罗顿发展股份有限公司2002年半年度报告
| 日期：2002.07.20 13:55 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
罗顿发展股份有限公司2002年半年度报告 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度报告业经公司二届三次董事会审议通过，独立董事吕廷杰先生因故未参加本次董事会。 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。 目录 一、公司基本情况 二、股本变动和主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论和分析 五、重要事项 六、财务报告 七、备查文件 一、公司基本情况 （一）公司简介 1、公司法定中文名称：罗顿发展股份有限公司 中文缩写：罗顿发展 公司法定英文名称：LAWTON DEVELOPMENT CO.,LTD. 英文缩写：LAWTON DEVELOPMENT 2、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：罗顿发展股票代码：600209 3、公司注册地址：海南省海口市人民大道68 号 公司办公地址：海南省海口市人民大道68 号 邮政编码：570208 国际互联网网址：http://www.lawtonfz.com.cn 公司电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：李维 5、公司董事会秘书:韦胜杭董事会证券事务代表：韦钟 联系地址：海南省海口市人民大道68 号 电话：（0898）66258868 传真：（0898）66254868 邮政编码：570208 电子信箱：[email protected] 6、公司选定的中国证监会指定报纸名称：上海证券报 中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：海南省海口市人民大道68 号公司董事会秘书办公室 （二）公司主要财务数据和指标 指标名称 单位 2002年1-6月 2001年1-6月 净利润 元 33,983,681.64 31,628,393.92 扣除非经常性损益后的净利润* 元 31,332,481.64 31,829,500.72 全面摊薄后净资产收益率 % 5.64 5.63 扣除非经常性损益后 加权平均净资产收益率 % 5.35 5.83 全面摊薄每股收益 元 0.144 0.134 每股经营活动产生的现金流量净额 元 0.371 -0.227 *扣除非经常性损益项目补贴收入计-2,651,200.00 元。 指标名称 单位 2002年6月30日 股东权益（不包含少数股东权益） 元 602,939,014.40 每股净资产 元 2.56 调整后的每股净资产 元 2.37 指标名称 2001年12月31日 追溯调整后 追溯调整前 股东权益（不包含少数股东权益） 568,955,332.76 515,285,759.68 每股净资产 2.41 2.19 调整后的每股净资产 2.22 1.99 二、股本变动及主要股东持股情况 （一）报告期内股本未发生变化。 （二）主要股东持股情况 截止2002 年6 月30 日，本公司股东总数为15368 户。前10 名股东情况如下： 单位：股 名次 股东名称 本期末持股数 报告期 增减股数 （1） 海南黄金海岸集团有限公司（“集团公司”） 105,125,179 0 （2） 海口金海岸罗顿国际旅业发展有限公司 32,148,374 0 （“旅业公司”） （3） 海口黄金海岸技术产业投资有限公司 12,216,381 0 （“技术产业公司”） （4） 海口国能物业发展有限公司 8,037,093 0 （“国能物业公司”） （5） 普丰基金 3,964,859 -1,554,982 （6） 海南大宇实业有限公司（“大宇实业公司”） 3,214,837 0 （7） 裕隆基金 3,100,098 0 （8） 普惠基金 1,634,143 -3,592,500 （9） 大通证券 1,170,000 +543,814 （10） 国信证券 999,540 0 名次 持股占总股本 持股性质 比例（%） （1） 44.59 法人股 （2） 13.64 法人股 （3） 5.18 法人股 （4） 3.41 法人股 （5） 1.68 流通股 （6） 1.36 法人股 （7） 1.32 流通股 （8） 0.69 流通股 （9） 0.50 流通股 （10） 0.42 流通股 注：1、持有本公司5%（含5%）以上股份的股东共三户，即海南黄金海岸集团有限公司（以下简称“集团公司”）、海口金海岸罗顿国际旅业发展有限公司（以下简称“旅业公司”）和海口黄金海岸技术产业投资有限公司（以下简称“技术产业公司”），报告期内其股份无增减变动情况。集团公司、技术产业公司、国能物业公司和大宇实业公司所持有的股份，在报告期内质押给了中国光大银行海口支行，质押期限为2002 年6 月4 日至2003 年6 月4 日。 2、前10 名股东中，集团公司和旅业公司存在关联关系。其他法人股股东之间无关联关系。流通股股东之间是否存在关联关系未知。 三、董事、监事、高级管理人员情况 （一）公司第二届董事会及董事情况 根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，经公司第一届董事会第二十八次会议提名，并经公司2001 年年度股东大会审议通过，李维、李扬、余前、吕廷杰、张清、高松、王飞七人当选为公司第二届董事会董事，其中李扬、吕廷杰为独立董事。经公司二届一次董事会决议，选举李维先生为公司第二届董事会董事长。具体情况如下： 1、董事长李维先生，任期三年，自2002 年5 月7 日至2005 年5 月6 日； 2、独立董事李扬先生，任期三年，自2002 年5 月7 日至2005 年5 月6 日； 3、董事余前先生，任期三年，自2002 年5 月7 日至2005 年5 月6 日； 4、独立董事吕廷杰先生，任期三年，自2002 年5 月7 日至2005 年5 月6日； 5、董事张清先生，任期三年，自2002 年5 月7 日至2005 年5 月6 日； 6、董事高松先生，任期三年，自2002 年5 月7 日至2005 年5 月6 日； 7、董事王飞先生，任期三年，自2002 年5 月7 日至2005 年5 月6 日。 其中，张清先生为新选举董事。 （二）公司第二届监事会及监事情况 根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，经公司第一届监事会第十次会议提名，并经公司2001 年年度股东大会审议通过，吴奋发、孙维廉当选为公司第二届监事会监事，其中孙维廉为独立监事，他们与公司职工代表民主选举产生的任同薰监事，共同组成公司第二届监事会。经公司二届一次监事会决议，选举任同薰先生为公司第二届监事会召集人。具体情况如下： 1、监事会召集人任同薰先生，任期三年，自2002 年5 月7 日至2005 年5月6 日。 2、监事吴奋发先生，任期三年，自2002 年5 月7 日至2005 年5 月6 日； 3、独立监事孙维廉先生，任期三年，自2002 年5 月7 日至2005 年5 月6日； 其中，吴奋发先生为新选举监事。 （三）公司高级管理人员情况 公司原聘高级管理人员于2002 年3 月任期届满，经公司二届一次董事会决议，新聘以下人员为公司高级管理人员： 1、聘任余前先生为公司总经理，任期三年，自2002 年5 月7 日至2005 年5 月6 日； 2、聘任杨凡女士为公司常务副总经理，任期三年，自2002 年5 月7 日至2005 年5 月6 日； 3、聘任王飞先生为公司副总经理，任期三年，自2002 年5 月7 日至2005年5 月6 日； 4、聘任徐庆明先生为公司财务总监，任期三年，自2002 年5 月7 日至2005年5 月6 日； 5、聘任韦胜杭先生为董事会秘书，任期三年，自2002 年5 月7 日至2005年5 月6 日。 （四）以上人员在报告期内均未持有本公司股票。 四、管理层讨论与分析 （一）对财务报告等情况的讨论和分析 1、报告期内，公司管理层根据市场环境的变化，通过制定增收节支措施，在油品经营收入较去年同期降幅较大的情况下，上半年实现利润水平稳中有升。公司上半年完成净利润3398 万元，较去年同期增长7.45%。其中：酒店经营及管理咨询收入完成3732 万元，较去年同期增长36.90%；燃油销售收入上半年完成5392 万元，较去年同期下降75.43%；装饰工程收入上半年完成8745 万元，较去年同期增长12.88%；网络通信产品收入上半年完成1847 万元，去年同期上海网络设备制造分公司尚处于筹建期。 油品经营收入较去年同期降幅较大，其原因主要是国内成品油价格调整频繁且下跌幅度较大，公司减少油品销量所致。 2、报告期内，主要财务指标变化情况： （1）主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额等财务指标同比增减情况： 单位： 人民币元 项目 2002年1-6月 2001年1-6月 增减比例（%） 主营业务收入 197,171,024.46 333,980,400.34 -40.96 主营业务利润 72,701,926.39 61,946,754.92 17.36 净利润 33,983,681.64 31,628,393.92 7.45 现金及现金等价物净增加额 -35,598,862.19 -33,297,531.50 -6.91 ①主营业务收入减少40.96%的原因：本报告期内公司油品销售额减少所致； ②主营业务利润和净利润增加的主要原因：本报告期内装饰工程、酒店经营及网络设备和通信产品经营利润增加所致； ③现金及现金等价物净增加额减少的原因：本报告期内购买博鳌1800 亩土地使用权和支付上年度现金股利所致。 （2）资产负债表财务指标变化情况： 项目 2002年6月30日 2001年12月31日 增减比例(%) 应收帐款 95,142,186.20 75,118,556.67 26.66 预付帐款 240,027,997.77 186,415,381.65 28.76 存货 26,046,937.46 36,216,929.60 -28.08 应付帐款 16,547,717.38 26,405,866.83 -37.33 预收帐款 8,182,961.07 6,813,599.24 20.10 应交税金 37,212,632.50 26,841,965.21 38.64 其他应付款 14,508,373.50 5,967,564.23 143.12 一年内到期的长期负债 29,839,606.86 45,464,812.56 -34.37 股东权益 602,939,014.40 568,955,332.76 5.97 总资产 1,022,238,593.22 1,010,534,084.79 1.16 ①应收帐款增加的主要原因：本报告期应收网络设备销售款和工程款增加； ②预付帐款增加的主要原因：本报告期预付购买土地使用权款项增加； ③存货减少的主要原因：本报告期工程库存施工材料减少； ④应付帐款减少的主要原因：本报告期应付工程材料款减少； ⑤预收帐款增加的主要原因：本报告期预收工程款增加； ⑥应交税金增加的主要原因：本报告期收入和净利润增加所致； ⑦其他应付款增加的主要原因：本报告期酒店用品代采购款增加所致； ⑧一年内到期的长期负债减少的主要原因：本报告期支付到期的购楼款； ⑨总资产和股东权益增加的主要原因：本报告期实现净利润增加所致； （二）报告期内主要经营情况 1、公司主营业务范围及其经营状况 （1）公司主营业务包括四部分，即酒店经营及管理、装饰工程、油品经营和网络设备及通信产品（含网络产品制造业和相关咨询服务）。主营业务范围在报告期内无变化。其中酒店经营及管理业务在海南仍保持一定的优势；装饰工程业务在北京和海南地区进展较大；网络设备及通信产品业务处于初创期；油品经营比去年同期有较大下降。 在报告期内公司主营收入、主营业务利润的构成情况如下： 酒店经营及管理 装饰工程 油品经营 网络设备及通信产品 主营业务收入(万元) 3,732 8,745 5,392 1,847 主营业务利润(万元) 2,477 3,490 297 1,006 （2）其中，占主营业务收入或主营业务利润10%以上的业务经营活动如下： 酒店经营及管理 装饰工程 油品经营 网络设备及通信产品 主营业务收入(万元) 3,732 8,745 5,392 1,847 主营业务成本(万元) 1,021 4,974 5,095 829 2、公司投资情况 （1）前次募集资金数额和到位情况 公司经批准，于1999 年2 月首次向社会公开发行5,000 万股人民币普通股，每股发行价格6.39 元，股票发行收入总额为319,500,000 元。