大连美罗药业股份有限公司二OO二年半年度报告
| 作者： 日期：2002.07.26 15:18 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
大连美罗药业股份有限公司二OO二年半年度报告 目录 第一节 重要提示、释义及目录 第二节 公司基本情况 第三节 股本变动和主要股东持股情况 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 第五节 管理层讨论与分析 第六节 重要事项 第七节 财务报告（未经审计） 第八节 备查文件 第一节 重要提示、释义及目录 重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本半年度报告经公司第二届董事会第二次会议审议通过。 公司本半年度财务会计报告未经审计。 释义： 1、OTC：非处方药，即不需要凭医师的处方即可在药房购买的药品。 2、美罗健康屋：是大连美罗生物有限公司为适应市场发展和商业经营的需要，充分利用特许经营的品牌优势、规模优势、成本优势和管理优势而建立起来的全国性健康服务网络。 第二节 公司基本情况 一、公司简介 1、公司法定中文名称： 大连美罗药业股份有限公司 中文名称缩写： 美罗药业 公司法定英文名称： DALIAN MERRO PHARMACEUTICAL CO.，LTD 英文名称缩写： MERRO PHARMACEUTICAL 2、公司股票上市地： 上海证券交易所 股票简称： 美罗药业 股票代码： 600297 3、公司注册地址： 大连市高新技术产业园区七贤岭敬贤街29 号 公司办公地址： 大连市中山区中山路112 号 邮政编码： 116001 公司网址： www.merro.com.cn 公司电子信箱： [email protected] 4、法定代表人姓名： 张成海 5、公司董事会秘书： 孙安民 联系电话： 0411-3631991-905 传真： 0411-3606084 电子信箱： [email protected] 联系地址： 大连市中山区中山路112 号 证券事务代表： 王刚 联系电话： 0411-3631991-806 传真： 0411-3686363 电子信箱： [email protected] 6、半年度报告刊登在中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载半年度报告的中国证监会指定网址： www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点： 大连市中山区中山路112 号美罗大酒店806 房间 二、主要财务数据和指标 （单位：人民币元） 指标项目 2002年1-6月 2001年1-6月 净利润 8,312,551.32 10,136,063.63 扣除非经营性损益后 8,312,551.32 9,700,063.63 的净利润 每股收益 0.072 0.088 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.13 -0.29 净资产收益率(%) 1.55 1.96 扣除非经营性损益后加权平均 1.56 1.89 净资产收益率(%) 指标项目 2002年6月30日 2001年12月31日 每股净资产 4.67 4.60 调整后每股净资产 4.49 4.50 股东权益(不含少数 536,931,681.66 528,514,610.97 股东权益) 第三节 股本变动及主要股东持股情况 一、本报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 二、报告期期末股东总数为33,667 人。 三、主要股东持股情况介绍 1、公司前十名股东持股情况 名次 股东名称 本期末持股 本期持股变动 持股占总股 股份性质 数（股） 增减情况 本比例(%) 1 大连医药集团有限 72,900,000 无 63.39 发起法人股 公司 2 丰和价值 1,091,673 增加 0.95 流通股 3 大连凯飞医药科技 1,020,000 无 0.89 发起法人股 开发有限公司 4 运输机械 621,300 无 0.54 流通股 5 大连金斯曼医药科 600,000 无 0.52 发起法人股 技开发有限公司 6 兴华基金 512,252 减少 0.45 流通股 7 大连德生医疗器械 360,000 无 0.31 发起法人股 有限公司 8 东方公司 292,000 无 0.25 流通股 9 金通证券股份有限 262,500 增加 0.23 流通股 公司 10 国信证券有限责任 240,000 增加 0.21 流通股 公司 2、十大股东持股相关情况说明 （1）第五大股东和第七大股东的法人代表相同，本公司未知其他股东之间是否存在关联关系。 （2）大连医药集团有限公司是唯一持股5%以上的法人股东，报告期内其所持有的本公司股份未发生被质押、冻结或托管的情况。 （3）本公司未知其他股东报告期内所持股份是否有被质押、冻结或托管的情况。 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员持有本公司股票情况没有变动。 二、董事、监事和高级管理人员新聘或解聘情况 1、2002 年6 月27 日，大连美罗药业股份有限公司2002 年第一次临时股东大会审议通过了《大连美罗药业股份有限公司董事会换届选举的议案》、《大连美罗药业股份有限公司提名第二届董事会独立董事候选人的议案》、《大连美罗药业股份有限公司监事会换届选举的议案》，分别选举张成海、刘志昆、李时海、王宏、安波、李爱华、张海盛、胡晓进为公司第二届董事会董事；侯元琨、侯月红、范晓宇为公司第二届董事会独立董事；于泽雪、曹蒙、石东升为公司第二届监事会监事，此三名监事与职工代表监事徐朝晖、任君组成公司第二届监事会。 2、2002 年6 月27 日，大连美罗药业股份有限公司第二届董事会第一次会议选举张成海为公司第二届董事会董事长；聘任张成海为公司总经理；聘任李时海、王宏、安波、罗国良为公司副总经理；聘任孙安民为公司第二届董事会秘书；聘任陈光华为公司财务总监。 3、2002 年6 月27 日，大连美罗药业股份有限公司第二届监事会第一次会议选举于泽雪为公司第二届监事会监事会主席。 4、上述董事、监事和高级管理人员的任期自2002 年7 月至2005 年7 月。 第五节 管理层讨论与分析 一、经营情况分析 公司面对医药行业日益激烈的市场竞争，积极采取应对措施，加快新产品的研发步伐，迅速将美罗胃痛宁片、抗感灵和人参糖肽注射液等高新技术产品推向市场，同时通过全国性的销售网络加大宣传力度，不断提高美罗品牌的市场占有率，产销量同步增长，从而消化了去年同期国内药品连续降价的不利因素，实现了主营业务收入和主营业务利润的稳定增长。财务报表显示，公司坚持稳健发展的经营方针，主营业务收入比重突出，资产负债率较低，资产质量和财务状况良好，但需要进一步提高抵御单一市场风险的能力，充分发挥财务杠杆对公司的促进作用。随着WTO的加入，药品市场将向外资开放，市场竞争的加剧已日益显现，国内药品市场价格也继续呈现下降的趋势，因此公司的经营面临新的挑战和风险。 二、主要财务数据分析 （单位：人民币元） 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 增减% 总资产 820,637,082.43 890,937,379.85 -7.89 股东权益 536,931,681.66 528,514,610.97 1.59 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 主营业务收入 312,884,388.51 297,715,461.00 5.10 主营业务利润 57,184,798.78 52,139,465.14 9.68 净利润 8,312,551.32 10,136,063.63 -17.99 现金及现金 等价物净增加额 -94,247,166.99 -145,358,380.69 35.16 注： 1、总资产期末比期初减少7.89%，主要原因是由于报告期内公司募集资金继续投入使用和偿还银行借款导致货币资金减少。 2、股东权益期末比期初增长1.59%，主要原因是报告期内净利润增加。 3、主营业务收入本期比上年同期增长5.10%，主要原因是报告期内新品种销量增加。 4、主营业务利润本期比上年同期增长9.68%，主要原因是报告期内新品种利润率较高，其销量的增加使主营业务利润增长。 5、净利润本期比上年同期减少17.99%，主要原因是主营业务利润虽然增加，但新产品市场开发和广告宣传费用的增加，使营业费用增加，从而减少了净利润。 6、现金及现金等价物净增加额比上年同期增长35.16%,主要原因是上年同期募集资金投入额较大，报告期内主营业务收入增长使现金流入增加。 