北京天坛生物制品股份有限公司二00二年半年度报告
| 作者： 日期：2002.07.26 15:18 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
北京天坛生物制品股份有限公司二00二年半年度报告 北京天坛生物制品股份有限公司 二00二年七月二十五日 目录 一、重要提示 二、公司基本情况 三、股本变动和主要股东持股情况 四、董事、监事、高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务报告 财务报表附注 资产负债表 利润及利润分配表 现金流量表 八、备查文件 北京天坛生物制品股份有限公司二零零二年半年度报告 一、重要提示 公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司半年度财务报告已经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计并出具标准无保留意见的审计报告。 公司独立董事邱洪生先生因工作原因未能出席董事会，也未委托其他董事代为表决。 二、公司基本情况 （一）公司基本情况 1、公司法定中文名称：北京天坛生物制品股份有限公司 公司中文名称缩写：天坛生物 公司法定英文名称：BEIJING TIANTAN BIOLOGICAL PRODUCTSCORPORATION LIMITED 公司英文名称缩写：BTBP 2、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：天坛生物 股票代码：600161 3、公司注册地址：北京市海淀区紫竹院南路十七号 公司办公地址：北京市朝阳区三间房南里四号 邮政编码：100024 公司网址：http://www.btbp.com.cn E-mail: [email protected] 4、公司法定代表人：倪道明先生 5、公司董事会秘书：张翼先生 公司董事会证券事务代表：徐洪波先生 联系地址：北京市朝阳区三间房南里四号 联系电话：010—65772354 010—65772357 010—65724045 传真：010—65792747 E-mail: [email protected] 6、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点：本公司证券部和上海证券交易所 7、其他有关资料 公司首次登记注册日期：1998 年6 月8 日 注册登记地点：北京市海淀区紫竹院南路17 号 企业法人营业执照注册号：1100001520018 税务登记号码：110108600069802 公司聘请的会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：北京市西城区阜成门外大街万通新世界广场708 室 （二）主要财务数据和指标（单位：元） 项目 本报告期 上年同期 1、净利润 20,414,012.85 27,775,547.60 2、扣除非经常性损益后的净利润 20,156,325.69 27,506,228.15 3、每股收益 0.1063 0.1447 4、净资产收益率 6.94% 9.11% 5、扣除非经常性损益后的加权净资产收益 率 6.73% 9.29% 6、每股经营活动产生的现金流量 0.1485 0.0368 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额 募集资金冻结利息收入 1,160,646.72 1,160,646.72 其他收入 25,420.02 26,719.20 处理固定资产净损失 466,857.02 0.00 捐赠支出 327,206.10 413,086.57 其它支出 31,100.00 100.00 所得税影响额 103,216.46 178,089.89 项目 报告期末 报告期初 1、股东权益(不含少数股东权益) 294,329,404.91 289,142,968.06 2、每股净资产 1.5330 1.5060 3、调整后的每股净资产 1.4939 1.4600 三、股本变动和主要股东持股情况 （一）股本变动情况 报告期内股份总数及股本结构未发生变化。 （二）报告期期末股东总数为37730 户。 （三）主要股东持股情况如下：（单位：股） 股东名称 报告期期末持股数量 持股比例(%) 北京生物制品研究所 144,000,000 75 泰和基金 916,925 0.478 南方稳健 729,009 0.380 斯特咨询 216,200 0.113 中技上海 198,700 0.103 罗惠英 194,242 0.101 鸿阳基金 168,700 0.088 裕阳基金 141,080 0.073 兴华基金 131,042 0.068 魏小三 120,000 0.063 股东名称 是否上市流通 所持股份类别 北京生物制品研究所 否 国有法人股 泰和基金 是 流通股 南方稳健 是 流通股 斯特咨询 是 流通股 中技上海 是 流通股 罗惠英 是 流通股 鸿阳基金 是 流通股 裕阳基金 是 流通股 兴华基金 是 流通股 魏小三 是 流通股 注：1、前十名股东中，大股东与其他股东之间不存在关联关系。 2、北京生物制品研究所所持本公司股份中的1400 万股因担保涉诉被法院冻结（参见本公司2002 年度第一季度报告）。 四、董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票没有变动。 （二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 1、2002 年1 月30 日，公司2002 年度第一次临时股东大会选举倪道明、杨光林、姚桐利、赵铠、彭学勇、吴振山、黄磊、林钢、邱洪生为公司第二届董事会董事，其中林钢、邱洪生为独立董事，选举范志强、张光、唐学群为公司第二届监事会监事，与公司职工代表大会选举产生的职工代表张凝普、王红卫共同组成公司第二届监事会。 2、2002 年2 月4 日，公司董事会二届一次会议选举倪道明先生为公司第二届董事会董事长，选举杨光林先生、姚桐利先生为副董事长，聘任姚桐利先生为公司总经理、吴振山先生为公司副总经理兼财务总监、赵国军先生、过琴媛女士为公司副总经理、张翼先生为公司董事会秘书。 五、管理层讨论与分析 （一）经营成果与财务状况分析： 1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化如下： 金额（元） 项目 报告期数 上年同期数 增减比率(%) 主营业务收入 102,921,083.20 86,436,891.00 19.07 主营业务利润 56,071,368.51 55,197,562.17 1.58 净利润 20,414,012.85 27,775,547.60 -26.5 现金及现金等价物净增加额 -12,919,141.31 -28,020,089.58 53.89 其中：（1）主营业务收入同比增长19.07%，主要是因为报告期内公司进一步完善公司经营管理制度，加强公司营销力量，公司主要产品基因乙肝疫苗销售收入比上年同期增长32.15%；（2）净利润同比减少26.5%，主要是因为本公司管理费用和财务费用增长较大及参股子公司按新会计制度进行无形资产摊销导致投资损失较大；（3）现金及现金等价物净增加额同比增长53.89%，是因为营业收入增长及应收帐款的回款力度有所加强，带来的现金流入增加。 2、总资产、股东权益与期初相比的变化： 金额（元） 项目 报告期末数 报告期初数 增减比率(%) 总资产 463,443,546.91 463,320,778.78 0.03 股东权益 294,329,404.91 289,142,968.06 1.79 其中：总资产比期初增长0.03%主要是报告期内利润增长所致；股东权益比期初增长1.79%，主要是报告期利润增长所致。 （二）报告期内经营情况： 1、公司主要从事疫苗、菌苗、类毒素、抗毒素、血液制品、诊断用品等生物制品的研发、生产和销售，主导产品为乙肝疫苗、风疹疫苗等。报告期内，生产经营情况正常，通过努力，销售业绩有所提高，实现主营业务收入10292.11 万元，比上年同期增长19.07%；主营业务成本4621.95 万元，比去年同期增长50.46%。 2、公司主营业务及地区构成情况如下： 地区 类别 主营业务收入 占主营业务收入的比例(%) 国 疫苗 86,928,653.66 84.46 菌苗 1,633,060.48 1.59 内 血液制品 9,786,537.25 9.51 其他 4,572,831.81 4.44 地区 主营业务成本 占主营业务成本的比例(%) 国 25,780,800.15 55.78 916,282.04 1.98 内 15,375,003.48 33.27 4,147,406.40 8.97 公司产品主要在国内(全国范围)销售，报告期内经营状况稳定。公司的主导产品在国内市场占有50%-70%的份额。 3、报告期内，公司主营业务未发生变化，无其他对净利润产生重大影响的经营业务。 （三）投资情况 1、募集资金使用情况 本公司上市时募集资金已使用完毕，本报告期内无募集资金使用。 2、重大非募股资金投资项目投资情况 详见财务报告附注“五（9）”。 （四）报告期实际经营成果与期初计划比较 1、报告期内，公司实现主营业务收入10292.11 万元，已完成计划的50%以上，比2001 年增长达30%以上。 2、期初公司提出继续推进销售工作改革计划，本报告期进一步完善挂钩机制，使营销人员的薪酬、奖励、费用更充分的与销售业绩挂钩，有效的推动了营销工作的开展。 3、期初公司提出克服各种减利因素，增加制品品种计划，公司的血液制品获利能力较低的主要原因之一是制品品种少，公司在报告期内积极做好研发及申报工作，使静脉注射用人免疫球蛋白和肌肉注射用人免疫球蛋白两种新产品获得生产文号并生产，其中静脉注射用丙种球蛋白已经上市。 4、期初公司提出做好现有产品车间的GMP 认证工作计划，公司在以前报告期已经完成乙肝疫苗、血液制品车间及分包装车间的GMP 认证工作，期初计划在本年度分两批完成其它全部产品的认证工作，报告期内，第一批产品申报材料已报送国家药品监督管理局，第二批产品的申报工作正在积极进行中。 5、期初公司提出有计划、有重点的进行公司信息化建设，改善公司基础管理工作条件，本报告期积极进行了人员培训、选择方案等工作。 （五）下半年的经营计划 1、由于政府招标采购的推行及市场竞争加剧等因素的影响，导致主要产品价格下滑，营销工作难度加大。公司在上半年实现营业收入增长的基础上，力争完成年初提出的目标。 2、继续做好新股增发的申报工作，积极做好用资项目的前期准备工作，力争尽快发行成功，为公司取得更大的发展创造条件。 3、继续做好产品GMP 认证工作，力争在本年度内使全部产品通过认证。 4、加大科研开发力度，按计划完成现有项目的实验、中试、临床和报批工作，以多种方式进行新产品的研发与转化，培育新的利润增长点。 六、重要事项 （一）公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》等有关法规及《公司章程》的规定规范运作，对有关事项及时履行信息披露义务，按照中国证监会的要求，对公司的治理结构进行了认真的自查，完成了《上市公司建立现代企业制度自查报告》。 （二）2001 年度利润分配方案的执行情况 公司2001 年度股东大会审议通过了2001 年度利润分配方案：公司2001 年度实现净利润34,345,677.02 元，按10%提取法定盈余公积金3,457,805.10 元，按10%提取公益金3,457,805.10 元，未分配利润27,430,066.82 元，加上以前年度未分配利润6,213,025.05元，累计可供全体股东分配利润33,643,091.87 元。