山东铝业股份有限公司2002年半年度报告
| 日期：2002.07.27 14:14 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
山东铝业股份有限公司2002年半年度报告 公司董事长：刘兴亮 签署日期：2002 年7 月25 日 目录 一、重要提示 二、公司基本情况 （一）公司简介 （二）主要财务数据和指标 三、股本变动和主要股东持股情况 （一）股本变动情况 （二）主要股东持股情况 四、董事、监事、高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 （一）经营成果以及财务状况简要分析 （二）报告期内经营情况分析 （三）报告期内投资情况 （四）报告期末实际经营成果与期初计划之比较 （五）下半年经营计划 六、重要事项 （一）公司治理情况 （二）利润分配实施情况 （三）重大诉讼、仲裁事项 （四）重大资产收购、出售或处置事项 （五）重大关联交易 （六）重大合同及其履行情况 （七）承诺事项 （八）审计事项 七、财务报告（经审计） 八、备查文件目录 一、重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 因工作原因，董事高德柱委托董娟、董事彭春英委托侯健出席二届董事会二次会议并代为行使表决权。 公司半年度财务报告已经北京中兴宇会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告。 二、公司基本情况 （一）公司简介 1、公司法定中文名称：山东铝业股份有限公司 公司法定英文名称：SHANDONG ALUMINIUM INDUSTRY CO.,LTD 2、公司股票上市证券交易所：上海证券交易所 公司股票简称：山东铝业 公司股票代码：600205 3、公司注册地址：山东省淄博市淄博高新技术产业开发区柳泉路北首 公司办公地址：山东省淄博市淄博高新技术产业开发区柳泉路北首 邮政编码：255086 公司国际互联网网址：http://www.sd-al.com/ 网络实名：山东铝业、600205 电子信箱：[email protected] 3、公司法定代表人：刘兴亮 4、公司董事会秘书：王国忠 联系电话：0533-2930136 电子信箱：[email protected] 公司董事会证券事务代表：韩杰华 联系电话：0533-2943291 电子信箱：[email protected] 联系地址：山东省淄博市山东铝业股份有限公司董事会办公室 联系传真：0533-2985999 5、公司选定的信息披露报纸：中国证券报、上海证券报 登载公司半年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：山东省淄博市张店区五公里路1 号 山东铝业股份有限公司董事会办公室 （二）主要财务数据和指标 单位：人民币元 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 净利润 81,652,142.59 146,139,968.15 扣除非经常性损益后的净利润 81,427,317.59 148,724,956.31 净资产收益率(%) 5.91 10.79 每股收益 0.1458 0.2610 每股经营活动产生的现金流量净额 0.2288 -0.1859 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 股东权益(不包括少数股东权益) 1,380,638,524.59 1,295,109,000.91 每股净资产 2.47 2.31 调整后每股净资产 2.44 2.30 *注：扣除非经常性损益项目和相关金额： 项目 相关金额(元) 捐赠支出 80000 罚款收入 7000 处理固定资产净收益 337500 营业外收支影响企业所得税 39675 三、股本变动和主要股东持股情况 （一）股本变动情况 报告期内公司股份总数和股本结构未发生变化。 （二）主要股东持股情况 1、报告期末股东总数113356 户。 2、报告期末公司前10 名股东持股情况 股东名称 持股数(股) 占总股本比例(%) 股份性质 中国铝业股份有限公司 400,000,000 71.43 国有法人股 开元基金 1,018,700 0.18 流通股 裕阳基金 1,000,000 0.18 流通股 龚惠祥 802,000 0.14 流通股 金象铝业 778,000 0.14 流通股 叶萍 669,600 0.12 流通股 海通证券 630,000 0.11 流通股 国元证券 423,617 0.08 流通股 同盛基金 411,020 0.07 流通股 兴和基金 278,865 0.05 流通股 持有本公司5%以上股份的股东为中国铝业股份有限公司，股权性质为国有法人股，报告期内所持股份无增减变动情况，无质押或冻结情况。 3、经了解股东龚惠祥为金象铝业的法定代表人，存在关联关系。其他股东之间未知有关联关系。 四、董事、监事、高级管理人员情况 1、报告期内董事、监事、高管人员均未持有公司股票。 2、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况： 1）2002 年1 月25 日第一届董事会第十三次会议通过了《关于梁中秀先生请求辞去董事长职务，选举刘兴亮先生为公司董事长的议案》，通过了《关于调整公司部分高管人员的议案》，聘任冯长森先生、金永静先生、侯健先生为公司副总经理；解聘刘春干先生公司副经理职务；解聘陶英君先生公司总经济师职务。上述决议公告刊登在2002 年1 月26 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2）2002 年3 月21 日第一届董事会第十五次会议通过了《关于调整公司部分高级管理人员的议案》，解聘周光蔚先生董事长助理职务；解聘毛新和先生总会计师职务。上述决议公告刊登在2002 年3 月23 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 3）2002 年6 月21 日公司2002 年第一次临时股东大会进行了董事会、监事会换届选举，会议采取累积投票制选举刘兴亮、刘庆科、刘云鹏、彭春英、王再云、冯长森、金永静、侯健、马晓玲、高贵超、张瑞凤、高德柱、董娟为公司第二届董事会成员，其中张瑞凤、高德柱、董娟为独立董事；选举高祀胜、宋文清、徐玉柱、张占魁为股东监事，与职工代表郑都然、曹永旗、徐勇共同组成公司第二届监事会。上述决议公告刊登在2002 年6 月22 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 4）2002 年6 月21 日第二届董事会第一次会议通过了《关于选举公司董事长、副董事长的议案》，会议选举刘兴亮先生为董事长、刘庆科先生为副董事长。通过了《关于聘任公司总经理的议案》，续聘王再云先生担任总经理，任期三年。上述决议公告刊登在2002 年6 月25 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 5）2002 年6 月21 日第二届监事会第一次会议选举高祀胜为监事会主席。上述决议公告刊登在2002 年6 月25 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 五、管理层讨论与分析 （一）经营成果以及财务状况简要分析 1、期末总资产、股东权益与期初相比的变化 金额（元） 项目 期末数 期初数 增减比率(%) 总资产 2,441,018,807.72 2,502,715,724.09 -2.47 股东权益 1,380,638,524.59 1,295,109,000.91 6.60 原因： (1)总资产减少主要因为本期支付了2001 年度股利13832 万元（含税）而使货币资金减少5304 万元，另外应收帐款比年初下降2516 万元。 (2)股东权益增加是本期实现净利润8165 万元所致。 2、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额（净减少额用“-”表示）同比增减变化情况： 金额（元） 项目 2001年1-6月 2002年1-6月 增减比率(%) 主营业务收入 1,105,578,841.76 980,136,333.10 -11.35 主营业务利润 240,923,620.29 149,183,315.57 -38.08 净利润 146,139,968.15 81,652,142.59 -44.13 现金及现金等价物 -76,164,931.18 -53,039,218.25 30.36 1）主营业务收入、主营业务利润、净利润与上年同期相比减少，主要原因为主导产品冶金级氧化铝、普通铝锭市场价格下降所致； 2）现金及现金等价物净增加额与上年同期相比增加30.36%，主要原因为公司加大货款回收力度、降低成本、节约开支等因素所致。 （二）报告期内经营情况分析 1、经营业务范围：氧化铝、氢氧化铝、多品种氧化铝、金属镓、电解铝、铝合金、铝制品、碳素制品的生产、销售。 1）公司经营状况：上半年公司生产经营总体上保持了稳定发展的良好态势，公司以市场为导向，以效益为中心，在主导产品价格下滑的不利情况下，加快产品结构调整，加强货款回收，并通过管理创新和科技创新，努力降低成本费用和提高产品产量。通过以上措施，公司取得了良好的经济效益。上半年，生产全部氧化铝41.48 万吨，同比增长3.88%，生产电解铝产品2.81 万吨，同比增长2.22%，主导产品氧化铝和电解铝成本同比分别降低7.90%和7.54%，管理费用同比降低15.07%，主导产品产销率100%；通过加强营销力度，本期货款回收达到100%并收回部分以前年度欠款，从而使经营活动产生的现金流量净额达到1.28 亿，同比有较大幅度增长，应收帐款余额比年初下降13.32%；实现主营业务收入98014 万元，实现主营业务利润14918 万元，实现净利润8165 万元。 2）公司主营业务收入构成情况 ①按产品构成情况（单位：人民币元） 产品 主营业务收入 主营业务成本 冶金级氧化铝 499,891,333.28 433,049,045.48 化学品氧化铝 105,085,557.94 79,970,799.22 电解铝 304,146,435.75 248,127,043.54 ②按销售区域构成情况（单位：人民币元） 产品 主营业务收入 主营业务成本 省内 637,088,616.52 535,689,348.42 省外 343,047,716.58 288,448,110.69 2、报告期内主营业务未发生变化。 3、主要产品的市场占有率情况：冶金级氧化铝国内市场占有率（不含进口氧化铝）为13.4%，普通铝锭国内市场占有率为1.4%。 4、报告期内没有对净利润产生重大影响的其他经营业务。 （三）报告期内投资情况 1、报告期内无募集资金使用情况。 2、重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况： 1）选精矿烧结法氧化铝技术改造：至报告期末，该项目完成投资14076 万元，项目进度56%。 2）自备电厂1-3#75 吨锅炉脱硫改造：目前改造已基本完成，完成投资2075 万元。 3）氧化铝厂2#、4#熟料窑电收尘改造：报告期内开始改造，完成投资670 万元，项目进度37%。 4）第二赤泥堆场（V）期：完成投资2579 万元，项目进度90%。 （四）报告期末实际经营成果与期初计划之比较 2002 年氧化铝计划80 万吨，从二季度起公司加大了生产力度，挖潜提产，全年按84 万吨组织生产，预计全年可提产4 万吨，其中化学品氧化铝通过产业结构调整，进一步开拓产品市场，由原来的11.2 万吨计划，调整为14.2 万吨，全年预计可增产3 万吨以上。金属镓因市场原因，全年8000 公斤的计划调整为1500 公斤。 （五）下半年经营计划 据业内人士分析，下半年国内氧化铝市场价格将比5、6 月份有所回升，公司下半年将在制度创新、科技创新、增产降耗、强化营销和财务管理、开拓市场、货款回收、增资配股等方面加大力度开展工作，从而抓住市场价格回升契机，做好生产营销工作。 公司计划实现主营业务收入10.2 亿元，主营业务成本8.13 亿元；公司将在下半年陆续制定和执行包括全面预算管理办法等在内的全方位内控制度，通过制度创新，加强基础管理和预算控制力度，进一步开源节流，加强财务、营销管理；公司将继续加大科技创新力度，努力提高产品产量，尤其是提高高附加值产品产量，进一步挖潜增效、降低成本，消化市场因素带来的不利影响，努力完成2002 年生产经营计划；公司在保证货款回收的同时，将加强营销力度，遵循“诚信为本，回报至上”的经营理念，努力开拓市场，尤其是化学品氧化铝产品市场，为广大股东赢得良好回报；公司在保持生产经营稳步发展的同时，全力以赴做好增资配股工作，为公司的持续发展奠定良好基础。 六、重要事项 （一）公司治理情况 报告期内，公司根据《公司法》、《上市公司治理准则》等法律法规，对2001 年年报中提出的公司治理整改方案进行了落实。 1、修订了《公司章程》，建立了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》，成立了董事会专业委员会（战略发展委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、审计委员会），并建立了相应的委员会工作制度，完善了《总经理工作细则》、《信息披露制度》。上述各项制度已经期内董事会和股东大会审议通过。 2、针对公司董、监事在母公司兼职人数过多的现状，公司于2002 年6 月21 日2002 年第一次临时股东大会进行了董事会、监事会的换届工作，采取累积投票制选举产生了第二届董事会、监事会。目前，董事会共有13 名成员，在控股股东任职的3名，在本公司任职的5 名，独立董事3 名；监事会共有7 名成员，在控股股东任职的1 名，职工代表出任的监事3 名，股东监事3 名。 3、在新的《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《总经理工作细则》中，建立健全了相关的授权制度，进一步规范了董事会、董事长、经理的行为。 4、报告期内公司组织完成《上市公司建立现代企业制度自查报告》，并经二届一次董事会审议通过。 （二）利润分配实施情况 1、公司2002 年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 2、公司2001 年度利润分配方案为每10 股派发现金红利2.47 元(含税)，股权登记日2002 年5 月17 日，除息日2002 年5 月20 日，红利到帐日2002 年5 月24 日。派息公告分别刊登在2002 年5 月14 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （三）重大诉讼、仲裁事项 无报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 （四）重大资产收购、出售或处置事项 无报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置事项。 （五）重大关联交易 1、公司所发生的关联交易价格按市场价格定价，不会对经营成果与财务状况产生大的影响，在前一报告期或临时报告披露过的有关协议在报告期内已履行,交易方、交易内容、交易价格、交易金额、结算方式无重大变化，关联方之间不存在大额销货退回。 2、主要关联方的定价原则 1）土地租赁：公司与山东铝业公司签定了《土地租赁补充协议》，将双方原签定的《土地租赁协议》的租金调整为312 万元/年。 2）售原材料、半成品、产成品：本公司向中国铝业股份公司山东分公司、山东铝业公司及其他关联方提供的原材料、半成品及产成品, 按以下原则结算： a) 国家法律、法规及地方政府相应的法规、政策规定的价格及标准； b) 市场一般通行的价格； c) 若无可比的当地市场价格,则为推定价格(根据生产成本加上合理平均利润而构成的价格)。 3）水、电、蒸汽：中国铝业股份有限公司山东分公司向本公司提供水、电、汽的服务，按照市场外购价格加相应用水用电运行维护费的价格结算。 本公司向主要关联方采购货物、接受劳务 单位 类型 单价（元） 金额（元） 中铝股份山东分公司 水 17,957,957.90 电 0.35 168,721,641.96 蒸汽 60.00 68,665,080.00 备件 12,715,892.52 材料 2,427,293.56 国产铝矿石 163.29 95,387,483.60 石灰石 25.70 11,019,681.00 运杂费 15,725,412.09 原料 2,479,215.32 通讯 378,487.00 合计 395,478,144.95 淄博万成工贸公司 检修 12,251,707.97 工程 976,763.59 设备 2,779,880.00 合计 16,008,351.56 山东铝业公司 富矿熟料 1,237.95 20,183,517.56 料浆加工费 122.61 9,041,997.46 进口矿代理费 1,002,485.16 合计 30,228,000.18 山东铝业工程有限公司 材料 194,754.60 检修 2,523,331.20 工程 8,811,319.20 合计 11,529,405.00 淄博万众实业公司 燃料 2,405,485.70 检修 1,487,441.37 工程 9,937,387.38 合计 13,830,314.45 中铝国际贸易有限公司 氧化铝 1,698.29 8,457,487.18 单位 类型 比例（%） 中铝股份山东分公司 水 100.00 电 81.96 蒸汽 100.00 备件 97.01 材料 2.13 国产铝矿石 100.00 石灰石 100.00 运杂费 100.00 原料 100.00 通讯 100.00 合计 淄博万成工贸公司 检修 36.87 工程 3.28 设备 9.27 合计 山东铝业公司 富矿熟料 100.00 料浆加工费 100.00 进口矿代理费 100.00 合计 山东铝业工程有限公司 材料 0.17 检修 7.59 工程 29.56 合计 淄博万众实业公司 燃料 1.57 检修 4.48 工程 33.34 合计 中铝国际贸易有限公司 氧化铝 100.00 本公司向主要关联方销售货物、提供劳务 单位 类型 单价（元） 交易金额（元） 比例（%） 中股份山东铝分公司 产品 38,442,261.51 3.66 材料 13,168,992.22 25.95 电 0.44 73,476,687.24 100.00 蒸汽 51.50 34,656,101.00 100.00 水 912,320.00 100.00 高压风 56.00 3,279,808.00 100.00 二氧化碳 (千立方米) 226.00 2,384,300.00 100.00 分析费 487,019.08 100.00 合计 166,807,489.05 山东铝业公司 产品 44,025,403.13 4.20 碱液 374.24 4,223,300.00 100.00 材料 10,629,420.84 20.95 合计 58,878,123.97 山东铝业工程有限公司 材料 15,447,629.45 30.44 淄博万众实业有限公司 材料 348,832.47 0.69 产品 58,014,027.17 5.53 合计 58,362,859.64 山铝电解铝厂劳服公司 产品 12,757,017.78 1.22 （六）重大合同及其履行情况 1、无报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项的信息。 2、无报告期内发生及以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同信息，包括担保金额与担保期限。 3、无报告期内发生及以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的信息。 （七）承诺事项 无公司或持有本公司5%以上的股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 （八）审计事项 公司半年度财务报告已经北京中兴宇会计师事务所有限责任公司审计，并出具标准无保留意见的审计报告，出具报告的注册会计师为芦玲和胡亚民，本次审计审计费为28 万元。 七、财务报告（经审计） 审计报告 中兴宇审字(2002)第2073 号 山东铝业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002 年6 月30 日的资产负债表、2002年1—6 月的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年6 月30 日的财务状况、2002 年1—6 月的经营成果以及2002 年1—6 月的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 北京中兴宇会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 芦玲 中国北京 中国注册会计师 胡亚民 2002 年7 月22 日 会计报表附注 一、公司简介 山东铝业股份有限公司（以下简称“本公司”）是经山东省人民政府鲁政字（1998）151 号文批准，由山东铝业公司作为独家发起人以募集方式设立的。公司经中国证监会证监发行字（1999）61 号文批准，于1999 年6 月7 日公开发行社会公众股股票1.6亿股。募集资金到位后，公司于1999 年6 月18 日办理工商注册登记， 6 月30 日在上海证券交易所上市交易。 公司注册地：山东省淄博市高新技术产业开发区。 注册资本：伍亿陆仟万元。 经营范围：氧化铝、氢氧化铝、多品种氧化铝、金属镓、电解铝、铝合金、铝制品、碳素制品的生产、销售。 经营概况：本公司是我国主要的氧化铝、电解铝生产企业之一，公司有氧化铝厂、第二氧化铝厂、电解铝厂、铝加工厂、热电厂、研究院等六个生产及研究单位，生产的23 种主要产品涵盖氧化铝及化学品氧化铝、电解铝、铝型材、碳素制品、金属镓五大类产品。本公司产品广泛用于冶金化工、石油化工、陶瓷、电子电力、建筑、交通、农业生产、人民生活和国防科技等领域。 根据财政部财企（2001）427 号文和国家经贸委国经贸企改（2001）818 号文的批准，山东铝业公司与中国铝业股份有限公司于2001 年9 月签订《山东铝业股份有限公司非流通股份转让协议书》，将山东铝业公司持有的本公司的71.43％的股份转让给中国铝业股份有限公司，过户手续于2001 年12 月18 日办理完毕。 