扣除股票上网发行手续费1,036,111.29 元、设立费用13,420,073.78 元后，募集资金实收305,043,814.93 元。募集资金于1999 年2 月10 日全部到帐，并经深圳天健信德会计师事务所信德验资报字[1999]第02 号《验资报告》验证。截止2002 年6月30 日，实际使用金额为23,252.22 万元，尚未使用金额为7,252.16 万元，存放于光大银行海口支行营业部。 （2）前次募集资金使用情况 募集资金到位后，公司董事会按照《招股说明书》承诺的投资计划组织实施，截止2002 年6 月30 日，前次发行股票所募集资金中,9731 万元按照《招股说明书》承诺的用途使用；剩余部分20773 万元，经公司2000 年度第二次临时股东大会审议批准，已变更用于低端网络产品、网络安全产品项目和补充公司流动资金。 A、前次募集资金投资项目实际进展及效益情况 ①罗顿大酒店二期工程 该项目计划投资额为14000 万元，截止2002 年6 月30 日，实际投资额为1,581 万元，剩余资金已变更用于低端网络产品、网络安全产品项目和补充公司流动资金。该项目所投资金主要用于网球场、高尔夫球练习场、歌舞厅改造工程等，其实现收益业已统一核算于罗顿大酒店公司营业利润中，故未能单独计算具体收益金额。 ②罗顿大酒店配套工程 该项目计划投资额为5650 万元，截止2002 年6 月30 日，实际投资额为5650万元，完成进度的100%。该项目已实现的收益已统一核算于罗顿大酒店公司营业利润中，故未能单独计算具体收益金额。其效益表现为：改造后的南楼的客房单价与未经改造的北楼的客房单价比较，平均高出16%，改造后酒店入住率稳中有升。 ③兼并免税公司项目 该项目计划投资额为2560 万元，截止2002 年6 月30 日，已投资2500 万元购买经营场地，但兼并工作尚未完成，故未产生收益。 ④森林旅游开发项目 该项目计划投资额为8640 万元。经公司2000 年第二次临时股东大会审议批准，该项目已变更为低端网络产品、网络安全产品项目和补充公司流动资金。 B、前次募集资金变更情况及变更投资项目进展 前次募集资金部分项目发生变更的原因和程序：海南省经济环境的变化，特别是由于亚洲金融危机的持续影响，造成海南省经济发展放缓；前次募集资金部分投资项目的变更已经公司一届董事会十六次会议讨论通过，并经公司2000 年第二次临时股东大会审议批准（股东大会决议公告刊登在2000 年11 月1 日的《上海证券报》和《中国证券报》）。 前次募集资金变更项目——低端网络产品、网络安全产品项目，计划投资额为19000 万元。截止2002 年6 月30 日，已投资11,747.8 万元主要用于低端网络产品研发中心的改建装修工程及购置相关生产测试设备，但该项目尚未全部完工，故未产生收益。 截止2002 年6 月30 日，前次募集资金变更后补充流动资金已使用完毕。 （3）重大非募股资金对外投资计12040 万元，主要用于以下项目： ①报告期内，海南中油罗顿石油有限公司（以下简称“海南中油”）的注册资金由1,000 万元增加至5000 万元，本公司利用自有资金3400 万元增加对海南中油的投资。占海南中油注册资本的85%。 ②2002 年6 月18 日，本公司与海南博鳌投资控股有限公司（以下简称“博鳌控股公司）签署了“土地使用权转让协议”。根据该协议，本公司将以自有资金21600 万元，向博鳌控股公司购买位于海南省琼海市博鳌大灵湖规划区万泉河侧1800 亩的土地使用权，用于建造国际友好村项目。报告期内，本公司已向博鳌控股公司支付8640 万元款项。 （三）报告期实际经营成果与计划对比 上半年，公司实现主营业务收入19717 万元，主营业务利润7270 万元。其中：酒店经营及管理、装饰工程和网络设备及通信产品业务基本实现了上半年的经营计划，主营业务收入和主营业务利润比去年同期均有不同程度的增长。因市场因素，油品销售未达到去年同期水平。其原因主要是国内成品油价格调整频繁且下跌幅度较大，公司减少油品销量所致。 （四）下半年计划 本公司下半年拟实施的计划安排如下： 1、力争酒店经营及管理、装饰工程业务收入达到并超过去年同期水平，油品经营业务争取扭转销售下降的局面，并实现公司营运成本比去年同期降低10%的目标。 2、网络通信产品业务上，除做好直放站产品的售后服务外，争取在CDMA新产品的开发及市场拓展方面有新的进展。 3、继续做好与低端网络产品、网络安全产品项目实施相关的各项工作。 4、做好公司申请增发A 股的各项筹备工作。 五、重要事项 （一）公司治理情况 对照中国证监会和国家经贸委于2002 年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》，公司治理结构基本符合准则要求。 （二）公司上年度利润分配方案及其执行情况： 1、经2002 年5 月7 日2001 年年度股东大会批准，公司2001 年度利润分配方案为：以2001 年12 月31 日公司总股本235,741,864 股为基数，按每10 股派现金红利0.80 元（含税），共计现金股利分配18,859,349.12 元，余额116,177,354.36元结转下年度。上述利润分配方案已于2002 年5 月9 日的《上海证券报》和《中国证券报》上刊登。 2、公司通过中国证券中央登记结算有限责任公司上海分公司发放了红利，股权登记日：2002 年6 月20 日；除息日：2002 年6 月21 日；红利发放日：2002年6 月27 日。至此，本报告期内，公司2001 年度股利分配已实施完毕。 （三）经2002 年5 月7 日2001 年年度股东大会审议，通过本公司增发新股（A 股）的计划延长至2003 年2 月5 日，该决议公告已刊登于2002 年5 月9 日的《上海证券报》和《中国证券报》。截止本报告期末，本次增发申请已获发审委同意。 （四）本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （五）本报告期内发生的收购、兼并及资产重组情况： 1、2002 年1 月26 日，经本公司2002 年第一次临时股东大会审议，通过本公司以自有资金7800 万元受让集团公司持有的博鳌控股公司17%的股权。上述交易事项的相关信息，详见2001 年12 月25 日和2002 年1 月29 日《上海证券报》。 2002 年4 月16 日，上述股权转让在海南省工商行政管理局办理了工商变更登记手续。 2、2002 年6 月18 日，公司与博鳌控股公司签署了“土地使用权转让协议”，公司将以自有资金向博鳌控股公司购买位于海南省琼海市博鳌大灵湖规划区万泉河侧1800 亩的土地使用权，用于建造国际友好村项目。根据海南中力信资产评估有限公司2002 年6 月18 日出具的中力信资评报字（2002）第082 号《资产评估报告书》，确定该土地使用权资产评估值为人民币36756 万元，双方交易价格为21600 万元。 本次受让属关联交易，尚需于2002 年7 月23 日召开的本公司2002 年第二次临时股东大会的批准。 上述交易事项的有关信息，详见2002 年6 月22 日《上海证券报》和《中国证券报》。 （六）本报告期内重大关联交易事项如下： 由本公司控股公司——海南金海岸装饰工程有限公司（以下简称“工程公司”）承接的北京罗顿沙河高教园区发展建设有限公司（以下简称“罗顿沙河公司”）高教园区办公楼项目的设计、施工以及室内装修及相关工程，在报告期内已经完工并交付使用，经工程公司和罗顿沙河公司双方确认的决算价款计34,165,079.51 元业已计入本报告期主营业务收入，该项金额占本报告期同类交易总额的39.07%。 上述交易属于关联交易，其目的是为拓展本公司在北京地区的装饰工程业务。 上述交易事项的有关信息，详见2002 年6 月22 日《上海证券报》和《中国证券报》。 （七）报告期内的重大合同情况 2002 年2 月26 日，公司与中国光大银行海口支行签订了2 亿元《借款合同》，借款期限自2002 年3 月1 日起至2002 年11 月30 日止。该事项尚需于2002 年7 月23 日召开的本公司2002 年第二次临时股东大会的批准。集团公司、技术产业公司、大宇实业公司分别以其持有的本公司股权质押给中国光大银行海口支行，质押期限为2002 年6 月4 日至2003 年6 月4 日。 有关上述合同的信息，详见2002 年6 月6 日和6 月22 日《上海证券报》和《中国证券报》。 （八）5%以上股东的承诺事项：2001 年度集团公司向本公司出具了承诺函：不再从事与本公司有竞争性的业务。该承诺在本报告期内继续有效。 （九）本半年度报告未经会计师事务所审计。 （十）其他重要事项：无。 六、财务报告（未经审计） （一） 会计报表（见附表） （二）财务报表附注 附注1. 公司设立说明 本公司原名为“海南黄金海岸物业管理服务公司”,系海南黄金海岸集团有限公司(以下简称“集团公司”)的全资子公司,成立于一九九三年五月六日。 经海南省人民政府于一九九八年六月十一日以琼府函[1998]36 号文批准,并经海南省工商行政管理局核准,本公司整体改组为股份有限公司,更名为“海南罗顿旅业股份有限公司”。 经中国证券监督管理委员会以证监发行字[1999]15、16、17 号文批准,本公司于一九九九年二月三日向社会公众公开发行境内上市内资股(A 股)股票50,000,000 股。同年三月四日,经海南省工商行政管理局批准,本公司换领了股份有限公司的企业法人营业执照。 一九九九年三月二十五日,本公司公开发行的境内上市内资股(A 股)股票在上海证券交易所挂牌交易。 一九九九年七月十九日,经海南省工商行政管理局批准,本公司更名为“海南罗顿发展股份有限公司”；二零零零年五月八日,经海南省工商行政管理局批准,本公司又更名为“罗顿发展股份有限公司”。 二零零零年十一月二日,经海南省工商行政管理局批准,本公司经营范围变更为：生产销售网卡、调制解调器、铜轴调制解调器、数字用户环路设备；以太网交换机、路由器、交换路由器、基站、基站控制器、移动通讯终端接入网及相关设备；宾馆酒店业、酒店管理与咨询；企业管理与咨询；装饰工程设计、咨询及施工；影视多媒体；房地产开发与经营；物业管理；电子产品、石油产品(凭证经营)销售；饮料食品生产与加工。 附注2. 重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1） 会计制度 本公司及其子公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 （2） 会计年度 会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。 (3) 记帐本位币 以人民币为记帐本位币。 (4) 记帐基础和计价原则 会计核算以权责发生制为基础,各项财产按取得时的实际成本计量。其后,各项财产如果发生减值,按规定计提相应的减值准备。 (5) 外币业务核算方法 对年度（期间）内发生的非本位币经济业务,按近似当日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记帐。月份终了,货币性项目中的非本位币余额概按月末市场汇价进行调整,因市场汇价不同而发生的折合本位币差额,业已计入当年度(期间)损益类帐项。 (6) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。 (7) 坏帐核算方法 本公司及其子公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等,经本公司董事会的批准,确认为坏帐损失。 坏帐损失采用备抵法核算。决算日,本公司对各项应收款项(包括应收帐款和其他应收款),根据本公司以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量以及其他相关情况,按帐龄分析法合理地估计坏帐准备,并计入当年度(期间)损益类帐项。坏帐准备计提的比例列示如下： 帐龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 20% 三至四年 40% 四至五年 80% 五年以上 100% 坏帐准备的细节在附注6、7中表述。 (8) 存货核算方法 存货包括原材料、物料用品、油料、工程施工、产成品和在产品。 存货以实际成本计价,存货的发出以先进先出法核算。 本公司对于已霉烂变质、已过期或其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货，根据本公司董事会的批准作为存货跌价损失。 决算日,存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量,如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使存货成本高于其可变现净值的,按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备,预计的存货跌价损失计入当年度(期间)损益类帐项。 