上海振华港口机械（集团）股份有限公司2002年半年度报告
| 作者： 日期：2002.07.20 13:55 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
上海振华港口机械（集团）股份有限公司2002年半年度报告 目录 第一节 重要提示 第二节 公司基本情况 第三节 股本变动和主要股东持股情况 第四节 董事、监事、高级理人员情况 第五节 管理层讨论与分析 第六节 重要事项 第七节 财务报告 第八节 备查文件目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司本半年度报告未经审计。 第一节 公司基本情况简介 1 、公司法定中文名称:上海振华港口机械（集团）股份有限公司 公司英文名称:Shanghai Zhenhua Port Machinery Co.,Ltd. 公司英文名称缩写:ZPMC 2 、公司注册地址:上海市浦东南路3470 号 公司办公地址:上海市浦东南路3470 号 邮编:200125 国际互联网网址：http://www.zpmc.com 电子信箱：[email protected] 3 、公司法定代表人:刘怀远 4 、公司董事会秘书：高莉娟 证券事务代表：彭炳华 联系地址：上海市浦东南路3470 号 电话：021-58396666 传真：021-58399555 电子信箱：[email protected] 5 、公司信息披露 报纸：《上海证券报》、《香港文汇报》 国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年报备置地点：本公司董事会秘书处 6 、公司股票上市地址:上海证券交易所 股票代码: 600320 900947 股票简称: 振华港机振华B 股 7、其他有关资料： 公司注册登记日期为1992 年2 月14 日 企业法人营业执照号： 企股沪总字第023817 号 税务登记号：310042607206953 8、主要财务数据和指标 金额单位:人民币元 指标项目 2002年1-6月 2001年1-6月 净利润 118,667,952 91,493,389 扣除非经常性损益后的净利润* 118,556,749 88,944,654 全面摊薄每股收益(元/股) 0.26 0.20 加权平均每股收益(元/股) 0.26 0.20 全面摊薄净资产收益率(%) 6.17 5.09 加权平均净资产收益率(%) 6.36 5.23 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.27 -1.37 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率(%) 6.36 5.08 指标项目 2002年6月30日 2001年12月31日 股东权益( 不含少数股东权益) 1,923,999,835 1,805,331,883 每股净资产(元/股) 4.21 3.95 调整后每股净资产(元/股) 4.20 3.95 注：*非经常性损益主要是营业外收支净额（扣除所得税的影响）为111,203 元。 上表数据按中国证券会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第九号）》计算全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益: 第三节 股本变动及主要股东情况介绍 (一) 股本变动情况 本报告期内公司股本结构无变化 （二）、股东情况介绍 (1)截至2002 年6 月30 日，本公司股东总数为60187 户，其中Ａ股39722 户，B 股20462 户，发起人股东为3 人数。 (2)2002 年6 月30 日主要股东持股情况(前十名) 名次 股东名称 股份性质 持股数量(股) 增减变化 (股) 1 中国港湾建设(集团)总公司 法人股 160,556,000 +96,112,500 2 香港振华工程有限公司 外资法人股 96,112,500 - 3 中国外运发展有限公司 流通A股 8,800,000 - 4 金鑫基金 流通A股 4,469,634 +1,087,640 5 国泰金鹰增长基金 流通A股 2,234,924 +2,234,924 6 Toyo Securities Asia Ltd 流通B股 2,092,500 +782,200 7 SCBHK A/C Brown Brothers 流通B股 2,030,700 - 8 澳门振华海湾工程有限公司 外资法人股 1,831,500 - 9 安顺基金 流通A股 1,699,791 +1,178,129 10 安瑞基金 流通A股 1,550,000 +1,550,000 名次 股东名称 占总股本 有无 比例(%) 质押 1 中国港湾建设(集团)总公司 35.17 无 2 香港振华工程有限公司 21.05 无 3 中国外运发展有限公司 1.93 无 4 金鑫基金 0.98 无 5 国泰金鹰增长基金 0.71 无 6 Toyo Securities Asia Ltd 0.46 无 7 SCBHK A/C Brown Brothers 0.44 无 8 澳门振华海湾工程有限公司 0.40 无 9 安顺基金 0.37 无 10 安瑞基金 0.34 无 注：I、上述前十大股东中，中国港湾建设(集团)总公司、香港振华工程有限公司、澳门振华海湾工程有限公司属关联方企业，最终控股股东为中国港湾建设(集团)总公司。其余股东不存在关联关系。 II、中国港湾建设（集团）总公司报告期内增加股份属法人股转让，有关此次股权转让公告刊登于2002 年7 月4 日《上海证券报》、《香港文汇报》。 (3)前10 名股东中战略投资者持股及持股期间情况 名 股东名称 持股类别 期初持股数 期末持股数 约定持股期间 备注 次 (股) （股） 1 中国外运发 战略投资者 8,800,000 8,800,000 2000.12.21-2 已流通 展有限公司 001.6.21 2 上海港务局 战略投资者 8,800,000 0 2000.12.21-2 已不持有 001.6.21 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 （一）董事、监事、高级管理人员 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 期初 期末 持股 持股 刘怀远 男 59 董事长 2001.3-2004.3 0 0 傅俊元 男 41 董事 2001.3-2004.3 0 0 管彤贤 男 69 执行董事、总经理 2001.3-2004.3 0 0 郑文俊 男 52 执行董事、常务副总经理 2001.3-2004.3 0 0 刘启中 男 38 执行董事、副总经理 2001.3-2004.3 0 0 符敦鉴 男 63 执行董事 2001.3-2004.3 0 0 高莉娟 女 45 执行董事、总会计师、董秘 2001.3-2004.3 0 0 孙厉 男 30 执行董事、副总经理 2001.3-2004.3 0 0 杜胜熙 男 46 董事 2002.3-2004.3 0 0 徐士英 女 54 独立董事 2002.3-2004.3 0 0 李柏龄 男 48 独立董事 2002.3-2004.3 0 0 黄红雨 男 48 副总经理 2001.3-2004.3 0 0 费国 男 40 总工程师 2001.3-2004.3 0 0 严云福 男 43 总工程师 2001.3-2004.3 0 0 戴文凯 男 35 总经济师 2001.3-2004.3 0 0 翟梁 男 56 监事长 2002.3-2004.3 0 0 董恒瑞 男 55 监事 2001.3-2004.3 0 0 马健 男 29 监事 2001.3-2004.3 0 0 王妙凤 女 48 监事 2001.3-2004.3 0 0 费森林 男 61 监事 2001.3-2004.3 0 0 说明：（1）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员不持有公司股票。 （2）由于工作变动，原董事夏昕、王逢琇、施国泰不再担任公司董事，李启远不再担任公司监事。新聘杜胜熙为公司董事，徐士英、李柏龄为公司独立董事，新聘翟梁为公司监事（2002 年3 月13 日公司第二届监事会第七次会议选举为第二届监事会监事长）。此次决议在2002 年3 月12 日召开的2001 年度股东大会通过，并刊登于2002 年3 月14 日《上海证券报》、《香港文汇报》。 第五节 管理层的讨论与分析 (一)、经营成果以及财务状况的简要分析 1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额与上期同比增减变化： 项目 金额（万元） 增减变化 2002年1-6月 2001年1-6月 比率（%） 主营业务收入 184,947 142,599 29.70 主营业务利润 21,963 17,820 23.25 净利润 11,867 9,149 29.71 现金及现金等价物净增加额 (6,133) (67,191) 注：①主营业务收入同比增长29.70%，主要是因为在报告期内，长兴岛基地一期工程基本完工投 产使用，生产能力比上年同期扩大所致。 ②主营业务利润、净利润同比增长23.23%及29.71%系主营业务收入增长所致。 2、总资产、股东权益与期初相比的变化 项目 金额（万元） 增减比率（%） 本期数 期初数 总资产 506,276 446,763 13.32 股东权益 192,400 180,533 6.57 注：①总资产比期初增长13.32%，是报告期内主营业务收入有较大增长，货款尚未全部收到；同时在报告期内长兴岛一期基本建设已完工，投产额比年初增加约4 亿元。 ②股东权益比期初增长6.57%，主要是本期利润增长所致。 (二)、报告期内的主要经营情况 本公司及合并子公司(以下简称“本集团”)主要从事设计、建造、销售和安装大型集装箱起重机、散货机件装置、工程船舶以及大型金属结构及其相关部件。 1、本公司经营范围为：设计、建造、销售大型港口设备、工程船舶及大型金属结构及部件、配件；自产起重机租赁业务，销售公司自产产品；可用整机运输专用船从事国际海运（涉及许可证的凭许可证经营）。 2、公司在报告期内生产的产品主要是岸桥（岸边集装箱起重机）、场桥（轮胎吊）、卸船机。报告期内公司实现主营业务收入184,947 万元，比去年同期增长29.7%。报告期内98.64%是外销产品。 3、公司产品分布国家地区及比例 (a)、主营业务产品构成情况： 产品 主营业务收入 占主营业务 主营业务成本 收入(%) 集装箱起重机 1,813,638,418 98 1,600,178,873 散货机件 35,836,245 2 29,460,833 1,849,474,663 100 1,629,639,706 (b) 主营业务地区分布情况 主营业务收入 占主营业务 主营业务成本 收入(%) 香港 59,597,280 3.2 54,284,785 中国大陆(内销) 25,353,152 1.4 23,937,372 欧洲 143,586,657 7.8 109,506,282 北美洲 1,071,068,430 58 925,792,342 东亚 330,541,533 17.8 319,223,521 东南亚 211,445,811 11.4 191,371,943 非洲 7,881,800 0.4 5,523,461 1,849,474,663 100 1,629,639,706 （三）、投资情况 1、报告期内，公司无募集资金。 2、公司在2000 年12 月增发A股募集资金计划用于建造港口设备用于开展租赁业务，计划投入资金11,000 万元生产12 台场桥用于经营性租赁。截止2002年6 月30 日，已完成4 台场桥租赁项目，另外8 台场桥租赁项目已同美国客户洽谈，基本意向已定，争取在年内完成，尚未使用的8,873 万元款项存放公司银行基本账户中，其余款项全部按计划投入。 3、报告期内，长兴岛制造基地一期工程已经基本完工，并已投产使用，缓和了 公司的生产能力不足的局面，生产效力和经济效益已经明显在报告期内主营业务收入及净利润与去年同期比较体现出来。 4、重大非募集资金投资项目情况： 报告期内公司无重大非募集资金投资项目情况。 （四）、报告期实际经营成果与期初计划比较 公司在2001 年度报告中提出的生产经营目标为：产量和销售额在2001 年为基础上升30%左右，预计销售收入约为36 亿元人民币。在公司报告期基本完成年初即定目标，2002 年1-6 月销售收入为1,849,474,663 元人民币，比去年同期增长29.70%； 报告期内公司加大应收账款催款力度，经营活动产生现金流量有了很大的改变，较去年同期净增加74,612 万元。 （五）、下半年经营计划 1、继续加大科研开发力度，对开发新产品成果进行广泛推广应用，把高新技术产业化落实到实处。 