上海大众科技创业（集团）股份有限公司2002年半年度报告
| 日期：2002.07.29 14:14 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
上海大众科技创业（集团）股份有限公司2002年半年度报告 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司半年度财务报告未经审计。 公司董事顾功耘、杨德红因工作原因未能出席董事会，分别授权杨国平董事长、金盛利董事代为出席并表决。 一、公司基本情况 1、公司法定中、英文名称及缩写 公司法定中文名称：上海大众科技创业（集团）股份有限公司 公司法定英文名称：SHANGHAI DAZHONG ENTERPRISES OFSCIENCE AND TECHNOLOGY , LTD. 英文缩写：DEST 2、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：大众科创 股票代码：600635 3、公司注册地址：上海浦东商城路518号24楼 公司办公地址：上海中山西路1515号8楼 邮政编码：200235 公司互联网网址：http://www.dzkcgroup.com.cn 公司电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：杨国平 5、公司董事会秘书：钟晋倖 董事会证券事务代表：梁嘉玮 联系地址：上海中山西路1515 号大众大厦807 室 电话：021-64288888×5609 传真：021-64288727 电子信箱：[email protected] 6、公司选定信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 信息披露网站：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海中山西路1515号807室 7、主要财务数据和指标 财务指标 2002年1-6月 净利润（元） 62,125,948.55 扣除非经常性损益后的净利润(元)* 48,150,764.51 全面摊薄每股收益（元/股） 0.1305 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.2595 全面摊薄净资产收益率(%) 5.08 扣除非经常性损益后加权净资产收益率（%） 4.04 财务指标 2002年6月30日 每股净资产（元/股） 2.57 调整后每股净资产（元/股） 2.45 股东权益(不含少数股东权益)(元) 1,223,039,194.02 财务指标 2001年1-6月 净利润（元） 71,479,656.88 扣除非经常性损益后的净利润(元)* 58,443,330.46 全面摊薄每股收益（元/股） 0.1501 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.0590 全面摊薄净资产收益率(%) 5.96 扣除非经常性损益后加权净资产收益率（%） 5.03 财务指标 2001年12月31日 每股净资产（元/股） 2.44 调整后每股净资产（元/股） 2.42 股东权益(不含少数股东权益)(元) 1,160,913,245.47 *扣除非经常性损益涉及的金额合计为：13,975,184.04 元，涉及项目有： 1、财政返回款（扣除所得税影响）7,936,666.05 元； 2、股权转让收益（扣除所得税影响）6,575,425.70 元； 3、营业外收支净额（扣除所得税影响）-536,907.70 元。 二、股本变动及主要股东持股情况 1、报告期内公司股本结构未发生变动。 2、报告期末股东总数为142366 户。 3、公司前十名股东持股情况 序号 股东名称 持股数（股） 持股比例(%) 1 上海大众企业管理有限公司 134,016,212 28.14 2 上海煤气销售(集团)有限公司 57,861,250 12.15 3 交通银行浦东分行 7,012,500 1.47 4 上海大众万祥汽车修理公司 5,184,830 1.09 5 无锡客运总公司 4,800,000 1.01 6 上海双发投资有限公司 4,600,000 0.97 7 大众保险股份有限公司 3,750,000 0.79 8 中保集团无锡财产保险职工服务部 2,400,000 0.50 9 无锡中联实业总公司 1,800,000 0.38 10 天华基金 1,372,910 0.29 说明：持有公司5%以上（含5%）股份的股东分别为上海大众企业管理有限公司和上海煤气销售（集团）有限公司。两公司在本年度内无股份增减变动，也无股份被质押和冻结的情况。 三、董事、监事、高级管理人员情况 1、报告期内董事、监事、高级管理人员持股情况未发生变化。 2、报告期内董事、监事、高级管理人员新聘与离任情况： （1）新聘情况： ① 公司2001 年度股东大会选举产生了公司第五届董、监事会成员，其中庄建浩、杨德红、顾功耘、蒋铁柱为新入选董事。 ② 董事会聘任公司经营班子如下： 陈靖丰为总经理；庄建浩为副总经理；钟晋倖为财务总监；庄自国为总经济师。 ③ 聘任钟晋倖为董事会秘书；聘任梁嘉玮为董事会证券事务授权代表。 ④ 俞敏经公司员工大会选举，作为职工代表担任公司第五届监事会监事。 （2）离任情况： ① 杨玉成、张士楚、缪林标、李龙龄、赵国屏、严世芸等六位董事因换届改选离任。 ② 原监事吴本瑾因换届改选离任。 ③ 原公司副总经理袁丽敏因工作调动任期届满离任。 四、管理层讨论与分析 1、财务状况简要分析 报告期内，公司秉承去年第四季度进入环保燃气产业的发展态势，受介入的规模影响，相应的财务指标较去年同期相比出现了较大变化，列表如下： （单位：元） 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 增减比率（%） 主营业务收入 742,481,247.42 107,285,505.36 592.06 主营业务利润 83,320,133.71 49,817,352.67 67.25 净利润 62,125,948.55 71,479,656.88 -13.09 现金及现金等价物净增加额 -108,789,719.55 -251,411,967.10 56.73 表中：（1）主营业务收入增长592%，主要是燃气行业的行业销售特点形成； （2）主营业务利润增长67%，主要是公司介入燃气行业的规模较大，形成了公司新的业务利润源； （3）净利润同比下降13%，主要是受三方面因素影响：公司税收优惠到期、公司增发滞后利息支出增加、海南凌伟公司大规模技术改造影响产量； （4）现金净流量同比减少流出142,622,247.55 元，主要是报告期未发生大额的投资和债务清偿事项。 基于公司整体经营状况稳定，资产类财务指标变动不大，列示如下表： （单位：元） 项目 2002年6月30日 2001年2月31日 增减比率（%） 总资产 3,204,707,694.77 3,107,690,587.67 3.12 股东权益 1,223,039,194.02 1,160,913,245.47 5.35 总资产、股东权益都有增长，主要是报告期较去年年底相比产生的净利润增长所致。 2、经营情况 2002 年上半年度，公司继续向投资交通运输、环保燃气、高新技术（海洋生物、医药等）三大领域的投资控股型公司转变。公司在对所投资产业板块的控制、管理、整合等方向的水平取得了进一步提升，核心竞争能力获得了明显的加强。 公司在交通运输领域投资的主要企业──大众交通（集团）股份有限公司2002 年上半年度主营业务收入为88684.21 万元；主营业务成本为64060.61 万元。其业务规模、市场占有率、经营效益处于行业的领先地位。 公司在环保燃气领域投资的主要企业──上海大众燃气有限公司2002 年上半年度主营业务收入为68307.68 万元，主营业务成本为61436.19 万元。为了更好地适应上海燃气行业的体制改革，迎接日益激烈的市场竞争，上海大众燃气有限公司经过半年多的努力运作，在体制、机制、人员、市场和管理等诸方面取得了长足的进步和发展，为进一步深化改革打下了坚实的基础。 3、投资情况 本报告期内公司未公开募集资金，也无募集资金使用情况。 4、本报告期内完成了上半年度的经营工作计划。 （1） 公司积极推进制定五年发展规划，以及与公司的战略定位相匹配的各项管理制度，优化了内部管理流程，以真正适应投资控股型集团的运作需要。 （2） 关注燃气行业的发展态势，积极推进大众燃气各项经营管理的改革，通过进一步增强该公司的核心竞争能力，力争在体制、机制、管理、人员、市场等方面有所创新和突破。 （3）积极促进高新技术板块的发展。海南大众凌伟海洋产业有限公司生产线技改项目工程业已完成并投入生产。中医大药业股份有限公司的GMP 厂房正在加紧建设之中，为进一步加强市场竞争能力奠定了必要的技术和设备基础。 5、下半年度经营计划 2002 年下半年度，公司将继续推进在交通运输、环保燃气、高新技术等投资领域的产业管理整合力度，不断提升公司的核心竞争能力，保持可持续发展的态势。上半年度公司主营业务收入完成全年计划的70%以上，公司将力争下半年度完成主营业务收入7 亿元，主营业务成本控制为6 亿元。 五、重要事项 1、公司治理状况 上半年末公司治理的实际状况与中国证监会有关文件的要求存在一定的差异，报告期内已采取如下措施： （1）公司已聘请了两位独立董事，并且建立了独立董事制度； （2）公司已按照《上市公司治理准则》的要求修改、增订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等规章制度，上述制度业已经过2001 年度股东大会审议通过； （3）公司将按照《上市公司治理准则》的有关要求，适时建立相应的董事会专门委员会。 2、利润分配情况 经2001 年度公司股东大会审议通过，以2001 年年末公司股本47618.1666万股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利2.10 元（含税）。股权登记日为2002 年5 月30 日，除息日为2002 年5 月31 日，红利发放日为2002 年6 月10日。本次红利发放业已实施完成。 3、本报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。 4、本报告期内公司无重大关联交易事项。 5、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 6、重大合同 （1）本公司下属子公司上海虹口大众出租汽车有限公司与大众交通（集团）股份有限公司签定协议，将营运车辆从1999 年8 月1 日起委托其经营管理。方根据协议规定的代收营业收入和代管费用标准按实进行结算，报告期内与大众交通（集团）股份有限公司结算收入4120.85 万元，结算成本及费用767.78万元。 （2）本报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 7、2002 年6 月18 日公司与上海市北新技术投资发展有限公司签订股权转让协议，将上海虹口大众出租汽车有限公司9.57%的股权以29,469,368.78 元的价格转让给上海市北新技术投资发展有限公司，扣除相关成本、税费，共实现转让净收益6,575,425.71 元（定价原则为该部分资产的年投资回报率10%折算）。上述交易已于2002 年6 月22 日通过上海技术产权交易所办理了产权交割手续。 8、本报告期内公司或持有公司5%股份及以上比例的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺项。 9、公司本期财务报告未经审计。 六、财务报告（未经审计） 1、会计报表（见附表） 2、财务报表附注 上海大众科技创业（集团）股份有限公司 2002 年1-6 月 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 上海大众科技创业（集团）股份有限公司（原名上海浦东大众出租汽车股份有限公司）于1991 年12 月24 日成立，1993 年3 月4 日正式挂牌交易。公司法定代表人为杨国平。公司经营范围为投资高新技术、海洋生物、医药和保健品、通讯网络等项目研制开发等。2001年公司投资上海大众燃气有限公司，上海大众燃气有限公司的经营范围为煤气、天然气、燃气表灶、燃气设备用具、燃气厨房设备、燃气输配、燃气工程规划、设计施工等。截至2002年6 月30 日，公司股本总额为476,181,666.00 元。