本公司本会计期间未发生存货成本高于其可变现净值的事项，故未计提存货跌价准备。 存货及存货跌价准备的细节在附注9中表述。 (9) 长期投资核算方法 本公司长期股权投资核算方法为：对本公司拥有被投资公司不足20%的权益性资本时以成本法核算；对拥有被投资公司20%至50%的权益性资本时以权益法核算；对拥有被投资公司50%以上权益性资本时,采用权益法核算并对会计报表予以合并。 本公司对其子公司---海南金海岸装饰工程有限公司(以下简称“工程公司”)的长期股权投资成本与其在工程公司所有者权益中所占份额的差额,设置“长期股权投资- 股权投资差额”明细项目核算,并自一九九九年七月一日起分十年摊销；在本公司合并资产负债表中以“合并价差”项目在长期股权投资项目中单独反映。 决算日,本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年度(期间)损益类帐项。 本会计期间,本公司未发生对被投资单位长期股权投资的可收回金额低于其帐面价值的事项,故未计提长期投资减值准备。 长期股权投资的细节在附注11中表述。 (10) 固定资产计价和折旧方法 固定资产是指使用年限在一年以上,单位价值在2,000.00人民币元以上的实物资产。固定资产以实际成本计价。 固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残值(原价的5%)确定其折旧率如下： 类别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 其中：房屋 30 3.167 建筑物 20 4.750 机器设备 其中：供电、供热系统设备 15 6.330 中央空调设备 15 6.330 通讯设备 10 9.500 影视设备 10 9.500 电梯 10 9.500 维修设备 10 9.500 运输工具 8 11.875 电子及其他设备 5 19.000 决算日,固定资产按帐面价值与可收回金额孰低法计价。固定资产减值准备系按单个固定资产由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因,导致产生可收回金额低于帐面价值的差额提取,预计的固定资产减值损失计入当年度(期间)损益类帐项。 本公司及其子公司在本会计期间未发生固定资产帐面价值高于其可收回金额的情况,故未计提固定资产减值准备。 固定资产及其累计折旧的细节在附注12中表述。 (11) 在建工程核算方法 在建工程以实际成本计价。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额,在工程达到预定可使用状态前，计入该项工程的成本。在建工程自达到预定可使用状态之日起转作固定资产。 决算日,对已长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程或足以证明已经发生减值的在建工程,计提在建工程减值准备,预计的在建工程减值损失计入当年度(期间)损益类帐项。 本会计期间,本公司及其子公司未发生足以证明在建工程减值的事项,故未计提在建工程减值准备。 在建工程的细节在附注13中表述。 (12) 无形资产计价和摊销方法 无形资产是指本公司及其子公司的土地使用权和专有技术,以实际成本计价。自合同规定的受益期起,按可使用年限平均摊销。 决算日,对已被其他新技术所替代、市价在当期大幅下跌、已超过法律保护期限或足以证明实质上已经发生了减值的无形资产,计提无形资产减值准备,预计的无形资产减值损失计入当年度(期间)损益类帐项。 本会计期间,本公司未发生无形资产预计可收回金额低于其帐面价值的事项,故未计提无形资产减值准备。 无形资产的细节在附注14中表述。 (13) 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用系本公司支付的证券信息许可证费用、咨询费、租入固定资产改良支出及房屋租金等,按其受益期限予以摊销；本公司的子公司在筹建期间内发生的开办费用,自开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 长期待摊费用的细节在附注15 中表述。 (14) 其他长期资产及其摊销 其他长期资产系酒店公司购入的高尔夫俱乐部团体会员证而支付的费用,以业经资产评估机构评估并经海南省国有资产管理局确认的原值及摊销额调整入帐,自一九九七年一月一日起分八年摊销。 其他长期资产的细节在附注16 中表述。 (15) 收入确认原则 本公司的商品销售,是以商品所有权上的重要风险和报酬已经转移,本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,相关的收入和成本能够可靠地计量为标志,确认营业收入的实现。 本公司及其子公司从事工程装饰或提供劳务取得的收入,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,按照完工百分比法确认其收入,即以工程或劳务总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关的经济利益能够流入企业,工程或劳务的完成程度能够可靠地确定为标志,确认营业收入的实现。 主营业务收入的细节在附注30 中表述。 (16) 企业所得税的会计处理方法 本公司及其子公司按应付税款法核算企业所得税。 企业所得税的细节在附注3(2)中表述。 (17) 合并/汇总会计报表的编制方法 本公司合并会计报表系根据财政部财会字(1995)11号文《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额予以编制。 酒店公司之控股子公司---海南金海岸高尔夫服务有限公司(以下简称“高尔夫服务公司”)的资产总额、本会计期间主营业务收入及净利润额分别占本公司资产总额、本会计期间主营业务收入及净利润额的比例均在10%以下,酒店公司未将高尔夫服务公司纳入合并会计报表范围。 本公司与附属机构之间的往来款项均在会计报表汇总时予以抵销；本公司与子公司之间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司本会计期间实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。 本公司纳入合并会计报表的子公司详见附注4。 附注3. 税项及其他 本公司及其子公司应纳税项及其他列示如下： (1) 流转税 税项 税率 酒店客房、餐饮收入 营业税 5% 管理咨询收入 营业税 5% 装饰工程收入 营业税 3% 商品销售收入 增值税 4%* 油品、网络设备和通讯 增值税 17% 产品销售收入 * 一九九六年五月三十日,经海口市国家税务局核定,酒店公司的小卖部为小规模纳税人。 城市维护建设税按应交增值税额和营业税额的7%计缴。 教育费附加按应交增值税额和营业税额的3%计缴。 (2) 企业所得税 本公司及其子公司按15%的税率计缴企业所得税。 (3) 房产税 房产税以房产原值的70%为纳税基准,税率为1.2%。 (4) 个人所得税 员工个人所得税由本公司及其子公司代扣代缴。 (5) 副食品价格调节基金 根据海口市人民政府海府[1995]12 号文《海口市副食品价格调节基金管理办法》的规定,本公司及其子公司副食品价格调节基金按应交增值税额及营业税额的1%计缴。 (6) 农业特产税 根据《海南农业特产税征收办法》、《海南省财税厅关于农业特产税征收具体问题的通知》的有关规定,酒店公司定期定额缴纳收购海、淡水产品的农业特产税。 (7) 城镇土地使用税 城镇土地使用税以本公司的子公司---酒店公司实际占用土地面积,按每平方米4.00 人民币元的年税额计缴。 附注4. 附属机构及控股子公司 (1) 附属机构 本公司实行内部独立核算的附属机构概况列示如下： 公司名称 注册成立时间 1. 罗顿发展股份有限公司娱乐服务 1998.03.25 分公司(娱乐服务分公司)* 2. 罗顿发展股份有限公司饮食服务 1998.03.25 分公司(饮食服务分公司)* 3. 罗顿发展股份有限公司酒店管理 1998.09.17 分公司(酒店管理分公司) 4. 罗顿发展股份有限公司能源分公 1999.03.11 司(能源分公司) 5. 罗顿发展股份有限公司罗顿影视 1999.10.10 分公司(影视分公司)* 6 罗顿发展公司上海网络设备制造 2000.10.23 分公司(制造分公司) 公司名称 主营业务 1. 罗顿发展股份有限公司娱乐服务 歌舞厅、卡拉OK、桑拿健身美容美发；冷热 分公司(娱乐服务分公司)* 饮、小食；棋牌娱乐；摄影录象,模特表演 及培训；娱乐产品销售,酒水,烟。 2. 罗顿发展股份有限公司饮食服务 中西餐厅；日本料理,酒吧；糖烟酒；海鲜 分公司(饮食服务分公司)* 产品。 3. 罗顿发展股份有限公司酒店管理 宾馆、酒店经营；管理及咨询服务。 分公司(酒店管理分公司) 4. 罗顿发展股份有限公司能源分公 汽油、柴油, 石油产品。 司(能源分公司) 5. 罗顿发展股份有限公司罗顿影视 影视多媒体技术的开发研制、国内外影视产 分公司(影视分公司)* 品代理、影视编辑、影视后期特效、影视动 画、动画片制作、电影、电视剧摄制及发行 (凭证经营)；计算机信息服务。 6 罗顿发展公司上海网络设备制造 计算机网络产品、接入网产品、通讯产品(涉 分公司(制造分公司) 及专项审批的除外)的生产及销售。 *本会计期间，娱乐服务分公司的工商注销手续于二零零二年二月二十四日办理完毕。饮食服务分公司及影视分公司的工商注销手续于二零零二年四月二十三日办理完毕。 (2) 控股子公司 本公司拥有50%以上权益性资本的子公司概况列示如下： 公司名称 注册 注册资本 拥有 时间 权益 海南金海岸罗顿大酒店 1993.12.15 RMB 30,000,000.00 51% 有限公司 海南金海岸装饰工程有 1994.06.28 RMB 30,000,000.00 90% 限公司 海南中油罗顿石油有限 2000.02.01 RMB 50,000,000.00 85% 公司(海南中油公司)* 上海埃尔梯网络通讯有 2000.07.14 USD 10,000,000.00 75% 限公司(埃尔梯网络公 司)** 上海罗顿商务管理服务 2000.12.05 RMB 5,000,000.00 90% 有限公司(上海罗顿商务 公司)*** 上海中油罗顿石油有限公 2001.04.28 RMB 50,000,000.00 60% 司(上海中油公司)*** 公司名称 实际投资额 海南金海岸罗顿大酒店 RMB 15,300,000.00 有限公司 海南金海岸装饰工程有 RMB 27,000,000.00 限公司 海南中油罗顿石油有限 RMB 42,500,000.00 公司(海南中油公司)* 上海埃尔梯网络通讯有 RMB 限公司(埃尔梯网络公 司)** 上海罗顿商务管理服务 RMB 4,500,000.00 有限公司(上海罗顿商务 公司)*** 上海中油罗顿石油有限公 RMB 30,000,000.00 司(上海中油公司)*** 公司名称 主营业务 海南金海岸罗顿大酒店 宾馆、酒店及其配套服务设施、中西餐厅、 有限公司 歌舞娱乐服务；桑拿健身；美容美发、打 字、复印,传真服务；旅游服务；公路货 物运输。 海南金海岸装饰工程有 室内外装饰装修、工程设计施工、建筑材 限公司 料、装饰材料。 海南中油罗顿石油有限 汽油、柴油、石化产品；仓储运输。 公司(海南中油公司)* 上海埃尔梯网络通讯有 -生产以太网交换机、路由器、指纹识别系 限公司(埃尔梯网络公 统。高速数据传输模块,宽带综合接入设 司)** 备；计算机软件的开发制作等。 上海罗顿商务管理服务 商务管理服务、宾馆、酒店的管理服务、 有限公司(上海罗顿商务 企业形象策划(广告业务除外)及以上相 公司)*** 关业务的咨询服务。 上海中油罗顿石油有限公 石油产品、仓储及运输的筹建。 司(上海中油公司)*** *报告期内，海南中油公司的注册资金由1000 万元增加至5000 万元，本公司占注册资本的85%无变化。本公司以自有资金3400 万元增加对海南中油公司的投资，该项增资业经海南海昌会计师事务所于二零零二年二月九日以海昌字（2002）002037 号《验资报告》审验在案。 海南中油公司尚处于筹建期。 ** 二零零零年十月二十日,由LT NETCOMM(H.K.) CO. ,LIMITED(一家在香港注册的有限公司,以下简称“LT 公司”)与本公司签订了《股权转让合同》,双方同意LT 公司将其在上海设立的一家外商独资企业---埃尔梯网络公司(其注册资本为10,000,000.00 美元)75%的股权转让给本公司,转让价为埃尔梯网络公司注册资本的75%(无溢价)。 二零零零年七月二十日,上海佳瑞会计师事务所有限公司出具了佳瑞验字(2000) 第3560 号《验资报告》, 对埃尔梯网络公司的实收资本计1,500,000.00 美元审验在案。 