2、做好长兴岛基地建设工作：长兴岛基地一期建设工作按预期目标完工投产使用，取得积极实效。二期工程正进入施工建设阶段，在兼顾工程质量的前提下，争取缩短工程建设周期，早日完工验收，尽快产出效益。 3、在上半年主营业务收入比去年同期提高30%的基础上，争取完成全年主营业务收入较去年全年提高20%左右 4、进一步规范运作，加强企业内部监督和管理，落实考核制度，提高企业管理水平，确保2002 年比2001 年降低1.5%成本目标顺利实施。 5、继续做好增资扩股工作：公司上市以来切实有效的按照《公司法》、《证券法》及有关法规规范运作，董事会对照增资扩股有关规定认为公司是符合增资扩股条件。公司应积极做好、努力推进增资扩股工作，有效利用资本市场进一步壮大公司实力，扩大集装箱起重机在世界市场占有率，实现规模和产品销量互动，为提高公司经济效益创造积极条件。 下半年可能影响公司经营成果的因素分析： 1、公司长兴岛生产基地按计划进度适时投入，目前资金来源基本是向银行贷款，落实增资扩股资金尚无时间表，估计下半年度资产负债率会进一步提升，利息费用支出加大。 2、由于公司今年度产品交货时间较为集中，生产能力出现不平衡，某些产品可能发生延期交货现象，若有延期交货不排除被罚款可能。 第六节重要事项 （一）、公司治理方面 报告期内，公司严格对照中国证监会的有关文件的要求，积极完善公司的治理结构，制定了《股东大会议事规则》、《公司关联交易规则》，新聘两位独立董事，修改了《公司章程》，完成了《上市公司建立现代企业现代化制度的自查报告》。公司的治理结构日趋完善。 （二）、公司2001 年度分配方案为向全体股东每10 股派送2.0 元现金红利（含税）（B股股东以美元1:8.2767 折算发放，每股派发0.024164 美元）。该项预案已于2002 年3 月12 日召开的年度股东大会通过。 上述分配方案实施为A 股的股权登记日为2002 年7 月3 日，除息日为2002 年7 月4 日，红利发放日为2002 年7 月18 日；B 股的最后交易日为2002 年7 月3 日，除息日为2002 年7 月4 日，股权登记日为2002 年7 月9 日, 红利发放日为2002 年7 月18 日。此分红派息实施公告刊登于2002 年6 月26 日《上海证券报》、《香港文汇报》。 （三）、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （四）报告期内，没有重大收购资产、出售资产、资产合并重组等事项。 （五）报告期内，公司的重大关联交易。 1、报告期内，公司向关联方上海振华船运有限公司支付运费94,690,024 元，公司产品为大型集装箱起重机运输，运输方式为整机运输，运输船舶为工程特种船，目前拥有特殊工程船舶的运输公司稀少，因公司持有振华船运公司40%的股份，并签有长期委托运输合同（公司在首次上市刊登招股说明书中已披露），运费相比同类交易价格低20%左右。 2、报告期末报告期末应收款项中包含关联方澳门振华所欠金额3,552,892 元为代垫款项；上海船运有限公司所欠款项7,095,953 元为销售材料； 3、短期借款均由关联方担保的银行借款；长期借款人民币20,000,000 元债权人是关联方中国港湾建设（集团）总公司；长期借款中人民币1,007,000,000 元由关联方中国港湾建设（集团）总公司提供担保。 4、本公司应付关联方款项：应付中国港湾建设(集团)总公司2,584,913 元为中港公司为公司代垫款项；应付澳门振华510,703 元为澳门振华为公司代垫款项。 （六）重大合同 1、报告期内，根据已签定不可撤销的经营性租赁合同，未来最低应支付租金额约为18,004 万元。 2、报告期内， 原记账无形资产-江阴基地土地使用权，因江阴市政府规划建设将其性质转为旅游用地，经协商江阴市政府同意继续保留公司使用年限，其性质改变为土地经营租赁，租赁期限从2002 年6 月至2004 年12 月。 截至2002 年6 月30 日止，江阴基地土地使用权原值28,426,111 元,累计摊销额为5,221,454 元，剩余金额23,214,657 元。 3、报告期内，公司未发生托管、承包其他公司或其他公司托管、承包本公司资产的报告。 4、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。 5、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财。 （七）报告期内，公司以及持股5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期内的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 （八）公司本期财务报告未经审计。 （九）本报告期内，公司无未曾在临时报告中披露过的其他重要事项信息。 （十）其他重要事项信息索引 1、2002 年3 月12 日，公司2001 年度股东大会通过了“增资发行不超过12,000 万股境内上市人民币普通股（A 股），募集资金约人民币10 亿元的议案”、“更换董事、监事”、“设立公司独立董事”等。此次决议刊登于2002 年3 月14 日的《上海证券报》、《香港文汇报》。 2、根据中国证监会上海证券监管办公室及上海证券交易所对公司2001 年度报告事后审核意见，就上海振华船运有限公司2001 年度向本公司支付1,012.6 万元利息事项的补充公告，此公告刊登于2002 年4 月13 日的《上海证券报》、《香港文汇报》。 3、公司2001 年度分红派息实施公告，此次公告刊登于2002 年6 月27 日的《上海证券报》、《香港文汇报》。 4、上海港口机械制造厂持有的本公司国有法人股96,112,500 股全部转让给中港集团的三方联合公告，此次公告刊登于2002 年7 月5 日的《上海证券报》、《香港文汇报》。 第七节 财务报告（未经审计） 上海振华港口机械(集团)股份有限公司 2002年6月30日资产负债表 会企01表 金额单位：人民币元 资产 2001年12月31日 2001年12月31日 母公司 合并 流动资产 货币资金(附注1) 210,253,622 214,521,588 应收账款(附注2) 1,577,226,253 1,625,744,585 其他应收款(附注3) 193,060,609 73,878,409 预付账款(附注4) 55,851,472 55,944,323 存货(附注5) 672,689,572 686,045,192 其他流动资产(附注6) 4,402,324 4,402,324 流动资产合计 2,713,483,852 2,660,536,421 长期投资 长期股权投资(附注7) 93,529,355 81,027,874 长期投资合计 93,529,355 81,027,874 其中：合并价差 - - 固定资产 固定资产原价 1,201,738,921 1,226,464,580 减：累计折旧 (275,560,522) (280,048,945) 固定资产净值(附注8) 926,178,399 946,415,635 减：固定资产减值准备 - - 固定资产净额 926,178,399 946,415,635 在建工程(附注9) 419,396,656 419,513,819 固定资产合计 1,345,575,055 1,365,929,454 无形资产及其他资产 无形资产(附注10) 42,402,294 66,554,288 长期应收账款(附注11) 263,405,126 293,585,831 其他长期资产(附注11) 23,214,657 23,214,657 无形资产及其他资产合计 305,807,420 360,140,119 资产总计 4,458,395,682 4,467,633,868 资产 2002年6月30日 2002年6月30日 母公司 合并 流动资产 货币资金(附注1) 146,409,892 153,188,581 应收账款(附注2) 2,024,748,890 2,040,667,544 其他应收款(附注3) 530,542,475 76,652,861 预付账款(附注4) 58,953,720 59,046,571 存货(附注5) 601,781,475 620,313,503 其他流动资产(附注6) - - 流动资产合计 3,362,436,452 2,949,869,060 长期投资 长期股权投资(附注7) 95,904,001 79,835,224 长期投资合计 95,904,001 79,835,224 其中：合并价差 - - 固定资产 固定资产原价 1,244,785,020 1,641,767,015 减：累计折旧 (329,982,700) (335,939,854) 固定资产净值(附注8) 914,802,320 1,305,827,161 减：固定资产减值准备 - - 固定资产净额 914,802,320 1,305,827,161 在建工程(附注9) 399,325,421 399,675,774 固定资产合计 1,314,127,741 1,705,502,935 无形资产及其他资产 无形资产(附注10) 17,996,608 41,672,297 长期应收账款(附注11) 235,900,974 262,664,191 其他长期资产(附注11) 无形资产及其他资产合计 277,112,239 327,551,145 资产总计 5,049,580,433 5,062,758,364 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：刘怀远 主管会计工作的负责人：管彤贤 会计机构负责人：高莉娟 上海振华港口机械(集团)股份有限公司 2002年6月30日资产负债表(续) 会企01表(续) 金额单位：人民币元 负债和股东权益 2001年12月31日 2001年12月31日 母公司 合并 流动负债 短期借款(附注12) 272,000,000 272,000,000 应付票据(附注13) - - 应付账款(附注13) 144,704,113 154,704,865 预收账款(附注13) 100,860,222 100,891,236 应付福利费 30,267,665 31,473,524 应付股利(附注14) 108,541,120 108,541,120 应返还税金(附注15) (165,788,436) (170,461,859) 其他应付款(附注13) 17,666,372 18,940,189 预提费用(附注16) 156,392,743 156,392,743 一年内到期的长期 负债(附注17) 1,004,720,000 1,004,720,000 其他流动负债 流动负债合计 1,669,363,799 1,677,201,818 长期负债 长期借款(附注18) 983,700,000 983,700,000 长期负债合计 983,700,000 983,700,000 负债合计 2,653,063,799 2,660,901,818 少数股东权益 - 1,400,167 股东权益 股本(附注19) 456,500,000 456,500,000 资本公积(附注20) 1,116,492,961 1,116,492,961 盈余公积(附注21) 167,496,028 167,496,028 其中：法定公益金 54,641,536 54,641,536 未分配利润(附注22) 64,842,894 64,842,894 股东权益合计 1,805,331,883 1,805,331,883 负债和股东权益总计 4,458,395,682 4,467,633,868 负债和股东权益 2002年6月30日 2002年6月30日 母公司 合并 流动负债 短期借款(附注12) 223,856,500 223,856,500 应付票据(附注13) 97,296,416 97,296,416 应付账款(附注13) 203,180,474 210,327,729 预收账款(附注13) 117,591,256 117,591,256 应付福利费 33,325,106 34,575,960 应付股利(附注14) 108,541,120 108,541,120 应返还税金(附注15) (227,464,544) (230,691,793) 其他应付款(附注13) 14,730,169 19,829,453 预提费用(附注16) 271,004,101 271,004,101 一年内到期的长期 负债(附注17) 1,079,420,000 1,079,420,000 其他流动负债 流动负债合计 1,921,480,598 1,931,750,742 长期负债 长期借款(附注18) 1,204,100,000 1,204,100,000 长期负债合计 1,204,100,000 1,204,100,000 负债合计 3,125,580,598 3,135,850,742 少数股东权益 2,907,787 股东权益 