山西通宝能源股份有限公司2002年半年度报告
| 作者： 日期：2002.07.30 14:19 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 本公司董事会及全体董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏、并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司半年度财务报告已经北京中洲光华会计师事务所有限公司审计并出具标准无保留意见的审计报告。 目录 一 公司基本情况 二 股本变动及主要股东持股情况 三 董事监事高级管理人员情况 四 管理层讨论与分析 五 重要事项 六 财务报告 七 备查文件 一 公司基本情况 (一) 公司简介 1、 公司的法定中文名称：山西通宝能源股份有限公司 公司的法定英文名称：TOP ENERGY COMPANY LTD.SHANXI 英文名称缩写：TEC 2、 公司股票上市交易所上海证券交易所 股票简称：通宝能源 股票代码：600780 3、 公司注册地址：山西省太原市高新技术产业开发区学府工业园区V-6 区 公司办公地址：山西省太原市高新技术产业开发区学府工业园区V-6 区 邮政编码：030006 公司国际互联网网址：http://www.600780.net 电子信箱：[email protected] 4、 公司法定代表人：常小刚 5、 公司董事会秘书：叶宁华 联系地址：山西省太原市高新技术产业开发区学府工业园区V-6 区 电话：0351-7021857 传真：0351-7021857 电子信箱：[email protected] 证券事务代表：梁丽星 联系地址：山西省太原市高新技术产业开发区学府工业园区V-6 区 电话：0351-7021857 传真：0351-7021857 电子信箱：[email protected] 6 公司选定的中国证监会指定信息披露报纸：《上海证券报》 中国证监会指定登载公司报告的国际互联网网址http://www.sse.com.cn. 公司半年度报告备置地点：公司投资证券部 （二）主要财务数据和财务指标(单位：人民币元) 日期 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 净利润 32,137,669.85 24,165,338.17 扣除非经常性损益后净利润 32,137,669.85 24,223,831.59 净资产收益率(%)(摊薄) 5.750 4.650 (加权) 5.920 4.760 每股收益(摊薄) 0.149 0.112 (加权) 0.149 0.112 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.211 0.389 2002年6月30日 2001年12月31日(调整前) 每股净资产 2.590 2.443 调整后每股净资产 2.584 2.441 股东权益(不含少数股东权益) 558,678,084.95 526,947,816.34 2001年12月31日(调整后) 每股净资产 2.441 调整后每股净资产 2.436 股东权益(不含少数股东权益) 526,452,866.34 注： 1、2002 年半年度无扣除非经常性损益的项目。 2、主要财务指标按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2 号-年度报告的内容与格式》及中国证监会颁布的其他有关信息披露规范的相关规定填列或计算。 二 股本变动和主要股东持股情况 (一) 股本变动情况 本报告期内公司股本结构未发生变动。 (二) 本报告期末股东总数：52290 名 (三) 公司前十名股东持股情况 序号 股东名称 期末数(股) 报告期增减 ① 山西省地方电力公司 106,968,140 / ② 山西统配煤炭经销公司 5,735,923 / ③ 潞安矿务局 2,458,253 / ④ 晋城矿务局 2,458,253 / ⑤ 阳泉矿务局 2,458,253 / ⑥ 王永红 1,060,000 / ⑦ 大同铁路分局万通公司 1,024,272 / ⑧ 山西晋煤实业开发总公司 819,418 / ⑨ 鹏华成长 652,000 +652,000 (10) 国泰金鹰 600,000 +600,000 序号 股东名称 占总股本比例(%) 股份性质 ① 山西省地方电力公司 49.59 国有股 ② 山西统配煤炭经销公司 2.66 国有股 ③ 潞安矿务局 1.14 国有股 ④ 晋城矿务局 1.14 国有股 ⑤ 阳泉矿务局 1.14 国有股 ⑥ 王永红 0.49 流通股 ⑦ 大同铁路分局万通公司 0.47 法人股 ⑧ 山西晋煤实业开发总公司 0.38 国有股 ⑨ 鹏华成长 0.30 流通股 (10) 国泰金鹰 0.28 流通股 本报告期内公司前十名股东之间法人股东无关联关系，流通股东未知是否存在关联关系。本报告期内持有5%以上的法人股东所持股份未发现质押、冻结等情况。 （四）本报告期内公司控股股东未发生变化 三 董事、监事、高级管理人员 （一）本报告期内公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票，持股情况未发生变化。 （二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况 1、 2002 年2 月6 日，公司四届五次监事会审议通过同意李江雷先生、王卫平先生因工作原因辞去公司监事职务；根据股东单位推荐，同意刘世文先生、任永平先生为公司监事候选人。 2、 2002 年4 月24 日，公司四届八次董事会审议通过决定增设独立董事二名，同意提名高凤翔先生、李玉敏先生为公司独立董事候选人，并提交2001 年年度股东大会审议。 3、 2002 年5 月28 日，公司2001 年度股东大会审议通过：同意李江雷先生、王卫平先生因工作原因辞去公司监事职务；选举刘世文先生、任永平先生为公司新任监事；选举高凤翔先生、李玉敏先生为公司独立董事。 4、 2002 年5 月28 日，公司四届七次监事会审议通过同意选举刘世文先生为公司新任监事会召集人。 四 管理层讨论与分析 一、报告期公司主要经济指标变动及分析 表一： 单位：人民币万元 项目 2002 年1-6 月 2001 年1-6 月 同比增减（%） 主营业务收入 12607 11444 +10% 主营业务利润 4880 4281 +14% 净利润 3214 2417 +33% 现金及现金等价物净增加额 8291 12230 -32% 表二： 单位：人民币万元 项目 2002 年6 月末 2001 年12 月末 同比增减（%） 总资产 79845 70694 +13% 股东权益 55868 52645 +6% 说明： 1、 主营业务收入与主营业务利润比去年同期增加的原因是发电量较去年同期增加所致。 2、 净利润比去年同期增加797 万元，主要原因：①是主营业务收入增加；②财务费用比去年同期下降。 3、 现金及现金等价物净增加额比去年同期减少3939 万元，主要是由于本期收到的其他与经营活动有关的现金比去年同期减少。 4、 总资产比去年年末增加9151 万元，主要原因是本期增加流动资金借款所致。 5、 股东权益比去年年末增加3223 万元，主要原因是本期实现净利润转入。 二、报告期经营情况 1、 公司主营业务的范围及经营状况 公司的主营业务为：火力发电 本报告期公司完成发电量50763.68 万千瓦时，完成年计划的48.81% ，实现主营业务收入12607 万元，主营业务成本7554 万元，主营业务利润4880 万元，利润总额4136 万元，净利润3214 万元。 2、 本公司主营业务收入全部来自火力发电，并同属山西省电网。 3、 本报告期内公司主营业务为火力发电未，发生变化。 4、 公司主要产品市场占有率情况 2002 年1-6 月 项目 单位 公司机组 山西省调度机组 在山西省占有率 装机容量 MW 200 9792 2% 发电量 万KW.H 50763.68 2741400 1.9% 三、报告期投资情况 1、 募集资金使用情况 本报告期内公司无募集资金及前期募集资金延续使用情况。 2、 其他投资情况 经公司四届五次四届六次、董事会审议通过，同意公司受让山西通宝工贸有限公司持有的上海通宝创业投资有限公司的40%股权并对上海通宝创业投资有限公司增资1500 万元，截止本报告期末公司合计持有上海通宝创业投资有限公司90%的股权。 上海通宝创业投资有限公司成立于2001 年11 月15 日。注册资本为4500万元。经营范围：对高新技术产业、工业、农业、交通业、商业的投资，投资咨询，投资管理，商业贸易该公司报告期内实现投资收益431,720.16 元。 四、报告期实际经营成果同经营计划的比较 公司上半年经营情况与2002 年经营计划比较无重大差异。 单位：人民币万元 项目 2002 年 2002 年1-6 月 完成计划% 经营计划 实际完成 发电量 104000 KW.H 50764KW.H 48.81% 主营业务收入 25656 万元 12607 万元 49.14% 五、公司下半年经营计划 （一）公司下半年经营计划安排： 1、 以贯彻ISO9002 质量认证标准和ISO14000 环境管理体系国际标准工作为重点，健全工作质量管理体系，制定《创一流动态管理标准》。改进设备的检修工艺，进一步提高机组利用率，力争发电量达到53000 万千瓦时。 2、 继续推行目标责任制管理，降低厂用电率，提高上网率，力争实现主营业务收入13000 万元。 3、 继续实行比价采购和公开招标采购，加强燃煤管理，提高煤质，降低煤耗，将发电成本控制在合理范围内。 4、 进一步完善了公司治理结构，根据公司发展情况考虑建立对董事、监事和经理层的长期激励机制，设立审计、提名、薪酬、战略四个董事会专门委员会。 5、 继续进行增发新股工作。 （二）可能对下半年经营成果与财务状况产生影响的因素 受国家煤炭行业政策的影响。公司自购煤炭价格将有一定幅度的上升，但不会对公司经营成果及财务状况产生重大影响。 五 重要事项 (一)公司治理情况 本报告期内，公司严格按照中国证监会颁布的《上市公司治理准则》的要求，修改了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《股东大会议事规则》、《信息管理及披露制度》。制订了《独立董事工作制度》、《募集资金管理办法》等制度，并按中国证监会和上海证券交易所的要求在公开媒体上披露了上述制度；公司已按规定聘任了独立董事，独立董事在公司董事会中比例已达到1/3 其选聘履行了相应的审议程序；完成并提交了《上市公司关于建立现代企业制度的自查报告》。 根据公司自查情况，目前公司存在以下欠缺： 1、 由于电力行业管理体制的原因，公司在电力产品的销售结算方面未能实现与关联公司完全分开。为规范具体结算行为，我公司已与关联方签定了《代购销协议》。通过山西省电网统一管理的关口计量装置分别计算电量，按国家下达的电价进行结算。由于电价由国家计委核定，发电量执行山西省经贸委计划该关联交易是客观的，符合公平、公正、公允的原则。 2、 尚未建立对董事监事和经理层的长期激励机制 公司将根据企业发展和提高业绩的情况对高级管理人员实行年薪制。