二、财务报表编制的基准 2001 年本公司与北京清华文通海技术开发有限公司共同投资组建山东山铝电子技术有限公司（以下简称“山铝电子”），在山东淄博市注册，注册资本2000 万元，本公司投资1500 万元，占注册资本的75％，2001 年9 月30 日取得工商营业执照。山铝电子的营业范围是：IC 卡芯片及模块、电子产品、集成电路、仪器仪表、光机电一体化相关产品、计算机软硬件及外部设备、电子元器件的生产销售、技术开发、技术服务等。 截止2002 年6 月30 日山铝电子已建成，正处于调试生产阶段，未正式生产经营，只编制了资产负债表，根据财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》，按照重要性原则，本报告期未将山铝电子纳入合并报表范围，因此2002 年1—6 月本公司未编制合并报表。 三、公司采用的主要会计政策、会计估计 1．会计制度 本公司执行财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2．会计年度 本公司采用公历年制，即公历每年1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。 3．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4．记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。 5．外币业务核算方法 外币经济业务按发生当日市场汇价折合人民币记账，期末对外币性项目余额按期末市场汇价进行调整，因汇价变动发生的差额，作为汇兑损益，计入财务费用。本公司目前无外币业务。 6．现金等价物的确定标准 现金等价物指企业持有的期限在三个月内、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7．坏账核算方法 确认坏账损失的标准为：有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回的可能性不大，如因债务人死亡或债务单位破产，资不抵债，现金流量严重不足，发生严重自然灾害导致停产而在短期无法偿付债务，以及其他足以证明应收款项发生损失或愈期三年以上的经公司董事会批准核销的应收款项。 对坏账损失采用备抵法核算，按应收款项年末余额的5%分析计提。 8．存货核算方法 本公司的存货分为原材料、产成品、在产品、发出商品、备品备件、自制半成品、委托加工材料、包装物等。 存货按实际成本计价，产成品发出主要采用后进先出法核算。存货的保管按永续盘存制度管理。 生产成本在完工产品和在产品之间按约当产量法结转。 低值易耗品在领用时采用一次摊销法摊销。 本公司对存货计提跌价准备。在期末对存货清查后，如有存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备。 9．短期投资核算方法 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。在处置时按所收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期投资损益。 短期投资于期末按账面成本与市价孰低计价。期末按类别比较短期投资的账面成本与市价，以市价低于账面成本的部份计提短期投资跌价准备。 10．长期投资的核算方法 （1）长期股权投资的核算方法 本公司长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。对其他单位投资额占该单位有表决权资本总额50%以上的编制合并报表。 初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销，计入损益。合同没有规定投资期限的，按不超过10 年的期限平均摊销。 （2）长期债权投资的核算方法 本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 （3）长期投资减值准备的核算方法 期末，长期投资按其账面价值与可回收金额孰低计量，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11．固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产标准：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。单位价值在2000 元以上、并且使用期限超过两年的非生产、经营主要设备的物品。 （2）固定资产计价：按取得时的成本作为入账价值。 A．购入的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等，作为入账价值； B．自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为入账价值； C．投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入账； D．融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值； E．在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的价值，加上由于改建、扩建而发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入，作为入账价值； F．盘盈的固定资产，按同类固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值； G．以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上相关税费，作为入账价值； H．接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价值加相关税费作为入账价值。 （3）固定资产折旧：采用直线法，按分类折旧率计算折旧，不留残值。各类固定资产的年折旧率如下： 固定资产类别 使用年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 15--35 6.67--2.86 机械设备 10--25 10.00--4.00 运输设备 10 10.00 办公设备 9 11.10 (4)减值准备:期末对固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12．在建工程的核算方法 在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。 利息资本化方法：为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化。 在建工程自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产。 期末对有证据表明在建工程已经发生了减值，计提在建工程减值准备。 13．无形资产计价及摊销方法 （1）无形资产的计价 购入的无形资产按取得时实际成本入账；投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费入账；开发过程中发生的费用，计入当期损益。 （2）无形资产摊销方法 无形资产摊销采用分期平均摊销法。 （3）减值准备 期末对无形资产预计可回收金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。 14．长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用是已经支出，摊销期在1 年以上的各项费用，在费用项目受益期限内分期平均摊销。 15.借款费用的核算办法 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益）：属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时计入所购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，直接计入当期财务费用。 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期直接计入当期财务费用。 16．收入确认原则 销售商品，本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 提供劳务，在同一会计年度开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在其交易结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 17．所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 18．技术开发费的核算办法 因本公司为高新技术企业，为调整产品结构，大力发展高新技术产品，公司需要进一步加大科技投入。由于技术开发项目的风险性，开发费用的不可预测性，费用发生额的不均衡性，公司董事会决议并经2000 年临时股东大会通过：公司每年按年销售收入超额累进计提法计提技术开发费。 具体方法：年销售收入20 亿元以下部分，按3%比例计提；年销售收入20 亿元以上的部分按6%的比例计提。提取金额未使用完部分，结转下年度使用；使用不足的部分直接计入当期损益。 提取的技术开发费主要用于：研究开发新产品、新技术、新工艺所发生的新产品设计费、工艺规程制定费、设备调试费、原材料和半成品的试验费、中间产品试验费、研究人员工资、研究设备的折旧、与新产品试制、技术研究有关的其他经费、委托其他单位进行的科研试制费用以及试制失败损失等。 四、税项 税种 计税基础 税率(％) 增值税 销售收入(抵扣进项税后缴纳) 17％ 、13％(蒸汽) 营业税 应税劳务 5％ 城建税 应交增值税、营业税 7％ 教育费附加 应交增值税、营业税 3％ 所得税 应纳税所得额 15％ 本公司1999 年10 月14 日经山东省科委鲁科高字（1999）341 号文认定为高新技术企业，并且公司注册于国务院批准的淄博市高新技术产业开发区，根据94 财税字001 号文件《关于企业所得税若干优惠政策的通知》规定，本公司自2000 年1 月1 日起享受15%的所得税率。 五、会计报表主要项目注释（单位：人民币元） 1．货币资金 项目 期初数 期末数 现金 42,370.17 75,966.40 银行存款 93,471,192.47 47,354,906.07 其他货币资金 13,440,764.83 6,484,236.75 合计 106,954,327.47 53,915,109.22 本期货币资金减少较大的主要原因是本期支付了2001 年现金股利。 2．短期投资和短期投资跌价准备 股票名称 期初数 期末数 期末市价 跌价准备 南风化工 160,734.20 167,000.00 西山煤电 2,756,925.65 2,736,148.35 1,874,112.46 862,035.89 海信电器 252,808.82 252,808.82 198,400.00 54,408.82 荣华实业 15,807.67 15,360.00 447.67 宏智配售 8,680.00 8,680.00 江汽股份 9,800.00 9,600.00 13,000.00 烽火通信 21,000.00 21,000.00 21,040.00 安阳钢铁 74,800.00 74,800.00 72,270.00 2,530.00 合计 3,115,334.47 3,279,579.04 2,369,862.46 919,422.38 1）期末市价按2002 年06 月28 日(6 月最后一个交易日)的证券交易所收盘价。 