湖北江湖生态农业股份有限公司2001年年度报告
| 日期：2002.04.30 08:51 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
湖北江湖生态农业股份有限公司2001年年度报告 目录 重要提示 第一节、公司基本情况简介 第二节、会计数据和业务数据摘要 第三节、股本变动及股东情况 第四节、董事、监事高级管理人员和员工情况 第五节、公司治理结构 第六节、股东大会情况简介 第七节、董事会报告 第八节、监事会报告 第九节、重要事顶 第十节、财务报告 第十一节、备查文件目录. 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任。（董事保田、黎洪福因已被公安机关拘捕，未出席董事会） 众环会计师事务所有限责任公司为本公司出具了拒绝表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 一、公司基本情况简介 (一）公司法定中文名称：湖北江湖生态农业股份有限公司 英文简称：Hubei jianghu ecology CO.,ltd 缩写：Ecosystem agriculture （二）公司法定代表人：保田（董事肖纯林先生经2002年元月22日召开的第一次董事会，会议决议委托其代理行使董事长职权。） （三）公司董事会秘书：王意玲（因王意玲被拘捕，现公司指定联络人王波） 电话0716-2742181 传真0716-2742275 （四）公司注册及办公地址：湖北省洪湖市瞿家湾开发区唐城大道18 号 邮政编码：433228 国际互联网网址:http://www.lantianstock.com.cn E-mail 地址：[email protected] （五）指定信息披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》 证监会指定国际互联网址：http://www.sse.com.cn 年度报告备置地点：公司证券部上海证券交易所 （六）股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：ST生态 股票代码：600709 （七）其它有关资料 （1）公司首次注册日期为1992 年10 月31 日，地点为沈阳市皇姑区松花江街3 号；公司于2001 年11 月29 日在湖北省工商行政管理局变更注册登记。 （2）企业法人营业执照注册号：4200001000793 （3）税务登记号码 国税登记号码：421083714628107 地税登记号码：42108361162810-8 （4）公司聘请的会计师事务所名称：武汉众环会计师事务所有限责任公司 办公地址：湖北省武汉市解放大道单洞路口武汉国际大厦B栋16 楼 二、会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据和财务指标情况： 项目 金额（单位：元） 1、利润总额 -192,705,691.90 2、净利润 -80,349,607.10 3、扣除非经常性损益后的净利润 -80，349，607.10 4、主营业务利润 -30,603,313.29 5、其他业务利润 -1,783,754.39 6、营业利润 -185,696,605.00 7、投资收益 -111,138.01 8、补贴收入 9、营业外收支净额 -6,897,948.89 10、经营活动产生的现金流量净额 -146,555,107.88 11、现金及现金等价物净增加额 52,255,135.70 二、截止报告期末前三年主要会计数据和财务指标（单位：元） 项目 2001年 2000年 追溯调整前 追溯调整后 主营业务收入 55,683,712.48 1,840,909,605.20 38,094,774.28 净利润 -80349,607.10 431,628,612.17 -10,686,569.22 总资产 1,518,676,162.60 2,837,651,897.83 1,155,472,867.85 股东权益 -46,775,415.82 2,178,418,146.29 129,253,932.45 每股收益(摊薄) -0.1801 0.97 -0.0239 每股收益(加权) -0.1801 0.97 -0.0239 每股收益(扣除非经 0.97 营性损益后) 每股净资产 -0.1048 4.88 0.2897 调整后的每股净资 产 -0.4110 4.46 0.1181 每股经营活动产生 的现金流量净额 -0.3285 1.76 0.0005 净资产收益率 （摊薄%） 19.81 -8.26 净资产收益率 （加权%） 21.99 -4.06 项目 1999年 追溯调整前 追溯调整后 主营业务收入 1,851,429,973.84 24,238,787.13 净利润 513,027,676.07 -22,879,728.64 总资产 2,337,962,510.16 874,766,383.26 股东权益 1,746,789,534.12 268,102,569.94 每股收益(摊薄) 1.15 -0.0049 每股收益(加权) 1.15 -0.0049 每股收益(扣除非经 1.15 营性损益后) 每股净资产 3.93 0.6010 调整后的每股净资 产 3.68 0.5639 每股经营活动产生 的现金流量净额 1.15 0.0010 净资产收益率 （摊薄%） 29.28 -0.8152 净资产收益率 （加权%） 34.3 注：1、2001年12月31日，公司年度末股东权益为负数，故净资产收益率指标无意义。 2、因会计差错，公司对2000年、1999年的财务报表进行了追溯调整，纠正了以前年度财务报告中的虚假成份，调整后的数据真实反映了公司财务状况。 三、股东权益变动情况 法定公益 项目 股本 资本公积 盈余公积 金 期初数 446,039,220 340,810,575.26 本期增加 本期减少 期末数 446,039,220 340,810,575.26 变动原因 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 -657,595,862.81 129,253,932.45 本期增加 本期减少 176,029,348.27 176,029,348.27 期末数 -833,625,211.08 -46,775,415.82 变动原因 亏损 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、公司股份变动情况表数量单位：股 本次变动前 本次增减变动（+、-） 本次变动后 配股送股公积金转股其它 小计 一、未上市流通股份合计 246,288,820 246,288,820 其中：国家持有股份 84,097,100 84,097,100 境内法人持有股份 162,191,720 162,191,720 二、已上市流通股份合计 199,750,400 199,750,400 人民币普通股 199,750,400 199,750,400 三、股份总数 446,039,220 446,039,220 2、股票发行与上市情况 公司3000万社会公众股经批准于1996 年6 月18 日在上海证券交易所上市交易。 1999年5月28日公司61,750,400 股内部职工股上市流通，股本结构相应发生变化。 本公司报告期末为止的前三年未有增发、配股事项发生。 （二）股东情况介绍 1、报告期末本公司股东总数146771 户。 2、前10 名股东为： 股东名称 期初持股 期末持股适 占总股本 持有股份的质 持股性 （股） （股） 比例 押、冻结情况 质 （%） 洪湖蓝田 159253320 159253320 35.70 质押、冻结 法人股 洪福水产 84097098 84097098 18.85 国有股 青海盐湖 2000000 2000000 0.448 法人股 中石物资 439577 439577 0.099 法人股 周楚玉 370000 370000 0.083 流通股 339350 339350 0.076 流通股 浙余物再 337566 337566 0.076 法人股 恒生公司 310200 310200 0.070 流通股 刘承泉 256000 256000 0.057 流通股 朱海东 202794 202794 0.045 流通股 说明： （1）公司前10名股东之间不存在关联关系。 （2）持股35.7%的第一大股东洪湖蓝田经济技术开发有限公司，报告期内于2001年3月办理质押登记2050万股，为中国蓝田总公司向光大银行贷款提供担保；2001 年11 月办理质押登记7480万股，为本公司向民生银行贷款提供担保；于1998 年7 月办理质押登记5000万股，为中国蓝田总公司向工商银行北京朝阳支行贷款提供担保。报告期后，于2002年2月，因民生银行起诉本公司借款，洪湖蓝田经济技术开发有限公司作为担保方被冻结法人股13953320股。 3、公司控股股东情况 （1） 控股股东名称：洪湖蓝田经济技术开发有限公司 法定代表人：瞿兆玉 成立日期：2000 年3 月13 日 注册资本：16319 万元 经营范围：保健食品开发、木制品加工、金属材料、建筑材料、五金交电、汽车配件、化工原料、水产品销售。 股本结构： 股东名称 出资额（万元） 持股比例（%） 瞿兆玉 1300 79.66 陈行雄 650 3.98 刘运虎 600 3.67 郑年春 900 5.52 周厚洪 619 3.79 李育庆 550 3.37 （2） 控股股东名称：湖北洪福水产股份有限公司 法定代表人：王际刚 成立日期：1997年7月7日 注册资本：10800万元 经营范围：淡水养殖、渔药、渔具、渔肥生产和销售。 股本结构： 股东名称 出资额（万元） 持股比例（%） 国营洪湖市里湖渔场 7800 72.2 国营洪湖市红旗湖渔场 1000 9.25 洪湖市渔具场 54 0.5 国营洪湖市沙套湖渔场 27 0.25 洪湖市水产科研所 9 0.08 洪湖市螺山植莲场 26 0.24 洪湖市水产供销公司 30 0.28 洪湖市渔业养殖公司 27 0.25 洪湖市名优水产品经销公司 27 0.25 国营洪湖市里湖渔场工会 1800 16.7 4、除前面所列的股东外本公司没有其它持股在10%以上（含10%）的法人股东。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 1、基本情况表： 年 龄 持股数（股） 姓名 性 别 职务 任期起止日期 期初数 期末数 保田 40 男 董事长 2001.4-2004.5 0 0 瞿兆辉 44 男 董事、总经理 2001.4-2002.5 0 0 肖纯林 53 男 董事、副总经理 2001.4-2002.5 0 0 黎洪福 49 男 董事、总会计师 2001.4-2002.5 0 0 朱源萍 48 男 董事 2001.4-2004.4 0 0 张昆仑 38 男 董事 2001.11-2004.4 0 0 周厚洪 31 男 董事 2001.11-2004.4 0 0 黄粤宁 40 男 监事会主席 2001.4-2004.4 1500 1500 郑年春 36 男 监事 2001.4-2004.4 0 0 谢作志 45 男 监事 2001.4-2004.4 0 0 王意玲 41 女 董秘、副总经理 2001.4-2002.4 0 0 注：保田原名瞿保田，后应本人向公安机关户籍管理部门申请更名为保田。 2、年度报酬情况 2001年度在本公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据有关规定按月发放。 现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为52.56 万元。金额最高的前三名董事的报酬总额为19.8 万元。 年度报酬区间的人数分布如下（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）： 年度报酬额 董事人数 监事人数 其他高管人员 合计 （万元） （名） （名） （名） （名） 5万元以下 2 2 4 5－6 3 1 4 6万元以上 2 2 注：监事会主席黄粤宁不在本公司领取报酬。 3、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况 （1）由于公司董事会换届选举，原董事会成员吴惠昌、王焕成于2001年4月2日离任;由于工作原因,原董事会成员瞿兆玉、王意玲于2001年11月26日离任。 （2）由于监事会换届选举，原监事会成员崔谦、陈圣东、邵爱红于2001年4月2日离任。 （3）由于工作原因，原总经理瞿兆玉于2001 年6 月29 日离任；原副总经理吴惠昌、郭世涛、瞿兆辉于2001年4月2日离任；原总会计师王焕成于2001年2月26日离任。 4、报告期内聘任公司高级管理人员情况： 由于换届和公司发展需要，董事会聘任瞿兆辉为公司总经理；聘任肖纯林、王意玲为副总经理；聘任黎洪福为总会计师。 5、报告期后因原董事会成员保田、黎洪福被公安机关拘捕，经公司2002年4月28日董事会决议免去其董事职务，同时原董事会成员瞿兆辉先生因工作变动原因，董事会同意其辞职（此项决议须经2001 年年度股东大会审议）。公司2002年4月25日董事会决议免去黎洪福总会计师职务，聘任马祥勋先生为公司总会计师。 （二）公司员工情况 公司现有员工约8000人，其中生产人员约5000人，销售人员1300人，技术人员1500人，财务及行政人员200人。员工大中专以上学历的近30%。 五、公司治理结构 （一）治理结构实际情况 公司于1996年在上海证券交易所上市，按照《公司法》、《证券法》及《上市公司治理结构》的精神，基本建立了法人治理结构，但由于企业扩张速度过快，以及一些特殊情况，对照有关上市公司治理文件，仍然存在着一定问题： 1、公司在重大决策上没有严格的决策程序，约束和监督机制不健全，管理失控等导致出现严重亏损，企业濒临破产边缘。 2、由于决策层程序不规范，导致公司董事会大多数成员无法正常履行职责致使董事会出现不能认真、勤勉和诚信、忠实地履行权责。监事会未能充分有效的发挥职能作用，对公司董事、总经理、财务人员缺乏有效地监督。 3、有信息披露方面，未能按有关法律、法规要求，真实、准确、完整和及时披露有关信息。 4、在绩效评价与激励约束机制方面，公司一直没有建立起完备的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和程序，对高级管理人员的职责缺乏有效的约束机制。 公司董事会根据有关指标和标准对高级管理人员的绩效进行考评，公司准备在适当的时机建立相关的奖励制度，在董事、监事和高级管理人员当中推行励机制。 （二）独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《上市公司治理准则》的要求，现正积极筹备设立独立董事的工作。争取在规定时间内完成独立董事的设立工作。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开的情况公司为了切实与控股股东实行“五分开”，解决遗留下来的一些历史问题，公司董事会严格按照有关规定，在业务、人员、资产、机构、财务等方面基本独立于控股股东，具有较独立完整的资产、业务及自主经营能力，各自独立核算，独立承担责任和风险。 1、在业务方面，公司与现第一大股东分别从事不同的主营业务，不存在同业竞争，同时，尽量避免或减少关联交易，基本做到了业务的独立完整。 2、在人员方面，公司经理、副经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书在控股股东单位没有担任除董事以外的其他职务，控股股东、高级管理人员兼任本公司董事的，有足够的时间和精力承担上市公司的工作。 3、在资产方面，控股股东投入本公司的资产独立完整、权属清晰。公司具备较独立的生产经营场所及生产、供应、销售系统，基本做到了与现第一大股东资产分开。 4、在机构方面，公司的生产经营和办公机构完全独立。公司董事会、监事会、总经理办公会均依法独立运作。第一大股东行使权力按规定办理，不存在直接干预公司的生产经营决策、擅自任免公司高级管理人员的情况。 5、在财务方面，公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。公司有独立的银行帐户，依法独立纳税，独立作出财务决策。 