目前，公司董事、监事和经理层均未持有公司股份，公司拟在国家有关法律、法规许可并经有关部门批准的情况下，在管理层和员工中推行认股权计划。 3、 尚未在董事会中设立董事会专门委员会 公司董事会将随着企业规模的扩大和独立董事制度的推行，尽早设立审计、提名、薪酬、战略四个专门委员会。 综上，公司治理结构较为完善，与中国证监会有关文件的要求不存在重大差异。 （二）经2002 年5 月28 日召开的2001 年度股东大会审议通过了公司2001年度利润分配及资本公积转增股本方案：决定以2001 年末总股本21569.4612万股为基数，向全体股东按每10 股派1.25 元(含税)分配。本次分配股权登记日为2002 年7 月19 日，除息日为2002 年7 月22 日，现金红利发放日为2002年7 月26 日。（详见2002 年7 月16 日公司在《上海证券报》上刊载的2001 年度分红派息公告） （三）本报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 （四）本报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置资产行为。公司于2001 年5 月21 日召开的年度股东大会审议通过，将所属离石煤矿资产转让给山西神州煤电焦化股份有限公司。截止2001 年12 月31 日，公司已完成了转让和资产交接工作，山西神州煤电焦化股份有限公司已按照协议支付了首期转让价款3218.5 万元。本报告期内山西神州煤电焦化股份有限公司尚未支付其余转让价款3218.5 万元。 （五）本报告期内公司重大关联交易事项： 详见本报告第41 页“（五）关联方交易”。 （六）重大合同及其履行情况信息 1、 本报告期内未发生或前期发生但延续到本报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项； 2、 本报告期内未发生或前期发生但延续到本报告期的重大担保合同； 3、 本报告期内未发生或前期发生但延续到本报告期的重大委托他人进行现金资产管理合同。 （七）本报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%） 的股东未发生或前期发生但延续到本报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 （八）公司本期财务报告已经北京中洲光华会计师事务所有限公司注册会计师杨艳波、韩建旻审计，审计费用为20 万元。审计期间发生的差旅费全部由本公司支付。 （九）本报告期内公司无应在临时报告中披露而未披露的其他重要事项。 （十）其他重要事项公告信息索引 1、 公告编号：临2002 001《公司四届五次董事会决议公告》 内容：审议通过如下议案： 1）“ 关于公司受让山西通宝工贸有限公司所持上海通宝创业投资有限公司52%的股权”的议案，并授权公司经理班子全权办理具体事宜； 2） 关于公司增加对上海通宝创业投资有限公司投资”的议案，并授权公司经理班子全权办理具体事宜。 2、 公告编号：临2002 002 《关联交易公告》 内容：对四届五次董事会审议通过的股权转让事宜所涉关联交易有关事宜进行公告。 3、 公告编号：临2002 003 《四届四次监事会决议公告》 内容：审议公司四届五次董事会审议通过的各项议案，并对公司董事会拟实施的关联交易发表肯定意见。 以上1-3 项公告内容详见于2002 年1 月17 日《上海证券报》第5 版。 4、 公告编号：临2002 005 《公司四届六次董事会决议公告》 内容：审议通过“关于变更公司受让山西通宝工贸有限公司所持上海通宝创业投资有限公司52%的股权为40%的股权”的议案并授权公司经理班子全权办理有关具体事宜。 此公告内容详见2002 年1 月25 日《上海证券报》第11 版 以上公告中公司投资于上海通宝创业投资有限公司金额共计4050 万元。 六 财务报告 (一) 审计报告 本半年度财务报告已经北京中洲光华会计师事务所有限公司审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 （二）财务会计报表 资产负债表 编制单位：山西通宝能源股份有限公司 金额单位：人民币元 资产 注释 2002年6月30日 母公司数 合并数 流动资产： 货币资金 1 246,526,846.33 260,888,206.63 短期投资 2 17,771,787.88 应收票据 3 1,000,000.00 1,000,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 4/a 10,226,020.37 10,226,020.37 其他应收款 5/b 33,325,058.10 33,367,285.60 预付帐款 6 8,500,562.80 8,500,562.80 应收补贴款 存货 7 5,169,567.86 5,169,567.86 待摊费用 8 939,227.75 944,227.75 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 305,687,283.21 337,867,658.89 长期投资： 长期股权投资 9/c 40,536,553.89 653,815.89 长期债权投资 长期投资合计 40,536,553.89 653,815.89 固定资产： 固定资产原价 10 690,896,171.16 703,141,314.26 减：累计折旧 10 244,378,335.20 244,731,860.31 固定资产净值 446,517,835.96 458,409,453.95 减：固定资产减值准备 固定资产净额 446,517,835.96 458,409,453.95 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 446,517,835.96 458,409,453.95 无形资产及其他资产： 无形资产 11 1,278,043.38 1,278,043.38 长期待摊费用 12 242,309.67 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 1,278,043.38 1,520,353.05 递延税项： 递延税款借项 资产总计 794,019,716.44 798,451,281.78 资产 2001年12月31日 母公司数 合并数 流动资产： 货币资金 157,786,091.46 177,981,642.68 短期投资 3,915,600.98 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 11,320,085.82 11,320,085.82 其他应收款 33,108,324.96 38,152,774.96 预付帐款 应收补贴款 存货 834,130.75 834,130.75 待摊费用 405,584.00 418,084.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 203,454,216.99 232,622,319.19 长期投资： 长期股权投资 14,091,767.80 600,000.00 长期债权投资 长期投资合计 14,091,767.80 600,000.00 固定资产： 固定资产原价 690,122,860.55 690,365,485.65 减：累计折旧 218,513,738.16 218,521,482.94 固定资产净值 471,609,122.39 471,844,002.71 减：固定资产减值准备 固定资产净额 471,609,122.39 471,844,002.71 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 471,609,122.39 471,844,002.71 无形资产及其他资产： 无形资产 1,293,724.90 1,293,724.90 长期待摊费用 578,723.70 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 1,293,724.90 1,872,448.60 递延税项： 递延税款借项 资产总计 690,448,832.08 706,938,770.50 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 资产负债表（续） 编制单位：山西通宝能源股份有限公司 金额单位：人民币元 负债和股东权益 注释 2002年6月30日 母公司数 合并数 流动负债： 短期借款 13 80,000,000.00 80,000,000.00 应付票据 应付帐款 14 1,142,922.53 1,142,922.53 预收帐款 应付工资 35,042.00 35,042.00 应付福利费 529,585.05 529,585.05 应付股利 15 33,138,246.94 33,138,246.94 应交税金 16 25,146,558.48 25,146,708.48 其他应交款 17 1,020,232.11 1,020,232.11 其他应付款 18 9,163,044.38 9,163,044.38 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 19 42,000,000.00 42,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 192,175,631.49 192,175,781.49 长期负债： 长期借款 20 43,166,000.00 43,166,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 43,166,000.00 43,166,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 235,341,631.49 235,341,781.49 少数股东权益 4,431,415.34 股东权益： 股本 21 215,694,612.00 215,694,612.00 资本公积 22 162,712,333.08 162,712,333.08 盈余公积 23 54,823,060.58 54,823,060.58 其中：法定公益金 27,252,570.79 27,252,570.79 未分配利润 24 125,448,079.29 125,448,079.29 外币报表折算差额 股东权益合计 558,678,084.95 558,678,084.95 负债及股东权益合计 794,019,716.44 798,451,281.78 负债和股东权益 2001年12月31日 母公司数 合并数 流动负债： 短期借款 应付票据 应付帐款 6,207,005.28 6,207,005.28 预收帐款 应付工资 35,042.00 35,042.00 应付福利费 414,668.79 414,668.79 应付股利 33,138,246.94 33,138,246.94 应交税金 29,821,782.02 29,821,782.02 其他应交款 1,145,494.66 1,145,494.66 其他应付款 6,080,926.05 6,080,926.05 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 44,000,000.00 44,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 120,843,165.74 120,843,165.74 长期负债： 长期借款 43,152,800.00 43,152,800.