厦门华侨电子股份有限公司2002年半年度报告
  日期：2002.07.20 13:55 http://www.stock2000.com.cn 中天网

                                    厦门华侨电子股份有限公司2002年半年度报告

    目录

    第一节重要提示

    第二节公司基本情况

    第三节股本变动和主要股东持股情况

    第四节董事、监事、高级管理人员情况

    第五节管理层讨论与分析

    第六节重要事项

    第七节财务报告

    第八节备查文件

    第一节重要提示

    本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。董事朱崇实、陈汉文、肖伟因故未出席本次董事会，均委托其他董事代为行使表决权。

    公司半年度财务会计报告未经审计。

    第二节公司基本情况

    （一）公司法定中文名称：厦门华侨电子股份有限公司

    英文名称：XIAMEN OVERSEAS CHINESE ELECTRONICCO.LTD

    英文缩写：XOCECO

    （二）股票上市交易所:上海证券交易所

    A 股简称：厦华电子

    A 股代码：600870

    （三）公司注册及办公地址：厦门市湖里大道22 号

    邮政编码：361006

    电传：93030 XOCECO CN

    电子信箱：xoceco@ public.xm.fj.cn

    国内域名：http://www.xoceco.com.cn

    国际域名：http://www.xoceco.com

    （四）法定代表人： 吴小敏

    （五）公司董事会秘书：林旦旦

    联系地址：厦门市湖里大道22 号证券部

    邮政编码：361006

    电话：（0592）6021091 转7203 传真：（0592）6021331

    电子信箱： zqb@ xoceco.com.cn

    （六）公司选定的信息披露报刊:《中国证券报》、《上海证券报》

    中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点：公司证券部

    (七) 主要财务数据和指标（单位：人民币元）

项目                               2002年1-6月          2001年1-6月

净利润                          8,136,835.19         -24,403,017.27

扣除非经常性损益后的净利润      6,338,106.26         -24,661,353.41

每股收益                                0.022                 -0.066

净资产收益率(%)                         1.11%                 -2.23%

                                  2002年6月30日       2001年12月31日

股东权益                      733,680,947.06         724,560,865.61

（不含少数股东权益）

每股净资产                              1.98                   1.95

调整后的每股净资产                      1.94                   1.93

每股经营活动产生的现金流量净额          0.26                  -0.43

    *备注：扣除的非经常性损益项目涉及金额总计1,798,728.93 元，具体项目如下：

    （单位人民币元）

（1） 营业外收支净额：          1,554,319.97

（2） 补贴收入：                  244,408.96

    第三节股本变动和主要股东持股情况

    （一）股本变动情况：报告期内，公司不存在因发行新股、送股、配股、转增股本、可转换公司债券转股等原因引起公司股份总数及结构变动的情况。

    （二）主要股东持股情况：截止2002 年6 月30 日，本公司股东总数为56,342户。

    截止2002 年6 月30 日，公司前10 名股东持股情况：

名次  股东名称                  期末持股数量（股） 持股比例（%） 性质

1、厦门华侨电子企业有限公司         216,065,176      58.26%     法人股

2、华夏证券                          14,644,787       3.95%     流通股

3、成都卫安                           6,223,950       1.68%     流通股

4、华益工贸                           3,240,000       0.87%     法人股

5、国元证券                             700,000       0.19%     流通股

6、田德荣                               590,990       0.16%     流通股

7、吴建平                               548,035       0.15%     流通股

8、创新公司                             440,507       0.12%     流通股

9、陈炳溪                               410,450       0.11%     流通股

10、章雄宝                              410,244       0.11%     流通股

    注：前10 名股东中，厦门华侨电子企业有限公司持有本公司5%以上股份，所持股份为本公司法人股。报告期内，无股份增减变动情况。

    （三）厦门华侨电子企业有限公司所持本公司股份的质押情况：

    1、本公司法人股东厦门华侨电子企业有限公司以其所持有的本公司法人股935 万股，就本公司取得的加拿大政府美元贷款，向交通银行厦门分行提供了质押担保。质押期限为：2000 年9 月15 日至2040 年2 月15 日（详见2000 年9月19 日《中国证券报》第十五版、《上海证券报》第十版）。

    2、2001 年12 月30 日本公司与交通银行厦门分行签订了《借款合同》及《借款质押合同》，本次借款金额为人民币壹亿肆仟万元整，期限一年。厦门华侨电子企业有限公司以其所有的8000 万股法人股股份提供了质押担保。（该公告刊登在2002 年1 月5 日《中国证券报》第12 版、《上海证券报》第36 版）

    3、2002 年6 月14 日，本公司与福建兴业银行厦门分行签订了《基本授信合同》，本次基本授信额度折合成人民币捌千万元整，授信有效期自2002 年6月17 日至2003 年6 月12 日。2002 年6 月14 日厦门华侨电子企业有限公司与福建兴业银行厦门分行签订《最高额质押合同》以其所有的7660 万股法人股股份提供了质押担保。（该公告刊登在2002 年6 月19 日《中国证券报》第24 版、《上海证券报》第18 版）

    4、2002 年6 月13 日本公司与中国进出口银行上海分行签订了《出口卖方信贷借款合同》，中国进出口银行上海分行向本公司发放贷款人民币贰亿元整，期限为12 个月。2002 年6 月17 日厦门华侨电子企业有限公司与中国进出口银行上海分行签订了《股票质押合同》，该公司以其持有的本公司法人股份3000 万股为本公司提供质押担保，期限为12 个月。（该公告刊登在2002 年6 月21 日《中国证券报》第4 版，《上海证券报》第8 版）

    本公司控股股东厦门华侨电子企业有限公司已质押的法人股计19595 万股，占其持有本公司法人股总数的90.69%。

    第四节董事、监事、高级管理人员情况

    （一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况无变动。

    （二）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况

    1、公司现任总经理郭则理先生的任期于2002 年5 月届满，公司三届五次董事会研究决定，董事会续聘郭则理先生担任公司总经理职务，任期二年；另经总经理提名，聘任赵呈闽女士担任公司财务负责人。

    2、公司2001 年年度股东大会审议通过，同意苏玮董事、李永董事辞去公司董事职务，选举朱崇实先生、陈汉文先生为公司独立董事。

     第五节管理层讨论与分析

    （一） 报告期内公司财务状况及经营成果分析

    1、报告期内经营情况

    公司沿着第一季度生产经营的良好势头,第二季度加大以数字高清晰度电视为代表的高端产品的生产和销售，同时产品的出口逐月快速增长，报告期内公司销售各种型号的“厦华牌”彩电92 万台，其中出口28 万台，销售彩显33 万台，经营业绩继续保持正向增长。

    报告期内占主营业务收入10％（含10%）以上的业务情况：（单位：元）

项目        所属行业地区   主营业务收入  主营业务成本   占收入的比例（％）

彩电          家电业     974,773,767.27  876,995,858.69      76.01

彩色显示器    家电业     249,528,599.06  233,518,692.75      19.45

    2、经营成果、财务状况分析：

    公司本期强化主营业务的利润贡献，缩减投资规模，深化产销存模式的改革，加强信用控制，扩大主营业务的现金流量。因此本期在保持利润正向增长的同时，财务状况和现金流量较去年同期均有明显改善。

    主要财务指标列表：  单位万元

项目                             本期数     上年同期数   增减幅度（+-％）

主营业务收入                    128,241     104,663          22.53

主营业务利润                     15,050       9,588          56.97

净利润                              814      -2,440         133.36

现金及现金等价物的净增加额       39,470     -10,100         490.79

                                 本期数     本年年初数   增减幅度(+-％)

总资产                          349,256     317,008          10.17

股东权益                         73,368      72,456           1.26

    增减原因的说明：

    1、报告期内主营业务收入增长较快，主要是由于出口的快速增长和高端彩电销量增大所致。出口销售中对美国、澳大利亚、台湾的出口增幅较大，而且数字电视、大屏幕彩电的比例逐步扩大。其中29 吋以上和纯平面电视的增幅达200％以上；内销经营中，狠抓了高端机的促销工作，使高端机的比例接近收入的30％。

    存在的不确定因素是：下半年出现未能实现预期计划，且美国终端市场销售不畅，营业额将受到影响；国内台式电脑销售增长放缓甚至负增长，可能对显示器的销售产生不利影响，近而影响主营业务收入。

