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                  吉林省吉发农业开发集团股份有限公司二ＯＯ一年年度报告正文

    重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    独立董事刘福堂先生、董事武允生先生因出差在外未能出席董事会议，也未委托其他董事代行职责；董事孟宪玲、于洪义先生因董事会已做出由于工作变动原因不再担任董事职务的决议而未参加会议。

    中鸿信建元会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。

    一、公司基本情况简介

    1、公司的法定中文名称：吉林省吉发农业开发集团股份有限公司

    公司的法定英文名称：JILIN PROVINCE JIFA AGRICULTURAL DEVELOPMENTGROUP CO.，LTD

    公司名称缩写：JIFA

    2、公司法定代表人：刘少敏

    3、公司董事会秘书：唐昭

    联系电话：0431-5646655 转183303

    证券事务代表：曹凤荣

    联系电话：0431-5646655 转183302

    联系地址：吉林省长春市人民大街113-1 号

    传真：0431-5630485

    电子信箱：[email protected]

    4、公司注册地址：吉林省长春经济技术开发区浦东路2 号

    公司办公地址：吉林省长春市人民大街113-1 号

    邮政编码：130021

    公司电子信箱：[email protected]

    5、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》

    登载公司年报的中国证监会指定网站：http://www.see.com.cn

    公司年报备置地点：公司证券部

    6、公司股票上市交易所：上海证券交易所

    公司股票简称：ST 吉发

    公司股票代码：600893

    7、其他有关资料

    1993年5月28日公司首次在吉林省长春市注册，法定代表人肖振友，注册资金12346.8 万元，注册地址长春市斯大林大街90-1 号

    1995年7月18日公司变更注册地址为长春经济技术开发区浦东路2 号

    1996年3月28日公司因发行新股变更注册资金为16746.8 万元

    1996年7月28日公司因送股变更注册资金为17433.1 万元

    1998年1月23日公司因配股变更注册资金为21355.5 万元

    1998年9月29日公司变更法定代表人为刘少敏

    1999年11月5日公司因送股变更注册资金为23490 万元

    公司法人营业执照注册号：2201081110166

    公司税务登记号码：国税220105243870086

    地税220106260100524

    公司聘请的会计师事务所：中鸿信建元会计师事务所有限责任公司

    办公地址：长春市建设街12 号

    二、会计数据和业务数据摘要

    1、本年度会计数据（单位：元）

利润总额                                                -162,261,515.41

净利润                                                  -141,114,416.93

扣除非经常性损益后的净利润                              -119,440,568.58

主营业务利润                                              97,558,664.76

其他业务利润                                               2,692,497.53

营业利润                                                -135,817,431.94

投资收益                                                 -24,549,817.73

补贴收入                                                              /

营业外收支净额                                            -1,894,265.74

经营活动产生的现金流量净额                                19,789,945.65

现金及现金等价物净增减额                                 -49,025,429.83

    说明：扣除的非经营性损益的项目

    ①出售大连公司所得收益-26,133,968.59元

    ②收取的资金占用费6,354,385.98元

    ③营业外收支净额-1,894,265.74元。

    2、截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标（单位：元）

项目                                                        2001年

主营业务收入                                           874,836,349.61

净利润                                                -141,114,416.93

总资产                                               1,557,342,629.30

股东权益

(不含少数股东权益)                                     494,607,519.04

每股收益                                                        -0.6007

每股净资产                                                       2.11

调整后的每股净资产                                               1.83

每股经营活动

产生的现金流量净额                                               0.08

净资产收益率%                                                  -28.53

加权平均净资产收益率

(扣除非经常性损益)%                                            -21.80

项目                                           2000年

                                  调整后                    调整前

主营业务收入                1,009,554,849.68          1,039,057,842.61

净利润                        -16,621,606.93            -11,185,730.87

总资产                      1,734,961,419.70          1,840,281,159.17

股东权益

(不含少数股东权益)            618,515,137.74            656,264,080.58

每股收益                               -0.0708                   -0.0476

每股净资产                              2.63                      2.79

调整后的每股净资产                      2.33                      2.28

每股经营活动