以2001 年末总股本为基数，每10股分派现金红利1.00 元(含税)。 公司于2002 年4 月25 日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了《关于实施2001 年度利润分配方案的公告》，确定5 月10 日为股权登记日，5 月13 日为除息日，5月21 日为红利发放日，社会公众股股东红利由公司委托中国证券登记结算公司上海分公司通过其资金清算系统发放，国有法人股股东红利由公司直接发放。公司2001 年度利润分配方案现已实施完毕。 （三）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 （四）重大资产处置情况 公司于2002 年4 月26 日与北京生物制品研究所签订《销售综合楼处置合同》，公司按合同约定的条款将销售综合楼转出并交付北生所，转让价格不低于双方共同委托的评估机构出具的相关评估报告中所载评估值。按照合同约定，北生所已于2002 年5 月21 日向公司支付销售综合楼资产帐面价值的50%，合计383.68 万元。 （五）公司报告期内发生的关联交易情况 1、本公司购销商品、提供劳务的关联交易主要发生在本公司与股东单位北生所之间，主要包括(1)公司向北生所提供自制材料、包装服务、辅助生产等，以及为北生所代垫原材料、包装物、低值易耗品、水、电、天然气、高压蒸汽等款项。(2)北生所向本公司提供土地租赁、试验动物、技术、综合服务等，以及为本公司提供贷款担保。双方按合同约定，根据不同项目，采用协议价、成本价或市价进行结算，结算方式是定期按差额以现金结算。详见会计报告附注“七”。 2、公司向大股东北京生物制品研究所转让销售综合楼，有关事项参见“（四）重大资产处置情况”。 （六）重大合同 除《销售综合楼处置合同》外，报告期内公司无其他重大合同。 （七）报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 （八）本公司半年度报告已经审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。公司上市以来一直聘任北京兴华会计师事务所有限责任公司进行各项审计工作，出具本次审计报告的注册会计师为吴亦忻先生和王全洲先生，审计费用为15 万元。 （九）其他重要事项 除上述重要事项外，报告期内公司没有未曾在临时报告中披露过的其他重要事项信息。 （十）其他重要事项信息索引 2002 年4 月22 日，公司董事会二届二次会议审议通过《关于无偿受让商标专用权的议案》，该会议决议公告刊登在2002 年4 月23 日的《中国证券报》和《上海证券报》上，并登载在上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn 上。 七、财务报告 公司半年度财务报告已经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计并出具标准无保留意见的审计报告。 1、审计报告 （2002）京会兴字305 号 北京天坛生物制品股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002 年6 月30 日的资产负债表和2002 年1-6 月的利润表及2002 年1-6 月的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年6 月30 日的财务状况和2002 年1-6 月的经营成果及2002 年1-6 月的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 北京兴华会计师事务所有限责任公司注册会计师：吴亦忻 地址：阜成门外大街2 号万通新世界注册会计师：王全洲 广场706 室2002 年7 月24 日 2、会计报表（附后） 3、会计报表附注 一、公司基本情况 北京天坛生物制品股份有限公司（以下简称“本公司”）于1997 年6 月经卫生部以卫计发（1997）第214 号文批准，由北京生物制品研究所独家发起成立，后经中国证券监督管理委员会以证监发字（1998）111 号和（1998）112 号文批准，于1998 年5 月公开发行社会公众股3,000 万股，发行后总股本为12,000 万股。1999年公司以1998 年12 月31 日的未分配利润向全体股东每10 股送2 股，以资本公积金向全体股东每10 股转增4 股，共计增加股本7,200 万股，送股和转增股本后的总股本为19,200 万股。注册地址：北京市海淀区紫竹院南路十七号；法定代表人：倪道明；股票简称：天坛生物；股票代码： 600161；本公司主营制造生物制品、体外诊断试剂。 二、公司主要会计政策、会计估计、会计政策变更和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司以公历1 月1 日至12 月31 日为一会计年度。 3、记帐本位币 本公司的记帐本位币为人民币。 4、记帐基础及计价原则 本公司记帐基础采用权责发生制原则，资产的计价遵循历史成本原则。 5、现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物，包括现金、银行存款以及可在证券市场上流通的三个月到期的短期债券投资等。 6、外币业务折算 本公司对会计年度内发生非本位币经济业务，按当月月初汇率折合成记帐本位币记帐，月末将各种外币帐户的外币余额按期末汇率进行调整，按期末汇率折合的记帐本位币金额与帐面记帐本位币金额之间的差额，作为汇兑损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 7、短期投资核算方法 (1)本公司短期投资在取得时按投资成本计价，短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： A：以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为短期投资成本，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独核算，不构成投资成本； B：投入的短期投资，按投资各方确认的价值作为投资成本； C：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按照应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为其投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行； D：以非货币性交易换入的短期投资，按照换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为其投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执行； (2)短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的帐面价值。但已记入“应收股利”或“应收利息”科目除外； (3)处置短期投资时，将其帐面价值与实际取得的价款的差额作为当期投资损益； (4)期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。 8、坏帐核算方法 公司的坏帐确认标准： (1) 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的款项； (2) 债务人逾期未履行偿债义务，且具有确凿证据表明无法收回的款项。 坏帐损失的核算方法：备抵法。 坏帐准备的计提比例：按应收款项（包括应收帐款和其他应收款）余额的8%计提坏帐准备。 9、存货核算方法 (1)存货包括原材料、包装物、低值易耗品、半成品、产成品等。 (2)存货采用实际成本计价，存货发出采用加权平均法进行核算。 (3)产成品成本计算主要采用分批法。 (4)存货盘存制度采用永续盘存制。 (5)低值易耗品的摊销采用一次摊销法。 (6)期末存货按成本和可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。 10、长期股权投资核算方法 (1)本公司对外长期股权投资按取得时的实际成本作为初始成本。初始股权投资成本按以下方法确定： A：以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用，不包括为取得长期股权投资所发生的评估、审计、咨询等费用）作为初始投资成本，实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本； B：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的长期股权投资，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行； C：以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执行； D：通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的帐面价值，作为初始投资成本； (2)本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资按成本法核算；本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资按权益法核算。 (3)长期股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销， 合同没有规定期限的，借方差额按不超过10 年的期限摊销，贷方差额按不低于10 年的期限摊销。 (4)期末长期股权投资按帐面价值和可收回金额孰低计价，如由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于帐面价值的差额计提长期股权投资减值准备。 11、长期债权投资的核算方法 (1) 本公司对外长期债权投资按取得时的实际成本作为初始成本。初始股权投资成本按以下方法确定： A：以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用，不包括为取得长期股权投资所发生的评估、审计、咨询等费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本； B：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的长期债权投资，按应收债权的帐面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行； C：以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执行。 (2) 长期债权投资损益包括债权持有期间的利息收入、处置收入与其帐面价值的差额等。