    2、报告期内，主营业务利润和净利润比去年同期有所增长，其主要原因：一是产生大额亏损的手机和计算机业务均已调整完毕，不再对公司的利润形成负作用，大多数投资企业减亏或出现利润；二是内销高端彩电的市场份额增加，本期高端彩电占销售额的29.4％，并获得较好的利润。现金流量较去年同期有较大幅度增长一部分是报告期内公司加强信用控制，主营业务的资金回笼较快；另一部分是临时性周转贷款的增加。

    （二）公司投资情况：

    1、募集资金使用项目的情况：

    截止2002 年6 月30 日，募集资金投入项目的运用情况及说明如下：（单位：万元）

项目名称                        原承诺投入       实际投入     项目进度

(1)数字高清晰度彩电产业化项目  23,000             16,530.13      71.87%

(2)国产手机扩大产能及研发项目  20,000             20,000        100%

(3)计算机出口项目              14,000             14,000        100%

(4)补充流动资金                 1,025              1,025        100%

合计                           58,025          51,555.13      88.85%

    公司严格按照《配股说明书》披露的使用计划投入配股募集资金，截止报告期末,高清晰度彩电产业化工作进展顺利，高清晰度彩电产品从2001 年5 月起率先在国内外批量上市，并受到消费者的广泛注意。该产品在市场上一支独秀，稳居国产品牌第一，并逼近国外著名品牌，销售毛利率亦大幅度提升。同时公司逐步改变彩电彩显出口产品结构，逐步加大了高清晰度彩电出口比例。使高清晰度彩电成为公司主要的经济增长点，并为今年的快速发展奠定了基础。

    2、非募集资金投资项目情况:

    （1） 本公司与联想（北京）有限公司合资成立移动通信公司的项目：

    本公司2002 年2 月27 日与联想（北京）有限公司签署协议，合资成立联想厦华（厦门）移动通信科技有限公司，注册资本1.5 亿元人民币。本公司以实物资产及部分现金出资6,000 万元，占合资公司40％的股权。合资公司主营移动通信产品的开发、生产和销售。

    2002 年6 月19 日公司与联想（北京）有限公司签订《股权转让及增资协议》，本公司同意将持有的联想厦华（厦门）移动通信科技有限公司的16％股权转让给联想（北京）有限公司，本次股权转让的价格为人民币2,400 万元，并由联想（北京）单方面实现对联想厦华（厦门）移动通信科技有限公司增资3,750万元。在增资之日前，本公司按40％的股权比例享有联想厦华（厦门）移动通信科技有限公司的股东权益；增资之后，本公司按19.2%的股权比例享有联想厦华（厦门）移动通信科技有限公司的股东权益。（该公告刊登在2002 年6 月20 日《中国证券报》第12 版，《上海证券报》第22 版）

    该合资公司自成立以来运行平稳，并于6 月26 日的新品发布会上同时推出6款新型、时尚手机，受到业界的广泛关注。

    （2）本公司与厦门华侨电子企业有限公司合资模具厂项目：公司于2002 年4月23 日与企业公司签订《资产转让及合资协议书》，双方就本公司受让企业公司模具厂95％资产且双方成立合资公司事宜达成协议。根据评估结果，双方确认资产转让价格为人民币3,045 万元。该合资公司将利用原企业公司模具厂在注塑模具开发和制造方面的经验和优势为本公司配套产品提供模具零部件和对外加工制造业务。（该项目有关事宜刊登在2002 年5 月24 日《中国证券报》第20 版，《上海证券报》第21 版）该项目现正在筹备中。

    （三）下半年的经营管理计划

    本公司下半年的经营计划主要是继续扩大有效益的出口，特别是第三季度，要以出口来弥补内销彩电的淡季；巩固和扩大内销高端彩电市场。下半年对利润和财务状况可能产生影响的不确定因素和措施如下：

    1、随着公司大屏幕液晶电视、数字高清晰度电视、等离子电视和多款新型数字电视的推出，获利能力将进一步增强。

    2、7-10 月公司已获出口订单较多，可使公司处于满负荷产销状态，有利于降低综合费用，提高整体效益。

    3、公司与联想的手机合资公司经营势头良好，可能最终产生利润。

    4、国内彩电市场的进一步降价，特别是低端彩电恶性降价已成定势，公司若扩大此类彩电的销售，将侵蚀内销高端彩电的利润，若过度减少，将不利于市场的巩固和扩大，为此应寻找最佳的调控点。

    5、国内显示器市场降价成风，对公司显示器产业的效益形成威胁，为保证该产业不出现亏损，公司将加大调整力度，朝着大屏幕液晶电视、医疗显示器、证券类显示器的方向发展，走出一条新的经营之路。

    6、进一步健全法人治理结构，继上半年对减少与大股东关联应收款项所作的努力后继续寻求有效措施将与大股东的关联交易和关联应收款项降至最低。保证上市公司在资产、财务、人员、业务、经营上的独立性，提高信息披露的透明度，最大限度的维护广大中小投资者的利益。

    第六节重要事项

    （一）上年年末公司治理的实际情况基本符合中国证监会有关文件的要求，但与控股股东厦门华侨电子企业公司仍存在较大的关联应收款项。截止2002 年6月30 日对厦华企业公司应收款余额为39,414 万元，主要是由于历史原因形成。本公司是1995 年初由企业公司剥离其下属彩电厂改制而设立的，本公司设立后，出于各方面的考虑，各银行相继把原先给企业公司的贷款改为直接向本公司发放，故形成了较大额的应收款。根据中国证监会厦门特派办《关于清理应收大股东及其关联方款项的通知》的要求，企业公司正在与本公司协商制订具体可行的还款计划，主要是：

    1、目前企业公司和本公司已经签订协议，企业公司以其下属模具厂的部分资产经评估作价人民币3,045 万元，用于抵偿对本公司的部分欠款。（详见第六节第（三）项5 的说明）

    2、截止本期末，本公司尚欠企业公司模具开发费用1500 万元用于抵扣部分企业公司对本公司的欠款。

    （二）报告期内公司无利润分配预案及公积金转增股本预案。

    （三）经公司2001 年度股东大会审议，决定公司2001 年度不分配股利，也不进行资本公积金转增股本。

    （四） 报告期内，公司发生的重大关联交易情况：

    本公司与厦门华侨电子企业有限公司发生的关联交易：

    1、本公司与企业公司于2002 年4 月23 日签订《注册商标使用许可合同》，合同的期限为一年。合同主要内容为：（1）商标有偿使用的价格条件：25”以下彩电每台4 元，29”（含29”）以上彩电每台6 元。(2) 本公司每年发生的广告费和参展费用，企业公司承担35％，本公司承担65％。此项关联交易的目的是为了保持公司正常的生产经营活动。公司董事会认为，重新签订的《注册商标使用许可合同》，更加符合当前实际，体现了平等互利原则，也降低了本公司应支付的商标使用费，将对公司的经营业绩产生一定的积极影响。

    2、本公司与企业公司于2002 年4 月23 日签订《费用分摊协议》，将双方存在的确实无法分割的费用的分摊比例作出明确的规定，协议的期限为一年。此项关联交易对规范上市公司与关联股东之间的交易，维护上市公司和全体股东的合法利益产生积极的促进作用。

    3、本公司与厦门华侨电子企业有限公司于2002 年4 月23 日签订《资产转让及合资协议书》。本次关联交易，在有利于减少企业公司对本公司的资金占用和降低我司与企业公司之间的关联交易的同时，还有利于提高厦华电子资产质量、盈利能力。（详细内容见第五节（二）项中非募集资金投资情况）

    4、本公司、企业公司和厦华移动通信设备有限公司（以下简称通信公司）于2002 年4 月23 日签订《厦华移动通信设备有限公司股权转让协议书》，本公司将所持有的通信公司的92％的股权转让给企业公司，股权转让的价格应以有证券从业资格的资产评估机构的评估结果，本次股权转让价格为人民币1138 万元。本次交易将优化本公司的资产结构，为公司集中优势资源，发挥核心竞争力，搞好生产经营，提高经营效益产生积极的影响