产生的现金流量净额                      0.28                      0.28

净资产收益率%                          -2.69                   一 1.70

加权平均净资产收益率

(扣除非经常性损益)%                    -5.47                     -2.24

项目                                             1999年

                                    调整后                   调整前

主营业务收入                   729,263,031.84           729,263,031.84

净利润                           2,266,015.88             4,987,562.27

总资产                       1,888,727,237.91         1,889,847,498.00

股东权益

(不含少数股东权益)             681,944,807.27           684,666,353.66

每股收益                                 0.0096                   0.0212

每股净资产                               2.91                     2.91

调整后的每股净资产                       2.51                     2.50

每股经营活动

产生的现金流量净额                       0.44                     0.44

净资产收益率%                            0.33                     0.73

加权平均净资产收益率

(扣除非经常性损益)%                     -2.41                    -1.20

    注：报告期末至报告披露日，公司股本总额未发生变化。

    3、报告期内股东权益变动情况（单位：元）

项目                              期初数                     本期增加

股本                         234,910,865.00

资本公积                     446,829,154.59               17,184,626.30

盈余公积                      37,269,807.61                  179,463.97

其中：法定公益金              10,671,754.75                   48,053.83

未分配利润                  -100,494,689.46

股东权益合计                 618,515,137.74

项目                            本期减少                      期末数

股本                                                     234,910,865.00

资本公积                                                 464,013,780.89

盈余公积                                                  37,449,271.58

其中：法定公益金                                          10,719,808.58

未分配利润                   141,271,708.97             -241,766,398.43

股东权益合计                   123907618.70              494,607,519.04

    股东权益变动原因：①本期资本公积增加17,184,626.30元

    ②本期盈余公积增加179,463.97元

    ③本期未分配利润减少141,271,708.97元

    三、股本变动及股东情况

    1、股份变动情况表（数量单位：股）

                                                             本次变动前

A未上市流通股份

a、发起人股份                                                104339510

其中：国家持有股份                                            86978430

境内法人持有股份                                              17361080

境外法人持有股份

其他

b、募集法人股份                                               15254470

c、内部职工股

d、优先股或其他                                                1322455

未上市流通股份合计                                           120916435

B已上市流通股份

a、人民币普通股                                              113994430

b、境内上市外资股

已上市流通股份合计                                           113994430

C 股份总数                                                   234910865

                             报告期内变动情况             本次变动后

                             法人转配股上市

A未上市流通股份

a、发起人股份                                              104339510

其中：国家持有股份                                          86978430

境内法人持有股份                                            17361080

境外法人持有股份

其他

b、募集法人股份                                             15254470

c、内部职工股

d、优先股或其他                 -1322455                           0

未上市流通股份合计              -1322455                   119593980

B已上市流通股份

a、人民币普通股                 +1322455                   115316885

b、境内上市外资股

已上市流通股份合计              +1322455                   115316885

C 股份总数                                                 234910865

    2、股票发行与上市情况

    ⑴报告期末为止的前三年公司未发行过股票。2001年1月18日公司于1997年末配股形成的法人股东转配股部分获准上市流通，流通数量为1,322,455 股。

    ⑵报告期内公司股份总数没有发生变动；股份结构因转配股的上市发生变化，非流通股中优先股或其他股份变成零，流通股相应增加，报告期末，流通股份占股本总额的49.09%，非流通股份占股本总额的50.91%。