具体确认损益按以下办法处理： A：按债券面值取得的投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，扣除摊销的计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收益； B：溢价或折价取得的债券投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，经调整的溢价或折价（按直线法摊销）以及摊销取得时计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收益； C：到期收回或未到期提前处置的债券投资，实际取得的价款与其帐面价值（包括帐面摊余价值或摊余成本，已计入“应收利息”但尚未收到的分期付息债券利息，以及已计提的减值准备）的差额，确认为收到或处置当期的收益。 (3) 期末长期债权投资按帐面价值和可收回金额孰低计价，如由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于帐面价值的差额计提长期债权投资减值准备。 12、固定资产计价及折旧方法 (1)固定资产的确认标准：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 (2)固定资产的分类：房屋建筑物、专用设备、运输工具、其他设备。 (3)固定资产的计价：购入的固定资产按实际成本计价，通过非货币性交易换入固定资产，其入帐价值按《企业会计准则——非货币性交易》的规定确定。 (4)固定资产的折旧：按平均年限法计提折旧。 (5)期末固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按单项资产的实际价值低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。 本公司按退库不需用的旧固定资产的净值全额计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 (1)按工程达到预定可使用状态前实际发生的支出确定为工程成本。自营工程：按照实际发生的直接材料、直接工资、直接机械施工费等计量；出包工程：按照应支付的工程价款等计量；设备安装工程：按照所安装设备的价值、工程安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。为购建固定资产而借入的专门借款发生的借款利息、折价溢价的摊销、汇兑差额，满足资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，按《企业会计准则——借款费用》确定资本化率及资本化金额计入所购建固定资产的成本。 (2)在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。 (3)期末在建工程由于长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性及其他足以证明在建工程发生减值等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按单项工程实际价值低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备。 14、无形资产计价和摊销政策 (1)本公司无形资产按取得时的实际成本计价，实际成本按以下方法确定： A：购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； B：投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本，但是，为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，应按该项无形资产在投资方帐面价值作为实际成本； C：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无形资产，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行； D：以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执行； E：自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费用作为实际成本。 (2)无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按合同规定的受益年限、法律规定的有效年限或两者之中较短年限确定；如合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10 年。 (3)期末无形资产由于已被其他新技术所替代使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；其市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；其已超过法律保护期限但仍然具有部分使用价值或其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形时，按单项无形资产实际价值低于帐面价值的差额计提无形资产减值准备。 15、长期待摊费用摊销政策 (1)筹建期间内发生的开办费一次性计入开始生产经营当月的损益。 (2)长期待摊费用在受益期内平均摊销。 16、借款费用的会计处理方法 借款费用的会计处理方法：为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额同时满足三个条件（ (1) 资产支出(只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出)已经发生；(2) 借款费用已经发生； (3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。）时，在所购建固定资产达到预定可使用状态前所发生的予以资本化，按《企业会计准则——借款费用》确定资本化率及资本化金额计入所购建固定资产的成本；除此之外，其他借款费用的均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。发行人最近三年借款均为补充生产流动资金，为借款而发生的借款费用全部计入了当期财务费用。 17、收入确认原则 (1)销售商品：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方，公司不再保留与商品所有权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 (2)提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入的实现；如劳务在开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务的交易结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，于资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，但将已经发生的成本确认为当期费用。 (3)让渡资产使用权按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 18、所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法。 19、合并会计报表的编制方法 (1)合并范围：本公司长期股权投资中持有50%以上表决权股份的单位以及虽在50%以下但有实际控制权的单位。 (2)编制方法：按照财政部[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》的有关要求执行，即以合并期间本公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别会计报表为依据，将它们之间的投资、重大交易和往来及未实现利润相抵销，逐项合并，并计算少数股东权益（损益）。 三、税项 1、增值税：按销售收入（主营业务收入和其他业务收入）的6%计算缴纳，但其控股子公司——北京天泽生物制品有限责任公司按销售收入的4%计算缴纳； 2、城建税：按应缴增值税的7%计算缴纳； 3、教育费附加：按应缴增值税的3%计算缴纳； 4、企业所得税：根据北京市人民政府1998 年5 月发布的“北京市新技术产业开发试验区暂行条例”的规定，本公司税率为15%；但其控股子公司——北京天泽生物制品有限责任公司税率为33%。 四、控股子公司及合营企业 (1)纳入合并报表范围的子公司 公司名称 注册地址 注册资本 北京天泽生物制品 北京市朝阳区三间房 有限责任公司 南里4号院 200万元 公司名称 经营范围 原始投资额 生物制品、体外诊断试剂的 技术开发、技术服务；销售 开发后的产品、生物制品（药 北京天泽生物制品 品除外）、体外诊断试剂、医 160万元 有限责任公司 疗器材、机械设备、仪器仪 表。（未取得专项许可的项目 除外） 公司名称 拥有权益比例 北京天泽生物制品 80% 有限责任公司 (2)未纳入合并报表范围的公司 公司名称 注册地址 注册资本 北京四通天坛生物 北京市北京经济技术 技术有限公司 开发区永昌中路9号 4,500万元 公司名称 经营范围 原始投 拥有权 资 额 益比例 生物工程及产品的技术开 发、技术咨询、技术转让、 技术培训、技术服务；信息 北京四通天坛生物 咨询（中介除外）；林业种植； 2,205万元 49% 技术有限公司 牲畜饲养放牧；销售生物制 品。 五、合并会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 20,314.31 11,152.51 银行存款 41,269,870.97 54,198,174.08 合计 41,290,185.28 54,209,326.59 2、应收帐款 期末数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 29,220,104.65 52.02% 2,337,608.37 一至二年 16,510,138.41 29.39% 1,320,811.07 二至三年 5,076,977.13 9.04% 406,158.17 三年以上 5,365,089.42 9.55% 2,699,572.12 合计 56,172,309.61 100.00% 6,764,149.73 期初数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 14,844,334.43 39.41% 1,187,546.75 一至二年 8,472,150.80 22.49% 677,772.06 二至三年 8,862,933.62 23.53% 709,034.70 三年以上 5,488,269.42 14.57% 439,061.55 合计 37,667,688.27 100.00% 3,013,415.06 注：应收三年以上的广东省揭西县生物药品公司2,467,788.00 元货款因无法收回按100%计提坏帐准备。 应收帐款期末金额中，欠款前五名金额合计15,090,747.95 元，占总额比例26.87%。 