    上述关联交易的详细内容和《资产评估报告》、《独立财务顾问报告》均刊登在2002 年5 月24 日《中国证券报》第20 版，《上海证券报》第21 版。

    (五)重大合同及其履行情况：

    2002 年第一季度报告中公司披露了关于本公司与联想（北京）有限公司合资成立移动通信公司的项目的进展情况，2002 年6 月19 日公司与联想（北京）有限公司签订《股权转让及增资协议》。本公司同意将持有的联想厦华（厦门）移动通信科技有限公司的16％股权转让给联想（北京）有限公司，同时双方同意对联想厦华（厦门）移动通信科技有限公司进行增资，增资额度为人民币3750 万元，本公司放弃本次增资。（详细内容见第五节第（二）项中非募集资金投资情况）

    （六）对外担保的有关情况：

    截止2002 年6 月30 日，本公司为以下单位向金融机构的贷款及开立银行承兑汇票提供担保：

被担保方                       担保金额（万元）    该公司为本公司担保金

                                                   额(万元)

厦门国贸集团有限公司                  4,000            美元808

厦门宏发电声有限公司                  8,000              4,000

厦门建发集团有限公司           人民币23,800       人民币45,200

                                   美元1041            美元804.84

厦门厦华移动通信设备有限公司          2,500

厦门厦新电子股份有限公司        人民币5,000

                                    美元190

厦新电子有限公司                      2,000             15,050

    (七)公司与关联方报告期期末存在的债权、债务、担保情况

    公司与关联方控股股东厦门华侨电子企业公司报告期期末存在的债权、债务情况详见本节(一)的说明，本公司与控股股东不存在互相担保情况。

    第七节财务报告

    (未经审计)

    (一) 财务报表（见附表）

    (二) 财务报表附注

    一、公司基本情况

    厦门华侨电子股份有限公司（以下简称“本公司”）由厦门华侨电子企业有限公司、厦门经济特区华夏集团、厦门市电子器材公司发起设立。本公司成立于1995 年1 月28 日，企业法人营业执照注册号：企合闽厦总副字第02142 号；本公司注册资本：5000 万元，股本总额：5000 万股。经中国证券监督管理委员会文件证监发字[1995]4 号关于同意厦门华侨电子股份有限公司用竞价方式发行社会公众股股票的批复，本公司于1995 年1 月13 日以竞价发行方式发行社会公众股1000 万股，职工股250 万股；经中国证券监督管理委员会批准，本公司于1996 年向全体股东配售14,996,250 股；于1998 年向全体股东配售41,891,889 股；于2000 年向社会公众股股东配售50,504,513 股。经股东大会批准，于1995 年向社会公众股股东送股3,750,000 股；于1996 年以资本公积金向全体股东转增54,997,000 股；于1997 年向全体股东送股及以资本公积金转增61,871,625 股；于1998 年向全体股东送股及以资本公积金转增92,807,438 股。截至本期，本公司注册资本为370,818,715 元，股本总额370,818,715 股，股本结构变更为：厦门华侨电子企业有限公司持有216,065,176 股，占总股本的58.27%； 本公司法定代表人：吴小敏。本公司经营范围：生产制造1、视听设备、彩色电视机、交互式电视机、高清晰度电视机、音响（含收音、录放音设备）、激光视听（VCD、DVD 等）卫星接收系统；2、通信设备、电话机、无绳电话机、可视电话机、全球通等移动通信手持机及通信系统工程；3、计算机及外设、彩色监视器，多媒体计算机；4、五金、注塑模具等；5、医疗仪器、设备。

    二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

    1、公司目前执行的会计准则和会计制度

    本公司日常会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。

    2、会计年度

    本公司会计年度自公历每年1 月1 日起至12 月31 日止。

    3、记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币，注册于阿联酋的控股子公司厦华中东国际有限公司以迪拉姆作为记账本位币、注册于南非的控股子公司MINCO PRIMA ELECTRONICS（PTY）LTD以兰特作为记账本位币，在编制合并会计报表时已将其会计报表折算为以人民币表述。

    4、记账基础和计价原则

    本公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账，并以历史（实际）成本为计价基础。

    5、外币业务核算方法

    本公司及境内子公司对发生的外币经济业务, 按当月1 日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记账。所有货币性外币资产和负债的期末余额均按期末的市场汇价折算为人民币, 由此产生的折算差额全部计入当年度的财务费用。

    6、外币财务报表的折算方法

    本公司的子公司---厦华中东国际有限公司的财务报表以迪拉姆表述、MINCO PRIMAELECTRONICS（PTY）LTD 的财务报表以兰特表述。在编制合并会计报表时，采用现行汇率法折算。其中：资产负债表中所有资产、负债类项目均按2002 年6 月30 日市场汇价折算；股东权益项目除未分配利润项目外，均按历史汇率折算，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示；利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目,按本期市场汇价的平均值折算；利润分配表中“净利润”项目,按折算后利润表该项目的数额列示,“年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的数额列示；折算后资产类项目合计数与负债类项目和股东权益类项目合计数之间的差额,作为“外币报表折算差额”，单独列示在“未分配利润”项目后股东权益项下。

    7、现金等价物的确定标准

    本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    8、应收款项坏账确认标准、坏账损失核算方法及坏账准备的核算方法

    本公司坏账损失的核算采用备抵法，按应收款项（含应收账款和其他应收款）期末余额的一定比例提取坏账准备，但其中属于出口收汇中以信用证方式结算及已投保出口信用险的非信用证结算方式的应收账款、关联交易所产生的应收款项不计提坏账准备。坏账准备的具体计提比例为：

账龄                            提取比例（%）       备注

1 年以内（含1 年,以下类推）          3%

1 至2 年                             3%

2 至3 年                            10%

3 至4 年                            50%

4 年以上                           100%

    本公司确认坏账损失的标准为：

    a．债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回;

    b．债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。

    对确实无法收回的应收款项,经批准后作为坏账损失,并冲销提取的坏账准备。

    9、存货核算方法

    存货是指本公司在生产经营过程中持有以备销售。或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等，包括各类材料、在产品、半成品、产成品、低值易耗品、包装物等。

    存货取得时以采购定单价格入账，实际成本与采购定单成本差异作为材料成本差异以加权平均法计算摊销，发出原材料的成本以具体辨认法按原采购定单价格确定，产成品按计划成本核算，产品成本差异以加权平均法计算摊销，低值易耗品采用一次摊销法核算。

    存货采用永续盘存制。存货于年度终了进行全面盘点，对于发生的盘盈、盘亏以及过时、变质、毁损等存货，计入损益类账项。

    报表日，存货按成本与可变现净值孰低法计量。存货跌价准备计提方法为：主要材料及产成品按单个存货项目、非主要材料按大类的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失,计入当年度损益类的账项。

    10、长期投资核算方法

    本公司的长期股权投资包括持有时间准备超过1 年（（不含1 年））的各种股权性质的投资、不能变现的或不准备变现的债券、其他债权投资和其他长期投资。

    其中长期股权投资的核算方法为：对拥有被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%的或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。对于直接或间接拥有被投资单位有表决权资本总额50%以上的，采用权益法核算并对会计报表予以合并。

    采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计量，投资企业的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理，股权投资差额按照10 年平均摊销（（或按合同规定的投资期限）），计入损益。

    本公司期末对长期投资按照其账面价值与可收回金额孰低计量，并按可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。

    11、固定资产的标准、分类、计价、折旧政策及减值准备计提方法

    本公司固定资产是指使用期限超过1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000 元以上，并且使用年限超过2 年的，也作为固定资产。

    固定资产以实际成本计价；取得成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使用固定资产达到预定使用状态前所必须的支出。

    固定资产折旧采用平均年限法计算, 并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残值，确定其折旧率如下：

资产类别          使用年限（年）    预计残值率         年折旧率

房屋及建筑物          20               10%                4.5%

机器设备              10               10%                9%

电子设备               5               10%               18%

运输工具               5               10%               18%

其他设备              10               10%                9%

    固定资产于期末按照账面净值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收回金额低于账面净值的差额，计提固定资产减值准备。

    12、在建工程核算及减值准备计提方法

    本公司在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额在固定资产达到预计可使用状态前计入工程成本。在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。

