,000,000.00 11,000,000.00 16、应付账款 2001.12.31 2002.6.30 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 16,407,377.44 90.34 14,160,688.08 59.82 1-2年 1,435,837.76 7.91 1,237,287.33 5.23 2-3年 213,074.91 1.17 161,495.14 0.68 3年以上 105,526.30 0.58 8,112,186.29 34.27 合计 18,161,816.41 100.00 23,671,656.84 100.00 （1）期末应付账款余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权的股东单位。 （2）期末应付账款余额较年初增加30.34%，主要系合并会计报表中控股子公司金水湾大酒店应付工程款增加所致。 17、预收账款 2001.12.31 2002.6.30 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 3,186,270.58 91.72 2,466,245.96 96.31 1-2年 200,299.56 5.77 14,011.74 0.55 2-3年 52,123.14 1.50 45,188.00 1.76 3年以上 35,298.31 1.01 35,298.31 1.38 合计 3,473,991.59 100.00 2,560,744.01 100.00 （1）账龄超过1 年的预收账款94,498.05 元，系结算尾款。 （2）期末预收账款余额中无预收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 （3）预收账款期末较年初减少26.29%，主要系期末来料加工的原料减少所致。 18、应付股利 股东单位 2001.12.31 2002.6.30 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 4,917,630.50 4,917,630.50 合肥工大复合材料高新技术开发有限公司 756,045.20 756,045.20 芜湖市鸠江工业投资有限公司 355,402.40 355,402.40 安徽省冶金科学研究所 241,851.30 241,851.30 芜湖市建设投资有限公司 229,070.60 229,070.60 社会公众股 3,000,000.00 3,000,000.00 合计 9,500,000.00 9,500,000.00 19、应交税金 税种 2001.12.31 2002.6.30 所得税 -553,710.36 2,117,557.60 增值税 -158,270.06 -1,111,689.10 城建税 570,904.02 165,725.52 印花税 98,315.76 29,230.69 房产税 437,288.05 317,743.14 营业税 2,679.64 41,867.40 土地使用税 93,310.00 30,610.00 个人所得税 35,957.41 26,523.27 其他 49,500.00 - 合计 575,974.46 1,617,568.52 应交税金期末较年初增加180.84%，主要系本期所得税已计提尚未交纳。 20、其他应交款 项目 2001.12.31 2002.6.30 水利基金 312,472.09 44,508.87 教育费附加 213,150.91 71,925.19 社保基金 446,488.85 - 其他 -3,013.00 -2,844.00 合计 969,098.85 113,590.06 其他应交款期末较年初减少88.28%，系本期交纳相关税费所致。 21、其他应付款 （1）帐龄分析 2001.12.31 2002.6.30 帐龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 10,087,037.80 77.94 11,825,833.78 80.61 1-2年 1,181,930.63 9.13 1,321,109.61 9.00 2-3年 65,958.20 0.51 19,731.80 0.13 3年以上 1,606,735.42 12.42 1,504,488.32 10.26 合计 12,941,662.05 100.00 14,671,163.51 100.00 （2）主要明细户 户名性质 金额 杨义球债权 6,310,903.24 精通贸易往来款 876,770.67 精铜供销代理费 773,704.34 安徽鑫龙电器股份有限公司设备款 664,200.00 安徽杭萧钢结构有限公司工程款 613,000.00 （3）期末其他应付款余额中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 （4）其他应付款期末较年初增加13.36%，主要系本年列入合并会计报表范围的控股子公司金水湾大酒店有限责任公司杨义球债权所致。 22、预提费用 项目 2001.12.31 2002.6.30 结存原因 利息 74,056.70 401,863.52 未支付 水电费 753,374.56 1,043,109.91 未结算 运费 174,127.70 431,997.58 未结算 代理费 717,451.43 234,213.58 未结算 工资 - 38,718.94 未支付 仓储费 - 88,494.82 未结算 其他 288,435.83 1,082.36 未结算 租金 - 10,944.44 未结算 合计 2,007,446.22 2,250,425.15 - 预提费用期末较期初增加12.10%，系各项费用计提尚未结算。 23、其他长期负债 项目 2001.12.31 2002.6.30 申购资金冻结利息收入 17,092,681.84 14,813,657.56 其他长期负债期末较年初减少13.33%，系本期摊销申购资金冻结利息。 