应收帐款期末金额中无持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 3、其他应收款 期末数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 137,532.36 2.76% 11,002.59 一至二年 二至三年 三年以上 4,837,940.00 97.24% 387,035.20 合计 4,975,472.36 100.00% 398,037.79 期初数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 1,606,153.99 24.92% 128,492.32 一至二年 二至三年 三年以上 4,837,940.00 75.08% 387,035.20 合计 6,444,093.99 100.00% 515,527.52 其他应收款期末金额中，欠款前两名金额合计4,840,940.00 元，占总额比例97.30%。 其他应收款期末金额中，欠款大额单位如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 性质 内容 广东丹丽医药集团有限公司 4,837,940.00 3年以上 预付款 材料款 其他应收款期末金额中，持有本公司5%以上股份的股东单位款项如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 内容 北京生物制品研究所 -103,601.45 1年以内 往来款 4、预付帐款 期末数 期初数 帐龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 3,327,606.99 61.98% 3,926,840.60 100.00% 一至二年 2,040,977.16 38.02% 合计 5,368,584.15 100.00% 3,926,840.60 100.00% 预付帐款期末金额中， 欠款前五名金额合计3,116,888.00 元， 占总额比例58.06%。 预付帐款期末金额中，无预付持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 5、存货及存货跌价准备 期末数 项目 金额 跌价准备 净值 原材料 12,052,076.34 12,052,076.34 包装物 3,594,700.15 3,594,700.15 低值易耗品 90,056.39 90,056.39 在产品 45,931,601.24 4,801,885.68 41,129,715.56 产成品 64,430,294.35 9,176,713.51 55,253,580.84 合计 126,098,728.47 13,978,599.19 112,120,129.28 期初数 项目 金额 跌价准备 净值 原材料 17,887,565.67 17,887,565.67 包装物 2,596,081.97 2,596,081.97 低值易耗品 82,738.93 82,738,93 在产品 54,925,003.06 3,654,367.08 51,270,635.98 产成品 57,233,925.25 6,900,218.03 50,333,707.22 合计 132,725,314.88 10,554,585.11 122,170,729.77 计提存货跌价准备时可变现净值以期末市价为计算基础。 6、待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 结存原因 车辆保险费 53,806.33 137,113.43 66,201.63 124,718.13 受益期未满 财产保险费 65,977.93 285849.72 89798.72 262,028.93 受益期未满 合计 119,784.26 422,963.15 156,000.35 386,747.06 7、长期股权投资 (1)投资项目 期初数 本期增加 项目 金额 减值准备 金额 减值准备 其他股权投资 18,023,979.47 合计 18,023,979.47 本期减少 期末数 项目 金额 减值准备 金额 减值准备 其他股权投资 1,477,639.20 16,546,340.27 合计 1,477,639.20 16,546,340.27 (2) 长期股权投资——其他股权投资 被投资单位名称 起止日期 原始投资 金额 北京四通天坛生物技术有限公司 1999年7月—2029年7月 22,050,000.00 合计 22,050,000.00 被投资单位名称 占被投资单位 减值 注册资本比例 准备 北京四通天坛生物技术有限公司 49% 合计 (3)采用权益法核算的其他股权投资 占被投资 被投资单位名称 初始投资金额 期初数 单位注册 资本比例 北京四通天坛生 物技术有限公司 22,050,000.00 18,023,979.47 49% 合计 22,050,000.00 18,023,979.47 49.00% 被投资单位名称 本期权益 累计权益 增减额 增减额 期末数 北京四通天坛生 物技术有限公司 -1,477,639.20 -5,503,659.73 16,546,340.27 合计 -1,477,639.20 -5,503,659.73 16,546,340.27 期末长期股权投资不需计提长期股权投资减值准备。 8、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 129,774,687.71 129,774,687.71 专用设备 115,992,506.57 1,963,562.84 744,271.29 117,211,798.12 运输工具 5,589,245.67 5,589,245.67 其他设备 10,783,674.53 195,248.00 151,545.80 10,827,376.73 合计 262,140,114.48 2,158,810.84 895,817.09 263,403,108.23 累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 45,289,912.29 1,994,306.32 47,284,218.61 专用设备 46,784,771.66 4,022,006.36 390,335.91 50,416,442.11 运输工具 2,635,415.63 242,243.64 2,877,659.27 其他设备 5,029,466.64 507,856.88 42,104.66 5,495,218.86 合计 99,739,566.22 6,766,413.20 432,440.57 106,073,538.85 期初数期末数 项目 净值 减值准备 净值 减值准备 房屋建筑物 84,484,775.42 82,490,469.10 机器设备 69,207,734.91 66,795,356.01 运输设备 2,953,830.04 2,711,586.40 其他设备 5,754,207.89 2,213,472.13 5,332,157.87 2,272,324.50 合计 162,400,548.26 2,213,472.13 157,329,569.38 2,272,324.50 本期原值增加数中包括在建工程转入的固定资产436,000.00 元，全部为专用设备； 本期原值减少数为报废的设备； 期末数其他设备中包括退库不需用的固定资产原值5,754,802.10 元，累计折旧3,482,477.60 元，净值为2,272,324.50 元； 本公司无融资租入、经营租出的固定资产、无抵押、担保固定资产； 固定资产减值准备计提按退库不需用固定资产的净值全额计提。 9、在建工程 工程名称 预算数(万元) 期初数 本期增加数 转入固定资产 水痘疫苗车间 6,500 43,779,418.59 5,862,563.24 436,000.00 菌苗类产品生 产车间GMP改 1,500 6,581,627.69 3,676,546.08 造 脊灰车间GMP 改造 700 2,466,682.40 乙脑车间GMP 改造 300 1,317,851.71 破类车间GMP 改造 270 730,634.08 其他工程 1,529,090.42 合计 50,361,046.28 15,583,367.93 436,000.00 工程名称 其他减少数 期末数 资金来源 占预算比例 水痘疫苗车间 5,802.00 49,200,179.83 募股和自筹资金 76.37% 菌苗类产品生 产车间GMP改 8,100.00 10,250,073.77 自筹资金 68.39% 造 脊灰车间GMP 改造 2,466,682.40 自筹资金 35.23% 乙脑车间GMP 改造 1,317,851.71 自筹资金 43.93% 破类车间GMP 改造 730,634.08 自筹资金 27.06% 其他工程 1,529,090.42 自筹资金 合计 13,902.00 65,494,512.21 期初数、本期增加数、本期转入固定资产数、其他减少数、期末数中无利息资本化金额； 期末在建工程不需计提在建工程减值准备。 10、无形资产 种类 取得方式 原始金额 期初数 非专利技术----干扰素 购买 600,000.00 525,000.00 非专利技术----胶原蛋白 购买 2,500,000.00 2,322,000.00 非专利技术----流感疫苗 购买 2,000,000.00 1,833,260.00 非专利技术----白蛋 白、球蛋白压滤技术 购买 9,535,730.00 9,058,896.00 非专技术----百日咳技术 购买 200,000.00 合计 14,835,730.00 13,739,156.00 种类 本期增加 本期摊销 非专利技术----干扰素 37,500.00 非专利技术----胶原蛋白 129,000.00 非专利技术----流感疫苗 99,996.00 非专利技术----白蛋 白、球蛋白压滤技术 476,784.00 非专技术----百日咳技术 200,000.00 1,666.67 合计 200,000.00 744,946.67 种类 期末数 剩余摊销期 非专利技术----干扰素 487,500.00 6.5年 非专利技术----胶原蛋白 2,193,000.00 8.5年 非专利技术----流感疫苗 1,733,264.00 8.7年 非专利技术----白蛋 白、球蛋白压滤技术 8,582,112.00 9.0年 非专技术----百日咳技术 198,333.33 9.9年 合计 13,194,209.33 期末无形资产不需计提无形资产减值准备。 11、短期借款 借款类别 期末数 期初数 担保借款 114,200,000.00 114,200,000.00 合计 114,200,000.00 114,200,000.00 担保借款114,200,000.00 元全部由北京生物制品研究所担保。 12、应付帐款 期末数为7,640,311.80 元， 前五名金额合计1,716,696.42 元， 占总额比例22.47%，无应付持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 13、预收帐款 期末数为7,439,341.87 元， 前五名金额合计3,708,350.30 元， 占总额比例49.85%，无预收持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 14、应付股利 股东名称 期末数 期初数 北京生物制品研究所 11,520,000.00 14,400,000.00 社会公众股股东 3,840,000.00 4,800,000.00 合计 15,360,000.00 19,200,000.00 根据本公司董事会二届六次会议通过2002 年半年度利润分配方案，拟以2002年6 月30 日总股本为基数，每10 股分配现金红利0.80 元（含税）。 