股本(附注19) 456,500,000 456,500,000 资本公积(附注20) 1,116,492,961 1,116,492,961 盈余公积(附注21) 167,496,028 167,496,028 其中：法定公益金 未分配利润(附注22) 183,510,846 183,510,846 股东权益合计 1,923,999,835 1,923,999,835 负债和股东权益总计 5,049,580,433 5,062,758,364 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：刘怀远 主管会计工作的负责人：管彤贤 会计机构负责人：高莉娟 上海振华港口机械(集团)股份有限公司 2002年6月利润表 会企02表 金额单位：人民币元 2001年1-6月 项目 母公司 合并 一、主营业务收入(附注23) 1,425,991,851 1,425,991,851 减： 主营业务成本(附注23) 1,249,518,717 1,247,707,012 主营业务税金及附加 74,857 86,377 二、主营业务利润 176,398,277 178,198,462 加： 其他业务利润(附注24) 1,066,727 1,066,727 减：营业费用 10,703,511 10,703,511 管理费用 27,581,330 29,341,223 财务费用-净额(附注25) 41,217,871 41,190,440 三、营业利润 97,962,292 98,030,013 加： 投资收益(附注26) 1,426,706 1,375,732 补贴收入 2,582,178 2,582,178 营业外收入(附注27) 88,184 88,556 减： 营业外支出 120,756 121,998 四、利润总额 101,938,602 101,954,480 减： 所得税 10,445,213 10,445,427 少数股东损益 5,664 五、净利润 91,493,389 91,493,389 2002年1-6月 项目 母公司 合并 一、主营业务收入(附注23) 1,849,474,663 1,849,474,663 减： 主营业务成本(附注23) 1,635,826,684 1,629,639,706 主营业务税金及附加 183,582 206,616 二、主营业务利润 213,464,397 219,628,341 加： 其他业务利润(附注24) 1,159,711 1,259,461 减：营业费用 6,124,506 6,124,504 管理费用 32,219,101 38,580,670 财务费用-净额(附注25) 45,651,394 45,629,451 三、营业利润 130,629,107 130,553,177 加： 投资收益(附注26) 1,714,647 1,647,350 补贴收入 营业外收入(附注27) 68,603 267,312 减： 营业外支出 143,493 143,753 四、利润总额 132,268,864 132,324,086 减： 所得税 13,600,912 13,648,515 少数股东损益 7,619 五、净利润 118,667,952 118,667,952 补充资料： 本年累计数 上年累计数 项目 合并 母公司 合并 母公司 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 0 0 2. 自然灾害发生的损失 - - 0 0 3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 0 0 4. 会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 0 0 5. 债务重组损失 - - 0 0 6. 其它 - - 0 0 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：刘怀远 主管会计工作的负责人：管彤贤 会计机构负责人：高莉娟 上海振华港口机械(集团)股份有限公司 2002年6月利润分配表 会企02表附表1 金额单位：人民币元 2001年1-6月 2001年1-6月 项目 母公司 合并 一、净利润 91,493,389 91,493,389 加：年初未分配利润 2,917,108 2,917,108 二、可供分配的利润 94,410,497 94,410,497 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 三、可供股东分配的利润 94,410,497 94,410,497 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 四、未分配利润 94,410,497 94,410,497 2002年1-6月 2002年1-6月 项目 母公司 合并 一、净利润 118,667,952 118,667,952 加：年初未分配利润 64,842,894 64,842,894 二、可供分配的利润 183,510,846 183,510,846 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 三、可供股东分配的利润 183,510,846 183,510,846 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 四、未分配利润 183,510,846 183,510,846 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：刘怀远 主管会计工作的负责人：管彤贤 会计机构负责人：高莉娟 现金流量表 2002年1-6月 编制单位：上海振华港口机械（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 金额（母公司） 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,610,681,074 收到的税费返还 3 49,582,569 收到的其他与经营活动有关的现金 8 35,925,563 现金流入小计 9 1,696,189,206 购买商品、接受劳务支付的现金 10 1,472,206,880 支付给职工以及为职工支付的现金 12 51,854,409 支付的各项税费 13 31,788,867 支付的其他与经营活动有关的现金 18 20,884,459 现金流出小计 20 1,576,734,615 经营活动产生的现金流量净额 21 119,454,591 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 640,000 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 64,000 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 704,000 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 366,740,701 所支付的现金 投资所支付的现金 31 1,300,000 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 368,040,701 投资活动产生的现金流量净额 37 -367,336,701 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 1,323,325,300 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 1,323,325,300 偿还债务所支付的现金 45 1,076,368,800 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 62,918,120 支付的其他与投资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 1,139,286,920 筹资活动产生的现金流量净额 54 184,038,380 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 -63,843,730 项目 金额（合并） 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,613,892,530 收到的税费返还 49,582,569 收到的其他与经营活动有关的现金 47,997,229 现金流入小计 1,711,472,328 购买商品、接受劳务支付的现金 1,475,672,274 支付给职工以及为职工支付的现金 55,396,755 支付的各项税费 33,636,904 支付的其他与经营活动有关的现金 24,779,631 现金流出小计 1,589,485,564 经营活动产生的现金流量净额 121,986,764 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 640,000 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 64,000 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 704,000 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 366,762,151 所支付的现金 投资所支付的现金 1,300,000 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 368,062,151 投资活动产生的现金流量净额 -367,358,151 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 1,323,325,300 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,323,325,300 偿还债务所支付的现金 1,076,368,800 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 62,918,120 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 1,139,286,920 筹资活动产生的现金流量净额 184,038,380 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -61,333,007 企业负责人：刘怀远 主管会计工作的负责人：管彤贤 会计机构负责人：高莉娟 现金流量表（续） 2002年1-6月 编制单位：上海振华港口机械（集团）股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 行次 金额（母公司） 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 57 118,667,952 加：计提的资产减值准备 58 9,855,553 固定资产折旧 59 54,654,113 无形资产摊销 60 1,199,969 长期待摊费用摊销 61 70,260 待摊费用减少(减：增加) 64 预提费用增加(减：减少) 65 114,611,358 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 66 -11,056 固定资产报废损失 67 财务费用 68 63,479,229 投资损失(减：收益) 69 -1,714,647 递延税款贷项(减：借项) 70 存货的减少(减：增加) 71 70,908,098 经营性应收项目的减少(减：增加) 72 -420,095,471 经营性应付项目的增加(减：减少) 73 107,829,233 其他 74 - 经营活动产生的现金流量净额 75 119,454,591 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 146,409,892 减：现金的期初余额 80 210,253,622 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 -63,843,730 补充资料 金额（合并） 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 118,667,952 加：计提的资产减值准备 9,855,553 固定资产折旧 56,122,844 无形资产摊销 1,676,275 长期待摊费用摊销 70,260 待摊费用减少(减：增加) 预提费用增加(减：减少) 114,611,358 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -11,056 固定资产报废损失 财务费用 63,479,229 投资损失(减：收益) -1,647,350 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 65,731,689 经营性应收项目的减少(减：增加) -417,259,353 经营性应付项目的增加(减：减少) 110,689,363 其他 经营活动产生的现金流量净额 121,986,764 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 153,188,581 减：现金的期初余额 214,521,588 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -61,333,007 企业负责人：刘怀远 主管会计工作的负责人：管彤贤 会计机构负责人：高莉娟 会计报表附注: (一) 公司的基本情况 上海振华港口机械(集团)股份有限公司(以下简称?