24、股本 公司股份变动情况表数量单位：股 本次变动增减（+，-） 项目 2001.12.3 1 比例(%) 配 送 公积金 增发 其 小计 股 股 转股 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 8,263,243 8.70 - - - - - - 境内法人持有股份 56,736,757 59.72 - - - - - - 未上市流通股份合计 65,000,000 68.42 - - - - - - 二、已上市流通股份 - - - - - - - - 人民币普通股 30,000,000 31.58 - - - - - - 已上市流通股份合计 30,000,000 31.58 - - - - - - 三、股份总数 95,000,000 100.00 - - - - - - 项目 2002.6.30 比例 一、未上市流通股份 (%) 1、发起人股份 其中：国家持有股份 8,263,243 8.70 境内法人持有股份 56,736,757 59.72 未上市流通股份合计 65,000,000 68.42 二、已上市流通股份 - - 人民币普通股 30,000,000 31.58 已上市流通股份合计 30,000,000 31.58 三、股份总数 95,000,000 100.00 25、资本公积 项目 2001.12.31 本年增加 本年减少 2002.6.30 股本溢价 347,120,017.54 - - 347,120,017.54 捐赠 30,500.00 - 30,500.00 合计 347,150,517.54 - 347,150,517.54 26、盈余公积 项目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.6.30 法定盈余公积 9,866,261.66 - 9,866,261.66 法定公益金 4,933,130.83 - 4,933,130.83 合计 14,799,392.49 - 14,799,392.49 27、未分配利润 项目 2001 年度 2002.6.30 期初余额 4,683,323.04 20,695,017.15 加：本年实现净利润 30,013,757.78 9,334,342.70 减：本年计提法定公积金 3,001,375.78 本年计提法定公益金 1,500,687.89 分配普通股股利 9,500,000.00 转作股本的普通股股利 - 期末余额 20,695,017.15 30,029,359.85 28、主营业务收入 （1）各年度主营业务收入 项目 2001 年1-6 月 2002 年1-6 月 铜基合金材料 295,878,825.04 328,225,043.42 辐照特种电缆 43,984,716.34 39,272,320.39 稀有金属粉末材料 1,973,303.23 402,303.52 陶瓷制品 83,436.65 369,132.39 酒店收入 5,521,570.22 合计 341,920,281.26 373,790,369.94 （2）前五名主营业务收入情况 项目 2001 年1-6 月 2002 年1-6 月 前五名客户销售收入总额 78,548,252.90 84,756,160.08 占主营业务收入比例(%) 22.97 22.67 29、主营业务成本 项目 2001 年1-6 月 2002 年1-6 月 铜基合金材料 268,078,481.34 301,059,660.39 辐照特种电缆 38,410,077.54 32,446,611.38 稀有金属粉末材料 1,325,742.98 278,419.80 陶瓷制品 23,829.06 199,620.87 酒店成本 1,066,753.97 合计 307,838,130.92 335,051,066.41 30、主营业务税金及附加 项目 2001 年1-6 月 2002 年1-6 月 城建税 546,452.11 747,087.43 教育费附加 234,193.75 183,941.62 营业税 _ 244,660.55 其他 _ 46,839.90 合计 780,645.86 1,222,529.50 主营业务税金及附加期末较上年同期增加56.60%，系本期列入合并会计报表范围的控股子公司金水湾大酒店有限责任公司营业所致。 31、其他业务利润 类别 2001 年1-6 月 2002 年1-6 月 材料 422,486.18 251,274.16 废料 866,762.46 925,786.51 咨询收入 _ - 房租收入 _ 145,562.78 其他 _ - 合计 1,289,248.64 1,322,623.45 32、财务费用 类别 2001 年1-6 月 2002 年1-6 月 利息支出 3,930,124.90 3,749,213.33 减：利息收入 1,276,011.46 798,281.66 利息净支出 2,654,113.44 2,950,931.67 汇兑损失 - - 减：汇兑收益 - - 票据贴现息 - 110,873.12 其他 24,619.05 21,116.41 合计 2,678,732.49 3,082,921.20 33、投资收益 项目 2001 年1-6 月 2002 年1-6 月 债券投资收益 273,386.40 - 股票投资收益 897,596.62 200,446.38 短期投资跌价准备 _ -55,000.00 股权投资差额摊销 _ 15,361.18 合计 1,170,983.02 160,807.56 投资收益期末较上年同期减少86.27%，主要系本期尚未收回短期投资所致。 34、营业外收入 类别 2001 年1-6 月 2002 年1-6 月 处理固定资产净收益 73,022.90 - 罚款收入 - 8,603.26 申购资金冻结利息收入 - 2,288,264.28 其他 70,121.44 35,532.97 合计 143,144.34 2,332,400.51 营业外收入期末较上年同期增加15.29 倍，系上年同期未摊销申购资金冻结利息所致。 35、营业外支出 类别 2001 年1-6 月 2002 年1-6 月 处理固定资产净损失 97,812.54 1,452,281.29 罚款支出 1,800.00 - 资产转让损失 - 175,132.34 固定资产减值准备 438,085.00 172,737.47 债务重组损失 - 29,792.59 其他 - 6,116.70 合计 537,697.54 1,836,060.39 营业外支出较上年同期增加241.47%，主要系本期固定资产报废、复合材料分公司资产转让及发生债务重组损失所致。 