15、应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 852,468.21 977,028.04 城市建设维护税 55,750.11 68,379.53 个人所得税 28,449.13 29,065.45 企业所得税 3,048,721.51 -545,808.47 合计 3,985,388.96 528,664.55 16、其他应付款 期末数为16,719,012.12 元，前五名金额合计8,567,851.83 元，占总额比例51.25%。 其他应付款期末金额中，应付持有本公司5%以上股份的股东单位款项情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 北京生物制品研究所 3,836,800.00 1年内 预收综合楼款 17、股本 货币单位：万元 本次变动增减（ +， -） 股份类别 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 小计 一、未上市流通股份 发起人股份 14,400 其中：国家法人股 14,400 尚未流通股份合计 14,400 二、已上市流通股份 境内上市的人民币普通股 4,800 已流通股份合计 4,800 三、股份总数 19,200 股份类别 本次变动后 一、未上市流通股份 发起人股份 14,400 其中：国家法人股 14,400 尚未流通股份合计 14,400 二、已上市流通股份 境内上市的人民币普通股 4,800 已流通股份合计 4,800 三、股份总数 19,200 18、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 41,900,000.00 41,900,000.00 资产评估增值准备 9,501,892.00 9,501,892.00 接受捐赠资产准备 250,000.00 132,424.00 382,424.00 冻结资金利息 17,399.25 17,399.25 拨款转入 200,000.00 200,000.00 合计 51,869,291.25 132,424.00 52,001,715.25 19、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少数 期末数 法定盈余公积 15,415,292.47 2,072,413.52 17,487,705.99 法定公益金 15,415,292.47 2,072,413.52 17,487,705.99 合计 30,830,584.94 4,144,827.04 34,975,411.98 20、未分配利润 项目 金额 上年末未分配利润 14,443,091.87 加：本期净利润 20,414,012.85 减：提取法定盈余公积金 2,072,413.52 提取法定公益金 2,072,413.52 应付普通股股利 15,360,000.00 期末未分配利润 15,352,277.68 21、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 类别 本年数 上年数 本年数 上年数 冻于风疹疫苗 20,169,661.21 27,121,317.36 3,456,813.37 3,792,003.09 基因乙肝疫苗 59,052,962.25 44,685,513.96 18,099,337.28 10,347,991.80 其他 23,698,459.74 14,629,560.61 24,663,341.42 16,579,769.14 合计 102,921,083.20 86,436,391.93 46,219,492.07 30,719,764.03 主营业务毛利 类别 本年数 上年数 冻于风疹疫苗 16,712,847.84 23,329,314.27 基因乙肝疫苗 40,953,624.97 34,337,522.16 其他 -964,881.68 -1,950,208.53 合计 56,701,591.13 55,716,627.90 本公司2001 年度向前五名客户销售收入总额为40,324,557.78 元，占全年销售收入比例为39.18%。 22、其他业务利润 项目 本年数 上年数 销售材料利润 56,425.88 23,092.74 合计 56,425.88 23,092.74 23、财务费用 项目 本年数 上年数 利息支出 3,368,765.00 2,626,715.00 减：利息收入 142,636.86 288,941.17 手续费 14,386.25 23,175.30 合计 3,240,514.39 2,360,949.13 24、投资收益 项目 本年数 上年数 股权投资收益 -1,477,639.20 -478,096.13 合计 -1,477,639.20 -478,096.13 25、营业外收入 项目 本年数 上年数 募集资金冻结利息收入 1,160,646.72 1,160,646.72 固定资产出售净收入 24,519.20 其他收入 25,420.02 2,200.00 合计 1,186,066.74 1,187,365.92 26、营业外支出 项目 本年数 上年数 固定资产减值准备 58,852.37 252,429.95 固定资产损失 466,857.02 捐增支出 327,206.10 413,086.57 其他 31,100.00 100.00 合计 884,015.49 665,616.52 六、母公司会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） 1、应收帐款 期末数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 25,496,504.65 49.01% 2,039,720.37 一至二年 16,107,313.41 30.97% 1,288,585.08 二至三年 5,068,977.13 9.74% 405,518.17 三年以上 5,347,889.42 10.28% 2,698,196.11 合计 52,020,684.61 100.00% 6,432,019.73 期初数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 14,139,399.43 38.28% 1,131,151.95 一至二年 8,464,150.80 22.91% 677,132.06 二至三年 8,845,733.62 23.95% 707,658.70 三年以上 5,488,269.42 14.86% 439,061.55 合计 36,937,553.27 100.00% 2,955,004.26 注：应收三年以上的广东省揭西县生物药品公司2,467,788.00 元货款因无法收回按100%计提坏帐准备。 应收帐款期末欠款前五名金额合计15,090,747.95 元，占总额比例29.01%。 应收帐款期末金额中无持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 2、其他应收款 期末数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 134,532.36 2.71% 10,762.59 一至二年 二至三年 三年以上 4,837,940.00 97.29% 387,035.20 合计 4,972,472.36 100.00% 397,797.79 期初数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 1,606,040.79 24.92% 128,483.26 一至二年 二至三年 三年以上 4,837,940.00 75.08% 387,035.20 合计 6,443,980.79 100.00% 515,518.46 其他应收款期末中欠款前两名金额合计4,840,940.00 元，占总额比例97.35%。 其他应收款期末金额中，欠款大额单位如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 性质 内容 广东丹丽医药集团有限公司 4,837,940.00 3年以上 预付款 材料款 其他应收款期末金额中，持有本公司5%以上股份的股东单位款项如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 内容 北京生物制品研究所 -103,601.45 1年以内 往来款 3、长期股权投资 (1) 投资项目 期初数 本期增加 项目 金额 减值准备 金额 减值准备 其他股权投资 20,185,325.57 310,122.38 合计 20,185,325.57 310,122.38 本期减少 期末数 项目 金额 减值准备 金额 减值准备 其他股权投资 1,477,639.20 19,017,808.75 合计 1,477,639.20 19,017,808.75 (2) 长期股权投资——其他股权投资 被投资单位名称 起止日期 原始投资金额 北京天泽生物制品有限公司 1999.3--2049.2 1,600,000.00 北京四通天坛生物技术有限公司 1999.7--2029.7 22,050,000.00 合计 23,650,000.00 被投资单位名称 占被投资单位 减值准备 注册资本比例 北京天泽生物制品有限公司 80% 北京四通天坛生物技术有限公司 49% 合计 (3) 采用权益法核算的其他股权投资 占被投资 被投资单位名称 初始投资金额 期初数 单位注册 资本比例 北京天泽生物制 品有限责任公司 1,600,000.00 2,161,346.10 80% 北京四通天坛生 物技术有限公司 22,050,000.00 18,023,979.47 49% 合计 23,650,000.00 20,185,325.57 被投资单位名称 本期权益 累计权益 期末数 增减额 增减额 北京天泽生物制 品有限责任公司 310,122.38 871,468.48 2,471,468.48 北京四通天坛生 物技术有限公司 -1,477,639.20 -5,503,659.73 16,546,340.27 合计 -1,167,516.82 -4,632,191.25 19,017,808.75 期末长期股权投资不需计提长期股权投资减值准备。 4、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 类别 本年数 上年数 本年数 上年数 冻于风疹疫苗 20,169,661.21 27,121,317.36 3,456,813.37 3,792,003.09 基因乙肝疫苗 59,052,962.25 44,685,513.96 18,099,337.28 10,347,991.80 其他 19,819,417.08 14,162,433.88 21,912,337.55 16,248,927.37 合计 99,042,040.54 85,969,265.20 43,468,488.20 30,388,922.26 主营业务毛利 类别 本年数 上年数 冻于风疹疫苗 16,712,847.84 23,329,314.27 基因乙肝疫苗 40,953,624.97 34,337,522.16 其他 -2,092,920.47 -2,086,493.49 合计 55,573,552.34 55,580,342.94 本公司2001 年度向前五名客户销售收入总额为40,324,557.78 元，占全年销售收入比例为40.71%。 