    ⑶公司内部职工股已于1999年上市，转成流通股份。

    3、公司股东情况

    ⑴报告期末公司股东总数53554户。

    ⑵公司前十名股东持股情况

股东名称                      年度内股份     年末持股数量占总股本的比例

                               增减变动

吉林省开发建设投资公司             0              87189290     37.12%

建行吉林省分行直属支行             0               6284740      2.68%

上海市原材料开发投资公司           0               4006310      1.71%

深圳市清水河实业公司               0               3927660      1.67%

东北证券有限责任公司               0               3142370      1.34%

吉林森工集团松江河

林业有限公司                       0               2357080      1.00%

吉林省白河林业局                   0               1570580      0.67%

惠州市金山实业总公司               0               1276550      0.54%

吉林省吉发集团公司          +1276550               1276550      0.54%

吉林省长白山自然保护区

管理局多种经营公司                 0               1178540      0.50%

股东名称                            所持股份                所持股份质押

                                      类别                  或冻结情况

吉林省开发建设投资公司              非流通股                已质押、冻结

建行吉林省分行直属支行              非流通股                    不详

上海市原材料开发投资公司            非流通股                    不详

深圳市清水河实业公司                非流通股                    不详

东北证券有限责任公司                非流通股                    不详

吉林森工集团松江河

林业有限公司                        非流通股                    不详

吉林省白河林业局                    非流通股                    不详

惠州市金山实业总公司                非流通股                    不详

吉林省吉发集团公司                  非流通股                    不详

吉林省长白山自然保护区

管理局多种经营公司                  非流通股                    不详

    注：①报告期内吉林省证券有限责任公司因合并重组后名称为东北证券有限责任公司而过户。

    ②公司第九位大股东发生变更。报告期内由惠州金吉工贸公司变更为吉林省吉发集团公司，惠州金吉工贸公司不再持有本公司股份；2002 年1 月，吉林省吉发集团公司又将所持法人股中的1270000 股转让给中国太平洋保险公司（太保产险）。

    ③公司第三名大股东建行吉林省分行直属支行2000 年3 月已与中国信达资产管理公司长春办事处签署了建行对外实体投资移交信达资产管理公司协议，至今尚未办理变更手续。

    ④吉林省开发建设投资公司与吉林省吉发集团公司存在关联关系，前者是后者的全资子公司。吉林省开发建设投资公司所持股份属国有法人股。

    ⑶公司控股股东情况

    吉林省开发建设投资公司成立于1988年（原名称为吉林省农业开发投资公司，1991 年更名）。法定代表人姜绍华，注册资本5000 万元人民币、500 万美元，公司主营农业、农副产品加工和饲料工业及食品等方面的经营性项目投资等，兼营项目技术咨询、负责承包项目建设、组织工程建设投标、承发包等业务。

    吉林省吉发集团公司是吉林省开发建设投资公司行政上的母公司，法定代表人刘少敏,吉林省吉发集团公司和吉林省开发建设投资公司均隶属于吉林省发展计划委员会，代表政府行使出资人职能。

    报告期内吉林省开发建设投资公司有意转让所持有的公司股权，与华润公司密切接触、洽谈（详见2001 年9 月28 日《上海证券报》），至报告披露日股权转让事宜尚无最终结果。