本公司?或?母公司?)是由上海振华港口机械有限公司(以下简称?振华公司?)于1997 年9 月8 日改制成立的股份有限公司。 本公司及合并子公司(以下简称“本集团”)主要从事设计、建造、销售和安装大型集装箱起重机、散货机件装置、工程船舶以及大型金属结构及其相关部件。 (二) 会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 (1) 公司目前执行的会计准则和会计制度 本会计报表按照中华人民共和国财政部颁发的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其相关规定编制。 (2) 会计年度 公历1 月1 日至12 月31 日。 (3) 记账本位币 以人民币为记账本位币。 (4) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础；资产取得时，除在附注中特别说明的计价基础外，均以实际成本为计价原则。 (5) 外币业务核算方法 外币业务按业务发生当月月初中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币入账。于资产负债表报告日以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布的该日基准汇价折算为人民币，所产生的汇兑损益除了和固定资产购建期间因专门外币资金借贷相关的汇兑损益将资本化外，直接记入当期损益。 (6) 远期外汇套期交易 本集团主要从事外销业务，为规避外汇汇兑风险。本集团与在境内注册的多家海外银行进行远期外汇套期交易。 本集团的远期外汇套期交易分为公允价值的套期和现金流量的套期。远期外汇套期交易以实际成本入账，并在年末按公允价值评估。 作为公允价值套期的远期外汇套期交易，年末按公允价值评估后产生的评估损益将直接记入当期损益。 作为现金流量套期的远期外汇套期交易，年末按公允价值评估后产生的评估损益将先记入股东权益中的套期储备中。当预期未来交易或公司承诺事项实现且确认为一项资产或负债时，原记入股东权益中套期储备的评估损益则转入此项资产或负债的成本中；当预期未来交易或公司承诺事项实现但不确认为一项资产或负债时，则原记入股东权益中套期储备的评估损益将转入损益。 (7) 现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金等价物是指持有的不超过三个月、易于转换为已知金额、价值变动风险很小的投资。 (8) 短期投资 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过1 年的股票、债券及基金投资，于取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后计价。短期投资持有期间所收到的股利利息等收益除已计入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减投资成本。短期投资的期末计价按成本与市价孰低法核算，短期投资跌价准备按年末投资总额计提。 (9) 应收款项及坏账准备 本集团对坏账损失采用备抵法核算。坏账准备在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提。 对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤销、破产、资不低债、现金流量严重不足等，确认为坏账损失，并冲销已提取的相应坏账准备。 (10) 存货 存货包括原材料、外购零部件和在制起重机。存货在取得时按实际成本入账。原材料及外购零部件发出时的成本采用加权平均法核算，在制起重机包括原材料、加工费和按适当百分比分摊的所有间接生产费用。产成品的发出按个别计价法核算。 由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，对其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。可变现净值按正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值确定。 (11) 长期股权投资 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本集团对被投资企业的投资占该企业有表决权资本总额的20％或20％以上、或虽投资不足20%但对其财务和经营决策有重大影响的，采用权益法核算。本集团对被投资企业的投资占该企业有表决权资本总额的20%以下、或对被投资企业的投资虽占该企业有表决权资本总额20%或20%以上，但对其财务和经营决策不具有重大影响的，采用成本法核算。 长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理，采用直线法按10 年摊销。 长期股权投资由于被投资企业经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 (12) 固定资产计价和折旧 固定资产是指使用期限在一年以上的房屋及建筑物和其他与生产经营直接有关的主要生产经营设备、以及单位价值在2,000 元以上并且使用期限超过两年的非主要生产经营设备。 购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本公司在改制时进行评估的固定资产，按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账价值。 固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去估计10%的净残值在预计使用年限内平均计提。 固定资产的预计使用年限列示如下： 房屋及建筑物 20年 生产设备 10年 办公设备 5年 运输工具 5年 其他设备 5年 期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。当固定资产在实质上创造经济利益的能力受到重大不利影响时，对可收回金额低于账面价值的差额，予以计提减值准备；固定资产在实质上已经不能再带来经济利益时，予以全额计提减值准备。 (13) 在建工程 在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用，还包括在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程存在长期停建且预计在可预见的未来不会重新开工或所建项目无论在性能上、还是在技术上已经落后，且带来的经济利益具有很大的不确定性等情况时，对于可收回金额低于账面价值的差额，予以计提减值准备。 (14) 借款费用 为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、折溢价摊销、辅助费用及外币汇兑差额等借款费用，在同时具备下列三个条件时，开始资本化，计入该资产的成本： 1. 资产支出已经发生； 2. 借款费用已经发生； 3. 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始； 当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 借款费用中的每期包括折溢价摊销的利息费用，按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加权平均利率，在不超过当期实际发生的利息和折溢价摊销范围内，确定资本化金额；外币专门借款的汇兑差额和重大的专门借款辅助费用等借款费用按实际发生额确认为资本化金额。其它借款发生的借款费用，于发生当期直接确认为财务费用。 (15) 无形资产计价和摊销 无形资产包括土地使用权、工业产权及专有技术、职工住房使用权和软件使用费，按实际支付的价款或本公司改制时确认的评估价值入账，并采用直线法在下列预计使用年限内摊销： 土地使用权 30年 工业产权及专有技术 10年 职工住房使用权 11年 软件 5年 从2001 年1 月1 日起，购入的土地使用权或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按照实际支付的价款作为实际成本，并作为无形资产核算。利用土地建造自用项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。2001 年1 月1、日前发生的则仍按原制度规定，不予调整。 当无形资产创造经济利益的能力受到重大不利影响时，按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，予以计提减值准备。无形资产不能带来经济利益时，将其账面价值全部转入当期损益。 (16) 收入确认 本公司依据销售合同于产品组装完成准备发运时，予以确认销售收入，并同时将相应的已发生的制造成本和按本公司成本制度预计将发生的保险费用、运输成本、安装成本以及售后服务成本等结转至销售成本。 (17) 所得税的会计处理方法 本公司所得税费用的会计处理方法采用纳税影响会计法下的债务法核算，对时间性差异按现行适用的税率调整期末累计的所得税影响金额。对递延所得税资产，如在以后转回时间性差异的时期内，有足够的应纳税所得额可以转回的部分，则确认时间性差异的所得税影响金额，其余的应于发生当期视同永久性差异处理。 (18) 合并财务报表的编制方法 合并财务报表系根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11 号文《关于印发“合并会计报表暂行规定”》编制。 合并财务报表包括本公司及纳入合并范围的子公司截至2002 年6 月30 日止的财务报表。 子公司指本公司直接或间接拥有其50％以上的表决权资本，具有决定其财务和经营政策权力，并能据此从其经营活动中获取利益的企业。 本公司和纳入合并范围的子公司之间所有重大往来余额及交易在合并财务报表编制时予以抵销。 在合并财务报表中，少数股东权益指子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分。 (三) 税项 本公司及本集团承担的主要税项列示如下： (i) 增值税 本公司的产品销售适用的增值税。其中内销产品销项税率为17%，出口产品销项税率为零。 本公司的增值税应纳税额为当期销项税额抵减可抵扣进项税额后的余额。 (ii) 企业所得税 (1) 根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》规定，本公司为注册于上海市浦东新区的生产性企业，适用的企业所得税税率为15%。若当年出口产品产值达到当年企业产品产值70%以上，适用10%的企业所得税税率。 本公司2002 年1-6 月出口产品产值超过70%的企业产品产值；且2002 年度预计的出口产品产值超过70%的企业产品产值。因此按10%的企业所得税税率计算企业所得税费用(2001 年：10%)。 (2) 上海振华港口机械浦东有限公司按15%的企业所得税税率计算企业所得税费用(2001 年：15%)。 (3) 上海振华港机长兴配套件制造有限公司按33%的企业所得税税率计算企业所得税费用。(2001 年：33%) (4) 上海振华长兴精密铸造有限公司按33%的企业所得税税率计算企业所得税费用。