根据二零零一年四月十日本公司与LT 公司签订的埃尔梯网络公司章程的相关修改条款,合资双方应按合同规定在两年内缴清各自的出资额。 二零零一年五月十五日,埃尔梯网络公司领取了变更后的企业法人营业执照。截至二零零二年六月三十日止,本公司对埃尔梯网络公司尚未缴付出资额。 ***上海罗顿商务公司与上海中油公司尚处于筹建期。 (3) 酒店公司的控股子公司明细项目列示如下： 公司名称 注册成立 注册资本 拥有 实际投资额 日期 权益 高尔夫服务公司 2000.06.23 RMB 1,000,000.00 51% RMB 510,000.00 公司名称 主营业务 高尔夫服务公司 高尔夫市场开发,高尔夫运动组织和安排,赛事组 织,高尔夫球专业咨询,高尔夫培训；高尔夫球用 品。 高尔夫服务公司本会计期间的资产总额、主营业务收入及净利润分别占本公司本会计期间的资产总额、主营业务收入及净利润额的比例均在10%以下，酒店未将高尔夫服务公司纳入合并会计报表范围。 (4) 工程公司的控股子公司明细项目列示如下： 公司名称 注册时间 注册资本 拥有权益 1.海南罗顿园林景观工程 2001.02.20 RMB10,000,000.00 70% 有限公司(园林景观公司)* 2.海南罗顿建筑设计有限 2001.03.29 RMB10,000,000.00 70% 公司(建筑设计公司) 公司名称 实际投资额 1.海南罗顿园林景观工程 RMB7,000,000.00 有限公司(园林景观公司)* 2.海南罗顿建筑设计有限 RMB7,000,000.00 公司(建筑设计公司) 公司名称 经营范围 1.海南罗顿园林景观工程 园林项目咨询、设计、施工,景观艺术品咨询、 有限公司(园林景观公司)* 设计、施工,园林产品的开发、销售。 2.海南罗顿建筑设计有限 建筑项目咨询、工程技术咨询、规划设计、建筑 公司(建筑设计公司) 设计、景观设计、市内装修设计、道路桥梁设计。 *园林景观公司目前尚处于筹建期。 (5) 联营公司 本公司的联营公司明细列示如下： 公司名称 注册时间 注册资本 拥有权益 实际投资额 1.海南博鳌投资控 1999.08.11 RMB300,000,000.00 17% RMB78,000,000.00 股有限公司(博鳌 控股公司)* 2.北京罗顿沙河高 2001.11.16 RMB50,000,000.00 25% RMB12,500,000.00 教园区建设发展有 限公司(北京罗顿 沙河公司)** 公司名称 经营范围 1.海南博鳌投资控 旅游项目开发；房地产开发；农业综合开发；高科技 股有限公司(博鳌 产业开发；海洋生物开发；宾馆、酒店；高尔夫球场； 控股公司)* 教育科研开发；建材、装饰材料,机电产品、华工产 品、旅游用品、农副土特产品。 2.北京罗顿沙河高 房地产开发、商品房销售；自有房屋的物业管理；餐 教园区建设发展有 饮；酒店管理；施工总承包、专业承包；货物运输； 限公司(北京罗顿 销售包装食品、针纺织品、日用百货、五金交电。 沙河公司)** ?*二零零一年十一月十六日, 集团公司与本公司签订《股权转让合同》,本公司受让集团公司拥有的博鳌控股公司17%的股权。博鳌控股公司的工商变更手续经海南省工商行政管理局批准，已于二零零二年四月十六日办理完毕。 **截止二零零二年六月三十日，北京罗顿沙河公司尚处于筹建期。 附注5. 货币资金 货币资金明细项目列示如下： 2002.06.30 2001.12.31 现金 RMB 1,389,219.29 RMB 1,187,056.15 银行存款 148,245,652.89 184,046,678.22 RMB149,634,872.18 RMB185,233,734.37 附注6. 应收账款 (1) 本公司及其子公司应收账款账龄分析列示如下： 2002.06.30 金额 比例 坏账准备 计提比例 一年以内 RMB97,560,121.37 96.78% RMB4,878,006.07 5.00% 一至二年 1,483,683.81 1.47% 148,368.38 10.00% 二至三年 1,167,571.49 1.16% 233,514.30 20.00% 三至四年 178,593.89 0.18% 71,437.56 40.00% 四至五年 417,709.71 0.41% 334,167.76 80.00% RMB100,807,680.27 100.00% RMB5,665,494.07 2001.12.31 金额 比例 坏账准备 计提比例 一年以内 RMB75,083,108.83 94.17% RMB3,754,155.45 5.00% 一至二年 1,833,209.50 2.30% 183,320.95 10.00% 二至三年 2,261,180.34 2.84% 452,236.07 20.00% 三至四年 551,284.11 0.69% 220,513.64 40.00% 四至五年 --- --- --- --- RMB79,728,782.78 100.00% RMB4,610,226.11 (2) 本公司及其子公司应收帐款前五名合计金额计49,162,410.16 人民币元，占应收帐款总额48.77%。 (3) 应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及应收关联方款项详见附注35(3)。 附注7. 其他应收款 (1) 本公司及其子公司其他应收款账龄分析列示如下： 2002.06.30 金额 比例 坏账准备 计提比例 一年以内 RMB20,887,949.25 81.57% RMB1,044,397.46 5.00% 一至二年 2,412,324.21 9.42% 241,232.42 10.00% 二至三年 1,770,373.22 6.91% 354,074.64 20.00% 三至四年 367,677.60 1.44% 147,071.04 40.00% 四至五年 170,587.35 0.66% 136,469.89 80.00% RMB25,608,911.63 100.00% RMB1,923,245.45 2001.12.31 金额 比例 坏账准备 计提比例 一年以内 RMB12,617,961.07 47.98% RMB630,898.04 5.00% 一至二年 11,340,154.26 43.12% 1,134,015.42 10.00% 二至三年 1,356,348.22 5.16% 271,269.63 20.00% 三至四年 982,066.83 3.74% 392,826.72 40.00% 四至五年 --- --- --- --- RMB26,296,530.38 100.00% RMB2,429,009.81 (2) 本公司及其子公司其他应收款前五名总额计6,001,529.33 人民币元，占其他应收款总额23.44%。 (3) 无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位帐款。 附注8. 预付账款 (1) 本公司及其子公司预付账款账龄分析列示如下： 2002.06.30 2001.12.31 金额 比例 金额 比例 一年以内 RMB215,027,997.77* 89.58% RMB161,370,681.65 86.57% 一至二年 --- --- 44,700.00 0.02% 二至三年 25,000,000.00** 10.42% 25,000,000.00 13.41% RMB240,027,997.77 100.00% RMB186,415,381.65 100.00% *二零零二年六月十八日，本公司以自有资金向博鳌控股公司购买位于海南省琼海市博鳌水城大灵湖规划区万泉河侧1800 亩的土地使用权。截止二零零二年六月三十日， 本公司业已向博鳌控股公司支付土地转让金86,400,000.00 万元。 上述购买土地使用权事项详见附注36 所述。 **为本公司支付给海南亚太商业有限公司的购楼款。 (2) 无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位预付帐款。 附注9. 存货及存货跌价准备 本公司及其子公司存货及存货跌价准备明细项目列示如下： 2002.06.30 2001.12.31 金额 存货跌价准备 金额 存货跌价准备 原材料 RMB8,203,543.34 RMB--- RMB7,827,695.57 RMB--- 物料用品 2,317,830.57 --- 2,563,263.20 --- 油料 1,571,112.52 --- 2,822,192.57 --- 工程施工 7,179,348.07 --- 14,662,541.38 --- 产成品 3,541,715.35 --- 1,711,326.20 --- 在产品 3,233,387.61 --- 6,629,910.68 --- RMB26,046,937.46 RMB--- RMB36,216,929.60 RMB--- 附注10. 待摊费用 本公司及其子公司待摊费用明细项目列示如下： 2002.01.01 本期增加 本期减少 保险费 RMB95,949.30 RMB352,837.61 RMB244,744.67 报刊费 110,912.16 4,376.00 48,841.38 ISO9000认证费 78,983.00 --- --- 信息披露费 60,000.00 100,000.00 90,000.00 印刷费 30,041.65 --- 25,750.02 其他 559,571.99 786,311.45 814,589.38 RMB935,458.10 RMB1,243,525.06 RMB1,223,925.45 2002.06.30 结存原因 保险费 RMB204,042.24 受益期尚未结束 报刊费 66,446.78 受益期尚未结束 ISO9000认证费 78,983.00 受益期尚未结束 信息披露费 70,000.00 受益期尚未结束 印刷费 4,291.63 受益期尚未结束 其他 531,294.06 受益期尚未结束 RMB955,057.71 附注11. 长期股权投资 (1) 长期股权投资明细项目列示如下： 2002.01.01 原值 减值准备 本期增加 本期减少 其他股权投资 RMB104,954,230.19 RMB--- RMB--- RMB12,003,015.31 股权投资差额 1,073,137.34 --- --- 71,542.50 RMB106,027,367.53 RMB--- RMB---- RMB12,074,557.81 2002.06.30 原值 减值准备 其他股权投资 RMB92,951,214.88 RMB--- 股权投资差额 1,001,594.84 --- RMB93,952,809.72 RMB--- (2) 本公司及其子公司的其他股权投资明细项目列示如下： 被投资公司/ 投资期限 权益 初始投资金额 本期投资增（减）额 项目名称 (年) 比例 网上直播证券解盘系统 --- --- RMB10,000,000.00 RMB(10,000,000.00) 合作项目* 拍摄动画片合作项目* --- --- 2,000,000.00 (2,000,000.00) 北邮罗顿研究所 --- --- 2,000,000.00 --- 博鳌控股公司 58 17% 78,000,000.00 --- 北京罗顿沙河公司 70 25% 12,500,000.00 --- 高尔夫服务公司 --- 51% 510,000.00 --- RMB105,010,000.00 RMB(12,000,000.00) 2002.06.30 被投资公司/ 投资金额 本期权益? 累计权益增 减值 项目名称 (减)额 (减)额 准备 网上直播证券解盘系统 合作项目* RMB--- RMB--- RMB--- RMB--- 拍摄动画片合作项目* 北邮罗顿研究所 --- --- --- --- 博鳌控股公司 2,000,000.00 --- --- --- 北京罗顿沙河公司 78,000,000.00 --- --- --- 高尔夫服务公司 12,500,000.00 --- --- --- 510,000.00 (3,015.31) (58,785.12) --- RMB93,010,000.00 RMB(3,015.31) RMB(58,785.12) RMB--- *罗顿通讯公司，上海罗顿超艺多媒体系统有限公司同意终止网上直播证券解盘系统和拍摄动画片合作项目。截止二零零二年六月三十日，本公司已收到罗顿通讯公司和罗顿超艺公司退还本公司的款项计12,000,000.00 人民币元。 附注12. 