六、股东大会情况简介 报告期内，公司召开了两次股东大会： （一）2000年年度股东大会 公司2000年度股东大会召开通知及补充公告刊登于2001年3月1日和3月20日《中国证券报》、《上海证券报》。大会于2001 年4 月2 日在公司会议室如期召开，到会有效股东和股东授权代理人共22 人，代表股份244,246,726 股，占总股本的54.76%。符合有关法律及《公司章程》规定。公司董事、监事、高级管理人员出席了会议。会议由董事长保田先生主持。经出席的全体股东认真审议，以投票表决方式，审议通过了全部十四项决议： 1．2000年度董事会的工作报告 2．2000年度财务报告 3．2000年度利润分配方案，每十股派现金2 元（含税） 4．2000年度监事会工作报告 5．2001年经营计划 6．董事会换届选举 同意王焕成、吴惠昌先生因工作原因辞去董事职务，选举瞿兆玉先生、保田先生、王意玲女士、黎洪福先生、瞿兆辉先生、肖纯林先生、朱源萍先生为董事。 7．监事会换届选举 原监事任期已满，选举郑年春先生、黄粤宁先生为监事。 8．修改公司章程 9．续聘华伦会计事务所有限公司 10．调整配股方案 11．1 配股对象、比例及配售总额 11．2 配股价格及定价方法 11．3 配股资金用途项目一：新建绿色食品基地 11．4 配股资金用途项目二：对北京蓝田园高科技农业有限公司增资 11．5 若募集资金超出上述项目一和项目二所需资金，则差额用于补充公司流动资金；若募集资金不足项目所需资金，则差额部分由公司自筹解决。 11．6 本次配股有效期一年 11．7 授权董事会办理本次配股有关的其他事宜 12．本次配股募集资金投向及可行性报告 13．前次募集资金使用情况的报告 14．撤销关联交易事项 股东大会决议公告刊登于2001年4月4日《中国证券报》、《上海证券报》 （二）2001年临时股东大会 公司2001年临时股东大会召开通知于2001 年10 月26 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》。大会于2001 年11 月26 日在公司会议室如期召开，到会股东及股东授权代理人共25 人，代表股份243,933,824 股，占公司总股本54.69%。符合有关法律及《公司章程》规定。公司董事、监事、高级管理人员出席了会议。会议由董事长保田先生主持。经出席的全体股东认真审议，以投票表决方式，审议通过了全部四项决议： 1.修改《公司章程》，将章程第四条公司注册名称由“湖北蓝田股份有限公司”修改为“湖北江湖生态农业股份有限公司”。 2.更换董事，免去瞿兆玉先生、王意玲女士董事职务，增补周厚洪先生、张昆仑先生为董事。 3.出售北京蓝田园80%的股权给中国蓝田总公司，出让价格以2001 年3 月收购时的价格为准。 4.出售野藕汁生产线、彩色印铁制罐生产线及其相关厂房、存货等资产。 临时股东大会决议公告刊登于2001 年11 月27 日《中国证券报》、《上海证券报》 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务范围：本公司是以农业为主的综合性经营企业，经营范围包括农副水产品种养、加工、销售；制药及卫生保健品制造；餐饮住宿；房屋开发；商业及烟草专卖；产品及相关技术；设备、材料的进出口业务等。 公司经营情况：2001年，公司主要突出农业主营业务，充分利用国家扶持农业产业化重点龙头企业的优惠政策，加快农业生产基础设施建设，扩大种养殖规模，搞好农产品的深加工，同时，充分利用公司资源优势，把农业与观光旅游业融为一体，真正发挥立体农业、生态农业、旅游观光农业的整体效应，改变了公司过去只重形象不重实质，重投入不重产出的现状，公司逐步步入健康发展的良性轨道， 2001 年公司实现主营业务收入55,683,712.48 元，主营业务利润-30,603,313.29 元。 2、公司及参股公司的经营情况及业绩 本报告期期末公司无控股公司及参股公司 3、公司的主要供应商、客户情况 （1）公司前五名供应商主要分布在武汉、广东、江苏、浙江等地，五家供应商的供货总额占采购总额的31.5 %。 （2）公司前五名客户，主要分布在北京、武汉、辽宁等地，五家客户的销售额占公司销售总额的12.8%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2001年，公司由于决策层没能从实际出发，制定切实可行的经营目标，致使发展速度与实际脱节。项目上得太多，基建速度过快，而财务周转资金短缺，又加上各种舆论的压力，商誉和资信出现危机，给经营活动带来巨大负面影响。原有的一些在建项目基本停止，拟用配股募集资金新上蓝田园项目中止，蓝田园股权再次转让给中国蓝田总公司。针对以上问题，公司拟采取以下措施： （1）公司将尽快改选董事会，加强董事会职责，科学决策，制定切实可行的经营管理目标。改选监事会，加强监督管理，提高决策、经营管理者的工作效率。 （2）狠抓向内控潜，向外使劲，加大生产经营管理力度。降低成本，扩大销售，提高经济效益。 （3）搞好清产核资，尽快进行资产、债务重组。 5、公司未曾公开披露过本年度盈利预测。 （二）公司投资情况 1、报告期内无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 2、报告期内非募集资金投资项目主要有： 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 固定资产数 1、生态基地 24,997,795.99 3,986,533.52 866,355.46 2 渔塘升级改造、 30,534,998.76 16,033,309.36 1,386,890.69 3、洪湖生态旅游综合开 75,727,047.77 69,386,374.10 3,014,377.17 发 4、畜禽繁养基地扩建工 93,361,080.93 7,892,778.95 18,323,675.09 程、 5、大湖开发 43,449,146.64 3,997,054.43 28,392,003.32 6、菜蓝子二期工程 110,181,337.53 38,744,087.39 44,608,700.05 工程名称 期末数 进度 1、生态基地 28,177,974.05 在建中已部分投入 使用 2 渔塘升级改造、 45,181,417.43 基本建成已都投入 使用 3、洪湖生态旅游综合开 142,099,244.50 在建中已部分投入 发 使用 4畜禽繁养基地扩建工 82,885,184.79 接近建成已部分投 程、 入使用 5、大湖开发 19,054,197.75 在建中已部分投入 使用 6、菜蓝子二期工程 104,316,724.87 在建中部分投入使 用 （三）公司财务状况分析 项目 2001年度 2000年度 增减量（±） 总资产 1,518,676,162.60 1,155,472,867.85 363,203,294.75 长期负债 205,400,000.00 83,298,800.00 122,101,200.00 股东收益 -46,755,415.82 129,253,932.45 -176,029,348.27 主营业务利润 -30,603,313.29 -25,560,694.22 -5,042,618.31 净利润 -80,349,607.10 -10,686,569.22 -69,663,037.88 增减变动原因 1、2001年，中国蓝田总公司及湖北洪湖蓝田经济技术公司对本公司的借款11627万元。 2、2001年，计提，存货跌价准备3630万元。 3、补转固定资产提折旧1900万元。 4、计提坏帐准备2490万元。 （四）生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司财务状况和经营成果可能产生的影响 （1）生产经营境对公司的影响 由于连续三年亏损，背负巨额债务，公司临破产边缘。公司正在积极努力争取资产、债务的重组，如果重组不能成功，公司将面临退市风险。 （2）我国加入WTO，对本公司的影响 本公司是以农业为主营业务的企业，我国加入WTO 后，农产品进口关税大幅下调，为国外农产品进入中国市场提供了条件，对公司来说就是一种直接的挑战。公司将充分利用国家对农业产业化重点龙头企业的优势政策，加速资本积累，扩大经营规模，壮大综合实力，以降低政策风险可能对公司带来的影响。当然，我国加入WTO 后，我国可获得多边、稳定、无条件的最惠国待遇。市场的多元化外资的引进，公司有了更多、更广泛参与国际分工和国际合作的机会。能更直接地引进、借鉴和学习国际上先进的经营理念和管理方法，从而使公司向更高水平迈进。 （五）公司董事会对会计师事务所出具的审计报告所涉及多项的说明 报告期后，由于公司提供虚假财务信息，公安机关对公司进行立案侦查，公司截止报告期末所有的财务会计资料都已被公安部门查封，获取必要的审计资料十分艰难，公司1999 年以前财务资料更是无法获得，另外由于公司熟悉财务的总会计师、财务处长被拘捕，其他熟悉情况的工作人员已大部分离去。武汉众环会计师事务所有限责任公司无法实施必要的审计程序，无法获取充分、适当的审计证据，故此出具了拒绝表示意见。同样由于上述原因，公司董事会对下述事项也难以说明。待案件侦查完毕，公司获取财务资料后，董事会将就此进行详细披露： 1、比较式会计报表2001年度年初数，以及年初数对本年度会计报表的影响。 2、截止2001年12月31日本公司应收款项价值为504，261，321.04元，占期末资产总额的31.82%。而2 年以上应收款项的余额为241,811,570.50元，占应款项期末余额的44.12%，其中本公司各分、子公司之间未抵消的其他应收款106,058,130.87 元，上述以上应收款项均系2000 年度以前累计形成。该款项的真实性、可回收性及计提坏帐准备金额的适当性。 3、截止2001年12月31日本公司发现商品余额中发往中国蓝总公司各销售分公司的商品余额为45,604,982.37 元，占期末存货价值的45.27%。该交易的真实性、完整性。 4、截止2001年12月31日本公司固定资产、在建工程2001年12月31日帐面价值分别为646,756,992.32元和187,750,768.91元，两项合计占期末资产总额54.95%。上述固定资产、在建工程的所有权归属。 5、截止2001年12月31日本公司长短期借款及一年内到期的长期借款的余额为558,828.000 元（已包括帐外借款35,000.00 元）。这些借款的完整性。 6、本公司所以对外担保，重大诉讼事项以及其他或有事项的披露。 7、本公司第一大股东的控股股东与本公司的关联关系。 关于对公司的控股子公司的说明： 1、洪湖蓝田印铁制罐有限公司由本公司和瞿定裕于1996年共同出资组建，经湖北省洪湖市峰口审计事务所“洪审事验字（1996）第6 号”验资报告验证，公司出资2,600万元，占86.67%；瞿定裕出资400万元，占公司13,33%。由于该公司一直是洪湖蓝田水产品开发有限公司的内部生产单位，账务上从未分开核算，且瞿定裕的出资（公司代付）只是为了达到有限责任公司组建的法定股东人数，而实际不享有该公司股权，故从未披露。 2、湖北洪湖生态养殖开发有限公司由公司子公司湖北洪湖蓝田水产品开发有限公司和肖纯林于1996 年共组建，经湖北省洪湖市峰口审计事务所“洪审事验字（1996）第12 号”验资报告验证，公司出资850 万元。占85%；肖纯林出资150 万元，占公司15%。由于该公司是湖北洪湖蓝田水产品开发有限公司的内部生产单位，账务上未分开核算，肖纯林的出资（公司代付）也是为了达到有限责任公司组建的法定股东人数，而实际上不享有该公司股权，故也未披露。公司不存在类似未披露的情况。 关于对公司财务状况的说明： 由于公司决策失误，管理失控，项目上得太多，基建速度过快，财务周转资金严重短缺，又加上各种舆伦的压力，商誉和资信出现危机，给经营活动带来巨大负面影响。鉴于此，公司董事会已根据财务产际状况，提出了停止基本建设，压缩非生产性开支，剥离企业社会负担，减员增效，搞好资产债务重组来改善现有状况。 （六）2002 年经营计划 1、经营方针：以重组为契机，向外使劲、拓展市场，向内控潜，盘活存量，迎难而进，从严管理，锐意创新，力争扭亏。 2、2002 年是公司发展史上极为关键的一年，公司将通过一系列资产、债务重组使公司在发展方向、业务内容、经营方式等方面得到极大改善。公司将重点抓好以下几项工作： （1）公司将竭尽全力，创造条件实现资产、债务重组。 （2）公司将充分利用资源优势、品牌优势，整合产品流通渠道，拓展市场网络，提高产品竞争力和市场占有率。 （3）公司将根据《上市公司治理准则》的要求，尽快建立并完善公司的法人治理结构、完善约束和监督机制、建立科学、有效的绩效评价与激励约束机制以及建立独立董事制度。 （4）公司将充分利用政策优势，突出农业主营业务，搞好产品结构调整，提升产品档次，提高种养殖水平，提高产品附加值。 （5）加强管理、降低消耗、提高效益。公司将狠抓企业基础工作，坚持以经济责任制为中心的管理模式，加强以现场管理为核心内容的管理工作；建立劳动、资金、原材料消耗定额；完善办公自动化管理系统，以挖掘潜力、增加效益、增强后劲，保证公司生产和经营顺利进行。 （6）加强成本控制，实现效益最大化。公司将加大考核力度，严格控制成本；加强财务分析，为决策层提供可靠的决策依据；控制销售费用的有效支出，销售市场实行模拟核算。 （7）搞好人才培养，提高员工素质。企业竞争最本质的是人才竞争，针对目前公司人才匮乏的情况，公司将有目标、有计划地引进人才、培养人才、合理配置人力资源，同时公司将不断培养员工克服困难，勇挑重担，迎难而进、锐意进取的精神，提高公司的凝聚力，确保公司长期、高效、稳健地发展。 （七）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （1）、2001年2月26日会议，审议通过了全部八项决议： a、2000年度董事会工作报告； b、2000年度报告及报告摘要； c、2000年度财务报告； d、2000年度利润分配预案； e、2001年利润分配； f、总会计师任免； g、新一届董事会候选人； h、召开2000 年度股东大会 公告刊登于2001年3月1日《中国证券报》、《上海证券报》 （2）、2001年3月14日会议，审议通过了收购北京蓝田园国际高科技农业有限公司80%股权的决议。关联人瞿兆玉董事实施了回避。 公告刊登于2001年3月16日《中国证券报》、《上海证券报》 （3）、2001年4月2日会议，决议继续聘任瞿兆玉先生为总经理；免去吴惠昌先生、郭世涛先生、瞿兆辉先生副总经理职务；聘任肖纯林先生、王意玲女士为副总经理。 公告刊登于2001年4月4日《中国证券报》、《上海证券报》 （4）、2000年6月29日会议，根据中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]22 号文件《关于上市公司总经理及高层管理人员不得在控股股东单位兼职的通知》精神，免去瞿兆玉先生总经理职务，聘任现公司董事瞿兆辉先生为公司总经理。 公告刊登于2001年6月30日《中国证券报》、《上海证券报》 （5）、2001年8月17日会议，审议通过了公司2001 年中期报告及摘要；公司2001 年中期利润分配预案；公司四项减值准备的计提方案。 公告刊登于2001年8月20日《中国证券报》《上海证券报》 （6）、2001年10月23日会议，通过定于2001 年11 月23 日召开临时股东大会及股东大会有关修改公司章程、更换董事、出售北京蓝田园80%股权和野藕汁生产线和彩色印铁制罐生产线及相关厂房、存货等资产（关联人瞿兆玉实施了回避）的议题。 公告刊登于2001年10月26日《中国证券报》《上海证券报》 （7）、2001年11月7日会议，审议通过以下决议：对2001 年配股方案未获中国证监会审核通过，根据《中国证券监督管理委员会股票发行审核委员会工作程序执行指导意见》的有关规定，公司董事会决定不在提出复议申请。对配股项目中的绿色食品基地项目，公司将用自有资金建设；对北京蓝田园农业科技示范园区项目，公司将放弃，董事会已决定转让所持北京蓝田园国际高科技有限公司80%的股权，转让股权事项将提请2001 年11 月26 日股东大会审议。 公告刊登于2001年11月8日《中国证券报》《上海证券报》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2000 年度利润分配方案执行情况 公司2000年度股东大会审议通过的2000 年度利润分配方案为：以2000 年末总股本446,039,220 股为基数向全体股东每10 股派发现金红利2 元（含税），共计分配股利89,207,844.00 元。