(2001 年：无) (四) 控股子公司及合营企业 注册及 控股子公司 实收资本 经营范围 投资额 上海振华港口机械 5,000,000元 从事大型集装箱起 4,500,000元 浦东有限公司 重机及其减速箱齿财务报表 轮之加工及销售的合并范围 上海振华港机长兴 5,500,000元 从事钢结构件及起 4,950,000元 配套件制造 重机配件制作加工财务报表 有限公司 及销售的合并范围 上海振华长兴精密 5,000,000元 从事精密铸造金属 3,500,000元 铸造有限公司 切割及冷作加工财务报表 的合并范围 上海振华港机电器 1,000,000元 从事工业自动化设 900,000元 设备有限公司 备及其他电器设备财务报表 设计调试及销售的合并范围 上海振华港机机械 1,000,000元 从事各类港口机械 900,000元 设计有限公司 设计及其他机械产财务报表 品设计及销售的合并范围 上海振华港机新产 1,000,000元 从事开发港口机械 900,000元 品开发有限公司 相关产品的各类部财务报表 件及其他新产品的合并范围 控股子公司 持股比例 备注 上海振华港口机械 90% 纳入合并 浦东有限公司 上海振华港机长兴 90% 纳入合并 配套件制造 有限公司 上海振华长兴精密 70% 纳入合并 铸造有限公司 上海振华港机电器 99% 不纳入合并 设备有限公司 上海振华港机机械 90% 不纳入合并 设计有限公司 上海振华港机新产 90% 不纳入合并 品开发有限公司 依据本公司2001 年9 月26 日董事会决议，本公司以现金4,950,000 元出资设立上海振华港机长兴配套件制造有限公司并持有其90%股权，并将其纳入本年度合并范围。 依据本公司2001 年6 月11 日董事会决议，本公司以现金3,500,000 元出资设立上海振华长兴精密铸造有限公司并持有其70%股权，并将其纳入本年度合并范围。 依据本公司2001 年10 月29 日董事会决议，本公司以现金2,700,000 元分别出资设立上海振华港机电器设备有限公司、上海振华港机机械设计有限公司及上海振华港机新产品开发有限公司并分别持有其90%股权。截至2002 年6 月30 日止，这些控股子公司尚无经营活动，故未将其纳入本年度合并范围。其中上海振华港机电器设备有限公司另一持有10%的投资方-上海振华港口机械浦东有限公司为本公司控股90%的子公司，故本公司合并持有上海振华港机电器设备有限公司99%股权。 (五) 合并会计报表主要项目注释 1 货币资金 2002年6月30日 2001年12月31日 现金 126,574 124,689 银行存款 142,643,887 182,726,664 其他货币资金 10,418,120 31,670,235 153,188,581 214,521,588 报告期末货币资金中包括以下外币余额： 外币名称 外币金额 汇率 折合人民币元 美元 8,080,637 8.2771 66,884,241 欧元 1,002,354 8.1537 8,172,894 加元 6,217,285 5.4772 34,053,313 英镑 3,904 12.6648 49,443 日元 2,402,760 0.0689 165,550 109,325,441 其他货币资金主要是信用证保证金。 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 2 应收账款 2002年6月30日 2001年12月31日 应收账款 2,055,500,332 1,640,577,373 减：坏账准备 (14,832,788) (14,832,788) 2,040,667,544 1,625,744,585 (a) 账龄分析 2002年6月30日 金额 % 坏账准备 按合同约定于资产负债表 日尚未到期但将于未来一 年内到期应收的货款 2,014,319,292 98 - 按合同约定于资产负债表 日前已到期应收取的货款 账龄- 一年内 24,956,670 1 - 一至二年之间 2,037,421 - (645,839) 二至三年之间 14,186,949 1 (14,186,949) 2,055,500,332 100 (14,832,788) 2001年12月31日 金额 % 坏账准备 按合同约定于资产负债表 日尚未到期但将于未来一 年内到期应收的货款 1,558,012,671 95 - 按合同约定于资产负债表 日前已到期应收取的货款 账龄- 一年内 56,228,074 3 - 一至二年之间 2,042,566 - (645,839) 二至三年之间 24,294,062 2 (14,186,949) 1,640,577,373 100 (14,832,788) (b) 报告期末应收账款余额中包含持股5%(含5%)以上本公司股东欠款情况： 2002年6月30日 2001年12月31日 香港振华工程有限公司 - 106,370,863 除上述应收款项外，报告期末应收账款余额中并无欠持有本公司5%以上(含5%) 股份的股东款项。 (c) 报告期末欠款金额前五名的单位列示如下： 所欠金额 占应收账款总额比例 Port of Longbeach 406,479,343 19.92% HHLA Container Terminal Altenwerder GmbH 184,370,561 9.03% New Century Terminal Services LLC 175,971,146 8.62% Pelabuhan Tanjung Pelepas San Bhd 163,885,903 8.03% Port of Oakland 152,465,349 7.47% 1,083,172,302 53.07% 3 其他应收款 (a) 账龄分析 2002年6月30日 占余额% 2001年12月31日 占余额% 一年内 72,186,615 94 69,163,077 94 一至二年之间 692,541 1 678,399 1 二至三年之间 166,830 - 166,830 - 三年以上 3,606,875 5 3,870,103 5 76,652,861 100 73,878,409 100 三年以上的其他应收款主要是应收本公司股东之一澳门振华海湾工程公司的款项。依据本公司和澳门振华海湾工程公司签定的还款协议，澳门振华海湾工程公司将每年归还3,000,000 元，鉴于澳门振华海湾工程公司每年按时还款且剩余款项将于2002 年收回，故未对报告期末此项其他应收款计3,552,892 元计提坏账准备 (b) 报告期末其他应收款余额中包含持股5%(含5%)以上本公司股东欠款情况： 2002年6月30日 2001年12月31日 中国港湾建设(集团)总公司 - 403,484 香港振华工程有限公司 - 9,617,065 报告期末其他应收款余额中并无欠持有本公司5%以上(含5%)股份的股东款项。 (c) 报告期末欠款金额前五名的单位列示如下： 所欠金额 占其他应收款总额比例 欠款原因 上海浦东海关 39,183,255 51% 海关保证金 中国人民保险公司 10,312,604 13% 保险赔款 上海振华船运有限公司 7,095,953 9% 关联方欠款 澳门振华海湾工程公司 3,552,892 5% 关联方欠款 投标保证金 1,442,204 2% 保证金 61,586,908 80% (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 4 预付账款 2002年6月30日 2001年12月31日 预付账款 59,046,571 55,944,323 (a) 年初及报告期末预付账款余额的账龄均为一年以内之预付账款。 (b) 报告期末预付账款余额中并无预付持有本公司5%以上(含5%)股份的股东款项。 5 存货 2002年6月30日 2001年12月31日 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料和外购零部件 193,194,742 (9,855,553) 148,418,475 (9,050,544) 在制起重机 576,212,855 - 645,777,450 - 减：预收款(附注13) (139,238,541) - (99,100,189) - 630,169,056 (9,855,553) 695,095,736 (9,050,544) 根据销售合同已投入生产的在制起重机，按已发生成本减除已收相应合同款后以净额列示。 存货跌价准备的变动情况如下： 2001年12月31日 本期增加 本年转回 2002年6月30日 原材料 9,050,544 805,008 - 9,855,552 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 6 其他流动资产 其他流动资产为截止2001 年12 月31 日未到期远期外汇套期交易的评估损益，该远期外汇套期交易为公允价值套期的远期外汇套期交易，该远期外汇套期交易已于2002 年6 月30 日前到期交易，其评估损益表述如下： 2002年 2001年 6月30日 12月31日 流动资产-远期外汇套期交易 公允价值套期(附注25) - 4,402,324- (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 7 长期股权投资 2001年 本年增加 12月31日 按权益法确 金额 投资金额 认的投资损益 未合并子公司(注1) 6,300,000 - 联营企业(注2) 68,607,385 - 1,863,010 其他股权投资(注3) 6,120,489 1,300,000 - 81,027,874 1,300,000 1,863,010 本年减少 2002年 股权投资 6月30日 已合并差 额摊销 金额 未合并子公司(注1) 3,500,000 - 2,800,000 联营企业(注2) - (855,660) 69,614,735 其他股权投资(注3) - - 7,420,489 3,500,000- (855,660) 79,835,224 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 7 长期股权投资(续) (1) 未合并子公司 占被投资单位 原始 2002年 被投资公司名称 投资起止期限 注册资本比例 投资金额 6月30日 上海振华港机电器设 2001-2021 100% 1,000,000 - 1,000,000 备有限公司 上海振华港机机械设 2001-2021 90% 900,000 - 900,000 计有限公司 上海振华港机新产品 2001-2021 90% 900,000 - 900,000 开发有限公司 2,800,000 - 2,800,000 本公司上述子公司未纳入合并范围的原因在附注(四)说明。 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 7 长期股权投资(续) (2) 联营企业 占被投资单位 累计权益 被投资公司名称 投资起止期限 注册资本比例 投资金额 增减金额 上海振华船运 1996-2011 40% 67,040,000 2,574,735 有限公司 2001年 本年权益 投资差额 2001年 被投资公司名称 12月31日 增加金额 摊销金额 12月31日 上海振华船运 68,607,385 1,863,010 (855,660) 69,614,735 有限公司 报告期末权益增加金额为依据上海振华船运有限公司2002 年1-6 月净利润而确认相应的投资收益。 