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历1 月1 日至12 月31 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法：外币按业务发生当期期初的市场汇价作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认：短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。 （九）坏账核算方法： 1、坏账的确认标准：对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 2、坏账损失的核算方法：采用备抵法核算，按帐龄分析法并结合个别认定法估算坏账损失。 3、坏账准备的计提方法和计提比例： 坏账准备的计提范围为应收账款及其他应收款；坏账准备的计提方法为扣除合并报表单位内部应收款项后的余额按帐龄分析及结合个别认定。计提比例如下： 帐龄 计提比例 一年以内 1％ 一至二年 5％ 二至三年 10％ 三至四年 30％ 四至五年 50％ 五年以上 100％ （十）存货核算方法： 1、存货的分类为：原材料、在产品、包装物、低值易耗品、库存商品、材料采购、分期收款发出商品、开发产品、工程施工。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按先进先出法、加权成本核算法计价。债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3、低值易耗品的摊销方法： 低值易耗品采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度：采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的确认标准、计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，按10 年平均摊销。如金额较小,则在产生股权投资差额的当年全部摊销。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2,000 元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、运输设备、专用设备、通用设备、其他设备。 3、固定资产的计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计净残值率确定折旧率。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 类别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 4－45年 4％－5％ 24％－2.11％ 运输设备 5－10年 4％－10％ 19.2％－9％ 专用设备 5－20年 4％－10％ 19.2％－4.5％ 通用设备 1－20年 4％－10％ 96％－4.5％ 其他设备 5－10年 4％ 19.2％－9.6％ 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产计价和摊销方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销。 （十七）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间： 按期计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。 （十九）所得税的会计处理方法：采用应付税款法 （二十）本期采用的会计估计变更： 根据《企业会计准则---固定资产》财会[2001]57号以及企业会计制度的规定，公司定期对所属的固定资产的使用寿命进行检查与审核，认为公司主体营运资产--出租小客车由于其行驶公里上升幅度较大，使用周期可能缩短，从而导致该类车辆的使用寿命的预期数与原先估计造成差异。因此，从2002 年1 月1 日起公司将出租小客车折旧年限从原来的8 年调整为5 年。 （二十一）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税（费）项 公司主要税种和税率为： 税种 增值税 营业税 城建税 所得税 税率 13％－17％ 3％－7％ 1％－7％ 7.5％－33％ 煤气、天然气按销售收入的13％计征增值税；出租汽车的经营根据有关规定按车辆定额收入的3％计征营业税，施工工程收入按收入的3％计征营业税；融资业务营业税税率为7％，并根据融资收入5％的营业税额计提城建税。上海大众凌伟生化股份有限公司注册在浦东新区，城建税税率为1％。 四、控股子公司及合营企业 （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 被投资单位全称 注册资本 （万元） 上海大众科技研究发展有限公司（注1） 2,000 海南大众凌伟海洋产业有限公司（注2） 2,500 上海虹口大众出租汽车有限公司 15,800 上海大众凌伟生化股份有限公司（注3） 7,560 上海久企贸易实业有限公司 200 上海浦大房地产发展有限公司 500 上海中医大药业股份有限公司（注4） 1,762 上海大众世纪数字分析系统有限公司（注5） 300 上海大众燃气有限公司 80,000 上海浦西工业煤气营销有限公司（注6） 100 上海市南煤气管道工程有限公司（注7） 1,500 上海燃气技术发展有限公司（注8） 1,000 上海普鲁士格管道工程技术有限公司（注9） USD20 上海华焰燃气管道工程技术发展有限公司（注 108 10） 被投资单位全称 经营范围 上海大众科技研究发展有限公司 新技术，新材料，海水养殖，生物化学 （注1） 及保健品专业领域内的四技服务活动及 相关项目的生产、销售 海南大众凌伟海洋产业有限公司 海洋产品、农产品的养(种)殖、加工、 （注2） 生产、销售；海洋生物工程技术的研究、 开发、中介、咨询、转让等 上海虹口大众出租汽车有限公司 出租汽车营运、销售汽车配件 上海大众凌伟生化股份有限公司 卡拉胶及相关产品、高值玉米及相关产 （注3） 品、新型胶体材料的研制、生产、深加 工和销售、海洋生物资源的开发利用等 上海久企贸易实业有限公司 销售机电产品、金属材料、建筑装璜材 料、商务咨询服务等 上海浦大房地产发展有限公司 房地产开发经营、室内装璜、销售建筑 装璜材料、汽车配件、房地产咨询服务 等 上海中医大药业股份有限公司 中药制剂、医院协定方加工、中药成份 （注4） 标准品、中药袋泡茶、保健品、医药原、 辅料 上海大众世纪数字分析系统有限公司 数字分析系统软、硬件开发、销售，生 （注5） 物化学新技术、新材料的研究、开发、 转让。 上海大众燃气有限公司 煤气、天然气、燃气表灶、燃气设备用 具、燃气厨房设备、燃气输配、燃气工 程规划、设计施工。 上海浦西工业煤气营销有限公司 经营煤气单位客户的业务受理、测估、 （注6） 维修、抄表管理，燃气表、灶具、热水 炉、空调专用燃气设备及管道的测估、 施工、安装，各类燃气技术咨询、技术 服务 上海市南煤气管道工程有限公司 煤气排管安装、机电设备安装；室内装 （注7） 潢 上海燃气技术发展有限公司 燃气技术开发与应用，科技成果产业化， （注8） 提供相关技术服务 上海普鲁士格管道工程技术有限公司 从事燃气管道非开挖更新技术的开发、 （注9） 咨询服务及管道工程设备、材料的研制 （涉及许可经营的凭许可证经营） 上海华焰燃气管道工程技术发展有限公司 建设工程燃气管道、以燃气管道及附属 （注10） 设备新技术、新工艺、新设备的开发与 应用、技术咨询的“四技”服务的科技 经营，燃气管道特殊工程的咨询服务， 燃气管道设备的检测、维修及服务 被投资单位全称 本公司投资额本 公司所占 是否 （万元） 投资比例 合并 上海大众科技研究发展有限公司 2,000 100％ 是 （注1） 海南大众凌伟海洋产业有限公司 2,500 100％ 是 （注2） 上海虹口大众出租汽车有限公司 13,588 86.00％ 是 上海大众凌伟生化股份有限公司 6,249.85 82.67％ 是 （注3） 上海久企贸易实业有限公司 200 100％ 是 上海浦大房地产发展有限公司 500 100％ 是 上海中医大药业股份有限公司 1,039.58 59％ 否 （注4） 上海大众世纪数字分析系统有限公司 210 70％ 否 （注5） 上海大众燃气有限公司 40,000 50％ 是 上海浦西工业煤气营销有限公司 90 90％ 是 （注6） 上海市南煤气管道工程有限公司 1,000 66.67％ 是 （注7） 上海燃气技术发展有限公司 510 51％ 是 （注8） 上海普鲁士格管道工程技术有限公司 USD10.2 51％ 是 （注9） 上海华焰燃气管道工程技术发展有限公司 64.8 60％ 是 （注10） 注1、上海大众科技研究发展有限公司由母公司投资82.5％，上海久企贸易有限公司投资17.5％； 注2、海南大众凌伟海洋产业有限公司由母公司投资95％，上海大众科技研究发展有限公司投资5％； 注3、上海大众凌伟生化股份有限公司由母公司投资71％，上海大众科技研究发展有限公司投资11.67％； 注4、上海中医大药业股份有限公司由母公司投资35％，上海大众凌伟生化股份有限公司投资24％； 注5、上海大众世纪数字分析系统有限公司由上海中医大药业股份有限公司投资70％； 注6、上海浦西工业煤气营销有限公司由上海大众燃气有限公司投资90％； 注7、上海市南煤气管道工程有限公司由上海大众燃气有限公司投资66.67％； 注8、上海燃气技术发展有限公司由上海大众燃气有限公司投资51％； 注9、上海普鲁士格管道工程技术有限公司由上海燃气技术发展有限公司投资51％； 注10、上海华焰燃气管道工程技术发展有限公司由上海燃气技术发展有限公司投资60％； （二）未纳入合并会计报表范围的子公司： 未合并的原因： 未纳入合并会计报表范围的子公司上海中医大药业股份有限公司、上海大众世纪数字分析系统有限公司的资产总额、销售收入和本期净利润占母子公司资产总额、销售收入和母公司净利润的比例在10％以下，故根据重要性原则未予合并。 （三）本年度合并报表范围的变更情况： 本报告期内合并报表范围未发生变更。 五、利润分配 公司半年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。 六、合并报表项目注释 1.货币资金 项目 期末数 期初数 现金 151,237.82 170,932.81 银行存款 611,078,559.59 719,950,797.21 其他货币资金 383,442.67 281,229.61 合计 611,613,240.08 720,402,959.63 其中美元：外币金额 99,113.31 99,113.31 折算汇率 8.2766 8.2766 折合人民币 820,321,22 820,321,22 2.短期投资 项目 期末数 期初数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 69,815,872.90 243,269.95 69,815,872.90 243,269.95 合计 69,815,872.90 243,269.95 69,815,872.90 243,269.95 项目 期末市价总额 （2002/6/28） 股票投资 90,368,911.14 合计 90,368,911.14 股票投资期末数： 股票名称 股数 投资成本 期末每股市价 期末市价总额 三九医药 8,000,000 67,600,000.00 10.99 87,920,000.00 振华港机 90,064 882,627.20 13.51 1,216,764.64 中国石化 315,935 1,333,245.70 3.90 1,232,146.50 合计 --- 69,815,872.90 --- 90,368,911.14 3.应收账款 （1）帐龄分析： 期末数 帐龄 金额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1年以内 120,779,768.02 74.80% 1％、10％ 1,900,926.79 1－2年 17,180,228.20 10.64% 5％、30％ 2,215,589.93 2－3年 7,779,871.75 4.82% 10％、50％ 2,442,878.38 3－4年 3,329,782.40 2.06% 30％、80％ 1,394,781.85 4－5年 1,770,091.72 1.10% 50％、100％ 910,413.36 5年以上 10,623,558.99 6.58% 100％ 10,623,558.99 合计 161,463,301.07 100.00% --- 19,488,149.29 期初数 帐龄 金额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1年以内 42,950,570.49 56.64％ 1％、10％ 1,141,644.08 1－2年 15,559,743.50 20.52％ 5％、30％ 2,134,565.70 2－3年 4,162,228.00 5.49％ 10％、50％ 2,081,114.00 3－4年 2,528,702.45 3.34％ 30％、80％ 1,154,457.86 4－5年 81,539.44 0.11％ 50％、100％ 66,137.22 5年以上 10,542,019.55 13.90％ 100％ 10,542,019.55 合计 75,824,803.43 100.00％ --- 17,119,938.41 （2）应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为9，383，944.75 元，占应收账款总金额的5.81％。 （3）应收账款中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。 4.其他应收款 (1)帐龄分析： 期末数 帐龄 金额 占总额比例 坏账计提比例 坏账准备 1年以内 40,606,209.82 32.43% 1％ 400,518.10 1－2年 15,879,139.33 12.68% 5％ 886,561.73 2－3年 39,569,358.75 31.60% 10％ 6,229,603.75 3－4年 1,628,953.01 1.30% 30％ 314,378.51 4－5年 2,886,389.15 2.31% 50％ 1,830,293.72 5年以上 24,650,473.35 19.69% 100％ 24,650,473.35 合计 125,220,523.40 100.00% --- 34,311,829.16 期初数 帐龄 金额 占总额比例 坏账计提比例 坏账准备 1年以内 37,943,006.65 32.55％ 1％ 400,518.10 1－2年 13,817,563.33 11.85％ 5％ 886,561.73 2－3年 36,289,530.09 31.13％ 10％ 6,229,603.75 3－4年 925,801.71 0.79％ 30％ 314,378.51 4－5年 2,960,587.44 2.54％ 50％ 1,830,293.72 5年以上 24,650,473.35 21.14％ 100％ 24,650,473.35 合计 116,586,962.57 100.00％ --- 34,311,829.16 (2)其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为52,585,519.66 元，占其他应收款总金额的41.99％。 (3)金额较大的其他应收款： 单位名称 欠款金额 内容 上海浦东城镇实业有限公司 21,750,000.00 欠款 上海康龙汽车销售有限责任公司 10,850,000.00 购车款 上海广电电子股份有限公司显像管玻璃厂 10,016,231.00 煤气欠款 (4)其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。 5.预付账款. (1)帐龄分析： 期末数期初数 帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1年以内 86,743,265.37 84.73％ 10,308,458.72 38.29％ 1－2 年 15,632,997.41 15.27％ 16,615,200.00 61.71％ 2－3 年 --- --- --- --- 合计 102,376,262.78 100.00％ 26,923,658.72 100.00％ (2)预付账款中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。 (3)一年以上预付账款未结转原因系支付回购车车款，回购期限为两年。 6.存货 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额跌 价准备 原材料 76,219,023.46 --- 11,993,485.92 --- 在产品 872,653.91 --- 982,636.59 --- 包装物 74,322.84 --- 127,922.49 --- 低值易耗品 216,257.78 --- 320,739.08 --- 库存商品 5,570,342.08 --- 6,585,736.20 --- 材料采购 58761.51 --- 124,126.55 --- 分期收款发出商品 --- --- 40,592.50 --- 开发产品 2,255,525.00 --- 2,255,525.00 --- 工程施工 152,762,328.10 --- 149,995,026.34 --- 合计 238,029,214.68 172,425,790.67 7.待摊费用 类别 期末数 期初数 期末结存原因 保险费 1,511,811.20 26,997.24 按权责发生制原则，尚未摊销完的保险费 租赁费 3,240.00 养路费 539,370.10 172,325.00 按权责发生制原则，尚未摊销完的养路费 报刊费 1,898.10 其他 48,286.94 46,064.31 按权责发生制原则，尚未摊销完的其他费用 合计 2,099,468.24 250,524.65 8.长期投资 1、长期股权投资： （1）股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 投资成本 注册资本比例 上海新锦江股份有限公司 法人股 19,008 5％以下 52,000.00 小计 --- --- --- 52,000.00 被投资公司名称 帐面余额 减值准备 期末市价 上海新锦江股份有限公司 52,000.00 --- --- 小计 52,000.00 --- --- （2）其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 占被投资单位 期初余额 注册资本比例 交通银行上海浦东分行 --- 1,120,840.00 上海交通大众高速客运股份有限公司 2.00％ 800,000.00 兴业证券股份有限公司 --- 30,000,000.00 上海大众海洋生物市场有限公司 35.00％ 1,400,000.00 深圳市创新科技投资有限公司 1.73％ 29,000,000.00 上海杰美国际贸易有限公司 15.30％ 500,000.00 上海松江管道煤气有限公司 40.00％ 5,602,113.86 上海奉贤燃气有限公司 30.00％ 3,000,000.00 合计 --- 71,422,953.86 被投资单位名称 本期投资增减额 期末余额 交通银行上海浦东分行 --- 1,120,840.00 上海交通大众高速客运股份有限公司 --- 800,000.00 兴业证券股份有限公司 --- 30,000,000.00 上海大众海洋生物市场有限公司 --- 1,400,000.00 深圳市创新科技投资有限公司 --- 29,000,000.00 上海杰美国际贸易有限公司 --- 500,000.00 上海松江管道煤气有限公司 --- 5,602,113.86 上海奉贤燃气有限公司 --- 3,000,000.00 合计 --- 71,422,953.86 B、权益法核算的对子公司股权投资： 被投资单位名称 占被投资单位 期初余额 注册资本比例 本期合计 上海中医大药业股份有限公司 59.00% 11,650,782.71 2,408.57 合计 --- 11,650,782.71 2,408.57 被投资单位名称 本期权益增减额 其中:投资成本 确认损益 差额摊销 分得利润 上海中医大药业股份有限公司 --- 2,408.57 --- --- 合计 --- 2,408.57 --- --- 被投资单位名称 期末余额 初始金额 累计权益 增减额 合计 上海中医大药业股份有限公司 10,400,000.00 1,253,191.28 11,653,191.28 合计 10,400,000.00 1,253,191.28 11,653,191.28 C、权益法核算的对联营企业股权投资： 被投资单位名称 占被投资单位 期初余额 注册资本比例 大众交通(集团)股份有限公司 23.38% 532,726,638.23 上海市北新技术投资发展有限公司 33.00% 73,806,368.74 青海金诃藏药药业股份有限公司 30.82% 26,534,086.20 上海绿莘压缩天然气销售有限公司 50.00% 8,000,000.00 上海浦南煤气安装工程有限公司 50.00% 460,160.43 上海煤气酒店设备工程有限公司 34.48% 3,105,780.50 上海时南煤气实业发展有限公司 20.00% 1,607,561.80 上海市南天然气转换有限公司 20.00% 2,153,305.42 小计 20.00% 648,393,901.32 本期权益增减额 被投资单位名称 本期合计 其中:投资成本 确认收益 大众交通(集团)股份有限公司 27,878,879.95 27,679,749.65 上海市北新技术投资发展有限公司 -73,806,368.74 青海金诃藏药药业股份有限公司 707,639.48 1,270,678.76 上海绿莘压缩天然气销售有限公司 0.00 8,000,000.00 上海浦南煤气安装工程有限公司 2,807.50 2,807.50 上海煤气酒店设备工程有限公司 7,633.60 7,633.60 上海时南煤气实业发展有限公司 306,255.19 306,255.19 上海市南天然气转换有限公司 464,557.84 464,557.84 小计 -44,438,595.18 29,731,682.54 被投资单位名称 差额摊销 分得利润 初始投资 大众交通(集团)股份有限公司 199,130.30 464,800,000.00 上海市北新技术投资发展有限公司 青海金诃藏药药业股份有限公司 -563,039.28 25,380,000.00 上海绿莘压缩天然气销售有限公司 8,000,000.00 上海浦南煤气安装工程有限公司 250,000.00 上海煤气酒店设备工程有限公司 2,000,000.00 上海时南煤气实业发展有限公司 1,000,000.00 上海市南天然气转换有限公司 2,000,000.00 小计 -363,908.98 503,430,000.00 期末余额 被投资单位名称 累计权益 合计 增减额 大众交通(集团)股份有限公司 95,805,518.18 560,605,518.18 上海市北新技术投资发展有限公司 青海金诃藏药药业股份有限公司 1,861,725.68 27,241,725.68 上海绿莘压缩天然气销售有限公司 上海浦南煤气安装工程有限公司 212,967.93 462,967.93 上海煤气酒店设备工程有限公司 1,113,414.10 3,113,414.10 上海时南煤气实业发展有限公司 913,816.99 1,913,816.99 上海市南天然气转换有限公司 617,863.26 2,617,863.26 小计 100,525,306.14 603,955,306.14 2、长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 上海松江管道煤气有限公司 5,037,867.25 --- --- 5,037,867.25 上海奉贤燃气有限公司 862,788.53 --- --- 862,788.53 小计 5,900,655.78 --- --- 5,900,655.78 被投资单位名称 计提原因 上海松江管道煤气有限公司 预计无法收回全部投资 上海奉贤燃气有限公司 预计无法收回全部投资 小计 --- 3、构成合并价差的股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 上海大众凌伟生化股份有限公司 -732,494.61 1998年改制 10年 上海大众凌伟生化股份有限公司 713,150.74 2001年购买股权 10年 上海大众燃气有限公司 -3,527,990.49 2001年购买股权 10年 合计 -3,547,334.36 --- --- 被投资单位名称 期初金额 本期摊销额 摊余金额 上海大众凌伟生化股份有限公司 -470,017.38 -36,624.73 -433,392.65 上海大众凌伟生化股份有限公司 641,835.67 35,657.54 606,178.13 上海大众燃气有限公司 -3,439,790.73 -44,099.88 -3,395,690.85 合计 -3,267,972.44 -45,067.07 -3,222,905.37 9.