公司董事会于2001 年5 月25 日刊登《湖北蓝田股份有限公司2000 年度分红派息实施公告》，并以于2001 年6 月15 日实施完毕。 （八）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案： 由于公司2001 年经营出现亏损,根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，董事会拟定报告年度不进行利润分配或资本公积金转增股本。 （九）其他报告事项 公司信息披露报刊为《中国证券报》、《上海证券报》。 八、监事会报告 一、报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开了三次会议。： 第一次监事会议于2001年2月26日召开，审议通过了《2000 年度监事会工作报告》、《2000年年度报告和年度报告摘要》、《监事会换届议案》； 公告刊登于2001年3月1日《中国证券报》《上海证券报》 第二次会议于2001年4月12日召开，通过了选举黄粤宁先生为监事会召集人； 公告刊登于2001年4月13日《中国证券报》《上海证券报》 第三次会议于2001年8月17日召开，审议通过了《2001 年中期报告及摘要》、《四项减值准备的计提方案》、《2001 年中期利润分配预案》。 公告刊登于2001年8月20日《中国证券报》《上海证券报》 二、监事会对公司2001 年度有关事项的独立意见 武汉众环会计师事务所有限责任公司出具了拒绝表示意见的审计报告，监事会同意董事会对此所作的说明。 三、公司依法运作情况 本届监事会按照《公司法》和《公司章程》的规定，虽然做了一些工作，但监事会认为：公司本届董事会部分成员和部分高级管理人员在执行公司职务时未能严格遵守国家法律、法规和公司章程的规定，未尽勤勉和诚信义务；监事会缺乏有效监督，给公司的信誉和资信带来了很大影响。 本届监事会在今后的工作中将切实把股东大会赋予的职责和权利落到实处，健全监督机制，加强对董事会及高级管理人员在执行公司职务时违反法律、法规及公司章程和损害公司利益的行为的监督。 四、检查公司财务情况 通过对公司财务结构和财务状况进行认真、细致的检查。公司监事会认为：2001 年公司出现了违反国家有关财经法规的情况。武汉众环会计师事务所有限责任公司为本公司出具了拒绝表示意见的审计报告。客观、真实地反映了公司财务状况和经营成果。董事会对所涉事项的说明是真实可信的，监事会同意董事会对此所作的说明。 （1）报告期内没有募集资金和报告期之前募集资金的使用延续到本报告期内。 （2）公司收购、出售资产交易价格合理，未发现任何高级管理人员或其他掌握公司内幕信息的人员从事内幕交易，未发现公司有损中小股东权益或造成公司资产流失的行为。 （3）公司与关联方发生的关联交易价格公允、程序合规，未损害公司利益及股东权益。 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司重大关联交易的情况 1、出售北京蓝田园国际高科技农业有限公司（以下简称蓝田园）80%的股权。2001 年3 月本公司以2320 万元的价格向中国蓝田总公司收购了蓝田园80%的股权（关联交易公告详见2001 年3 月16 日《中国证券报》、《上海证券报》）。因公司不能如期募集资金实施蓝田园公司高科技农业示范园区建设计划，经与中国蓝田总公司协商一致，本公司以2320 万元的价格将所持蓝田园80%的股公出售给中国蓝田总公司。 2、出售野藕汁生产线、印铁制罐生产线及相关厂房、存货等资产。公司全资子公司湖北洪湖蓝田水产品开发有限公司产品野藕汁、野莲汁在中国蓝田总公司的文广告中出现，公司没有承担、出具有承诺未来以任何形式承担广告费用。此种情况受到有关方面质疑。公司与中国蓝田总公司反复协商认为，中国蓝田总公司坚持以品牌为纽带，联合农业企业与农户共同提高农产品的市场竞争力，已为“蓝田”绿色食品品牌的广告投入了巨额资金；野藕汁、野莲汁作为饮料类绿色食品，广告是其市场拓展的重要支撑。因上述原因，为继续推进莲藕饮料产品的生产销售和“蓝田”品牌的广告宣传，公司将野藕汁生产线、彩色印铁制罐生产线及其相关存货等资产一并出售给中国蓝田总公司。该项资产帐面价值为13,381.84 万元，评估价值为12,938.97 万元，资产转让以经评估确认的价值为基数。 （三）重大合同及其履行情况 1、2001年6月29日与中国民生很行签订1 亿元贷款协议。 2、2001年11月29日与中国民生银行签订2 亿元贷款协议。 （四）公司或持股5%以上股东报告期内无公开承诺事项。 （五）聘任、解聘会计师事务所情况： 公司原聘华伦会计师事务所因被取消审计资格，经2002 年第一次董事会议决议，拟聘请湖北中正会计师事务所为公司的审计机构，因湖北中正会计师事务所现正协助公安机关审计我公司财务资料，公司董事会于2002 年3 月14 日召开会议决议，改聘武汉众环会计师事务所为公司的财务审计机构，聘期一年。提请2001 年度股东大会审议。 （六）报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的情况。 （七）其他重大事件 报告期后公司股票简称变更情况：因公司接受司法调查，公司生产经营受到较大影响，基建项目已全部停工，蛋品加工、特养、酒店、旅游、畜禽、水产品加工、饲料生产等部分停工停产。鉴于上述异常情况，根据《上海证券交易所股票上市规则》第九章特别处理的规定，公司董事会申请上海证券交易所对公司股票自2002 年3 月19 日起实行特别处理。 特别处理后，公司股票简称由“生态农业”变为“ST 生态”，其代码不变，公司股票日涨跌幅由10%变为5%。公司股票于2002 年3 月18 日停牌一天。 董事会决议公告刊登于2002 年3 月18 日《中国证券报》、《上海证券报》。 十、财务报告 (一)审计报告 审计报告 武众会(2002)243 号 湖北江湖生态农业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表及合并资产负债表，2001 年度的利润表、利润分配表及合并利润表、合并利润分配表，2001 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 在审计过程中，我们发现： 1、贵公司帐务系统一直以来存在并存的情况，贵公司历年来公开披露的会计报表系按其中一套帐务系统编制，由于贵公司目前正在接受司法调查，该帐务系统的所有财务资料均已被有关部门查封。贵公司向我们所提供的2001 年度会计报表系以其并存帐务系统的财务资料编制而成，但该帐务系统1999 年度以前的财务资料亦被查封，限于上述原因，我们不仅无法确定本年度比较式会计报表财务数据与历次公开披露会计报表相关财务数据之间的重大差异，亦无法实施必要的审计程序，获取充分、适当的审计证据以确定本年度比较式会计报表的年初数，以及年初数对2001 年度会计报表的影响。 2、如会计报表附注(六).(2)所述，截止2001年12月31日贵公司应收款项价值为504,261,321.04 元，占期末资产总额的31.82%，2 年以上应收款项的余额为241,811,570.50 元，占应收款项期末余额的44.12%，其中包括贵公司各分、子公司之间未抵消的其他应收款106,058,130.87 元。上述2 年以上应收款项均系2000 年度以前所形成的累计数，由于本说明段事项1 所述原因，我们无法对这些款项进行审计，且贵公司管理当局亦未对该些款项的形成原因和性质作出合理的解释，以致于我们无法获取充分、适当的审计证据以判断这些应收款项的真实性、可收回性、贵公司提取坏账准备金额的适当性及上述未抵消差额在会计报表分类上的合理性。 3、如会计报表附注(六).(4)所述，截止2001年12月31日贵公司委托中国蓝田总公司代销的商品余额为45,604,982.37 元，占期末存货价值的45.27%。由于缺乏相关的内部控制和交易轨迹记录及受托方交易情况的资料，我们无法对其交易的真实性和完整性作出判断，亦无法对这些发出商品的可变现价值及该资产在会计报表上分类的合理性作出判断。 4、如会计报表附注(五)所述，贵公司存在从未披露的子公司-洪湖蓝田印铁制罐有限公司和湖北洪湖生态养殖开发有限公司，该事实表明贵公司内部控制制度已经失效，我们无法确定贵公司是否已将类似情况进行了充分披露，也无法判断这些情况是否已经产生后果或将会造成的影响。 5、如会计报表附注(六).(6)、(六).(8)所述，截止2001 年12 月31 日贵公司固定资产、在建工程2001 年12 月31 日的账面价值分别为646,756,992.32 元和187,750,768.91 元，两项合计占期末资产总额54.95%。自贵公司接受调查以来，熟悉情况的工作人员已大部分离职，同时贵公司上述资产的有关合同、协议及工程预决算资料流失严重，鉴于这种状况和本说明段事项1 所述原因、以及贵公司目前经营情况和未来发展的不确定性，我们无法实施必要的审计程序，获取充分、适当的审计证据以判断上述固定资产、在建工程的所有权归属、资产的可回收金额以及公司涉及诉讼可能带来的影响。 6、如会计报表附注(六).(11)、(六).(20)和(六).(21)所述，截止2001年12月31日贵公司长短期借款及一年内到期的长期借款的余额为558,828,000 元(已包括账外借款35,000,000 元)，占期末负债总额的35.07%。因贵公司未能提供上述借款的所有合同及相关担保、抵押或质押的详细资料，而我们亦不能从贵公司外部获得相关证据予以证实，故我们无法对这些借款的完整性、借款性质分类的准确性和抵押资产的完整性作出判断。 7、贵公司关联方结构如会计报表附注(七)所述，因贵公司对第一大股东的控股股东与贵公司不存在控制关系的关联方[见附注(七).(4)]之间的关系，未提供任何相关法律文件加以证实，我们无法对其真实性作出判断。 8、由于贵公司缺乏可信赖的内部控制制度，而同时贵公司管理当局又未采取可以信赖的行动，以消除我们的疑虑，故我们无法实施必要的审计程序，以获得截止至审计报告日贵公司所有对外担保、重大诉讼事项、其他或有事项和资产负债表日事项是否已充分披露所必须的证据以及上述事项对会计报表可能产生的影响。 9、如会计报表及相关会计报表附注所述，贵公司财务状况已明显恶化。截止至审计报告日，贵公司尚未提出改善财务状况和维持持续经营能力的相关措施和方案，故我们无法判断贵公司编制2001 年度会计报表所依据的持续经营假设的合理性。 由于上述事项所造成的影响，我们无法对贵公司会计报表是否符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，以及是否公允地反映了贵公司2001年12 月31 日的财务状况、2001 年度的经营成果和2001 年度的现金流量情况发表审计意见。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：胡家望 中国注册会计师：王郁 中国武汉国际大厦B座16楼 2002年4月26日 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注 会计报表附注 （2001年12月31日） （一）公司的基本情况 湖北江湖生态农业股份有限公司（原名称湖北蓝田股份有限公司；以下简称“本公司”或“公司”）是由沈阳市新北制药厂、沈阳市新北副食品商场、沈阳莲花大酒店发起，于1992 年10 月经沈阳市经济体制改革委员会沈体改发“（1992）65 号”文批准设立的股份有限公司。 经中国证券监督管理委员会“证监发审（1996）56 号”文批准，公司于1996 年5 月向社会公众公开发行3,000 万A 股，发行后注册资本为9,696 万元。 1997年2月根据公司第六次股东大会决议：公司向全体股东每10 股送5股，资本公积转增5 股。送股和转增后，公司注册资本变更为19,393 万元。 1997年6月公司股东大会通过并经中国证券监督管理委员会“证监上字（1997）95 号”文批准实施配股方案：以配股前总股本为基数按10：1.5 为比例，向全体股东配售新股，每股价格9.45 元。配股后，公司注册资本变更为22,302 万元。 1998年4月公司股东大会批准通过，向全体股东每10 股送5.5 股，资本公积转增4.5 股。公司注册资本变更为44,603 万元。 1998年公司股东大会通过并经国家有关部门批准，公司注册地由“辽宁省沈阳市皇姑区松花江街3 号”变更为“湖北省洪湖市瞿家湾镇”同时，公司名称由“沈阳蓝田股份有限公司”变更为“湖北蓝田股份有限公司”。 2001年11月经公司股东大会通过，公司名称由“湖北蓝田股份有限公司”变更为“湖北江湖生态农业股份有限公司”，同年11 月在湖北省工商行政管理局进行了变更登记。 2002年1月公司有关人员接受调查后，公司董事会推举董事肖纯林代行董事长职务。 公司企业法人营业执照注册号为：4200001000793。法定代表人保田。 公司经营范围包括：国内一般商业贸易（国家专营、专控、专卖商品除外）；（农副水产品种养、加工；制药；保健食品、卫生木制品、纸制品制造；餐饮住宿；烟草专卖；房地产开发限下属分支机构持证经营）；经营本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业和本企业成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。 （二）财务报表的编制基础 公司2001 年度以前执行《股份有限公司会计制度》及有关补充规定，2001年度开始执行《企业会计制度》。 （三）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司2001 年前执行《股份有限公司会计制度》及有关补充规定，2001 年开始执行《企业会计制度》。公司根据《企业会计制度》的规定对2001 年以前的相关会计事项进行了追溯调整。 公司会计年度为公历1 月1 日至12 月31 日。 3、记账本位币 公司记账本位币为人民币。 4、记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以历史本为计价原则。 5、外币业务核算方法 公司发生涉及外币的业务，按发生当日外汇市场汇率的中间价折合为本位币记账，期末将货币性外币账户的余额按期末人民银行公布的基准汇率调整折合为人民币金额，调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“长期待摊费用”、“财务费用”、“在建工程”等科目。 6、外币会计报表的折算方法 纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表，按财政部财会字（1995）11 号文发布的《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。 7、现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 8、坏账核算方法 A.坏账的确认标准： 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、以及发生严重的自然灾害导致停产等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项确认为坏账。 B.坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例： 公司采用备抵法核算坏账损失，期末按应收款项期末余额的8%计提坏账准备，并记入当年度损益。对有确凿证据表明该项应收款项不能收回，或收回可能性不大（如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、以及发生严重的自然灾害导致停产等而无法支付，以及其他足以证明应收款项可能发生损失和逾期5 年以上）的应收款项计提全额坏账准备。 9、存货核算方法 A.公司存货分为：原材料、低值易耗品、在产品、产成品、库存商品房、委托代销商品。 B.存货的计量： a.原材料、产成品取得时按实际成本核算，发出和领用时按加权平均法核算。 b.投资者投入的存货，按投资各方确认的价值，作为其实际成本。 c.以非现金资产抵偿债务方式取得的存货，按照《债务重组》会计准则的有关规定确认存货的实际成本。 d.以非货币性交易换入的存货，按照《非货币性交易》会计准则的有关规定确认存货的实际成本。 C.低值易耗品采用“五五摊销法”摊销。 D.