三、主营业务情况 1、主营业务变化情况 公司属于医药行业，主要生产、批发和零售各类化学原料药、化学制剂、医疗器械、植物药等医药产品。公司坚持做大做强主营业务的经营策略，不断培育新的利润增长点，努力实现跨地区经营的发展战略。报告期内主营业务和结构未发生变化，也未增加包括风险行业在内等其他行业的投入，因此主营业务得以稳步增长。 2、主营业务构成情况 （单位：人民币万元） 行业 主营业务收入 主营业务成本 工业 7,439.0 4,946.1 商业 33,110.3 29,591.6 公司各行业间抵减 9,260.9 9,078.9 合计 31,288.4 25,458.8 3、报告期内，公司无对净利润产生重大影响的其他经营业务。 四、投资情况 1、报告期内，公司无新的募集资金，也无重大非募集资金投资项目。 2、延续到报告期的前次募集资金使用情况 （1）医药零售连锁经营网络建设项目 项目计划投资9,141.35 万元， 2002 年上半年增加投资2,480.54 万元。截至2002 年上半年，共完成投资7,471.87 万元，实际完成进度81.74%，与承诺投资进度一致。 （2）植物药提取车间技改项目 计划投资3,743 万元，截至2002 年上半年尚未投入。 （3）大输液生产车间技改项目 计划投资3,275 万元，截至2002 年上半年尚未投入。 3、前次募集资金未投入项目情况 经公司2001 年第一次临时股东大会批准，公司变更部分前次募集资金投向，投资1,666.68 万元建设人参糖肽注射液项目，目前该项目已完工并开始批量生产，取得良好的经济效益。为避免项目的重复建设，提高募集资金的使用效果，公司拟调整植物药提取车间技改项目和大输液生产车间技改项目的投资计划，项目变更需经股东大会批准后实施。 五、经营计划完成情况 公司2002 年计划完成主营业务收入65,000 万元，主营业务利润13,000 万元。通过优化产品结构，加大营销力度，公司实现了上半年的经营目标。报告期实现主营业务收入31,288 万元，比上年同期增长5.10%，实现主营业务利润5,718 万元, 比上年同期增长9.68%。 六、下半年经营计划 1、下半年，公司计划进一步加大新产品的销量，力争主营业务收入比2001 年增长6%，主营业务利润比2001 年增长12%，同时销售费用将随之增加， OTC 网络建设也可能导致应收帐款规模相应扩大，从而影响资金的周转。 2、公司要进一步加强营销网络建设，调整好销售结构和销售政策，稳定营销队伍，制定市场应对措施，突出品牌销售策略，扩大产品市场覆盖率，做大做好主导品种。 第六节 重要事项 一、公司治理情况 按照《上市公司治理准则》的规范要求，公司正在逐步完善法人治理制度，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》等一系列内部制度，选聘了独立董事，在董事会下设立了战略发展等四个委员会，并有效地予以执行。公司董事会根据中国证监会大连特派办《限期整改通知书》的要求，认真地进行了对照检查和落实。 根据中国证监会、国家经贸委《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》、《关于抓紧开展上市公司建立现代企业制度检查工作的通知》等文件的精神，公司及控股股东分别编写了关于建立现代企业制度的自查报告，并将报告分别报送至中国证监会、国家经贸委、中国证监会大连特派办和大连市经贸委。 二、2001 年度利润分配方案及执行情况 2001 年公司实现净利润42,215,390.31 元，利润分配方案为按规定提取10%法定盈余公积金4,251,709.28 元，提取5%法定公益金2,125,854.65 元，向全体股东每10 股派发现金红利1.50 元（含税），以上方案经2001 年年度股东大会通过后已于报告期内实施完毕。 三、筹备新股发行工作 2002 年6 月27 日, 公司2002 年第一次临时股东大会审议通过了《关于授权董事会筹备新股发行的提案》，授权董事会开始进行新股发行的筹备工作。 四、公司没有在报告期内发生以及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 五、公司没有在报告期内发生以及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。 六、重大关联交易事项 报告期内公司无购销商品、提供劳务交易、资产收购、出售交易、债权、债务或担保事项的重大关联交易事项。 七、重大合同事项 公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。 公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同。 公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。 八、公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 第七节 财务报告（未经审计） 一、会计报表 资产负债表 2002年6月30日 单位：人民币元 2001年12月31日 资产 注释 母公司 合并 流动资产： 货币资金 289,148,120.16 298,251,051.92 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 147,742,539.56 159,194,393.16 其他应收款 64,419,904.76 33,834,037.75 预付帐款 5,317,154.94 5,317,154.94 应收补贴款 存货 103,062,444.08 119,850,954.49 待摊费用 597,102.45 1,521,169.23 一年内到期的长期债权投资 200,000.00 200,000.00 其他流动资产 流动资产合计 610,487,265.95 618,168,761.49 长期投资： 长期股权投资 20,640,147.03 17,978,143.33 长期债权投资 合并价差 -365,315.79 长期投资合计 20,640,147.03 17,612,827.54 固定资产： 固定资产原价 204,965,667.08 212,988,631.98 减：累计折旧 13,559,941.22 15,070,622.28 固定资产净值 191,405,725.86 197,918,009.70 减：固定资产减值准备 固定资产净额 191,405,725.86 197,918,009.70 工程物资 490,808.87 490,808.87 在建工程 45,079,859.40 45,079,859.40 固定资产清理 固定资产合计 236,976,394.13 243,488,677.97 无形资产及其他资产： 无形资产 6,150,897.65 6,150,897.65 长期待摊费用 416,200.82 5，516,215.20 其他长期资产 无形资产及递延资产合计 6,567,098.47 11,667,112.85 递延税项： 递延税款借项 资产总计 874,670,905.58 890,937,379.85 负债与股东权益 流动负债： 短期借款 111,500,000.00 111,500,000.00 应付票据 34,614,690.00 34,614,690.00 应付帐款 164,904,308.01 170,559,514.17 预收帐款 17,233.65 31,490.47 应付工资 231,208.40 231,208.40 应付福利费 602,310.58 970,889.59 应付股利 17,250,000.00 17,414,170.07 应交税金 -980,942.99 -641,869.82 其他应交款 34,805.25 56,694.29 其他应付款 11,043,600.22 21,543,675.49 预提费用 350,000.00 350,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 339,567,213.12 356,630,462.66 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 住房周转金 其他长期负债 4,901,998.05 4,901,998.05 长期负债合计 4,901,998.05 4,901,998.05 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 344,469,211.17 361,532,460.71 少数股东权益 890,308.17 股东权益： 股本 115,000,000.00 115,000,000.00 