固定资产及累计折旧 1、固定资产： 类别 期初原值 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 57,020,494.88 ---- 通用设备 139,170,690.35 8,725,101.42 66,000.00 专用设备 1,293,365,068.71 18,335,862.04 108,000.00 运输设备 27,116,865.02 2,522,208.62 其他设备 1,338,466.51 合计 1,518,011,585.47 29,583,172.08 174,000.00 类别 期末原值 房屋及建筑物 57,020,494.88 通用设备 147,829,791.77 专用设备 1,311,592,930.75 运输设备 29,639,073.64 其他设备 1,338,466.51 合计 1,547,420,757.55 2、累计折旧： 类别 期初数 本期提取 本期减少 期末数 房屋及建筑物 7,575,105.39 762,231.48 8,337,336.87 通用设备 9,654,553.71 1,233,228.69 10,887,782.40 专用设备 404,072,392.73 47,831,379.77 451,903,772.50 运输设备 15,034,535.24 1,196,869.45 16,231,404.69 其他设备 762,377.99 81,461.34 843,839.33 合计 437,098,965.06 51,105,170.73 488,204,135.79 3、固定资产减值准备： 类别 期初数 本期增加（注） 期末数 房屋及建筑物 6,324,273.06 --- 6,324,273.06 通用设备 3,313,213.58 --- 3,313,213.58 专用设备 50,959,892.49 --- 50,959,892.49 运输设备 101,404,26 --- 101,404,26 合计 60,698,783.39 --- 60,698,783.39 10.在建工程 1、在建工程： 项目 期初数 本期增加 本期转入 其他减少* 固定资产 上海滩广场 42,280,000.00 ---- ---- ---- 张江基地 8,800,000.00 ---- ---- ---- 环保工程 554,864.20 ---- ---- ---- 虾塘工程 2,244,094.60 55,373.75 ---- ---- 卡拉胶设备改造工程 2,061,556.82 161,337.29 ---- ---- 零星工程 288,608.08 ---- ---- ---- 站点工程 24,098,434.85 ---- ---- ---- 管网工程 76,334,701.67 39,369,066.32 ---- ---- 安远路厂房 19,750,225.00 ---- ---- ---- 大修理工程 95,692.50 ---- ---- ---- 合计 176,508,177.72 项目 期末数资金 来源 上海滩广场 42,280,000.00 自筹 张江基地 8,800,000.00 自筹 环保工程 554,864.20 自筹 虾塘工程 2,299,468.35 自筹 卡拉胶设备改造工程 2,222,894.11 自筹 零星工程 288,608.08 自筹 站点工程 24,098,434.85 自筹 管网工程 115,703,768.99 自筹 安远路厂房 19,750,225.00 自筹 大修理工程 95,692.50 自筹 合计 216,093,955.08 2、在建工程减值准备： 项目 期初数 期末数 上海滩广场 1,430,000.00 1,430,000.00 张江基地 8,800,000.00 8,800,000.00 环保工程 295,500.00 295,500.00 合计 10,525,500.00 10,525,500.00 11.无形资产 1、无形资产： 类别 原值 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 土地使用权 7,526,905.80 6,958,159.76 89,977.74 ---- 车辆牌照 54,552,655.53 51,884,927.59 547,326.54 非专利技术 5,646,357.60 3,634,091.99 ---- ---- 合计 67,745,918.93 62,477,179.34 637,304.28 类别 期末数 土地使用权 6,868,182.02 车辆牌照 51,337,601.05 非专利技术 3,634,091.99 合计 61,839,875.06 2、无形资产减值准备： 类别 期初数 期末数 计提原因 非专利技术 3,634,091.99 3,634,091.99 已无使用价值和转让价值 合计 3,634,091.99 3,634,091.99 ---- 12.长期待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 本期减少 装修费及安装费 398,796.70 398,796.70 公务车补贴 150,000.00 1,666.66 车间扩建费 1,092,354.01 190,058.52 虾塘改造费用 104,250.02 12,979.44 支管费 3,138,729.89 1,921,636.49 站点 240,000.00 40,000.00 其他递延支出 4,690,310.24 90,000.00 136,509.06 合计 9,664,440.86 240,000.00 2,701,646.87 类别 期末数 装修费及安装费 公务车补贴 148,333.34 车间扩建费 902,295.49 虾塘改造费用 91,270.58 支管费 1,217,093.40 站点 200,000.00 其他递延支出 4,643,801.18 合计 7,202,793.99 13.短期借款 借款类别 期末数 期初数 担保借款（注） 500,000,000.00 500,000,000.00 合计 500,000,000.00 500,000,000.00 注：截止2002 年6 月30 日由上海大众企业管理有限公司、上海市政资产经营发展有限公司为公司及上海大众燃气有限公司贷款担保500,000,000.00 元。 14.应付账款 期末数 期初数 65,123,378.95 81,773,208.67 1、期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项。 2、期末余额中无帐龄超过三年的大额应付账款。 15.预收账款 帐龄 期末数 期初数 1年以内 229,431,183.00 81,361,484.66 1--2年 321,711,976.48 256,622,788.75 2--3年 43,325,185.39 41,015,580.29 3年以上 75,302,701.89 71,201,143.86 合计 669,771,046.76 450,200,997.56 1、期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项。 2、帐龄超过一年的预收账款未结转主要原因为：预收的煤气工程款尚未结算。 3、预收账款期末数比期初数增加219,570,049.20 元，增加比例为48.77％，增加原因主要为：新增燃气管网工程预收款。 16.应付工资 期末数 期初数 61,438,969.74 59,800,138.14 期末数主要系上海大众燃气有限公司历年工资结余。 17.应付股利 投资者名称或类别 期末欠付股利金额 原因 人民币普通股股利 4,270,003.27 历年红利 全体股东 11,815,765.27 子公司尚未支付少数股东股利 合计 16,085,768.54 18.应交税金 税种期末数期初数报告期执行的法定税率 增值税 2,054,455.32 5,414,387.33 13％－17％ 营业税 4,841,626.66 8,431,184.49 3％－7％ 城建税 512,768.44 872,729.30 1％－7％ 所得税 1,451,623.52 18,773,051.18 7.5％－33％ 个人所得税 169,754.16 167,819.82 --- 农业特产税 3,673.44 --- 8％ 合计 9,033,901.54 33,853,364.62 --- 19.其他应交款 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 463,796.05 390,715.95 3％ 堤防费 72,617.11 59,172.43 1％ 义务兵优待金 21,137.61 16,677.69 0.3％ 河道管理费 17,614.68 13,764.94 0.25％ 合计 575,165.45 480,331.01 --- 20.其他应付款 期末数 期初数 65,496,636.07 122,164,557.22 1、期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项。 2、帐龄超过三年的大额其他应付款： 债权人或款项内容 金额 未偿还原因 国家农技公司 1,090,000.00 尚未支付 3、金额较大的其他应付款： 债权人或款项内容 金额 性质或内容 工程款 25,364,254.58 工程款 保险费 4,521,530.00 应付保险款 上海市政资产经营发展有限公司 17,356,244.38 代收煤气初装费等 21.预提费用 类别 期末数 期初数 期末结存原因 租赁费 8,888,783.92 113,850.00 根据权责发生制原则计提的租赁费 修理费 19,842,628.13 17,625,001.81 根据权责发生制原则计提的修理费用 合计 28,731,412.05 17,738,851.81 --- 22.长期借款 借款单位 金额 借款期限年利率 中国工商银行琼海市支行 10,000,000.00（注） 2000/9/22-2006/9/22 6.21％ 借款单位 借款条件 中国工商银行琼海市支行 信用担保* *由公司为子公司海南大众凌伟海洋产业有限公司贷款担保10,000,000.00 元。注：原借款总额为6000 万元，本报告期内提前归还其中的5000 万元借款。 23.长期应付款 期末数 期初数 80,317,283.76 79,840,883.93 长期应付款期末余额系上海大众燃气有限公司的余额，其中37,786,883.76 元系由上海市政资产经营发展有限公司投资转入，42,530,400.00 元系由上海市政资产经营发展有限公司2001 年划入。 24.股本 期末数 比例 期初数 1、未上市流通股份 （1）发起人股份 64,873,750.00 13.62％ 64,873,750.00 其中： 国家持有股份 64,873,750.00 13.62％ 64,873,750.00 其中：国有法人股 64,873,750.00 13.62％ 64,873,750.00 （2）募集法人股份 151,608,750.00 31.84％ 151,608,750.00 （3）定向募集社会公众股 2,400,000.00 0.50％ 2,400,000.00 未上市流通股份合计 218,882,500.00 45.96％ 218,882,500.00 2、已上市流通股份 257,299,166.00 54.04％ 257,299,166.00 人民币普通股 257,299,166.00 54.04％ 257,299,166.00 已上市流通股份合计 257,299,166.00 54.04％ 257,299,166.00 3、股份总数 476,181,666.00 100.00％ 476,181,666.00 比例 1、未上市流通股份 （1）发起人股份 13.62％ 其中： 国家持有股份 13.62％ 其中：国有法人股 13.62％ （2）募集法人股份 31.84％ （3）定向募集社会公众股 0.50％ 未上市流通股份合计 45.96％ 2、已上市流通股份 54.04％ 人民币普通股 54.04％ 已上市流通股份合计 54.04％ 3、股份总数 100.00％ 25.资本公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 417,088,668.57 ---- ---- 417,088,668.57 股权投资准备 21,967,613.79 ---- ---- 21,967,613.79 其他资本公积 742,736.78 ---- ---- 742,736.78 合计 439,799,019.14 ---- ---- 439,799,019.14 26.