2)本期短期投资跌价准备增减变动情况： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 股票投资 1,022,110.72 102,688.34 919,422.38 合计 1,022,110.72 102,688.34 919,422.38 3．应收票据 期初数 期末数 204,857,464.99 198,480,970.70 应收票据均为银行承兑汇票，无用于抵押的票据。 4．应收账款 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 154,765,656.10 68.17% 7,738,282.82 1至2年 20,432,247.12 9.00% 1,021,612.36 2至3年 3,718,899.56 1.64% 269,426.96 3以上 48,092,438.63 21.19% 29,098,458.63 合计 227,009,241.41 100.00% 38,127,780.77 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 129,168,374.84 68.89% 6,458,418.74 1至2年 13,827,024.42 7.37% 691,351.23 2至3年 13,352,597.68 7.12% 667,629.88 3以上 31,157,465.62 16.62% 15,970,639.58 合计 187,505,462.56 100.00% 23,788,039.43 1）欠款金额前五名单位合计78,889,104.28 元,占应收账款总额的42.07%。 2)本项期末数比期初数减少的主要原因：本期货款回笼较好，且收回了部分上期的货款；此外，经批准核销了三年以上的应收账款17,016,004.37 元。 3）本项坏账准备按期末余额的5％计提，对账龄较长的部分欠款提取了特别准备。 4）本期坏账准备比期初减少较多的原因：本期经批准核销了三年以上无法收回（已全额计提坏账准备）的应收账款17,016,004.37 元。 5）本项有应收持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款： 单位名称 金额 中国铝业股份有限公司（山东分公司） 2,081,716.88 5．其他应收款 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 71,612,097.05 96.77% 3,580,604.86 1至2年 1,389,126.23 1.88% 69,456.31 2至3年 643,029.46 0.87% 32,151.48 3年以上 353,503.58 0.48% 22,905.41 合计 73,997,756.32 100.00% 3,705,118.06 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 73,602,164.19 98.58% 3,680,108.20 1至2年 441,742.77 0.59% 22,087.14 2至3年 265,495.10 0.36% 13,274.75 3年以上 354,533.29 0.47% 22,956.90 合计 74,663,935.35 100.00% 3,738,426.99 1)欠款金额前五名的单位金额合计55,493,862.23 元,占其他应收款总额的74.32%。 2)本项坏账准备按其他应收款期末余额的5％计提。 3)本项有应收持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款: 单位名称 金额 中国铝业股份有限公司（山东分公司） 13,820,467.97 6．预付账款 期初数 期末数 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 130,902,992.35 98.99% 53,632,556.92 95.12% 1至2年 1,339,419.06 1.01% 2,601,477.00 4.61% 2-3年 149,100.58 0.27% 合计 132,242,411.41 100.00% 56,383,134.50 100.00% 1)本项减少较大的主要原因是上年预付设备、工程款本期已转入在建工程。 2)一年以上的预付账款主要为预付设备和材料款。 3)本项有应收持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款: 单位名称 金额 中国铝业股份有限公司（山东分公司） 11,303,951.31 7．存货及存货跌价准备 期初数 项目 金额 存货跌价准备 原材料 121,112,338.41 1,619,675.65 产成品 129,845,915.17 9,905,029.65 在产品 82,753,485.22 发出商品 委托加工材料 9,355,141.52 886,494.18 自制半成品 7,832,125.56 合计 350,899,005.88 12,411,199.48 期末数 项目 金额 存货跌价准备 原材料 139,306,531.40 952,787.49 产成品 121,725,254.32 8,039,481.24 在产品 80,086,976.65 发出商品 6,354,644.12 委托加工材料 8,564,062.67 886,494.18 自制半成品 7,808,940.72 合计 363,846,409.88 9,878,762.91 本期存货跌价准备增减变动情况： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 1,619,675.65 666,888.16 952,787.49 产成品 9,905,029.65 1,865,548.41 8,039,481.24 委托加工材料 886,494.18 886,494.18 合计 12,411,199.48 2,532,436.57 9,878,762.91 存货可变现净值的确定依据为按期末存货市价扣除必要的销售费用后确定。 8.长期股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本的比例 山东山铝电子技术有限公司 30年 75％ 被投资单位名称 投资金额 山东山铝电子技术有限公司 15,000,000.00 9．固定资产及累计折旧 (1)账面原值 期初数 本期增加 房屋及建筑物 541,607,198.73 1,687,408.26 机械设备 1,449,496,217.10 15,576,562.65 运输设备 8,450,598.74 办公设备 4,936,573.92 171,740.00 不需用固定资产 8,788,336.00 503,094.49 合计 2,013,291,314.49 17,938,805.40 (1)账面原值 本期减少 期末数 房屋及建筑物 543,294,606.99 机械设备 503,094.49 1,464,582,075.26 运输设备 8,450,598.74 办公设备 2,988,710.32 2,119,603.60 不需用固定资产 9,291,430.49 合计 3,491,804.81 2,027,738,315.08 (2)累计折旧 期初数 本期增加 房屋及建筑物 104,164,229.44 14,170,841.64 机械设备 638,097,950.13 51,545,443.27 运输设备 2,909,381.46 412,076.44 办公设备 2,143,706.55 70,511.12 不需用固定资产 6,092,864.00 109,739.38 合计 753,408,131.58 66,308,611.85 (3)固定资产净值 1,259,883,182.91 -48,369,806.45 (2)累计折旧 本期减少 期末数 房屋及建筑物 118,335,071.08 机械设备 1,300,418.38 688,342,975.02 运输设备 3,321,457.90 办公设备 1,246,129.28 968,088.39 不需用固定资产 6,202,603.38 合计 2,546,547.66 817,170,195.77 (3)固定资产净值 945,257.15 1,210,568,119.31 (4)固定资产减值 期初数 本期增加 房屋及建筑物 1,537,379.56 机械设备 36,373,997.69 合计 37,911,377.25 (5)固定资产净额 1,221,971,805.66 -48,369,806.45 (4)固定资产减值 本期减少 期末数 房屋及建筑物 1,537,379.56 机械设备 36,373,997.69 合计 37,911,377.25 (5)固定资产净额 945,257.15 1,172,656,742.06 1）本期增加的固定资产主要为：A.在建工程转入506 万元；B.零星购置不需安装的固定资产904 万元；C.固定资产重分类298 万元。 2）本公司的固定资产无用于抵押和担保等情况。 10．工程物资 类别 期初数 期末数 工程物资 12,099,885.80 4,664,684.80 合计 12,099,885.80 4,664,684.80 11．