5、投资收益 项目 本年数 上年数 股权投资收益 -1,167,516.82 -440,252.71 合计 -1,167,516.82 -440,252.71 七、关联方关系及交易 1、关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 北京市朝阳 菌苗、疫苗、类毒素混合制剂等 北京生物制品研究所 区三间房南 防疫制品及抗毒素血液制品、诊 里4号院 断制品、血清等生物制品。 生物制品、体外疹断试剂的技术 北京市朝阳 开发、技术转让、技术服务；销 北京天泽生物制品有 区三间房南 售开发后的产品、生物制品（ 药 限责任公司 里4号院 品除外）、体外诊断试剂、医疗 器材、机械设备、仪器仪表。（未 取得专项许可项目除外） 企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 北京生物制品研究所 母公司 国有 倪道明 北京天泽生物制品有 子公司 有限责任 赵国军 限责任公司 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 北京生物制品研究所 87,500,000.00 北京天泽生物制品有限责任公司 2,000,000.00 企业名称 本期减少数 期末数 北京生物制品研究所 87,500,000.00 北京天泽生物制品有限责任公司 2,000,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加数 企业名称 金额 比例(%) 金额 北京生物制品研究所 144,000,000.00 75% 北京天泽生物制品有 限责任公司 1,600,000.00 80% 本期减少数 期末数 企业名称 金额 金额 比例(%) 北京生物制品研究所 144,000,000.00 75% 北京天泽生物制品有 限责任公司 1,600,000.00 80% (4)不存在控制关系的关联方及其与本公司的关系 企业名称 与本公司关系 所持股份比例 北京四通天坛生物技术有限公司 参股公司 49% 企业名称 主营业务 生物工程及产品的技术开发、技术咨 北京四通天坛生物技术有限公司 询、技术转让、技术培训、技术服务； 信息咨询（ 中介除外）；林业种植；牲 畜饲养放牧；销售生物制品。 2、关联方应收应付款项余额 企业名称 报表项目 期末数 性质和内容 北京生物制品研究所 其他应收款 -103,601.45 往来款 北京生物制品研究所 其他应付款 3,836,800.00 预收综合楼款 3、关联交易 (1) 根据本公司与北京生物制品研究所（以下简称“北生所”）签定的《自制材料供应合同》，2002 年半年度按协议价或成本价分别向北生所供应自制材料、包装服务、辅助生产等6,068,001.50 元； (2) 2002 年半年度本公司为北生所代垫原材料、包装物、低值易耗品等761,301.08 元，代垫水、电、天然气、高压蒸气等2,425,305.42 元； (3) 根据本公司与北生所签定的《土地租赁合同》，2002 年半年度支付北生所土地租赁费565,000.00 元； (4) 根据本公司与北生所签定的《实验动物供应及动物试验管理合同》，2002年半年度支付北生所试动费746,847.52 元； (5)根据本公司与北生所签定的《重组酵母基因工程乙肝疫苗生产项目购并与生产合作合同》，2002 年半年度支付北生所基因技术费280,000.00 元； (6)根据本公司与北生所签定的《综合服务合同》，2002 年半年度支付综合管理费432,500.00 元； (7) 根据本公司与北生所签定的《技术合作合同》，支付北生所2002 年半年度加工费1,344,893.51 元； (8) 截止2002 年6 月30 日，北生所为本公司114,200,000.00 元借款提供担保； 2002 年半年度，本公司与北京四通天坛生物技术有限公司未发生关联交易。 八、或有事项 本公司于1997 年8 月28 日与广东丹丽医药集团有限公司签定AUTO-C 全自动血浆分离机/美国百特100 台（仅拥有使用权，市场单价为12 万元/台）、配套耗材22 万套，总计人民币1,438.388 万元的合同。截止1998 年7 月16 日，本公司按合同规定支付货款1088 万元，仅收到该公司12.794 万套耗材（应交付16 万套）和100 台分离机，后因耗材质量问题该公司从本公司取走4.632 万套更换，但至今未归。本公司与该公司多次联系，要求补足所欠耗材或退回货款，该公司于1999年9 月21 日书面承诺给予分期退款，本公司于1999 年11 月12 日收到退款10 万元，余款483.794 万元截止审计报告日未收到。 九、承诺事项 截止审计报告日，本公司无承诺事项。 十、资产负债表日后事项 截止审计报告日，本公司无资产负债表日后事项。 十一、债务重组 截止审计报告日，本公司无债务重组事项。 十二、其他重要事项 本公司与北京生物制品研究所（简称北生所）于2002 年4 月26 日签署了《销售综合楼处置合同》并规定：本公司将在属北生所划拨用地上面建造的综合楼（原值7,673,534.08 元、净值7,177,312.24 元）按不低于双方共同委托的会计（评估）师事务所出具并经政府主管部门确认（如需要）的相关评估报告中所载评估值转让给北生所；自合同签订之日起20 个工作日内，北生所支付资产帐面价值的50%，剩余价款在3 个月内结算完毕；综合楼的交付日为本公司收到全部价款；综合楼房产证办理至北生所时，本公司有权继续独家占有并无偿使用。截止审计报告日，本公司收到北生所预付综合楼款3,836,800.00 元。 八、备查文件目录 公司备查文件的目录： （一）载有董事长签名的半年度报告文本； （二）载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本； （四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； （五）公司章程文本； （六）其他有关资料。 北京天坛生物制品股份有限公司 二00 二年七月二十五日 资产负债表 编制单位：北京天坛生物制品股份有限公司 单位：人民币元 期末数（2002 年6 月30 日） 资产 行次 合并 母公司 流动资产: 货币资金 1 41,290,185.28 41,210,547.39 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 6 49,408,159.88 45,588,664.88 其他应收款 7 4,577,434.57 4,574,674.57 预付帐款 8 5,368,584.15 5,363,184.15 应收补贴款 9 存货 10 112,120,129.28 112,119,913.28 待摊费用 11 386,747.06 386,747.06 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 213,151,240.22 209,243,731.33 长期投资： 长期股权投资 32 16,546,340.27 19,017,808.75 长期债权投资 34 长期投资合计 38 16,546,340.27 19,017,808.75 固定资产： 固定资产原价 39 263,403,108.23 263,341,728.23 减：累计折旧 40 106,073,538.85 106,063,318.95 固定资产净值 41 157,329,569.38 157,278,409.28 减：固定资产减值准备 42 2,272,324.50 2,272,324.50 固定资产净额 43 155,057,244.88 155,006,084.78 工程物资 44 在建工程 45 65,494,512.21 65,494,512.21 固定资产清理 46 固定资产合计 50 220,551,757.09 220,500,596.99 无形资产及其他资产： 无形资产 51 13,194,209.33 13,194,209.33 长期待摊费用 52 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 13,194,209.33 13,194,209.33 递延税项： 递延税款借项 资产总计 463,443,546.91 461,956,346.40 期初数（2001 年12 月31 日） 资产 合并 母公司 流动资产: 货币资金 54,209,326.59 51,099,420.15 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 34,654,273.21 33,982,549.01 其他应收款 5,928,566.47 5,928,462.33 预付帐款 3,926,840.60 3,926,441.18 应收补贴款 存货 122,170,729.77 121,537,665.17 待摊费用 119,784.26 119,784.26 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 221,009,520.90 216,594,322.10 长期投资： 长期股权投资 18,023,979.47 20,185,325.57 长期债权投资 长期投资合计 18,023,979.47 20,185,325.57 固定资产： 固定资产原价 262,140,114.48 262,099,984.48 减：累计折旧 99,739,566.22 99,731,147.72 固定资产净值 162,400,548.26 162,368,836.76 减：固定资产减值准备 2,213,472.13 2,213,472.13 固定资产净额 160,187,076.13 160,155,364.63 工程物资 在建工程 50,361,046.28 50,361,046.28 固定资产清理 固定资产合计 210,548,122.41 210,516,410.91 无形资产及其他资产： 无形资产 13,739,156.00 13,739,156.00 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 13,739,156.00 13,739,156.