盈余公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 99,962,225.63 ---- ---- 99,962,225.63 公益金 64,939,040.98 ---- ---- 64,939,040.98 任意盈余公积 16,669,118.31 ---- ---- 16,669,118.31 合计 181,570,384.92 ---- ---- 181,570,384.92 27.未分配利润： 金额 提取或分配比例 年初未分配利润 63,362,175.41 --- 加：本期净利润 62,125,948.55 --- 减：提取法定盈余公积 --- --- 提取法定公益金 --- --- 提取任意盈余公积 --- --- 应付普通股股利 --- --- 转作股本的普通股股利 --- --- 2002年6月末未分配利润 125,488,123.96 --- 28.主营业务收入、主营业务成本： 主营业务收入 项目 本期数 上年同期数 1.工业 683,076,808.56 0.00 2.商业 41,208,480.00 63,107,906.00 3.运输业 18,195,958.86 44,177,599.36 小计 742,481,247.42 107,285,505.36 业务分部抵销 0.00 0.00 合计 742,481,247.42 107,285,505.36 主营业务成本 项目 本期数 上年同期数 1.工业 614,361,890.36 0.00 2.商业 20,626,459.74 32,363,060.79 3.运输业 15,956,137.54 20,923,382.02 小计 650,944,487.64 53,286,442.81 业务分部抵销 0.00 0.00 合计 650,944,487.64 53,286,442.81 1、公司向前五名客户销售总额为9,245,866.70 元，占公司全部主营业务收入的1.25％。 2、主营业务收入本期数比上年同期数增加635,195,742.06 元，增加比例为592％，增加原因主要为本期合并报表单位中含大众燃气。 3、主营业务成本本年发生数比上年发生数增加597,658,044.83 元，增加比例为1121％，增加原因主要为本期合并报表单位中含大众燃气。 29.主营业务税金及附加： 项目 计缴标准 本期数 上年同期数 营业税 3％－7％ 6,804,216.92 3,013,191.26 城建税 1％－7％ 964,265.38 482,132.69 教育费附加 3％ 420,278.59 210,139.29 农产品特产税 8％ 27,865.19 476,246.64 合计 --- 8,216,626.07 4,181,709.88 30.财务费用： 类别 本期数 上年同期数 利息支出 8,134,503.24 3,185,250.00 减：利息收入 1,261,702.87 404,820.00 其他 2,539.50 161,301.97 合计 6,875,339.87 2,941,731.97 31.其他业务利润： 类别 本期数 收入 成本 利润 收入 租赁业务 19,286,417.09 876,655.32 18,409,761.77 1,969.41 材料销售 80,801.56 8,650.76 72,150.80 合计 19,367,218.65 885,306.08 18,481,912.57 1,969.41 类别 上年同期数 成本 利润 租赁业务 89.56 1,879.85 材料销售 合计 89.56 1,879.85 32.投资收益： 1、本期数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认 权益法下确认 的投资收益 的投资收益 短期投资 --- --- --- --- 长期股权投资 --- --- 3,544,617.77 29,370,182.13 长期债权投资 --- --- --- --- 合计 --- --- 3,544,617.77 29,370,182.13 类别 转让收益 股权投资 计提投资减值 合计 差额摊销 准备 短期投资 --- --- --- --- 长期股权投资 9,814,068.22 -408,976.05 --- 42,319,892.07 长期债权投资 ---- --- --- --- 合计 9,814,068.22 -408,976.05 --- 42,319,892.07 2、上年同期数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认 权益法下确认 的投资收益 的投资收益 短期投资 4,160,000.00 --- --- --- 长期股权投资 --- --- 5,149,726.54 32,643,075.50 长期债权投资 --- --- --- --- 合计 4,160,000.00 --- 5,149,726.54 32,643,075.50 类别 转让收益 股权投资 合计 差额摊销 短期投资 --- --- 4,160,000.00 长期股权投资 --- -1,114,664.87 36,678,137.17 长期债权投资 ---- --- --- 合计 --- -1,114,664.87 40,838,137.17 3、本报告期获得的投资收益占报告期利润总额10％（含10％）以上的投资活动： (1)转让虹大部分股权，获得转让收益9,814,068.22 元； (2)大众交通权益法收益计入27,679,749.65 元。 33.补贴收入： 内容 本期数 上年同期数 财政返回款（注） 11,845,770.22 13,036,932.38 注：主要是上海虹口大众出租汽车有限公司收到的财政局返回款。 34.营业外收入： 类别 本期数 上年同期数 处理固定资产净收益 --- 28,938.06 出售无形资产收益 --- --- 赔偿及罚款收入 14,582.58 --- 其他 17,236.00 --- 合计 31,818.58 28,938.06 35.营业外支出： 类别 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净损失 789,496.64 --- 捐赠 5,400.00 罚款及赔款支出 固定资产减值损失 --- 24,144.02 其他 43,676.71 合计 833,173.35 29,544.02 36.收到的其他与经营活动有关的现金31,818.58 元其中主要系利息收入。 37.支付的其他与经营活动有关的现金34,665,384.98 元。 其中主要为： 项目 金额(元) 办公费 1,987,321.45 差旅费 1,769,525.11 保险费及修理费 1,276,516.19 租赁费 1,678,648.42 业务招待费 917,665.39 广告及咨询费 1,869,408.00 往来款及其他 25,166,300.42 38.收到的其他与筹资活动有关的现金6,231,099.83 元。 其中主要为上海市政经营公司拨入的专项款。 七、母公司会计报表项目注释 （一）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 帐龄金额 期初数 占总额 坏账 坏账准备 金额 比例 准备 计提 比例 1年以内 106,335,696.13 75.47% 1% 84,341.98 10,991,964.42 1－2年 572,280.60 0.41% 5% 66,877.06 1,337,541.20 2－3年 22,870,000.00 16.23% 10% 2,999,500.00 22,870,000.00 3－4年 --- --- --- --- --- 4－5年 --- --- --- --- --- 5年以上 11,124,100.00 7.89% 100% 11,124,100.00 11,124,100.00 合计 140,902,076.73 100.00% --- 14,274,819.04 46,323,605.62 帐龄金额 占总额 坏账准备 坏账准备 比例 计提比例 1年以内 23.73％ 1％ 84,341.98 1－2年 2.89％ 5％ 66,877.06 2－3年 49.37％ 10％ 2,999,500.00 3－4年 --- --- --- 4－5年 --- --- --- 5年以上 24.01％ 100％ 11,124,100.00 合计 100.00％ --- 14,274,819.04 2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为115,329,036.01 元，占其他应收款总金额的比例81.85％。 3、金额较大的其他应收款： 单位名称 欠款金额 内容 上海浦东城镇实业有限公司 21,750,000.00 欠款 上海康龙汽车销售有限责任公司 10,850,000.00 购车款 4、无持有本公司5%（含5%）以上表决股份的股东单位欠款。 （二）长期投资： 期末数 期初数 项目 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 1,367,961,858.92 --- 1,394,570,178.73 --- 长期债权投资 --- --- --- --- 合计 1,367,961,858.92 --- 1,394,570,178.73 --- 1、长期股权投资： （1）成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 占被投资单位 期初余额 注册资本比例 交通银行上海浦东分行 --- 1,120,840.00 上海交通大众高速客运股份有限公司 2.00％ 800,000.00 兴业证券股份有限公司 --- 30,000,000.00 深圳市创新科技投资有限公司 1.73％ 29,000,000.00 合计 60,920,840.00 被投资单位名称 本期投资增减额 期末余额 交通银行上海浦东分行 --- 1,120,840.00 上海交通大众高速客运股份有限公司 --- 800,000.00 兴业证券股份有限公司 --- 30,000,000.00 深圳市创新科技投资有限公司 --- 29,000,000.00 合计 --- 60,920,840.00 （2）权益法核算的对子公司股权投资： 占被投资单位 被投资单位名称 注册资本比例 期初余额 本期合计 上海浦大房地产有限公司 100.00% 11,281,428.87 -230.34 上海久企贸易实业有限公司 100.00% 12,670,834.03 346,821.26 上海大众凌伟生化股份有限公司 71.00% 45,442,541.94 -705,015.6505 上海虹口大众出租汽车有限公司 86.00% 173,302,970.62 6,355,637.44 海南大众凌伟海洋产业有限公司 95.00% 29,840,660.23 400,951.965 上海大众科技研究发展有限公司 82.50% 18,973,320.83 -399,884.6528 上海中医大药业股份有限公司 35.00% 6,912,050.90 842.99838 上海大众燃气有限公司 50.00% 402,158,438.14 12,612,406.49 合计 --- 700,582,245.56 18,611,529.50 本期权益增减额 被投资单位名称 其中:投资成本 确认损益 差额摊销 上海浦大房地产有限公司 --- -230.34 上海久企贸易实业有限公司 --- 346,821.26 上海大众凌伟生化股份有限公司 --- -704,048.46 -967.19 上海虹口大众出租汽车有限公司 -15,120,600.00 21,476,237.44 海南大众凌伟海洋产业有限公司 --- 400,951.96 上海大众科技研究发展有限公司 --- -399,884.65 上海中医大药业股份有限公司 --- 843.00 上海大众燃气有限公司 --- 12,656,506.37 -44,099.88 合计 -15,120,600.00 33,777,196.57 -45,067.07 期末余额 被投资单位名称 分得利润 初始金额 累计权益 上海浦大房地产有限公司 --- 5,000,000.00 6,281,198.53 上海久企贸易实业有限公司 --- 2,000,000.00 11,017,655.29 上海大众凌伟生化股份有限公司 --- 51,846,678.57 -7,109,152.28 上海虹口大众出租汽车有限公司 --- 151,000,000.00 