在建工程 工程项目 期初数 本期增加 铝加工着色排风改造 3,750.00 463,160.00 一二电解改造 65,000.00 5#熟料窑电收尘 3,657,140.00 2,414,710.00 第二粉煤灰堆场2期 5,800,080.29 1,465,731.67 石灰炉扫尾 642,032.30 1,235,565.27 窑后高压泵改造 1,000,263.96 403,146.13 隔热铝型材生产线 1,031,068.64 氧化铝厂电机库 633,280.00 160,329.67 二铝循环水 1,607,523.78 684,000.00 石灰炉二氧化碳袋式收尘 1,527,714.00 446,864.14 研究院特铝生产线 1,323,123.82 1,420.00 电厂1,2,3#锅炉脱硫 10,749,680.33 7,029,895.11 科技园配套 3,797,088.30 12,100.00 二铝一组管道化改造 2,123,813.90 449,975.77 氧化铝仓 7,110,216.08 1,389,985.00 老南组脱硅 7,118,651.00 554,320.00 多品种后续 5,147,222.34 436,744.14 料浆槽K槽、AB槽 22,653,295.98 1,939,286.97 5#煤粉磨 27,814,377.41 10,073,135.98 第二赤泥堆场(4) 4,611,636.92 4,323,082.59 三电解办公楼浴室 350,000.00 二铝压滤机 9,043,317.88 -2,161,165.07 五车间6＃过滤机 659,726.40 340,450.00 石灰炉收尘改造 1,297,510.00 -511,763.00 二铝种子过滤机 722,727.50 1,476,252.87 科技园快脱改造 800,000.00 1,010,318.00 电解铝1＃煅烧炉 800,000.00 电厂供水系统改造 4,355,730.70 氧化铝厂电源改造 9,325,838.56 4#熟料窑电收尘改造 3,108,800.00 2#熟料窑电收尘改造 472,000.00 玛瑙氢铝生产线 174,000.00 B槽改为散装碱粉储罐 23,020.00 金属镓生产线 37,085,094.40 15,352,491.87 矿山选矿场 8,269,884.77 其中：利息资本化 9,884.77 溶出磨 11,718,491.53 其中：利息资本化 65,551.53 焙烧炉 31,570,729.56 19,425,858.14 其中：利息资本化 363,138.81 510,872.32 碳分槽改造 14,968,669.29 13,085,368.65 其中：利息资本化 149,685.65 234,289.15 矿山贮矿场 2,397,732.93 34,528.57 其中：利息资本化 21,532.93 34,128.57 7#水泥窑窑尾电收尘 2,605,835.97 984,552.39 其中：利息资本化 25,835.97 42,552.39 7＃水泥窑改选配料系统 147,465.37 16,415,519.97 其中：利息资本化 1,447.37 60,190.28 7#窑煤粉制备及传输 2,882,698.37 其中：利息资本化 11,608.37 零购待安装固定资产 3,875,045.80 合计 209,834,699.71 144,172,443.20 其中利息资本化合计 561,640.73 969,077.38 工程项目 本期 本期转入 期末数 其他 固定资产 减少 数 铝加工着色排风改造 466,910.00 一二电解改造 65,000.00 5#熟料窑电收尘 6,071,850.00 第二粉煤灰堆场2期 7,265,811.96 石灰炉扫尾 1,877,597.57 窑后高压泵改造 1,403,410.09 隔热铝型材生产线 1,031,068.64 氧化铝厂电机库 793,609.67 二铝循环水 2,291,523.78 石灰炉二氧化碳袋式收尘 1,974,578.14 研究院特铝生产线 1,324,543.82 电厂1,2,3#锅炉脱硫 17,779,575.44 科技园配套 3,809,188.30 二铝一组管道化改造 2,573,789.67 氧化铝仓 8,500,201.08 老南组脱硅 7,672,971.00 多品种后续 5,583,966.48 料浆槽K槽、AB槽 24,592,582.95 5#煤粉磨 37,887,513.39 第二赤泥堆场(4) 8,934,719.51 三电解办公楼浴室 350,000.00 二铝压滤机 6,882,152.81 五车间6＃过滤机 1,000,176.40 石灰炉收尘改造 785,747.00 二铝种子过滤机 2,198,980.37 科技园快脱改造 1,810,318.00 电解铝1＃煅烧炉 800,000.00 电厂供水系统改造 4,355,730.70 氧化铝厂电源改造 9,325,838.56 4#熟料窑电收尘改造 3,108,800.00 2#熟料窑电收尘改造 472,000.00 玛瑙氢铝生产线 174,000.00 B槽改为散装碱粉储罐 23,020.00 金属镓生产线 52,437,586.27 矿山选矿场 8,269,884.77 其中：利息资本化 9,884.77 溶出磨 11,718,491.53 其中：利息资本化 65,551.53 焙烧炉 50,996,587.70 其中：利息资本化 874,011.13 碳分槽改造 28,054,037.94 其中：利息资本化 383,974.80 矿山贮矿场 2,432,261.50 其中：利息资本化 55,661.50 7#水泥窑窑尾电收尘 3,590,388.36 其中：利息资本化 68,388.36 7＃水泥窑改选配料系统 16,562,985.34 其中：利息资本化 61,637.65 7#窑煤粉制备及传输 2,882,698.37 其中：利息资本化 11,608.37 零购待安装固定资产 3,875,045.80 合计 5,059,711.59 348,947,431.32 其中利息资本化合计 1,530,718.11 工程项目 工 资金 程进 来源 度 铝加工着色排风改造 98% 自筹 一二电解改造 自筹 5#熟料窑电收尘 98% 自筹 第二粉煤灰堆场2期 95% 自筹 石灰炉扫尾 96% 自筹 窑后高压泵改造 90% 自筹 隔热铝型材生产线 95% 自筹 氧化铝厂电机库 100% 自筹 二铝循环水 100% 自筹 石灰炉二氧化碳袋式收尘 100% 自筹 研究院特铝生产线 98% 自筹 电厂1,2,3#锅炉脱硫 96% 自筹 科技园配套 96% 自筹 二铝一组管道化改造 98% 自筹 氧化铝仓 95% 自筹 老南组脱硅 90% 自筹 多品种后续 95% 自筹 料浆槽K槽、AB槽 98% 自筹 5#煤粉磨 96% 自筹 第二赤泥堆场(4) 70% 自筹 三电解办公楼浴室 98% 自筹 二铝压滤机 50% 自筹 五车间6＃过滤机 95% 自筹 石灰炉收尘改造 98% 自筹 二铝种子过滤机 96% 自筹 科技园快脱改造 98% 自筹 电解铝1＃煅烧炉 90% 自筹 电厂供水系统改造 45% 自筹 氧化铝厂电源改造 90% 自筹 4#熟料窑电收尘改造 35% 自筹 2#熟料窑电收尘改造 40% 自筹 玛瑙氢铝生产线 50% 自筹 B槽改为散装碱粉储罐 25% 自筹 金属镓生产线 98% 自筹 矿山选矿场 25% 借款 其中：利息资本化 溶出磨 95% 借款 其中：利息资本化 焙烧炉 95% 借款 其中：利息资本化 碳分槽改造 98% 借款 其中：利息资本化 矿山贮矿场 98% 借款 其中：利息资本化 7#水泥窑窑尾电收尘 70% 借款 其中：利息资本化 7＃水泥窑改选配料系统 65% 借款 其中：利息资本化 7#窑煤粉制备及传输 50% 借款 其中：利息资本化 零购待安装固定资产 合计 其中利息资本化合计 在建工程增加较大的原因主要是本期除新增工程项目外，原有工程项目的也有增加。 12．短期借款 借款金额 币种 借款条件 期初数 期末数 人民币 担保借款 109,840,000.00 107,840,000.00 人民币 信用借款 130,000,000.00 142,000,000.00 合计 239,840,000.00 249,840,000.00 13．应付票据 类别 期初数 期末数 银行承兑汇票 74,000,000.00 107,100,000.00 合计 74,000,000.00 107,100,000.00 1)本期比期初增加主要是由于对关联方的业务也采取了票据结算。 2)期末无到期未承兑的应付票据。 14．应付账款 期初数 期末数 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 307,237,856.18 99.61% 222,890,001.94 83.52% 1--2年 479,588.05 0.16% 43,153,075.11 16.17% 2--3年 392,979.44 0.13% 116,259.94 0.04% 3年以上 318,528.87 0.10% 711,508.31 0.27% 小计 308,428,952.54 100.00% 266,870,845.30 100.00% 1)本项期末比期初减少的主要原因：对原来用现金结算的客户采取了票据结算。 2)本项有欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项: 单位名称 金额 中国铝业股份有限公司（山东分公司） 3,386,513.73 15．预收账款 期初数 期末数 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 41,131,308.86 79.83% 54,576,583.13 86.70% 1--2年 2,603,225.03 5.05% 2,024,984.32 3.22% 2--3年 449,767.88 0.87% 925,140.54 1.47% 3年以上 7,340,830.27 14.25% 5,417,255.93 8.61% 合计 51,525,132.04 100.00% 62,943,963.92 100.00% 1)一年以上的预收账款产生的主要原因：A.本公司的客户多付未退回；B.本公司的一些客户长期挂账，作为交易时的预付款。 2)本项无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。 16．应付工资 类别 期初数 期末数 应付工资 101,041,135.56 93,567,664.86 合计 101,041,135.56 93,567,664.86 应付工资余额为本公司以前年度计提未使用的工效挂钩工资结余。 17．应付股利 股东名称 期初数 期末数 中国铝业股份有限公司 98,800,000.00 0 社会公众股股东 31,616,000.00 0 合计 130,416,000.00 0 期初未付股利为2001 年度的股利预分配数,经股东大会通过后已于本期支付。 18．应交税金 项目 期初数 期末数 增值税 11,261,663.91 5,577,676.34 城建税 842,851.50 1,019,069.79 印花税 982,241.05 代扣个人所得税 8,148,324.06 240,718.36 企业所得税 17,024,082.40 -475,514.16 房产税 569,412.12 490,000.00 车船使用税 20,367.50 营业税 3,168.64 合计 38,848,942.54 6,855,118.97 本项减少的主要原因:A.本期预交了企业所得税、增值税；B.支付了代扣的流通股股东2001 年股利的所得税。 19．其他未交款 项目 期末数 性质 计缴标准 教育费附加 -7,118,421.55 预交教育费附加 3% 期末余额负数的原因为以前年度税务部门多征收的教育费附加，公司已与税务部门达成一致，逐步用以后应交数抵顶。 20．其他应付款 期初数 期末数 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 14,893,570.09 96.64% 26,588,867.24 96.10% 1--2年 212,673.40 1.38% 607,748.96 2.20% 2--3年 34,170.65 0.22% 116,626.20 0.42% 3年以上 271,305.74 1.76% 355,494.35 1.28% 合计 15,411,719.88 100.00% 27,668,736.75 100.00% 本项有欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项： 单位名称 金额 中国铝业股份有限公司（山东分公司） 927,085.13 21. 