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 43,152,800.00 43,152,800.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 163,995,965.74 163,995,965.74 少数股东权益 16,489,938.42 股东权益： 股本 215,694,612.00 215,694,612.00 资本公积 162,624,784.32 162,624,784.32 盈余公积 54,823,060.58 54,823,060.58 其中：法定公益金 27,252,570.79 27,252,570.79 未分配利润 93,310,409.44 93,310,409.44 外币报表折算差额 股东权益合计 526,452,866.34 526,452,866.34 负债及股东权益合计 690,448,832.08 706,938,770.50 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 编制单位：山西通宝能源股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 注释 2002年1-6月 母公司数 合并数 一、主营业务收入 25/d 126,074,684.03 126,074,684.03 减：主营业务成本 25/d 75,547,745.55 75,547,745.55 主营业务税金及附加 26 1,726,897.16 1,726,897.16 二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 48,800,041.32 48,800,041.32 加其他业务利润(亏损以"-"号填列) 减：营业费用 管理费用 4,158,200.32 5,293,498.92 财务费用 27 2,614,554.53 2,578,528.97 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 42,027,286.47 40,928,013.43 加：投资收益(损失以"-"号填列) 28/e -555,213.91 430,575.14 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 41,472,072.56 41,358,588.57 减：所得税 9,334,402.71 9,334,402.71 减：少数股东损益 -113,483.99 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 32,137,669.85 32,137,669.85 加：年初未分配利润 93,310,409.44 93,310,409.44 其他转入 六、可供分配的利润 125,448,079.29 125,448,079.29 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 125,448,079.29 125,448,079.29 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 125,448,079.29 125,448,079.29 项目 2001年1-6月 金额 一、主营业务收入 114,439,632.45 减：主营业务成本 69,782,948.65 主营业务税金及附加 1,847,215.23 二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 42,809,468.57 加其他业务利润(亏损以"-"号填列) 减：营业费用 80,412.58 管理费用 4,182,393.60 财务费用 6,219,153.21 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 32,327,509.18 加：投资收益(损失以"-"号填列) 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 65,286.38 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 32,262,222.80 减：所得税 8,096,884.63 减：少数股东损益 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 24,165,338.17 加：年初未分配利润 73,624,594.65 其他转入 六、可供分配的利润 97,789,932.82 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 97,789,932.82 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 97,789,932.82 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 编制单位：山西通宝能源股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 注释 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品，提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 29 现金流入小计 购买商品，接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 30 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产，无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产，无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资的所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 项目 2002年1-6月 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品，提供劳务收到的现金 124,251,182.48 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 2,911,624.00 现金流入小计 127,162,806.48 购买商品，接受劳务支付的现金 40,792,037.74 支付给职工以及为职工支付的现金 7,100,960.41 支付的各项税费 33,726,278.60 支付的其他与经营活动有关的现金 4,700,649.25 现金流出小计 86,319,926.00 经营活动产生的现金流量净额 40,842,880.48 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产，无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产，无形资产和其他长期资产所支付的现金 377,585.61 投资的所支付的现金 27,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 27,377,585.61 投资活动产生的现金流量净额 -27,377,585.61 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 80,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 80,000,000.00 偿还债务所支付的现金 2,000,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 2,724,540.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 4,724,540.00 筹资活动产生现金流量净额 75,275,460.00 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 88,740,754.87 项目 2002年1-6月 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品，提供劳务收到的现金 124,251,182.48 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 7,948,015.16 现金流入小计 132,199,197.64 购买商品，接受劳务支付的现金 40,792,037.74 支付给职工以及为职工支付的现金 7,143,985.41 支付的各项税费 33,726,278.60 支付的其他与经营活动有关的现金 5,101,221.59 现金流出小计 86,763,523.34 经营活动产生的现金流量净额 45,435,674.30 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 431,720.16 处置固定资产，无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 431,720.16 购建固定资产，无形资产和其他长期资产所支付的现金 12,380,103.61 投资的所支付的现金 25,856,186.90 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 38,236,290.51 投资活动产生的现金流量净额 -37,804,570.35 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 80,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 80,000,000.00 偿还债务所支付的现金 2,000,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 2,724,540.