新兴铸管股份有限公司2002年半年度报告
| 作者： 日期：2002.07.24 11:10 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
新兴铸管股份有限公司2002年半年度报告 新兴铸管股份有限公司 董事长 范英俊 二○○二年七月十九日 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司半年度财务报告已经河北华安会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告。 董事栗美霞女士因公务未能出席本次会议，书面委托李宝赞董事出席，并代行表决权。 新兴铸管股份有限公司董事会 目录 一 公司基本情况 二 股本变动和主要股东持股情况 三 董事、监事、高级管理人员情况 四 管理层讨论与分析 五 重要事项 六 财务报告 七 备查文件 一 公司基本情况 一）法定中、英文名称及缩写 中文名称：新兴铸管股份有限公司 中文名称缩写：新兴铸管 英文名称：XINXING DUCTILE IRON PIPES CO.,LTD. 英文名称缩写：XINXING PIPES 二）股票上市证券交易所，股票简称和股票代码 股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：新兴铸管 股票代码：000778 三）注册地址，办公地址及其邮政编码，互联网网址，电子信箱 注册地址：河北省武安市上洛阳村北 办公地址：河北省武安市上洛阳村北（二六七二厂区），邮政编码：056300 互联网网址：www.xinxing-pipes.com 电子信箱：[email protected] 四）法定代表人：范英俊 五）董事会秘书及证券事务 姓名：曾耀赣 联系地址：河北省武安市上洛阳村北（二六七二厂区），邮政编码：056300 电话：0310-5792011、5792056，传真：0310-4060214 电子信箱：[email protected] 六）选定的中国证监会指定报纸，指定互联网网址，半年度报告备置地点 指定报纸：《中国证券报》、《证券时报》 指定互联网网址：www.cninfo.com.cn 半年度报告备置地点：1)河北省武安市上洛阳村北（二六七二厂区）新兴铸管股份有限公司股证办 七）其他有关资料 公司注册登记变更：公司于2002 年5 月13 日在河北省工商行政管理局完成注册资本变更登记。 企业法人营业执照注册号：1300001000577 税务登记号码：国税冀字13048110436576-8 号 公司聘请的会计师事务所名称：河北华安会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址：河北省石家庄市裕华西路158 号。 八）主要财务数据与指标： 财务指标 2002年1-6月 2001年1-6月 净利润(元) 230,296,260.54 173,758,554.93 扣除非经常性损益后的净利润(元) 225,248,515.72 168,546,862.69 净资产收益率(%) 10.277 11.069 每股收益(摊薄)(元) 0.371 0.400 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.357 0.725 财务指标 2002年6月30日 2001年12月31日 股东权益(不包含少数股东权益)(元) 2,240,977,519.51 2,013,418,200.48 每股净资产(元) 3.6058 4.2116 调整后的每股净资产(元) 3.4106 4.0829 注：扣除的非经常性损益项目及相关金额(税后、元) 5,047,774.82 (1)投资收益 -282,465.43 (2)收购邯郸新兴日积有限公司资产收益 5,431,642.17 (3)其他营业外收入 124,175.06 (4)营业外支出 225,606.98 二 股本变动和主要股东持股情况 一）股本变动情况 数量单位：万股 股本结构 期初数 本期配股 本期送股 本期公积金转增股本 一、尚未流通股份 1、发起人股份 30,906.75 9,272.025 其中：国家拥有股份 30,906.75 9,272.025 尚未流通股份合计 30,906.75 9,272.025 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 16,900 5,070 已流通股份合计 16,900 5,070 三、股份总数 47,806.75 14,342.025 股本结构 增发 本期其他变动 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 40,178.775 其中：国家拥有股份 40,178.775 尚未流通股份合计 40,178.775 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 21,970 已流通股份合计 21,970 三、股份总数 62,148.775 注：公司高管人员所持413,250 股冻结。 二）股东情况 1、股东户数 截止2002 年6 月30 日，本公司共有股东68,134 户。其中：国有法人股股东1 名——新兴铸管集团有限公司；社会股东68,133 户。 2、前十名股东持股情况 2002 年6 月30 日在册的公司前十名股东为： 名次 股东名称 本期末持股数（股） 1 新兴铸管集团有限公司 401,787,750 2 河南许继亿万物流有限公司 3,099,888 3 广发证券股份有限公司 2,959,724 4 上海融昌资产管理有限公司 1,131,954 5 深圳市中集木业有限公司工会委员会 965,551 6 中信证券股份有限公司 850,000 7 刘志丹 833,980 8 河南航天金穗电子有限公司 738,483 9 普丰证券投资基金 652,331 10 史中华 621,392 本期持股变动 持股占总股 名次 股东名称 增减情况（+-） 本比例(%) 1 新兴铸管集团有限公司 64.65 2 河南许继亿万物流有限公司 0.50 3 广发证券股份有限公司 0.48 4 上海融昌资产管理有限公司 0.18 5 深圳市中集木业有限公司工会委员会 0.16 6 中信证券股份有限公司 0.14 7 刘志丹 0.13 8 河南航天金穗电子有限公司 0.12 9 普丰证券投资基金 0.10 10 史中华 0.10 名次 股东名称 持有股份的质押或冻结情况 股份性质 1 新兴铸管集团有限公司 无 国有法人股 2 河南许继亿万物流有限公司 流通股 3 广发证券股份有限公司 流通股 4 上海融昌资产管理有限公司 流通股 5 深圳市中集木业有限公司工会委员会 流通股 6 中信证券股份有限公司 流通股 7 刘志丹 流通股 8 河南航天金穗电子有限公司 流通股 9 普丰证券投资基金 流通股 10 史中华 流通股 3、持有公司5%以上股份股东情况 持有公司5%以上股份的股东为新兴铸管集团有限公司，报告期末持有本公司股份401,787,750 股，占本公司股份总数的64.65%，其所持股份为国有法人股,在报告期内因本公司资本公积金转增股本增加9,272.025 万股，其所持股份无质押和冻结。 4、前十名股东关系 除新兴铸管集团有限公司外，前十名股东中其他股东均为社会公众股股东，其所持股份变化系在二级市场交易所致，公司未发现上述前十位股东之间存在关联关系。 5、报告期内，公司控股股东无变化。 三 董事、监事、高级管理人员情况 一）报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票变动情况 序号 姓名 职务 性别 年初数 1 范英俊 董事长 男 10,562 2 刘明忠 副董事长、总经理 男 10,562 3 张伯明 独立董事 男 10,562 4 吕建光 独立董事 男 - 5 谢志华 独立董事 男 - 6 李宝赞 董事、常务副总经理 男 10,562 7 王桂生 董事、副总经理 男 10,562 8 孟福利 董事、副总经理 男 10,562 9 栗美霞 董事 女 - 10 王玉堃 监事会主席 男 10,562 11 姜国钧 监事 男 10,562 12 王书林 监事 男 10,562 13 任承端 监事、工会主席 男 10,562 14 高滢珠 监事 女 2,112 15 杨 彬 副总经理 男 6,337 16 王黎晖 副总经理 男 10,562 17 赵焕平 副总经理 男 6,337 18 路朝晖 副总经理 男 - 19 黄孟魁 副总经理 男 - 20 郭士进 副总经理 男 - 21 彭正时 副总经理 男 - 22 曾耀赣 董事会秘书 男 6,337 合计 137,305 序号 姓名 职务 性别 本期增减 配股 送股 公积金转 增发 其他变动 增股本 1 范英俊 董事长 男 14,059 36,300 2 刘明忠 副董事长、总经理 男 11,779 28,700 3 张伯明 独立董事 男 3,168 - 4 吕建光 独立董事 男 - - 5 谢志华 独立董事 男 - - 6 李宝赞 董事、常务副总经理 男 8,209 16,800 7 王桂生 董事、副总经理 男 8,178 16,700 8 孟福利 董事、副总经理 男 8,148 16,600 9 栗美霞 董事 女 - - 10 王玉堃 监事会主席 男 3,168 - 11 姜国钧 监事 男 3,169 - 12 王书林 监事 男 3,169 - 13 任承端 监事、工会主席 男 4,758 5,300 14 高滢珠 监事 女 634 - 15 杨 彬 副总经理 男 6,665 15,880 16 王黎晖 副总经理 男 3,169 - 17 赵焕平 副总经理 男 2,921 3,400 18 路朝晖 副总经理 男 3,990 13,300 19 黄孟魁 副总经理 男 3,270 10,900 20 郭士进 副总经理 男 5,010 16,700 21 彭正时 副总经理 男 - - 22 曾耀赣 董事会秘书 男 1,901 - 合计 95,365 180,580 序号 姓名 职务 性别 期末数 1 范英俊 董事长 男 60,921 2 刘明忠 副董事长、总经理 男 51,041 3 张伯明 独立董事 男 13,730 4 吕建光 独立董事 男 - 5 谢志华 独立董事 男 - 6 李宝赞 董事、常务副总经理 男 35,571 7 王桂生 董事、副总经理 男 35,440 8 孟福利 董事、副总经理 男 35,310 9 栗美霞 董事 女 - 10 王玉堃 监事会主席 男 13,730 11 姜国钧 监事 男 13,731 12 王书林 监事 男 13,731 13 任承端 监事、工会主席 男 20,620 14 高滢珠 监事 女 2,746 15 杨 彬 副总经理 男 28,882 16 王黎晖 副总经理 男 13,731 17 赵焕平 副总经理 男 12,658 18 路朝晖 副总经理 男 17,290 19 黄孟魁 副总经理 男 14,170 20 郭士进 副总经理 男 21,710 21 彭正时 副总经理 男 - 22 曾耀赣 董事会秘书 男 8,238 合计 413,250 注：根据《公司经营者年薪制办法》以及董事会二届八次会议决议通过的《2001 年公司高管人员薪酬兑现方案》，公司按薪酬兑现方案规定，于3 月份为部分董事、监事及高管人员用其30%-70%的年薪在二级市场购买本公司股票，并按有关规定报请深交所予以冻结。 二）董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 报告期内，公司没有新聘或解聘董事、监事、高级管理人员。 四 管理层讨论与分析 一）经营成果与财务状况分析 1、经营成果情况 项目 金额（万元） 2002年1-6月 2001年1-6月 主营业务收入 182,295.88 128,290.47 主营业务利润 52,595.11 40,430.16 净利润 23,029.63 17,375.86 现金及现金等价物净增加额 -17,495.25 21,126.95 项目 同比增长率(%) 主营业务收入 42.10% 主营业务利润 30.09% 净利润 32.54% 现金及现金等价物净增加额 -- 说明： 1）主营业务收入增长主要是由于①公司2001 年配股募集资金投资之15 万吨球墨铸铁管项目于报告期内建成达产；②通过坚持不断的技术创新和管理创新，挖掘生产潜力，公司的钢铁、铸管及其他产品也有较大程度的增长。 2）随着主营业务的增长，公司的主营业务利润相应增长，但由于原燃料价格同比有不同程度的上涨以及产品销售价格有所下降，致使主营业务利润增长幅度低于主营业务收入增长的幅度。 3）报告期内，公司控股子公司河北新兴铸管有限公司本年实际按30%交纳所得税，去年同期实际所得税率为15%，合并后减少净利润879.73 万元；随主营业务增长，公司净利润相应增长；按国家有关技改设备投资抵免所得税政策，增加净利润3,620.25万元；管理费用及财务费用同比减少，增加净利润1,577 万元。综合以上，净利润的增长幅度略高于主营业务利润的增长幅度。 4）报告期内，公司生产经营活动产生的现金流量净额为22,178 万元，比上年同期31,487 万元，减少9,308 万元，其原因为应收票据同比增加20,068 万元，未形成报告期现金流入；投资活动产生的现金流量净额为-15,224 万元，比上年同期-8,538万元，增加6,686 万元，其原因为配股投资项目在报告期内实施；筹资活动产生的现金流量净额为-24,449 万元，比上年同期-1,821 万元，增加22,628 万元，其原因为实施了2001 年度现金红利分配。这些因素导致公司现金及现金等价物净增加额为负数。 2、财务状况 项目 金额（万元） 2002年6月30日 2001年12月31日 总资产 486,699.64 428,885.50 股东权益(不含少数股东权益) 224,097.75 201,341.82 项目 同比增长率(%) 总资产 13.48 股东权益(不含少数股东权益) 11.30 说明： 1）总资产增加主要是由于①公司收购控股股东所属12 家贸易公司于报告期内并入公司报表核算，合并后产成品存货增加32,570 万元，待摊费用增加3,668 万元（流通企业进项税待摊）；②因业务增长，货币资金和应收票据增加7863 万元；③因项目投资，固定资产净增加8,677 万元。 2）股东权益增加是由于报告期实现净利润所致。 3、对经营成果产生影响的其他事项 1）根据财政部、国家税务总局颁布的《技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法》，公司现有可抵扣的所得税额为6,149.28 万元，报告期内，抵扣所得税额为3,620.25 万元，留抵税额为2,529.03 万元。 2）本公司控股子公司——河北新兴铸管有限公司为中外合资技术先进型企业，享受实际税负为15%所得税优惠政策有效期执行至2001 年底。自本年度开始，开始执行30%的所得税率，对本公司本期及将来的净利润会产生影响，但随着其规模效益的不断增长，这种影响可基本抵消，不会使本公司总体效益减少。 3）由于公司收购控股股东所属12 家贸易公司，合并报表后一次性增加产成品存货32,570 万元，可能对公司的利润产生一定影响。 二）报告期经营情况 1、主营业务的范围及经营状况 公司主营业务为离心球墨铸铁管及配套管件、钢铁冶炼及压延加工、铸造制品等。 报告期内，公司在认真总结分析上年生产经营所取得的成绩、对标剖析所存在不足的基础上，确立了“深化改革、科学管理、挑战极限、抢攻市场、提高效率，提高效益，实现可持续发展。”为2002 年生产经营总方针，紧紧抓住2002 年重点工作，继续坚持外抓市场，内抓管理，规范运作，稳健经营，各项技术经济指标进一步提高，实现了经济效益的持续稳步增长。 报告期内，实现主营业务销售收入182,295.9 万元，与上年同期相比增长42.10%；实现主营业务利润52,470.1 万元，同比增长29.78%；实现净利润23,029.3 万元，同比增长32.54%。 报告期内，国内钢材市场整体向好，但建筑钢材市场仍然维持在较低价格水平，与上年同期相比本公司钢材价格仍下降达8.05%；随国内铸管产能较大幅度的增长及行业整体出口量的减少，国内铸管产品市场竞争加剧，价格下滑，与上年同期相比，本公司铸管产品价格平均下降达5.03%；原燃料市场价格回落，但与上年同期相比，燃料价格上涨43.18%，大宗原料价格上涨10.11%。面对市场的变化，公司按照预定经营策略积极应对，在大力开拓市场的同时，继续坚持眼睛向内找差距，狠抓管理，大力推进技术进步，充分利用技术创新提升传统产业盈利能力，节能挖潜，不断提高劳动效率，提升管理效率，严格成本控制，实现了主营业务收入、主营业务利润、净利润较大幅度的增长，全面完成预期经营目标。 2、主要产品经营情况 公司主要产品为离心球墨铸铁管及配套管件和钢铁冶炼及压延加工产品。 1）离心球墨铸铁管及配套管件 离心球墨铸铁管广泛用于城镇供水输气，属于为城镇基础公用事业服务的行业，其生产规模及规格品种、质量、市场份额在全国同行业中居首位，已跻身世界三强。 报告期内，公司离心球墨铸铁管及管件生产继续保持快速增长，与2001 年同期相比，产量增长58.82%，出口比例25.07%，产销率为96.34%。