预提费用 类别 期初数 期末数 结存原因 加工费 647,305.12 未支付 技术开发费 13,947,444.62 15,671,099.79 结存未使用 土地使用费 590,000.00 未支付 上网费 1,200,000.00 未支付 修理费 1,027,500.00 未支付 合计 13,947,444.62 19,135,904.91 22．长期借款 币种 借款条件 借款金额 借款期限 人民币 担保借款 50,000,000.00 2000.06.23--2003.12.23 人民币 担保借款 10,000,000.00 2000.11.23--2004.11.22 人民币 担保借款 30,000,000.00 2001.02.20--2004.08.19 人民币 担保借款 50,000,000.00 2001.04.30--2005.04.29 人民币 担保借款 20,000,000.00 2001.05.31--2005.05.30 人民币 担保借款 40,000,000.00 2001.08.02--2005.07.25 合计 200,000,000.00 长期借款全部为选精矿项目专项借款。 23.专项应付款 类别 期初数 期末数 专项贷款贴息 18,847,599.74 15,970,391.94 合计 18,847,599.74 15,970,391.94 专项应付款为本公司收到的选精矿项目专项贷款贴息，公司按照配比原则，于期末将贴息按贴息率分别冲减计入财务费用和在建工程的借款利息。 24．股本 公司股份变动情况表 计量单位：股 期初数 本期变动增减（＋，－） 期末数 项目 配 送 公积金 其 小 股 股 转增 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 400,000,000 400,000,000 其中: 国家持有股份 400,000,000 400,000,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 400,000,000 400,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 160,000,000 160,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 160,000,000 160,000,000 三、股份总数 560,000,000 560,000,000 25．资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 379,910,487.09 379,910,487.09 资产评估增值准备 33,584,505.23 33,584,505.23 其他资本公积 70,808,983.56 70,808,983.56 合计 484,303,975.88 484,303,975.88 26．盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积金 75,312,502.50 75,312,502.50 法定公益金 37,656,251.25 37,656,251.25 任意盈余公积金 合计 112,968,753.75 112,968,753.75 27．未分配利润 项目 期初数 期末数 期初未分配利润 81,223,737.79 137,836,271.28 加：期初未分配利润调增(减)数 -679,657.42 3,877,381.09 加：本年度净利润 224,801,342.83 81,652,142.59 加：上年度所得税汇算清缴减免税款 4,531,049.50 减：本公司提取法定盈余公积金 22,480,134.28 本公司提取法定公益金 11,240,067.14 分配现金股利 138,320,000.00 期末未分配利润 137,836,271.28 223,365,794.96 本期“期初未分配利润调增数”3,877,381.09 元，为经税务部门批准在2001 年公司汇算清缴时增加调整应税所得额项目所致：A.使用上年技术开发费结余1993 万元调减应税所得额；B.使用工效挂钩工资结余805 万元调减应税所得额；C.其他项目213 万元调增应税所得额。 28.主营业务收入 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 氧化铝系列 634,437,193.38 706,635,197.27 电解铝系列 345,699,139.72 398,943,644.49 合计 980,136,333.10 1,105,578,841.76 1）本公司前五名销售商销售总额314,872,711.94 元，占公司全部销售收入的32.13%。 2）本期比上年同期收入下降的原因主要是产品价格下降所致。 29.主营业务成本 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 氧化铝系列 542,076,044.52 534,318,191.71 电解铝系列 282,061,414.59 322,421,589.22 合计 824,137,459.11 856,739,780.93 本期比上年同期相比在销量变化不大的情况下，主要是氧化铝生产成本降低所致。 30.主营业务税金及附加 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 城建税 4,770,890.89 5,540,808.38 教育费附加 2,044,667.53 2,374,632.16 合计 6,815,558.42 7,915,440.54 31．其他业务利润 2002年1-6月 2001年1-6月 40,707,831.51 36,914,112.55 其中： 2002年1-6月 类别 收入 支出 利润 二氧化碳 2,384,300.00 2,384,300.00 压缩风 3,282,160.00 3,282,160.00 动力电 74,027,111.46 35,737,257.79 38,289,853.67 蒸汽 34,660,113.39 37,029,563.96 -2,369,450.57 原材料 56,125,473.77 49,532,609.06 6,592,864.71 外来铝锭 58,013,537.64 60,590,157.47 -2,576,619.83 运输包装 1,078,562.23 521,599.36 556,962.87 蒸馏水 721,440.00 721,440.00 其他 414,869.07 200,648.41 214,220.66 合计 230,707,567.56 189,999,736.05 40,707,831.51 2001年1-6月 类别 收入 支出 利润 二氧化碳 2,403,782.00 2,403,782.00 压缩风 3,199,340.00 3,199,340.00 动力电 66,000,035.20 29,064,304.26 36,935,730.94 蒸汽 54,849,869.00 55,730,337.86 -880,468.86 原材料 131,533,052.58 129,921,158.53 1,611,894.05 外来铝锭 40,410,917.13 40,943,509.58 -532,592.45 运输包装 2,715,418.94 2,935,870.07 -220,451.13 蒸馏水 其他 合计 301,112,414.85 264,198,302.30 36,914,112.55 1）“外来铝锭”为本公司的债务人用非本公司生产的铝锭来清偿其所欠债务，因其成本较本公司同类产品生产成本高，造成销售亏损。 2）他业务收支变动较大的原因： A.由于本期燃煤价格上涨，使动力电、蒸汽成本较上年同期增加，致使本期的动力电、蒸汽的毛利下降； B.原材料本期比上年同期销量减少主要是减少了关联交易量；本期毛利比上年同期增加是由于本期的材料采购成本比上年同期降低，而上年同期因一笔材料交易有价格争议亏损315 万元。 32.营业费用 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 累计发生额 36,956,651.07 27,476,835.23 本期比上年同期增加主要原因是运费增加822 万元。 33．管理费用 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 累计发生额 58,507,052.72 68,887,730.96 本期比上年同期减少的主要原因：A.由于减员使工资性支出减少250 万元；B.土地使用费减少100 万元；C.研究开发费减少290 万元；D.存货跌价准备多冲回140万元。 34．财务费用 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 利息支出 11,282,364.59 7,052,884.04 减：利息收入 157,369.36 670,442.31 手续费 1,838,545.80 746,026.24 其他 -1,906,007.77 合计 11,057,533.26 7,128,467.97 本期数中“其他”项为选精矿项目的贷款贴息按配比原则应计入“财务费用”的部分。 35. 投资收益 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 短期股票投资 135,353.04 3,261,898.66 合计 135,353.04 3,261,898.66 投资收益均为股票投资收益。 36．所得税 2002年1-6月 2001年1-6月 2,117,620.48 28,425,466.65 本期比上年同期减少较多的主要原因: A.本期实现利润比上年同期减少9000 万元； B.根据财政部、国家税务总局财税字（1999）290 号《技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法》，经淄博市国税局、山东省国税局批准同意抵免所得税962 万元。 37．收到的其他与经营活动有关的现金: 157,369.36 元 利息收入 157,369.36 38. 支付的其他与经营活动有关的现金: 61,528,888.78 元 其中: 管理费用中的其他项目 24,652,240.66 营业费用中的其他项目 36,701,344.43 手续费支出 102,303.69 营业外支出 73,000.00 39．支付的其他与筹资活动有关的现金: 2,130,178.49 元 其中： 发放股利手续费 95,583.95 长期借款资本化利息 2,034,594.54 六、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1．存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 中国铝业股份有限公司 北京市 铝业 母公司 山东山铝电子技术有限公司 淄博市 IC卡芯片等 子公司 中国铝业公司 北京市 铝业等 实际控制人 企业名称 经济性质 法定代表人 中国铝业股份有限公司 股份公司 郭声琨 山东山铝电子技术有限公司 有限责任公司 刘兴亮 中国铝业公司 全民所有制 郭声琨 注：中国铝业公司为中国铝业股份有限公司的控股股东。 