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 4,724,540.00 筹资活动产生现金流量净额 75,275,460.00 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 82,906,563.95 项目 2001年1-6 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品，提供劳务收到的现金 116,226,614.85 收到的税费返还 2,566,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 49,840,681.15 现金流入小计 168,633,296.00 购买商品，接受劳务支付的现金 42,282,353.84 支付给职工以及为职工支付的现金 6,084,263.75 支付的各项税费 28,413,873.55 支付的其他与经营活动有关的现金 7,898,021.85 现金流出小计 84,678,512.99 经营活动产生的现金流量净额 83,954,783.01 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产，无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 -85,464.62 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 -85,464.62 购建固定资产，无形资产和其他长期资产所支付的现金 11,025,901.82 投资的所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 11,025,901.82 投资活动产生的现金流量净额 -11,111,366.44 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 90,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 90,000,000.00 偿还债务所支付的现金 18,000,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 22,540,651.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 40,540,651.00 筹资活动产生现金流量净额 49,459,349.00 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 122,302,765.57 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 补充资料： 项目 注释 2002年1-6月 母公司数 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 32,137,669.85 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 1,963.69 固定资产折旧 26,032,393.20 无形资产摊销 15,681.52 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) -533,643.75 预提费用增加(减：减少) 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 2,737,740.00 投资损失(减：收益) 555,213.91 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -4,335,437.11 经营性应收项目的减少(减：增加) -38,248,188.05 经营性应付项目的增加(减：减少) 22,479,487.22 其他 经营活动产生的现金流量净额 40,842,880.48 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 246,526,846.33 减：现金的期初余额 157,786,091.46 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 88,740,754.87 项目 合并数 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 32,137,669.85 加：少数股东损益 -113,483.99 计提的资产减值准备 4,186.19 固定资产折旧 26,378,173.53 无形资产摊销 15,681.52 长期待摊费用摊销 336,414.03 待摊费用减少(减：增加) -526,143.75 预提费用增加(减：减少) 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 2,737,740.00 投资损失(减：收益) -430,575.14 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -4,335,437.11 经营性应收项目的减少(减：增加) -33,248,188.05 经营性应付项目的增加(减：减少) 22,479,637.22 其他 经营活动产生的现金流量净额 45,435,674.30 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 260,888,206.63 减：现金的期初余额 177,981,642.68 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 82,906,563.95 项目 2001年1-6月 金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 24,165,338.17 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 -26,325.83 固定资产折旧 25,721,948.87 无形资产摊销 48,207.03 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) -404,947.83 预提费用增加(减：减少) 2,396,473.56 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 6,220,794.73 投资损失(减：收益) 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -198,392.98 经营性应收项目的减少(减：增加) 62,113,444.85 经营性应付项目的增加(减：减少) -36,288,887.42 其他 207,129.86 经营活动产生的现金流量净额 83,954,783.01 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 192,562,505.36 减：现金的期初余额 70,259,739.79 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 122,302,765.57 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： （三）会计报表附注 一、公司基本情况 山西通宝能源股份有限公司（以下简称“公司”）是1992 年4 月经山西省体改委“晋经改[1992]40 号文”批准设立的股份有限公司，经中国证监会批准以募集方式公开发行社会公众A 股股票2,500 万股并于1996 年12 月在上海证券交易所上市交易，股本总额为8,900 万元，2000 年4 月29 日，山西省工商行政管理局为公司换发注册号为1400001000900-1 的企业法人营业执照。公司注册资本21,569.46 万元；公司法定代表人：常小刚。 公司属能源行业，主要产品为电力。 公司经营范围：火力发电。 公司现设有柳林电力分公司、河坡电力分公司两个独立核算的分公司以及控股子公司上海通宝创业投资有限公司。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度 公司执行《企业会计制度》，在编制合并会计报表时，子公司会计报表均按《企业会计制度》进行调整。 2. 会计年度 公司采用公历制，自每年公历1 月1 日至12 月31 日止。 3. 记帐本位币 公司以人民币为记帐本位币。 4. 记帐基础和计价原则 公司以权责发生制为记帐基础；以实际成本为计价原则。 5. 现金等价物确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6. 短期投资核算方法： （1） 短期有价证券投资按取得时的实际成本计价，其持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的帐面价值。在处理时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期的投资收益。短期投资期末按成本与市价孰低法计价； （2） 短期投资跌价准备的确认标准：市价低于成本的部分； （3） 短期投资跌价准备的计提方法每年半年结束或年度终了时，按投资项目个别市价低于其帐面成本的差额提取短期投资跌价准备。 7. 坏帐核算方法 （1） 坏帐的确认标准： ①因债务人破产或死亡，以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； ②因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回，经公司董事会批准的款项； （2） 坏帐核算采用备抵法，于每年半年结束或年度终了时根据应收款项（包括应收帐款和其他应收款）期末余额采用帐龄分析法及个别认定法综合计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，计提比例如下： 帐龄 计提比例 1 年以内 5% 1 - 2 年 10% 2 - 3 年 15% 3 - 4 年 20% 4 - 5 年 50% 5 年以上 100% 8. 存货核算方法 （1） 存货分类为原材料库存商品低值易耗品等 （2） 存货计价方法取得时以实际成本计价发出时采用加权平均法核算 （3） 存货的盘存制度公司存货实行永续盘存制度于每年年末对存货进行盘点 （4） 存货跌价准备的确认标准存货遭受毁损全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因使存货成本不可收回的部分 （5） 存货跌价准备的计提方法每年半年结束或年度终了时按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取。 