    本公司于期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备，并计入营业外支出。

    13、无形资产计价、摊销及减值准备计提方法

    本公司无形资产均按取得成本计价，摊销方法如下：

项目                    摊销方法         摊销年限           备注

土地使用权            平均年限法           50 年

开思软件              平均年限法            3 年

数据播出及接收系统    平均年限法           10 年

    本公司于期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。

    14、长期待摊费用摊销方法

    其他长期待摊费用摊销方法如下：

项目                    摊销方法         摊销年限           备注

PCA 软件费              平均摊销            3 年

其他                    平均摊销            受益期

    15、收入确认方法

    本公司销售商品收入在下列条件均能满足时予以确认：

    （一）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

    （二）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；

    （三）与交易相关的经济利益能够流入企业；

    （四）相关的收入和成本能够可靠地计量。

    本公司劳务收入如在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。当以下条件均能满足时，劳务交易的结果能够可靠地估计：

    （一）劳务总收入和总成本能够可靠地计量；

    （二）与交易相关的经济利益能够流入企业；

    （三）劳务的完成程度能够可靠地确定。

    劳务的完成程度应按下列方法确定：

    （一）已完工作的测量；

    （二）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例；

    （三）已经发生的成本占估计总成本的比例。

    16、所得税的会计处理方法

    本公司按应付税款法核算企业所得税。

    17、会计政策、会计估计变更的说明

    本公司2001 年度起执行《企业会计制度》，以下会计政策发生变化：

    （1）期末固定资产原按账面成本计价，现变更为按固定资产账面净值与可收回金额孰低计价，按单项资产可收回金额低于账面净值的差额，计提固定资产减值准备；

    （2）期末在建工程原按实际成本计价，现变更为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价，按单项资产可收回金额低于账面净值的差额，计提在建工程减值准备；

    （3）期末无形资产原按账面成本计价，现变更为按无形资产账面净值与可收回金额孰低计价，按单项资产可收回金额低于账面净值的差额，计提无形资产减值准备。

    本公司的产成品核算方法由上年度的实际成本加权平均法变更为以计划成本核算，产成品实际成本与计划成本的差额设“产品成本差异”科目核算，并于月末按加权平均法摊销，由于产成品规格较多，未能计算成本核算方法变更对本年度损益的影响。

    18、合并会计报表的编制方法

    本公司合并会计报表根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据进行编制。公司本部以及本公司控股子公司均纳入合并范围。

    本公司与子公司间以及子公司之间的所有投资、重大交易、资金往来以及公司间交易未实现利润均在会计报表合并时予以消除。

    少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算确定，并作为单独项目列示在资产负债表负债项目与股东权益项目之间；少数股东应享损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定，并作为单独项目列示在利润表的利润总额项目之后。

    未纳入合并范围的控股子公司及理由、影响等详见附注四控股子公司及合营企业之3 的说明。

    三、税项

    本公司及子公司主要的应纳税项列示如下:

    1、流转税

公司名称                        税目             税基             税率(%)

                               营业税           租金收入             5%

                               增值税           产品销售增值额      17%

本公司                         社会事业发展费   应纳增值税额         1.5%

                                                营业税               2%

                               营业税           技术服务收入         5%

子公司-天津市厦华天大数字      城市维护建设税   营业税               7%

技术开发有限公司               教育费附加       营业税               3%

                               防洪费           营业税               1%

子公司-北京厦华远通网络技      增值税           产品销售增值额      17%

术有限公司                     营业税           技术服务收入         5%

                               城市维护建设税   应纳增值税及营业税   7%

                               教育费附加       应纳增值税及营业税   3%

子公司- MINCO PRIMA            增值税           产品销售增值额      14%

ELECTRONICS（PTY）LTD

子公司－厦门厦华显示系统有     营业税           租金收入             5%

限公司                         增值税           产品销售增值额      17%

                               社会事业发展费   应纳增值税额         1.5%

                               营业税           租金收入             5%

子公司－厦门厦华新技术有限     增值税           产品销售增值额      17%

公司                           社会事业发展费   应纳增值税额         1.5%

    2、企业所得税

    本公司及子公司、分公司、分厂企业所得税税率列示如下:

公司名称                                           税基        税率

本公司                                         应纳税所得额    15%

子公司-厦华中东国际有限公司                                   免税

子公司-天津市厦华天大数字技术开发有限公司      应纳税所得额    15%

子公司-北京厦华远通网络技术有限公司            应纳税所得额    33%

子公司-MINCO PRIMA ELECTRONICS（PTY）LTD       营业利润        30%

子公司－厦门厦华显示系统有限公司                               15%

子公司－厦门厦华新技术有限公司                                 15%

公司名称                                        获利起始年度   备注

本公司                                            1995 年

子公司-厦华中东国际有限公司                       1999 年     保税区

子公司-天津市厦华天大数字技术开发有限公司         2000 年

子公司-北京厦华远通网络技术有限公司               2000 年

子公司-MINCO PRIMA ELECTRONICS（PTY）LTD          2002 年

子公司－厦门厦华显示系统有限公司

子公司－厦门厦华新技术有限公司                    2002 年

    母公司及子公司厦门厦华显示系统有限公司和厦门厦华新技术有限公司享受厦门经济特区15%的所得税优惠税率，分公司所得税由母公司汇总于母公司所在地申报缴纳。

    根据中科园[2000]1 号《关于重申中关村科技园区有关优惠政策的通知》，子公司北京厦华远通网络技术有限公司、北京商易在线电子商贸有限公司享受自开业年度起，第一至第三年免缴企业所得税。

    3、房产税

    房产税按照房产净值为纳税基准，税率为1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为12%。房产税系由本公司及子公司按规定自行申报缴纳。

    四、控股子公司及合营企业

    控股子公司及合营企业的基本概况如下：

公司全称                业务性质    注册资本

                                    （万元）

厦华中东国际有限公       境外独资     USD30万元

司

天津市厦华天大数字       国内合资    RMB328 万

技术开发有限公司                     元

北京商易在线电子商       国内合资    RMB100 万

务有限公司                           元

北京厦华远通网络技       国内合资    RMB100 万

术有限公司                           元

Minco Prima

Electronics (Pty)        境外独资    USD120 万

Ltd                                  元

厦门厦华电子研究所       国内合资    RMB100 万

有限公司                             元

厦门厦华显示系统有       国内合资   RMB5000 万

限公司                               元

厦门厦华新技术有限       国内合资    RMB500 万

公司                                 元

公司全称                  经营范围

厦华中东国际有限公      开发中东地区市场

司

天津市厦华天大数字      开发、咨询、服务、转让（电子与信息、机电一体

技术开发有限公司        化的技术及产品）

北京商易在线电子商      电子商务（未经专项审批的项目除外）;技术开发、

务有限公司              转让、咨询、服务、培训;信息咨询；计算机软硬

                        件及外围设备、五金交电、仪器仪表、办公设备；

                        承接计算机网络工程、维修计算机（未取得专项

                        许可的项目除外）。

北京厦华远通网络技      计算机软硬件、有线电视前端、终端、网络技术的

术有限公司              开发、技术服务、技术咨询、技术转让；销售开发

                        后的产品（未取得专项许可的项目除外）。

Minco Prima

Electronics (Pty)       生产、销售彩电、显示器、计算机

Ltd

厦门厦华电子研究所      电子产品技术研究、技术服务、技术咨询。（以上

有限公司                经营范围涉及国家禁止限制投资的项目除外）

厦门厦华显示系统有      从事各种单色、彩色显示器、监视器、网络监视器、

限公司                  计算机及其外设、显示器软硬件、系统集成、电子

                        信息产品的开发、设计、生产个销售。

厦门厦华新技术有限      从事信息产品的生产、开发以及相关技术咨询、技

公司                    术服务及本公司自有产品的维护。（未取得专项许

                        可的项目除外）。

公司全称                  所占权益      是否

                           比例         合并

厦华中东国际有限公          100%         是

司

天津市厦华天大数字           85%         是

技术开发有限公司

北京商易在线电子商           80%         否

务有限公司

北京厦华远通网络技           70%         是

术有限公司

Minco Prima

Electronics (Pty)           100%         是

Ltd

厦门厦华电子研究所           70%         是

有限公司

厦门厦华显示系统有           95%         是

限公司

厦门厦华新技术有限           72.4%       是

公司

    2、同上期相比，合并报表范围发生变更的情况：

    本期原属本公司分公司的显示器公司和本公司的新品部新组建为厦门厦华显示系统有限公司和厦门厦华新技术有限公司，本公司分别持有两公司95%和72.4%的股权，因此半年度报表将这二家公司纳入合并范围。本公司因持股比例较高，所以对报表数据无明显影响。