存货在期末时采用成本与可变现净值孰低计量，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 10、短期投资核算方法 A.短期投资取得时，按实际支付的全部价款计量，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息不计入短期投资成本。 B.短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除已记入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。 C.处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 D.期末短期投资按成本与市价孰低计量，短期投资市价低于成本时，按短期投资的总成本与总市价的差额提取短期投资跌价准备。但如果某单项短期投资成本占整个短期投资总成本10%及以上时，按单项短期投资为基础提取短期投资跌价准备。 11、长期投资核算方法。 A.长期股权投资 a.长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款作为初始投资成本入账，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 b.以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。 c.短期投资划转为长期投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期投资初始投资成本。 d.公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核算。 e.公司长期股权投资由成本法核算改为权益法核算的，按实际取得对被投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时，按股权投资的账面价值作为初始投资成本，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时，按股权投资的账面价值作为新的投资成本。其后，被投资单位宣告分派利润或现金股利时，属于已记入投资账面价值的部分，作为新的投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 f.长期股权投资差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按10 年的期限摊销。 g.处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 B.长期债权投资 a.长期债权投资取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。 b.债券投资溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 c.其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 d.处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 C.长期投资减值准备 a.由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 b.长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 12、固定资产计价和折旧方法。 A.固定资产的标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备，单位价值在2,000 元以上，并且使用年限超过两年的物品。 B.固定资产按取得时的实际成本入账，包括为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 C.固定资产折旧采用年限平均法计提。 D.固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和年折旧率如下： 类别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 5-40 5 2.375-19 机器设备 10-15 5 6.33-9.5 运输设备 8 5 11.875 其他 5-10 5 9.5-19 E.期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额提取减值准备。 13、在建工程核算方法 A.在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等按估计的价值转入固定资产。当资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始三个条件同时具备时，专门借款的借款费用开始利息资本化。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止专门借款利息资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 B.存在下列一项或若干项情况的，按在建工程期末可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备： a.长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程。 b.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。 c.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、无形资产核算方法 A.无形资产在取得时，按实际成本入账。 B.无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益，如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过10 年的期限摊销。 C.无形资产减值准备 a. 由于无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。 b. 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 15、长期待摊费用摊销方法； 固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销。 租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。 如果长期待摊的费用项目不能使以后的会计期间受益，则该项目尚未摊完的余值全部转入当期损益。 16、借款费用的会计处理方法 A.借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 B.资本化期间的计算方法 a.开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 b.暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 c.停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 C.借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 17、应付债券的核算方法 A.应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债券面值总额的差异，作为债券溢价或折价。 B.债券的溢价或折价在债券的存续期间内按实际利率法或直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 18、收入确认原则。 商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 让渡资产使用权收入确认原则：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 19、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 20、合并会计报表的编制方法。 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据，按照财政部财会字（1995）11 号《合并报表暂行规定》及其补充规定，合并会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。 21、会计政策、会计估计变更说明以及重大会计差错更正说明 由于历年公开披露会计报表所依据的账务系统的所有财务会计资料已被查封，故公司无法对该账务系统财务数据中所涉及的重大会计差错事项进行追溯调整。同时由于本年度会计报表已按另一帐务系统重新编制，所以历次公开披露会计报表中的财务数据无法与本次披露会计报表的相关财务数据产生钩稽关系。 （四）税项 A.增值税销项税率为13-17%，按扣除进项税后的余额缴纳。 B.营业税税率为5%。 C.农业特产税税率5%。 D.城市维护建设费为应纳流转税额的7%。 E.教育费附加为应纳流转税额的3%。 F.城市堤防费为应纳流转税额的2%。 G.教育发展费为应纳流转税额的1‰。 H.所得税： 公司所得税率为33%。 公司子公司-湖北洪湖蓝田水产品开发有限公司工程有限公司根据农业部、国家税务总局等八大部委农经发（2000）8 号、10 号及财政部、国家税务财税字（1997）49 号文件，并经洪湖市地方税务局“洪地税函[2001]01 号”文批准：公司从事种植业、养殖业和农林产品初加工取得的所得，自2000 年度开始暂免征收企业所得税。公司生产的野莲汁、野藕汁、啤酒、纯净水以及从事宾馆、餐饮业、旅游业等的所取得的所得按33%交纳所得税。 公司子公司-沈阳蓝田房屋开发有限公司所得税率为33%。 （五）控股子公司及合营企业 截至2001 年12 月31 日，本公司的控股子公司概况如下： 控股子公司及合 湖北洪湖蓝田水产品 沈阳蓝田房屋开发 洪湖蓝田印铁制 营企业名称 开发有限公司 有限公司 罐有限公司 注册资本 (万元) 6,800 800 3,000 经营范围 淡水产品养殖及农副 商品房开发及销售 空罐印铁、制 产品的加工、销售； 造、加工、销售 宾馆、旅游 本公司投资额 6,800 640 3,000 本公司所占权益 85.29% 80% 100% 比例 是否纳入合并报 是 是 注1 表范围 控股子公司及合 湖北洪湖生态养殖 营企业名称 开发有限公司 注册资本 (万元) 1,000 经营范围 畜禽、蔬菜、水生 动植物养殖、开 发、加工、销售 本公司投资额 1,000 本公司所占权益 100% 比例 是否纳入合并报 注2 表范围 注1、洪湖蓝田印铁制罐有限公司由本公司和瞿定裕于1996 年共同出资组建，经湖北省洪湖市峰口审计事务所“洪审事验字（1996）第6 号”验资报告验证，公司出资2,600 万元，占86.67%；瞿定裕出资400 万元，占公司13,33%。由于该公司一直是湖北洪湖蓝田水产品开发有限公司的附属生产单位，账务上从未分开核算，且瞿定裕的出资系为以个人名义代表公司出资，而实际不享有该公司股权，故本期会计报表将该公司作为湖北洪湖蓝田水产品开发有限公司的附属生产单位纳入合并会计报表范围。 注2、湖北洪湖生态养殖开发有限公司由公司子公司-湖北洪湖蓝田水产品开发有限公司和肖纯林于1996 年共同组建，经湖北省洪湖市峰口审计事务所“洪审事验字（1996）第12 号”验资报告验证，公司出资850 万元，占85%；肖纯林出资150 万元，占公司15%。由于该公司是湖北洪湖蓝田水产品开发有限公司的附属生产单位，账务上未分开核算，肖纯林的出资系为以个人名义代表公司出资，而实际上不享有该公司股权，故本期会计报表仍将该公司作为湖北洪湖蓝田水产品开发有限公司的附属生产单位纳入合并会计报表范围。 （六）会计报表主要项目注释 1、合并会计报表附注 (1)货币资金 项目 期初数 期末数 现金 80,527.51 249,258.37 银行存款 4,353,120.36 6,439,525.20 其他货币资金 65,000,000.00 合计 4,433,647.87 71,688,783.57 注：a.其他货币资金中50,000,000 元为应收票据保证金[详情见附注(十一).2]；另15,000,000 万元系因公司为未清偿逾期借款35,000,000 元借款本金及利息而被中信实业银行所冻结的银行存款。 b.货币资金2001 年12 月31 日余额比期初数上升了14.17 倍，主要原因是公司本年新增借款441,650,000 元所致。 (2) 应收款项(含应收账款和其他应收款) A. 应收账款按账龄列示如下： 账龄 1年以内 1-2年 2-3年 金额 5,647,961.23 556,888.89 5,776,104.70 期占总额的 33.89% 3.34% 34.66% 比例 初坏账准备 8% 8% 8% 计提比例 数坏账准备 451,836.90 44,551.11 462,088.38 金额 8,895,479.88 2,929,624.58 521,174.17 占总额的 期比例 39.00% 12.85% 2.29% 未坏账准备 8% 8% 8% 计提比例 数坏账准备 711,638.39 234,369.97 41,693.93 账龄 3年以上 合计 金额 4,686,259.81 16,667,214.63 期占总额的 28.12% 100.00% 比例 初坏账准备 8% 8% 计提比例 数坏账准备 374,900.78 1,333,377.17 金额 10,460,710.81 22,806,989.44 占总额的 期比例 45.86% 100.00% 未坏账准备 8% 8% 计提比例 数坏账准备 836,856.87 1,824,559.16 B.应收账款说明事项： a.应收账款期末余额中应收中国蓝田总公司各销售分公司货款金额10,786,462.62元。 b.应收账款中无持本公司5 %（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 C.其它应收款按账龄列示如下： 账龄 1年以内 1-2年 2-3年 金额 42,915,766.75 40,924,580.40 96,724,939.21 期占总额的 13.78% 13.14% 31.06% 比例 初坏账准备 8% 8% 8% 计提比例 数 坏账准备 3,433,261.34 3,273,966.43 7,737,995.14 金额 239,782,869.65 54,690,586.96 46,440,629.43 期占总额的 45.65% 10.41% 8.84% 比例 未坏账准备 8% 8% 8% 计提比例 数坏账准备 19,182,629.57 4,375,246.96 3,715,250.35 账龄 3年以上 合计 金额 130,851,248.68 311,416,535.04 期占总额的 42.02% 100.00% 比例 初坏账准备 8% 8% 计提比例 数 坏账准备 10,468,099.89 24,913,322.80 金额 184,389,056.09 525,303,142.13 期占总额的 35.10% 100.00% 比例 未坏账准备 8% 8% 计提比例 数坏账准备 14,751,124.49 42,024,251.37 D.金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 中国蓝田总公司 137,742,916.84 1-3年 借款 内部往来款未抵消差额 106,058,130.87 2-3年 不详 洪湖蓝田经济技术开发有限公司 61,119,803.27 2-3年以 借款 上 应收账外借款本金 35,000,000.00 2年 注1 北京京普物资有限公司 33,950,000.00 3年以上 不详 深圳蓝田玉投资公司 27,000,000.00 2-3年 不详 瞿家湾村委会 23,645,915.63 1-3年 借款及代垫款项 广东广发证券公司环市中营 20,000,000.00 3年以上 不详 农行信托 10,000,000.00 3年以上 不详 合计 454,516,766.61 注1：根据广东省广州市中级人民法院（2001）穗中法经初字第638、639、640号民事判决书的判决，公司应于判决生效之日起10 日内的清偿中信实业银行广州分行逾期借款35,000,000.00 元本金及利息，并承担相应费用，而上述借款资金实际从未进入公司账户，也未在公司账务中进行反映，资金去向不明。 