股权投资差额： 本公司对上海振华船运有限公司于2000 年增资后的投资成本与投资当日按投资比例享有上海振华船运有限公司净资产之间的差额被确认为股权投资差额，其摊销情况如下： 被投资公司名称 初始金额 摊销期限 本期摊销 上海振华船运有限公司 17,113,263 2001年-2010年 (855,660) 被投资公司名称 累计摊销 摊余价值 上海振华船运有限公司 (2,566,980) 14,546,283 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 7 长期股权投资(续) (3) 其他股权投资 占被投资单位 累计权益 被投资公司名称 投资起止期限 注册资本比例 投资金额 增减金额 中港疏浚股份 2001-不约定 2.13% 6,120,489 - 有限公司 上海振华港机(集团) 2002-2012 10% 300,000 - 宁波传动机械有限公司 上海振华港机(集团) 2002-不约定 10% 1,000,000 - 丰城制动器有限公司 7,420,489 - 2002年 本年权益 投资差额 2002年 被投资公司名称 1月1日 增加金额 摊销金额 6月30日 中港疏浚股份 6,120,489 - - 6,120,489 有限公司 上海振华港机(集团) - 300,000 - 300,000 宁波传动机械有限公司 上海振华港机(集团) - 1,000,000- - 1,000,000 丰城制动器有限公司 6,120,489 1,300,000 - 7,420,489 (本页以下空白) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 8 固定资产及累计折旧 房屋及 建筑物 生产设备 办公设备 运输工具 原值 2001年12月31日 655,000,415 382,487,737 35,192,517 146,726,040 本期增加 339,547,607 55,112,552 3,233,927 17,573,740 本期减少 - - (18,800) (288,191) 2002年6月30日 994,548,022 437,600,289 38,407,644 164,011,589 累计折旧 2001年12月31日 80,591,906 124,650,357 18,174,809 52,202,805 本期计提 22,721,845 18,072,188 2,710,104 12,090,839 本期减少 - - (15,792) (216,143) 2002年6月30日 103,313,751 142,722,545 20,869,121 64,077,501 净值 2002年6月30日 891,234,271 294,877,744 17,538,523 99,934,088 2001年12月31日 574,408,509 257,837,380 17,017,708 94,523,235 其他设备 合计 原值 2001年12月31日 7,057,871 1,226,464,580 本期增加 141,600 415,609,426 本期减少 - (306,991) 2002年6月30日 7,199,471 1,641,767,015 累计折旧 2001年12月31日 4,429,068 280,048,945 本期计提 527,868 56,122,844 本期减少 - (231,935) 2002年6月30日 4,956,936 335,939,854 净值 2002年6月30日 2,242,535 1,305,827,161 2001年12月31日 2,628,803 946,415,635 报告期固定资产增加数中，由在建工程转入的金额为383,849,893 元。 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 9 在建工程 2001年 本年转入 工程名称 工程预算 12月31日 本期增加 固定资产 长兴岛一期工程 600,000,000 319,194,368 257,022,541 (383,388,820) 1500T浮吊 62,000,000 46,883,734 7,724,737 - 振浮5号 53,394,049 34,888,208 3,883,534 - 长兴岛门机及调试电源 20,000,000 18,118,321 1,073,872 - 长兴岛二期工程 400,000,000 - 82,661,893 - 江阴冲砂车间工程 2,000,000 - 1,527,758 - 常州宿舍楼工程 3,600,000 - 2,302,790 - 精铸二期设备 11,000,000 - 4,116,570 (110,000) 其他 429,188 3,697,853 (350,773) 419,513,819 364,011,548 (383,849,593) 2002年 工程投入占 工程名称 6月30日 资金来源 预算的比例 长兴岛一期工程 192,828,089 募股和借款 完工90% 1500T浮吊 54,608,471 借款 完工70% 振浮5号 38,771,742 借款 完工80% 长兴岛门机及调试电源 19,192,193 借款 完工98% 长兴岛二期工程 82,661,893 借款 完工20% 江阴冲砂车间工程 1,527,758 自筹 完工80% 常州宿舍楼工程 2,302,790 自筹 完工75% 精铸二期设备 4,006,570 自筹 完工50% 其他 3,776,268 自筹 399,675,774 (a) 在建工程年初数中，包含利息资本化金额为16,729,590 元。2002 年1-6 月利息资本化的金额为2,458,350 元，用于确定资本化金额的资本化率为年利率5.47%(2001 年：5.89%)。本年转入固定资产的在建工程中包含资本化利息的金额为15,560,934元。 (b) 其他在建工程均为工程预算不超过1,500,000 元的项目。 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 10 无形资产 2001年 取得方式 原始金额 累计摊销额 12月31日 土地使用权 购入 73,912,758 (13,097,544) 62,047,096 工业产权及专有技术 改制时投入 3,621,805 (3,107,649) 616,987 职工住房使用权 购入 7,310,344 (4,579,350) 3,072,556 软件使用费 购入 1,264,850 (438,260) 817,650 86,109,757 (21,222,803) 66,554,289 本期摊销 2002年 剩余摊销 本期增加 本期增加 本期减少 6月30日 期限 土地使用权 (28,426,111) (1,231,881) 5,211,454 37,600,558 24.5年 工业产权及专有技术 - (102,831) 514,156 2.5年 职工住房使用权 - (341,563) 2,730,993 4年 软件使用费 79,200 (70,260) 826,590 4.5年 (28,346,911) (1,746,535) 5,211,454 41,672,297 截至2002 年6 月30 日止，江阴基地土地使用权原值28,426,111 元,累计摊销额为5,221,454 元，剩余金额23,214,657 元。原记账无形资产-江阴基地土地使用权，因江阴市政府规划建设将其性质转为旅游用地，经协商江阴市政府同意继续保留公司使用年限，其性质改变为土地经营租赁，租赁期限从2002 年6 月至2004 年12 月。故原江阴基地土地使用权转为其他长期资产（见附注11） 除职工住房使用权和1997 年度以后新增土地使用权为实际成本外，其他土地使用权和工业产权及专有技术的原始金额为本公司改制时经国有资产管理局确认的评估值。 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 11 长期应收账款及其他长期资产 2002年06月30日 2001年12月31日 长期应收账款 262,664,191 293,585,831 长期应收账款是指按本公司与客户签定的销售合同，约定应于本资产负债表日后未来一年以上，即2003 年7 月1 日至2007 年止期间，分期收取的销货款。这些长期应收款项按主要的国际间银行同业拆借利率向上浮动1 到3 个百分点的利率计息。 其他长期资产 原记账无形资产-江阴基地土地使用权，因江阴市政府规划建设将其性质转为旅游用地，经协商江阴市政府同意继续保留公司使用年限，其性质改变为土地经营租赁，租赁期限从2002 年6 月至2004 年12 月。故原江阴基地土地 使用权转为其他长期资产 截至2002 年6 月30 日止，江阴基地土地使用权原值28,426,111 元,累计摊销额为5,221,454 元，剩余金额23,214,657 元。 12 短期借款 2002年6月30日 2001年12月31日 担保借款(附注(七)(6)(e)) 99,700,000 272,000,000 信用借款 124,156,500 - 223,856,500 272,000,000 短期借款中人民币贷款99,700,000 为由关联方担保的银行借款，本期年利率为5.02%至5.04%。美元贷款15,000,000 为信用担保的银行借款,利率为Libor+0.7%。 本期并无以定期存款质押的短期借款。 13 应付票据、应付账款、预收账款及其他应付款 (1) 应付票据 报告期末应付票据之余额系应付原材料款和外购零部件款等，其中并无账龄超过三年的大额应付款项。 报告期末应付票据余额中并无欠持有本公司5%以上(含5%)股份的股东款项。 (2) 应付账款 报告期末应付账款之余额系应付原材料款和外购零部件款等，其中并无账龄超过三年的大额应付款项。 报告期末应付账款余额中并无欠持有本公司5%以上(含5%)股份的股东款项。 (3) 预收账款 报告期末预收账款之余额系按已收到之预收款项减除相应已发生的于在制起重机成本中已抵减的预收款后的净额列示(附注5)。 报告期末预收账款余额中并无预收持有本公司5%以上(含5%)股份的股东款项。 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 13 应付票据、应付账款、预收账款及其他应付款(续) (4) 其他应付款 2002年6月30日 2001年12月31日 应付职工奖金及补贴 5,815,559 5,515,559 应付未合并子公司款 4,236,152 4,236,152- 应付关联企业款 3,033,350 3,033,350 应付土地证办理费 1,860,180 1,860,180 应付养老保险金及其 他社会保障基金 1,095,147 708,054 其他 3,789,065 3,586,894 19,829,453 18,940,189 报告期末其他应付款余额中包含持股5%(含5%)以上本公司股东欠款情况： 2002年6月30日 2001年12月31日 中国港湾建设(集团)总公司 2,584,913 2,522,647 澳门振华海湾工程公司 510,703 510,703 3,095,616 3,033,350 除上述应付款项外，报告期末其他应付款余额中并无欠持有本公司5%以上(含5%)股份的股东款项。 其他与关联方往来之款项，详见附注(七)(6)(g)、(h)。 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 14 应付股利 2001年 2002年 12月31日 本年增加 本年减少 6月30日 上海港口机械制造厂 25,686,873 ----- ----- 25,686,873 香港振华工程有限公司 19,222,500 ----- ----- 19,222,500 中国港湾建设(集团)总公司 23,665,447 ----- ----- 23,665,447 澳门振华海湾工程公司 366,300 ----- ----- 366,300 B 股股东 22,000,000 ----- ----- 22,000,000 A股股东 17,600,000 ----- ----- 17,600,000 108,541,120 ----- ----- 108,541,120 2001 年度利润分配情况，详见附注22。 15 应返还税金 2002年6月30日 2001年12月31日 应返还增值税 (242,379,530) (188,897,639) 应交企业所得税 11,529,604 18,349,774 其他 158,133 86,006 (230,691,793) (170,461,859) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 16 预提费用 2002年6月30日 2001年12月31日 预估保险、运输、 安装和售后服务成本 259,767,622 148,963,171 利息 2,966,479 3,429,572 租金 6,270,000 - 职工年终奖金 2,000,000 4,000,000 271,004,101 156,392,743 预估保险、运输、安装和售后服务成本为在现行收入确认原则和本公司成本制度下估计将发生的相应产品的销售成本。 17 一年内到期的长期借款 2002年6月30日 2001年12月31日 由关联方担保借款(附注(七)(6)(e)) 1,072,000,000 976,000,000 信用借款 7,420,000 28,720,000 1,079,420,000 1,004,720,000 一年内到期的长期借款中15,000,000 元为关联方借款，本年年利率为4.05%。其余借款均为银行借款，本年年利率为4.05%至6.03%。 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 18 长期借款 2002年6月30日 2001年12月31日 长期借款 1,204,100,000 983,700,000 截至2002 年6 月30 日止，本公司长期借款列示如下： 借款类别 币种 人民币元 到期日 年利率 借款条件 银行借款： 中国工商银行 人民币 30,000,000 2004年9月 5.94% 担保 中国工商银行 人民币 165,000,000 2006年12月 6.03% 担保 中国银行 人民币 130,000,000 2006年8月 6.03% 担保 中国进出口银行 人民币 130,000,000 2003年9月 3.51% 担保 中国进出口银行 人民币 552,000,000 2005年12月 4.05% 担保 上海银行 人民币 41,100,000 2005年5月 5.38% 信用 上海银行 人民币 136,000,000 2005年5月 5.47% 信用 其他单位借款： 中国港湾建设 人民币 20,000,000 2004年9月 4.05% 信用 (集团)总公司 1,204,100,000 截至2002 年6 月30 日止，长期借款中合计1,007,000,000 元(2001 年：957,000,000 元)由中国港湾建设(集团)总公司提供担保。 