2．存在控制关系的关联方的注册资本及变化 企业名称 年初数 本期增加数 中国铝业股份有限公司 1,049,990万元 山东山铝电子技术有限公司 2,000万元 中国铝业公司 1,138,000万元 企业名称 本期减少数 期末数 中国铝业股份有限公司 1,049,990万元 山东山铝电子技术有限公司 2,000万元 中国铝业公司 1,138,000万元 3．存在控制关系的关联方所持本公司股份或权益及变化 年初数 本期增加数 企业名称 金额 比例(％) 金额 比例(％) 中国铝业股份有限公司 4亿元 71.43 0 0 山东山铝电子技术有限公司 1500万元 75.00 0 0 本期减少数 期末数 企业名称 金额 比例(％) 金额 比例(％) 中国铝业股份有限公司 0 0 4亿元 71.43 山东山铝电子技术有限公司 0 0 1500万元 75.00 4．不存在控制关系的关联方 单位名称 与本公司关系 山东铝业公司 间接受同一方控制 山东恒成机械制造厂 同一母公司 山东铝业公司设计院 同一母公司 中铝国际贸易有限公司 同一母公司 淄博凯鹏高科工贸有限责任公司 同一母公司 淄博圣业科工贸有限公司 同一母公司 淄博万成工贸有限公司 同一母公司 山西龙门铝业有限公司 同一母公司 郑州海赛高技术陶瓷有限责任公司 同一母公司 山西晋信铝业有限公司 同一母公司 海口鲁东技术工贸开发公司 间接受同一方控制 济南鲁东贸易实业公司 间接受同一方控制 青岛鲁东贸易实业公司 间接受同一方控制 青岛鲁华铝门窗有限公司 间接受同一方控制 山东铝业工程有限公司 间接受同一方控制 山东铝业公司设备检测中心 间接受同一方控制 山东铝业公司运达工矿设备维修中心 间接受同一方控制 上海山铝经贸有限公司 间接受同一方控制 深圳市山铝经贸有限公司 间接受同一方控制 烟台山铝经贸有限责任公司 间接受同一方控制 淄博大地房地产开发有限责任公司 间接受同一方控制 淄博蓝天环保设备有限责任公司 间接受同一方控制 淄博山铝创业工贸有限公司 间接受同一方控制 淄博智诚建设监理有限责任公司 间接受同一方控制 山东铝业公司第二氧化铝厂劳动服务中心 间接受同一方控制 山东铝业公司电解铝厂劳动服务公司 间接受同一方控制 山东铝业公司动力厂劳动服务部 间接受同一方控制 山东铝业公司工程公司劳动服务公司 间接受同一方控制 山东铝业公司鲁中实业贸易公司 间接受同一方控制 山东铝业公司水泥厂劳动服务公司 间接受同一方控制 山东铝业公司特种氧化铝厂劳动服务部 间接受同一方控制 山东铝业公司研究院劳动服务公司 间接受同一方控制 山东铝业公司氧化铝厂劳动服务公司 间接受同一方控制 山东铝业公司运输部劳动服务部 间接受同一方控制 山铝铝业公司矿山劳动服务公司 间接受同一方控制 淄博施美工贸有限公司 间接受同一方控制 淄博万众实业公司 间接受同一方控制 （二）关联方交易事项 1、主要关联方交易的定价原则 （1）土地租赁：2002 年本公司与山东铝业公司就原土地租赁协议的有关条款签订了《土地租赁补充协议》，自2002 年1 月1 日起每年租赁费312 万元，租赁土地面积共计945,737.93 平方米，租赁期限50 年。 （2）销售原材料、半成品、产成品：本公司向中国铝业股份公司山东分公司、山东铝业公司及其他关联方提供的原材料、半成品及产成品，按以下原则结算： A．国家法律、法规及地方政府相应的法规、政策规定的价格及标准； B．市场一般通行的价格； C．若无可比的当地市场价格，则为推定价格（依据生产成本加上合理平均利润而构成的价格）。 （3）水、电、蒸汽：中国铝业股份有限公司山东分公司向本公司提供水、电、汽的服务，按照市场外购价格加相应用水用电或运行维护费的价格结算。 2、本公司向主要关联方采购货物、接受劳务 * ：2001 年上半年中国铝业股份有限公司（山东分公司）尚未成立，因此2001 年1- 6 月向山东铝业公司的采购和接受劳务包括中国铝业股份有限公司（山东分公司）。 3、本公司租赁 关联方单位 交易内容 2002年1-6月 2001年1-6月 山东铝业公司土 地租赁费 156万元 259.6万元 4、本公司向关联方销售货物、提供劳务 关联方单位 2002年1--6月 2001年1--6月 海口鲁东技术工贸开发公司 3,277,899.86 2,022,369.90 山东恒成机械制造厂 3,215,754.32 8,680,650.70 山东铝业工程有限公司 15,447,629.45 * 山东铝业公司 58,878,123.97 258,089,346.51 山东铝业公司电解铝厂劳动服务公司 12,757,017.78 7,755,982.91 山东铝业公司设备检测中心 18,980.00 山东铝业公司设计院 12,019.00 山东铝业公司水泥厂劳动服务公司 221,106.00 山东铝业公司特种氧化铝厂劳动服务部 137,359.88 山东铝业公司氧化铝厂劳动服务公司 797,673.87 804,130.18 上海山铝经贸有限公司 1,597,208.24 703,226.67 烟台山铝经贸有限责任公司 2,804,247.44 1,802,410.98 中国铝业股份有限公司(山东分公司) 166,807,489.05 * 淄博圣业科工贸有限公司 94,268.27 淄博施美工贸有限公司 400,854.70 19,549,059.83 淄博万成工贸有限公司 5,085,020.15 9,409,767.77 淄博万众实业公司 58,362,859.64 67,699,971.23 合计 329,915,511.62 376,516,916.68 *：2001 年上半年中国铝业股份有限公司尚未成立，因此2001 年1—6 月对山东铝业公司的销售和提供劳务数包括中国铝业股份有限公司（山东分公司）。 5、关联方向本公司提供借款担保 担保方 借款金额 山东恒成机械制造厂 60,000,000.00 中国铝业公司 150,000,000.00 山东铝业公司 67,840,000.00 6、关联方应收应付款项余额 项目 单位名称 期初数 应收账款 淄博万众实业公司 17,782,308.33 山东铝业公司 中国铝业股份有限公司(山东分公司) 12,734,700.72 上海山铝经贸有限公司 243,129.75 海口鲁东技术工贸开发公司 131,802.60 烟台山铝经贸有限责任公司 244,978.58 小计 31,136,919.98 其他应收款 山东铝业公司 33,636,906.97 中国铝业股份有限公司(山东分公司) 3,490,023.22 山东铝业工程有限公司 淄博万成工贸有限公司 7,228,104.11 山东恒成机械制造厂 5,167,321.86 山铝动力厂劳动服务部 493963.68 淄博万众实业公司 232,302.67 山东铝业公司水泥厂劳动服务公司 56,096.43 淄博圣业科工贸有限公司 53,539.93 山东山铝电子技术有限公司 5,729,788.62 山东铝业公司设备检测中心 171,224.92 小计 56,259,272.41 预付账款 山东铝业公司 淄博凯鹏高科工贸有限责任公司 中国铝业股份有限公司(山东分公司) 64,722,649.98 海口鲁东技术工贸开发公司 427,215.79 淄博圣业科工贸有限公司 7,000,000.00 小计 72,149,865.77 应付票据 山东铝业公司 应付账款 山东铝业工程有限公司 中国铝业股份有限公司(山东分公司) 20,614,014.90 山东铝业公司 63,366,741.50 淄博圣业科工贸有限公司 山东铝业公司设计院 淄博万成工贸有限公司 山东恒成机械制造厂 476,872.00 小计 84,457,628.40 其他应付款 中国铝业股份有限公司(山东分公司) 1,219,134.48 山东铝业公司 3,461,659.61 淄博圣业科工贸有限公司 26,116.80 山东恒成机械制造厂 158,720.00 山东铝业公司设备检测中心 231,663.34 小计 5,097,294.23 预收账款 山东铝业公司 山东铝业公司电解铝厂劳动服务公司 2,320,368.80 小计 2,320,368.80 项目 单位名称 期末数 应收账款 淄博万众实业公司 4,596,711.89 山东铝业公司 3,331,166.11 中国铝业股份有限公司(山东分公司) 2,081,716.88 上海山铝经贸有限公司 海口鲁东技术工贸开发公司 烟台山铝经贸有限责任公司 小计 10,009,594.88 其他应收款 山东铝业公司 15,026,874.58 中国铝业股份有限公司(山东分公司) 13,820,467.97 山东铝业工程有限公司 12,936,575.48 淄博万成工贸有限公司 7,359,154.19 山东恒成机械制造厂 6,378,716.01 山铝动力厂劳动服务部 493,963.68 淄博万众实业公司 339,377.88 山东铝业公司水泥厂劳动服务公司 314,790.45 淄博圣业科工贸有限公司 55,596.76 山东山铝电子技术有限公司 12,705,568.22 山东铝业公司设备检测中心 小计 69,431,085.22 预付账款 山东铝业公司 52,168.10 淄博凯鹏高科工贸有限责任公司 5,087,309.60 中国铝业股份有限公司(山东分公司) 11,303,951.31 海口鲁东技术工贸开发公司 淄博圣业科工贸有限公司 小计 16,443,429.01 应付票据 山东铝业公司 36,000,000.00 应付账款 山东铝业工程有限公司 8,437,990.11 中国铝业股份有限公司(山东分公司) 3,386,513.73 山东铝业公司 2,171,101.37 淄博圣业科工贸有限公司 2,090,988.23 山东铝业公司设计院 1,632,840.00 淄博万成工贸有限公司 228,550.00 山东恒成机械制造厂 210,612.36 小计 18,158,595.80 其他应付款 中国铝业股份有限公司(山东分公司) 927,085.13 山东铝业公司 331,733.97 淄博圣业科工贸有限公司 36,569.09 山东恒成机械制造厂 山东铝业公司设备检测中心 小计 1,295,388.19 预收账款 山东铝业公司 851,664.47 山东铝业公司电解铝厂劳动服务公司 6,298,285.40 小计 7,149,949.87 七、债务重组（2002 年1-6 月） 债务重组方式 金额 债务重组差额 债务人以存货清偿债务 59,665,324.53 0 八、或有事项 截止2002 年6 月30 日，本公司无重大或有事项。 九、承诺事项 截止2002 年06 月30 日，本公司无承诺事项。 十、期后事项 审计基准日至出具报告日本公司无重大期后事项。 山东铝业股份有限公司 2002 年7 月22 日 八、备查文件目录 1、载有董事长签名的半年度报告文本； 2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 3、会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本； 4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； 5、公司章程文本； 6、其他有关资料。 