实现销售收入76,763.8万元，同比增长54.3%；支出业务成本49,577.5 万元，同比增长35.5%。铸管生产工艺技术不断进步，质量稳步提高，成本进一步下降，平均制造成本比上年同期降低9.57%。铸管产品国内市场占有率约为40%。 2）钢铁产品 钢铁冶炼属冶金行业，据行业协会统计资料，1-6 月，公司钢铁生产系统的销售利润率、成本费用利润率、吨钢利润、吨钢利税，居行业前茅。 报告期内，公司钢铁生产继续坚持技术进步，积极推进生产工序的配套与完善，优化生产工艺与原料结构，进一步加强计算机辅助管理，不断挖掘生产潜力，继续保持稳步增长。生铁产量同比增长37.36%，钢坯同比增长15.65%，钢材同比增长13.84%，产销率109.23%。实现销售收入100,592.5 万元，同比增长36.9%；支出业务成本75,100.2 万元，同比增长62.1%。钢材产品占国内小型材市场约3%。 3、报告期内，公司主营业务范围未发生变化。 三）报告期投资情况 1、募集资金使用情况 1）募集资金更改投向项目 1997 年招股项目中汽车铸件项目部分资金，按法定程序作变更为管件项目外，其余项目已按招股说明书计划于1999 年度完成；1998 年配股募集资金投资项目已于2000年度全部实施完毕，没有延续到本报告期的募股资金项目。按照2000 年临时股东大会通过的《变更公司与德国的三个合资经营项目投资方式的议案》，延续到报告期的项目进展情况如下： 邯郸管件扩能改造项目，计划投资3,600 万元。实际完成投资3,409.1 万元，其中本年投入1,809.1 万元。项目已全部完成并投入生产。 2）2001 年配股募集资金使用情况 2001 年10 月，公司实施2001 年配股，共募集资金47,894.25 万元，配股项目计划投资为47,479.2 万元，其余415.05 万元用于补充营运资金。 报告期内，项目累计投入资金35,691.52 万元，其中本年投入资金11,930.68 万元，其余12,202.73 万元配股募集资金存入银行公司专用帐户。按照配股说明书承诺的投资项目没有变更，项目进展情况如下： 单位：万元 序号 承诺投资项目 实际投资项目 承诺投资总额 1 15万吨球墨铸铁管生 产线技术改造项目 与承诺一致 19,815.0 2 一轧钢技术改造项目 与承诺一致 4,547.2 3 二轧钢技术改造项目 与承诺一致 4,500.0 4 离心铸铁排水管项目 与承诺一致 2,982.0 5 铝（钢）塑复合管生产 线项目 与承诺一致 2,933.0 6 水泥窑转产球团矿技 术改造项目 与承诺一致 2,996.0 7 烧结机系统技术改造 项目 与承诺一致 4,746.0 序号 承诺投资项目 承诺本年投资 累计投入 其中本年投入 1 15万吨球墨铸铁管生 产线技术改造项目 7,815.0 19,848.00 5,878.66 2 一轧钢技术改造项目 3,547.2 882.15 816.02 3 二轧钢技术改造项目 2,700.0 1,586.69 4 离心铸铁排水管项目 1,482.0 5 铝（钢）塑复合管生产 线项目 1,533.0 480.12 4.68 6 水泥窑转产球团矿技 术改造项目 2,796.0 2,810.72 2,228.30 7 烧结机系统技术改造 项目 4,246.0 4,718.79 3,003.02 项目进度说明： ① 15 万吨球墨铸铁管生产线技术改造项目，计划投资19,815 万元。实际完成投资19,848.00 万元，其中本期投入5,878.66 万元，比计划进度提前。项目二期两台离心机及配套生产线于200 年2 月全部建成并投入生产，并达到设计水平，2002 年1-6月产生投资效益7,487 万元（毛利润）。 ② 一轧钢技术改造项目，计划投资4,547.2 万元。累计投入882.15 万元，其中本期投入816.02 万元。为少影响生产，公司在2001 年调整了本项目的建设计划，决定在一轧大修期间进行主体工程的改造施工，因此未按计划进度投入资金。目前正在进行生产线改造设备的定货等前期准备工作，预计2003 年3 月全部完工投产。 ③ 二轧钢技术改造项目，计划投资4,500 万元。累计投入1,586.69 万元，本期投入尚未支付资金。按计划进度，加热炉、穿水冷却已完成改造，公司正按计划进行开工建设前的精心准备，在下半年结合二轧钢生产线的停产检修时间，在不影响生产的前提下，力争用最短的时间完成项目工程。 ④ 离心铸铁排水管项目，计划投资2,982 万元。由于2001 年开工项目较多，且配股募集资金到位晚，为保证15 万吨铸管项目的顺利实施，公司顺延了该项目的开工时间，目前项目的前期准备已就绪，下半年将开始实施。预计项目将在2003 年3 月份建成投产，比原定计划推迟。 ⑤ 铝（钢）塑复合管生产线项目，计划投资2,933 万元。累计投入480.12 万元，其中本期投入4.68 万元，按计划进度，已完成一条钢塑复合管生产线并投入试生产，开发生产的钢塑复合管已通过河北省省级鉴定，产品已于本年小批量投放市场，目前公司正在积极进行市场的推广。为避免生产能力迅速扩大而市场尚未完全打开造成生产能力闲置，公司适当放缓了该项目的投资进度，调整为在2002-2003 年逐步完成该项目建设。 ⑥ 水泥窑转产球团矿技术改造项目，计划投资2,996 万元。累计投入2,810.72万元，其中本期投入2,228.30 万元。按计划进度，项目配料系统、造球系统、链蓖机、回转窑改造等主体工程已建成并投入热负荷试车，部分辅助设施正在加紧实施，预计下半年将全部建成并投入生产。本项目建成达产后，将有效改善公司高炉入炉炉料结构，提高炼铁生产水平，保证公司铸管生产对铁水的需求。 ⑦ 烧结机系统技术改造项目，计划投资4,746 万元。实际完成投资4,718.79 万元，其中本期投入3,003.02 万元。按计划进度，项目已全部完成，投入生产，达到预期目标，有效地提高了公司高炉的炉料质量，降低炼铁工序成本，保证了高炉的稳定顺产。 尚未投入使用的募集资金暂存银行结转使用，未作它用。 2）非募股资金使用情况 投入资金1,825.62 万元，用于公司的多项技措、技改项目。 四）实际经营成果与配股说明书有关计划的比较 按照配股说明书关于公司主要业务发展目标的计划，到2003 年，铸管及配套管件产品年产达到50 万吨；钢材产品年产达到80 万吨，螺纹钢产品质量全部达到Ⅲ级以上；铝（钢）塑复合管产品年产达到1,200 万米，离心灰铸铁排水管年产达到12,000吨。 报告期内，公司的铸管及配套管件产品产量为25.2 万吨，提前达到2003 年目标；钢材产品产量为47.13 万吨，已超过2003 年产量目标。 五）下半年经营计划 公司将继续围绕2002 年生产经营的总方针，努力完成2002 年度的预算经营目标，力争在上半年的基础上有所进步。具体为实现销售收入18 亿元，业务成本对应控制在13 亿元之内。 公司将重点作好以下工作： 1、加强配股投资项目管理，合理使用资金，确保配股项目建设按计划进行，力争早见效益。 2、严实细精，开拓进取，挑战极限，以降低成本和费用为中心，推行季度预算编制管理，全面实施滚动预算计划，实行成本分项的核算与考核管理。 3、继续完善采购系统实施的业主委托采购管理以及公开招标、比价采购制度，优化原料结构，保证生产稳定，控制采购成本，实现综合成本的最优。 4、推行设备预防管理，逐步建立无故障管理机制；优化工序平衡，节能降耗；细化和完善岗位工作标准，规范和提高操作水平；加强现场管理，创造良好的生产环境。 5、在上半年全面推行总经理领导下的部长负责制、部长领导下的工程师负责制的基础上，对各生产事业部逐步推行作业长制，进一步完善生产管理体系，减少层次、提高效率、降低成本。 6、进一步整合销售系统，修订和完善销售管理制度，实行产品专业化销售，加强区域协调与管理，完善销售管理计算机信息系统，实施销售系统信用管理。实行品牌战略，根据市场变化及时调整营销策略，积极拓展国际市场，提高产品出口比例。 7、加强以市场为导向的发展战略研究和新工艺、新技术、新产品的开发，致力于管材制造领域的开拓和探索；注重生产工序平衡和提高内部配套能力解决方案研究，实现成本优化，提高产品的比较成本优势。 五 重要事项 一）公司治理状况 报告期内，公司根据《上市公司治理准则》等相关法规，对《公司章程》进行了修改和完善，修订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《信息披露管理条例》等规章制度。对照《上市公司建立现代企业制度自查报告》的相关要求，对公司的治理状况进行了自查，完成了《新兴铸管股份有限公司建立现代企业制度自查报告》。 本公司认为，公司已建立起了较为完善的公司治理结构，能够按照公司的相关规章制度规范运作，公司治理的实际状况与中国证监会有关文件的要求基本一致。 二）报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案的执行情况 本公司2001 年度股东大会审议通过的2001 年度利润分配方案为：以2001 年12月31 日总股本47,806.75 万股为基数，向全体股东每10 股派送现金红利5 元（含税）；资本公积金转增股本，每10 股转增3 股。 本公司于2002 年4 月16 日在《中国证券报》和《证券时报》刊登了《2001 年度分红派息、转增股本实施公告》，以2002 年4 月17 日为股权登记日、4 月18 日为除息除权日，实施了2001 年度利润分配和资本公积金转增股本方案。转增股本中的可流通部分于4 月19 日上市交易。 三）重大诉讼、仲裁事项 报告期内没有重大诉讼、仲裁事项发生，也没有以前期间发生而持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 四）重大资产收购事项 1、收购新兴铸管集团有限公司所属的铝塑复合管等生产线及其相关资产 为避免配股投资项目产生同业竞争，经公司2001 年第一次临时股东大会审议批准，公司与新兴铸管集团有限公司签署了《资产托管收购协议书》、《资产收购协议书》。协议书分别约定，本公司以自有资金收购新兴铸管集团有限公司所属铝塑复合管和离心铸铁排水管生产线及其相关资产、收购午汲烧结生产线及其相关资产，收购价格按经评估机构对上述资产评估后的净资产确定。 经秦皇岛嘉华会计师事务所有限公司评估，以2001 年6 月30 日为评估基准日，铝塑复合管等生产线资产的评估价值为7881.14 万元。 2001 年底，公司已完成对该等资产的收购，资产已并入公司，成立了相关的生产性分厂，收购价款用应收货款和部分资金支付，实际支付收购价款7,482.29 万元，相关的房产过户手续已于2002 年6 月18 日办理完毕。 该等资产收购进展及对经营成果及财务的影响已在《2001 年度报告》中的“重要事项的章节”作过详尽的披露。 2、并购新兴铸管集团有限公司所属的12 家贸易公司 为减少关联交易，经公司2001 年第一次临时股东大会审议批准，公司与新兴铸管集团有限公司签署了《关于并购12 家贸易公司的协议书》，约定本公司以自有资金并购其所属的12 家贸易公司，并购价格按经评估机构对上述资产评估后的净资产确定。 经秦皇岛嘉华会计师事务所有限公司评估，以2001 年7 月31 日为评估基准日，12 家贸易公司评估后的总资产为82,142.93 万元，负债为72,492.24 万元，净资产为9,650.69 万元。 按并购协议，公司于2001 年9 月份全面接管了12 家贸易公司的管理业务。 因资产评估结果确认方法调整以及实际并购操作中出现与计划的差异，对企业并购中子公司变更为分公司的情形，各地工商管理部门要求按先设立分公司后，再注销原子公司的程序操作，致使收购进展比预期计划延迟。报告期内，已完成各对应销售分公司的工商及税务登记事宜，并购的资产交割事宜已于6 月底完成，部分相关的房屋产权过户手续正在加紧办理。 另外，需要说明的是，本公司收购北京新铸联贸易公司与天津开发区新铸联商贸中心后，北京新铸联贸易公司与天津开发区新铸联商贸中心原共同出资成立的沈阳北方新兴铸管贸易有限责任公司，也随其一并由本公司收购，登记为公司的销售分公司。因此本次并购12 家贸易公司后，实际变更登记的对应销售分公司为13 家。 本次收购后，将大幅度降低以前存在的销售关联交易，公司的销售网络将更趋完善。 五）重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 见会计报表附注之8、关联方关系及其交易。 2、资产收购、出售发生的关联交易 报告期内，公司收购了控股股东——新兴铸管集团有限公司所属的12 家贸易公司，此关联交易的相关内容如下： 关联交易方：新兴铸管集团有限公司 交易内容：(1)新兴铸管联合公司上海贸易公司、(2)武汉新兴铸管物资贸易公司、(3)南京新兴铸管销售中心、(4)陕西新兴铸管西安贸易公司、(5)新兴铸管联合公司石家庄贸易公司、(6)北京新铸联贸易公司、(7)中国新兴铸管联合公司郑州贸易中心、(8)中国新铸联青岛贸易公司、(9)天津开发区新铸联商贸中心、(10)广州新铸联贸易公司、(11)厦门新兴铸管贸易有限责任公司、(12)湖南长沙新铸联贸易有限责任公司等12 家贸易公司的净资产 定价原则：经有证券从业资格的评估机构评估的资产净值为收购价格。 资产的帐面价值：合计净资产为9,650.69 万元，见四）重大资产收购事项之2。 评估基准日：2001 年7 月31 日。 评估价值与转让价格：评估净资产值合计为9,650.69 万元。 实际结算价格：交易双方确定资产交接日为2002 年6 月30 日，经实际清点，剔除评估基准日与资产交接日之间的资产变化等因素，实际结算价格为72,207,418.22元人民币。 结算方式：协议约定以人民币现金结算。报告期末，尚未支付此并购款项。 对经营成果与财务状况的影响：并购控股股东所属贸易公司后，公司的销售系统将更加完善，同时可大幅度地降低销售关联交易。 交易价格与评估价值差异较大的原因：主要是由于评估基准日与资产交割日相隔时间较长，而所评估资产的绝大部分为流动资产，期间市场变化较大，本着市场原则，经交易双方协商，相应的调减流动资产所致。 3、公司与关联方债权、债务或担保事项 见会计报表附注之8、关联方关系及其交易。 六）重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。 2、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同事项。 3、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现金资产管理的事项。 七）公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东承诺事项 1997 年1 月控股股东出具了《关于新兴铸管股份有限公司无偿使用新兴铸管（集团）有限责任公司注册商标的承诺函》，公司无偿使用控股股东拥有的注册号为850324的“新XINXING 兴”牌铸铁管、铸铁管管件商标和注册号为270083 的“钢牌”水泥商标，使用期5 年。2001 年4 月3 日，控股股东又出具了《新兴铸管（集团）有限责任公司承诺函》，将无偿使用期延长至2007 年。报告期内，控股股东严格履行了该承诺事项。 2001 年3 月，控股股东承诺：不直接或间接地经营任何对公司构成同业竞争的业务或投资于任何经营竞争业务的企业，并有义务促使其关联企业不生产、开发任何竞争业务或投资于任何经营竞争业务的企业；公司发现或预期控股股东和/或下属企业经营或投资任何竞争业务，公司有收购选择权。报告期内，控股股东严格履行了该承诺事项。 八）财务报告审计事项 公司的半年度报告业经审计，审计有关事项如下： 会计师事务所：河北华安会计师事务所 注册会计师：王飞、潘志辉 九）其他重要事项 1、根据中央企业工委决定，本公司董事长范英俊先生于2002 年5 月9 日兼任邯邢冶金矿山管理局局长，5 月30 日工商变更登记为其法定代表人。邯邢冶金矿山管理局为地处邯郸市的国有大型独立矿山企业，是我国重要的钢铁原料基地之一，现为中央企业工委直接管理的国有独资企业，主要生产铁精矿产品。本公司是其主要客户之一，长期从该局采购部分铁精矿粉，按年签定购销合同、根据市场状况协商调整结算价格。2001 年12 月10 日签署的《工矿产品购销合同》约定，2002 年度全年采购量为60 万吨，采购总金额约为2.2 亿元。报告期已执行10,695.42 万元,其中6 月份为2,252.38 万元。 本公司董事长兼任该局局长后，与该局续签的下年度购销合同将构成采购关联交易，公司将按关联交易的相关规定履行程序。 2、报告期内，公司与控股股东签定《土地租赁协议》，协议约定：公司租赁控股股东位于河北省武安市店头村南的413,490.4 平方米和邯郸市石化街4 号的266,401.98 平方米的土地使用权，年租金比照1997 年《土地租赁协议》的单位价格确定，合计为157.77 万元，租赁期限为2002 年1 月1 日到2011 年12 月31 日。此协议所对应土地为2001 年公司收购控股股东的离心铸铁排水管生产线及其相关资产、午汲烧结生产线及其相关资产和铝塑复合管生产线及其相关资产所对应的土地，是公司扩大生产经营所必要的经营场地。 3、公司二届十一次董事会拟订的中期利润分配方案为：公司中期利润不分配，资本公积金也不转增股本。 