    五、会计报表主要项目注释

    （一）合并报表主要报表项目注释

    货币资金

    货币资金明细项目列示如下：

                                        期末数

项目

                                原币       汇率             折合人民币

现金                                                         26,547.01

其中：人民币                                                 20,024.66

美元                            788       8.2771              6,522.35

港币

兰特

银行存款                                                961,506,027.69

其中：人民币活期存款                                    730,552,166.17

人民币定期存款                                          214,930,000.00

美元                        772,711.92    8.2771          6,395,813.83

日元

港币                          1,925.84    1.0612             2,043.70

德国马克

兰特                      1,262,430.57    0.7966         1,005,652.19

加币                        400,000.00    5.4775         2,191,000.00

迪拉姆                    2,853,558.12    2.2531         6,429,351.80

其他货币资金                                           128,749,446.46

在途资金                                                18,701,982.44

保证金-人民币                                           57,524,882.51

保证金-美元                 2941059.04    8.2771        24,343,439.78

保证金-兰特              35,357,561.73    0.7966        28,165,833.67

保证金--日元                 17,166.00    0.069157           1,187.15

保证金-港币                  11,421.89    1.0612            12,120.91

合计                                                 1,090,282,021.16

                                              期初数

项目

                                原币       汇率         折合人民币

现金                                                       436,835.67

其中：人民币                                               373,866.89

美元                             358      8.2766             2,963.02

港币

兰特                          87,791.89   0.6835            60,005.76

银行存款                                               643,450,543.95

其中：人民币活期存款                                   503,062,663.15

人民币定期存款                                         114,500,000.00

美元                       2,737,880.08   8.2766        22,660,567.94

日元                          17,166      0.063005           1,081.54

港币                          11,336.44   1.0606             12023.43

德国马克

兰特                       1,064,622.72   0.6835           727,669.63

加币

迪拉姆                     1,103,755.00   2.2528         2,486,538.26

其他货币资金                                            51,692,717.65

在途资金                                                16,439,432.49

保证金-人民币                                            6,901,212.62

保证金-美元                  505,653.02   8.2766         4,185,087.79

保证金-兰特               35,357,561.73   0.6835        24,166,893.44

保证金--日元

保证金-港币                       86.09   1.0606                91.31

合计                                                   695,580,097.27

    2、应收账款

    （1）应收账款余额列示如下：

期末数                   期初数

372,816,591.48      400,337,480.10

    3、其他应收款

    其他应收款余额列示如下：

期末数                   期初数

615,824,320.79      676,507,274.64

    4、坏帐准备

期末数                   期初数

24,808,554.17        24,808,554.17

    5、存货

    （1）存货分项列示如下：

项目                   期末数               期初数

物资采购            9,022,876.91        21,068,391.95

原材料            292,745,410.65       193,143,894.19

材料成本差异       -3,489,876.58        -8,565,591.47

在产品             77,049,361.81        91,640,027.73

产成品            375,142,656.01       442,818,267.61

产品成本差异       -5,151,295.96       -21,329,528.80

委托加工物资        9,610,496.74         9,085,519.29

合计              754,929,629.58       727,860,980.50

    （2）存货跌价准备的增减变动情况如下：

期末数               年初数

77,691,355.94       77,691,355.94

    6、长期股权投资

    （1）长期股权投资明细项目列示如下：

项目                期初数         本期增加     本期减少      期末数

对子公司投资    11,384,567.80                11,384,567.80

对合营企业投资  43,040,750.95   1,836,305.52  2,908,947.76  41,968,108.71

其他股权投资    16,030,000.00  60,000,000.00 24,000,000.00  52,030,000.00

合计            70,455,318.75  61,836,305.52 38,293,515.56  93,998,108.71

    （2）按权益法核算的股权投资明细项目列示如下：

名称                 初始投资额      被投资单位权         本期权益增

                                     益累计增减额            减额

厦华移动通信设      184,000,000     -172,615,432.20              -

备有限公司

厦门一视通科技        1,350,000         -156,305.52              -

有限公司

武汉厦华中恒电       10,000,000.00             -

子有限公司*

厦门宝龙工业股       10,209,198.34       517,286.42       -385,190.38

份有限公司

厦门厦华德茂信        1,680,000          -11,025.72        -11,025.72

息科技有限公司

合计                207,239,198.34  -172,265,477.02       -396,216.10

名称              期初余额        本期增加     本期减少         期末余额

厦华移动通信设  11,384,567.80               11,384,567.80

备有限公司

厦门一视通科技   1,193,694.48        -       1,193,694.48            0

有限公司

武汉厦华中恒电  10,000,000.00                               10,000,000.00

子有限公司

厦门宝龙工业股  11,111,675.14   -385,190.38                 10,726,484.76

份有限公司

厦门厦华德茂信                 1,668,974.28                  1,668,974.28

息科技有限公司

合计            33,689,937.42  1,283,783.90   12,578,262.28 22,395,459.04

    *由另一股东承包,故按成本法核算。

    （3） 其他股权投资明细项目列示如下：

被投资单位名称                       投资期限投资      金额      股权比例

厦门联创微电子股份有限公司         1999.12-2039.12  3,000,000.00   16.70%

厦门信息港建设发展股份有限公司     1998.12-2048.12 10,000,000.00   10.00%

厦门厦华西铝电子股份有限公司       1999.10-2004.10    330,000.00   10.00%

北京中视联数字系统有限公司          2000.3-2015.3   2,700,000.00    7.00%

联想厦华(厦门)移动通信科技有限公司                 36,000,000.00   19.2%

合计                                               52,030,000.00

    （4）股权投资差额明细项目列示如下：

被投资单位名称                初始金额        摊销期限       期初余额

厦门宝龙工业股份有限公司     22,982,321.00     10年     20,735,381.33

厦门厦华显示系统有限公司        291,421.48     10年              0

被投资单位名称                本期增加       本期摊销        摊余金额

厦门宝龙工业股份有限公司                   1,162,731.66   19,572,649.67

厦门厦华显示系统有限公司      291,421.48      14,571.07      276,850.41

    7、固定资产

    （1）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动列示如下：

项目                    年初数            本期增加       本期减少

原值合计            714,894,451.09     86,917,564.00   25,330,247.85

其中：房屋建筑物    344,475,940.25     18,090,328.00

机器设备            258,116,650.54     65,599,930.11   21,676,717.50

电子设备             67,656,551.69      3,049,680.03    3,428,991.52

运输设备             11,993,603.00         32,780.56

其他设备             32,651,705.61        144,845.30      224,538.83

累计折旧合计        243,290,038.61     19,921,491.52    1,902,169.18

其中：房屋建筑物     40,380,099.06      7,536,376.59

机器设备            135,822,860.62      5,649,144.33

电子设备             37,635,407.99     4,836,786..70    1,902,169.18

运输设备              6,169,426.95      1,477,685.90

其他设备             23,282,243.99        421,498.00

净值合计            471,604,412.48

其中：房屋建筑物    304,095,841.19

机器设备            122,293,789.92

电子设备             30,021,143.70

运输设备              5,824,176.05

其他设备              9,369,461.62

项目                   期末数

原值合计           776,481,767.24

其中：房屋建筑物   362,566,268.25

机器设备           302,039,863.15

电子设备            67,277,240.20

运输设备            12,026,383.56

其他设备            32,572,012.08

累计折旧合计       261,309,360.95

其中：房屋建筑物    47,916,475.65

机器设备           141,472,004.95

电子设备            40,570,025.51

运输设备             7,647,112.85

其他设备            23,703,741.99

净值合计           515,172,406.29

其中：房屋建筑物   314,649,792.63