36、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 职工押金 188,765.00 职工还欠款 202,874.18 利息收入 106,742.33 其他 89,959.14 技改款 18,608.00 食堂暂存款 23,400.00 废旧物资处理 23,711.39 合计 654,060.04 37、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 保险费 127,583.13 仓储费 136,450.43 非购买商品的运输费 225,784.37 差旅费 582,378.62 招待费 591,608.00 劳动保险费 109,918.95 修理费 84,931.42 办公费 558,274.88 业务费 1,306,217.68 支付职工押金 48,618.00 其他 521,008.41 租赁费 14,386.00 广告费 53,206.40 董事会会费 18,000.00 水电费 29,687.17 咨询费 64,850.00 审计费 100,000.00 公告费 60,000.00 合计 4,632,903.46 六、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企 业关系 芜湖恒鑫铜业 安徽省芜湖 金属、合金产品、电工材料、电 母公司 集团有限公司 市褐山北路 线电缆及化工产品的生产和销售 企业名称 经济 法定 类型 代表人 芜湖恒鑫铜业 有限责 周瑞庭 集团有限公司 任公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.6.30 芜湖恒鑫铜业 150,000,000.00 150,000,000.00 集团有限公司 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 2001.12.31 本期增加 本期减少 企业名称 金 比例 金 比例 金额 比例(%) 额 (%) 额 (%) 芜湖恒鑫 铜业 49,176,300.00 51.76 - - - - 集团有限 公司 2002.6.30 企业名称 比例 金额 (%) 芜湖恒鑫 铜业 49,176,300.00 51.76 集团有限 公司 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 安徽省冶金科学研究所 股东(持股2.55%) （二）关联交易 1、购买货物 (1) 定价政策： 电解铜：采用上海期货市场电解铜月平均价格。 其他采用市场统一定价。 (2) 向关联方购买货物明细表 单位：元、吨 购买额 企业名称 2001 年中期 2002 年中期 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 99,497,838.40 181,556,989.03 其中：铜(数量) 6,787.56 13,597.30 铜(金额) 98,008,242.40 181,045,229.03 占本期购货比例(%) 46.06 65.82 银板(数量) - 0.0304 银板(金额) - 37,988.60 占本期购货比例(%) 100 - 煤气(数量) 1,489,596立方米 - 煤气(金额) 1,489,596.00 - 占本期购货比例(%) 100 - 水电蒸汽等 592,091.00 473,771.40 占本期购货比例(%) 9.70 6.20 2、销售货物 (1)定价政策：采用市场统一定价。 (2)向关联方销售货物明细表单位：元、吨 销售额 企业名称 2001 年中期 2002 年中期 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 - 201,988.13 其中：铜(数量) - 10 铜(金额) - 139,743.59 粗铜边合金(数量) - 0.03 粗铜边合金(金额) - 62,244.54 3、提供劳务 (1)定价政策：采用市场统一价格。 (2)向关联方提供劳务明细表 销售额 企业名称 2001 年中期 2002 年中期 芜湖恒鑫铜业集团有 限公司(加工) - 409,225.04 芜湖恒鑫铜业集团有 限公司(运输) - 1,147,708.09 4、关联方应收应付款项余额 项目 2001.12.31 2002.6.30 预付账款: - 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 22,908,344.89 29,987,161.17 安徽省冶金科学研究所 961,261.65 961,261.65 其他应收款： 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 - 17,442,461.28 5、其他相关联交易事项 截止2002 年6 月30 日，芜湖恒鑫铜业集团有限公司为本公司担保的贷款余额计8500 万元。 七、或有事项 截止日(2002 年6 月30 日)本公司无需要披露的重大或有事项。 八、资产负债表日后事项中非调整事项 本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项中的非调整事项。 九、重要事项说明 1、截止2002 年6 月30 日，本公司以低于债权账面价值的方式收回应收账款计4,037,066.26 元，发生债务重组损失计219,432.31 元，其中:冲减坏账准备189,639.72 元，计入营业外支出29,792.59 元。 2、本年度本公司将下属复合材料分公司转让给合工大复合材料高新技术开发公司，转让价格为1,370,000.00 元。 3、本年度公司将下属的控股子公司芜湖金水湾大酒店有限责任公司和芜湖鑫瑞贸易有限公司列入合并会计报表范围。 八、备查文件 包括下列文件： （一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本； （二）载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； （四）公司章程。 文件存放地：公司董事会办公室 董事长：周瑞庭 安徽鑫科新材料股份有限公司董事会 2002 年7 月30 日 |
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