十）其他重要信息索引 1、2002 年4 月4 日，天同证券有限责任公司《关于新兴铸管股份有限公司2001年配股的回访报告》刊登在《证券时报》上。 六 财务报告 一）审计报告 冀华会审字(2002)3045 号 新兴铸管股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了新兴铸管股份有限公司（以下简称“贵公司”）2002 年6月30 日的合并与母公司资产负债表、2002 年1-6 月的合并与母公司利润表及利润分配表、2002 年1-6 月的合并与母公司现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及其他有关财务会计法规的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年6 月30 日的财务状况和2002 年1-6 月的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王飞 潘志辉 地址：中国·石家庄市裕华西路158号 2002年7月19日 二）会计报表 1、资产负债表 资产负债表 2002年6月30日 会企：01表 编制单位：新兴铸管股份有限公司 单位：人民币元 资产 期末数 合并 流动资产： 货币资金 1,048,895,786.15 短期投资 - 应收票据 490,228,664.59 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 667,199,843.26 其他应收款 69,178,256.93 预付帐款 49,365,034.52 应收补贴 - 存货 1,036,876,479.63 待摊费用 71,429,012.24 一年以内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 3,433,173,077.32 长期投资： - 长期股权投资 22,879,699.79 长期债权投资 - 长期投资合计 22,879,699.79 固定资产： - 固定资产原价 2,299,463,717.96 减：累计折旧 992,303,384.71 固定资产净值 1,307,160,333.25 减：固定资产减值准备 8,207,024.66 固定资产净额 1,298,953,308.59 工程物资 8,323,084.51 在建工程 63,539,599.23 固定资产清理 -14,696.32 固定资产合计 1,370,801,296.01 无形资产及递延资产： 无形资产 1,856,824.95 长期待摊费用 12,125,492.98 其他长期资产 26,160,000.00 无形资产及递延资产合计 40,142,317.93 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 4,866,996,391.05 资产 期末数 母公司 流动资产： 货币资金 952,528,730.98 短期投资 - 应收票据 469,253,101.42 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 573,540,811.66 其他应收款 116,119,792.15 预付帐款 42,681,616.58 应收补贴 - 存货 979,553,871.61 待摊费用 65,745,472.29 一年以内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 3,199,423,396.69 长期投资： - 长期股权投资 399,497,448.52 长期债权投资 - 长期投资合计 399,497,448.52 固定资产： - 固定资产原价 1,807,682,739.96 减：累计折旧 768,091,615.59 固定资产净值 1,039,591,124.37 减：固定资产减值准备 8,207,024.66 固定资产净额 1,031,384,099.71 工程物资 8,323,084.51 在建工程 59,976,108.19 固定资产清理 -14,696.32 固定资产合计 1,099,668,596.09 无形资产及递延资产： 无形资产 1,541,124.95 长期待摊费用 1,212,530.00 其他长期资产 26,160,000.00 无形资产及递延资产合计 28,913,654.95 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 4,727,503,096.25 资产 年初数 合并 流动资产： 货币资金 1,223,848,243.17 短期投资 - 应收票据 236,633,616.40 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 676,043,283.32 其他应收款 8,713,277.14 预付帐款 13,296,157.64 应收补贴 - 存货 748,663,301.14 待摊费用 34,746,254.45 一年以内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 2,941,944,133.26 长期投资： - 长期股权投资 23,162,165.22 长期债权投资 - 长期投资合计 23,162,165.22 固定资产： - 固定资产原价 2,118,336,372.11 减：累计折旧 899,163,700.00 固定资产净值 1,219,172,672.11 减：固定资产减值准备 8,207,024.66 固定资产净额 1,210,965,647.45 工程物资 13,395,176.82 在建工程 59,673,098.43 固定资产清理 - 固定资产合计 1,284,033,922.70 无形资产及递延资产： 无形资产 321,700.00 长期待摊费用 13,233,074.40 其他长期资产 26,160,000.00 无形资产及递延资产合计 39,714,774.40 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 4,288,854,995.58 资产 年初数 母公司 流动资产： 货币资金 1,156,230,451.70 短期投资 - 应收票据 219,977,900.00 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 243,227,930.28 其他应收款 61,189,130.65 预付帐款 23,626,541.39 应收补贴 - 存货 656,691,920.62 待摊费用 34,324,989.89 一年以内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 2,395,268,864.53 长期投资： - 长期股权投资 478,527,765.43 长期债权投资 - 长期投资合计 478,527,765.43 固定资产： - 固定资产原价 1,630,326,982.18 减：累计折旧 694,941,770.58 固定资产净值 935,385,211.60 减：固定资产减值准备 8,207,024.66 固定资产净额 927,178,186.94 工程物资 13,395,176.82 在建工程 58,126,228.69 固定资产清理 - 固定资产合计 998,699,592.45 无形资产及递延资产： 无形资产 - 长期待摊费用 1,312,190.00 其他长期资产 26,160,000.00 无形资产及递延资产合计 27,472,190.00 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 3,899,968,412.41 公司法定代表人：范英俊 会计负责人：孟福利 制表：孙贵真 资产负债表(续) 2002年6月30日 会企：01表 编制单位：新兴铸管股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 期末数 合并 流动负债： 短期借款 172,060,000.00 应付票据 42,000,000.00 应付帐款 580,125,445.58 预收帐款 807,887,325.93 应付工资 10,307,928.72 应付福利费 48,543,262.90 应付股利 71,898,240.49 应交税金 349,131,551.41 其他未交款 2,620,432.28 其他应付款 290,903,457.35 预提费用 67,993,369.95 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 2,443,471,014.61 长期负债： - 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 27,633,146.29 专项应付款 5,256,880.75 其他长期负债 24,320,785.81 长期负债合计 57,210,812.85 递延税项： - 递延税款贷项 - 负债合计 2,500,681,827.46 少数股东权益 125,337,044.08 股东权益： - 股本 621,487,750.00 减：已归还投资 - 股本净额 621,487,750.00 资本公积 1,148,501,237.04 盈余公积 261,288,674.87 其中：法定公益金 72,038,609.03 未分配利润 209,699,857.60 股东权益合计 2,240,977,519.51 负债及股东权益合计 4,866,996,391.05 负债和股东权益 期末数 母公司 流动负债： 短期借款 131,200,000.00 应付票据 42,000,000.00 应付帐款 788,356,325.89 预收帐款 889,373,427.27 应付工资 530,072.72 应付福利费 21,396,540.07 应付股利 - 应交税金 248,407,395.11 其他未交款 2,598,318.85 其他应付款 270,584,936.51 预提费用 48,240,651.22 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 2,442,687,667.64 长期负债： - 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 24,320,785.81 长期负债合计 24,320,785.81 递延税项： - 递延税款贷项 - 负债合计 2,467,008,453.45 少数股东权益 - 股东权益： - 股本 621,487,750.00 减：已归还投资 - 股本净额 621,487,750.00 资本公积 1,148,501,237.04 盈余公积 215,535,255.86 其中：法定公益金 71,845,085.29 未分配利润 274,970,399.90 股东权益合计 2,260,494,642.80 负债及股东权益合计 4,727,503,096.25 负债和股东权益 年初数 合并 流动负债： 短期借款 170,860,000.00 应付票据 - 应付帐款 525,363,401.53 预收帐款 549,688,586.03 应付工资 5,892,667.53 应付福利费 40,800,887.71 应付股利 261,094,456.70 应交税金 302,268,317.99 其他未交款 1,566,801.65 其他应付款 130,103,063.95 预提费用 62,850,505.67 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 2,050,488,688.76 长期负债： - 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 27,633,146.29 专项应付款 3,246,792.29 其他长期负债 32,427,714.41 长期负债合计 63,307,652.99 递延税项： - 递延税款贷项 - 负债合计 2,113,796,341.75 少数股东权益 161,640,453.35 股东权益： - 股本 478,067,500.00 减：已归还投资 - 股本净额 478,067,500.00 资本公积 1,291,921,487.04 盈余公积 222,329,670.75 其中：法定公益金 60,454,730.66 未分配利润 21,099,542.69 股东权益合计 2,013,418,200.48 负债及股东权益合计 4,288,854,995.58 负债和股东权益 年初数 母公司 流动负债： 短期借款 130,000,000.00 应付票据 - 应付帐款 471,420,347.57 预收帐款 613,906,624.59 应付工资 60,465.00 应付福利费 16,670,209.16 应付股利 239,033,750.00 应交税金 216,374,706.51 其他未交款 1,160,700.33 其他应付款 109,804,531.32 预提费用 53,000,280.48 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 1,851,431,614.96 长期负债： - 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 32,427,714.41 长期负债合计 32,427,714.41 递延税项： - 递延税款贷项 - 负债合计 1,883,859,329.37 少数股东权益 - 股东权益： - 股本 478,067,500.00 减：已归还投资 - 股本净额 478,067,500.00 资本公积 1,291,921,487.04 盈余公积 178,877,421.89 其中：法定公益金 59,625,807.30 未分配利润 67,242,674.11 股东权益合计 2,016,109,083.04 负债及股东权益合计 3,899,968,412.41 公司法定代表人：范英俊 会计负责人：孟福利 制表：孙贵真 2、利润及利润分配表 利润及利润分配表 2002年1-6月 会企：02表 编制单位：新兴铸管股份有限公司 单位：人民币元 项目 本年累计数 合并 一、主营业务收入 1,822,958,842.81 减：折扣与折让 - 主营业务收入净额 1,822,958,842.81 减：主营业务成本 1,292,378,818.58 主营业务税金及附加 4,628,937.91 二、主营业务利润 525,951,086.32 加：其他业务利润 3,621,337.85 减：营业费用 149,638,304.66 管理费用 72,587,630.14 财务费用 -189,311.89 三、营业利润 307,535,801.26 加：投资收益 -282,465.43 补贴收入 - 营业外收入 8,292,264.52 减：营业外支出 294,931.62 四、利润总额 315,250,668.73 减：所得税 71,420,283.67 少数股东本期收益 13,534,124.52 五、净利润 230,296,260.54 加：年初未分配利润 21,099,542.69 盈余公积转入 六、可供分配的利润 251,395,803.23 减：提取法定盈余公积 23,167,756.73 提取法定公益金 11,583,878.37 提取职工奖励及福利基金 2,736,941.51 提取储备基金 2,804,912.68 提取企业发展基金 1,402,456.34 利润归还投资 - 七、可供股东分配的利润 209,699,857.60 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 209,699,857.60 项目 本年累计数 母公司 一、主营业务收入 1,685,290,579.32 减：折扣与折让 - 主营业务收入净额 1,685,290,579.32 减：主营业务成本 1,287,316,180.92 主营业务税金及附加 4,197,089.15 二、主营业务利润 393,777,309.25 加：其他业务利润 3,197,582.04 减：营业费用 94,186,204.00 管理费用 60,183,312.03 财务费用 -1,115,456.72 三、营业利润 243,720,831.98 加：投资收益 40,617,449.95 补贴收入 - 营业外收入 8,292,264.52 减：营业外支出 223,128.68 四、利润总额 292,407,417.77 减：所得税 48,021,858.01 少数股东本期收益 - 五、净利润 244,385,559.76 加：年初未分配利润 67,242,674.11 盈余公积转入 六、可供分配的利润 311,628,233.87 减：提取法定盈余公积 24,438,555.98 