资本公积 364,505,340.00 364,505,340.00 盈余公积 11,916,953.17 12,680,579.28 其中：公益金 3,972,317.72 4,226,859.76 未确认的投资损失 -3,307,684.25 未分配利润 38,779,401.24 39,636,375.94 股东权益合计 530,201,694.41 528,514,610.97 负债及股东权益合计 874,670,905.58 890,937,379.85 2002年6月30日 资产 母公司 合并 流动资产： 货币资金 187,468,914.67 204,003,884.93 短期投资 应收票据 106,304.00 106,304.00 应收股利 应收利息 应收帐款 160,741,531.33 168,890,447.18 其他应收款 77,640,470.69 32,713,625.34 预付帐款 10,583,014.28 10,583,014.28 应收补贴款 存货 108,505,342.67 120,765,317.11 待摊费用 5,595,490.91 9,175,030.02 一年内到期的长期债权投资 100,000.00 100,000.00 其他流动资产 流动资产合计 550,741,068.55 546,337,622.86 长期投资： 长期股权投资 20,603,158.69 17,694,793.33 长期债权投资 合并价差 -365,315.79 长期投资合计 20,603,158.69 17,329,477.54 固定资产： 固定资产原价 222,871,191.05 231,286,381.95 减：累计折旧 17,299,564.52 19,110,180.14 固定资产净值 205,571,626.53 212,176,201.81 减：固定资产减值准备 固定资产净额 205,571,626.53 212,176,201.81 工程物资 587,426.87 587,426.87 在建工程 32,503,410.98 32,503,410.98 固定资产清理 固定资产合计 238,662,464.38 245,267,039.66 无形资产及其他资产： 无形资产 8,470,353.76 8,470,353.76 长期待摊费用 578,425.82 3,232,588.61 其他长期资产 无形资产及递延资产合计 9,048,779.58 11,702,942.37 递延税项： 递延税款借项 资产总计 819,055,471.20 820,637,082.43 负债与股东权益 流动负债： 短期借款 91,500,000.00 91,500,000.00 应付票据 10,709,920.33 10,709,920.33 应付帐款 160,099,738.67 161,115,738.85 预收帐款 21,121.47 21,121.47 应付工资 491,208.40 491,208.40 应付福利费 56,116.35 244,405.23 应付股利 164,170.07 应交税金 1,936,002.14 1,415,393.54 其他应交款 57,882.34 74,945.19 其他应付款 8,841,995.87 10,114,298.55 预提费用 1,864,871.39 1,864,871.39 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 275,578,856.96 277,716,073.02 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 住房周转金 其他长期负债 4,901,998.05 4,901,998.05 长期负债合计 4,901,998.05 4,901,998.05 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 280,480,855.01 282,618,071.07 少数股东权益 1,087,329.70 股东权益： 股本 115,000,000.00 115,000,000.00 资本公积 364,505,340.00 364,505,340.00 盈余公积 13,172,891.44 13,951,600.40 其中：公益金 4,390,963.81 4,650,533.47 未确认的投资损失 -3,203,164.88 未分配利润 45,896,384.75 46,677,906.14 股东权益合计 538,574,616.19 536,931,681.66 负债及股东权益合计 819,055,471.20 820,637,082.43 利润及利润分配表 （ 2002年1-6月） 单位：人民币元 本期数 项目 注释 母公司 合并 一、主营业务收入 311,703,738.80 312,884,388.51 减：主营业务成本 259,877,502.34 254,588,495.19 主营业务税金及附加 884,191.80 1,111,094.54 二、主营业务利润 50,942,044.66 57,184,798.78 加：其他业务利润 14,264.67 33,260.42 减：营业费用 15,999,861.76 20,000,887.12 管理费用 22,884,769.49 24,448,491.18 财务费用 1,814,805.46 1,821,560.80 三、营业利润 10,256,872.62 10,947,120.10 加：投资收益 -36,988.34 -283,340.00 补贴收入 营业外收入 34,900.00 34,900.00 减：营业外支出 85,441.67 86,441.67 四、利润总额 10,169,342.61 10,612,238.43 减：所得税 1,796,420.83 1,998,136.22 少数股东当期损益 197,031.51 未确认的投资损失 -104,519.38 五、净利润 8,372,921.78 8,312,551.32 加：年初未分配利润 38,779,401.24 39,636,375.94 其他转入数 六、可分配利润 47,152,323.02 47,948,927.26 减：提取法定盈余公积 837,292.18 847,347.41 提取法定公益金 418,646.09 423,673.71 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 其他 七、可供股东分配利润 45,896,384.75 46,677,906.14 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 45,896,384.75 46,677,906.14 上年同期数 项目 母公司 合并 一、主营业务收入 291,060,758.85 297,715,461.00 减：主营业务成本 245,959,311.03 244,620,975.22 主营业务税金及附加 753,570.04 955,020.64 二、主营业务利润 44,347,877.78 52,139,465.14 加：其他业务利润 48,641.01 140,802.89 减：营业费用 11,121,842.72 16,213,402.54 管理费用 18,004,294.83 22,939,706.84 财务费用 291,637.81 622,484.53 三、营业利润 14,978,743.43 12,504,674.12 加：投资收益 397,893.00 补贴收入 营业外收入 41,294.94 41,294.94 减：营业外支出 64,714.45 79,024.45 四、利润总额 15,353,216.92 12,466,944.61 减：所得税 2,691,919.67 2,823,799.27 少数股东当期损益 97,219.72 未确认的投资损失 590,138.01 五、净利润 12,661,297.25 10,136,063.63 加：年初未分配利润 22,864,019.09 21,048,549.56 其他转入数 六、可分配利润 35,525,316.34 31,184,613.19 减：提取法定盈余公积 1,266,129.73 1,013,606.36 提取法定公益金 633,064.86 506,803.18 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 其他 七、可供股东分配利润 33,626,121.75 29,664,203.65 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 