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 463,320,778.78 461,035,214.58 公司负责人：倪道明 财务负责人：吴振山 制表人：赵钢 资产负债表（续） 编制单位：北京天坛生物制品股份有限公司 单位：人民币元 期末数（2002 年6 月30 日） 负债和股东权益 行次 合并 母公司 流动负债： 短期借款 68 114,200,000.00 114,200,000.00 应付票据 69 应付账款 70 7,640,311.80 7,317,321.50 预收帐款 71 7,439,341.87 7,151,641.87 应付工资 72 27,396.00 应付福利费 73 3,100,931.22 3,097,095.78 应付股利 74 15,360,000.00 15,360,000.00 应交税金 75 3,985,388.96 3,760,542.76 其他应交款 80 23,892.92 22,256.32 其他应付款 81 16,719,012.12 16,718,083.26 预提费用 82 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 其他流动负债 90 流动负债合计 100 168,496,274.89 167,626,941.49 长期负债： 长期借款 101 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计： 110 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 168,496,274.89 167,626,941.49 少数股东权益 617,867.11 股东权益： 股本 115 192,000,000.00 192,000,000.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 192,000,000.00 192,000,000.00 资本公积 118 52,001,715.25 52,001,715.25 盈余公积 119 34,975,411.98 34,800,464.66 其中：法定公益金 120 17,487,705.99 17,400,232.33 未分配利润 121 15,352,277.68 15,527,225.00 股东权益合计 122 294,329,404.91 294,329,404.91 负债及股东权益总计 135 463,443,546.91 461,956,346.40 期初数（2001 年12 月31 日） 负债和股东权益 合并 母公司 流动负债： 短期借款 114,200,000.00 114,200,000.00 应付票据 应付账款 4,889,872.69 4,093,384.54 预收帐款 12,737,647.82 11,979,747.82 应付工资 应付福利费 2,636,828.70 2,636,828.70 应付股利 19,200,000.00 19,200,000.00 应交税金 528,664.55 365,264.82 其他应交款 29,305.51 27,563.71 其他应付款 19,415,154.93 19,389,456.93 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 173,637,474.20 171,892,246.52 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计： 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 173,637,474.20 171,892,246.52 少数股东权益 540,336.52 股东权益： 股本 192,000,000.00 192,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 192,000,000.00 192,000,000.00 资本公积 51,869,291.25 51,869,291.25 盈余公积 30,830,584.94 30,717,662.10 其中：法定公益金 15,415,292.47 15,358,831.05 未分配利润 14,443,091.87 14,556,014.71 股东权益合计 289,142,968.06 289,142,968.06 负债及股东权益总计 463,320,778.78 461,035,214.58 公司负责人：倪道明 财务负责人：吴振山 制表人：赵钢 合并资产负债表附表1： 资产减值准备明细表 编制单位：北京天坛生物制品股份有限公司 单位：人民币元 项目 2001 年12 月31日 本年增加数 一、坏帐准备合计 3,528,942.58 3,750,734.67 其中：应收帐款 3,013,415.06 3,750,734.67 其他应收款 515,527.52 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 10,554,585.11 3,424,014.08 其中：原材料 包装物 低值易耗品 半成品 3,654,367.08 1,147,518.60 产成品 6,900,218.03 2,276,495.48 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,213,472.13 58,852.37 其中：房屋建筑物 专用设备 运输工具 其他设备 2,213,472.13 58,852.37 六、无形资产减值准备合计 其中：专利技术 商标权 非专利技术 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 2002 年6 月30 日 一、坏帐准备合计 117,489.73 7,162,187.52 其中：应收帐款 6,764,149.73 其他应收款 117,489.73 398,037.79 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 13,978,599.19 其中：原材料 包装物 低值易耗品 半成品 4,801,885.68 产成品 9,176,713.51 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,272,324.50 其中：房屋建筑物 专用设备 运输工具 其他设备 2,272,324.50 六、无形资产减值准备合计 其中：专利技术 商标权 非专利技术 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人：倪道明 财务负责人：吴振山 制表人：赵钢 合并资产负债表附表2： 股东权益增减变动表 2002 年6 月30 日 编制单位：北京天坛生物制品股份有限公司 单位：人民币元 项目 本年数 上年数 一、股本： 期初余额 192,000,000.00 192,000,000.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本期减少数 期末余额 192,000,000.00 192,000,000.00 二、资本公积： 期初余额 51,869,291.25 51,669,291.25 本期增加数 132,424.00 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 132,424.00 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 200,000.00 外币资本折算差额 资本评估增值准备 其他资本公积 本期减少数 其中：转增股本 期末余额 52,001,715.25 51,869,291.25 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 15,415,292.47 12,275,981.37 本期增加数 2,072,413.52 3,457,805.10 其中：从净利润中提取数 2,072,413.52 3,457,805.10 其中：法定盈余公积 2,072,413.52 3,457,805.10 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 318,494.00 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 给予职工住房补贴 318,494.00 期末余额 17,487,705.99 15,415,292.47 其中：法定盈余公积 17,487,705.99 15,415,292.47 储务基金 企业发展基金 四、法定公益金： 期初余额 15,415,292.47 12,275,981.37 本期增加数 2,072,413.52 3,457,805.10 其中：从净利润中提取数 2,072,413.52 3,457,805.10 本期减少数 318,494.00 其中：给予职工住房补贴 318,494.00 期末余额 17,487,705.99 15,415,292.47 五、未分配利润： 期初未分配利润 14,443,091.87 8,760,977.09 本期净利润 20,414,012.85 34,345,677.02 本期利润分配 19,504,827.04 28,663,562.24 期末未分配利润 15,352,277.68 14,443,091.87 公司负责人：倪道明 财务负责人：吴振山 制表人：赵钢 合并资产负债表附表3： 应交增值税明细表 2002 年1—6 月 编制单位：北京天坛生物制品股份有限公司 单位：人民币元 项目 本年累计数 一、应交增值税： 1. 年初未抵扣数 2. 销项税额 6,307,693.63 出口退税 转出多交增值税 3. 进项税额 已交税金 6,432,233.48 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 4. 期末未抵扣数 二、未交增值税 1. 年初未交数 977,028.06 2. 本期转入数 6,307,673.63 3. 本期已交数 6,432,233.48 4. 期末未交数 852,468.21 公司负责人：倪道明 财务负责人：吴振山 制表人：赵钢 利润及利润分配表 编制单位：北京天坛生物制品股份有限公司 单位：人民币元 本报告期数（2002 年1-6 月） 项目 行次 合并 母公司 一、主营业务收入 1 102,921,083.20 99,042,040.54 减：主营业务成本 4 46,219,492.07 43,468,488.20 主营业务税金及附加 5 630,222.62 599,838.26 二、主营业务利润 10 56,071,368.51 54,973,714.08 加：其他业务利润 11 56,425.88 56,425.88 减：营业费用 14 3,108,581.15 2,912,452.82 管理费用 15 22,931,927.64 22,600,027.25 财务费用 16 3,240,514.39 3,250,398.70 三、营业利润 18 26,846,771.21 26,267,261.19 加：投资收益 19 -1,477,639.20 -1,167,516.82 补贴收入 22 营业外收入 23 1,186,066.74 1,186,066.74 减：营业外支出 25 884,015.49 884,015.49 四、利润总额 27 25,671,183.26 25,401,795.62 减：所得税 28 5,179,639.82 4,987,782.77 少数股东权益 29 77,530.59 五、净利润 30 20,414,012.85 20,414,012.85 加：年初未分配利润 14,443,091.87 14,556,014.71 其他转入 六、可供分配的利润 34,857,104.72 34,970,027.56 减：提取法定盈余公积 2,072,413.52 