9. 长期投资的核算方法 （1） 长期债券投资的计价及收益确认方法：按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则计算应计利息。实际支付的价款减去相关费用及尚未到期的债券利息与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价； （2） 长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在每期计提利息时分期摊销； （3） 长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资，按投资时实际支付的价款或投资各方确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算； （4） 股权投资差额的摊销期限：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额按不超过10 年的期限摊销，贷方差额按不低于10 年的期限摊销； （5） 长期投资减值准备的确认标准：由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复； （6） 长期投资减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额提取。 10. 固定资产计价和折旧方法 （1） 固定资产标准为：使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他与生产经营有关的设备、器具、工具等以及单位价值在2,000.00 元以上不属于生产经营主要设备的物品； （2） 固定资产分类为：房屋建筑物专用设备通用设备运输设备和办公设备 （3） 固定资产计价：按其取得时的成本作为入账的价值取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必须的支出； （4） 固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的3%） 制定其折旧率 确定分类折旧率如下： 类别 经济使用年限 净残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 20-30 3.33-5.00 专用设备 6-18 3 5.39-16.17 通用设备 6-18 3 5.39-16.17 运输设备 6-8 3 12.13-16.17 办公设备 5 3 19.40 （5） 固定资产减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于帐面价值； （6） 固定资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项固定资产的可收回金额低于其帐面价值的差额计提。如果某项固定资产已经不能再给公司带来未来经济利益，则将该固定资产全额计提减值准备，全额计提减值准备后不再计提折旧。 11. 在建工程核算方法 （1） 在建工程核算方法：按实际成本核算，在达到预定可使用状态后转入固定资产。需要办理竣工决算手续的工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先估价入帐，待完工验收并办理竣工决算手续后再按决算数对原估计值进行调整； （2） 在建工程减值准备确认标准：长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的或所建项目无论在性能上，还是技术上已经落后并且给企业带来的未来经济利益具有很大的不确定性； （3） 在建工程减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项在建工程的可收回金额低于其帐面价值的差额计提。 12. 无形资产计价和摊销方法 （1） 无形资产核算方法：外购或依照法律程序取得的，按购入时或依照法律程序取得时的实际支出记帐；投资者投入的，按投资各方确认的价值记帐；在受益期内按直线法分期摊销。 （2） 无形资产减值准：备确认标准由于下述原因导致某项无形资产的预计可收回金额低于其帐面价值：a 已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；b 市价在当期大幅下跌在剩余摊销年限内预期不会恢复；c 已超过法定保护期限，但仍然具有部分使用价值。 （3） 无形资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项无形资产的预计可收回金额低于其帐面价值的差额计提。如果某项无形资产已经不能再给公司带来未来经济利益，则将该无形资产的帐面价值全部转入当期损益。 13. 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用以实际成本计价，按实际受益期限摊销。 14. 借款费用的会计处理方法 用于购建固定资产而发生的借款费用，在购建固定资产尚未达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入所购建固定资产的成本，在购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，于发生当期直接计入当期财务费用。购建固定资产时，如发生非正常中断且中断时间连续超过3 个月（含3 个月），其中断期间发生的借款费用，不计入所购建固定资产的成本，将其计入当期财务费用，直到购建重新开始；但如果中断是使购建固定资产达到可使用状态所必需的程序，则中断期间所发生的借款费用，计入所购建固定资产的成本； 用于购建固定资产之外的借款费用，属于筹建期间发生的先计入长期待摊费用，在开始生产经营的当月，一次计入费用；属于生产经营期间发生的，直接计入当期财务费用。 15. 收入确认方法 （1） 商品销售收入确认原则公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对售出的商品实施控制；与交易相关的利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量； （2） 劳务收入确认原则：在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；如劳务跨年度，在交易的结果能够可靠地估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计发生的成本不能得到补偿，不确认收入，将发生的成本全部确认为费用； （3） 让渡资产使用权收入确认原则：确定与交易相关的经济利益能够流入公司以及相关的收入和成本能够可够地计量时，按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认。 16. 所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算。 17. 重大会计调整事项 公司于2001 年12 月29 日向山西神州煤电焦化股份有限公司(以下简称神州煤电)转让离石煤矿资产，由于该项资产的评估基准日为2001 年1 月31 日，在评估基准日与转让日期间，部分资产发生毁损公司与神州煤电双方确认毁损值57.6 万元。2002 年3 月2日，公司与神州煤电达成协议，公司以等值债权及设备抵偿。 上述事项对净损益的影响金额及对其他项目的影响金额如下： 报表项目 2001 年12 月31 日 未分配利润 -395,960.00 盈余公积 -98,990.00 其他应收款 -494,950.00 18. 编制合并会计报表时合并范围的确定原则及合并所采用的会计方法 合并范围的确定原则是，公司对其他单位投资如占该单位资本总额50%以上（不含50%）， 或虽然占该单位注册资本总额不足50%但具有有实质控制权的，编制合并会计报表。 公司在编制合并会计报表时，将合营企业合并在内，并按照比例合并方法对合营企业的资产、负债、收入、费用、利润予以合并。 原包括在合并范围内的子公司因情况变化（如出售、减持股份等）而不包括在当年度合并范围内的，相应调整当年度合并会计报表的年初数；原未包括在合并范围内的子公司，因增加投资比例等原因而纳入当年度合并范围内的，相应调整当年度合并会计报表的年初数。 合并所采用的会计方法，公司根据财政部财会字（1995） 11 号《合并会计报表暂行规定》的要求编制合并会计报表，对合并范围内各公司间相互股权投资及相应权益、资金往来、重大交易等均在合并时予以抵销。 三、主要税项 （1） 增值税：按应税收入的17%计算缴纳 （2） 营业税：按应税收入的5%计算缴纳 （3） 城建税、教育费附加、价格调控基金：分别按流转税额的7% （柳林电力分公司按5%） 3%和1.5%计算缴纳。 （4） 企业所得税 1、 公司注册地为国家级高新技术开发区，适用15%的税率 2、 对柳林电力分公司减按15%的税率征收企业所得税。 3、 河坡电力分公司实行33%的所得税率。 四、控股子公司及合营企业 1. 控股公司及合营企业情况 公司名称 业务性质 注册资本 经营范围 上海通宝创业投资公司 投资 45,000,000.00 投资及咨询等 公司名称 对其投资额 所占权益比例 上海通宝创业投资公司 40,500,000.00 90% 2 .合并会计报表范围变更 公司于2002 年1 月增加了对上海通宝创业投资有限公司的投资，持股比例由45%增至90% ，并将其纳入合并范围。公司已调整了本期合并会计报表的期初数，由于上海通宝创业投资有限公司成立于2001 年8 月，对合并会计报表期初数的调整不涉及2001 年1-6月的利润及利润分配表和现金流量表。 3. 购买股权、转让股权而增加控股子公司、合营企业 新增企业名称 购买日 上海通宝创业投资公司 2002 年1 月28 日 上述购买日的确定方法是：以被购买企业对净资产和经营的控制权实际上转让给购买公司的日期作为购买日，即以被购买企业净资产和经营的控制权上的主要风险和报酬已经转移为标志。 五、合并会计报表主要项目注释（截至2002 年6 月30 日止。金额单位：人民币元） 注释1. 货币资金 项目 期末余额 期初余额 现金 109,785.27 126,236.38 银行存款 245,979,863.03 159,632,381.23 其他货币资金 14,798,558.33 18,223,025.07 合计 260,888,206.63 177,981,642.68 期末货币资金余额较上期有较大增加，系公司本期增加了短期借款及收回售电款所致。 注释2. 短期投资 期末余额 期初余额 项目 金额 跌价准备 市价总额 金额 跌价准备 股权投资 17,771,787.88 __ 19,220,716.86 3,915,600.98 _-- 其中股票投资 17,771,787.88 __ 19,220,716.86 3,915,600.98 _-- 合计 17,771,787.88 __ 19,220,716.86 3,915,600.98 _-- 期末证券市价来源于2002年6月28日《中国证券报》。 