33,626,121.75 29,664,203.65 现金流量表 (2002年1-6月) 单位：人民币元 金额 项目 注释 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： ╳ ╳ 销售商品、提供劳务收到的现金 340,581,733.25 352,369,297.43 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 340,581,733.25 352,369,297.43 购买商品、接受劳务支付的现金 297,858,757.59 294,853,059.97 支付给职工以及为职工支付的现金 13,198,278.51 17,808,029.33 支付的各项税费 9,057,053.32 11,504,828.86 支付的其他与经营活动有关的现金 44,231,202.78 43,192,319.59 现金流出小计 364,345,292.20 367,358,237.75 经营活动产生的现金流量净额 -23,763,558.95 -14,988,940.32 二、投资活动产生的现金流量： ╳ ╳ 收回投资所收到的现金 100,000.00 100,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 100,000.00 100,000.00 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产所支付的现金 13,669,264.85 14,993,334.71 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 13,669,264.85 14,993,334.71 投资活动产生的现金流量净额 -13,569,264.85 -14,893,334.71 三、筹资活动产生的现金流量： ╳ ╳ 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 52,300,000.00 52,300,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 52,300,000.00 52,300,000.00 偿还债务所支付的现金 98,800,000.00 98,800,000.00 分配股利、利润或偿付 利息所支付的现金 17,846,381.69 17,864,891.96 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 116,646,381.69 116,664,891.96 筹资活动产生的现金流量净额 -64,346,381.69 -64,364,891.96 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -101,679,205.49 -94,247,166.99 补充资料： ╳ ╳ 1、将净利润调节为 经营活动现金流量： ╳ ╳ 净利润 8,372,921.78 8,312,551.32 加：少数股东损益 197,031.51 未确认的投资损失 -104,519.38 计提的资产减值准备 3,414,246.91 1,656,269.35 固定资产折旧 4,181,906.63 4,481,841.19 无形资产摊销 645,039.89 645,039.89 长期待摊费用摊销 -34,725.00 294,377.91 待摊费用减少(减：增加) -725,888.46 -50,891.88 预提费用增加(减：减少) 1,853,871.39 1,853,871.39 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产的 损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 2,206,306.86 2,224,817.13 投资损失(减：收益) 36,988.34 283,340.00 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -5,796,112.29 13,297.03 经营性应收项目的减少(减：增加) -29,255,712.64 -24,738,326.58 经营性应付项目的增加(减：减少) -8,649,071.30 -10,241,339.65 其他 -13,331.06 183,700.45 经营活动产生的现金流量净额 -23,763,558.95 -14,988,940.32 2、不涉及现金收支 的投资和筹资活动： ╳ ╳ 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3、现金及现金等价物净增加情况： ╳ ╳ 现金的期末余额 187,468,914.67 204,003,884.93 减：现金的期初余额 289,148,120.16 298,251,051.92 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -101,679,205.49 -94,247,166.99 二、会计报表附注 （一）公司基本情况 大连美罗药业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是依据大连市人民政府《关于同意设立大连美罗药业股份有限公司的批复》(大政[1999]115 号)，由大连医药集团有限公司（以下简称“大连医药集团”）作为主要发起人，联合大连经济技术开发区凯飞高技术发展中心（后改制为“大连凯飞化学股份有限公司”）、大连金斯曼医药科技开发有限公司、大连保税区德生国际经贸有限公司、大连唐兴汽车维修有限公司，于1999 年7 月30 日共同发起设立的股份有限公司。 经中国证券监督管理委员会“证监发[2000]132 号”文件核准，本公司已于2000年10 月12 日在上海证券交易所成功上网发行了面值1.00 元的人民币普通股4,000万股，流通股于2000 年11 月16 日在上海证券交易所上市。发行后公司总股本变更为11,500 万股，于2000 年10 月31 日在大连市工商行政管理局办理了变更登记手续。公司企业法人营业执照注册号为：大工商企字21020011040776—3467；公司住所：大连高新技术产业园区七贤岭敬贤街29 号；法定代表人：张成海；注册资本：11,500 万元；经营范围：原料药、片剂、粉针剂、口服液、胶囊剂、颗粒剂制造、化学制药剂、抗生素、生化药品、中成药、中药饮片、诊断药品、防疫保健品、血液制品、医疗器械、化学试剂、玻璃仪器批发兼零售、相关技术转让及咨询、出口本企业生产的产品、进口生产所需设备技术及原辅材料。 本公司现下设大连美罗股份医药大厦、大连美罗股份药品公司、大连美罗股份新药特药公司、大连美罗股份医药保健品公司、大连美罗股份医药供应公司、大连美罗股份和成医药公司、大连美罗股份双星医药公司、大连美罗股份立康医药公司、大连美罗股份医疗器械公司、大连美罗股份化学试剂玻璃仪器公司、大连美罗药业股份公司化学试剂公司、大连美罗股份健安医药公司、大连美罗股份普生医药公司、大连美罗药业股份公司医药商店和大连美罗大药厂等15 家分公司。 （二）主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关补充规定。 2、会计年度 公历一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则，各项资产除按规定进行资产评估的以评估值计价外，其余均按取得时的实际成本计价。 5、外币业务的核算方法 本公司会计年度涉及外币的经济业务，按业务发生时外汇市场汇价折合为本位币入账，期末按外汇市场汇价将货币性外币账户余额折合为本位币，调整后的本位币余额与原账面余额的差额，除由于购建固定资产而于建设期内资本化外，一般均作为汇兑损益计入财务费用。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 本公司现金及现金等价物包括：现金、银行存款、其他货币资金和持有期限不超过三个月的短期投资。 7、坏账核算方法 本公司坏账损失采用“备抵法”核算，计提坏账准备的方法为“账龄分析法”。 公司与合并会计报表范围内子公司之间，以及合并会计报表范围内子公司相互之间发生的应收款项，在合并会计报表时予以抵消并相应抵消其计提坏账准备。 账龄 计提比例（%） 1年以内 5 1至2年 8 2至3年 10 3年以上 30 坏账按下列原则确认：⑴因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项；⑵因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年且有证据表明仍旧不能收回的款项。 