E.其他应收款中持本公司5 %（含5%）以上股份的股东单位的欠款如下： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 洪湖蓝田经济技术开发有限公司 61,119,803.27 2-3年 以上借款 F.应收款项欠款金额前五名情况 项目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 5,698,300.80 34.18% 其他应收款项目欠款金额前五名 373,870,850.98 71.17% G.其他应收款2001年12月31日余额比期初数增长69%，主要是因为2001 年度公司分别向中国蓝田总公司和洪湖蓝田经济技术开发有限公司支付了107,815,342.64 元和33,000,000 元的款项所致。 (3)预付账款 A.预付账款按账龄列示如下： 期初 数期末 数账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 531,367.66 50.14 1-2年 408,869.98 43.62 2-3年 528,500.00 49.86 3年以上 528,500.00 56.38 合计 1,059,867.66 100.00 937,369.98 100.00 B.预付账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 (4)存货 A.存货 期初数 期末数 类别 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 14,573,101.17 12,542,062.19 在产品 35,965,983.19 50,835,466.12 36,304,421.17 委托代销商品 30,573,251.09 45,895,361.93 低值易耗品 1,841,277.36 1,939,193.26 产成品 13,234,065.47 6,336,395.58 库存商品房 28,307,103.33 19,473,791.34 合计 124,494,781.61 137,022,270.42 36,304,421.17 注：委托代销商品期末余额中由中国蓝田总公司各销售分公司代销的商品余额为45,604,982.37 元。 B.存货跌价准备增减变动情况 类别 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 存货可变现净 值确定依据 在产品 36,304,421.17 36,304,421.17 可变现净值 合计 36,304,421.17 36,304,421.17 注：由于公司无2000年底存货实际结存数量的相关资料，故未对2000年底的存货计提跌价损失准备。 (5)长期投资 A.长期股权投资差额 被投资单位名 初始金额 形成原因 摊销 年初 称 期限 余额 沈阳蓝田房屋 1,111,380.05 公司于2000年向该 10年 开发有限公司 公司增资,增加后投资 金额与应享有净资产 份额之间的差额 合计 1,111,380.05 被投资单位名 本期摊销 摊余价值 称 额 沈阳蓝田房屋 111,138.01 1,000,242.04 开发有限公司 合计 111,138.01 1,000,242.04 (6)固定资产 A.固定资产原值 分类 期初余额 本期增加 本年减少 期末余额 房屋建筑物 310,806,371.25 217,884,786.27 528,691,157.52 机器设备 124,208,529.47 7,023,721.75 131,232,251.22 运输设备 42,335,150.02 2,041,448.75 139,600.00 44,236,998.77 其他设备 17,761,971.17 3,347,568.52 259,316.12 20,850,223.57 合计 495,112,021.91 230,297,525.29 398,916.12 725,010,631.08 注：a.本期从在建工程转入固定资产的金额211,959,338.27 元。 b.固定资产原值2001年12月31日余额比期初数上升了46%，主要是公司子公司-湖北洪湖蓝田水产品开发有限公司的在建工程本年度陆续完工而投入使用所致。 c.截止至2001年12月31日公司账面已抵押的固定资产净值为94,544,351.86 元。 d.截止至2001年12月31日公司拥有所有权证的固定资产净值为108,899,757.70 元。 B.累计折旧 分类 期初余额 本期计提额 本期减少额 期末余额 房屋建筑物 11,246,112.34 14,198,927.57 25,445,039.91 机器设备 15,061,414.68 8,140,385.87 23,201,800.55 运输设备 13,809,714.67 5,036,908.89 64,295.94 18,782,327.62 其他设备 6,330,446.97 3,179,298.40 121,326.12 9,388,419.25 合计 46,447,688.66 30,555,520.73 185,622.06 76,817,587.33 C.固定资产减值准备 项目 期末余额 本期增减变动额 计提原因 6160发电机组 88,404.60 设备已损坏 雪糕设备 262,461.85 设备已损坏 矿泉水设备 316,559.72 设备已损坏 货柜 768,625.26 设备已损坏 合计 1,436,051.43 (7)工程物资 项目 期初余额 期末余额 建筑材料 193,108.04 406,624.48 水暖材料 1,115,367.07 1,429,542.73 化工交电材料 950,453.95 1,090,358.90 钢材水泥 87,940.00 合计 2,346,869.06 2,926,526.11 (8)在建工程 A.在建工程明细情况 工程项目 期初余额 本期增加额 本期转入固 其他减少 名称 定资产额 额 菜蓝子二 期工程 53,030,873.87 12,216,744.5 62,555,364.38 四大家鱼 混养名特 3,818,092.63 421.70 3,808,945.11 优 十万吨饲 5,399,023.23 8,701,386.11 13,824,002.50 料厂 彩印包装 4,750.02 37,259.46 37,259.46 厂 厂区公路 850,392.23 44,719.84 895,112.07 精米厂 1,188,521.70 1,188,521.70 渔塘开级 5,408,315.71 966,557.99 1,818,871.06 改造 大湖开发 4,336,405.01 3,676,494.19 3,166,900.36 职工宿舍 677,351.30 37,335.03 水厂 10,916,652.8 420,809.65 11,337,462.54 纯净水生 1,140,116.00 2,798,859.68 产线 蓝田二级 14,549,512.81 6,480,772.04 甲等医院 低湖田改 903,972.85 3,078,938.67 529,721.82 造 蓝田中学 71,130.00 562,122.77 633,252.77 草鱼罐头 408,712.36 52,653.44 生产线 畜禽繁养 基地扩建 39,703,763.67 7,608,276.17 29,069,973.99 工程 生态基地 14,662,730.45 3,986,533.52 15,072,746.96 洪湖生态 旅游开发 95,113,533.42 79,197,390.42 68,550,925.37 工程 蓝田宾馆 3,880,000.00 大东工程 1,282,673.19 医院工程 470,993.33 酒店工程 562,208.48 小方土工 程 1,616,707.20 沈阳莲花 酒店二期 14,308,703.67 工程 合计 270,425,136.02 133,747,275.18 211,959,338.27 529,721.82 利息 工程项目 期末余额 资金 完工进 资本 名称 来源 度 化率 菜蓝子二 期工程 2,692,253.99 自筹 95% 无 四大家鱼 混养名特 9,569.22 自筹 95% 无 优 十万吨饲 276,406.84 自筹 90% 无 料厂 彩印包装 4,750.02 自筹 99% 无 厂 厂区公路 自筹 无 精米厂 自筹 70% 无 渔塘开级 4,556,002.64 自筹 80% 无 改造 大湖开发 4,845,998.84 自筹 70% 无 职工宿舍 714,686.33 自筹 90% 无 水厂 自筹 无 纯净水生 3,938,975.68 自筹 80% 无 产线 蓝田二级 21,030,284.85 自筹 90% 无 甲等医院 低湖田改 3,453,189.70 自筹 60% 无 造 蓝田中学 自筹 无 草鱼罐头 461,365.80 自筹 10% 无 生产线 畜禽繁养 基地扩建 18,242,065.85 自筹 50% 无 工程 生态基地 3,576,517.01 自筹 80% 无 洪湖生态 旅游开发 105,759,998.47 自筹 85% 无 工程 蓝田宾馆 3,880,000.00 自筹 预付款 无 大东工程 1,282,673.19 自筹 10% 无 医院工程 470,993.33 自筹 20% 无 酒店工程 562,208.48 自筹 10% 无 小方土工 程 1,616,707.20 自筹 10% 无 沈阳莲花 酒店二期 14,308,703.67 自筹 95% 无 工程 合计 191,683,351.11 注：a.本期无利息资本化金额。 b.在建工程2001 年12 月31 日余额比期初数下降31%，主要是公司子公司-湖北洪湖蓝田水产品开发有限公司本年度陆续完工而投入使用所致。 B.在建工程减值准备 项目 期末余额 本期增减变动 计提原因 额 大东工程 1,282,673.19 1,282,673.19 已停工,且无回收价值 医院工程 470,993.33 470,993.33 已停工,且无回收价值 酒店工程 562,208.48 562,208.48 已停工,且无回收价值 小土方工程 1,616,707.20 1,616,707.20 已停工,且无回收价值 合计 3,932,582.20 3,932,582.20 (9)无形资产 A.无形资产明细情况 类别 土地使用权 合计 取得方式 出让 原值 2,581,147.10 2,581,147.10 期初余额 2,211,182.68 2,211,182.68 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 51,622.94 51,622.94 累计摊销额 421,587.36 421,587.36 期末余额 2,159,559.74 2,159,559.74 剩余摊销期限 470个月 (10)长期待摊费用 项目 低湖田改造 合计 原始发生额 529,721.82 529,721.82 期初余额 本期增加额 529,721.82 529,721.82 本期转出额 本期摊销额 52,972.18 52,972.18 累计摊销额 52,972.18 52,972.18 期末余额 476,749.64 476,749.64 剩余摊销期限 108个月 (11)短期借款 A.短期借款明细情况 借款条件 期初余额 期末余额 备注 抵押借款 15,000,000.00 25,000,000.00 保证借款 53,400,000.00 298,450,000.00 信用借款 28,478,000.00 13,078,000.00 质押借款 合计 96,878,000.00 336,528,000.00 B.到期未偿还的短期借款 贷款单位 贷款金额 贷款利 贷款用途 率(年) 中信实业银行广州分行 35,000,000.00 5.850% 流动资金借款 中国农业银行瞿家湾分理处 166,000.00 7.992% 流动资金借款 中国农业银行瞿家湾分理处 341,500.00 7.992% 流动资金借款 中国农业银行瞿家湾分理处 263,500.00 7.992% 流动资金借款 中国农业银行瞿家湾分理处 282,000.00 7.992% 流动资金借款 中国农业银行瞿家湾分理处 120,000.00 7.992% 流动资金借款 中国农业银行瞿家湾分理处 25,000.00 7.992% 流动资金借款 中国建设银行洪湖市支行 2,750,000.00 7.560% 流动资金借款 中国农村信用合作社洪湖市 9,000,000.00 18.00% 流动资金借款 联社 中国工商银行洪湖市支行 5,000,000.00 7.605% 流动资金借款 合计 52,948,000.00 预计 贷款单位 未按期 还款 偿还原因 期 中信实业银行广州分行 资金紧张 无 中国农业银行瞿家湾分理处 资金紧张 无 中国农业银行瞿家湾分理处 资金紧张 无 中国农业银行瞿家湾分理处 资金紧张 无 中国农业银行瞿家湾分理处 资金紧张 无 中国农业银行瞿家湾分理处 资金紧张 无 中国农业银行瞿家湾分理处 资金紧张 无 中国建设银行洪湖市支行 资金紧张 无 中国农村信用合作社洪湖市 资金紧张 无 联社 中国工商银行洪湖市支行 资金紧张 无 合计 C.短期借款2001 年12 月31 日余额比期初数上升247%，主要是本期新增民生银行借款100,000,000 元、中国光大银行武汉市分行借款100,000,000 元等借款所致。 (12)应付账款 项目 期初余额 期末余额 金额 88,800,160.32 63,310,323.16 注：应付账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 (13)预收账款 项目 期初余额 期末余额 金额 38,547,158.69 8,072,269.92 注：a.预收账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 b.预收账款2001 年12 月31 日余额比期初数上升了2.78 倍，主要是收到中国蓝田总公司购货款所致。预收账款期末余额中预收中国蓝田总公司各销售分公司购货款项为35,538,368.36 元。 (14)应付工资 项目 期初余额 期末余额 职工考核工资 1,033,255.80 1,738,277.80 合计 1,033,255.80 1,738,277.80 (15)应付股利 主要投资者 期初余额 期末余额 欠付股利原因 国家股 16,819,420.00 16,819,420.00 资金紧张 法人股 32,438,344.00 31,850,664.00 资金紧张 社会公众股 39,950,080.00 合计 89,207,844.00 48,670,084.00 注：2001 年4 月公司股东大会通过的2000 年度利润分配方案，以2000 年末总股本446,039,220 股为基数，每10 股派现金2 元(含税)。截止至2001 年12 月31日， 公司实际支付社会公众股股利32,072,889.28 元( 代扣个人所得税款7,877,190.72 元已由财政借款代缴，社会公众股利款实际由北京蓝田园国际高科技农业有限公司代付)、法人股股利587,680 元。 (16)应交税金 税种 期初余额 期末余额 执行的法定税率 增值税 -988,027.67 -2,242,012.17 13-17% 营业税 513,476.28 965,717.37 5-10% 个人所得税 4,362.60 1,942.20 超额累进税率 城市维护建设税 17,219.85 39,185.03 7% 企业所得税 -31,000,000.00 -60,000,000.00 33% 房产税 594.00 12% 土地使用税 140.00 农业特产税 1,466,473.64 2,245,286.40 5% 营运税 22,274.72 30,727.44 3.35% 合计 -29,964,220.58 -58,958,419.73 注：应交税金2001 年12 月31 日余额比期初数下降了了97%，主要是因为公司本年度交纳企业所得税29,000,000 元所致。 (17)其他未交款 项目 期初余额 期末余额 执行的法定税率 教育费附加 10,308.61 20,735.68 3% 堤防费 4,161.67 7,993.31 2% 地方教育发展费 19.54 711.17 1‰ 合计 14,489.82 29,440.16 (18)其他应付款 项目 期初余额 期末余额 金额 696,037,330.08 865,268,078.64 注1：其他应付款期末余额中欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项如下： 单位名称 金额 内容 洪湖蓝田经济技术开发有限公司 257,630,839.58 借款 合计 257,630,839.58 注2：大额其他应付款明细如下： 单位名称 金额 内容 中国蓝田总公司 432,096,173.02 借款 内部往来款未抵消差额 70,526,643.69 不详 北京蓝田园国际高科技农业有限 公司 32,169,107.95 代垫支付社会公众股股利款 瞿家湾财政所 17,850,000.00 不详 广东蓝田农产品交易市场 11,000,000.00 不详 合计 561,057,610.66 (19)预提费用 项目 期初余额 期末余额 年末结存的原因 水电费 131,213.37 1,650,449.03 尚未结算 利息 1,046,681.25 尚未结算 合计 131,213.37 2,697,130.28 (20)一年内到期的长期负债 A.一年内到期的长期借款 借款单位名称 余额 借款期限 中国农业银行瞿家湾分理处 4,500,000.00 99.3.23----2002.3.23 中国农业银行瞿家湾分理处 9,000,000.00 99.8.21---2002.8.21 国家开发银行武汉分行 3,400,000.00 95.10.30---2002.10.30 合计 16,900,000.00 借款单位名称 年利率 借款条件 中国农业银行瞿家湾分理处 7.992% 信用 中国农业银行瞿家湾分理处 7.992% 信用 国家开发银行武汉分行 5.85% 保证 合计 B.一年内到期的应付债券 种类 期限 发行日期 面值总额 应计利息总额 期末余额 企业债券 3年 1999.9.5 60,000,000.00 5,266,800.00 65,266,800.00 合计 60,000,000.00 5,266,800.00 65,266,800.00 (21)长期借款 A.按借款币种列示 借款币种 期初余额 期末余额 人民币 20,300,000.00 205,400,000.00 合计 20,300,000.00 205,400,000.00 B 按借款条件列示 借款条件 期初余额 期末余额 抵押借款 5,400,000.00 保证借款 6,800,000.00 信用借款 13,500,000.00 质押借款 200,000,000.00 合计 20,300,000.00 205,400,000.00 注：a.长期借款2001 年12 月31 日余额比期初数上升8.12 倍，主要是本年新增民生银行借款200,000,000 元所致。 b.公司第一大股东-洪湖蓝田经济技术开发有限公司以其持有公司的7,480 万股法人股对公司民生银行借款200,000,000 提供了质押担保。 (22)股本 本期变动增减(+、-)（股） 期初余额（股） 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一.未上市流通股份 1.发起人股份 246,288,820.00 其中:国家持有股份 84,097,100.00 境内法人持有股份 162,191,720.00 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 246,288,820.00 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 195,750,400.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 195,750,400.00 三.股份总数 446,039,220.00 期末余额 （股） 一.未上市流通股份 1.发起人股份 246,288,820.00 其中:国家持有股份 84,097,100.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 246,288,820.00 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 195,750,400.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 195,750,400.00 三.股份总数 446,039,220.00 (23)资本公积 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 308,017,043.41 308,017,043.41 股权投资准备 32,793,531.85 32,793,531.85 合计 340,810,575.26 340,810,575.26 (24)未分配利润 项目 分配政策 金额 年初未分配利润 -585,955,496.21 加：本年净利润转入 -80,349,607.10 减：提取法定盈余公积 按净利润10 % 提取法定公益金 按净利润5% 应付普通股股利 期末未分配利润 -666,305,103.31 (25)未确认的投资损失 项目 期初余额 期末余额 未确认的投资损失 -167,320,107.77 合计 -167,320,107.77 注：未确认的投资损失-167,320,107.77 元系因公司控股子公司-湖北洪湖蓝田水产品开发有限公司期末净资产为负数，在编制合并会计报表时所形成的未确认损失。 (26)主营业务收入和主营业务成本 项目 营业收入 营业成本 行业 上年数 本期数 上年数 本期数 水产品及农副产 品销售 28,084,037.93 33,881,800.36 50,146,645.27 62,145,596.04 酒店及旅游收入 3,787,623.90 9,208,345.80 5,753,443.73 11,301,759.51 商品房销售 5,069,671.66 10,047,198.15 4,589,127.10 10,040,311.99 药品生产销售 446,221.74 2,546,368.17 344,586.66 884,636.90 商品销售 707,219.55 1,224,374.54 小计 38,094,774.78 55,683,712.48 62,058,177.30 84,372,304.44 各业务分部间相 互抵消 合计 38,094,774.78 55,683,712.48 62,058,177.30 84,372,304.44 项目 营业毛利 行业 上年数 本期数 水产品及农副产 品销售 -22,062,607.34 -28,263,795.68 酒店及旅游收入 -1,965,819.83 -2,093,413.71 商品房销售 480,544.56 6,886.16 药品生产销售 101,635.08 1,661,731.27 商品销售 -517,154.99 小计 -23,963,402.52 -28,688,591.96 各业务分部间相 互抵消 合计 -23,963,402.52 -28,688,591.96 (27)主营业务税金及附加 项目 上年发生数 本年发生数 计缴标准 营业税 465,755.00 549,986.99 5% 城市维护建设税 42,991.52 65,014.22 7% 教育费附加 24,381.83 31,618.90 3% 堤防费 3,766.93 9,831.64 2% 地方教育发展费 454.29 4,455.45 1‰ 农业特产税 1,059,942.89 1,243,014.13 5% 房产税 10,800.00 12% 合计 1,597,292.46 1,914,721.33 (28)其他业务利润 业务种类 收入数 成本数 利润 运输收入 886,445.76 2,842,428.85 -1,955,983.09 材料销售 1,085,174.68 912,945.98 172,228.70 合计 1,971,620.44 3,755,374.83 -1,783,754.39 (29)营业费用 项目 上年发生数 本年发生数 金额 9,065,722.52 34,358,824.46 注：营业费用本年发生数比上年发生数增长279%，其主要原因是公司发生广告费27,126,209 元所致。 (30)管理费用 项目 上年发生数 本年发生数 金额 27,214,914.07 92,046,481.24 注：管理费用本年发生数比上年发生数增长238%，其主要是因期末应收款项的增加，导致计提的坏账准备增加17,602,110.56 元，同时，本年新增存货跌价损失准备36,304,421.17 元所致。 (31)财务费用 类别 上年发生数 本年发生数 利息支出 14,636,123.24 27,130,349.93 减：利息收入 537,106.94 279,228.09 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 972.13 53,109.78 合计 14,099,988.43 26,904,231.62 (32)投资收益 项目 上年发生数 本年发生数 股权投资差额摊销 111,138.01 合计 111,138.01 (33)补贴收入 项目 上年发生数 本年发生数 绿色基地贷款贴息 350,000.00 合计 350,000.00 (34)营业外收入 项目 上年发生数 本年发生数 罚没及赔款收入 58,655.70 108,135.10 其他 5,884.00 合计 64,539.70 108,135.10 (35)营业外支出 项目 上年发生数 本年发生数 固定资产清理损失 82,441.26 71,085.58 捐赠支出 332,709.00 1,334,500.00 罚没支出 1,200.00 231,864.78 固定资产减值准备 1,436,051.43 在建工程减值准备 3,932,582.20 合计 416,350.26 7,006,083.99 (36)支付价值较大的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 中国蓝田总公司 107,815,342.64 洪湖蓝田经济技术开发有限公司 51,810,767.85 瞿家湾村委会 19,617,320.36 注：其他支出为各种费用及小额借支款项。 2、母公司会计报表附注 (1)应收款项 A、应收账款按账龄列示如下： 账龄 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计 金额 84,792.16 5,585,528.32 4,673,757.55 10,344,078.03 期 占总额的 初 比例 0.82% 54.00% 45.18% 100.00% 数 坏账准备 计提比例 8% 8% 8% 8% 8% 坏账准备 6,783.37 446,842.27 373,900.60 827,526.24 金额 740,279.96 47,620.01 10,257,632.17 11,045,532.14 期 占总额的 未 比例 6.70% 0.43% 92.87% 100.00% 数 坏账准备 计提比例 8% 8% 8% 8% 8% 坏账准备 59,222.40 3,809.60 820,610.57 883,642.57 B.应收账款说明事项: a.应收账款期末余额中应收中国蓝田总公司各销售分公司款项为10,786,462.62元。 b.应收账款中无持本公司5 %（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 B. 其它应收款按账龄列示如下： 账龄 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 金额 31,005,599.74 31,752,937.71 174,432,910.10 253,887,712.43 期 占总额的 初 比例 6.31% 6.47% 35.52% 51.70% 数 坏账准备 计提比例 8% 8% 8% 8% 坏账准备 2,480,447.98 2,540,235.02 13,954,632.81 20,311,016.99 金额 343,869,319.62 57,655,442.72 38,516,366.79 389,300,126.96 占总额的 比例 41.46% 6.95% 4.64% 46.95% 坏账准备 计提比例 8% 8% 8% 8% 坏账准备 27,509,545.57 4,612,435.42 3,081,309.34 31,144,010.16 账龄 合计 金额 491,079,159.98 期 占总额的 初 比例 100.00% 数 坏账准备 计提比例 8% 坏账准备 39,286,332.80 金额 829,341,256.09 占总额的 比例 100.00% 坏账准备 计提比例 8% 坏账准备 66,347,300.49 D.金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 湖北洪湖蓝田水产品开发有限公司 256,454,580.91 1-3年 周转资金 中国蓝田总公司 137,742,916.84 1-3年 借款 内部往来款未抵消差额 102,910,030.80 2-3年 不详 洪湖蓝田经济技术开发有限公司 61,119,803.27 2-3年 以上借款 应收账外借款本金 35,000,000.00 2 年 注1 北京京普物资有限公司 33,950,000.00 3 年以上 不详 深圳蓝田玉投资公司 27,000,000.00 2-3年 不详 瞿家湾村委会 23,645,915.63 1-3年 借款及代垫款项 沈阳蓝田房屋开发有限公司 20,468,602.32 1-3年 周转资金 广东广发证券公司环市中营 20,000,000.00 3年以上 不详 农行信托 10,000,000.00 3年以上 不详 合计 728,291,849.77 S E.其他应收款中持本公司5 %（含5%）以上股份的股东单位的欠款如下： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 洪湖蓝田经济技术开发有限公司 61,119,803.27 2-3年以上 借款 F.应收款项欠款金额前五名情况 项目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 594,145.00 5.74% 其他应收款项目欠款金额前五名 593,227,331.82 71.53% (2)长期投资 A.长期股权投资差额 被投资单位名称 沈阳蓝田房屋开发有限公司 合计 初始金额 1,111,380.05 1,111,380.05 形成原因 公司于2000 年向该公司增资, 增加后 资金额与应享有净资产份额之间的差额 摊销期限 10年 年初余额 本期摊销额 111,138.01 111,138.01 摊余价值 1,000,242.04 1,000,242.04 (3)主营业务收入和主营业务成本 主营业务种类 上年发生数 本年发生数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 酒店及旅游收入 86,133.00 84,217.07 药品生产销售 446,221.74 344,586.66 2,546,368.17 884,636.90 商品销售 707,219.55 1,224,374.54 合计 1,239,574.29 1,653,178.27 2,546,368.17 884,636.90 注：2000 年公司董事会决定将沈阳新北商场注销，上述收入金额707,219.55 元即为商场注销前抛售剩余商品的销售收入。 (4)投资收益 项目 上年发生数 本年发生数 股权投资差额摊销 111,138.01 (七)关联方关系及其交易 1、关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 瞿兆玉 洪湖蓝田经济技术 开发有限公司 洪湖市瞿家湾镇 水产品开发养殖加工 湖北洪湖蓝田水产 品开发有限公司 洪湖市瞿家湾镇 淡水产品养殖及农副 产品的加工、销售； 宾馆、旅游 沈阳蓝田房屋开发 沈阳市皇姑区松 商品房开发及销售 有限公司 花江街3号 企业名称 与本企业关系 经济性质或 法定 类型 代表人 瞿兆玉 第一大股东 自然人 股股东 洪湖蓝田经济技术 开发有限公司 第一大股东 有限责任 瞿兆玉 湖北洪湖蓝田水产 品开发有限公司 子公司 有限责任 保田 沈阳蓝田房屋开发 子公司 有限责任 李瑞东 有限公司 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 洪湖蓝田经济技术开发有限公司 163,190,000.00 湖北洪湖蓝田水产品开发有限公司 68,000,000.00 沈阳蓝田房屋开发有限公司 8,000,000.00 企业名称 本年减少数 年末数 洪湖蓝田经济技术开发有限公司 163,190,000.00 湖北洪湖蓝田水产品开发有限公司 68,000,000.00 沈阳蓝田房屋开发有限公司 8,000,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化 企业名称 年初数 本期增加 金额 % 金额 % 洪湖蓝田经济技术 开发有限公司 159,253,320 35.70 湖北洪湖蓝田水产 品开发有限公司 57,997,200 85.29 沈阳蓝田房屋开发 有限公司 6,400,000 80% 企业名称 本期减少 年末数 金额 % 金额 % 洪湖蓝田经济技术 开发有限公司 159,253,320 35.70 湖北洪湖蓝田水产 品开发有限公司 57,997,200 85.29 沈阳蓝田房屋开发 有限公司 6,400,000 80% (4)不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 中国蓝田总公司及所属各销售公司 受同一关键管理人员控制 蓝田木制品 受同一关键管理人员控制 随州蓝田公司 受同一关键管理人员控制 随州蓝田银杏茶生物制药厂 受同一关键管理人员控制 深圳蓝田玉投资公司 受同一关键管理人员控制 广州蓝田公司 受同一关键管理人员控制 广东蓝田农产品交易市场 受同一关键管理人员控制 华田农产品交易公司 受同一关键管理人员控制 沈阳新泉卫生用品有限公司 受同一关键管理人员控制 广东华田公司 受同一关键管理人员控制 广州蓝田智业市场研究公司 受同一关键管理人员控制 北京蓝田园国际高科技农业有限公司 受同一关键管理人员控制 临湘蓝田药业公司 受同一关键管理人员控制 1、关联方交易 (1)销售货物 公司2000 年及2001 年度向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：元） 企业名称 2001年 金额 或：占年度购货 百分比（%） 中国蓝田总公司各 销售分公司 18,224,757.93 50.03 合计 18,224,757.93 50.03 企业名称 2000年 金额 或：占年度购货 百分比（%） 中国蓝田总公司各 销售分公司 14,999,099.38 51.30 合计 14,999,099.38 51.30 50 (2)关联方应收应付款项余额 项目 年末余额 2001 年 2000年 应收账款： 中国蓝田总公司各销售分公司 10,786,462.62 5,425,092.49 其他应收款： 洪湖蓝田经济技术开发有限公司 61,119,803.27 26,238,103.27 中国蓝田总公司 137,742,916.84 5,963,085.54 蓝田木制品 659,050.67 659,050.67 随州蓝田公司 5,407,185.36 5,311,239.56 随州蓝田银杏茶生物制药厂 2,000,000.00 2,000,000.00 深圳蓝田玉投资公司 27,000,000.00 27,000,000.00 广州蓝田公司 4,323,000.00 4,323,000.00 广东蓝田农产品交易市场 5,971,180.00 5,571,180.00 随州肉联加工厂 1,500,000.00 1,500,000.00 预收账款： 中国蓝田总公司各销售分公司 35,538,368.36 4,788,896.01 其他应付款： 中国蓝田总公司 432,096,173.02 429,592,136.89 洪湖蓝田经济技术开发有限公司 257,630,839.58 161,831,782.43 北京蓝田园国际高科技农业有限公司 32,169,107.95 华田农产品交易公司 11,000,000.00 11,000,000.00 沈阳新泉卫生用品有限公司 7,519,625.90 7,519,625.90 广东华田公司 5,719,744.96 5,719,744.96 广州蓝田智业市场研究公司 4,850,000.00 4,850,000.00 临湘蓝田药业公司 3,725,188.00 3,725,188.00 蓝田木制品 774,542,80 774,542,80 (3)资金使用 1998 年10 月公司与中国蓝田总公司签定了资金使用协议。根据该协议，中国蓝田总公司提供年累计不超过2.5 亿元的无偿资金款项，使用期限为3 年。 (4)出售资产 公司于2001 年10 月与中国蓝田总公司签定了转让公司野莲汁生产线、彩色印铁制罐生产线及其相关厂房、存货的意向合同，该交易已经公司2001 年度临时股东大会批准同意，目前相关资产转移手续尚未办理。该资产已于2001 年9月进行了抵押（抵押合同分别为：中国农业银行洪湖市支行瞿家湾分理处“（洪）农银抵字（2001）第1 号”抵押合同和中国工商银行洪湖市支行最高额抵押合同），上述交易目前尚未征得债权人的同意。 (5)收购及出售股权 公司于2001 年10 月受让了中国蓝田总公司所持有的北京蓝田园国际高科技农业有限公司80%的股权，受让金额为2,320 万元。同年10 月公司以相同价格将该股权重新转让给了中国蓝田总公司。 (八)或有事项 公司确信无重大需披露的或有事项。 (九) 承诺事项 公司确信无需披露的承诺事项。 (十) 资产负债表日后的非调整事项 资产负债表日至公司2001 年度会计报表经批准报出日2002 年4 月26 日，公司涉及诉讼事项如下： 1、公司于2002 年2 月接到北京市第二中级人民法院的传票和应诉通知书，法院受理中国工商银行朝阳支行诉中国蓝田总公司、公司及洪湖蓝田经济技术开发有限公司借款纠纷一案。公司作为中国蓝田总公司(第一被告)5000 万元逾期借款的担保方而被列为第二被告，洪湖蓝田经济技术开发有限公司因为上述借款提供其所持有的公司5000 万股法人股的质押担保，而被列为第三被告。2002 年3月北京市第二中级人民法院作出判决，公司对借款本金5000 万元及利息26.14万承担连带责任，公司目前尚未上诉。 2、公司于2002 年2 月接到北京市第二中级人民法院的传票和应诉通知书，法院受理民生银行诉公司、洪湖蓝田经济技术开发有限公司借款纠纷一案。公司因提供虚假财务信息、危及借款安全而被诉为第一被告，洪湖蓝田经济技术开发有限公司因以其持有的公司3740 万股法人股为该借款10,000 万元借款（借款期限为2001.1129- 2003.1.29）提供质押担保，而被列为第二被告。北京市第二中级人民法院于2002 年3 月29 日作出判决，公司应于判决生效之日起的10 日内清偿借款本金9997 万元和利息148.50 万元，同时承担原告律师费、案件受理费和诉前保全费共计126.02 万元，公司目前尚未上诉。 3、公司于2002 年2 月接到北京市第二中级人民法院的传票和应诉通知书，法院受理民生银行诉公司、洪湖蓝田经济技术开发有限公司借款纠纷一案。公司因提供虚假财务信息、危及借款安全而被诉为第一被告，洪湖蓝田经济技术开发有限公司因以其持有的公司3740 万股法人股为该借款10,000 万元借款（借款期限为2001.1129- 2003.1.29）提供质押担保，而被列为第二被告。北京市第二中级人民法院于2002 年3 月29 日作出判决，公司应于判决生效之日起的10 日内清偿借款本金9997 万元和利息148.50 万元，同时承担原告律师费、案件受理费和诉前保全费共计126.02 万元。公司目前尚未上诉 4、公司于2002 年2 月接到北京市第二中级人民法院的传票和应诉通知书，法院受理民生银行诉公司、洪湖蓝田经济技术开发有限公司借款纠纷一案。公司因提供虚假财务信息、危及借款安全而被诉为第一被告，洪湖蓝田经济技术开发有限公司因为该借款10,000 万元借款（借款期限为2001.6.29- 2002.6.29）提供了担保，而被列为第二被告。北京市第二中级人民法院于2002 年3 月29 日作出判决，公司应于判决生效之日起的10 日内清偿借款本金9997 万元和利息137.83万元，同时承担原告律师费、案件受理费和诉前保全费共计126.02 万元。公司目前尚未上诉。 5、中信实业银行广州分行诉公司借款纠纷三案，由广东省广州市中级人民法院受理，公司因未偿还借款而被列为第一被告，中国蓝田总公司因分别为借款本金为2000 万元、1000 万元和500 万元的借款提供担保，而被列为第二被告。2002 年2 月广州市中级人民法院作出判决，公司于判决生效之日起的10 日内清偿借款本金3500 万元和利息，并承担相关诉讼费用。公司目前尚未上诉 6、湖北华祥玻璃钢集团有限公司诉公司子公司-湖北洪湖蓝田水产品开发有限公司欠371.81 万元货款一案，已于2002 年2 月由洪湖市人民法院受理，目前尚未判决。 7、大连三洋制冷有限公司诉公司子公司-湖北洪湖蓝田水产品开发有限公司欠234.60 万元货款一案，已于2002 年3 月荆州市中级人民法院受理，目前尚未判决。 8、中国建设银行洪湖市支行诉公司子公司-湖北洪湖蓝田水产品开发有限公司未偿还逾期借款275 万元一案，已于2002 年3 月由洪湖市人民法院受理，目前尚未判决。 (十一)其他重要事项 1、公司第一大股东-洪湖蓝田经济技术开发有限公司已将其所持有的12,480万股法人股分别为中国蓝田总公司借款5,000 万元和公司借款20,000 万元提供了质押担保，前述借款的纠纷案已经判决（详见附注十一资产负债表日后的非调整事项1），债权人对上述质押法人股享有优先受偿权。 2、公司于2001 年8 月向其子公司-洪湖蓝田印铁制罐有限公司开出金额为10,000 万元的银行承兑汇票，票据贴现保证金为5000 万元，票据期限为2001.8---2002.2。同年8 月洪湖蓝田印铁制罐有限公司将该票据向华夏银行武汉分行江汉支行进行了贴现，截止至审计报告日公司目前尚未与银行达成转为借款的协议，该款项已列示于短期借款科目。 法定代表人：肖纯林主管会计工作负责人：马祥勋会计机构负责人：沈友清 十一、备查文件目录 1、载有董事长亲笔签名的年度报告正本。 2、载有董事长、财务负责人、会计经办人签名并盖章的会计报表。 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 4、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》公开披露过的所有公司文件的正本、及公告的原稿。 湖北江湖生态农业股份有限公司 二○○二年四月二十八日 资产负债表 公司名称：湖北江湖生态农业股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 合并报表 2001年12月31日 2000年12月31日 流动资产 货币资金 (六).(1) 71,688,783.57 4,433,647.87 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 (六).(2) 20,982,430.28 15,333,837.46 其他应收款 483,278,890.76 286,503,212.24 预付账款 (六).(3) 937,369.98 1,059,867.66 应收补贴款 存货 (六).(4) 100,717,849.25 124,494,781.61 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 677,605,323.84 431,825,346.84 长期投资 长期股权投资 (六).(5) 1,000,242.04 长期债权投资 长期投资合计 1,000,242.04 固定资产 固定资产原价 (六).(6) 725,010,631.08 495,112,021.91 减：累计折旧 76,817,587.33 46,447,688.66 固定资产净值 648,193,043.75 448,664,333.25 减：固定资产减值准备 1,436,051.43 固定资产净额 646,756,992.32 448,664,333.25 工程物资 (六).(7) 2,926,526.11 2,346,869.06 在建工程 (六).(8) 187,750,768.91 270,425,136.02 固定资产清理 固定资产合计 837,434,287.34 721,436,338.33 无形资产及其他资产 无形资产 (六).(9) 2,159,559.74 2,211,182.68 长期待摊费用 (六).(10) 476,749.64 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 2,636,309.38 2,211,182.68 递延税项 递延税款借项 资产总计 1,518,676,162.60 1,155,472,867.85 资产 母公司报表 2001年12月31日 2000年12月31日 流动资产 货币资金 67,908,499.27 2,401,392.47 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 10,161,889.57 9,516,551.79 其他应收款 762,993,955.60 451,792,827.18 预付账款 528,500.00 528,500.00 应收补贴款 存货 3,102,471.81 9,394,433.97 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 844,695,316.25 473,633,705.41 长期投资 长期股权投资 4,748,078.80 5,556,900.26 长期债权投资 长期投资合计 4,748,078.80 5,556,900.26 固定资产 固定资产原价 47,014,456.57 47,266,426.71 减：累计折旧 15,029,114.75 12,520,839.62 固定资产净值 31,985,341.82 34,745,587.09 减：固定资产减值准备 768,625.26 固定资产净额 31,216,716.56 34,745,587.09 工程物资 在建工程 18,188,703.67 18,241,285.87 固定资产清理 固定资产合计 49,405,420.23 52,986,872.96 无形资产及其他资产 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项 递延税款借项 资产总计 898,848,815.28 532,177,478.63 法定代表人：肖纯林 总会计师：马祥勋 会计机构负责人：沈友清 资产负债表（续表） 公司名称：湖北江湖生态农业股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 合并报表 2001年12月31日 2000年12月31日 流动负债 短期借款 (六).(11) 336,528,000.00 96,878,000.00 应付票据 应付账款 (六).(12) 63,310,323.16 88,800,160.32 预收账款 (六).(13) 38,547,158.69 8,072,269.92 应付工资 (六).(14) 1,738,277.80 1,033,255.80 应付福利费 7,975,511.33 5,065,635.00 应付股利 (六).