28,658,608.06 海南大众凌伟海洋产业有限公司 --- 27,089,184.92 3,152,427.28 上海大众科技研究发展有限公司 --- 16,500,000.00 2,073,436.18 上海中医大药业股份有限公司 --- 6,167,000.00 745,893.90 上海大众燃气有限公司 --- 400,060,000.00 14,710,844.63 合计 --- 659,662,863.49 59,530,911.57 期末余额 被投资单位名称 增减额合计 上海浦大房地产有限公司 11,281,198.53 上海久企贸易实业有限公司 13,017,655.29 上海大众凌伟生化股份有限公司 44,737,526.29 上海虹口大众出租汽车有限公司 179,658,608.06 海南大众凌伟海洋产业有限公司 30,241,612.20 上海大众科技研究发展有限公司 18,573,436.18 上海中医大药业股份有限公司 6,912,893.90 上海大众燃气有限公司 414,770,844.63 合计 719,193,775.06 （3）权益法核算的对联营企业股权投资： 被投资单位名称 占被投资单位 期初余额 注册资本比例 大众交通(集团)股份有限公司 23.38% 532,726,638.23 上海市北新技术投资发展有限公司 33.00% 73,806,368.74 青海金诃藏药药业股份有限公司 30.82% 26,534,086.20 小计 633,067,093.17 -45,219,849.31 被投资单位名称 本期合计 大众交通(集团)股份有限公司 27,878,879.95 上海市北新技术投资发展有限公司 -73,806,368.74 青海金诃藏药药业股份有限公司 707,639.48 小计 28,950,428.41 本期权益增减额 被投资单位名称 其中:投资成本 确认收益 差额摊销 大众交通(集团)股份有限公司 27,679,749.65 199,130.30 上海市北新技术投资发展有限公司 --- --- 青海金诃藏药药业股份有限公司 1,270,678.76 -563,039.28 小计 -363,908.98 490,180,000.00 本期权益增减额 期末余额 被投资单位名称 分得利润 初始投资 大众交通(集团)股份有限公司 464,800,000.00 上海市北新技术投资发展有限公司 --- 青海金诃藏药药业股份有限公司 25,380,000.00 小计 97,667,243.86 期末余额 被投资单位名称 累计权益 合计 增减额 大众交通(集团)股份有限公司 95,805,518.18 560,605,518.18 上海市北新技术投资发展有限公司 青海金诃藏药药业股份有限公司 1,861,725.68 27,241,725.68 小计 587,847,243.86 （4）其中：股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 大众交通（集团）股份有限公司 -3,982,606.10 1999 年股权购买 10年 青海金诃藏药药业股份有限公司 11,260,785.82 2001 年股权购买 10年 上海大众凌伟生化股份有限公司 -732,494.61 1998 年改制 10年 上海大众凌伟生化股份有限公司 713,150.74 2001 年购买股权 10年 上海大众燃气有限公司 -3,527,990.49 2001 年购买股权 10年 小计 3,730,845.36 --- --- 被投资单位名称 期初金额 本期摊销额 摊余金额 大众交通（集团）股份有限公司 -2,986,954.60 199,130.30 -2,787,824.30 青海金诃藏药药业股份有限公司 10,134,707.26 -563,039.28 9,571,667.98 上海大众凌伟生化股份有限公司 -470,017.38 -36,624.73 -433,392.65 上海大众凌伟生化股份有限公司 641,835.67 35,657.54 606,178.13 上海大众燃气有限公司 -3,439,790.73 -44,099.88 -3,395,690.85 小计 3,879,780.22 -408,976.05 3,560,938.31 （三）投资收益： 1、本期数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认 权益法下确认 的投资收益 的投资收益 短期投资 --- --- --- --- 长期股权投资 --- --- 3,544,617.77 62,727,624.98 长期债权投资 --- --- --- --- 合计 --- --- 3,544,617.77 62,727,624.98 类别 转让收益 股权投资 计提投资减值 合计 差额摊销 准备 短期投资 --- --- --- --- 长期股权投资 9,814,068.22 -408,976.05 --- 75,677,334.92 长期债权投资 ---- --- --- --- 合计 9,814,068.22 -408,976.05 --- 75,677,334.92 2、上年同期数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确 权益法下确认 ? 的投资收益 的投资收益 短期投资 4,160,000.00 --- --- --- 长期股权投资 --- --- 5,149,726.54 76,525,603.11 长期债权投资 --- --- --- --- 合计 4,160,000.00 --- 5,149,726.54 76,525,603.11 类别 转让收益 股权投资 合计 差额摊销 短期投资 --- --- 4,160,000.00 长期股权投资 --- -1,114,664.87 80,560,664.78 长期债权投资 ---- --- --- 合计 --- -1,114,664.87 84,720,664.78 3、本报告期获得的投资收益占报告期利润总额10％（含10％）以上的投资活动： (1)转让虹大部分股权，获得转让收益9,814,068.22 元； (2) 大众交通权益法收益计入27,679,749.65 元； (3) 虹口大众权益法收益计入21,476,237.44 元； (4) 大众燃气权益法收益计入12,656,506.37 元。 八、关联方关系及其交易 1.存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方： （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 上海大众企业管理有限公司 上海西部工业园区 出租汽车及相关企业的 经营管理、企业管理等 企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 上海大众企业管理有限公司 第一大股东 有限责任公司 张锡麟 （2）受本公司控制的关联方：详见附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 上海大众企业管理有限公司 8,400 7,500 --- 15,900 上海大众科技研究发展有限公司 2,000 --- --- 2,000 上海浦大房地产发展有限公司 500 --- --- 500 上海久企贸易实业有限公司 200 --- --- 200 上海大众凌伟生化股份有限公司 7,560 --- --- 7,560 海南大众凌伟海洋产业有限公司 2,500 --- --- 2,500 上海虹口大众出租汽车有限公司 15,800 --- --- 15,800 上海中医大药业股份有限公司 1,762 --- --- 1,762 上海大众世纪数字分析系统有限公司 --- 300 --- 300 上海大众燃气有限公司 --- 800,000 --- 800,000 上海浦西工业煤气营销有限公司 --- 100 --- 100 上海市南煤气管道工程有限公司 --- 1,500 --- 1,500 上海燃气技术发展有限公司 --- 1,000 --- 1,000 上海普鲁士格管道工程技术有限公司 --- USD20 --- USD20 上海华焰燃气管道工程技术发展有限公司 --- 108 --- 108 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化：（单位：万元） 企业名称 期初数 金额 ％ 上海大众企业管理有限公司 10,306.4542 21.64 上海大众科技研究发展有限公司 2,000 100 上海浦大房地产发展有限公司 500 100 上海久企贸易实业有限公司 200 100 上海大众凌伟生化股份有限公司 5,367.6 71 海南大众凌伟海洋产业有限公司 2,500 100 上海虹口大众出租汽车有限公司(注) 15,100 95.57 上海中医大药业股份有限公司 1,040 59 上海大众世纪数字分析系统有限公司 --- --- 上海大众燃气有限公司 --- --- 上海浦西工业煤气营销有限公司 --- --- 上海市南煤气管道工程有限公司 --- --- 上海燃气技术发展有限公司 --- --- 上海普鲁士格管道工程技术有限公司 --- --- 上海华焰燃气管道工程技术发展有限公司 --- --- 企业名称 本期增减 金额 ％ 上海大众企业管理有限公司 3,095.167 6.50 上海大众科技研究发展有限公司 --- --- 上海浦大房地产发展有限公司 --- --- 上海久企贸易实业有限公司 --- --- 上海大众凌伟生化股份有限公司 882 11.67 海南大众凌伟海洋产业有限公司 --- --- 上海虹口大众出租汽车有限公司(注) 1,512.06 9.57 上海中医大药业股份有限公司 --- --- 上海大众世纪数字分析系统有限公司 210 70 上海大众燃气有限公司 40,000 50 上海浦西工业煤气营销有限公司 90 90 上海市南煤气管道工程有限公司 1,000 66.67 上海燃气技术发展有限公司 510 51 上海普鲁士格管道工程技术有限公司 USD10.2 51 上海华焰燃气管道工程技术发展有限公司 64.8 60 期末数 企业名称 金额 ％ 上海大众企业管理有限公司 13,401.6212 28.14 上海大众科技研究发展有限公司 2,000 100 上海浦大房地产发展有限公司 500 100 上海久企贸易实业有限公司 200 100 上海大众凌伟生化股份有限公司 6,249.6 82.67 海南大众凌伟海洋产业有限公司 2,500 100 上海虹口大众出租汽车有限公司(注) 13,587.94 86.00 上海中医大药业股份有限公司 1,040 59 上海大众世纪数字分析系统有限公司 210 70 上海大众燃气有限公司 40,000 50 上海浦西工业煤气营销有限公司 90 90 上海市南煤气管道工程有限公司 1,000 66.67 上海燃气技术发展有限公司 510 51 上海普鲁士格管道工程技术有限公司 USD10.2 51 上海华焰燃气管道工程技术发展有限公司 64.8 60 注：详见“五、重要事项第7 点”。 2.不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 与本企业的关系 大众交通(集团)股份有限公司 联营企业且该公司总经理是本 公司董事长 上海市北新技术投资发展有限公司 联营企业 上海时南煤气实业发展有限公司 联营企业 上海市政资产经营发展有限公司 大众燃气的另一股东 上海煤气物资供销公司 受上海市政资产管理发展有限 公司控制 上海松江管道煤气有限公司 联营企业 3.关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 2、关联方应收应付款项余额： 项目 年末金额 其他应收款： 上海市政资产经营发展有限公司 5,000,000.00 其他应付款： 上海市政资产经营发展有限公司 17,356,244.38 预付账款： 上海煤气物资供销公司 9,345,000.00 3、其他关联方交易事项： （1）公司的子公司上海虹口大众出租汽车有限公司与大众交通（集团）股份有限公司签订协议，将上海虹口大众出租汽车有限公司的营运车辆委托大众交通（集团）股份有限公司进行托管，双方根据协议规定的代收营业收入和代管费用按实进行结算，2002 年本报告期上海虹口大众出租汽车有限公司与大众交通（集团）股份有限公司结算收入4,120.85 万元，结算成本及费用767.78 万元。 （2）根据公司与大众交通（集团）股份有限公司的子公司上海大众大厦有限责任公司签订的《大众大厦办公楼层租赁合同》，公司本报告期共支付大众大厦八楼办公场所的租金共计64.04 万元。 （3）为关联方提供担保情况：详见附注九（3）。 （4）2001 年上海大众燃气有限公司与上海市政资产经营发展有限公司签订《固定资产租赁协议》及《固定资产租赁补充协议》，向上海市政资产经营发展有限公司租赁安远路706号办公楼及部分输配设备，租赁期自2002 年1 月1 日至2007 年12 月31 日，部分输配设备的年租金为460 万元，安远路706 号办公楼的2002 年租金为200 万元，以后逐年递增。 （5）上海市政资产经营发展有限公司投资设立上海燃气市南销售有限公司时，有7,438.14 万元的应收账款由上海燃气市南销售有限公司（现名上海大众燃气有限公司）代为管理及催讨。 九、或有事项 1.已贴现商业承兑汇票形成的或有负债： 截至2002 年6 月30 日本公司无已贴现商业承兑汇票形成的或有负债。 2.未决诉讼、仲裁情况： 截至2002 年6 月30 日本公司无重大未决诉讼。 3.截止2002 年6 月30 日公司为关联方及其他单位提供债务担保情况： 关联方： 被担保单位 担保事由 担保金额 债务到期日 (万元) 大众交通(集团)股份有限公司 借款担保 1,500 2002-09-06 大众交通(集团)股份有限公司 借款担保 5,000 2002-09-07 大众交通(集团)股份有限公司 借款担保 9,000 2002-09-10 大众交通(集团)股份有限公司 借款担保 2,000 2002-09-13 大众交通(集团)股份有限公司 借款担保 3,000 2002-09-13 大众交通(集团)股份有限公司 借款担保 6,000 2002-09-20 大众交通(集团)股份有限公司 借款担保 8,000 2002-09-25 大众交通(集团)股份有限公司 借款担保 2,500 2002-11-01 大众交通(集团)股份有限公司 借款担保 9,800 2002-11-05 大众交通(集团)股份有限公司 借款担保 5,000 2002-11-08 大众交通(集团)股份有限公司 借款担保 3,000 2002-11-08 上海中医大药业股份有限公司 借款担保 1,500 2003-06-23 海南大众凌伟海洋产业有限公司 借款担保 1,000 2006-09-22 上海松江管道煤气有限公司 借款担保 400 2002-08-10 上海松江管道煤气有限公司 借款担保 400 2002-09-05 为关联方担保小计 --- 58,100 --- 十、承诺事项 公司除提供借款担保之外，无需要说明的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司无资产负债表日后事项中的非调整事项 上海大众科技创业（集团）股份有限公司 2002年7月29日 上海市股份有限公司二ＯＯ二年度会计报表 资产负债表 会股地年01表 编制单位：上海大众科技创业（集团）股份有限公司 2002年6月30日 金额单位：元 年初数 资产 行次 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 128,143,076.59 720,402,959.63 短期投资 2 67,600,000.00 69,572,602.95 应收票据 3 - 80,000.00 应收股利 4 - - 应收利息 5 - - 应收账款 6 - 58,704,865.02 其他应收款 7 32,048,786.58 82,275,133.41 预付账款 8 - 26,923,658.72 应收补贴款 9 - - 存货 10 - 172,425,790.67 待摊费用 11 - 250,524.65 一年内到期的长期债权投资 21 - - 其他流动资产 24 - - 流动资产合计 30 227,791,863.17 1,130,635,535.05 长期投资： 长期股权投资 31 1,394,570,178.73 722,351,009.67 长期债权投资 32 - - 长期投资合计 33 1,394,570,178.73 722,351,009.67 其中：合并价差(贷差以 “-”号表示合并报表填列) 34 - -3,267,972.44 其中：股权投资差额(贷差以 “-”号表示合并报表填列) 35 - -3,267,972.44 固定资产： 固定资产原价 39 13,406,842.97 1,518,011,585.47 减：累计折旧 40 2,385,809.34 437,098,965.06 固定资产净值 41 11,021,033.63 1,080,912,620.41 减：固定资产减值准备 42 - 60,698,783.39 固定资产净额 43 11,021,033.63 1,020,213,837.02 工程物资 44 - - 在建工程 45 40,850,000.00 165,982,677.72 固定资产清理 46 - - 固定资产合计 50 51,871,033.63 1,186,196,514.74 无形资产及其他资产： 无形资产 51 3,911,225.43 58,843,087.35 长期待摊费用 52 398,796.70 9,664,440.86 其他长期资产 53 - - 无形资产及其他资产合计 54 4,310,022.13 68,507,528.21 递延税项： 递延税款借项 55 - - 资产总计 60 1,678,543,097.66 3,107,690,587.67 年末数 资产 母公司 合并 流动资产： 货币资金 70,112,565.35 611,613,240.08 短期投资 67,600,000.00 69,572,602.95 应收票据 - 50,000.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 - 141,975,151.78 其他应收款 126,627,257.69 90,908,694.24 预付账款 - 102,376,262.78 应收补贴款 - - 存货 - 238,029,214.68 待摊费用 - 2,099,468.24 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 264,339,823.04 1,256,624,634.75 长期投资： 长期股权投资 1,367,961,858.92 677,959,890.13 长期债权投资 - - 长期投资合计 1,367,961,858.92 677,959,890.13 其中：合并价差(贷差以 “-”号表示合并报表填列) - -3,222,905.37 其中：股权投资差额(贷差以 “-”号表示合并报表填列) - -3,222,905.37 固定资产： 固定资产原价 13,406,842.97 1,547,420,757.55 减：累计折旧 2,638,731.19 488,204,135.79 固定资产净值 10,768,111.78 1,059,216,621.76 减：固定资产减值准备 - 60,698,783.39 固定资产净额 10,768,111.78 998,517,838.37 工程物资 - - 在建工程 40,850,000.00 205,568,455.08 固定资产清理 - - 固定资产合计 51,618,111.78 1,204,086,293.45 无形资产及其他资产： - - 无形资产 3,871,497.81 58,205,783.07 长期待摊费用 148,333.34 7,202,793.99 其他长期资产 - 628,299.38 无形资产及其他资产合计 4,019,831.15 66,036,876.44 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 1,687,939,624.89 3,204,707,694.77 年初数 负债及股东权益 行次 母公司 合并 流动负债： 短期借款 61 400,000,000.00 500,000,000.00 应付票据 62 - - 应付账款 63 - 81,773,208.67 预收账款 64 - 450,200,997.56 应付工资 65 - 59,800,138.14 应付福利费 66 19,166.57 2,036,344.85 应付股利 67 102,866,493.86 103,603,576.31 应交税金 68 1,935,852.31 33,853,364.62 其他应交款 69 5,994.43 474,336.58 其他应付款 70 8,961,951.64 122,164,557.22 预提费用 71 - 17,738,851.81 预计负债 72 - - 一年内到期的长期负债 78 - - 其他流动负债 79 - - 流动负债合计 80 513,789,458.81 1,371,651,370.19 长期负债： 长期借款 81 - 60,000,000.00 应付债券 82 - - 长期应付款 83 - 79,840,883.93 专项应付款 84 - - 其他长期负债 85 - - 长期负债合计 87 - 139,840,883.93 递延税项： 88 递延税款贷项 89 - - 负债合计 90 513,789,458.81 1,511,492,254.12 少数股东权益(合并报表填列) 91 - 435,285,088.08 股东权益： 股本 92 476,181,666.00 476,181,666.00 资本公积 93 439,799,019.14 439,799,019.14 盈余公积 94 137,245,986.50 181,570,384.92 其中：法定公益金 95 42,598,313.57 64,939,040.98 减：未确认的投资损失 (合并报表填列) 96 - - 未分配利润 97 111,526,967.21 63,362,175.41 外币报表折算差额 (合并报表填列) 98 - - 股东权益合计 99 1,164,753,638.85 1,160,913,245.47 负债及股东权益总计 100 1,678,543,097.66 3,107,690,587.67 年末数 负债及股东权益 母公司 合并 流动负债： 短期借款 450,000,000.00 500,000,000.00 应付票据 - 20,000,000.00 应付账款 - 65,123,378.95 预收账款 - 669,771,046.76 应付工资 - 61,438,969.74 应付福利费 112,300.61 1,920,502.72 应付股利 4,270,003.27 16,085,768.54 应交税金 1,735,289.08 9,033,901.54 其他应交款 - 575,165.45 其他应付款 4,942,444.53 65,496,636.07 预提费用 - 28,731,412.05 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 461,060,037.49 1,438,176,781.82 长期负债： 长期借款 - 10,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - 80,317,283.76 专项应付款 - 5,754,700.00 其他长期负债 - - 长期负债合计 - 96,071,983.76 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 461,060,037.49 1,534,248,765.58 少数股东权益(合并报表填列) - 447,419,735.17 股东权益： 股本 476,181,666.00 476,181,666.00 资本公积 439,799,019.14 439,799,019.14 盈余公积 137,245,986.50 181,570,384.92 其中：法定公益金 42,598,313.57 64,939,040.98 减：未确认的投资损失 (合并报表填列) - - 未分配利润 173,652,915.76 125,488,123.96 外币报表折算差额 (合并报表填列) - - 股东权益合计 1,226,879,587.40 1,223,039,194.02 负债及股东权益总计 1,687,939,624.89 3,204,707,694.77 上海市股份有限公司二ＯＯ二年度会计报表 利润及利润分配表 会股地年02表 编制单位：上海大众科技创业（集团）股份有限公司 金额单位：元 2002年1-6月份 项目 行次 母公司 合并 一、主营业务收入 1 - 742,481,247.42 减：主营业务成本 2 - 650,944,487.64 主营业务税金及附加 3 - 8,216,626.07 二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) 4 - 83,320,133.71 