期末短期投资余额较上期有较大增加，系公司本期增加证券投资所致。 注释3. 应收票据 类别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 1,000,000.00 _-- 合计 1,000,000.00 _-- 注释4. 应收帐款 期末余额 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 1 年以内 10,247,416.88 94.68 512,370.85 1 - 2 年 460,074.45 4.25 46,007.45 2 - 3 年 90,479.22 0.84 13,571.88 3 年以上 25,800.60 0.23 25,800.60 合计 10,823,771.15 100.00 597,750.78 期初余额 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 1 年以内 11,830,162.65 99.03 591,508.13 1 - 2 年 90,479.22 0.76 9,047.92 2 - 3 年 __ __ __ 3 年以上 25,800.60 0.21 25,800.60 合计 11,946,442.47 100.00 626,356.65 全额计提坏帐准备的应收款项说明: 单位名称 所欠金额 计提比例 备注 介休宏运焦化厂 5,800.06 100% 欠款时间超过五年 介休义安煤化有限公司 20,000.00 100% 欠款时间超过五年 无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。 金额较大的应收款项： 单位名称 所欠金额 占应收帐款总额比例% 山西柳林电力有限责任公司 8,757,951.32 80.92 山西河坡发电有限责任公司 1,489,465.56 13.76 合计 10,247,416.88 94.68 注释5. 其他应收款 期末余额 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 1 年以内 34,783,814.08 98.41 1,739,190.71 1 - 2 年 205,092.07 0.58 20,509.21 2 - 3 年 64,752.20 0.18 9,712.83 3 年以上 290,467.47 0.83 207,427.47 合计 35,344,125.82 100.00 1,976,840.22 期初余额 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 1 年以内 39,732,047.70 99.09 1,734,379.89 1 - 2 年 74,307.95 0.19 7,430.80 2 - 3 年 103,800.00 0.26 15,570.00 3 年以上 186,667.47 0.46 186,667.47 合计 40,096,823.12 100.00 1,944,048.16 全额计提坏帐准备的应收款项说明： 单位名称 所欠金额 计提比例 备注 零星户 186,667.47 100% 欠款时间超过五年 持本公司5%以上股份的股东单位的欠款： 单位名称 所欠金额 欠款时间 性质内容 欠款原因 比例% 备注 山西省地方电力公司 25,337.00 2000 年 代垫款 下期支付 0.07 注 注：公司已于2002 年7 月收回此笔款项。 金额较大的款项： 单位名称 所欠金额 性质或内容 欠款原因 比例% 山西神州煤电焦化股份有限公司 32,185,000.00 离石煤矿转让金 下期支付 91.06 各中介机构 2,218,200.00 公司股票增发费 等待发行 6.28 合计 34,403,200.00 注释6. 预付帐款 期末余额 期初余额 帐龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 8,500,562.80 100.00 __ __ 合计 8,500,562.80 100.00 __ __ 公司本期余额增加较大系柳林分公司预付山西煤运总公司所属柳林电煤管理站购煤款所致。 无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。 注释7. 存货 期末余额 期初余额 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 5,169,567.86 __ 834,130.75 __ 合计 5,169,567.86 __ 834,130.75 __ 注释8. 待摊费用 类别 期末余额 期初余额 期末结存余额的原因 资产保险费 939,227.75 405,584.00 按受益期摊销 网络服务费 5,000.00 12,500.00 按受益期摊销 合计 944,227.75 418,084.00 注释9. 长期股权投资 期初余额 期末余额 项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 其他企业投资 600,000.00 __ __ __ 600,000.00 __ 股权投资差额 __ __ 54,960.91 1,145.02 53,815.89 __ 合计 600,000.00 __ 54,960.91 1,145.02 653,815.89 __ （1） 其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 占被投资单位 投资金额 减值准备 备注 注册资本比例 交通银行 __ __ 600,000.00 __ 合计 600,000.00 注释10. 固定资产 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 原值 房屋及建筑物 186,647,569.78 10,414,440.21 14,675.68 197,047,334.31 通用设备 71,528,165.01 99,042.47 __ 71,627,207.48 专用设备 419,857,786.12 174,886.00 251,042.47 419,781,629.65 运输设备 9,712,942.31 4,084,063.78 1,491,347.40 12,305,658.69 办公设备 2,619,022.43 33,786.00 273,324.30 2,379,484.13 合计 690,365,485.65 14,806,218.46 2,030,389.85 703,141,314.26 累计折旧 房屋及建筑物 44,916,193.94 4,178,238.57 __ 49,094,432.51 通用设备 41,934,165.63 4,661,694.77 __ 46,595,860.40 专用设备 129,899,704.47 16,573,722.23 __ 146,473,426.70 运输设备 1,309,363.86 731,920.56 167,796.16 1,873,488.26 办公设备 462,055.04 232,597.40 __ 694,652.44 合计 218,521,482.94 26,378,173.53 167,796.16 244,731,860.31 净值 471,844,002.71 - - 458,409,453.95 本期在建工程完工转入固定资产金额为174,886.00元。 本期出售运输设备转出固定资产净值为1,323,551.24元。 注释11. 无形资产 项目 原值 期初余额 本期增加额 本期转出额 土地使用权 1,466,221.55 1,293,724.90 合计 1,466,221.55 1,293,724.90 项目 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊 取得方式 销年限 土地使用权 15,681.52 188,178.17 1,278,043.38 40年9月 购入 合计 15,681.52 188,178.17 1,278,043.38 40年9月 购入 注释12. 长期待摊费用 类别 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 办公室装修费等 592,570.16 578,723.70 __ 336,414.03 合计 592,570.16 578,723.70 __ 336,414.03 类别 累计摊销额 期末余额 剩余摊销年限 办公室装修费等 350,260.49 242,309.67 14 个月 合计 350,260.49 242,309.67 __ 注释13. 短期借款 借款类别 期末余额 期初余额 备注 信用借款 80,000,000.00 __ 合计 80,000,000.00 __ 注释14. 应付帐款 期末余额 期初余额 帐龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 781,141.11 68.35 5,899,904.40 95.05 1 - 2 年 302,058.09 26.43 307,100.88 4.95 2 - 3 年 59,723.33 5.22 __ __ 合计 1,142,922.53 100.00 6,207,005.28 100.00 无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。 注释15. 应付股利 主要投资者 期末余额 原因 山西省地方电力公司 13,380,885.52 于下期支付 山西省统配煤炭经销公司 3,138,380.76 于下期支付 阳泉矿务局 964,881.63 于下期支付 潞安矿务局 1,344,163.25 于下期支付 晋城矿务局 1,344,163.25 于下期支付 同矿务局万通公司 476,068.00 于下期支付 山西晋煤实业 448,054.50 于下期支付 山西省统配煤综合经营公司 95,213.25 于下期支付 以前年度职工股股利 2,589,712.08 于下期支付 个人普通股股东 9,356,724.70 见附注九 合计 33,138,246.94 注释16. 应交税金 项目 法定税率 期末余额 期初余额 营业税 5% 1,790,881.63 2,362,672.28 城建税 5% 201,308.14 347,001.76 增值税 17% 3,614,908.37 5,644,496.59 企业所得税 __ 16,933,538.28 18,594,567.67 个人所得税 __ 2,389,949.22 2,427,926.38 资源税 1.6 元/吨 97,085.06 311,937.81 印花税 __ __ 437.81 土地使用税 __ __ 30,600.00 房产税 1.2% 119,037.78 102,141.72 合计 25,146,708.48 29,821,782.02 其中，超过法定纳税期限的： 项目期末 余额主 管税务机关的批准文件 企业所得税 14,758,461.36 无 各分公司异地独立缴纳所得税 分公司名称 所得税率 柳林分公司 15% 河坡分公司 33% 公司本期余额减少较大系缴纳上期未交税金所致 注释17. 