固定资产及其累计折旧 本公司及其子公司固定资产原价及其累计折旧的增减变动明细项目列示如下： 2002.01.01 本期增加 固定资产原价： 房屋及建筑物 RMB305,194,138.40 RMB--- 机器设备 31,985,424.80 1,170,465.29 运输工具 9,846,516.24 519,101.80 电子及其他设备 23,255,468.30 3,812,865.49 370,281,547.74 5,502,432.58 累计折旧： 房屋及建筑物 37,506,272.69 5,232,517.26 机器设备 16,453,842.46 1,349,071.81 运输工具 5,237,557.73 623,500.13 电子及其他设备 10,972,956.16 1,437,784.93 70,170,629.04 RMB8,642,874.13 固定资产净值 RMB300,110,918.70 本期减少 2002.06.30 固定资产原价： 房屋及建筑物 RMB--- RMB305,194,138.40 * 机器设备 2,500.00 33,153,390.09 运输工具 --- 10,365,618.04 电子及其他设备 161,212.59 26,907,121.20 163,712.59 375,620,267.73 累计折旧： 房屋及建筑物 --- 42,554,552.99 机器设备 39.58 18,279,015.40 运输工具 --- 5,889,440.15 电子及其他设备 --- 12,090,455.05 RMB39.58 78,813,463.59 固定资产净值 RMB296,806,804.14 * 房屋及建筑物中包括由集团公司及海南黄金海岸综合开发有限公司(以下简称“开发公司”)作为投资投入本公司的子公司---酒店公司的房产和工程公司向上海竞法公司购买的房产。截至二零零二年六月三十日止,该等房屋及建筑物的产权变更手续尚在办理之中。 附注13. 在建工程 在建工程明细项目列示如下： 工程名称 2002.01.01 本期增加 酒店配套改造及二期工程 RMB24,922,302.09 RMB1,851,981.00 其他 423,663.03 53,484.70 RMB25,345,965.12 RMB1,905,465.70 工程名称 本期减少 2002.06.30 酒店配套改造及二期工程 RMB293,953.20 RMB26,480,329.89 其他 50,000.00 427,147.73 RMB343,953.20 RMB26,907,477.62 附注14. 无形资产 无形资产明细项目列示如下： 类别 取得方式 原始金额 2002.01.01 本期增加 土地使用权 投入 RMB11,416,376.44 RMB10,701,033.31 RMB--- 专有技术 购入 15,800,000.00 15,668,333.33 --- 其他 购入 86,993.00 86,993.00 --- RMB27,303,369.44 RMB26,456,359.64 RMB--- 类别 本期摊销 2002.06.30 累计摊销 剩余摊销 年限(年) 土地使用权 RMB82,428.72 RMB10,618,604.59 RMB797,771.85 64.58 专有技术 790,000.02 14,878,333.31 921,666.69 9.42 其他 --- 86,993.00 --- --- RMB872,428.74 RMB25,583,930.90 RMB1,719,438.54 附注15. 长期待摊费用 长期待摊费用明细项目列示如下： 原始发生额 2002.01.01 本期增加 证券信息应用许可证费用 RMB120,000.00 RMB26,666.76 RMB--- 咨询费 506,000.00 227,333.26 --- 租赁费 40,000,000.00 40,000,000.00 --- 租入的厂房装修费 4,326,545.67 4,110,218.39 --- 开办费* 4,711,099.52 116,229.20 1,394,903.98 RMB49,663,645.19 RMB44,480,447.61 RMB1,394,903.98 本期摊销 2002.06.30 证券信息应用许可证费用 RMB19,999.98 RMB6,666.78 咨询费 106,000.02 121,333.24 租赁费 1,000,000.02 38,999,999.98 租入的厂房装修费 212,739.26 3,897,479.13 开办费* 1,312,963.30 198,169.88 RMB2,651,702.58 RMB43,223,649.01 累计摊销 剩余摊销 年限(年) 证券信息应用许可证费用 RMB113,333.22 0.5 咨询费 384,666.76 1.5 租赁费 1,000,000.02 19.5 租入的厂房装修费 429,066.54 8.75 开办费* 4,512,929.64 --- RMB6,439,996.18 * 系本公司之子公司——海南中油公司、上海中油公司和上海罗顿商务公司的开办费,将分别于上述公司开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 附注16. 其他长期资产 其他长期资产明细项目列示如下： 原始发生额 2002.01.01 本期摊销 高尔夫俱乐部会员证费用 RMB875,875.00 RMB325,445.23 RMB54,240.90 2002.06.30 剩余摊销年限 高尔夫俱乐部会员证费用 RMB271,204.33 2.5 附注17. 短期借款 短期借款明细项目列示如下： 2002.06.30 2001.12.31 借款类别 金额 年利率(%) 金额 年利率(%) 质押借款* RMB200,000,000.00 5.31 RMB200,000,000.00 6.138 抵押借款* 30,000,000.00 7.3125 30,000,000.00 7.3125 担保借款** 11,000,000.00 6.144 11,000,000.00 6.144 RMB241,000,000.00 RMB241,000,000.00 * 上述借款由关联方提供担保的情况详见附注35(2)D 所述。 ** 系工程公司向中国建设银行上海市浦东分行六里支行的借款，该等借款由本公司提供担保。 附注18. 应付账款 应付账款中应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及应付关联方款项详见附注35(3)。 附注19. 预收账款 本公司及其子公司预收账款账龄分析列示如下： 2002.06.30 2001.12.31 一年以内 RMB8,182,961.07 RMB6,813,599.24 预收账款中无预收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 附注20. 应付股利 应付股利明细项目列示如下： 股东名称 2002.06.30 集团公司 RMB 海口金海岸国际旅业发展有限公司(旅业公司) --- 海南大宇实业有限公司(大宇实业公司) --- 海口国能物业发展有限公司(国能物业公司) --- 海口黄金海岸技术产业投资有限公司(技术产业公司) --- 流通股 37,500.00 RMB37,500.00 股东名称 2001.12.31 集团公司 RMB8,410,014.32 海口金海岸国际旅业发展有限公司(旅业公司) 2,571,869.92 海南大宇实业有限公司(大宇实业公司) 458,114.27 海口国能物业发展有限公司(国能物业公司) 1,145,285.75 海口黄金海岸技术产业投资有限公司(技术产业公司) 1,740,834.29 流通股 6,037,500.00 RMB20,363,618.55 附注21. 应交税金 应交税金明细项目列示如下： 2002.06.30 2001.12.31 营业税 RMB15,785,036.91 RMB13,257,504.36 城市维护建设税 1,117,301.72 984,374.77 企业所得税 19,711,905.45 14,982,611.74 增值税 (1,239.75) (2,690,316.11) 房产税 568,274.37 268,274.33 个人所得税 30,737.00 39,516.12 其他 616.80 --- RMB37,212,632.50 RMB26,841,965.21 附注22. 其他应交款 其他应交款明细项目列示如下： 2002.06.30 2001.12.31 教育费附加 RMB712,077.69 RMB533,517.91 其他 36,309.65 186.00 RMB748,387.34 RMB533,703.91 附注23. 其他应付款 其他应付款中应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及应付关联方款项详见附注35(3)。 附注24. 预提费用 预提费用明细项目列示如下： 2002.06.30 2001.12.31 结存原因 预提码头费 --- 92,727.23 尚未结算 预提借款利息 120,305.11 520,155.11 尚未结息 RMB120,305.11 RMB612,882.34 本公司截止2002年6月30日的200,000,000.00人民币元借款利息,已由中国光大银行海口支行结息。 附注25. 一年内到期的长期负债 期限 2002.01.01 本期增加 应付购楼款 2002.01.01至2002.06.30 RMB45,464,812.56 RMB--- 本期减少 2002.06.30 应付购楼款 RMB15,625,205.70 RMB29,839,606.86* *系酒店公司应付集团公司购楼款余额。 附注26. 股本 股本增减变动明细项目列示如下： 股份类别 2002.01.01 本期增加 2002.06.30 未上市流通股份 发起人股份 RMB160,741,864.00 RMB--- RMB160,741,864.00 其中： 境内法人持有股份 160,741,864.00 --- 160,741,864.00 未上市流通股份合计 160,741,864.00 --- 160,741,864.00 已上市流通股份 人民币普通股 75,000,000.00 --- 75,000,000.00 已上市流通股份合计 75,000,000.00 --- 75,000,000.00 股份总数 RMB235,741,864.00 RMB--- RMB235,741,864.00 附注27. 资本公积 资本公积增减变动明细项目列示如下： 2002.01.01 本期增加 本期减少 2002.06.30 股本溢价 RMB176,498,718.57 RMB--- RMB--- RMB176,498,718.57 附注28. 盈余公积 盈余公积增减变动明细项目列示如下： 2002.01.01 本期增加 2002.06.30 法定盈余公积 RMB27,024,930.57 RMB--- RMB27,024,930.57 法定公益金 13,512,465.26 --- 13,512,465.26 RMB40,537,395.83 RMB--- RMB40,537,395.83 附注29. 未分配利润 未分配利润明细项目列示如下： 2002.06.30 2001.12.31 年初未分配利润 RMB116,177,354.36 RMB91,416,351.16 加：本年度合并净利润 33,983,681.64 55,817,361.42 年初未分配利润调增(减)数 --- (1,336,880.10) 本年度利润调增(减)数 --- 1,806,363.00* 减：利润分配调增(减)数 --- --- 减：提取法定盈余公积 --- 8,444,328.00 提取法定公益金 --- 4,222,164.00 减：本年度分配现金股利 --- 18,859,349.12** 年末未分配利润 RMB150,161,036.00 RMB116,177,354.36 *本公司之子公司- 工程公司于二零零一年度承接并完工的海南博鳌水城太阳城区域娱乐中心建设工程，二零零一年度经深圳天健信德会计师事务所审定，当年该项工程计入工程公司收入为28,000,000.00 人民币元，与该工程相关的支出业已全部计入当期工程成本。二零零二年四月十二日，经业主方签署的工程结算书确认，该工程的结算造价总额为30,600,000.00 人民币元。据此，工程公司将应属于上年度少计的工程收入补计入帐，调增了二零零一年度工程收入2,600,000.00 人民币元。该项调整增加工程公司二零零一年度净利润2,007,070.00 人民币元。 本公司在编制合并报表时，对工程公司本期发生的上述对二零零一年度损益调整事项, , 业已调整了本公司本年度年初未分配利润计1,264,454.10 人民币元。其中调增了本公司二零零一年度合并净利润1,806,363.00 人民币元，调增了二零零一年度计提的法定盈余公积和法定公益金计541,908.90 人民币元。 **二零零二年三月二十日，,本公司董事会关于本公司二零零一年度利润分配预案为：按净利润的10%和5%分别计提法定盈余公积和法定公益金；同时,以二零零一年末总股本计235,741,864 股为基数,向全体股东以每10 股派发3.00 人民币元现金股利(含税)计70,722,559.20 人民币元。 二零零二年五月七日，本公司二零零一年度股东大会通过的公司二零零一年度利润分配方案为：根据深圳天健信德会计师事务所审定的财务报告，公司二零零一年实现利润总额72,812,001.11 人民币元，净利润55,817,361.42人民币元。分别提取10%法定公积金8,083,055.40 人民币元和提取5%法定公益金4,041,527.70 元，加上上年度结转利润90,079,471.06 人民币元，本次可供股东分配利润为133,772,249.38 人民币元。同时，以二零零一年末总股本计235,741,864 股为基数，向全体股东以每10 股派现金0.80 人民币元（含税），共计现金股利分配18,859,349.12 人民币元。由于该利润分配方案的调整，本公司业已调整了本年度年初未分配利润计51,863,210.08 人民币元。 该利润分配方案已于二零零二年五月九日在《上海证券报》和《中国证券报》上刊登，并于二零零二年六月二十七日完成红利发放。 如上所述，本公司由于二零零一年度补计工程收入和调整利润分配方案，增加了年末未分配利润计53,127,664.18 人民币元。调整后的二零零一年度年末未分配利润计116,177,354.36 人民币元结转下年度使用。 附注30. 主营业务 本公司及其子公司的主营业务明细项目列示如下： 主营业务收入 2002.01.01-06.30 2001.01.01-06.30 酒店经营收入 RMB27,137,556.37 RMB17,996,797.54 管理咨询收入 10,185,446.00 9,267,460.00 租赁承包收入 --- 8,810,997.00 燃油销售收入* 53,925,748.70 219,419,502.47 装饰工程收入 87,454,324.00 77,465,738.07 网络通讯工程收入 18,467,949.39 --- 其他 --- 1,019,905.26 RMB197,171,024.46 RMB333,980,400.34 主营业务成本 2002.01.01-06.30 2001.01.01-06.30 酒店经营收入 RMB9,873,767.25 RMB5,888,040.04 管理咨询收入 336,622.14 358,693.65 租赁承包收入 --- 2,884,866.61 燃油销售收入* 50,952,339.52 210,576,937.54 装饰工程收入 49,736,852.38 46，840，302.52 网络通讯工程收入 8,291,012.81 --- 其他 --- 327，618.92 RMB119，190，594.10 RMB266,876,459.28 主营业务毛利 2002.01.01-06.30 2001.01.01-06.30 酒店经营收入 RMB17,263,789.12 RMB12,108,757.50 管理咨询收入 9,848,823.86 8,908,766.35 租赁承包收入 --- 5,926,130.39 燃油销售收入* 2,973,409.18 8,842,564.93 装饰工程收入 37,717,471.62 30,625,435.55 网络通讯工程收入 10,176,936.58 --- 其他 --- 692,286.34 RMB77,980,430.36 RMB67,103,941.06 *本公司所属能源分公司今年上半年燃油销售收入较上年同期减少75%。 附注31. 财务费用 财务费用明细项目列示如下： 2002.06.30 2001.06.30 利息支出 RMB7,977,546.27 RMB6,206,200.00 减：利息收入 517,033.82 606,018.79 汇兑损失(收益) 27.13 473.71 银行手续费 51,512.43 33,102.18 RMB7,512,052.01 RMB5,633,757.10 附注32. 投资收益 投资收益(损失)明细项目列示如下： 2002.06.30 2001.06.30 长期股权投资差额摊销 RMB(71,542.50) RMB(71,542.50) 权益法调整所产生的投资收益(损失) (3,015.31) --- RMB(74,557.81) RMB(71,542.50) 附注33. 补贴收入 补贴收入明细项目列示如下： 2002.06.30 2001.06.30 税收奖励 RMB 2,651,200.00 RMB --- 税收奖励系由上海市浦东新区洋泾街道办事处经济科根据上海市浦东新区的有关规定和有关协议,由其下属企业——上海洋泾工贸总公司支付予本公司之子公司——工程公司的税收奖励款。二零零二年五月八日,工程公司业已收取了该笔款项。 附注34 母公司会计报表有关项目附注 (1) 应收账款 本公司应收账款账龄分析列示如下： 2002.06.30 金额 比例 坏账准备 计提比例 一年以内 RMB31,165,799.52 99.74% RMB1,558,289.97 5.00% 一至二年 80,300.00 0.26% 8,030.00 10.00% RMB31,246,099.52 100.00% RMB1,566,319.97 2001.12.31 金额 比例 坏账准备 计提比例 一年以内 RMB22,999,294.19 99.65% RMB1,149,964.72 5.00% 一至二年 81,300.00 0.35% 8,130.00 10.00% RMB23,080,594.19 100.00% RMB1,158,094.72 (2) 其他应收款 本公司其他应收款账龄分析列示如下： 2002.06.30 金额 比例 坏账准备 计提比例 一年以内 RMB131,221,336.41 68.95% RMB6,561,066.83 5.00% 一至二年 58,183,787.44 30.57% 5,818,378.74 10.00% 二至三年 900,666.33 0.48% 180,133.26 20.00% 三至四年 9,000.00 0.00% 3,600.00 40.00% RMB190,314,790.18 100.00% RMB12,563,178.83 2001.12.31 金额 比例 坏账准备 计提比例 一年以内 RMB80,603,388.57 41.53% RMB4,030,169.42 5.00% 一至二年 113,248,047.58 58.35% 11,324,804.76 10.00% 二至三年 232,919.33 0.12% 48,383.87 20.00% 三至四年 --- --- --- --- RMB194,084,355.48 100.00% RMB15,403,358.05 (3) 长期股权投资 A. 本公司长期股权投资明细项目列示如下： 被投资公司 投资期限 权益 初始投资金额 本期投资增(减)额 项目名称 (年) 比例 工程公司 15 90% RMB27,000,000.00 RMB--- 酒店公司 30 51% 15,300,000.00 --- 海南中油公司* 10 85% 8,500,000.00 34,000,000.00 上海罗顿商务公司* 20 90% 4,500,000.00 --- 上海中油公司* --- 60% 30,000,000.00 --- 网上直播证券解盘 --- 10,000,000.00 (10,000,000.00) 系统合作项目* 拍摄动画影片合作 --- 2,000,000.00 (2,000,000.00) 项目* 北邮罗顿研究所 --- --- 2,000,000.00 --- 博鳌控股公司 ** 58 17% 78,000,000.00 --- 北京罗顿沙河公司 70 25% 12,500,000.00 --- RMB189,800,000.00 RMB22,000,000.00 2002.06.30 被投资公司 投资金额 本期权益增(减)额 项目名称 工程公司 RMB27,000,000.00 RMB26,838,807.59 酒店公司 15,300,000.00 1,601,543.55 海南中油公司* 42,5000,000.00 --- 上海罗顿商务公司* 4,500,000.00 --- 上海中油公司* 30,000,000.00 --- 网上直播证券解盘 --- --- 系统合作项目* 拍摄动画影片合作 --- --- 项目* 北邮罗顿研究所 2,000,000.00 --- 博鳌控股公司 ** 78,000,000.00 --- 北京罗顿沙河公司 12,500,000.00 --- RMB211,800,000.00 RMB28,440,351.14 2002.06.30 被投资公司 累计权益增(减)额 减值 项目名称 准备 工程公司 RMB140,800,161.29 RMB--- 酒店公司 9,026,375.41 --- 海南中油公司* (405,421.40) --- 上海罗顿商务公司* (224,368.88) --- 上海中油公司* --- --- 网上直播证券解盘 --- --- 系统合作项目* 拍摄动画影片合作 --- --- 项目* 北邮罗顿研究所 --- --- 博鳌控股公司 ** --- --- 北京罗顿沙河公司 --- --- RMB149,196,746.42 RMB--- * 本公司对海南中油公司、网上直播证券解盘系统合作项目、拍摄动画片合作项目的投资概况的细节详见附注4(2)及附注11 所述。 ** 本公司对博鳌控股公司投资的细节详见附注4(5)所述。 B. 本公司的股权投资差额列示如下： 被投资单位 初始金额 摊销期限 2002.01.01 工程公司 RMB1,430,849.81 10年 RMB1,073,137.34 被投资单位 本期摊销额 2002.06.30 工程公司 RMB71,542.50 RMB1,001,594.84 股权投资差额详见附注2(9)。 (4) 本公司主营业务明细项目列示如下： 主营业务收入 主营业务成本 2002.01.01-06.30 2001.01.01-06.30 2002.01.01-06.30 管理咨询收入 15,335,561.40 14,554,929.36 336，622.14 燃油销售收入 54,211,648.70 219,419,502.47 50，952，339.52 网络通讯工程收入 18,467,949.39 --- 8，291，012.81 RMB88,015,159.49 RMB233,974,431.83 RMB59,579,974.47 主营业务成本 主营业务毛利 2001.01.01-06.30 2002.01.01-06.30 2001.01.01-06.30 管理咨询收入 358，693.65 14,998,939.26 14,196,235.71 燃油销售收入 210，576，937.54 3,259,309.18 8，842，564.93 网络通讯工程收入 --- 10,176,936.58 --- RMB210,935,631.19 RMB28,435,185.02 RMB23,038,800.64 (5)投资收益 本公司投资收益(损失)明细项目列示如下： 2002.06.30 2001.06.30 长期股权投资差额摊销 RMB(71,542.50) RMB(71,542.50) 权益法调整所产生的投资收益(损失)* 28,440,351.14 20,925,058.51 RMB28,368,808.64 RMB20,853,516.01 * 本公司权益法调整产生的投资收益(损失)明细列示如下： 2002.06.30 2001.06.30 工程公司 RMB26,838,807.59 RMB19,582,419.60 酒店公司 1,601,543.55 1,495,465.29 上海罗顿商务公司 --- (224,368.88) RMB28,440,351.14 RMB20,853,516.01 附注35.关联方关系及其交易 (1) 关联方关系明细项目列示如下： A. 存在控制关系的关联方： 公司名称 注册地址 主营业务 与本公司的关系 集团公司 海口市人民大道68号 酒店服务及管理,装饰公司等 本公司的控股公司 公司名称 经济性质或类型 法定代表人 集团公司 有限责任公司 李维 本公司的子公司概况详见附注4 所述。 B. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 公司名称 2002.01.01 本期增(减)数 2002.06.30 集团公司 RMB120,000,000.00 RMB--- RMB120,000,000.00 C. 