机器设备           160,567,858.17

电子设备            26,707,214.69

运输设备             4,379,270.71

其他设备             8,868,270.09

    本期固定资产市价波动因素影响较小故本期没有计提固定资产减值准备。

    8、在建工程

    （1）在建工程明细项目列示如下：

工程名称              期初数           本期增加          本期转入

                                                         固定资产

生产线及监控系

统                      90,000.00

待安装设备          26,441,978.48                        22,857,765.48

安装工程             6,752,967.96

建筑工程-办公楼

装修                 2,978,602.51    1,738,222.70

建筑工程-厦华城

一期                 3,669,409.63    1,060,060.44

建筑工程-厦华城

二期                 1,621,546.84      280,591.00

建筑工程-寨上、

湖里厂房             1,503,186.02      200,000.00

已完工程               870,366.00

预付工程款          33,350,467.05       50,000.00

注塑厂加料系统

工程                   290,000.00        3,063.00

合计                77,568,524.49    3,331,937.14        22,857,765.48

工程名称             其他减少数              期末数

生产线及监控系

统                                    90,000.00

待安装设备                         3,584,213.00

安装工程                           6,752,967.96

建筑工程-办公楼

装修                               4,716,825.21

建筑工程-厦华城

一期                               4,729,470.07

建筑工程-厦华城

二期                               1,902,137.84

建筑工程-寨上、

湖里厂房                           1,703,186.02

已完工程                             870,366.00

预付工程款          1,815,975.05  31,584,492.00

注塑厂加料系统

工程                                 293,063.00

合计                1,815,975.05  56,226,721.10

    *本期未发生在建工程利息资本化。

    9、财务费用

    财务费用的明细项目列示如下：

类别             本期数              上年同期数

利息支出      35,574,862.56        45,411,742.12

减：利息收入   7,066,421.34        30,143,971.49

汇兑损失         180,612.96         2,680,721.28

减：汇兑收益      60,616.31         1,961,499.78

其他                   -              969,535.07

技改贴息

现金折扣

合计          28,628,437.87        16,956,527.20

    10、投资收益

    投资收益的明细项目说明如下：

项目                         本期数       上年同期数

按权益法确认的投资收益    -396,216.10  -1,395,582.72

股权投资差额摊销        -1,177,302.73  -1,309,116.05

长期股权投资减值损失

清理长期投资收益                 -

非控股公司分配的利润        50,000.00

合计                    -1,523,518.83  -2,704,698.77

    11、补贴收入

    补贴收入明细情况如下：

项目                      本期数         上年同期数

出口信息补贴             20,000.00           --

国外参展补贴             84,437.00       97,990.00

贴息补贴                123,300.00      912,644.00

科技补贴                 16,671.96           --

其他项目                      -          57,520.00

合计                    244,408.96    1,068,154.00

    12、关联方关系及其交易

关联方名称     注册           主营业务

               地点

                    1.电视机（含监视器、电视录像一体机）、收录放音机（含音

厦门华侨电子企 厦门 响）、通讯设备、安全报警系统等电子整机产品的生产制造；2、

业有限公司          电子元器件、五金件、电源线、注塑件模具等零部件的生产制

                    造；3 承接国内外的有关电子、电气系统工程的生产安装和技

                    术服务并进行本公司产品的售后服务；4、从事厦门地区的投

                    资业务。

                    1、利用国内外先进技术、开发、生产和销售移动通信产品；2、

厦华移动通信设 厦门 移动通信技术引进、技术合作、技术转让；3、出口本企业加

备有限公司          工的产品和进口本企业生产所需的生产技术、设备、原辅材料

                    及备品备件；4、承接进料加工、来料加工来件装配业务。

                    电子商务（未经专项审批的项目除外）;技术开发、转让、咨

北京商易在线电 北京 询、服务、培训；信息咨询；计算机软硬件及外围设备、五?

                    交电、仪器仪表、办公设备；承接计算机网络工程、维修计

                    机。（未取得专项许可的项目除外）。

厦门厦华新技        从事信息产品的生产、开发以及相关技术咨询、技术服务及本

术有限公司     厦门 公司自有产品的维护。（未取得专项许可的项目除外）。

                    各种单色、彩色显示器、监视器、网络监视器、计算机及其外

厦门厦华显示   厦门 设、显示器软硬件、系统集成、电子信息产品的开发、设计、

系统有限公司        生产和销售。

关联方名称            与本企        经济性质     法人代表

                      业关系        或类型

厦门华侨电子企         母公司       有限责任      王宪榕

业有限公司                          公司

厦华移动通信设          控股        有限责任      郑毅夫

备有限公司             子公司       公司

北京商易在线电          控股        有限责任      郭则理

子商务有限             子公司       公司

厦门厦华新技            控股        有限责任      苏钟人

术有限公司             子公司       公司

厦门厦华显示            控股        有限责任      苏钟人

系统有限公司           子公司       公司

    A．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：

关联方名称                       年初数         本年增加数    本期减少

                                （万元）        （万元）      数（万

                                                               元）

厦门华侨电子企业有限公司      人民币26,000.00                     -

厦华移动通信设备有限公司       人民币2 亿

北京商易在线电子商务有限公司     人民币100.00                     -

厦门厦华显示系统有限公司                        人民币5,000

厦门厦华新技术有限公司                            人民币500

关联方名称                            年末数

                                      （万元）

厦门华侨电子企业有限公司        人民币26,000.00

厦华移动通信设备有限公司             人民币2亿

北京商易在线电子商务有限公?       人民币100.00

厦门厦华显示系统有限公司         人民币5,000

厦门厦华新技术有限公司             人民币500

    B．存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：

                                    年初数              本年增加数

关联方名称

                                金额      持股比例    金额      持股比例

厦门华侨电子企业有限公司   216,065,076.00   58.27%           -       -

厦华移动通信设备有限公司   184,000,000.00   92%    -184,000,000     92%

北京商易在线电子商务有限

公司                           800,000.00   80%               -      -

厦门厦华显示系统有限公司             -       -       47,500,000     95%

厦门厦华新技术有限公司               -       -        3,620,000     72.4%

                                       年末数

关联方名称

                                金额            持股比

                                                 例

厦门华侨电子企业有限公司    216,065,076.00     58.27%

厦华移动通信设备有限公司              0         0

北京商易在线电子商务有限

公司                            800,000.00     80%

厦门厦华显示系统有限公司     47,500,000        95%

厦门厦华新技术有限公司        3,620,000        72.4%

    C．不存在控制关系的关联方关系的性质：

关联方                         企业类型     与本公司的关系

厦华电子（香港）有限公司     有限责任公司  同一母公司

厦门厦华达宇电脑有限公司     有限责任公司  同一母公司

厦华华佳传真设备有限公司     有限责任公司  同一母公司

厦门源发包装工业有限公司     有限责任公司  同一母公司

厦华恒达数据通讯有限公司     有限责任公司  同一母公司

蓝诺能用技术公司             有限责任公司  同一母公司

武汉厦华中恒电子有限公司     有限责任公司  联营公司

厦华三宝计算机有限公司       有限责任公司  联营公司

厦门宝龙工业股份有限公司     股份有限公司  联营公司

厦门建发集团有限公司         有限责任公司  控股本公司之母公司

厦门建发股份有限公司         股份公司      厦门建发集团有限公司控股子公司

香港昌富利有限公司           有限责任公司  厦门建发集团有限公司控股子公司

厦门一视通科技有限公司       有限责任公司  联营公司

厦门厦华德茂信息科技有限公司 有限责任公司  联营公司

    关联方交易

    a.厦门华侨电子企业有限公司

    关联交易事项之一:收取资金占用费

关联交易发生额           2002 年1-6 月         2001 年1-6 月

实际结算金额(元)          7,550,400.79       11,601,507.50

占同期利息收入总额(%)            26.9%               53.42%

    关联交易事项之二:购买彩电零配件

关联交易发生额            2002 年1-6 月        2001 年1-6 月

实际结算金额(元)          3,149,649.78        9,963,365.20

占同期应付账款数(%)               0.34%               1.75 %

    b. 厦华电子(香港)有限公司

    关联交易事项:采购原材料

关联交易发生额             2002 年1-6 月        2001 年1-6 月

实际结算金额(元)          26,353,172.63         3,851,580.94

占同期应付账款总额(%)              2.83%                0.68%

    c. 厦华西铝电子有限公司

    关联交易事项:采购原材料

关联交易发生额             2002 年1-6 月         2001 年1-6 月

实际结算金额(元)           5,222,235.24          4,468,893.45

占同期应付账款总额(%)              0.56%                 0.79%

    d.厦门源发包装工业有限公司

    关联交易事项:采购包装材料

关联交易发生额             2002 年1-6 月          2001 年1-6 月

实际结算金额(元)           6,436,390.88           6,181,977.06

占同期采购数(%)                    0.69%                  1.09%

    e.厦门厦华乐穗电子有限公司

    关联交易事项：采购原材料

关联交易发生额             2002 年1-6 月          2001 年1-6 月

实际结算金额（元）          28,105,480.47           8,607,332.93

占同期应付帐款数（%）                3.02%                  1.52%

    六、或有事项

    截至2002 年6 月30 日止，本公司对外提供银行借款担保明细列示如下：

被担保方                     担保金额（万元）      该公司为本公司担保金额

                                                        (万元)