其他应交款 项目 计缴标准 性质 期末余额 教育费附加 3% 税费 195,162.78 价格调控基金 1.5% 税费 544,897.76 代扣住房公积金 5% 公积金 130,914.59 矿产资源补偿费 1% 税费 37,773.10 水资源补偿费 2 元/吨 税费 111,483.88 合计 1,020,232.11 注释18. 其他应付款 期末余额 期初余额 帐龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 4,745,057.53 51.78 5,800,499.05 95.39 1 - 2 年 4,167,392.29 45.48 246,779.00 4.06 2 - 3 年 216,946.56 2.37 __ __ 3 年以上 33,648.00 0.37 33,648.00 0.55 合计 9,163,044.38 100.00 6,080,926.05 100.00 无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。 其中，金额较大的其他应付款： 债权人名称 期末余额 性质或内容 小窑煤返还款 3,849,473.87 返还款 工程质量保证金 896,596.60 质量保证期未到 注释19. 一年内到期的长期负债 一年内到期的长期借款 借款条件 金额 保证借款 42,000,000.00 合计 42,000,000.00 注释20. 长期借款 借款条件 金额 保证借款 43,166,000.00 合计 43,166,000.00 注释21. 股本 本次变动增减（+、 -） 期 配 送 公积金 其 小 初 股 股 转股 他 计 余 额 一、尚未流通股份 1、 发起人股份 13,930,099.00 __ __ __ __ __ 其中： 境内法人持有股份 13,930,099.00 __ __ __ 2、 募集法人股 108,197,266.00 __ __ __ __ __ 尚未流通股份合计 122,127,365.00 __ __ __ __ __ 二、已流通股份 1、 境内上市的人民币普通股 93,567,247.00 __ __ __ __ __ 已流通股份合计 93,567,247.00 __ __ __ __ __ 三、股份总数 215,694,612.00 __ __ __ __ __ 期 末 余 额 一、尚未流通股份 1、 发起人股份 13,930,099.00 其中： 境内法人持有股份 13,930,099.00 尚未流通股份合计 122,127,365.00 二、已流通股份 108,197,266.00 1、 境内上市的人民币普通股 93,567,247.00 已流通股份合计 93,567,247.00 三、股份总数 215,694,612.00 注释22. 资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少数 期末数 股本溢价 162,624,784.32 __ __ 162,624,784.32 关联交易差价 __ 87,548.76 __ 87,548.76 合计 162,624,784.32 87,548.76 __ 162,712,333.08 增减变动的原因及依据： 资本公积增减变动项目 变动原因 变动依据 关联交易差价 向关联方出售固定资产 关联交易暂行规定 注释23. 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 27,570,489.79 __ __ 27,570,489.79 法定公益金 27,252,570.79 __ __ 27,252,570.79 合计 54,823,060.58 __ __ 54,823,060.58 注释24. 未分配利润 项目 分配比例 金额 年初未分配利润 93,310,409.44 加本期净利润 32,137,669.85 期末未分配利润 125,448,079.29 对以前年度损益调整致使期初未分配利润变动情况 变动内容 变动原因 变动依据 影响金额 增加资产处置损失 本期向购买方补偿 企业会计制度 -395,960.00 注释25. 主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 性质 本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数 销售电力 126,074,684.03 112,970,731.44 75,547,745.55 68,527,782.62 销售原煤 __ 1,468,901.01 __ 1,255,166.03 合计 126,074,684.03 114,439,632.45 75,547,745.55 69,782,948.65 前五名客户销售收入总额： 单位名称 销售收入总额 占全部销售收入比例 山西柳林电力有限责任公司 81,223,636.09 64.43% 山西河坡发电有限责任公司 44,851,047.94 35.57% 注释26. 主营业务税金及附加 本期发生数 上年同期发生数 项目 金额 计缴标准 金额 计缴标准 城建税 955,853.64 5% 920,120.55 5% 教育费附加 514,029.01 3% 494,931.59 3% 价格调控基金 257,014.51 1.5% 247,465.80 1.5% 矿产资源补偿费 __ __ 27,048.61 1% 水资源补偿费 __ __ 89,678.68 2.0元/吨 资源税 __ __ 67,970.00 1.6元/吨 合计 1,726,897.16 1,847,215.23 注释27. 财务费用 类别 本期发生数 上年同期发生数 利息支出 2,737,740.00 6,367,044.73 减利息收入 162,056.23 154,119.22 银行手续费 2,845.20 6,227.70 合计 2,578,528.97 6,219,153.21 注释28. 投资收益 项目 金额 股票投资收益 431,720.16 股权投资差额摊销 -1,145.02 合计 430,575.14 注释29. 收到的其他与经营活动有关的现金 价值较大的款项内容 金额 收到通宝工贸还款 5,000,000.00 收到其他单位往来款 2,785,958.93 注释30. 支付的其他与经营活动有关的现金 价值较大的款项内容 金额 管理费用 2,873,611.36 支付其他单位往来款 1,111,237.19 支付的财产保险费 764,122.05 六、母公司会计报表主要项目注释（截至2002 年6 月30 日止。金额单位：人民币元） 注释a. 应收帐款 期末余额 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 1 年以内 10,247,416.88 94.68 512,370.85 1 - 2 年 460,074.45 4.25 46,007.45 2 - 3 年 90,479.22 0.84 13,571.88 3 年以上 25,800.60 0.23 25,800.60 合计 10,823,771.15 100.00 597,750.78 期初余额 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 1 年以内 11,830,162.65 99.03 591,508.13 1 - 2 年 90,479.22 0.76 9,047.92 2 - 3 年 __ __ __ 3 年以上 25,800.60 0.21 25,800.60 合计 11,946,442.47 100.00 626,356.65 全额计提坏帐准备的应收款项说明： 单位名称 所欠金额 计提比例% 备注 介休宏运焦化厂 5,800.06 100.00 欠款时间超过五年 介休义安煤化有限公司 20,000.00 100.00 欠款时间超过五年 无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。 金额较大的应收款项 单位名称所欠金额占应收帐款总额比例% 山西柳林电力有限责任公司 8,757,951.32 80.92 山西河坡发电有限责任公司 1,489,465.56 13.76 合计 10,247,416.88 94.68 注释b. 其他应收款 期末余额 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 1 年以内 34,739,364.08 98.41 1,736,968.21 1 - 2 年 205,092.07 0.58 20,509.21 2 - 3 年 64,752.20 0.18 9,712.83 3 年以上 290,467.47 0.83 207,427.47 合计 35,299,675.82 100.00 1,974,617.72 期初余额 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 1 年以内 34,687,597.70 98.96 1,734,379.89 1 - 2 年 74,307.95 0.21 7,430.80 2 - 3 年 103,800.00 0.30 15,570.00 3 年以上 186,667.47 0.53 186,667.47 合计 35,052,373.12 100.00 1,944,048.16 全额计提坏帐准备的应收款项说明： 单位名称 所欠金额 计提比例% 备注 零星户 186,667.47 100 欠款时间超过五年 持本公司5%以上股份的股东单位的欠款： 单位名称 所欠金额 欠款时间 性质内容 欠款原因 比例% 备注 山西省地方电力公司 25,337.00 2000 年代垫款 下期支付 0.07 注 注：公司已于2002 年7 月收回此笔款项。 金额较大的款项： 单位名称 所欠金额 性质或内容 欠款原因 比例% 山西神州煤电焦化股份有限公司32,185,000.00 离石煤矿转让金 下期支付 91.18 各中介机构 2,218,200.00 公司股票增发费 等待发行 6.28 合计 34,403,200.00 97.46 注释c. 