8、存货核算方法 存货分类：在途材料、原材料、库存商品、低值易耗品、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品、包装物等。 存货计价：原材料、委托加工材料计价除大连美罗大药厂按计划成本计价、月末结转材料成本差异及大连药房有限公司库存商品按销售价格计价、月末结转商品进销差价外，其余均按取得时的实际成本计价，库存商品等在发出时采用“移动加权平均法”核算。 低值易耗品摊销，属生产领用的按“一次摊销法”，属流通周转用的按“五·五摊销法”摊销。 大连美罗大药厂产成品入库采用“实际成本法”，发出采用“加权平均法”。 存货跌价准备计提标准、方法：本公司存货跌价准备按各类（单个品种）存货期末账面成本高于可变现净值的差额计提。 存货的盘存制度为永续盘存制。 9、短期投资核算方法 公司短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期的投资收益。短期投资期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计算确定所计提的跌价损失准备，计入当期损益。 10、长期股权投资的核算方法 (1)公司持有被投资单位有表决权资本总额低于20%，或虽占20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽不足20%但具有重大影响的，按权益法核算；对实质性控股的对外股权投资或持有50%以上股权的对外股权投资编制合并会计报表。 (2)股权投资差额按10 年期限摊销。 (3)长期股权投资减值准备：本公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营情况恶化等原因导致长期股权投资预计可回收金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预见的未来期间内不可能恢复的，按长期股权投资可回收金额低于其账面价值的差额，计提长期股权投资减值准备。 11、长期债权投资的核算方法 公司购入的长期债券，按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本，实际成本和债券票面价值的差额，作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法采用直线法；债券投资采用权责发生制原则计提利息。 12、固定资产计价和折旧方法 (1)标准：使用年限超过1 年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其它与生产经营有关的工具、器具、仪器等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000 元以上，并且使用年限超过两年的，也列作固定资产。 (2)计价：按购建时的实际成本或评估确认后的金额计价。 (3)折旧：采用直线法；固定资产预计净残值率为3%，按预计经济使用年限确定的年折旧率分别如下： 资产类别 折旧年限 年折旧率(%) 房屋建筑物 25-45年 3.88-2.16 专用设备 6-22年 16.17-4.41 运输工具 12-14年 8.08-6.93 其他设备 5-10年 19.40-9.70 (4) 固定资产减值准备：公司对存在下列情况之一的固定资产，按其可收回金额低于其账面价值的部分，按单个项目计提固定资产减值准备。 1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； 2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； 4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提固定资产减值准备的固定资产，不再计提折旧。 13、在建工程核算方法 在建工程是指正在施工中尚未完工和虽已完工但尚未交付使用的工程。在建工程按实际发生额计价，于交付使用之日估价转入固定资产，并计提折旧，待竣工决算办理完毕之后，按决算数调整原估价和已计折旧。 利息资本化系根据在建工程未交付使用前实际发生的专项借款额及实际借款利率计算，本期无利息资本化。 在建工程减值准备：如有证据表明公司在建工程发生了减值，存在下列一项或若干项情况时，按减值额计提在建工程减值准备。 1）长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程； 2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性； 3）其他足以证明在建工程发生减值的情形。 本公司在本会计报表期间未发生在建工程预计可收回金额低于其账面价值的情况，不需要提取在建工程减值准备。 14、无形资产计价与摊销方法 无形资产按实际成本计价，按受益期平均摊销，受益期不明确的按10 年摊销。 15、长期待摊费用摊销方法 筹建期间发生的开办费：除购建固定资产以外，先按实际发生额在长期待摊费用归集，于公司生产、经营的当月一次计入当期损益。 长期待摊费用：按实际发生额记账，按受益期限平均摊销。 16、收入确认原则 产品（商品）销售，在下列条件均能满足时予以确认： 1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方； 2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制； 3）与交易相关的经济利益能够流入公司； 4）相关的收入和成本能够可靠计量。 提供劳务，在劳务已经完成，取得款项或开具正式发票得到对方承认时确认收入实现。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用“应付税款法"。 18、合并会计报表编制方法 合并会计报表是以母公司和纳入合并会计报表范围的子公司会计报表和其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。 (1)合并范围为本公司拥有过半数以上（不包括半数）有表决权的权益性资本的子公司； (2)按照财政部《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》（财会字［1995］11 号）及随后颁发的有关补充规定，在编制合并会计报表时对以下事项予以抵消： 1）母公司权益性投资与纳入合并范围子公司所有者权益相关部分； 2）母公司与纳入合并会计报表子公司之间的债权、债务项目； 3）母公司与纳入合并会计报表子公司之间的内部销售； 4）母公司与纳入合并会计报表子公司之间未实现的内部销售利润； (3)在合并会计报表编制时，对纳入合并范围子公司的会计政策与母公司不一致的方面，基于重要性原则，对会计报表使用者作出判断产生影响的不一致方面，按母公司会计政策进行调整；对子公司执行的行业会计制度业已在编制个别会计报表时做了必要的调整。 （三）税项 1、增值税：本公司及合并会计报表范围内的子公司均经税务机关核定为一般纳税人，根据商品类别的不同销项税率分别为13%、17%；按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。 根据大连市国家税务局《关于调整几项税收规定的通知》（大国税发[1998]140号）文件规定，自1998 年1 月1 日起，本公司暂停执行“未付款不得抵扣进项税额”的规定，购货未付款部分进项税额转入当期进项税额。 2、营业税：按应税收入的5%计缴。 3、城市维护建设税：按应纳流转税额的7%计缴。 4、教育费附加：按应纳流转税额的3%计缴。 5、所得税：公司设立时执行33％所得税率。 自2002 年1 月1 日，公司不再享受所得税先征后返优惠政策，按33%上缴所得税，大连美罗大药厂在大连市地税局高新园区分局独立缴纳所得税，税率为15%。 6、地方教育费：根据《关于开征地方教育费的通知》（辽财文字[1999]106 号）及《关于开征地方教育费的问题》（大财预字[1999]242 号）规定，自1999 年10 月 1 日起征收的地方教育费，按应纳流转税额的1%计缴。 7、其他税项，按国家有关的具体规定计缴。 （四）控股子公司 被投资 注册 法人 经营范围 单位 地址 代表 大连美罗药业有 化学药制剂、抗生素、生化药品、中成药、 限公司 大连 王宏 血液制品、诊断药品、防疫保健用品批发 大连美罗大药房 中西成药、中药饮片、医疗器械、保健品销 连锁有限公司 大连 王宏 售 大连美罗生物有 大连 张成 保健品、食品销售、技术转让及咨询 限公司 海 松原市美罗药业 松原 张成 小容量注射剂、人参糖肽原料药、今康口服 有限责任公司 海 液、芙蓉露生产 被投资 注册资本 持股% 与本司 是 单位 关系 否 合 并 大连美罗药业有 限公司 100万元 75.0 子公司 是 大连美罗大药房 连锁有限公司 174万元 60.3 子公司 是 大连美罗生物有 50万元 65.0 子公司 否 限公司 松原市美罗药业 有限责任公司 2000万元 50.0 子公司 否 公司报告期内未合并大连美罗生物有限公司及松原市美罗药业有限责任公司会计报表，主要为两公司资产总额、主营业务收入及当期净利润指标均占股份公司相应指标的10%以下，按合并报表重要性原则可不予合并。 （五）合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 单位：人民币元 项目 2002.6.30 2001.12.31 现金 38,492.40 42,118.88 银行存款 203,635,165.19 295,208,933.04 其他货币资金 330,227.34 3,000,000.00 合计 204,003,884.93 298,251,051.92 货币资金较上年末下降31.6%，主要系募集资金继续投入使用相应货币资金减少。 2、应收帐款 单位：人民币元 帐龄 2002.6.30 金额 % 坏帐准备 1年以内 150,467,822.71 83.38 7,523,391.14 1-2年 19,137,082.33 10.60 1,530,966.59 2-3年 3,692,849.25 2.05 369,284.93 3年以上 7,166,193.63 3.97 2,149,858.08 合计 180,463,947.92 100.00 11,573,500.74 帐龄 2001.12.31 金额 % 坏帐准备 1年以内 140,126,494.07 82.47 7,006,324.70 1-2年 19,850,375.79 11.68 1,588,030.06 2-3年 4,257,329.93 2.51 425,732.99 3年以上 5,686,115.89 3.34 1,705,834.77 合计 169,920,315.68 100.00 10,725,922.52 本报告期内应收帐款中无持本公司5%以上股份的股东单位和关联企业欠款。 应收帐款前五名欠款合计26984379.73 元，帐龄均在1 年以内，占应收帐款总额的14.95%。 3、其他应收款 单位：人民币元 帐龄 2002.6.30 金额 % 坏帐准备 1年以内 25,462,967.14 72.77 1,273,148.36 1-2年 7,300,187.98 20.86 584,015.04 2-3年 1,232,256.33 3.52 123,225.63 3年以上 998,004.17 2.85 299,401.25 合计 34,993,415.62 100.00 2,279,790.28 帐龄 2001.12.31 金额 % 坏帐准备 1年以内 29,932,779.82 83.12 1,496,638.99 1-2年 4,228,332.23 11.74 338,266.58 2-3年 1,066,921.17 2.96 106,692.12 3年以上 782,288.88 2.18 234,686.66 合计 36,010,322.10 100.00 2,176,284.35 其他应收款中持本公司5%以上股份的股东单位大连医药集团公司欠款514529.79 元。 其他应收款中应收大连美罗生物有限公司借款690 万元。 公司其他应收款前五名欠款合计24078418.13 元，帐龄均在1 年内，占其他应收款总额的68.81%。 4、预付帐款 单位：人民币元 帐龄 2002.6.30 2001.12.31 金额 % 金额 % 1年以内 9,899,668.69 93.54 5,317,154.94 100.00 1-2年 200,025.59 1.89 2-3年 483,320.00 4.57 3年以上 0.00 合计 10,583,014.28 100.00 5,317,154.94 100.00 预付帐款较上年增加99.03 %，主要为本公司预付零售网点房款700 万元所致。 预付帐款中无持本公司5%以上股份的股东单位和关联企业欠款。 5、存货 单位：人民币元 项目 2002.6.30 2001.12.31 金额 跌价准备 金额 跌价准备 在途材料 原材料 9,773,962.31 417,304.96 9,514,969.36 260,458.76 库存商品 79,334,929.26 926,785.17 86,089,165.88 低值易耗品 798,328.30 721,132.54 委托加工材料 56,610.56 在产品 6,699,716.03 5,278,344.84 自制半成品 1,442,948.93 2,071,425.20 产成品 22,102,930.95 89,326.53 13,761,392.25 816,374.20 包装物 3,945,749.22 3,671,232.02 材料成本差异 -1,956,441.79 -179,884.64 合计 122,198,733.77 1,433,416.66 120,927,777.45 1,076,832.96 6、待摊费用 单位：人民币元 类别 2001.12.31 本期增加 本期摊销 2002.6.30 房租 571,166.75 3,464,817.38 688,074.35 3,347,909.78 保险费 374,730.25 839,724.91 682,209.26 532,245.90 广告费 16,666.70 4,799,034.00 190,071.37 4,625,629.33 电费 21,899.92 3,649.98 18,249.94 装修费 10,500.00 10,500.00 0.00 取暖费 12,000.00 691.66 12,691.66 0.00 其他 536,105.53 1,055,812.97 940,923.43 650,995.07 合计 1,521,169.23 10,181,980.84 2,528,120.05 9,175,030.02 待摊费用较年初增长5.03 倍，主要为新增零售网点租金及年内加大广告宣传力度增加广告费所致。 7、长期投资 (1) 长期投资明细项目列示如下: 单位：人民币元 2002.6.30． 项目 本年增加 本年减少 金额 减值准备 长期股权投资 17,329,477.54 0.00 0.00 283,350.00 合计 17,329,477.54 0.00 0.00 283,350.00 2001.12.31． 项目 金额 减值准备 长期股权投资 17,612,827.54 0.00 合计 17,612,827.54 0.00 (2)长期股权投资明细项目列示如下: 其他股权投资 单位：人民币元 被投资单位名称 投资起止期 帐面价值 占% 减值准备 大连凯飞化学股份有限公司 1999.12.28起 1,500,000.00 1.43% 0.00 松源市美罗药业有限责任公司 2001 11,000,000.00 50% 大连美罗生物有限公司 2001 0.00 65% 股权投资差额-松源市美罗药业 5,194,793.33 股权投资差额-美罗大药房连锁 -365,315.79 合计 17,329,477.54 8、固定资产及累计折旧 单位：人民币元 原值 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 115,530,432.47 14,000,000.00 129,530,432.47 专用设备 76,915,128.78 232,551.00 77,147,679.78 办公设备 4,498,218.23 2,223,984.00 6,722,202.23 运输设备 15,844,442.50 2,351,819.97 518,475.00 17,677,787.47 其他设备 200,410.00 7,870.00 208,280.00 合计 212,988,631.98 18,816,224.97 518,475.00 231,286,381.95 累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 7,248,421.48 1,539,255.34 8,787,676.82 专用设备 2,850,562.60 181,251.54 3,031,814.14 办公设备 1,096,084.54 404,273.53 1,500,358.07 运输设备 3,821,469.56 2,349,644.51 442,283.33 5,728,830.74 其他设备 54,084.10 7,416.27 61,500.37 合计 15,070,622.28 4,481,841.19 442,283.33 19,110,180.14 净值 197,918,009.70 212,176,201.81 本期期末固定资产净值较上年年末增加14,258,192.11 元,增长7.2%，主要为本年在建工程转入固定资产14,000,000.00 元。 