厦门国贸集团有限公司                  4,000            美元808

厦门宏发电声有限公司                  8,000              4,000

厦门建发集团有限公司            人民币23800       人民币45,200

                                   美元1041            美元804.84

厦门厦华移动通信设备有限公司          2,500

厦门厦新电子股份有限公司         人民币5000

                                    美元190

厦新电子有限公司                      2,000              15,050

    七、承诺事项

    本期公司无承诺事项。

    第八节备查文件

    公司为全体股东提供完整的备查文件，包括：

    （一） 载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；

    （二） 载有法定代表人、主管会计、财务负责人签名并盖章的会计报表。

    （三）报告期内在中国证监会指定报刊《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；

    （四）公司章程

    厦门华侨电子股份有限公司

    董事长：吴小敏

    2002 年7 月18 日

    资产负债表

    2002年6月30日

    编制单位： 厦门华侨电子股份有限公司  单位:人民币元

                                                      合并

资产                        注释号          年初数             本期数

流动资产：

货币资金                        1       695,580,097.27   1,090,282,021.16

短期投资                                                     5,000,000.00

应收票据                        2        60,568,880.65      17,964,148.33

应收股利

应收利息

应收账款                        3       379,680,408.92     352,159,520.30

其他应收款                      4       672,355,791.65     611,672,837.80

预付账款                        5        25,853,181.78       5,818,966.31

应收补贴款                      6

存货                            7       650,169,624.56     677,238,273.64

待摊费用                        8         1,256,185.86       3,412,263.16

一年内到期长期债权投资

流动资产合计                          2,485,464,170.69   2,763,548,030.70

长期投资：

长期股权投资                    9        70,455,318.75      93,998,108.71

长期债权投资

合并价差                                                       276,850.41

长期投资合计                             70,455,318.75      94,274,959.12

固定资产：

固定资产原价                   10       714,894,451.09     776,481,767.24

减：累计折旧                   10       243,290,038.61     261,309,360.95

固定资产净值                   10       471,604,412.48     515,172,406.29

减：固定资产减值准备           10         5,738,457.85       5,738,457.85

固定资产净额                   10       465,865,954.63     509,433,948.44

工程物资

在建工程                       11        76,368,524.49      55,026,721.10

固定资产清理

固定资产合计                            542,234,479.12     564,460,669.54

无形资产及其他资产：

无形资产                       12        70,434,818.96      69,449,514.54

长期待摊费用                   13         1,494,439.75         827,439.96

其他长期资产                   14

无形资产及其他资产合计                   71,929,258.71      70,276,954.50

递延税款：

递延税款借项

资产总计                              3,170,083,227.27   3,492,560,613.86

                         注释号                   母公司

资产                                       年初数           本期数

流动资产：

货币资金                             667,333,327.79      1,004,060,798.73

短期投资

应收票据                              60,568,880.65          4,629,402.33

应收股利

应收利息

应收账款                    1        416,498,620.64        307,097,524.23

其他应收款                  2        667,031,329.23        680,129,828.36

预付账款                              25,846,181.78          5,817,966.31

应收补贴款

存货                                 637,975,124.26        556,428,178.17

待摊费用                               1,256,185.86          3,035,976.47

一年内到期长期债权投资

流动资产合计                       2,476,509,650.21      2,561,199,674.60

长期投资：

长期股权投资                3         76,454,644.19        162,482,889.49

长期债权投资

合并价差

长期投资合计                          76,454,644.19        162,482,889.49

固定资产：

固定资产原价                         709,151,261.29        729,391,931.62

减：累计折旧                         241,989,998.73        245,243,825.33

固定资产净值                         467,161,262.56        484,148,106.29

减：固定资产减值准备                   5,738,457.85          5,738,457.85

固定资产净额                         461,422,804.71        478,409,648.44

工程物资

在建工程                              76,368,524.49         54,989,341.10

固定资产清理

固定资产合计                         537,791,329.20        533,398,989.54

无形资产及其他资产：

无形资产                              69,609,819.07         68,674,514.69

长期待摊费用                           1,494,439.75            856,111.14

其他长期资产

无形资产及其他资产合计                71,104,258.82         69,530,625.83

递延税款：

递延税款借项

资产总计                           3,161,859,882.42      3,326,612,179.46

    单位负责人：  主管会计工作的负责人：  会计机构负责人：

    资产负债表（续）

    2002年6月30日

    编制单位： 厦门华侨电子股份有限公司  单位:人民币元

资产                      注释号                    合并

                                          年初数               本期数

流动负债：

短期借款                     15       850,433,862.00     1,309,522,172.00

应付票据                     16       378,981,239.73       429,944,256.82

应付账款                     17       547,315,684.80       598,492,331.57

预收账款                     18        75,211,966.19        63,345,465.99

应付工资                                  708,374.80           881,677.34

应付福利费                                 97,451.93           123,630.74

应付股利                                        -

应交税金                     19         5,180,990.08        -5,278,600.03

其他应交款                   20           867,257.07           739,848.69

其他应付款                   21        85,347,446.11        58,304,559.14

预提费用                     22        34,914,773.83        24,459,298.71

预计负债                                        -                    -

一年内到期的长期负债         23       327,000,000.00       112,000,000.00

其他流动负债                                    -                    -

流动负债合计                        2,306,059,046.54     2,592,534,640.97

长期负债：

长期借款                     24       138,908,320.00       161,344,710.00

应付债券                                        -

长期应付款                                      -

专项应付款                                      -

其他长期负债                                    -

长期负债合计                          138,908,320.00       161,344,710.00

递延税款：

递延税款贷项                                    -

负债合计                            2,444,967,366.54     2,753,879,350.97

少数股东权益                 25           554,995.12         5,000,315.83

所有者权益：

股本                         26       370,818,715.00       370,818,715.00

资本公积                     27       928,852,928.75       926,252,993.00

盈余公积                     28        55,004,947.70        55,004,947.70

其中：公益金                 28        16,712,387.16        16,712,387.16

未确认的投资损失              -           100,665.89

未分配利润                   29      -628,963,229.98      -619,684,569.57

外币报表折算差额                       -1,152,495.86         1,288,860.93

所有者权益合计                        724,560,865.61       733,680,947.06

负债及股东权益总计                  3,170,083,227.27     3,492,560,613.86

资产                       注释号                   母公司

                                         年初数               本期数

流动负债：

短期借款                             850,433,862.00      1,272,928,972.00

应付票据                             378,981,239.73        389,656,536.82

应付账款                             541,983,376.83        530,405,086.67

预收账款                              74,857,166.19         62,496,955.59

应付工资                                 708,374.80            881,677.34

应付福利费                                     -

应付股利                                       -

应交税金                               4,990,459.40         -7,164,671.08

其他应交款                               866,681.66            733,439.24

其他应付款                            82,827,210.45         49,055,859.45

预提费用                              34,600,500.53         20,592,666.37

预计负债

一年内到期的长期负债                 327,000,000.00        112,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计                       2,297,248,871.59      2,431,586,522.40