长期股权投资 项目 期初余额 本期增加 本期减少 金额 减值准备 对子公司投资 13,491,767.80 __ 27,000,000.00 555,213.91 其他企业投资 600,000.00 __ __ __ 合计 14,091,767.80 __ 27,000,000.00 555,213.91 项目 期末余额 金额 减值准备 对子公司投资 39,936,553.89 __ 其他企业投资 600,000.00 __ 合计 40,536,553.89 __ （1） 其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 占被投资单位 投资金额 减值准备 备注 注册资本比例 上海通宝创业投资有限公司 20年 90% 40,500,000.00 __ 交通银行 __ __ 600,000.00 __ 合计 41,100,000.00 （2）股权投资采用权益法核算： 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 上海通宝创业投资有限公司 13,500,000.00 27,000,000.00 被投资单位名称 被投资单位权益增减额 分得的现金红利额 累计增减额 上海通宝创业投资有限公司 -554,068.89 __ -562,301.09 （3） 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 上海通宝创业投资有限公司 54,960.91 __ 1,145.02 1,145.02 被投资单位名称 摊余金额 形成原因 上海通宝创业投资有限公司 53,815.89 增资 注释d. 主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 业务种类 本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数 销售电力 126,074,684.03 112,970,731.44 75,547,745.55 68,527,782.62 销售原煤 __ 1,468,901.01 __ 1,255,166.03 合计 126,074,684.03 114,439,632.45 75,547,745.55 69,782,948.65 注释e. 投资收益 项目 金额 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -554,068.89 股权投资差额摊销 -1,145.02 合计 -555,213.91 七、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 山西省地方电力公司 太原市 电力、蒸汽、热供应 母公司 国有 企业名称 法定代表人 山西省地方电力公司 郭明 （二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 山西省地方电力公司 3,761,420,000.00 __ __ 企业名称 年末数 山西省地方电力公司 3,761,420,000.00 （三）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 年初数 本年增加 本年减少 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 山西省地方电力公司 106,968,100.00 49.59 __ __ __ __ 年末数 企业名称 金额 比例% 山西省地方电力公司 106,968,100.00 49.59 （四）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 山西柳林电力有限责任公司 同一母公司 山西河坡发电有限责任公司 同一母公司 山西通宝工贸有限公司 同一母公司 山西晋煤实业开发总公司 股东 （五）关联方交易 1. 公司从关联企业采购货物 本期发生额 单位名称 订价原则 结算方式 交易内容 金额(元) 同类交易比例 山西柳林电力 注*1 转帐 原煤 __ __ 有限责任公司 注*2 转帐 其他材料 1,100,698.53 100% 山西河坡发电 注*3 转帐 原煤 469,800.00 3.30% 有限责任公司 注*4 转帐 水 1,471,000.19 100% 注*4 转帐 其他材料 2,419,337.42 100% 上年同期发生额 单位名称 交易内容 金额(元) 同类交易比例 山西柳林电力 原煤 8,694,937.07 100% 有限责任公司 其他材料 1,634,044.96 100% 山西河坡发电 原煤 8,411,322.06 100% 有限责任公司 水 1,083,639.87 100% 其他材料 1,665,077.95 100% 注*1； 按实际耗用量及平均采购单价结算，自2001 年11 月起，全部改由本公司直接采购。 注*2； 根据双方实际耗用量按发电量结算， 注*3； 按实际耗用量及平均采购单价结算，自2001 年11 月起，改由本公司直接采购。 注*4； 根据双方实际耗用总量按所属发电机组数量结算。 2. 公司接受关联企业提供劳务 本期发生额 单位名称 订价原则 结算方式 交易内容 金额(元) 山西柳电汽车运输公司 协议价 转帐 运输 1,706,238.52 山西柳电劳动服务公司 协议价 转帐 零星采购 818,095.02 上年同期发生额 单位名称 同类交易比例 交易内容 金额(元) 同类交易比例 山西柳电汽车运输公司 100% 运输 627,034.68 100% 山西柳电劳动服务公司 100% 零星采购 403,827.31 100% 3. 公司向关联企业销售货物 本期发生额 单位名称 订价原则 结算方式 交易内容 金额(元) 同类交易比例 山西柳林电力有 限责任公司 上网电价 转帐 销售电力 81,223,636.09 100% 山西河坡发电有 限责任公司 上网电价 转帐 销售电力 44,851,047.94 100% 上年同期发生额 单位名称 交易内容 金额(元) 同类交易比例 山西柳林电力有 限责任公司 销售电力 77,235,517.93 100% 山西河坡发电有 限责任公司 销售电力 35,735,213.51 100% 4. 综合服务协议 本期发生额 单位名称 订价原则 结算 方式 交易内容 金额(元) 同类交易比例 山西柳林电力有 限责任公司 8 元/万千瓦时 转帐 综合服务 229,335.04 100% 山西河坡发电有 限责任公司 8 元/万千瓦时 转帐 综合服务 196,774.40 100% 上年同期发生额 单位名称 交易内容 金额(元) 同类交易比例 山西柳林电力有 限责任公司 综合服务 198,506.24 100% 山西河坡发电有 限责任公司 综合服务 160,939.04 100% 5. 土地租赁费 本期发生额 单位名称 交易价格 定价原则) 金额(元) 山西河坡发电有限责任公司 68万元/年 协议价 340,000.00 上年同期发生额 单位名称 交易价格 定价原则) 金额(元) 山西河坡发电有限责任公司 68 万元/年 协议价 340,000.00 6. 关联方为公司提供担保 关联方名称 本期担保额 上年同期担保额 山西通宝工贸有限公司 90,000,000.00 山西省地方电力公司 84,000,000.00 90,000,000.00 山西晋煤实业开发总公司 1,166,000.00 1,100,000.00 7. 关联方为公司代付款项 本期山西河坡发电有限责任公司为本公司代付燃料费等款项金额为14,601,104.53 元，并抵减本公司对该公司相应债权。 8. 公司向关联方出售资产 关联方名称 交易内容 订价原则 结算方式 帐面价值 山西通宝工贸有限公司 运输设备 协议价 转帐 265,551.64 山西柳林电力有限责任公司 运输设备 协议价 转帐 391,066.00 关联方名称 评估价值 转让价格 山西通宝工贸有限公司 无 280,000.00 山西柳林电力有限责任公司 无 450,000.00 9. 关联方向公司出售资产、股权 关联方名称 交易内容 订价原则 结算方式 评估价值 山西通宝工贸有限公司 运输设备 协议价 转帐 未经评估 山西通宝工贸有限公司 * 协议价 现金 11,985,200.00 关联方名称 受让价格 山西通宝工贸有限公司 1,061.000.00 山西通宝工贸有限公司 12,000,000.00 注*： 上海通宝创业投资有限公司股权 （六）关联方应收应付款项余额 期末数 项目 款项内容 金额（元） 比例% 应收帐款： 山西柳林电力有限责任公司 售电收入 8,757,951.32 80.91 山西河坡发电有限责任公司 售电收入 1,489,465.56 13.76 小计 10,247,416.88 94.67 其他应收款 山西柳林电力有限责任公司 往来款 28,335.20 0.08 山西省地方电力公司 往来款 25,337.00 0.07 山西通宝工贸有限公司 __ __ __ 小计 53,672.20 0.15 应付帐款 山西柳林发电有限公司汽车运输公司 __ __ __ 山西柳林发电有限公司劳动服务公司 往来款 471,161.76 41.22 山西河坡发电有限责任公司 __ __ __ 小计 471,161.76 41.22 期初数 项目 款项内容 金额（元） 比例% 应收帐款： 山西柳林电力有限责任公司 售电收入 10,896,513.95 91.21 山西河坡发电有限责任公司 售电收入 449,895.54 3.76 小计 11,346,409.49 94.97 其他应收款 山西柳林电力有限责任公司 借款 679,521.67 1.69 山西省地方电力公司 往来款 25,337.00 0.06 山西通宝工贸有限公司 往来款 5,000,000.00 12.47 小计 5,704,858.67 14.22 应付帐款 山西柳林发电有限公司汽车运输公司 往来款 482,338.10 7.77 山西柳林发电有限公司劳动服务公司 往来款 345,384.00 5.56 山西河坡发电有限责任公司 往来款 43,539.68 0.70 小计 871,261.78 14.03 八、承诺事项 截至2002 年6 月30 日止，公司无需要说明的重大对外承诺事项。 九、资产负债表日后非调整事项 本公司于2002 年7 月22 日支付中国证券登记结算有限责任公司上海分公司代理发放2001 年度现金红利9,407,590.79 元。 十、其他重要事项 资产置换、转让及出售的详细情况 资产名称 帐面价值 转让金额 转让原因 三菱汽车 431,000.00 431,000.00 闲置 大众汽车 265,551.64 280,000.00 闲置 日产汽车 391,066.00 450,000.00 闲置 资产置换、转让及出售的详细情况所产生的影响 影响项目 财务状况 其他应收款 431,000.00 其他应付款 280,000.00 应收账款 450,000.00 资本公积金 73,382.36 固定资产 -1,087,617.64 上述出售资产事项对公司经营成果无影响。 七 备查文件 (一)载有公司董事长亲笔签名的半年度报告文本; (二)载有公司法定代表人主管会计工作负责人、会计机构负责人、总会计师签名并盖章的财务报告文本； (三) 载有北京中洲光华会计师事务所有限公司盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告文本； (四)本报告期内公司在《上海证券报》上公开披露过的所有文件正本及公告原稿； (五)公司章程。 董事长签：名常小刚 二00 二年七月二十六日 |
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