加：其他业务利润(亏损以“--”号填列) 5 69,297.62 18,481,912.57 减：营业费用 6 - 19,997,344.54 管理费用 7 6,587,001.77 32,546,310.02 财务费用 8 7,033,682.22 6,875,339.87 三、营业利润(亏损以"--"号填列) 10 -13,551,386.37 42,383,051.85 加：投资收益(损失以"--"号填列) 11 75,677,334.92 42,319,892.07 补贴收入 12 11,845,770.22 营业外收入 13 - 31,818.58 减：营业外支出 14 - 833,173.35 四、利润总额(亏损以"--"号填列) 15 62,125,948.55 95,747,359.37 减：所得税 16 - 16,993,248.77 少数股东损益(合并报表填列) 17 - 16,628,162.05 加：未确认投资损失(合并报表填列) 18 - - 五、净利润(亏损以"--"号填列) 20 62,125,948.55 62,125,948.55 加：年初未分配利润 21 110,888,583.51 63,362,175.41 其他转入 22 - 六、可供分配的利润 25 173,014,532.06 125,488,123.96 减：提取法定盈余公积 26 提取法定公益金 27 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列 ，子公司为外商投资企业的项目) 28 - - 七、可供股东分配的利润 35 173,014,532.06 125,488,123.96 减：应付优先股股利 36 - - 提取任意盈余公积 37 - - 应付普通股股利 38 转作股本的普通股股利 39 - - 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 40 173,014,532.06 125,488,123.96 2001年1-6月份 项目 母公司 合并数 一、主营业务收入 - 107,285,505.36 减：主营业务成本 - 53,286,442.81 主营业务税金及附加 - 4,181,709.88 二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) - 49,817,352.67 加：其他业务利润(亏损以“--”号填列) - 1,879.85 减：营业费用 - 1,125,236.64 管理费用 10,627,277.51 15,908,156.14 财务费用 2,613,730.39 2,941,731.37 三、营业利润(亏损以"--"号填列) -13,241,007.90 29,844,108.37 加：投资收益(损失以"--"号填列) 84,720,664.78 40,838,137.17 补贴收入 - 13,036,932.38 营业外收入 - 28,938.06 减：营业外支出 - 29,544.02 四、利润总额(亏损以"--"号填列) 71,479,656.88 83,718,571.96 减：所得税 - 12,289,174.02 少数股东损益(合并报表填列) - -50,258.94 加：未确认投资损失(合并报表填列) - - 五、净利润(亏损以"--"号填列) 71,479,656.88 71,479,656.88 加：年初未分配利润 113,992,071.52 81,023,661.86 其他转入 - - 六、可供分配的利润 185,471,728.40 152,503,318.74 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列 ，子公司为外商投资企业的项目) 七、可供股东分配的利润 185,471,728.40 152,503,318.74 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 185,471,728.40 152,503,318.74 上海市股份有限公司二○○二年中期会计报表 现金流量表 编制单位:上海大众科技创业（集团）股份有限公司2002年1-6月 金额单位:元 金额 项目 行次 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 69,297.62 收到税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 6,299,826.56 现金流入小计 9 6,369,124.18 购买商品、接受劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 2,760,997.19 支付的各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 18 828,820.71 现金流出小计 20 3,589,817.90 经营活动产生的现金流量净额 21 2,779,306.28 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 19,504,415.83 取得投资收益所收到的现金 23 13,358,685.99 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产而收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 32,863,101.82 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产所支付的现金 30 投资所支付的现金 31 38,042,746.53 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 38,042,746.53 投资活动产生的现金流量净额 37 -5,179,644.71 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 450,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 265,459.09 现金流入小计 44 450,265,459.09 偿还债务所支付的现金 45 400,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 46 105,895,631.90 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 505,895,631.90 筹资活动产生的现金流量净额 54 -55,630,172.81 四、汇率变动对现金的影响 65 - 五、现金及现金等价物净增加额 66 -58,030,511.24 补充资料 行次 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 62,125,948.55 加：少数股东损益 57-1 加：计提的资产减值准备 58 固定资产折旧 59 252,921.85 无形资产摊销 60 39,727.62 长期待摊费用摊销 61 250,463.36 待摊费用的减少(减：增加) 64 预提费用的增加(减：减少) 65 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失(减：收益) 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 7,033,682.22 投资损失(减：收益) 69 -75,677,334.92 递延税款贷项(减：借项) 70 存货的减少(减：增加) 71 经营性应收项目的减少(减：增加) 72 8,666,757.99 经营性应付项目的增加(减：减少) 73 87,139.61 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 2,779,306.28 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 70,112,565.35 减：现金的期初余额 80 128,143,076.59 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 -58,030,511.24 金额 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 897,292,922.43 收到税费返还 11,845,770.22 收到的其他与经营活动有关的现金 31,818.58 现金流入小计 909,170,511.23 购买商品、接受劳务支付的现金 689,866,841.22 支付给职工以及为职工支付的现金 11,142,710.05 支付的各项税费 49,934,503.48 支付的其他与经营活动有关的现金 34,665,384.98 现金流出小计 785,609,439.73 经营活动产生的现金流量净额 123,561,071.50 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 19,504,415.83 取得投资收益所收到的现金 34,950,123.33 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 54,454,539.16 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产所支付的现金 69,623,248.82 投资所支付的现金 62,391,871.53 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 132,015,120.35 投资活动产生的现金流量净额 -77,560,581.19 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 450,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 6,231,099.83 现金流入小计 456,231,099.83 偿还债务所支付的现金 500,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 111,021,309.69 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 611,021,309.69 筹资活动产生的现金流量净额 -154,790,209.86 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -108,789,719.55 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 62,125,948.55 加：少数股东损益 16,628,162.05 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 51,105,170.73 无形资产摊销 637,304.28 长期待摊费用摊销 2,461,646.87 待摊费用的减少(减：增加) -1,848,943.59 预提费用的增加(减：减少) 10,992,560.24 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 6,875,339.87 投资损失(减：收益) -42,319,892.07 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -65,603,424.01 经营性应收项目的减少(减：增加) 60,243,084.41 经营性应付项目的增加(减：减少) 22,264,114.17 其他 经营活动产生的现金流量净额 123,561,071.50 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 611,613,240.08 减：现金的期初余额 720,402,959.63 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -108,789,719.55 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 制表人： |
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