山东铝业股份有限公司董事会 2002 年7 月25 日 资产负债表 2002年6月30日 编制单位：山东铝业股份有限公司 单位:人民币元 资产 注释号 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 1 106,954,327.47 53,915,109.22 短期投资 2 2,093,223.75 2,360,156.66 应收票据 3 204,857,464.99 198,480,970.70 应收股利 应收利息 应收帐款 4 188,881,460.64 163,717,423.13 其他应收款 5 70,292,638.26 70,925,508.36 预付帐款 6 132,242,411.41 56,383,134.50 应收补贴款 存货 7 338,487,806.40 353,967,646.97 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,043,809,332.92 899,749,949.54 长期投资： 长期股权投资 8 15,000,000.00 15,000,000.00 长期债权投资 长期投资合计 15,000,000.00 15,000,000.00 固定资产： 固定资产原价 9 2,013,291,314.49 2,027,738,315.08 减：累计折旧 9 753,408,131.58 817,170,195.77 固定资产净值 1,259,883,182.91 1,210,568,119.31 减：固定资产减值准备 9 37,911,377.25 37,911,377.25 固定资产净额 1,221,971,805.66 1,172,656,742.06 工程物资 10 12,099,885.80 4,664,684.80 在建工程 11 209,834,699.71 348,947,431.32 固定资产清理 固定资产合计 1,443,906,391.17 1,526,268,858.18 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,502,715,724.09 2,441,018,807.72 负债和股东权益 注释号 期初数 期末数 流动负债： 短期借款 12 239,840,000.00 249,840,000.00 应付票据 13 74,000,000.00 107,100,000.00 应付帐款 14 308,428,952.54 266,870,845.30 预收帐款 15 51,525,132.04 62,943,963.92 应付工资 16 101,041,135.56 93,567,664.86 应付福利费 13,352,797.54 17,546,078.03 应付股利 17 130,416,000.00 0.00 应交税金 18 38,848,942.54 6,855,118.97 其他应交款 19 -8,053,001.28 -7,118,421.55 其他应付款 20 15,411,719.88 27,668,736.75 预提费用 21 13,947,444.62 19,135,904.91 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 978,759,123.44 844,409,891.19 长期负债： 长期借款 22 210,000,000.00 200,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 23 18,847,599.74 15,970,391.94 其他长期负债 长期负债合计 228,847,599.74 215,970,391.94 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,207,606,723.18 1,060,380,283.13 股东权益： 股本 24 560,000,000.00 560,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 560,000,000.00 560,000,000.00 资本公积 25 484,303,975.88 484,303,975.88 盈余公积 26 112,968,753.75 112,968,753.75 其中：公益金 26 37,656,251.25 37,656,251.25 未分配利润 27 137,836,271.28 223,365,794.96 股东权益合计 1,295,109,000.91 1,380,638,524.59 负债及股东权益总计 2,502,715,724.09 2,441,018,807.72 企业负责人：刘兴亮 财务负责人：金永静 制表人：秦福华 利润及利润分配表 编制单位：山东铝业股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释号 2002年1--6月 2001年1--6月 一、主营业务收入 28 980,136,333.10 1,105,578,841.76 减：主营业务成本 29 824,137,459.11 856,739,780.93 主营业务税金及附加 30 6,815,558.42 7,915,440.54 二、主营业务利润 149,183,315.57 240,923,620.29 加：其他业务利润 31 40,707,831.51 36,914,112.55 减：营业费用 32 36,956,651.07 27,476,835.23 管理费用 33 58,507,052.72 68,887,730.96 财务费用 34 11,057,533.26 7,128,467.97 三、营业利润 83,369,910.03 174,344,698.68 加：投资收益 35 135,353.04 3,261,898.66 补贴收入 营业外收入 344,500.00 141,587.14 减：营业外支出 80,000.00 3,182,749.68 四、利润总额 83,769,763.07 174,565,434.80 减：所得税 36 2,117,620.48 28,425,466.65 五、净利润 81,652,142.59 146,139,968.15 加：年初未分配利润 141,713,652.37 81,223,737.79 其他转入 六、可供分配的利润 223,365,794.96 227,363,705.94 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 223,365,794.96 227,363,705.94 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 223,365,794.96 227,363,705.94 企业负责人：刘兴亮 财务负责人：金永静 制表人：李龙涛 现金流量表 2002年1--6月 编制单位：山东铝业股份有限公司 金额：人民币元 项目 注释号 金额 一.经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 793,127,305.96 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 37 157,369.36 现金流入小计 793,284,675.32 购买商品、接受劳务支付的现金 426,582,750.73 支付给职工以及为职工支付的现金 75,649,219.69 支付的各项税费 101,421,256.23 支付的其他与经营活动有关的现金 38 61,528,888.78 现金流出小计 665,182,115.43 经营活动产生的现金流量净额 128,102,559.89 二.投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 81,757.30 取得投资收益所收到的现金 26,315.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 67,500.00 所收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 175,572.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 29,433,122.62 而支付的现金 投资所支付的现金 246,001.87 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 29,679,124.49 投资活动产生的现金流量净额 -29,503,551.99 三.筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 222,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 222,000,000.00 偿还债务所支付的现金 222,000,000.00 分配股利.利润或偿付利息所支付的现金 149,508,047.66 支付的其他与筹资活动有关的现金 39 2,130,178.49 现金流出小计 373,638,226.15 筹资活动产生的现金流量净额 -151,638,226.15 四.汇率变动对现金的影响额 - 五.现金及现金等价物净增加额 -53,039,218.25 企业负责人：刘兴亮 财务负责人：金永静 制表人：张明顺 现金流量表 2002年1--6月 编制单位：山东铝业股份有限公司 金额：人民币元 补充资料 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 金额 净利润 81,652,142.59 加：计提的资产减值准备 74,447.05 固定资产折旧 63,762,064.19 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) - 予提费用增加(减：减少) 5,188,460.29 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) - 固定资产报废损失 -337,500.00 财务费用 9,376,356.82 投资损失(减：收益) -26,315.20 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -12,947,404.00 经营性应收项目的减少(减：增加) 1,656,187.09 经营性应付项目的增加(减：减少) -20,295,878.94 其他 经营活动产生的现金流量金额 128,102,559.89 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 53,915,109.22 减：现金的期初余额 106,954,327.47 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -53,039,218.25 企业负责人：刘兴亮 财务负责人：金永静 制表人：张明顺 |
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