期末无对外抵押、担保的固定资产。 9、在建工程 单位：人民币元 工程名称 2001.12.31 本期增加 本期转固 零售网络建设 43,913,326.06 0.00 14,000,000.00 药厂零星工程 1,166,533.34 1,423,551.58 0.00 合计 45,079,859.40 1,423,551.58 14,000,000.00 工程名称 2002.6.30 资金来源 进度 零售网络建设 29,913,326.06 募集资金 装修 药厂零星工程 2,590,084.92 自筹 80% 合计 32,503,410.9 10、无形资产 单位：人民币元 种类 取得 原始金额 2001.12.31 摊销 方式 期限 泛昔洛韦非专利技术 购入 2,200,000.00 1,292,499.97 5年 仓库使用权 购入 60,000.00 15,993.75 10年 潘托拉唑专利 购入 1,000,000.00 599,999.96 5年 新品种专利技术 购入 600,000.00 538,000.00 10年 抗疲劳营养品技术 购入 500,000.00 462,499.97 10年 八个中药品种技术 购入 1,600,000.00 1,600,000.00 10年 ERP系统集成 定制 1,641,904.00 1,641,904.00 10年 合计 7,601,904.00 6,150,897.65 种类 本期增加 本期摊销 2002.6.30 泛昔洛韦非专利技术 215,416.68 1,077,083.29 仓库使用权 2,903.23 13,090.52 潘托拉唑专利 800,000.00 180,000.00 1,219,999.96 新品种专利技术 30,000.00 508,000.00 抗疲劳营养品技术 25,000.02 437,499.95 八个中药品种技术 159,999.96 1,440,000.04 ERP系统集成 2,164,496.00 31,720.00 3,774,680.00 合计 2,964,496.00 645,039.89 8,470,353.76 11、长期待摊费用 单位：人民币元 项目 原始发生额 2001.12.31 本期增加 装修费 8,466,668.37 5,516,215.2 1,160,343.86 项目 累计摊销 本期摊销额 2002.6.30 装修费 5,234,079.76 3,443,970.45 3,232,588.61 12、短期借款 单位：人民币元 借款类别 2002.6.30 2001.12.31 抵押借款 0.00 0.00 担保借款 91,500,000.00 111,500,000.00 信用借款 0.00 0.00 合计 91,500,000.00 111,500,000.00 单位：人民币元 贷款单位 金额 年利率 期限 方式 大连华信信托投资公司 1,500,000.00 5.400% 2002.04.06_2003.04.06 担保 大连华信信托投资公司 2,000,000.00 5.400% 2002.04.06_2003.04.06 担保 大连华信信托投资公司 3,000,000.00 5.400% 2002.04.06_2003.04.06 担保 招行大连天津街分理处 10,000,000.00 5.850% 2001.10.10_2002.10.10 担保 深圳发展银行 26,000,000.00 5.850% 2002.01.04-2003.01.04 担保 深圳发展银行 24,000,000.00 5.850% 2002.01.04-2003.01.04 担保 深圳发展银行 25,000,000.00 5.850% 2001.10.30-2002.10.30 担保 合计 91,500,000.00 本项目贷款担保单位均为本公司之控股公司——大连医药集团有限公司。 13、应付票据 应付票据2002 年6 月30 日余额为10,709,920.33 元，全部为银行承兑汇票。 14、应付帐款 应付帐款2002 年6 月30 日余额为161,115,738.85 元； 无欠付持本公司5%以上股份的主要股东单位和关联企业的款项。 15、应交税金 单位:人民币元 税种 2002.6.30 增值税 593,314.17 营业税 128.00 城建税 131,154.27 所得税 -486,682.36 土地使用税 -3,182.46 房产税 57,294.47 个人所得税 1,123,367.45 合计 1,415,393.54 本期末应交个人所得税余额为1，123，367.45 元，主要为分配2001 年度股利代扣代缴个人所得税所致。 16、其他应付款 其他应付款2002 年6 月30 日余额为10,114,298.55 元，较上年末下降53.1%，主要为偿还欠款所致。 17、其他长期负债 其他长期负债2002 年6 月30 日余额4,901,998.05 元，系无效申购冻结资金利息收入。 18、少数股东权益 单位:人民币元 子公司 2002.6.30 2001.12.31 大连美罗药业有限公司少数股权 -1,067,721.62 -1,102,561.42 大连美罗大药房连锁有限公司少数股权 2,155,051.32 1,992,869.59 合计 1,087,329.70 890,308.17 19、股本 数量单位：万股 2001.12.3 本次变动（+，-） 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一.未上市流通部分 1发起人股份 7500 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 7500 境外法人持有股份 其他 2募集法人持有股份 3内部职工股 4优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 7500 二、已上市流通股份 1人民币普通股 4000 2境内上市外资股 3境外上市外资股 4其他 已上市流通股份合计 4000 三、股份总数 11,500 2002.6.30 一.未上市流通部分 1发起人股份 7500 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 7500 境外法人持有股份 其他 2募集法人持有股份 3内部职工股 4优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 7500 二、已上市流通股份 1人民币普通股 4000 2境内上市外资股 3境外上市外资股 4其他 已上市流通股份合计 4000 三、股份总数 11,500 本公司发起人出资业经大连正元会计师事务所以“大正会内验字[1999]12 号”验资报告审验。向社会公众增发出资后，业经岳华会计师事务所有限责任公司以“岳总验字（2000）第039 号”验资报告审验。 20、资本公积 单位：人民币元 项目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.6.30 股本溢价 360,755,340.00 360,755,340.00 被投资单位债务重组准备 3,750,000.00 3,750,000.00 合计 364,505,340.00 364,505,340.00 21、盈余公积 单位：人民币元 项目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.6.30 法定盈余公积 8,453,719.52 847,347.41 9,301,066.93 公益金 4,226,859.76 423,673.71 4,650,533.47 任意盈余公积 合计 12,680,579.28 1,271,021.12 13,951,600.40 22、未确认的投资损失 未确认的投资损失2002 年6 月30 日余额为3,203,164.88 元，为未确认的大连美罗药业有限公司投资损失。 23、未分配利润 2002 年6 月30 日余额46,677,715.80 元。 