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 2002.01.01 公司名称 金额 持本公司 本期增(减)额 股权比例 集团公司 RMB253,697,182.88 44.59% RMB15,153,323.64 2002.06.30 公司名称 金额 持本公司 股权比例 集团公司 RMB268,850,506.52 44.59% D. 不存在控制关系的关联方关系的性质： 关联方名称 与本公司的关系 旅业公司 本公司的股东之一 大宇实业公司 本公司的股东之一 技术产业公司 本公司的股东之一 国能物业公司 本公司的股东之一 上海竞法公司 与本公司法定代表人为同一人 开发公司 本公司关键管理人员直接控制的公司 海南博鳌控股公司 本公司的联营公司* 北京罗顿沙河公司 本公司的联营公司* *本公司的联营公司概况详见附注4（5）。 (2) 关联方交易 A.土地使用权的购买 如附注36 所述，本公司以自有资金向博鳌控股公司购买位于海南省琼海市博鳌水城大灵湖规划区万泉河侧1800 亩的土地使用权。截止二零零二年六月三十日，本公司业已向博鳌控股公司支付土地转让金86,400,000.00 人民币元。 B.工程公司工程装饰项目 根据北京罗顿沙河公司与海南金海岸装饰工程公司二零零二年一月九日签署的关于建造沙河公司办公楼的《备忘录》以及其后签署的《沙河高教园区办公大楼施工工程合同》，由装饰工程公司承接北京罗顿沙河公司高教园办公楼项目的设计、施工以及室内装修及相关工程。该工程已于二零零二年六月二十八日完工并交付使用。工程公司业已将经双方确认的该工程决算价款计34,165,079.51人民币元计入当期主营业务收入账项。 C. 酒店消费 本会计期间,旅业公司、大宇实业公司在罗顿大酒店客房、餐饮等方面的消费计5,343,493.21 人民币元,酒店公司业已将其计入本年度“主营业务收入”账项。 D. 抵押、质押和担保 本公司的借款由关联方提供担保,明细列示如下： 借款银行 借款额 中国光大银行海口支行 RMB200,000,000.00 中国农业银行海口分行海秀支行 30,000,000.00 RMB230,000,000.00 借款银行 担保方 中国光大银行海口支行 大宇实业公司、集团公司、技术 产业公司* 中国农业银行海口分行海秀支行 集团公司及开发公司 借款银行 备注 中国光大银行海口支行 以其拥有的本公司法人股质押担保 中国农业银行海口分行海秀支行 以房产抵押 *二零零二年五月二十七日，大宇实业公司、集团公司、技术产业公司分别与中国光大银行海口支行签订了《质押合同》。合同约定，由大宇实业公司、集团公司及技术产业公司分别以其所拥有的本公司的定向法人股数量计3,214,837 股、105,125,179 股及12,216,381 股质押，以用于担保本公司向中国光大银行海口支行借入的短期贷款。 上述事项业经海南省第二公证处于二零零二年五月三十一日分别以(2002)琼二证字第1077 号、第1079 号、第1081 号公证书公证在案。 (3) 关联方往来 关联方往来明细项目列示如下： 2002.06.30 项目 关联方名称 金额 占该账项金 额的比例 应收账款 大宇实业公司 361,522.41 0.36% 博鳌控股 7,007,168.00 6.95% 旅业公司 1,067,924.67 1.06% 沙河公司 3,508,463.97 3.48% RMB11,945,079.05 11.85% 其他应收款 集团公司 RMB--- --- 上海竞法公司 1,293,837.00 5.05% 沙河公司 1,000,000.00 3.90% RMB2,293,837.00 8.95% 应付账款 上海竞法公司 RMB--- --- 开发公司 252,580.80 1.53% RMB252,580.80 1.53% 其他应付款 集团公司 --- --- --- --- 一年内到期的 集团公司 RMB29,839,606.86 100.00% 长期负债 2001.12.31 项目 金额 占该账项金 额的比例 应收账款 1,377,950.02 1.79% --- --- 7,654,359.20 9.92% --- --- RMB9,032,309.22 11.71% 其他应收款 RMB500,000.00 1.90% 1,293,837.00 4.92% --- --- RMB1,793,837.00 6.82% 应付账款 RMB788,590.56 2.99% 开发公司 --- --- RMB788,590.56 2.99% 其他应付款 160,385.90 2.69% RMB160,385.90 2.69% 一年内到期的 RMB45,464,812.56 100.00% 长期负债 附注36. 财务承诺 (1) 南京邮电学院与本公司拟共同在上海出资设立“上海南邮罗顿通讯技术有限公司”,该公司注册资本为5,000,000.00 人民币元,本公司出资计4,000,000.00 人民币元,占80%；南京邮电学院出资计1,000,000.00 人民币元,占20%。截至二零零二年六月三十日,本公司尚未支付上述投资款。 （2）二零零二年三月二十日，本公司一届二十八次董事会通过决议，同意本公司与集团公司共同投资设立“上海罗顿装饰工程有限公司（暂定名）”。该公司注册资本为人民币30,000,000.00 人民币元，本公司将以自有资金出资27,000,000.00 人民币元，占90%的股权；集团公司将出资3,000,000.00 人民币元，占10%的股权。该公司的工商注册手续尚在办理之中，报告期内本公司尚未对该公司出资。 （3）二零零二年六月十八日，本公司与海南博鳌投资控股有限公司签署了《土地使用权转让协议》，本公司以自有资金向博鳌控股公司购买位于海南省琼海市博鳌水城大灵湖规划区万泉河侧1800 亩的土地使用权。根据海南中力信资产评估有限公司出具的中力信资评报字（2002）第082《资产评估报告书》，确定截止于评估基准日二零零二年五月三十一日，该土地使用权资产评估价值为367,560,000.00 人民币元。双方以该评估价值为参考，并根据现时市场价格，确定以双方协议价格216,000,000.00 人民币元作价。 根据以上协议的约定条款,本公司在协议签订后,向博鳌控股公司支付转让金40%,协议地块的规划完成后再支付30%,本公司在取得协议地块的权证后30 天内支付其余的30%。截止二零零二年六月三十日，本公司业已向博鳌控股公司支付土地转让金86,400,000.00 人民币元。 协议规定，由博鳌控股公司负责办理涉及协议地块的规划、补偿、通平、权证等相关事宜。 上述交易事项已于二零零二年六月二十二日在《中国证券报》和《上海证券报》予以公开披露。 附注37. 或有事项 本公司及其子公司本年度（期间）无重大或有事项。 附注38. 合并会计报表之批准 本公司二零零二年度一月一日起至六月三十日止的合并会计报表及会计报表于二零零二年七月十八日业经本公司董事会批准通过。 七、备查文件 （一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本； （二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿； （四）公司章程文本； （五）其他有关资料。 罗顿发展股份有限公司 2002 年7 月18 日 资产负债表 会企01表 编制单位：罗顿发展股份有限公司2002年06月30日 单位：人民币元 资产 附注 行次 母公司 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 01 132,796,271.67 154,869,396.78 应收帐款 08 29,679,779.55 21,922,499.47 其他应收款 09 177,751,611.35 178,680,997.43 预付帐款 21 239,964,177.67 152,415,381.65 存货 60 15,654,554.68 18,110,347.05 待摊费用 33 501,611.37 737,401.58 流动资产合计 39 596,348,006.29 526,736,023.96 长期投资： 长期股权投资 40 361,998,341.26 311,629,532.62 其中：合并价差 41 - - 长期投资合计 42 361,998,341.26 311,629,532.62 固定资产： 固定资产原价 45 14,265,042.70 11,379,711.21 减：累计折旧 46 2,217,448.33 1,042,287.84 固定资产净值 47 12,047,594.37 10,337,423.37 在建工程 49 2,450,474.20 774,465.70 固定资产合计 53 14,498,068.57 11,111,889.07 无形资产及其他资产： 无形资产 54 14,965,326.31 15,755,326.33 长期待摊费用 56 43,049,993.13 44,364,218.41 其他长期资产 57 - - 无形资产及其他资产合计 58 58,015,319.44 60,119,544.74 资产总计 60 1,030,859,735.56 909,596,990.39 资产 合并 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 149,634,872.18 185,233,734.37 应收帐款 95,142,186.20 75,118,556.67 其他应收款 23,685,666.18 23,867,520.57 预付帐款 240,027,997.77 186,415,381.65 存货 26,046,937.46 36,216,929.60 待摊费用 955,057.71 935,458.10 流动资产合计 535,492,717.50 507,787,580.96 长期投资： 长期股权投资 93,952,809.72 106,027,367.53 其中：合并价差 1,001,594.84 1,073,137.34 长期投资合计 93,952,809.72 106,027,367.53 固定资产： 固定资产原价 375,620,267.73 370,281,547.74 减：累计折旧 78,813,463.59 70,170,629.04 固定资产净值 296,806,804.14 300,110,918.70 在建工程 26,907,477.62 25,345,965.12 固定资产合计 323,714,281.76 325,456,883.82 无形资产及其他资产： 无形资产 25,583,930.90 26,456,359.64 长期待摊费用 43,223,649.01 44,480,447.61 其他长期资产 271,204.33 325,445.23 无形资产及其他资产合计 69,078,784.24 71,262,252.48 资产总计 1,022,238,593.22 1,010,534,084.79 资产负债表（续） 编制单位：罗顿发展股份有限公司2002年06月30日 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 行次 母公司 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 61 200,000,000.00 200,000,000.00 应付帐款 63 3,704,338.84 4,594,695.25 预收帐款 64 264,972.91 205,865.40 应付工资 66 - 22,800.00 应付福利费 67 47,322.67 178,446.98 应付股利 68 37,500.00 20,363,618.55 应交税金 69 7,686,905.71 3,865,794.14 其他应交款 70 109,266.83 72,154.92 其他应付款 71 232,564,314.88 134,179,264.75 预提费用 72 - 492,577.23 一年内到期的长期负债 75 - - 流动负债合计 80 444,414,621.84 363,975,217.22 长期负债： 长期应付款 83 - - 长期负债合计 90 - - 负债合计 92 444,414,621.84 363,975,217.22 少数股东权益 93 - - 股东权益： 股本 94 235,741,864.00 235,741,864.00 资本公积 95 176,498,718.57 176,498,718.57 盈余公积 96 27,123,919.26 27,123,919.26 其中：公益金 97 9,044,883.53 9,044,883.53 未分配利润 98 147,080,611.89 106,257,271.34 股东权益合计 99 