提取法定公益金 12,219,277.99 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供股东分配的利润 274,970,399.90 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 274,970,399.90 项目 上年同期数 合并 一、主营业务收入 1,282,904,747.93 减：折扣与折让 主营业务收入净额 1,282,904,747.93 减：主营业务成本 874,804,497.76 主营业务税金及附加 3,798,656.81 二、主营业务利润 404,301,593.36 加：其他业务利润 2,664,585.14 减：营业费用 61,272,302.36 管理费用 86,311,622.05 财务费用 1,738,316.87 三、营业利润 257,643,937.22 加：投资收益 -137,016.85 补贴收入 营业外收入 8,107,428.61 减：营业外支出 191,766.63 四、利润总额 265,422,582.35 减：所得税 77,469,500.24 少数股东本期收益 14,194,527.18 五、净利润 173,758,554.93 加：年初未分配利润 219,541,603.73 盈余公积转入 六、可供分配的利润 393,300,158.66 减：提取法定盈余公积 17,900,202.35 提取法定公益金 8,950,101.18 提取职工奖励及福利基金 2,662,726.82 提取储备基金 3,994,090.24 提取企业发展基金 1,997,045.12 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 357,795,992.95 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 260,700,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 97,095,992.95 项目 上年同期数 母公司 一、主营业务收入 1,013,489,994.47 减：折扣与折让 主营业务收入净额 1,013,489,994.47 减：主营业务成本 717,387,445.25 主营业务税金及附加 3,224,336.85 二、主营业务利润 292,878,212.37 加：其他业务利润 2,304,742.60 减：营业费用 26,829,621.34 管理费用 71,426,988.39 财务费用 792,633.33 三、营业利润 196,133,711.91 加：投资收益 42,734,502.90 补贴收入 营业外收入 8,106,928.61 减：营业外支出 159,627.60 四、利润总额 246,815,515.82 减：所得税 67,301,518.70 少数股东本期收益 五、净利润 179,513,997.12 加：年初未分配利润 248,489,837.50 盈余公积转入 六、可供分配的利润 428,003,834.62 减：提取法定盈余公积 17,951,399.72 提取法定公益金 8,975,699.86 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 401,076,735.04 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 260,700,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 140,376,735.04 项目 上年度累计数 合并 一、主营业务收入 2,694,368,367.37 减：折扣与折让 - 主营业务收入净额 2,694,368,367.37 减：主营业务成本 1,852,469,717.94 主营业务税金及附加 7,740,040.22 二、主营业务利润 834,158,609.21 加：其他业务利润 4,698,984.43 减：营业费用 129,233,524.42 管理费用 166,060,097.56 财务费用 5,316,434.77 三、营业利润 538,247,536.89 加：投资收益 -419,482.28 补贴收入 - 营业外收入 16,227,857.21 减：营业外支出 2,157,234.76 四、利润总额 551,898,677.06 减：所得税 127,542,504.29 少数股东本期收益 41,528,065.25 五、净利润 382,828,107.52 加：年初未分配利润 219,541,603.73 盈余公积转入 六、可供分配的利润 602,369,711.25 减：提取法定盈余公积 37,034,349.71 提取法定公益金 18,517,174.85 提取职工奖励及福利基金 7,995,352.00 提取储备基金 11,993,028.00 提取企业发展基金 5,996,514.00 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 520,833,292.69 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 499,733,750.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 21,099,542.69 项目 上年度累计数 母公司 一、主营业务收入 2,101,747,045.29 减：折扣与折让 - 主营业务收入净额 2,101,747,045.29 减：主营业务成本 1,548,043,935.02 主营业务税金及附加 6,837,260.67 二、主营业务利润 546,865,849.60 加：其他业务利润 4,235,276.24 减：营业费用 65,383,025.20 管理费用 146,272,953.22 财务费用 3,403,380.42 三、营业利润 336,041,767.00 加：投资收益 121,336,514.35 补贴收入 - 营业外收入 16,223,857.21 减：营业外支出 296,601.98 四、利润总额 473,305,536.58 减：所得税 98,615,434.69 少数股东本期收益 五、净利润 374,690,101.89 加：年初未分配利润 248,489,837.50 盈余公积转入 六、可供分配的利润 623,179,939.39 减：提取法定盈余公积 37,469,010.19 提取法定公益金 18,734,505.09 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 566,976,424.11 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 499,733,750.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 67,242,674.11 公司法定代表人：范英俊 会计负责人：孟福利 制表：孙贵真 3、现金流量表 现金流量表 2002年1-6月 会企：03表 编制单位：新兴铸管股份有限公司 单位：人民币元 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,639,547,156.92 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 20,515,621.81 现金流入小计 1,660,062,778.73 购买商品、接受劳务支付的现金 962,621,274.24 支付给职工以及为职工支付的现金 166,965,654.33 支付的各项税费 162,517,825.09 支付的其他与经营活动有关的现金 146,177,356.30 现金流出小计 1,438,282,109.96 经营活动产生的现金流量净额 221,780,668.77 二、投资活动产生的现金流量净额 - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 -238,724.01 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 -238,724.01 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 152,000,663.23 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 152,000,663.23 投资活动产生的现金流量净额 -152,239,387.24 三、筹资活动产生的现金流量 - 吸收权益性投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 偿还债务所支付的现金 - 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 244,493,738.55 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 244,493,738.55 筹资活动产生的现金流量净额 -244,493,738.55 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -174,952,457.02 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,609,683,287.92 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 19,822,298.29 现金流入小计 1,629,505,586.21 购买商品、接受劳务支付的现金 1,229,595,139.90 支付给职工以及为职工支付的现金 146,823,264.74 支付的各项税费 117,751,826.08 支付的其他与经营活动有关的现金 98,736,259.53 现金流出小计 1,592,906,490.25 经营活动产生的现金流量净额 36,599,095.96 二、投资活动产生的现金流量净额 - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 149,512,601.35 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 -238,724.01 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 149,273,877.34 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 146,212,453.86 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 146,212,453.86 投资活动产生的现金流量净额 3,061,423.48 三、筹资活动产生的现金流量 - 吸收权益性投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 偿还债务所支付的现金 - 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 243,362,240.16 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 243,362,240.16 筹资活动产生的现金流量净额 -243,362,240.16 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -203,701,720.72 公司法定代表人：范英俊 会计负责人：孟福利 制表：孙贵真 现金流量表附表： 2002年1-6月 会企：03表 编制单位：新兴铸管股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 合并数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 230,296,260.54 加：少数股东本期收益 13,534,124.52 计提的资产减值准备 4,638,275.07 固定资产折旧 89,358,491.71 无形资产摊销 6,000.00 长期待摊费用摊销 1,107,581.42 待摊费用减少(减：增加) -7,611,649.02 预提费用增加(减：减少) 3,290,658.94 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) - 固定资产报废损失 - 财务费用 5,544,676.80 投资损失(减：收益) 282,465.43 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) -288,213,178.49 经营性应收项目的减少(减：增加) -477,831,930.17 经营性应付项目的增加(减：减少) 647,093,601.81 其他 285,290.21 经营活动产生的现金流量净额 221,780,668.77 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 1,048,895,786.15 减：现金的期初余额 1,223,848,243.17 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -174,952,457.02 补充资料 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 244,385,559.76 加：少数股东本期收益 - 计提的资产减值准备 6,317,597.59 固定资产折旧 69,368,652.01 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 99,660.00 待摊费用减少(减：增加) -2,349,373.63 预提费用增加(减：减少) -5,725,688.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) - 固定资产报废损失 - 财务费用 4,328,490.16 投资损失(减：收益) -40,617,449.95 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) -322,861,950.99 经营性应收项目的减少(减：增加) -472,877,471.09 经营性应付项目的增加(减：减少) 556,639,935.77 其他 -108,865.07 经营活动产生的现金流量净额 36,599,095.96 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 952,528,730.98 减：现金的期初余额 1,156,230,451.70 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -203,701,720.72 公司法定代表人：范英俊 会计负责人：孟福利 制表：孙贵真 利润表附表： 报告期利润 净资产收益率 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23.47% 24.71% 营业利润 13.72% 14.45% 净利润 10.28% 10.82% 扣除除非经常性损益后的净利润 10.05% 10.58% 报告期利润 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.8463 0.8463 营业利润 0.4948 0.4948 净利润 0.3706 0.3706 扣除除非经常性损益后的净利润 0.3624 0.3624 公司法定代表人：范英俊 会计负责人：孟福利 制表：孙贵真 资产负债表附表： 产减值明细表 会企01表 附表1 编制单位：新兴铸管股份有限公司 2002年6月30日 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 一、坏帐准备合计 37,608,385.00 5,308,467.99 其中：应收帐款 36,987,568.72 4,291,780.49 其他应收款 620,816.28 1,016,687.50 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 5,798,912.34 - 其中：库存商品 5,798,912.34 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 8,207,024.66 - 其中：房屋、建筑物 