长期负债：

长期借款                             138,908,320.00        161,344,710.00

应付债券                                       -

长期应付款                                     -

专项应付款                                     -

其他长期负债                                   -

长期负债合计                         138,908,320.00        161,344,710.00

递延税款：

递延税款贷项                                   -

负债合计                           2,436,157,191.59      2,592,931,232.40

少数股东权益                                   -

所有者权益：

股本                                 370,818,715.00        370,818,715.00

资本公积                             928,852,928.75        926,252,993.00

盈余公积                              55,004,947.70         55,004,947.70

其中：公益金                          16,712,387.16         16,712,387.16

未确认的投资损失

未分配利润                          -627,922,070.65       -619,684,569.57

外币报表折算差额                      -1,152,495.86          1,288,860.93

所有者权益合计                       725,702,690.83        733,680,947.06

负债及股东权益总计                 3,161,859,882.42      3,326,612,179.46

    单位负责人：  主管会计工作的负责人：  会计机构负责人：

    利润及利润分配表

    2002年1-6月

    编制单位：厦门华侨电子股份有限公司  单位：人民币元

项目                                              合并

                                   本期期末                 上年同期

一、主营业务收入              1,282,411,202.31          1,046,632,374.78

减：主营业务成本              1,131,681,922.00            949,558,908.74

主营业务税金及附加                  234,437.43                206,845.41

二、主营业务利润                150,494,842.88             95,882,177.99

加：其他业务利润                  3,165,689.40              1,461,288.75

减：营业费用                     90,522,289.40             72,874,441.59

管理费用                         25,546,755.08             36,140,577.56

财务费用                         28,628,437.87             16,956,527.20

三、营业利润                      8,963,049.93            -29,000,082.60

加：投资收益                     -1,523,518.83             -2,704,698.77

补贴收入                            244,408.96              1,068,154.00

营业外收入                        2,071,559.03              1,246,330.44

减：营业外支出                      517,239.06              2,056,148.30

四、利润总额                      9,238,260.03            -31,446,445.23

减：所得税                          536,104.13             -4,558,250.62

少数股东损益                        565,320.71             -2,485,177.34

五、净利润                        8,136,835.19            -24,403,017.27

加：年初未分配利润

其他转入

六、可供分配的利润

减：提取法定盈余公积

提取法定公益金

提取职工奖励及福利基金

提取储备基金

提取企业发展基金

利润归还投资

七、可供投资者分配的利润

减：应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

弥补累计亏损

八、未分配利润

    单位负责人：  主管会计工作的负责人：  会计机构负责人：

    利润及利润分配表

    2002年1-6月

    编制单位：厦门华侨电子股份有限公司  单位：人民币元

项目                                             母公司

                                    本期期末                上年同期

一、主营业务收入              1,008,196,910.21            960,961,966.31

减：主营业务成本                886,489,649.51            859,637,054.52

主营业务税金及附加                  167,327.20                118,600.61

二、主营业务利润                121,539,933.50            101,206,311.18

加：其他业务利润                  2,230,477.53              1,206,075.91

减：营业费用                     75,735,716.17             62,612,592.56

管理费用                         20,140,414.53             22,239,155.12

财务费用                         29,782,402.58             15,494,906.29

三、营业利润                     -1,888,122.25              1,693,730.13

加：投资收益                      8,226,225.17            -30,995,796.48

补贴收入                            227,737.00              1,068,154.00

营业外收入                        2,032,843.20              1,236,312.04

减：营业外支出                      461,847.93                833,366.62

四、利润总额                      8,136,835.19            -27,830,966.93

减：所得税                                                 -4,574,918.40

少数股东损益                                                        0

五、净利润                        8,136,835.19            -23,256,048.53

加：年初未分配利润

其他转入

六、可供分配的利润

减：提取法定盈余公积

提取法定公益金

提取职工奖励及福利基金

提取储备基金

提取企业发展基金

利润归还投资

七、可供投资者分配的利润

减：应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

弥补累计亏损

八、未分配利润

    单位负责人：  主管会计工作的负责人：  会计机构负责人：

    现金流量表

    2002年1－6月

    编制单位：厦门华侨电子股份有限公司  单位：人民币元

项目                                  行次                   合并金额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金                             1,521,594,674.96

收到的税费返还                                                       -

收到其他与经营活动有关的现金                                70,498,821.97

现金流入小计                                             1,592,093,496.93

购买商品、接受劳务支付的现金                             1,333,241,946.21

支付给职工及为职工支付的现金                                45,515,166.31

支付的各项税费                                              26,809,970.01

支付的其他与经营活动有关的现金                              89,453,419.17

现金流出小计                                             1,495,020,501.70

经营活动产生的现金流量净额                                  97,072,995.23

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到现金                                          60,545,592.99

取得投资收益所收到的现金                                             -

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额        45,000,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金                                       -

现金流入小计                                               105,545,592.99

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                     -

投资所支付的现金                                            41,925,592.99

支付其他与投资活动有关的现金                                         -

现金流出小计                                                41,925,592.99

投资活动产生的现金流量净额                                  63,620,000.00

三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资所收到的现金                                         2,210,000.00

借款所收到的现金                                         1,240,489,773.89

收到的其他与筹资活动有关的现金                                       -

现金流入小计                                             1,242,699,773.89

偿还债务所支付的现金                                       973,965,073.89

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        35,945,538.64

支付其他与筹资活动有关的现金                                         -

现金流出小计                                             1,009,910,612.53

筹资活动产生的现金流量净额                                 232,789,161.36

四、汇率变动对现金的影响                                     1,219,767.30

五、现金及现金等价物净增加额                               394,701,923.89

项目                                                         母公司

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金                             1,166,655,677.31

收到的税费返还                                                       -

收到其他与经营活动有关的现金                                58,328,846.48

现金流入小计                                             1,224,984,523.79

购买商品、接受劳务支付的现金                             1,008,453,084.26

支付给职工及为职工支付的现金                                37,977,818.13

支付的各项税费                                              25,869,375.94

支付的其他与经营活动有关的现金                              81,196,221.85

现金流出小计                                             1,153,496,500.18

经营活动产生的现金流量净额                                  71,488,023.61

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到现金                                          60,545,592.99

取得投资收益所收到的现金                                             -

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额        45,000,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计                                               105,545,592.99

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                     -

投资所支付的现金                                            36,925,592.99

支付其他与投资活动有关的现金

现金流出小计                                                36,925,592.99

投资活动产生的现金流量净额                                  68,620,000.00

三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资所收到的现金                                         2,210,000.00

借款所收到的现金                                         1,203,896,573.89

收到的其他与筹资活动有关的现金                                       -

现金流入小计                                             1,206,106,573.89

偿还债务所支付的现金                                       973,965,073.89

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        35,574,862.56

支付其他与筹资活动有关的现金                                         -

现金流出小计                                             1,009,539,936.45

筹资活动产生的现金流量净额                                 196,566,637.44

四、汇率变动对现金的影响                                        52,809.89

五、现金及现金等价物净增加额                               336,727,470.94

    单位负责人：  主管会计工作的负责人：  会计机构负责人：

    现金流量表（续）

    2002年1－6月

    编制单位：厦门华侨电子股份有限公司  单位：人民币元

项目                                          行次              合并金额

1、将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润                                                       8,136,835.19

加：少数股东收益                                               565,320.71

计提的资产减值准备                                                   -

固定资产折旧                                                18,019,322.34

无形资产摊销                                                   985,304.42

开办费摊销                                                           -

长期待摊费用摊销                                               666,999.79

待摊费用的减少(减：增加)                                    -2,156,077.30

预提费用的增加(减：减少)                                   -10,455,475.12

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)

固定资产报废损失                                                     -

财务费用                                                    21,078,037.08

投资损失(减收益)                                             1,523,518.83

递延税款贷项(减借项)                                                 -

存货的减少(减增加)                                         -27,068,649.08

经营性应收项目的减少(减增加)                                51,068,598.62

经营性应付项目的减少(减减少)                                34,709,259.75

其他                                                                 -

经营活动产生的现金流量净额                                  97,072,995.23

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净增加情况

现金的期末余额                                           1,090,282,021.16

减：现金的期初余额                                         695,580,097.27

加：现金等价物的期末余额                                             -

减：现金等价物的期初余额                                             -

现金及现金等价物净增加额                                   394,701,923.89

项目                                                            母公司

1、将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润                                                       8,136,835.19

加：少数股东收益                                                     -

计提的资产减值准备                                                   -

固定资产折旧                                                 3,253,826.60

无形资产摊销                                                   935,304.38

开办费摊销                                                           -

长期待摊费用摊销                                               638,328.61

待摊费用的减少(减：增加)                                    -1,779,790.61

预提费用的增加(减：减少)                                   -14,007,834.16

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)

固定资产报废损失                                                     -

财务费用                                                    22,232,001.79

投资损失(减收益)                                            -8,226,225.17

递延税款贷项(减借项)                                                 -

存货的减少(减增加)                                          81,546,946.09

经营性应收项目的减少(减增加)                                43,034,722.49

经营性应付项目的减少(减减少)                               -64,276,091.60

其他                                                                 -

经营活动产生的现金流量净额                                  71,488,023.61

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净增加情况

现金的期末余额                                           1,004,060,798.73

减：现金的期初余额                                         667,333,327.79

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额                                   336,727,470.94

    单位负责人：  主管会计工作的负责人：  会计机构负责人：


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