586,445,113.72 545,621,773.17 负债和股东权益总计 100 1,030,859,735.56 909,596,990.39 负债和股东权益 合并 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 241,000,000.00 241,000,000.00 应付帐款 16,547,717.38 26,405,866.83 预收帐款 8,182,961.07 6,813,599.24 应付工资 529,485.00 552,445.00 应付福利费 732,451.65 1,622,452.66 应付股利 37,500.00 20,363,618.55 应交税金 37,212,632.50 26,841,965.21 其他应交款 748,387.34 533,703.91 其他应付款 14,508,373.50 5,967,564.23 预提费用 120,305.11 612,882.34 一年内到期的长期负债 29,839,606.86 45,464,812.56 流动负债合计 349,459,420.41 376,178,910.53 长期负债： 长期应付款 - - 长期负债合计 负债合计 349,459,420.41 376,178,910.53 少数股东权益 69,840,158.41 65,399,841.50 股东权益： 股本 235,741,864.00 235,741,864.00 资本公积 176,498,718.57 176,498,718.57 盈余公积 40,537,395.83 40,537,395.83 其中：公益金 13,512,465.26 13,512,465.26 未分配利润 150,161,036.00 116,177,354.36 股东权益合计 602,939,014.40 568,955,332.76 负债和股东权益总计 1,022,238,593.22 1,010,534,084.79 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 会企02表 编制单位：罗顿发展股份有限公司 2002年1-6月 金额单位：人民币元 项目 附注 行次 母公司 2002.1.1-6.30 2001.1.1-6.30 主营业务收入 01 88,015,159.49 233,974,431.83 减：主营业务成本 04 59,579,974.47 210,935,631.19 主营业务税金及附加 05 976,748.59 939,397.94 主营业务利润 06 27,458,436.43 22,099,402.70 加：其他业务利润 07 (24,873.07) - 减：营业费用 09 2,296,591.39 1,375,221.59 管理费用 10 4,809,472.81 (606,576.81) 财务费用 11 6,104,277.03 5,660,557.73 营业利润 12 14,223,222.13 15,670,200.19 加：投资收益(损失) 13 28,368,808.64 20,853,516.01 补贴收入 14 - - 营业外收入 15 - - 减：营业外支出 16 - 129,564.31 利润总额 17 42,592,030.77 36,394,151.89 减：所得税 18 1,768,690.22 1,877,519.68 少数股东损益 19 4,440,316.91 3,595,663.27 净利润 20 40,823,340.55 34,516,632.21 加：年初未分配利润 21 106,257,271.34 82,139,773.74 可供分配的利润 22 147,080,611.89 116,656,405.95 减：提取法定盈余公积 23 - - 减：提取法定公益金 24 - - 可供股东分配的利润 27 147,080,611.89 116,656,405.95 减：应付普通股股利 28 - - 未分配利润 29 147,080,611.89 116,656,405.95 项目 合并 2002.1.1-6.30 2001.1.1-6.30 主营业务收入 197,171,024.46 333,980,400.34 减：主营业务成本 119,190,594.10 266,876,459.28 主营业务税金及附加 5,278,503.97 5,157,186.14 主营业务利润 72,701,926.39 61,946,754.92 加：其他业务利润 (24,873.07) - 减：营业费用 2,296,591.39 1,375,221.59 管理费用 20,082,860.20 13,335,154.09 财务费用 7,512,052.01 5,633,757.10 营业利润 42,785,549.72 41,602,622.14 加：投资收益(损失) (74,557.81) (71,542.50) 补贴收入 2,651,200.00 - 营业外收入 - - 减：营业外支出 - 129,564.31 利润总额 45,362,191.91 41,401,515.33 减：所得税 6,938,193.36 6,177,458.14 少数股东损益 净利润 33,983,681.64 31,628,393.92 加：年初未分配利润 116,177,354.36 90,079,471.06 可供分配的利润 150,161,036.00 121,707,864.98 减：提取法定盈余公积 - - 减：提取法定公益金 - - 可供股东分配的利润 150,161,036.00 121,707,864.98 减：应付普通股股利 - - 未分配利润 150,161,036.00 121,707,864.98 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 会企03表 编制单位：罗顿发展股份有限公司 2002年1-6月 金额单位：人民币元 项目 附注 行次 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 90,900,729.45 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 3 171,526,002.25 现金流入小计 4 262,426,731.70 购买商品、接受劳务支付的现金 5 66,447,870.58 支付给职工以及为职工支付的现金 6 4,653,146.27 支付的各项税费 7 3,572,111.29 支付的其他与经营活动有关的现金 8 71,996,057.66 现金流出小计 9 146,669,185.80 经营活动产生的现金流量净额 10 115,757,545.90 二、投资活动产生的现金流量： 11 收回投资所收到的现金 12 12,000,000.00 现金流入小计 13 12,000,000.00 购置固定资产、无形资产和 其他长期资产而支付的现金 89,132,742.29 投资所支付的现金 16 34,000,000.00 现金流出小计 17 123,132,742.29 投资活动产生的现金流量净额 18 (111,132,742.29) 三、筹资活动产生的现金流量： 19 吸收投资所收到的现金 20 - 借款所收到的现金 200,000,000.00 现金流入小计 21 200,000,000.00 偿还债务所支付的现金 200,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 24 26,147,797.02 支付的其他与筹资活动有关的现金 550,131.70 现金流出小计 25 226,697,928.72 筹资活动产生的现金流量净额 26 (26,697,928.72) 四、现金及现金等价物净增加额 27 (22,073,125.11) 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 191,150,302.17 收到的税费返还 2,651,200.00 收到的其他与经营活动有关的现金 54,567,696.87 现金流入小计 248,369,199.04 购买商品、接受劳务支付的现金 119,264,738.65 支付给职工以及为职工支付的现金 9,757,892.92 支付的各项税费 5,221,454.65 支付的其他与经营活动有关的现金 26,680,968.00 现金流出小计 160,925,054.22 经营活动产生的现金流量净额 87,444,144.82 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12,000,000.00 现金流入小计 12,000,000.00 购置固定资产、无形资产和 其他长期资产而支付的现金 106,894,332.02 投资所支付的现金 - 现金流出小计 106,894,332.02 投资活动产生的现金流量净额 (94,894,332.02) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 200,000,000.00 现金流入小计 200,000,000.00 偿还债务所支付的现金 200,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 27,598,543.29 支付的其他与筹资活动有关的现金 550,131.70 现金流出小计 228,148,674.99 筹资活动产生的现金流量净额 (28,148,674.99) 四、现金及现金等价物净增加额 (35,598,862.19) 现金流量表（续） 编制单位：罗顿发展股份有限公司 2002年1-6月 金额单位：人民币元 项目 附注 行次 母公司 附注 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 28 净利润 29 40,823,340.55 加：少数股东损益 30 - 计提的资产减值准备 31 (2,431,953.97) 固定资产折旧 32 1,175,160.49 无形资产摊销 33 790,000.02 长期待摊费用摊销 34 1,428,100.50 待摊费用减少(减：增加) 35 235,790.21 预提费用减少(减：增加) 104,424.58 财务费用 36 6,526,800.00 投资损失(减：收益) 37 (28,368,808.64) 存货的减少(减：增加) 38 2,455,792.37 经营性应收项目的减少(减：增加) 39 (4,409,071.95) 经营性应付项目的增加(减：减少) 40 97,448,400.74 其他 (20,429.00) 经营活动产生的现金流量净额 41 115,757,545.90 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 42 3.现金及现金等价物净增加情况： 43 货币资金的期末余额 44 132,796,271.67 减：货币资金的期初余额 45 154,869,396.78 现金及现金等价物净增加(减少)额 46 (22,073,125.11) 项目 合并 附注 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 33,983,681.64 加：少数股东损益 4,440,316.91 计提的资产减值准备 549,503.60 固定资产折旧 8,642,834.55 无形资产摊销 872,428.74 长期待摊费用摊销 1,428,100.50 待摊费用减少(减：增加) (19,599.61) 预提费用减少(减：增加) 104,424.58 财务费用 7,977,546.27 投资损失(减：收益) 74,557.81 存货的减少(减：增加) 10,169,992.14 经营性应收项目的减少(减：增加) 11,591,307.56 经营性应付项目的增加(减：减少) 7,519,479.13 其他 109,571.00 经营活动产生的现金流量净额 87,444,144.82 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 3.现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 149,634,872.18 减：货币资金的期初余额 185,233,734.37 现金及现金等价物净增加(减少)额 (35,598,862.19) 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： |
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