736,501.79 机器设备 7,470,522.87 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 268,724.01 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 672,310.28 42,244,542.71 其中：应收帐款 672,310.28 40,607,038.93 其他应收款 1,637,503.78 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 - 5,798,912.34 其中：库存商品 5,798,912.34 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 - 8,207,024.66 其中：房屋、建筑物 736,501.79 机器设备 7,470,522.87 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 268,724.01 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人：范英俊 会计负责人：孟福利 制表：孙贵真 股东权益增减变动表 会企：01表附表2 编制单位：新兴铸管股份有限公司 2002年6月30日 单位：人民币元 项目 行次 本年数 一、实收资本(或股本)： 年初余额 1 478,067,500.00 本期增加数 2 143,420,250.00 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增资本(或股本) 6 本期减少数 10 年末余额 15 621,487,750.00 二、资本公积： 年初余额 16 1,291,921,487.04 本期增加数 17 - 其中：资本(或股本)溢价 18 接收捐赠非现金资产准备 19 接收现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 本期减少数 40 143,420,250.00 其中：转赠资本(或股本) 41 143,420,250.00 年末余额 45 1,148,501,237.04 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 161,874,940.09 本期增加数 47 27,375,125.75 其中：从利润中提取数 48 27,375,125.75 其中：法定盈余公积 49 23,167,756.73 任意盈余公积 50 储备基金 51 2,804,912.68 企业发展基金 52 1,402,456.34 法定公益金转入 53 本期减少数 54 - 其中：弥补亏损 55 转赠资本(或股本) 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 189,250,065.84 其中：法定盈余公积 63 144,077,218.05 储备基金 64 30,289,471.36 企业发展基金 65 14,883,376.43 四、法定公益金： 年初余额 66 60,454,730.66 本期增加数 67 11,583,878.37 其中：从利润中提取数 68 11,583,878.37 本期减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 72,038,609.03 五、未分配利润： 年初未分配利润 76 21,099,542.69 本年净利润(净亏损“-”填列) 77 230,296,260.54 本年利润分配 78 41,695,945.63 年末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填 80 209,699,857.60 项目 上年数 一、实收资本(或股本)： 年初余额 434,500,000.00 本期增加数 43,567,500.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本(或股本) 本期减少数 年末余额 478,067,500.00 二、资本公积： 年初余额 856,546,470.18 本期增加数 435,375,016.86 其中：资本(或股本)溢价 435,375,016.86 接收捐赠非现金资产准备 接收现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 - 其中：转赠资本(或股本) 年末余额 1,291,921,487.04 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 106,851,048.38 本期增加数 55,023,891.71 其中：从利润中提取数 55,023,891.71 其中：法定盈余公积 37,034,349.71 任意盈余公积 储备基金 11,993,028.00 企业发展基金 5,996,514.00 法定公益金转入 本期减少数 - 其中：弥补亏损 转赠资本(或股本) 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 161,874,940.09 其中：法定盈余公积 120,909,461.32 储备基金 27,484,558.68 企业发展基金 13,480,920.09 四、法定公益金： 年初余额 41,937,555.81 本期增加数 18,517,174.85 其中：从利润中提取数 18,517,174.85 本期减少数 其中：集体福利支出 年末余额 60,454,730.66 五、未分配利润： 年初未分配利润 219,541,603.73 本年净利润(净亏损“-”填列) 382,828,107.52 本年利润分配 581,270,168.56 年末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填 21,099,542.69 公司法定代表人：范英俊 会计负责人：孟福利 制表：孙贵真 应交增值税明细表 会企：01表附表3 编制单位：新兴铸管股份有限公司 2002年6月30日 单位：人民币元 项目 行次 本月数 一、应交增值税 1、年初未抵扣数(用“-”号填列) 1 2、销项税额 2 85,127,513.67 出口退税 3 22,271,248.73 进项税额转出数 4 2,988,607.18 转出多交增值税 5 - 6 - 7 - 3、进项税额 8 87,734,025.44 已交税金 9 - 减免税款 10 22,271,248.73 出口抵减内销产品应纳税额 11 - 转出未交增值税 12 382,095.41 13 14 4、期末未抵扣数(用“-”号填列) 15 二、未交增值税 1、年初未交数(多交数“-”填列) 16 2、本期转入数(多交数“-”填列) 17 382,095.41 3、本期已交数 18 1,871,394.66 4、期末未交数(多交数“-”填列) 20 - 项目 本年累计数 一、应交增值税 1、年初未抵扣数(用“-”号填列) 25,926,237.39 2、销项税额 371,278,067.04 出口退税 22,271,248.73 进项税额转出数 3,186,657.67 转出多交增值税 - - - 3、进项税额 263,217,508.15 已交税金 - 减免税款 22,271,248.73 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 111,247,216.56 - - 4、期末未抵扣数(用“-”号填列) 二、未交增值税 111,247,216.56 1、年初未交数(多交数“-”填列) 25,926,237.39 2、本期转入数(多交数“-”填列) 111,247,216.56 3、本期已交数 104,788,207.83 4、期末未交数(多交数“-”填列) 32,385,246.12 公司法定代表人：范英俊 会计负责人：孟福利 制表：孙贵真 三）会计报表附注 1、公司简介 新兴铸管股份有限公司（以下简称“本公司”）是经中国人民解放军总后勤部以[1997]后生字第86 号文批准筹建，由新兴铸管集团有限公司（以下简称“集团公司”）独家发起，以社会募集方式设立的股份有限公司。本公司于1997 年5 月24 日办理工商注册登记正式成立，主要经营离心球墨铸铁管、灰铁排水管、新型复合管材及配套管件的生产、销售；钢铁冶炼及压延加工；铸造及机械设备及相关产品的生产、销售；普通硅酸盐水泥的生产、销售。本公司以钢铁生产为基础，以铸管为主导，是我国球墨铸铁管及管件最大生产基地。98 年11 月实施配股、99 年6 月实施资本公积金转增股本、2001 年10 月实施配股及2002 年4 月实施资本公积金转增股本后，股本总额为人民币62,148.775 万股，其中国有法人股40,178.775 万股，占总股本的64.65%；社会公众股21,970 万股，占总股本的35.35%。 2、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 (1)公司目前执行的会计准则和会计制度 公司执行财政部颁发的《企业会计准则》和《企业会计制度》，纳入合并范围的中外合资控股子公司河北新兴铸管有限公司执行《企业会计制度》，子公司石家庄新兴铸管有限责任公司及桃江新兴管件有限责任公司执行《工业企业会计制度》。 (2)会计年度 公历1 月1 日至12 月31 日。 (3)记帐本位币 以人民币为记帐本位币。 (4)记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 (5)外币业务核算方法 外币业务按发生时的市场汇率作为折合率，折算为人民币入帐；期末外币帐户按期末市场汇率进行调整，所发生的汇兑损益属于资本性支出的计入资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益。 (6)现金等价物的确定标准 公司将持有的期限在3 个月以内、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 (7)短期投资核算方法 短期投资在取得时以投资成本计价，包括税金、手续费等相关费用。短期投资的现金股利或利息，于实际收到时冲减投资的帐面价值，短期投资处置时以所获得的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认投资损益。持有的短期投资在期末按成本与市价孰低计价，并将市价低于成本的金额确认为当期损失，据以按投资总体提取短期投资跌价准备，已确认跌价损失的短期投资的市价又得以恢复，在原已确认的投资损失的金额内转回。 (8)坏帐核算方法 公司将以下应收款项确认为坏帐损失： ① 债务人破产或死亡，以其破产的财产或遗产依法清偿后仍然不能收回的款项； ② 债务人逾期未履行偿债义务超过三年而确认不能收回的款项。 公司坏帐核算采用备抵法。 以年终资产负债表截止日所反映的应收款项（包括应收帐款和其他应收款）按帐龄分析法提取，提取的比例为： ① 1 年以内（含1 年）按帐面余额的3%提取。 ② 1 年以上2 年以内（含2 年）按帐面余额的20%提取。 ③ 2 年以上3 年以内（含3 年）按帐面余额的30%提取。 ④ 3 年以上的按帐面余额的50%提取。 (9)存货核算方法 存货分为原材料、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品、委托代销商品、委托加工物资。 原材料采用计划成本计价，月末调整为实际成本；产成品入库按实际成本计价，发出采用先进先出法核算。 每月末、季末和年度末对存货进行全面清点。 低值易耗品在领用时一次摊销。 公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价损失准备，计入当期存货跌价损失，已计提跌价准备的存货的可变现净值又得以恢复，在原已确认的跌价损失的金额内转回。 (10)长期投资核算方法 ① 长期债权投资 债券投资按取得时的投资成本计价，其中包含的相关费用于购入债券时一次摊销计入损益。债券投资的溢价或折价，在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销，债券投资依据约定的利率与债券面值按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 其他债权投资依据约定的利率与投资额按期计算利息并确认为当期投资收益。 一次还本付息的债权投资，应计未收利息于确认时增加投资的帐面价值；分期付息的债权投资，应计未收利息于确认时作为应收项目单独核算。 ② 长期股权投资 按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算；本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算。 长期股权投资采用权益法时，投资企业的投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的股权投资差额按一定期限平均摊销，计入损益。 股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的按10 年进行摊销。 ③ 如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值，计提长期投资减值准备，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为当期投资损失。 ④ 处置投资时，投资的帐面价值与实际取得收入的差额，确认为当期投资损益。 (11)委托贷款核算方法 委托贷款，视同短期投资进行核算。委托贷款按期计提利息，计入损益。 按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额计提减值准备金。 (12)固定资产核算方法 公司将拥有的使用期限在一年以上，单位价值在人民币2 000 元以上的劳动资料作为固定资产。对于不属于生产经营主要设备的资产，单位价值在2 000 元以上，且使用期限超过两年的，也作为固定资产。固定资产分为房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备及其他设备。公司固定资产采用直线法计提折旧。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。固定资产按帐面价值与可收回金额孰低计价，将可收回金额低于帐面价值的差额计提为固定资产减值准备。 (13)在建工程核算方法 在建工程实际交付使用或办理竣工决算后转入固定资产。在建工程预计发生减值时，计提减值准备。 (14)借款费用资本化的核算方法 因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合会计准则规定的资本化条件的情况下，应当予以资本化，计入该项资产的成本；其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，应当于发生当期确认为费用。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，应当在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用应当于发生当期确认为费用。如果辅助费用的金额较小，也可以于发生当期确认为费用。 因安排其他借款而发生的辅助费用应当于发生当期确认为费用。 以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额应当开始资本化： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化应当继续进行。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，应当停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用应当于发生当期确认为费用。 利息的资本化金额按如下公式计算： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 (15)无形资产核算方法 按帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提为无形资产减值准备。按有效使用期限平均摊销。 (16)长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。 (17)应付债券核算方法 按照实际的发行价格总额，作负债处理；债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 (18)收入确认原则 公司营业收入（商品销售）确认的原则是：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 (19)所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算所得税。 (20)会计政策、会计估计变更 A．会计政策变更 根据财政部发布的《外商投资企业执行〈企业会计制度〉有关问题的规定》，本公司的子公司河北新兴铸管有限公司从2002 年1 月1 日起执行财政部2000 年12 月29日发布的《企业会计制度》，改变如下会计政策： 坏帐准备2001 年及以前年度按应收帐款余额的5‰计提，从2001 年起改按应收款项（包括应收帐款及其他应收款）帐龄分析法提取。提取的比例为： ① 1 年以内（含1 年）按帐面余额的3%提取。 ② 1 年以上2 年以内（含2 年）按帐面余额的20%提取。 ③ 2 年以上3 年以内（含3 年）按帐面余额的30%提取。 ④ 3 年以上的按帐面余额的50%提取。 上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了母公司期初留存收益及相关项目的期初数；母公司利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字添列。上述会计政策变更对母公司报表的累计影响数为-13,004,995.83 元；调减了母公司2002 年年初留存收益13,004,995.83 元，其中，未分配利润调减了11,054,246.45 元，盈余公积调减了1,950,749.38 元；由于会计政策变更，调增了母公司2001 年1—6 月的净利润2,057,381.96 元，其中调增投资收益2,057,381.96 元；调增了母公司2001 年的净利润4,911,758.03 元,其中调增投资收益4,911,758.03 元；母公司利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减15,229,240.78 元,上年同期提取法定盈余公积调增205,738.20 元，提取公益金调增102,869.10 元；上年提取法定盈余公积调增491,175.80 元，提取公益金调增245,587.90 元。上述会计政策变更对合并报表没有影响。 B．会计估计变更 本期无会计估计变更。 (21)重大会计差错 本期发现的与前期相关的重大会计差错，如影响损益，将其对损益的影响数调整发现当期的期初留存收益，会计报表其他相关项目的期初数也一并调整；如不影响损益，调整会计报表相关项目的期初数。 本期无重大会计差错。 (22)合并会计报表的编制方法 根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》和财会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数据进行编制。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均互相抵销。 ① 合并范围：公司拥有其半数以上（不包括半数）权益性资本的被投资企业； ② 公司在编制合并会计报表过程中，按照有关规定，对下列事项进行了抵销： a.公司内部投资与被投资企业权益性资本； b.公司与被投资企业之间的内部债权债务； c.公司与被投资企业之间的内部销售等内部交易事项； d.母子公司采用的会计制度不同，由此产生的差异根据重要性原则作相应调整。 本公司所属子公司石家庄新兴铸管有限责任公司和桃江新兴管件有限责任公司不执行《企业会计制度》，在编制合并报表前，本公司已按自己执行的会计政策对其会计报表进行了相应调整及追溯，调整了合并资产负债表期初留存收益及相关项目的期初数；合并利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字添列。 3、税项 (1)增值税：按照《增值税暂行条例》计缴，即按销售收入的17%或13%计算销项税，符合规定的进项税额从销项税额中抵扣； (2)营业税：按照应纳税营业额的3%或5%计缴； (3)所得税：公司执行33%所得税税率；纳入合并范围的中外合资控股子公司河北新兴铸管有限公司享受税收优惠政策，实际税负为30%；其他子公司均执行33%的所得税税率。 4、控股子公司及合营企业 企业名称 注册地址 业务性质(万元) 河北新兴铸管有限公司 河北邯郸 铸管 石家庄新兴铸管有限责任公司 河北井陉 铸管 桃江新兴管件有限责任公司 湖南桃江 管件 企业名称 注册资本 投资额(元) 河北新兴铸管有限公司 15,000 222,409,600 石家庄新兴铸管有限责任公司 10,000 59,676,400 桃江新兴管件有限责任公司 1,000 51,538,246.94 企业名称 经营范围 本公司持股比例 河北新兴铸管有限公司 可延性铸铁管产品及 75% 生产设备的生产、销售 石家庄新兴铸管有限责任公司 球墨铸铁管、铸件制品 60% 和配件的生产、销售 桃江新兴管件有限责任公司 球铁管管件及其他铸造 100% 制品的设计、生产、销售 企业名称 是否属合并范围 河北新兴铸管有限公司 是 石家庄新兴铸管有限责任公司 是 桃江新兴管件有限责任公司 是 5、合并会计报表主要项目注释（单位：人民币元） (1)货币资金 2002年6月30日余额为人民币1,048,895,786.15 元,其中： 项目 期初数 期末数 现金 94,860.51 1,726,714.47 银行存款 1,223,753,382.66 1,047,169,071.68 合计 1,223,848,243.17 1,048,895,786.15 (2)应收票据 项目 期初数 期末数 银行承兑汇票 236,633,616.40 490,228,664.59 应收票据比上年增长107%,主要是因为收入增加。 (3)应收帐款 2002 年6 月30 日帐面价值为人民币667,199,843.26 元，按帐龄分析如下： 帐龄 期初数 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 672,376,357.14 94.30 20,171,290.71 1--2年 6,211,871.81 0.87 1,242,374.36 2--3年 8,237,039.49 1.16 2,471,111.85 3年以上 26,205,583.60 3.67 13,102,791.80 合计 713,030,852.04 100.00 36,987,568.72 帐龄 期末数 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 571,560,901.36 80.75 22,639,015.76 1--2年 51,269,327.79 7.24 1,517,445.00 2--3年 37,455,060.42 5.29 2,180,569.41 3年以上 47,521,592.62 6.72 14,270,008.76 合计 707,806,882.19 100.00 40,607,038.93 按帐龄分析法提取，提取的比例为： A．1 年以内（含1 年），按帐面余额的3%提取。 B．1 年以上2 年以内（含2 年），按帐面余额的20%提取。 C．2 年以上3 年以内（含3 年），按帐面余额的30%提取。 D．3 年以上，按帐面余额的50%提取。 本年对3 年以上的应收帐款按帐面余额的50%提取，因为逾期时间较长。 本年对1 年以内（含1 年）的应收帐款按帐面余额的3%提取，因为帐龄较短。本期收购的集团所属各贸易公司资产中的应收帐款未计提坏帐准备。 其中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款见本会计报表附注8)关联方关系及其交易。 应收帐款前五名金额合计74,546,303.27 元，占应收帐款期末余额的10.53%。 (4)其他应收款 2002 年6 月30 日帐面价值为人民币69,178,256.93 元，按帐龄分析如下： 帐龄 期初数 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 8,053,516.62 86.28 241,605.50 1--2年 356,147.43 3.82 71,229.49 2--3年 771,166.97 8.26 231,350.09 3年以上 153,262.40 1.64 76,631.20 合计 9,334,093.42 100.00 620,816.28 帐龄 期末数 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 59,865,645.11 84.54 1,305,113.25 1--2年 4,932,408.01 6.97 51,732.77 2--3年 2,146,933.99 3.03 184,971.45 3年以上 3,870,773.60 5.46 95,686.31 合计 70,815,760.71 100.00 1,637,503.78 按帐龄分析法提取，提取的比例为： A．1 年以内（含1 年）按帐面余额的3%提取。 B．1 年以上2 年以内（含2 年）按帐面余额的20%提取。 C．2 年以上3 年以内（含3 年）按帐面余额的30%提取。 D．3 年以上的按帐面余额的50%提取。 本年对3 年以上的其他应收款按帐面余额的50%提取，因为逾期时间较长。 本年对1 年以内（含1 年）的其他应收款按帐面余额的3%提取，因为帐龄较短。 本期收购的集团所属各贸易公司资产中的其他应收款未计提坏帐准备。 其中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款见本会计报表附注8)关联方关系及其交易。 其他应收款前五名金额合计18,821,545.72 元，占其他应收款期末余额的26.58%。 (5)预付帐款 2002 年6 月30 日余额为人民币49,365,034.52 元，按帐龄分析如下： 帐龄 期初数 金额 比例（%） 1年以内 10,435,354.87 78.48 1-2年 1,143,895.27 8.60 2-3年 1,341,433.04 10.09 3年以上 375,474.46 2.83 合计 13,296,157.64 100.00 帐龄 期末数 金额 比例（%） 1年以内 46,083,354.56 93.35 1-2年 1,482,183.19 3.00 2-3年 1,053,440.63 2.13 3年以上 746,056.14 1.52 合计 49,365,034.52 100 其中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 帐龄超过一年的预付帐款未收回的原因是因为尚未结算。 (6)存货 2002 年6 月30 日帐面价值为人民币1,036,876,479.63 元，其中： 项目 期初数 金额 跌价准备 原材料 150,724,367.39 库存商品 195,791,079.17 5,798,912.34 半成品 28,853,445.14 在产品 9,931,780.86 低值易耗品 99,622.09 委托加工物资 736,423.90 委托代销商品 368,325,494.93 合计 754,462,213.48 5,798,912.34 项目 期末数 金额 跌价准备 原材料 120,730,077.97 库存商品 598,206,064.57 5,798,912.34 半成品 1,194,098.93 在产品 28,846,638.55 低值易耗品 99,622.09 委托加工物资 736,423.90 委托代销商品 292,862,465.96 合计 1,042,675,391.97 5,798,912.34 可变现净值，是以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。 存货比期初增长38%，主要是因为产量增加和收购集团所属12 家贸易公司的存货。 (7)待摊费用 2002 年6 月30 日余额为人民币71,429,012.24 元，其中： 类别 期初数 期末数 结存原因 管模费 25,755,706.47 30,439,272.22 本期购入管模未摊完 其他 8,990,547.98 40,989,740.02 合计 34,746,254.45 71,429,012.24 (8)长期投资 2002 年6 月30 日余额为人民币22,879,699.79 元，为母子公司内部抵销后的合并价差，其中： 被投资公司 初始金额 形成原因 河北新兴铸管有限公司 25,421,888.66 购股权差额 被投资公司 摊销期限 期初金额 本期增加 河北新兴铸管有限公司 45年 23,162,165.22 被投资公司 本期摊销 摊余金额 河北新兴铸管有限公司 282,465.43 22,879,699.79 (9)固定资产及累计折旧 2002 年6 月30 日余额分别为人民币2,299,463,717.96 元和992,303,384.71 元，其中： 项目 期初数 本期增加 原值 房屋建筑物 519,646,414.54 37,886,965.11 机器设备 1,408,946,610.86 125,209,192.86 电子设备 36,855,365.71 2,846,773.83 运输工具 85,212,217.22 15,821,565.59 其他设备 67,675,763.78 1,153,911.64 合计 2,118,336,372.11 182,918,409.03 累计折旧 房屋建筑物 170,104,821.15 14,744,666.35 机器设备 620,996,094.91 64,912,109.59 电子设备 16,581,743.81 2,702,646.43 运输工具 62,917,299.79 9,129,355.10 其他设备 28,563,740.34 2,399,866.33 合计 899,163,700.00 93,888,643.80 净值 1,219,172,672.11 减值准备 房屋建筑物 736,501.79 机器设备 7,470,522.87 合计 8,207,024.66 净额 1,210,965,647.45 项目 本期减少 期末数 原值 房屋建筑物 964,150.00 556,569,229.65 机器设备 -14,774,861.83 1,548,930,665.55 电子设备 39,702,139.54 运输工具 119,500.00 100,914,282.81 其他设备 15,482,275.01 53,347,400.41 合计 1,791,063.18 2,299,463,717.96 累计折旧 房屋建筑物 482,932.02 184,366,555.48 机器设备 -5,312,005.05 691,220,209.55 电子设备 19,284,390.24 运输工具 107,257.75 71,939,397.14 其他设备 5,470,774.37 25,492,832.30 合计 748,959.09 992,303,384.71 净值 1,307,160,333.25 减值准备 房屋建筑物 736,501.79 机器设备 7,470,522.87 合计 8,207,024.66 净额 1，298，953，308.59 其中在建工程转入固定资产人民币137,277,868.63 元。 本公司固定资产均未经抵押或担保。 (10)工程物资 2002 年6 月30 日余额为人民币8,323.084.51 元，其中： 类别 期初数 期末数 库存物资 13,395,176.82 8,323.084.51 合计 13,395,176.82 8,323.084.51 (11)在建工程 2002 年6 月30 日帐面价值为人民币63,539,599.23 元，其中： 工程名称 预算数 期初数 一轧钢改造 45472000 661,329.40 烧结机系统改造 47460000 17,157,674.11 水泥窑转产球团矿 29960000 5,824,266.24 铝(钢)塑复合管生产线 29330000 4,754,359.53 15万吨球墨铸铁管生产线 198150000 19,693,359.29 其他 11,850,833.87 合计 59,941,822.44 减值准备 268,724.01 其他 268,724.01 帐面价值 59,673,098.43 工程名称 本期增加 本期转入固定资产数 一轧钢改造 8,160,188.57 0 烧结机系统改造 30,030,217.20 47,187,891.31 水泥窑转产球团矿 22,282,982.45 0 铝(钢)塑复合管生产线 46,829.69 4,688,974.22 15万吨球墨铸铁管生产线 58,786,640.71 78,480,000.00 其他 18,258,414.78 2,921,003.10 合计 137,565,273.40 133,277,868.63 减值准备 其他 帐面价值 工程名称 其他减少数 期末数 一轧钢改造 8,821,517.97 烧结机系统改造 0 水泥窑转产球团矿 28,107,248.69 铝(钢)塑复合管生产线 112,215.00 0 15万吨球墨铸铁管生产线 0 其他 577,412.98 26，610，832.57 合计 689,627.98 63,539,599.23 减值准备 -268,724.01 其他 -268,724.01 帐面价值 63,539,599.23 工程名称 资金来源 投入占预算比例 一轧钢改造 配股 19% 烧结机系统改造 配股 99% 水泥窑转产球团矿 配股 94% 铝(钢)塑复合管生产线 配股 16% 15万吨球墨铸铁管生产线 配股 100% 其他 自筹 合计 减值准备 其他 帐面价值 年初数、本期发生数以及年末数均无在建工程资本化利息。 (12)无形资产 2002 年6 月30 日余额为人民币1,856,824.95 元，其中： 种类 取得方式 原始金额 期初数 土地使用权 购入 357,698.00 321,700.00 房屋使用权 购入 1,650,000.00 软件 购入 合计 321,700.00 种类 本期增加 本期转出 土地使用权 房屋使用权 1,526,250.00 软件 14,874.95 合计 1,541,124.95 种类 本期摊销 累计摊销 期末数 土地使用权 6,000.00 41,998.00 315,700.00 房屋使用权 123,750.00 1,526,250.00 软件 14,874.95 合计 6,000.00 165,748.00 1,856,824.95 种类 剩余摊销期限 土地使用权 26年4个月 房屋使用权 555个月 软件 合计 (13)长期待摊费用 2002 年6 月30 日余额为人民币12,125,492.98 元，其中： 种类 原始发生额 期初余额 电力增容费 1,993,200.00 1,312,190.00 模具费 8,186,392.76 其他 3,734,491.64 合计 13,233,074.40 种类 本期增加 本期摊销 电力增容费 99,660.00 模具费 1,739,546.43 2,267,467.85 其他 480,000.00 合计 1,739,546.43 2,847,127.85 种类 累计摊销 期末余额 剩余摊销年限 电力增容费 780,670.00 1,212,530.00 6年1个月 模具费 7,658,471.34 其他 3,254,491.64 合计 780,670.00 12,125,492.98 (14)其他长期资产 2002 年6 月30 日余额为人民币26,160,000.00 元，其中： 项目 期初数 期末数 集资办电款 26,160,000.00 26,160,000.00 合计 26,160,000.00 26,160,000.00 (15)短期借款 2002 年6 月30 日余额为人民币172,060,000.00 元，其中： 借款类别 期初数 期末数 备注 担保借款 20,860,000.00 20,860,000.00 注1 信用借款 150,000,000.00 151,200,000.00 合计 170,860,000.00 172,060,000.00 注1:担保借款均为本公司所属子公司银行借款，由本公司担保。 (16)应付帐款 2002 年6 月30 日余额为人民币580,125,445.58 元。 其中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 (17)预收帐款 2002 年6 月30 日余额为人民币807,887,325.93 元。 其中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 预收帐款比上年增长47%,主要是因为销售形势良好。 帐龄超过一年的预收帐款未结转的原因是因为尚未结算。 (18)应付工资 2002 年6 月30 日余额为人民币10,307,928.72 元，为工效挂钩工资。 (19)应付股利 2002 年6 月30 日余额为人民币71,898,240.49 元，其中： 股东单位名称 欠付金额 备注 罗尔泰投资有限公司 71,898,240.49 注1 注1：子公司河北新兴铸管有限公司应付分配给外方股东的利润。 (20)应交税金 2002 年6 月30 日余额为人民币349,131,551.41 元，其中： 税种 期初数 期末数 增值税 25,926,237.39 32,385,246.12 营业税 946,237.69 1,021,026.52 所得税 257,976,403.17 280,229,273.74 个人所得税 7,967,666.79 24,862,342.07 城建税 4,121,380.75 4,427,041.02 资源税 1,200,560.00 1,200,560.00 房产税 3,334,445.84 4,047,879.88 土地使用税 10,938.27 2,293.32 固定资产投资方向调节税 32,724.92 32,724.92 车船使用税 118.00 -540.00 印花税 751,605.17 923,703.82 合计 302,268,317.99 349,131,551.41 税种 法定税率 增值税 17%、13% 营业税 3%、5% 所得税 33% 个人所得税 城建税 1%、5% 资源税 2元/吨 房产税 1.2% 土地使用税 固定资产投资方向调节税 车船使用税 印花税 合计 公司之销售分公司独立缴纳所得税，执行的税率为33%。 (21)其他应交款 2002 年6 月30 日余额为人民币2,620,432.28 元，均为教育费附加。 (22)其他应付款 2002 年6 月30 日余额为人民币290,903,457.35 元。 其中欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项见本会计报表附注8)关联方关系及其交易。 金额较大的其他应付款的内容： 工会 2,401,679.39 职工教育经费 6,249,792.98 工资 15,347,452.61 收购贸易公司资产款 72,207,418.22 (23)预提费用 2002 年6 月30 日余额为人民币67,993,369.95 元，其中： 项目 期初数 期末数 结存原因 大修理费 52,240,209.49 41,852,024.30 尚未结算 运输服务费 1,255,229.53 1,927,642.43 尚未结算 办事处经费 29,180.00 29,180.00 加工费 82,682.43 46,628.86 其他 9,243,204.22 24,137,894.36 合计 62,850,505.67 67,993,369.95 (24)长期应付款 2002 年6 月30 日余额为人民币27,633,146.29 元，为子公司石家庄新兴铸管有限公司应付中国人民解放军第6410 厂款。 (25)专项应付款 2002 年6 月30 日余额为人民币5,256,880.75 元，为子公司石家庄新兴铸管有限公司收到的军队三线企业退税。 (26)其他长期负债 2002 年6 月30 日余额为人民币24,320,785.81 元，本公司99 年初收购邯郸新兴日积有限公司全部资产及负债，成立为本公司所属分厂钢格板厂，形成负商誉81,069,286.04 元，按5 年进行摊销，本年共摊销8,106,928.60 元，年末余额为尚未摊销金额。 (27)股本 2002 年6 月30 日余额为人民币621,487,750.00 元，其中： 公司股份变动情况 数量单位：万股 项目 期初数 本次变动增减（+，-） 配股 送股 公积金转股 一、尚未流通股份 发起人股份 30906.75 9272.025 其中：国家拥有股份 30906.75 9272.025 未上市流通股份合计 30906.75 9272.025 二、已上市流通股份 人民币普通股 16900 5070 已上市流通股份合计 16900 5070 三、股份总数 47806.75 14342.025 项目 本次变动增减（+，-） 期末数 其他 小计 一、尚未流通股份 发起人股份 40178.775 其中：国家拥有股份 40178.775 未上市流通股份合计 40178.775 二、已上市流通股份 人民币普通股 21970 已上市流通股份合计 21970 三、股份总数 62148.775 本年度实施了资本公积金转增股本，由河北华安会计师事务所验资，出具了冀华会验字[2002]3008 号验资报告。 (28)资本公积 2002 年6 月30 日余额为人民币1,148,501,237.04 元，其中： 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本溢价 1,290,840,552.24 143,420,250.00 其他资本 1,080,934.80 公积金转入 合计 1,291,921,487.04 143,420,250.00 项目 期末数 股本溢价 1,147,420,302.24 其他资本 1,080,934.80 公积金转入 合计 1,148,501,237.04 本年度实施了资本公积金转增股本，由河北华安会计师事务所验资，出具了冀华会验字[2002]3008 号验资报告。 (29)盈余公积 2002 年6 月30 日余额为人民币261,288,674.87 元，其中： 项目 期初数 本期增加 本期减少 法定盈余公积 120,909,461.32 23,167,756.73 公益金 60,454,730.66 11,583,878.37 储备基金 27,484,558.68 2,804,912.68 企业发展基金 13,480,920.09 1,402,456.34 合计 222,329,670.75 38,959,004.12 项目 期末数 法定盈余公积 144,077,218.05 公益金 72,038,609.03 储备基金 30,289,471.36 企业发展基金 14,883,376.43 合计 261,288,674.87 (30)未分配利润 2002 年6 月30 日余额为人民币209,699,857.60 元。 本公司所属子公司石家庄新兴铸管有限责任公司和桃江新兴管件有限责任公司不执行《企业会计制度》，在编制合并报表前，本公司已按自己执行的会计政策对其会计报表进行了相应调整。 公司2002 年年初未分配利润为人民币21,099,542.69 元，2002 年1—6 月实现净利润人民币230,296,260.54 元，提取法定盈余公积23,167,756.73 元、法定公益金11,583,878.37 元,以及提取合资子公司河北新兴铸管有限公司职工奖励及福利基金2,736,941.51 元、储备基金2,804,912.68 元、企业发展基金1,402,456.34 元后，可供股东分配的利润为人民币209,699,857.60 元。2002 年6 月30 日未分配利润共计人民币209,699,857.60 元。 (31)主营业务收入及主营业务成本 种类 主营业务收入 本期数 上年同期数 钢铁业务 1,005,924,598.85 734,831,997.99 铸管业务 767,637,649.68 512,765,162.81 其他业务 49,396,594.28 35,307,587.13 合计 1,822,958,842.81 1,282,904,747.93 种类 主营业务成本 本期数 上年同期数 钢铁业务 751,001,785.43 488,943,788.05 铸管业务 495,774,934.79 354,688,186.54 其他业务 45,602,098.36 31,172,523.17 合计 1,292,378,818.58 874,804,497.76 公司前五名客户销售的收入总额694,479,763.33 元,占公司全部销售收入的38%。 本年主营业务收入比上年增长42%,主要是因为销售形势良好。 (32)主营业务税金及附加 项目 本期发生数 上年同期发生数 城建税 1,258,175.37 1,065,026.36 教育费附加 3,370,762.54 2,733,630.45 合计 4,628,937.91 3,798,656.81 城建税按应交流转税的1%或5%计缴，教育费附加按应交流转税的3%或3.5%计缴。 (33)营业费用 项目 本期发生数 上年同期发生数 运输费 120,124,032.42 56,152,030.34 仓储保管费 3,171,196.38 1,194,308.59 其他 26,343,075.86 3,925,963.43 合计 149,638,304.66 61,272,302.36 营业费用比上年同期增长144%,主要是因为销量扩大以及出口运费由公司直接负担(上年集团公司负责出口业务)。 (34)财务费用 项目 本期发生数 上年同期发生数 利息支出 5,544,676.80 5,244,584.96 减：利息收入 5,911,087.51 3,565,854.74 汇兑损益 -1,548.15 银行手续费 70,917.97 59,586.65 其他 107,729.00 合计 -189,311.89 1,738,316.87 (35)投资收益 项目 本期发生数 上年同期发生数 股权投资差额摊销 -282,465.43 -137,016.85 合计 -282,465.43 -137,016.85 投资收益收回不存在重大限制。 (36)营业外收入 项目 本期发生数 上年同期发生数 负商誉摊销 8,106,928.60 8,106,928.61 其他 185,335.92 500.00 合计 8,292,264.52 8,107,428.61 本公司99 年初收购邯郸新兴日积有限公司全部资产及负债，形成负商誉81,069,286.04 元，按5 年进行摊销，本期共摊销8,106,928.60 元。 (37)营业外支出 项目 本年发生数 上年同期发生数 其他 294,931.62 191,766.63 合计 294,931.62 191,766.63 (38)支付的其他与经营活动有关的现金 2001 年度发生额为人民币146,177,356.30 元，其中： 项目 金额 运费 120,124,032.42 土地使用费 1,639,200.00 仓储保管费 3,171,196.38 6、母公司会计报表主要项目注释 (1)应收帐款 2002 年6 月30 日帐面价值为人民币573,540,811.66 元，按帐龄分析如下： 帐龄 期初数 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 235,973,238.24 90.70 7,079,197.15 1--2年 3,207,883.57 1.23 641,576.71 2--3年 6,335,617.16 2.44 1,900,685.15 3年以上 14,665,300.65 5.63 7,332,650.33 合计 260,182,039.62 100.00 16,954,109.34 帐龄 期末数 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 477,120,697.20 80.06 11,885,073.36 1--2年 47,707,394.33 8.00 805,058.31 2--3年 36,414,024.18 6.11 1,868,258.54 3年以上 34,732,597.23 5.83 7,875,511.07 合计 595,974,712.94 100.00 22,433,901.28 (2)其他应收款 2002 年6 月30 日帐面价值为人民币116,119,792.15 元，按帐龄分析如下： 帐龄 期初数 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 62,245,648.07 98.24 1,867,369.44 1--2年 338,492.43 0.53 67,698.49 2--3年 770,966.97 1.21 231,290.09 3年以上 762.40 0.02 381.20 合计 63,355,869.87 100.00 2,166,739.22 帐龄 期末数 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 108,398,339.56 91.00 2,761,094.08 1--2年 4,858,872.51 4.08 37,025.67 2--3年 2,146,933.99 1.80 184,971.45 3年以上 3,718,073.60 3.12 19,336.31 合计 119,122,219.66 100.00 3,002,427.51 (3)长期股权投资 2002 年6 月30 日帐面价值为人民币478,527,765.43 元，其中： 长期股权投资—对子公司投资 被投资公司 投资期限 初始投资金额 河北新兴铸管有限公司 50年 222,409,600.00 石家庄新兴铸管有限责任公司 30年 59,676,400.00 桃江新兴管件有限责任公司 21,673,412.45 合计 303,759,412.45 被投资公司 占被投资单位 注册资本比例 追加投资额 河北新兴铸管有限公司 75% 石家庄新兴铸管有限责任公司 60% 桃江新兴管件有限责任公司 100% 29,864,834.49 合计 29,864,834.49 被投资公司 期初余额 河北新兴铸管有限公司 397,424,610.62 石家庄新兴铸管有限责任公司 56,024,413.32 桃江新兴管件有限责任公司 25,078,741.49 合计 478,527,765.43 被投资公司 本期权益增减额 累计权益增减额 河北新兴铸管有限公司 -110,511,184.87 66,763,549.19 石家庄新兴铸管有限责任公司 1,601,495.54 -2,374,091.13 桃江新兴管件有限责任公司 297,003.36 3,818,148.70 合计 -108,612,685.97 68,207,606.76 被投资公司 分得的现金红利额 减值准备 河北新兴铸管有限公司 149,512,601.35 0.00 石家庄新兴铸管有限责任公司 0.00 桃江新兴管件有限责任公司 0.00 合计 149,512,601.35 0.00 被投资公司 投资差额初始金额 形成原因 摊销期限 河北新兴铸管有限公司 25,421,888.66 购股权差额 45年 石家庄新兴铸管有限责任公司 ?C323,599.99 购股权差额 桃江新兴管件有限责任公司 115,816.30 购股权差额 合计 25,214,104.97 被投资公司 本期摊销 摊余金额 期末余额 河北新兴铸管有限公司 282,465.43 22,879,699.79 286,630,960.32 石家庄新兴铸管有限责任公司 0 57,625,908.86 桃江新兴管件有限责任公司 0 55,240,579.34 合计 282,465.43 22,879,699.79 399,497,448.52 投资收益汇回不存在重大限制。 (4)主营业务收入及主营业务成本 种类 主营业务收入 本期数 上年同期数 钢铁业务 1,139,652,597.00 866,266,079.27 铸管业务 496,241,388.04 106,422,519.70 其他业务 49,396,594.28 40,801,395.50 合计 1,685,290,579.32 1,013,489,994.47 种类 主营业务成本 本期数 上年同期数 钢铁业务 866,930,732.09 591,417,255.26 铸管业务 374,783,350.47 90,550,807.39 其他业务 45,602,098.36 35,419,382.60 合计 1,287,316,180.92 717,387,445.25 (5)投资收益 项目 本期发生数 上年同期发生数 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减额 40,899,915.38 42,871,519.75 其中：河北新兴 39,001,416.48 40,001,239.21 石家庄新兴 1,601,495.54 1,324,872.20 桃江新兴 297,003.36 1,545,408.34 股权投资差额摊销 -282,465.43 -137,016.85 其中：河北新兴 -282,465.43 -282,465.43 石家庄新兴 226,519.99 桃江新兴 -81,071.41 合计 40,617,449.95 42,734,502.90 投资收益汇回不存在重大限制。 7、子公司与母公司会计政策不一致对合并报表的影响 本公司所属子公司石家庄新兴铸管有限责任公司和桃江新兴管件有限责任公司不执行《企业会计制度》，在编制合并报表前，本公司已按自己执行的会计政策对其会计报表进行了相应调整及追溯，调整了合并资产负债表期初留存收益及相关项目的期初数；合并利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字添列。 8、关联方关系及其交易 (1)关联方关系 ① 存在控制关系的关联方： (单位:人民币万元) 企业名称 注册地址 主营业务 新兴铸管集团有限公司 北京市 离心球墨铸铁管的销售 河北新兴铸管有限公司 河北邯郸市 离心球墨铸铁产品 石家庄新兴铸管有限责任公司 河北井陉 球墨铸铁管、铸件制品 桃江新兴管件有限责任公司 湖南桃江 球铁管管件生产 企业名称 与本企业关系 经济性质(或类型) 新兴铸管集团有限公司 母公司 国有独资 河北新兴铸管有限公司 子公司 中外合资 石家庄新兴铸管有限责任公司 子公司 有限责任 桃江新兴管件有限责任公司 子公司 有限责任 企业名称 法定代表人 注册资本 新兴铸管集团有限公司 范英俊 64000 河北新兴铸管有限公司 李宝赞 15000 石家庄新兴铸管有限责任公司 张同波 10000 桃江新兴管件有限责任公司 彭正时 1000 ② 存在控制关系的关联方的注册资本在本年度无变化。 公司的控股股东新兴铸管集团有限公司持有股份增加9,272.025 万股,由年初的30,906.75 万股增加为40,178.775 万股。公司持有子公司的股份在本年度没有变化。 ③ 不存在控制关系的关联方： (单位:人民币万元) 企业名称 注册地址 邯郸新兴石油化工机械有限责任公司 河北邯郸 中国人民解放军七四四五厂 山西长治 新兴铸管集团邯郸实业有限责任公司 河北武安 邯邢冶金矿山管理局 河北邯郸 北京新铸联贸易公司 北京 天津开发区新铸联商贸中心 天津 中国新兴铸管联合公司石家庄贸易公司 石家庄 中国新兴铸管联合公司郑州贸易公司 郑州 武汉新兴铸管物资贸易公司 汉口 湖南长沙新铸联贸易有限责任公司 长沙 广州新铸联贸易公司 广州 中国新兴铸管联合公司上海贸易公司 上海 南京新兴铸管销售中心 南京 中国新铸联青岛贸易公司 青岛 厦门新兴铸管贸易有限公司 厦门 陕西新兴铸管西安贸易公司 西安 企业名称 主营业务 邯郸新兴石油化工机械有限责任公司 石油化工机械制造 中国人民解放军七四四五厂 机械制造 新兴铸管集团邯郸实业有限责任公司 小型钢材轧制 邯邢冶金矿山管理局 铁矿石、精矿粉采选 北京新铸联贸易公司 钢材、铸管、格板、暖气片销售 天津开发区新铸联商贸中心 同上 中国新兴铸管联合公司石家庄贸易公司 同上 中国新兴铸管联合公司郑州贸易公司 同上 武汉新兴铸管物资贸易公司 同上 湖南长沙新铸联贸易有限责任公司 同上 广州新铸联贸易公司 同上 中国新兴铸管联合公司上海贸易公司 同上 南京新兴铸管销售中心 同上 中国新铸联青岛贸易公司 同上 厦门新兴铸管贸易有限公司 同上 陕西新兴铸管西安贸易公司 同上 企业名称 与本企业关系 邯郸新兴石油化工机械有限责任公司 同一母公司 中国人民解放军七四四五厂 同一母公司 新兴铸管集团邯郸实业有限责任公司 同一母公司 邯邢冶金矿山管理局 同一法定代表人 北京新铸联贸易公司 同一母公司* 天津开发区新铸联商贸中心 同一母公司* 中国新兴铸管联合公司石家庄贸易公司 同一母公司* 中国新兴铸管联合公司郑州贸易公司 同一母公司* 武汉新兴铸管物资贸易公司 同一母公司* 湖南长沙新铸联贸易有限责任公司 同一母公司* 广州新铸联贸易公司 同一母公司* 中国新兴铸管联合公司上海贸易公司 同一母公司* 南京新兴铸管销售中心 同一母公司* 中国新铸联青岛贸易公司 同一母公司* 厦门新兴铸管贸易有限公司 同一母公司* 陕西新兴铸管西安贸易公司 同一母公司* 企业名称 经济性质或类型 邯郸新兴石油化工机械有限责任公司 有限责任 中国人民解放军七四四五厂 国有 新兴铸管集团邯郸实业有限责任公司 有限责任 邯邢冶金矿山管理局 有限责任 北京新铸联贸易公司 有限责任 天津开发区新铸联商贸中心 有限责任 中国新兴铸管联合公司石家庄贸易公司 有限责任 中国新兴铸管联合公司郑州贸易公司 有限责任 武汉新兴铸管物资贸易公司 有限责任 湖南长沙新铸联贸易有限责任公司 有限责任 广州新铸联贸易公司 有限责任 中国新兴铸管联合公司上海贸易公司 有限责任 南京新兴铸管销售中心 有限责任 中国新铸联青岛贸易公司 有限责任 厦门新兴铸管贸易有限公司 有限责任 陕西新兴铸管西安贸易公司 有限责任 企业名称 法定代表人 邯郸新兴石油化工机械有限责任公司 范英俊 中国人民解放军七四四五厂 孟胜利 新兴铸管集团邯郸实业有限责任公司 叶海潮 邯邢冶金矿山管理局 范英俊 北京新铸联贸易公司 王连仲 天津开发区新铸联商贸中心 王书林 中国新兴铸管联合公司石家庄贸易公司 王书林 中国新兴铸管联合公司郑州贸易公司 王书林 武汉新兴铸管物资贸易公司 王书林 湖南长沙新铸联贸易有限责任公司 王宝旺 广州新铸联贸易公司 王书林 中国新兴铸管联合公司上海贸易公司 马利杰 南京新兴铸管销售中心 王书林 中国新铸联青岛贸易公司 王书林 厦门新兴铸管贸易有限公司 李成章 陕西新兴铸管西安贸易公司 谷涛 企业名称 注册资本 邯郸新兴石油化工机械有限责任公司 5000 中国人民解放军七四四五厂 2211 新兴铸管集团邯郸实业有限责任公司 240 邯邢冶金矿山管理局 27262 北京新铸联贸易公司 500 天津开发区新铸联商贸中心 50 中国新兴铸管联合公司石家庄贸易公司 100 中国新兴铸管联合公司郑州贸易公司 200 武汉新兴铸管物资贸易公司 100 湖南长沙新铸联贸易有限责任公司 200 广州新铸联贸易公司 350 中国新兴铸管联合公司上海贸易公司 100 南京新兴铸管销售中心 100 中国新铸联青岛贸易公司 100 厦门新兴铸管贸易有限公司 100 陕西新兴铸管西安贸易公司 100 *注：本公司已收购北京等12 家贸易公司，按照《并购协议书》，其债权债务已于报告期内并入本公司对应分公司，相关工商变更及注销等手续正在抓紧办理。 (2)关联交易 ① 本公司成立后与集团公司及其下属公司在生产经营、生活服务、机械加工等方面存在关联交易，双方签定了《铁精矿购销协议书》、《钢材、水泥产品销售协议》、《关于生活服务设施有偿服务协议》、《关于提供生产用水、电、风、气服务协议》等一系列合同与协议。 ② 交易额明细如下： a.与关联公司交易中，本公司2002 年1—6 月无任何高于或低于正常售价及购价的情况。 b.采购货物 企业名称 2001年1-6月 2002年1-6月 新兴铸管集团有限公司 163,666,260.53 49,709,337.81 邯邢冶金矿山管理局 22,523,768.62 中国人民解放军七四四五工厂 2,853,615.23 2,248,240.36 邯郸新兴石油化工机械有限责任公司 7,100,632.82 17,105,757.66 新兴铸管集团邯郸实业有限责任公司 8,115,308.29 17,618,581.36 企业名称 备注 新兴铸管集团有限公司 采购铁精粉 邯邢冶金矿山管理局 采购铁精粉 中国人民解放军七四四五工厂 备件 邯郸新兴石油化工机械有限责任公司 备件 新兴铸管集团邯郸实业有限责任公司 材料 c.销售货物 企业名称 2001年1-6月 新兴铸管集团有限公司 63,378,394.76 北京新铸联贸易公司 91,584,227.68 天津开发区新铸联商贸中心 63,868,033.18 中国新兴铸管联合公司石家庄贸易公司 115,173,383.07 中国新兴铸管联合公司郑州贸易公司 29,016,305.74 武汉新兴铸管物资贸易公司 116,317,088.92 湖南长沙新铸联贸易有限责任公司 36,125,017.14 广州新铸联贸易公司 32,142,005.64 中国新兴铸管联合公司上海贸易公司 253,330,671.96 南京新兴铸管销售中心 124,297,571.48 中国新铸联青岛贸易公司 21,475,194.60 厦门新兴铸管贸易有限公司 19,858,855.99 陕西新兴铸管西安贸易公司 72,035,468.61 企业名称 2002年1-6月 新兴铸管集团有限公司 84,358,031.90 北京新铸联贸易公司 108,267,363.83 天津开发区新铸联商贸中心 36,010,373.74 中国新兴铸管联合公司石家庄贸易公司 102,601,852.23 中国新兴铸管联合公司郑州贸易公司 35,647,141.54 武汉新兴铸管物资贸易公司 119,497,523.12 湖南长沙新铸联贸易有限责任公司 29,314,616.74 广州新铸联贸易公司 31,466,591.36 中国新兴铸管联合公司上海贸易公司 242,267,879.43 南京新兴铸管销售中心 121,845,144.72 中国新铸联青岛贸易公司 53,863,194.38 厦门新兴铸管贸易有限公司 16,620,564.87 陕西新兴铸管西安贸易公司 46,006,884.60 d.提供动力、劳务等 企业名称 2001年1-6月 2002年1-6月 新兴铸管集团邯郸实业有限责任公司 3,164,340.84 3,004,279.05 新兴铸管集团有限公司 22,294,229.08 10,530,285.09 e.租赁土地使用权 按公司与铸管集团签署的《土地租赁协议》（该协议经中国人民解放军国有资产管理局（1997）国产字第1 号文批准），公司承租铸管集团位于河北省武安市磁山镇上洛阳村的1,573,483 平方米的土地使用权，期限为十年，第1-5 年的年租金为298.06 万元，第6-10 年的年租金为357.67 万元。2002 年1—6 月公司向铸管集团支付上述土地使用权租金163.92 万元。 f.关联方应收应付款项 项目 2001年12月31日 应收帐款: 新兴铸管集团有限公司 19,859,379.07 北京新铸联贸易公司 14,053,373.14 广州新铸联贸易公司 27,474.029.03 南京新兴铸管销售中心 78,157,487.92 中国新铸联青岛贸易公司 11,164,904.46 厦门新兴铸管贸易有限公司 23,329,121.57 陕西新兴铸管西安贸易公司 53,895,628.62 邯郸新兴石油化工机械有限责任公司 应付帐款： 邯郸新兴石油化工机械有限责任公司 293,744.31 邯邢冶金矿山管理局 中国人民解放军七四四五厂 352,114.06 新兴铸管集团邯郸实业有限责任公司 2,471,636.97 预收帐款： 北京新铸联贸易公司 新兴铸管集团有限公司 151,356.91 中国新铸联青岛贸易公司 中国新兴铸管联合公司上海贸易公司 90,933,651.17 其他应收款： 新兴铸管集团有限公司 其他应付款： 新兴铸管集团有限公司 4,138,889.03 邯郸新兴石油化工机械有限责任公司 504,335.59 项目 2002年6月30日 应收帐款: 新兴铸管集团有限公司 3,616,710.67 北京新铸联贸易公司 广州新铸联贸易公司 9,654,104.77 南京新兴铸管销售中心 25,523,040.29 中国新铸联青岛贸易公司 厦门新兴铸管贸易有限公司 7,790,398.65 陕西新兴铸管西安贸易公司 10,047,906.96 邯郸新兴石油化工机械有限责任公司 应付帐款： 邯郸新兴石油化工机械有限责任公司 1,527,595.04 邯邢冶金矿山管理局 33,931,892.53 中国人民解放军七四四五厂 995,211.65 新兴铸管集团邯郸实业有限责任公司 15,208,084.56 预收帐款： 北京新铸联贸易公司 10,414,060.39 新兴铸管集团有限公司 中国新铸联青岛贸易公司 4,608,500.21 中国新兴铸管联合公司上海贸易公司 102,925,886.36 其他应收款： 新兴铸管集团有限公司 18,187,392.53 其他应付款： 新兴铸管集团有限公司 85,626,513.54 邯郸新兴石油化工机械有限责任公司 项目 经济内容 应收帐款: 新兴铸管集团有限公司 销货款 北京新铸联贸易公司 销货款 广州新铸联贸易公司 销货款 南京新兴铸管销售中心 销货款 中国新铸联青岛贸易公司 销货款 厦门新兴铸管贸易有限公司 销货款 陕西新兴铸管西安贸易公司 销货款 邯郸新兴石油化工机械有限责任公司 应付帐款： 邯郸新兴石油化工机械有限责任公司 邯邢冶金矿山管理局 中国人民解放军七四四五厂 新兴铸管集团邯郸实业有限责任公司 预收帐款： 北京新铸联贸易公司 新兴铸管集团有限公司 中国新铸联青岛贸易公司 中国新兴铸管联合公司上海贸易公司 其他应收款： 新兴铸管集团有限公司 其他应付款： 新兴铸管集团有限公司 邯郸新兴石油化工机械有限责任公司 g.收购资产 为进一步规范运作，本公司收购了集团公司所属的12 家贸易公司的资产，共需支付集团公司72,207,418.22 元(不含增值税进项税额)。 9、或有事项 截至审计报告日，本公司无需要在报表附注中说明的或有事项。 10、承诺事项 截至审计报告日，本公司无需要在报表附注中说明的承诺事项。 11、资产负债表日后事项中的非调整事项 截至审计报告日，本公司未发生影响会计报表阅读和理解的重大期后事项。 12、其他重要事项 截至审计报告日，本公司未发生影响会计报表阅读和理解的其他重要事项。 七备查文件 1、载有董事长签名的半年度报告文本； 2、载有单位负责人、财务负责人、会计主管签名并盖章的财务报告文本； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本； 4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； 5、公司章程文本； |
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