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 19 股本 本公司的股票面值为每股1 元，按类别列示如下： 2002年1月1日及2002年6月30日 尚未流通股份 发起人股 - 境内法人持有股份 160,556,000 - 境外法人持有股份 97,944,000 尚未流通股份合计 258,500,000 已流通股 境内上市人民币普通股 88,000,000 境内上市外资股 110,000,000 股份总数 456,500,000 20 资本公积 2001年12月31日 本年增加 本年减少 2002年6月30日 股本溢价 992,130,940 - - 992,130,940 资产评估增值准备 77,863,287 - - 72,959,871 其他资本公积金 46,498,734 - - 51,402,150 1,116,492,961 - - 1,116,492,961 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 21 盈余公积 法定盈余公积金 法定公益金 任意盈余公积金 合计 2001年12月31日 54,641,536 54,641,536 58,212,956 167,496,028 本年增加 - - - - 2002年6月30日 54,641,536 54,641,536 58,212,956 167,496,028 22 未分配利润 2001年12月31日余额 64,842,894 加：本年1-6 月税后利润 118,667,952 减：提取法定盈余公积金 - 提取法定公益金 - 董事会提议分派现金股利 - 2002年6月30日余额 183,510,846 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 22 未分配利润(续) 2002 年1-6 月实现的税后利润118,667,952 元，并加计年初未分配利润后，可供股东分配利润为183,510,846 元。依照国际会计准则编制的会计报表，截至2002 年6 月30 日止，可供分配利润亦为183,510,846 元。 (本页以下空白) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 23 主营业务收入及主营业务成本 (a) 主营业务收入 2002年1-6月 2001年1-6月 集装箱起重机 1,813,638,418 1,397,108,347 散货机件 35,836,245 6,121,754 集装箱起重机改造 - 22,761,750 1,849,474,663 1,425,991,851 主营业务成本 2002年1-6月 2001年1-6月 集装箱起重机 1,600,178,873 1,226,827,419 散货机件 29,460,833 3,641,183 集装箱起重机改造 - 17,238,410 1,629,639,706 1,247,707,012 (b) 地区分部报表 2002年1-6月 2001年1-6月 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 香港 59,597,280 54,284,785 489,409,864 427,705,487 中国大陆(内销) 25,353,152 23,937,372 156,250,581 132,955,76123 欧洲 143,586,657 109,506,282 233,489,700 267,098,551 北美洲 1,071,068,430 925,792,342 22,761,750 17,238,410 东亚 330,541,533 319,223,521 97,634,209 79,973,811 东南亚 211,445,811 191,371,943 - - 南美洲 - - 130,776,600 114,092,508 中亚 - - 57,939,000 34,979,762 非洲 7,881,800 5,523,461 64,229,520 34,347,063 大洋洲 - - 173,500,627 139,315,659 1,849,474,663 1,629,639,706 1,425,991,851 1,247,707,012 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 23 主营业务收入及主营业务成本(续) (c) 2002 年1-6 月销售收入前五名的单位列示如下： 销售收入 占主营业务收入比例 Port of Longbeach 576,584,250 31.2% Pelabuhan Tanjung Pelepas Sdn Bhd 211,445,811 11.4% New Century Terminal Services LLC 205,257,200 11.1% Port of Oakland 198,707,761 10.7% Masrsk Espana S.A.(Spain) 143,586,657 7.7% 1,336,966,265 72.2% 24 其他业务利润 2002年1-6月 2001年1-6月 出售废钢收入 - 868,954 其他 1,259,461 197,773 1,259,461 1,066,727 25 财务费用 2002年1-6月 2001年1-6月 利息支出 63,479,229 51,581,007 减：利息收入 (14,683,982) (25,204,544) 汇兑损失 12,530,067 23,910,591 减：汇兑收益 (16,628,849) (9,682,963) 远期外汇套期交易评估损益(附注6) - - 其他 932,986 586,349 45,629,451 41,190,440 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 26 投资收益 2002年1-6月 2001年1-6月 期末末按权益法调整的被投资 公司所有者权益净增加的金 额(附注7) 2,503,010 2,231,392 股权投资差额摊销(附注7) (855,660) (855,660) 1,647,350 1,375,732 27 营业外收入 主要系罚款收入。 (六) 母公司会计报表有关项目注释 1 应收账款 2002年6月30日 2001年12月31日 应收账款 2,039,581,678 1,592,059,041 减：坏账准备 (14,832,788) (14,832,788) 2,024,748,890 1,577,226,253 (a) 账龄分析 2002年6月30日 金额 % 坏账准备 按合同约定于资产负债表 日尚未到期但将于未来一 年内到期应收的货款 1,979,445,357 97 - 按合同约定于资产负债表 日前已到期应收取的货款 账龄- 一年内 43,911,949 1 - 一至二年之间 2,037,423 - (645,839) 二至三年之间 14,186,949 2 (14,186,949) 2,039,581,678 100 (14,832,788) 2001年12月31日 金额 % 坏账准备 按合同约定于资产负债表 日尚未到期但将于未来一 年内到期应收的货款 1,548,936,165 97 - 按合同约定于资产负债表 日前已到期应收取的货款 账龄- 一年内 16,786,248 1 - 一至二年之间 2,042,566 - (645,839) 二至三年之间 24,294,062 2 (14,186,949) 1,592,059,041 100 (14,832,788) (1) 对账龄二至三年之间的应收账款坏账准备的提取说明： 本公司已于以前年度对本年度应收账款中账龄二至三年的美国加州钢桥项目及巴西APPA 公司集装箱起重机项目计14,186,949 元全额计提坏账准备。 (2) 本报告期无重大应收账款冲销。 (六) 母公司会计报表有关项目注释(续) 1 应收账款(续) (a) 报告期末应收账款余额中包含持股5%(含5%)以上本公司股东欠款情况： 2002年6月30日 2001年12月31日 香港振华工程有限公司 - 106,370,863 除上述应收款项外，报告期末应收账款余额中并无欠持有本公司5%以上(含5%)股份的股东款项。 (b) 报告期末欠款金额前五名的单位列示如下： 所欠金额 占应收账款总额比例 Port of Longbeach 406,479,343 19.92% HHLA Container Terminal Altenwerder GmbH 184,370,561 9.03% New Century Terminal Services LLC 175,971,146 8.62% Pelabuhan Tanjung Pelepas San Bhd 163,885,903 8.03% Port of Oakland 152,465,349 7.47% 1,083,172,302 53.07% 2 其它应收款 (a) 账龄分析 2002年6月30日 占余额 2001年12月31日 占余额 % % 一年内 526,076,229 99 188,345,277 98 一至二年之间 692,541 - 678,399 - 二至三年之间 166,830 - 166,830 - 三年以上 3,606,875 1 3,870,103 2 530,542,475 100 193,060,609 100 (六) 母公司会计报表有关项目注释(续) 2 其它应收款 (a) 账龄分析 三年以上的其他应收款主要是应收本公司股东之一澳门振华海湾工程公司的款项。依据本公司和澳门振华海湾工程公司签定的还款协议，澳门振华海湾工程公司将每年归还3,000,000 元，鉴于澳门振华海湾工程公司每年按时还款且剩余款项将于2002 年收回，故未对报告期末此项其他应收款计3,552,892 元计提坏账准备。 (b) 报告期末其他应收款余额中包含持股5%(含5%)以上本公司股东欠款情况： 2002年6月30日 2001年12月31日 中国港湾建设(集团)总公司 - 403,484 香港振华工程有限公司 - 9,617,065 除上述应收款项外，报告期末其他应收款余额中并无欠持有本公司5%以上(含5%)股份的股东款项。其他与关联方往来之款项，详见附注(七)(6)(g)。 (c) 报告期末欠款金额前五名的单位列示如下： 所欠金额 占其他应收款总额比例 欠款原因 上海振华港机长兴配套公司 369,584,635 70% 子公司欠款 上海振华港机浦东有限公司 89,132,325 17% 子公司欠款 上海浦东海关 39,183,255 7% 海关保证金 上海振华港机江阴分公司 14,306,731 2% 分公司欠款 中国人民保险公司 10,312,604 2% 保险赔款 522,519,550 98% (六) 母公司会计报表有关项目注释(续) 3 长期股权投资 2001年 本年增加 本年减少 12月31日 按权益法确 股权投资 金额 投资金额 认的投资损益 处置 未合并子公司(注1) 18,801,481 67,296 - 联营企业(注2) 68,607,385 - 1,863,010 - 其他股权投资(注3) 6,120,489 1,300,000 - - 93,529,355 1,300,000 1,930,306 - 本年减少 2002年 股权投资 6月30日 差额摊销 金额 未合并子公司(注1) - 18,868,777 联营企业(注2) (855,660) 69,614,735 其他股权投资(注3) - 7,420,489 (855,660) 95,904,001 (六) 母公司会计报表有关项目注释(续) 3 长期股权投资(续) (1) 子公司 占被投资单位 原始 累计权益 被投资公司名称 投资起止期限 注册资本比例 投资金额 增(减)金额 上海振华港口机械浦 1996-2016 90% 4,500,000 3,178,768 东有限公司 上海振华港机长兴配 2001-2011 90% 4,950,000 39,562 套件制造有限公司 上海振华长兴精密铸 2001-2011 70% 3,500,000 447 造有限公司 上海振华港机电器设 2001-2021 99% 900,000 - 备有限公司 上海振华港机机械设 2001-2021 90% 900,000 - 计有限公司 上海振华港机新产品 2001-2021 90% 900,000 - 开发有限公司 15,650,000 3,218,777 2001年 本年增加 本年权益 2002年 被投资公司名称 12月31日 投资金额 增(减)金额 6月30日 上海振华港口机械浦 7,644,311 - 34,457 7,678,768 东有限公司 上海振华港机长兴配 4,957,170 - 32,392 4,989,562 套件制造有限公司 上海振华长兴精密铸 3,500,000 - 447 3,500,447 造有限公司 上海振华港机电器设 900,000 - - 900,000 备有限公司 上海振华港机机械设 900,000 - - 900,000 计有限公司 上海振华港机新产品 900,000 - - 900,000 开发有限公司 18,801,481 - 67,296 18,868,777 (六) 母公司会计报表有关项目注释(续) 3 长期股权投资(续) (2) 联营企业 占被投资单位 累计权益 被投资公司名称 投资起止期限 注册资本比例 投资金额 增减金额 上海振华船运 1996-2011 40% 67,040,000 2,574,735 有限公司 2001年 本年权益 投资差额 2002年 被投资公司名称 12月31日 增加金额 摊销金额 6月30日 上海振华船运 68,607,385 1,863,010 (855,660) 69,614,735 有限公司 本年权益增加金额为依据上海振华船运有限公司2002 年1-6 月净利润而确认相应的投资收益。 