2002年1-6月 2001年度 期初未分配利润 39,636,375.94 21,048,549.56 本期增加数 8,312,551.32 42,215,390.31 其中：本期净利润 8,312,551.32 42,215,390.31 盈余公积转入 本期减少数 1,271,021.12 23,627,563.93 其中：提取盈余公积金 1,271,021.12 6,377,563.93 其中：提取法定公积金 847,347.41 4,251,709.28 提取法定公益金 423,673.71 2,125,854.65 提取任意公积金 分配股利 17,250,000.00 期末数 46,677,906.14 39,636,375.94 24、主营业务收入 单位：人民币元 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 药品 300,963,355.43 284,769,635.01 器械 8,798,773.79 10,252,268.16 化玻 1,007,610.49 710,581.12 化试 2,114,648.80 1,982,976.71 合计 312,884,388.51 297,715,461.00 本期向前五名客户销售总额39685321.38 元，占当期主营业务收入的12.68%。 25、主营业务成本 单位：人民币元 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 药品 244,568,730.56 234,152,630.61 器械 7,459,014.60 8,801,957.78 化玻 944,086.73 474,213.50 化试 1,616,663.30 1,192,173.33 合计 254,588,495.19 244,620,975.22 26、其他业务利润 单位：人民币元 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 废料销售 14,264.67 48,641.01 租赁收益 49,800.00 门诊劳务费 18,995.75 42,361.88 合计 33,260.42 140,802.89 27、财务费用 单位：人民币元 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 利息支出 2,291,236.08 2,148,960.40 减：利息收入 529,941.38 1,588,331.72 汇兑支出 减：汇兑收益 手续费支出 60,266.10 61,855.85 合计 1,821,560.80 622,484.53 28、营业外收入 单位：人民币元 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 罚款(索赔)收入 12,000.00 债务重组收入 处理固定资产收益 29,746.10 其他 22,900.00 11,548.84 冻结资金利息收入 合计 34,900.00 41,294.94 29、营业外支出 单位：人民币元 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 处理固定资产损失 57,194.45 捐赠支出 30,000.00 罚款支出 2,720.00 14,000.00 非常损失 53,721.67 其他 7,830.00 合计 86,441.67 79,024.45 30、所得税 单位：人民币元 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 所得税 1,998,136.22 2,823,799.27 31、少数股东损益 单位：人民币元 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 少数股东损益 197,031.51 97,219.72 32、未确认的投资损失 当期未确认的投资损失-104,519.38 元，系大连美罗药业有限公司投资收益冲减未确认投资损失部分。 33、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金43,192,319.59 元，主要是：技术开发费2,206,507.80 元，销售费用4,960,551.14 元，广告费12,327,967.37 元，差旅费1,384,823.15 元，租赁费903,699.35 元，运杂费760,100.18 元，修理费1,041,291.81元，业务招待费864,193.71 元，审计费435,000 元，邮电费476,727.76 元，文具印刷费610,554.78 元，水电费311,226.07 元，养路费233,343.60 元，咨询费296,490.00 元，支付大连美罗生物有限公司借款270 万元及其他费用。 （六）母公司会计报表主要项目注释 1.长期投资 (1)长期投资明细项目列示如下: 单位：人民币元 2001.12.31 项目 本年增加 本年减少 金额 减值准备 长期股权投资 20640147.03 0.00 246351.66 283340.00 合计 20640147.03 0.00 246351.66 283340.00 2002.6.30 项目 金额 减值准备 长期股权投资 20603158.69 0.00 合计 20603158.69 0.00 (2)长期股权投资明细项目列示如下: 单位：人民币元 被投资单位名称 投资起止期 账面价值 占% 减值准备 大连凯飞化学股份有限公司 1999.12.起 1,500,000.00 1.43 0.00 大连美罗大药房连锁有限公司 1998.12.起 2908365.36 60.30 0.00 大连美罗药业有限公司 1999.08起 0.00 75.00 0.00 大连美罗生物有限公司 2001.02起 0.00 65.00 0.00 松原市美罗药业有限责任公司 2001.11起 11000000 50.00 0.00 股权投资差额 5194793.33 合计 20603158.69 0.00 2、主营业务收入 单位：人民币元 项目 2001年1-6月 2002年1-6月 化试 1983648.71 2114648.86 药品 283634638.47 304303519.6 化玻 710581.12 1007610.49 器械 4731890.55 4277959.85 合计 291060758.85 311703738.8 3、主营业务成本 单位：人民币元 项目 2001年1-6月 2002年1-6月 化试 1192173.33 1616663.3 药品 240300177.18 253804863.13 化玻 474213.5 944086.78 器械 3992747.02 3511889.13 合计 245959311.03 259877502.34 4、投资收益 单位：人民币元 项目 2001年1-6月 2002年1-6月 股权投资收益 其中：大连美罗大药房连锁有限公司 494529.52 246351.66 大连美罗药业有限公司 -96636.52 大连美罗生物有限公司 股权投资差额摊销 其中：美罗大药房 松原美罗药业 -283340.00 合计 397893.00 -36988.34 （七）关联方关系 企业名称 注册地 主营业务 大连医药集团有 化学制剂药、抗生素、生化药品、中成药、中药 限公司 大连 饮片、诊断药品、防疫保健品批发零售，原料药 片剂、粉针剂、口服液、胶囊剂、颗粒剂生产 大连美罗药业有 化学药制剂．抗生素、生化药品、中成药、血液 限公司 大连 制品、诊断药品、防疫保健用品批发等 大连美罗大药房 连锁有限公司 大连 中西药、医疗器械、化学试剂等 大连美罗生物有 限公司 大连 保健品、食品销售、技术转让及咨询 松原市美罗药业 吉林 小容量注射剂、人参糖肽原料药、今康 有限责任公司 松原 口服液、芙蓉露生产 企业名称 与本司关系 类型 法人代表 大连医药集团有 国有 限公司 母公司 独资 张成海 大连美罗药业有 有限 限公司 子公司 责任 王宏 大连美罗大药房 有限 连锁有限公司 子公司 责任 王宏 大连美罗生物有 有限 限公司 子公司 责任 张成海 松原市美罗药业 有限 有限责任公司 子公司 责任 张成海 （八）或有事项 报告期内，本公司无需要说明的重大或有事项。 （九）承诺事项 报告期内，本公司无重大承诺事项。 （十）资产负债表日后事项中的非调整事项 报告期内，本公司无资产负债表日后事项中的非调整事项。 第八节备查文件 一、载有董事长签名的半年度报告文本； 二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； 四、公司章程文本 五、其他有关资料。 以上备查文件原件均完整置于公司所在地。 董事长张成海 大连美罗药业股份有限公司 2002 年7 月26 日 |
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