(15) 48,670,084.00 89,207,844.00 应交税金 (六).(16) -58,958,419.73 -29,964,220.58 其他应交款 (六).(17) 29,440.16 14,489.82 其他应付款 (六).(18) 865,268,078.64 696,037,330.08 预提费用 (六).(19) 2,697,130.28 131,213.37 预计负债 一年内到期的长期负债 (六).(20) 82,166,800.00 其他流动负债 流动负债合计 1,387,972,384.33 955,275,977.73 长期负债 长期借款 (六).(21) 205,400,000.00 20,300,000.00 应付债券 62,998,800.00 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 205,400,000.00 83,298,800.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 1,593,372,384.33 1,038,574,777.73 少数股东权益 -27,920,805.91 -12,355,842.33 股东权益 股本 (六).(22) 446,039,220.00 446,039,220.00 资本公积 (六).(23) 340,810,575.26 340,810,575.26 盈余公积 其中：法定公益金 未分配利润 (六).(24) -666,305,103.31 -585,955,496.21 未确认的投资损失 (六).(25) -167,320,107.77 -71,640,366.60 股东权益合计 -46,775,415.82 129,253,932.45 负债及股东权益合计 1,518,676,162.60 1,155,472,867.85 负债及股东权益 母公司报表 2001年12月31日 2000年12月31日 流动负债 短期借款 288,000,000.00 33,000,000.00 应付票据 应付账款 2,458,558.85 2,590,310.53 预收账款 应付工资 40,780.00 23,470.00 应付福利费 313,512.53 157,683.31 应付股利 48,670,084.00 89,207,844.00 应交税金 37,198.57 -134,202.49 其他应交款 1,355.66 其他应付款 270,276,335.35 228,611,511.85 预提费用 1,046,681.25 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 610,844,506.21 353,456,617.20 长期负债 长期借款 200,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 200,000,000.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 810,844,506.21 353,456,617.20 少数股东权益 股东权益 股本 446,039,220.00 446,039,220.00 资本公积 340,810,575.26 340,810,575.26 盈余公积 其中：法定公益金 未分配利润 -698,845,486.19 -608,128,933.83 未确认的投资损失 股东权益合计 88,004,309.07 178,720,861.43 负债及股东权益合计 898,848,815.28 532,177,478.63 法定代表人：肖纯林 总会计师：马祥勋 会计机构负责人：沈友清 利润表 公司名称：湖北江湖生态农业股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 合并报表 2001年度 2000年度 一、主营业务收入 (六).(26) 55,683,712.48 38,094,774.78 减：主营业务成本 84,372,304.44 62,058,177.30 主营业务税金及附加 (六).(27) 1,914,721.33 1,597,292.46 二、主营业务利润 -30,603,313.29 -25,560,694.98 加：其他业务利润 (六).(28) -1,783,754.39 -5,228,282.10 减：营业费用 (六).(29) 34,358,824.46 9,065,722.52 管理费用 (六).(30) 92,046,481.24 27,214,914.07 财务费用 (六).(31) 26,904,231.62 14,099,988.43 三、营业利润 -185,696,605.00 -81,169,602.10 加：投资收益 (六).(32) -111,138.01 补贴收入 (六).(33) 350,000.00 营业外收入 (六).(34) 108,135.10 64,539.70 减：营业外支出 (六).(35) 7,006,083.99 416,350.26 四、利润总额 -192,705,691.90 -81,171,412.66 减：所得税 少数股东本期损益 -16,676,343.63 -10,368,320.47 加：未确认投资损失 95,679,741.17 60,116,522.97 五、净利润 -80,349,607.10 -10,686,569.22 项目 母公司报表 2001年度 2000年度 一、主营业务收入 2,546,368.17 1,239,574.29 减：主营业务成本 884,636.90 1,653,178.27 主营业务税金及附加 9,640.49 65,102.81 二、主营业务利润 1,652,090.78 -478,706.79 加：其他业务利润 14,448.63 -11,361.67 减：营业费用 27,449,962.87 1,074,336.58 管理费用 42,017,661.05 6,057,812.01 财务费用 15,878,981.68 5,742,880.75 三、营业利润 -83,680,066.19 -13,365,097.80 加：投资收益 -808,821.46 -297,643.13 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 6,227,664.71 22,356.76 四、利润总额 -90,716,552.36 -13,685,097.69 减：所得税 少数股东本期损益 加：未确认投资损失 五、净利润 -90,716,552.36 -13,685,097.69 法定代表人：肖纯林 总会计师：马祥勋 会计机构负责人：沈友清 利润分配表 公司名称：湖北江湖生态农业股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 合并报表 2001年度 2000年度 一、净利润 -80,349,607.10 -10,686,569.22 加：年初未分配利润 -585,955,496.21 -486,061,082.99 其他转入 二、可供分配的利润 -666,305,103.31 -496,747,652.21 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 三、可供股东分配的利润 -666,305,103.31 -496,747,652.21 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 89,207,844.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -666,305,103.31 -585,955,496.21 项目 母公司报表 2001年度 2000年度 一、净利润 -90,716,552.36 -13,685,097.69 加：年初未分配利润 -608,128,933.83 -505,235,992.14 其他转入 二、可供分配的利润 -698,845,486.19 -518,921,089.83 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 三、可供股东分配的利润 -698,845,486.19 -518,921,089.83 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 89,207,844.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -698,845,486.19 -608,128,933.83 法定代表人：肖纯林 总会计师：马祥勋 会计机构负责人：沈友清 现金流量表 2001年度 会股03表 编制单位：湖北江湖生态农业股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2001年度 合并数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 82,857,068.59 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 145,179,790.53 现金流入小计 228,036,859.12 购买商品、接受劳务支付的现金 66,370,172.90 支付给职工以及为职工支付的现金 25,591,141.23 支付的各项税费 42,580,257.52 支付的其他与经营活动有关的现金 (六).36 240,050,395.35 现金流出小计 374,591,967.00 经营活动产生的现金流量净额 -146,555,107.88 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 158,236,407.74 投资所支付的现金 10,200,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 168,436,407.74 投资活动产生的现金流量净额 -168,436,407.74 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 693,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 693,000,000.00 偿还债务所支付的现金 286,350,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 24,403,348.68 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 310,753,348.68 筹资活动产生的现金流量净额 382,246,651.32 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 67,255,135.70 项目 母公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 2,277,796.65 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 95,177,290.56 现金流入小计 97,455,087.21 购买商品、接受劳务支付的现金 1,529,233.05 支付给职工以及为职工支付的现金 1,277,938.26 支付的各项税费 8,116,099.39 支付的其他与经营活动有关的现金 311,336,805.46 现金流出小计 322,260,076.16 经营活动产生的现金流量净额 -224,804,988.95 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 3,971,490.98 投资所支付的现金 10,200,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 14,171,490.98 投资活动产生的现金流量净额 -14,171,490.98 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 525,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 525,000,000.00 偿还债务所支付的现金 205,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,516,413.27 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 220,516,413.27 筹资活动产生的现金流量净额 304,483,586.73 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 65,507,106.80 法定代表人：肖纯林 主管会计工作负责人：马祥勋 会计机构负责人：沈友清 项目 附注 2001年度 合并数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -80,349,607.10 加：少数股东本期损益 -16,676,343.63 减：未确认投资损失 95,679,741.17 加：计提的资产减值准备 59,278,472.86 固定资产折旧 30,555,520.73 无形资产摊销 51,622.94 长期待摊费用摊销 52,972.18 待摊费用的减少(减增加) 预提费用的增加(减减少) 2,565,916.91 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 71,085.58 固定资产报废损失 财务费用 27,130,349.93 投资损失(减收益) 111,138.01 递延税款贷款(减借项) 存货的减少(减增加) 23,776,932.36 经营性应收项目的减少(减增加) -202,424,271.34 经营性应付项目的增加(减减少) 104,980,843.86 其他 经营活动产生现金流量净额 -146,555,107.88 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 71,688,783.57 减：现金的期初余额 4,433,647.87 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 67,255,135.70 项目 母公司数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -90,716,552.36 加：少数股东本期损益 减：未确认投资损失 加：计提的资产减值准备 32,079,491.20 固定资产折旧 1,575,863.00 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少(减增加) 预提费用的增加(减减少) 1,046,681.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 69,336.58 固定资产报废损失 财务费用 14,928,733.27 投资损失(减收益) -808,821.46 递延税款贷款(减借项) 存货的减少(减增加) 6,295,997.16 经营性应收项目的减少(减增加) -250,298,590.39 经营性应付项目的增加(减减少) 61,026,907.80 其他 经营活动产生现金流量净额 -224,804,988.95 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 67,908,499.27 减：现金的期初余额 2,401,392.47 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 65,507,106.80 法定代表人：肖纯林 主管会计工作负责人:马祥勋 会计机构负责人：沈友清 |
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