股权投资差额： 本公司对上海振华船运有限公司于2000 年增资后的投资成本与投资当日按投资比例享有上海振华船运有限公司净资产之间的差额被确认为股权投资差额，其摊销情况如下： 被投资公司名称 初始金额 摊销期限 本期摊销 上海振华船运有限公司 17,113,263 2001年- 2010年 (855,660) 被投资公司名称 累计摊销 摊余价值 上海振华船运有限公司 (2,566,980) 14,546,283 (六) 母公司会计报表有关项目注释(续) 3 长期投资(续) (3) 其他股权投资 占被投资单位 累计权益 被投资公司名称 投资起止期限 注册资本比例 投资金额 增减金额 中港疏浚股份 2001-不约定 2.13% 6,120,489 - 有限公司 上海振华港机(集团) 2002-2012 10% 300,000 - 宁波传动机械有限公司 上海振华港机(集团) 2002-不约定 10% 1,000,000 - 丰城制动器有限公司 7,420,489 - 2002年 本年权益 投资差额 2002年 被投资公司名称 1月1日 增加金额 摊销金额 6月30日 中港疏浚股份 6,120,489 - - 6,120,489 有限公司 上海振华港机(集团) - 300,000 - 300,000 宁波传动机械有限公司 上海振华港机(集团) - 1,000,000 - 1,000,000 丰城制动器有限公司 6,120,489 1,300,000 - 7,420,489 (本页以下空白) (六) 母公司会计报表有关项目注释(续) 4 主营业务收入 2002年1-6月 2001年1-6月 集装箱起重机 1,813,638,418 1,397,108,347 散货机件 35,836,245 6,121,754 集装箱起重机改造 - 22,761,750 1,849,474,663 1,425,991,851 5 主营业务成本 2002年1-6月 2001年1-6月 集装箱起重机 1,606,254,002 1,227,926,328 散货机件 29,572,682 3,702,548 集装箱起重机改造 - 17,889,841 1,635,826,684 1,249,518,717 6 投资收益 2002年1-6月 2001年1-6月 期末按权益法调整的被投资 公司所有者权益净增加的金 额(附注3) 2,570,307 2,282,366 股权投资差额摊销(附注3) (855,660) (855,660) 1,714,647 1,426,706 (七) 关联方关系及其交易 (1) 存在控制关系的关联方 与本 经济性质 法定 企业名称 注册地址 主营业务 公司关系 或类型 代表人 中国港湾建设 北京市东直门 主营业务为港 最终控股 国有独资 刘怀远 (集团)总公司 外春秀路9号 口工程承包及 公司 相关业务 上海振华港机 上海市 从事大型集装箱起 子公司 有限 管彤贤 浦东有限公司 浦东南路3470号 重机及其减速箱齿 责任公司 轮之加工及销售 上海振华港机 上海市 从事钢结构件及起 子公司 有限 管彤贤 长兴配套件制 长兴岛凤浜路 重机配件制作加工 责任公司 造有限公司 77号301室 及销售 上海振华长兴 上海市长兴岛 从事精密铸造金属 子公司 有限 丁晓冬 精密铸造有限 潘圆公路 切割及冷作加工 责任公司 公司 1628号 上海振华港机 上海市浦东 从事工业自动化设 子公司 有限 管彤贤 电器设备有限 新区浦东南路 备及其他电器设备 责任公司 公司 3470号701室 设计调试及销售 上海振华港机 上海市浦东 从事各类港口机械 子公司 有限 管彤贤 机械设计有限 新区浦东南路 设计及其他机械产 责任公司 公司 3470号1201室 品设计及销售 上海振华港机 上海市浦东 从事开发港口机械 子公司 有限 管彤贤 新产品开发 新区浦东南路 相关产品的各类部 责任公司 有限公司 3470号1101室 件及其他新产品 (七) 关联方关系及其交易(续) (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 企业名称 2001年12月31日 本年增加 本年减少 2002年6月30日 中国港湾建设 2,345,490,000 - - 2,345,490,000 (集团)总公司 上海振华港口机 5,000,000 - - 5,000,000 械浦东有限公司 上海振华港机 5,500,000 - - 5,500,000 长兴配套件制 造有限公司 上海振华长兴 5,000,000 - - 5,000,000 精密铸造有限 公司 上海振华港机 1,000,000 - - 1,000,000 电器设备有限 公司 上海振华港机 1,000,000 - 1,000,000 机械设计有限 公司 上海振华港机 1,000,000 - 1,000,000 新产品开发 有限公司 (七) 关联方关系及其交易(续) (3) 能控制本公司的关联方所持本公司股份及其变化： 2001年12月31日 本期增加 金额 % 金额 % 中国港湾建设 64,443,500 14.12% 96,112,500 21.05% (集团)总公司 上海港口机械 96,112,500 21.05% 制造厂 本期减少 2002年6月30日 金额 % 金额 % - - 160,556,000 35.17% 中国港湾建设 (集团)总公司 96,112,500 21.05% 0 0 上海港口机械 制造厂 依据中国港湾建设(集团)总公司与上海港机厂于2001 年11 月26 日签署的股权转让协议，上海港机厂以暂定价格每股3.57 元将其持有的本公司96,112,500 股发起人股全部转让给中国港湾建设(集团)总公司。该股权转让完成后，中国港湾建设(集团)总公司将成为本公司第一大股东，持有本公司35.17%的股权。股权转让公告登载与2002 年7 月4 日《上海证券报》、《香港文汇报》。 截至2002 年6 月30 日止，中国港湾建设(集团)总公司(以下简称?最终控股公司?)所控股的香港振华工程有限公司及澳门振华海湾工程公司合计持有本公司股份为21.45%。 (七) 关联方关系及其交易(续) (4) 本公司直接持有其控制的关联方之股份或权益及其变化： 2001年12月31日 本年增加 本年减少 2002年6月30日 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 上海振华港口 4,500,000 90% - - - - 4,500,000 90% 机械浦东有限 公司 上海振华港机 4,950,000 90% - - - - 4,950,000 90% 长兴配套件制 造有限公司 上海振华长兴 4,500,000 90% - - - - 4,500,000 90% 精密铸造有限 公司 上海振华港机 900,000 99% - - - - 900,000 99% 电器设备有限 公司 上海振华港机 900,000 90% - - - - 900,000 90% 机械设计有限 公司 上海振华港机 900,000 90% - - - - 900,000 90% 新产品开发 有限公司 (七) 关联方关系及其交易(续) (5) 不存在控制关系的关联方的性质 关联企业名称 与本公司关系 香港振华工程有限公司 受最终控股公司控制 之子公司并持有本 公司21.05%的股份 澳门振华海湾工程公司 受最终控股公司控制 之子公司并持有本 公司0.4%的股份 上海振华船运有限公司 受最终控股公司控制 之子公司并为本 公司之联营公司 (6) 关联交易 (a) 本公司向以下关联方支付运费： 2002年1-6月 2001年度 上海振华船运有限公司 94,690,024 102,632,820 (b) 截至2002 年6 月30 日止，关联方为本公司提供担保情形列示如下： 一年内到期 短期借款 的长期借款 长期借款 中国港湾建设(集团)总公司 99,700,000 1,072,000,000 1,007,000,000 (c) 本公司应收关联方之款项： 2002年6月30日 2001年12月31日 中国港湾建设(集团)总公司 - 403,484 香港振华工程有限公司 - 115,987,928 澳门振华海湾工程公司 3,552,892 3,552,892 上海振华船运有限公司 7,095,953 29,479,379 10,648,845 149,423,683 (h) 本公司尚欠下列关联方之款项： 2002年6月30日 2001年12月31日 中国港湾建设(集团)总公司 2,584,913 2,522,647 澳门振华海湾工程公司 510,703 510,703 3,095,616 3,336,601 (i) 本公司向以下关联方取得企业间贷款： 2002年6月30日 2001年12月31日 中国港湾建设(集团)总公司 长期借款 20,000,000 20,000,000 一年内到期之长期借款 - 15,000,000 20,000,000 35,000,000 上述贷款均为无抵押之长期借款，依合同将于2001 年至2004 年分八次偿还，2002 年度及2001 年度的年利率均为4.05%。 (八) 或有事项 2002年6月30日 (1) 已签订销售合同若延迟交货之可能罚款总额约 125,787,779 2002年6月30日 (2) 银行签发截至2002 年6 月30 日有效的投 标保函，若本公司违反保函中的条款而可能 导致最高罚款总额 21,889,681 (九) 承诺事项 经营租赁承诺事项- 根据已签订的不可撤消的经营性租赁合同，未来最低应支付租金汇总如下： 2002年6月30日 2001年12月31日 一年以内 10,919,424 10,919,424 一年至二年以内 10,411,556 10,411,556 二年至三年以内 10,411,556 10,411,556 三年以上 148,293,252 148,293,252 180,035,788 180,035,788 资本性承诺事项- 以下为于资产负债表日，已签约而尚不必在会计报表上确认的资本支出承诺： 2002年6月30日 2001年12月31日 房屋、建筑物及机器设备 152,560,000 33,292,536 (九) 承诺事项(续) 信用证承诺事项 本公司为购买进口部件开立若干信用证。截至2002 年6 月30 日止，该等信用证项下尚未付款之金额约为157,264,900 元(2001 年：141,347,896元)。 (十) 会计科目及对比数字 若干会计科目及对比数字已进行了重分类调整，以符合自2001 年1 月1 日起施行的《企业会计制度》及《公开发行证券公司信息披露规则第15 号-财务报告的一般规定》的要求。 第八节备查文件 （一） 载有董事长签名的半年度报告文本； （二） 载有单位负责人、主管会计工作的负责人、总会计师签名并盖章的财务报告文本； （三） 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； （四） 公司章程文本 上述备查文件在中国证监会证券交易所要求提供时和股东依据法律、法规或要求查阅时，公司将及时提供。 上海振华港口机械（集团）股份有限公司 二OO 二年七月廿十日 |
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