2,041,401.28 提取法定公益金 2,072,413.52 2,041,401.28 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 30,712,277.68 30,887,225.00 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 15,360,000.00 15,360,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 15,352,277.68 15,527,225.00 上年同期数（2001 年1-6 月） 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 86,436,391.93 85,969,265.20 减：主营业务成本 30,719,764.03 30,388,922.26 主营业务税金及附加 519,065.73 515,815.59 二、主营业务利润 55,197,562.17 55,064,527.35 加：其他业务利润 23,092.74 23,092.74 减：营业费用 2,407,272.69 2,407,272.69 管理费用 17,552,843.93 17,499,281.25 财务费用 2,360,949.13 2,362,307.36 三、营业利润 32,899,589.16 32,818,758.79 加：投资收益 -478,096.13 -440,252.71 补贴收入 营业外收入 1,187,365.92 1,187,365.92 减：营业外支出 665,616.52 665,616.52 四、利润总额 32,943,242.43 32,900,255.48 减：所得税 5,158,233.97 5,124,707.88 少数股东权益 9,460.86 五、净利润 27,775,547.60 27,775,547.60 加：年初未分配利润 8,760,977.05 8,827,425.09 其他转入 六、可供分配的利润 36,536,524.65 36,602,972.69 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 36,536,524.65 36,602,972.69 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 36,536,524.65 36,602,972.69 公司负责人：倪道明 财务负责人：吴振山 制表人：赵钢 利润表附表 2002 年1—6 月 编制单位：北京天坛生物制品股份有限公司 单位：人民币元 报告期利润 加权平均 全面摊薄 净资产收益率 净资产收益率 主营业务利润 18.73% 19.05% 营业利润 8.97% 9.12% 净利润 6.82% 6.94% 扣除非经常性损益后的净利润 6.73% 6.85% 报告期利润 加权平均 全面摊薄 每股收益（元/股） 每股收益（元/股） 主营业务利润 0.292 0.292 营业利润 0.140 0.140 净利润 0.106 0.106 扣除非经常性损益后的净利润 0.105 0.105 公司负责人：倪道明 财务负责人：吴振山 制表人：赵钢 利润表补充资料 2002 年1—6 月 编制单位：北京天坛生物制品股份有限公司 单位：人民币元 项目 本年累计数（2002 年1-6 月） 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其他 项目 上年累计数（2001 年度） 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 255,937.30 其他 公司负责人：倪道明 财务负责人：吴振山 制表人：赵钢 现金流量表 2002 年1—6 月 编制单位：北京天坛生物制品股份有限公司 单位：人民币元 金额 项目 行次 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 91,550,318.96 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 8,204,751.41 现金流入小计 9 99,755,070.37 购买商品、接受劳务支付的现金 10 37,557,000.82 支付给职工以及为职工支付的现金 12 18,395,866.46 支付的各项税费 13 9,576,674.14 支付的其他与经营活动有关的现金 18 5,713,822.06 现金流出小计 20 71,243,363.48 经营活动产生的现金流量净额 21 28,511,706.89 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他资产和 其他长期资产所收回的现金净额 25 2,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 2,000.00 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产所支付的现金 30 19,784,654.97 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 19,784,654.97 投资活动产生的现金流量净额 37 -19,782,654.97 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 21,636,589.76 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 11,603.47 现金流出小计 53 21,648,193.23 筹资活动产生的现金流量净额 54 -21,648,193.23 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 -12,919,141.31 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 87,542,077.76 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 7,994,763.20 现金流入小计 95,536,840.96 购买商品、接受劳务支付的现金 31,206,232.82 支付给职工以及为职工支付的现金 18,395,866.46 支付的各项税费 9,111,930.46 支付的其他与经营活动有关的现金 5,304,915.78 现金流出小计 64,018,945.52 经营活动产生的现金流量净额 31,517,895.44 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他资产和 其他长期资产所收回的现金净额 2,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 2,000.00 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产所支付的现金 19,760,574.97 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 19,760,574.97 投资活动产生的现金流量净额 -19,758,574.97 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 21,636,589.76 支付的其他与筹资活动有关的现金 11,603.47 现金流出小计 21,648,193.23 筹资活动产生的现金流量净额 -21,648,193.23 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -9,888,872.76 公司负责人：倪道明 财务负责人：吴振山 制表人：赵钢 现金流量表（续） 2002 年1—6 月 编制单位：北京天坛生物制品股份有限公司 单位：人民币元 金额 补充资料 附注 合并 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 20,414,012.85 加：计提的资产减值准备 7,116,111.39 固定资产折旧 6,757,994.70 无形资产摊销 744,946.67 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) -266,962.80 预提费用增加(减：减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 9,763.11 固定资产报废损失 459,923.91 财务费用 3,368,765.00 投资损失(减：收益) 1,477,639.20 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 6,626,586.41 经营性应收项目的减少(减：增加) -19,473,442.68 经营性应付项目的增加(减：减少) -305,499.89 其他 1,581,869.02 经营活动产生的现金流量净额 28,511,706.89 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 41,290,185.28 减：现金的期初余额 54,209,326.59 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -12,919,141.31 补充资料 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 20,414,012.85 加：计提的资产减值准备 6,842,161.25 固定资产折旧 6,756,193.30 无形资产摊销 744,946.67 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) -266,962.80 预提费用增加(减：减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 6,933.11 固定资产报废损失 459,923.91 财务费用 3,368,765.00 投资损失(减：收益) 1,167,516.82 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 5,993,737.81 经营性应收项目的减少(减：增加) -15,048,365.88 经营性应付项目的增加(减：减少) -425,305.03 其他 1,504,338.43 经营活动产生的现金流量净额 31,517,895.44 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 41,210,547.39 减：现金的期初余额 51,099,420.15 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -9,888,872.76 公司负责人：倪道明 财务负责人：吴振山 制表人：赵钢 |
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