    四、董事、监事、高级管理人员和员工情况

    ㈠公司董事、监事和高级管理人员情况

    1、基本情况

                         姓名        性别     年龄             任期

董事长                  刘少敏        男       55        1999.5-2002.5

副董事长兼总经理        王忠昌        男       45        1999.5-2002.5

董事兼副总经理          孟宪玲        男       48        1999.5-2002.5

董事                    田中元        男       39        1999.5-2002.5

董事                    于洪义        男       45        1999.5-2002.5

董事                    王立才        男       55        1999.5-2002.5

董事                    崔步翔        男       55        2001.6-2002.5

董事                    武允生        男       52        2001.6-2002.5

董事                    金光日        男       48        2001.10-2002.5

董事                    谭忠          男       52        2000.6-2002.5

董事                    许长乙        男       45        2000.6-2002.5

独立董事                刘福堂        男       53        2000.6-2002.5

监事会主席              孙伟          男       45        1999.5-2002.5

监事                    邢明          男       47        1999.5-2002.5

监事贾                  福彦          男       41        1999.5-2002.5

监事                    王进          女       42        2001.10-2002.5

职工监事                祖兰兰        女       38        1999.5-2002.5

常务副总                吕少华        男       54        2001.6-2002.5

副总                    胡文辉        女       34        1999.7-2002.5

董秘                    唐昭          女       41        1999.7-2002.5

                    年初         年末           在股东单位职务

                   持股数       持股数

董事长                0             0    吉林省吉发集团公司总经理

副董事长兼总经理   6655          6655

董事兼副总经理     6655          6655

董事                  0             0    吉林省吉发集团公司总会计师

董事                  0             0

董事               5990          5990

董事                  0             0    上海联合协作投资(集团)公司

                                         资产部副经理

董事                  0             0    中国信达资产管理公司长春办

                                         事处资产管理部高级经理

董事                  0             0    东北证券有限公司副总裁

董事                  0             0    深圳市清水河实业公司工会主席

董事                  0             0

独立董事              0             0

监事会主席            0             0    吉林省吉发集团公司党委书记

监事                  0             0    2001年6月末前任吉发集团公司

                                         产权处处长，现任吉发股份公司

                                         房地产事业部经理

监事贾                0             0    吉林省吉发集团公司人力资源处处长

监事                  0             0    吉林省吉发集团公司纪检审计处处长

职工监事              0             0

常务副总              0             0

副总                  0             0

董秘                  0             0

    2、年度报酬情况

    公司董事(包括独立董事)、监事中未在公司兼职的不在公司领取职务报酬，公司仅给报销经费，兼职的除报经费外由公司支付工资报酬；公司高级管理人员的报酬是公司成立时比照大股东1994 年制定的岗位技能工资标准确定的，一直未调整。

    公司高级管理人员的年度报酬总额13.9万元，金额最高的前三名高管人员的报酬总额9.1万元。

    公司高级管理人员五人，年度报酬在3-4万元的有2人、3万元以下的有3人。

    公司董事刘少敏、田中元，监事孙伟、王进、贾福彦在吉林省吉发集团公司领取报酬，董事孟宪玲、于洪义、王立才、许长乙在公司所属企业兼职并在该企业领取报酬，董事崔步翔、武允生、金光日、谭忠、刘福堂在原单位领取报酬。

    3、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况

    董事孟宪玲、于洪义因工作变动，10月25日董事会同意其不再担任董事职务，尚未经股东大会审议。董事沈乾忠、刘峰、安奎因工作变动，4 月19 日及9月18 日董事会、6 月7 日及10 月22 日股东大会同意更换选举崔步翔、武允生、金光日为公司董事。

    监事曹凤荣因工作变动，6月8日监事会、10 月22 日股东大会同意更换选举王进为公司监事。

    财务总监桑淑华女士因另谋职业，7 月30 日董事会同意其辞职，报告期内未补聘。

    6月7日，公司董事会聘任吕少华为公司常务副总经理。

    ㈡公司员工情况

    公司在职员工1988人，其中生产人员1616人，销售人员67人，技术人员349人，财务人员64人，行政人员372 人；公司员工中研究生8 人，大学本科176 人；大、中专740 人。目前，公司无离退休职工。

    五、公司治理结构

    1、公司治理的现状

    按照有关法律、法规的要求，公司不断改进和完善法人治理结构，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《财务管理制度》等公司治理准则，并在董事会中设立了独立董事。具体情况如下：

    ⑴关于股东与股东大会：公司能够确保股东的合法权利和平等地位，按规定及时召开年度股东大会和临时股东大会，且股东大会的召开、召集和表决程序合法；

    对照《上市公司治理准则》及《股东大会规范意见》，公司将对现行《股东大会议事规则》进行修改和补充，待年度股东大会审议通过。

    公司在与控股股东实施资产剥离、置换等关联交易时，没有损害其他股东的利益，并按规定在公司内履行了必要的程序；在中国证监会颁布《关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知》以后，公司没有再发生为股东及其关联方提供担保的事项，并对以前发生的类似情况进行了积极的清理和应诉，尽量降低或有负债给公司带来的风险。

    ⑵关于控股股东与上市公司：公司控股股东吉林省开发建设投资公司（持有公司37.12%的股份）能够支持公司自主决策和依法开展生产经营活动，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面相互独立，各自独立核算，独立承担责任和风险，公司董事会、监事会和内部管理机构均独立运作，公司的各种重大决策均按程序作出。

    在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面基本独立；公司经理、副经理等高级管理人员在公司领取薪酬，在股东单位未担任任何职务。

    在资产方面，公司拥有独立的生产系统，辅助生产系统和配套设施；公司拥有工业产权、非专利技术、商标等无形资产，拥有独立的采购和销售系统。

    在财务方面公司设立了独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户。

    在机构方面，公司虽然与控股股东在同一办公楼内办公，但公司的管理机构独立，不存在混合经营、合署办公的情形。

    在业务方面，由于地域、及大股东以资产出资组建股份公司等因素的影响，公司控股股东与公司在经营范围上有相同之处，均拥有一定规模的玉米深加工企业，生产的产品相近，公司将按照《上市公司治理准则》的要求，探讨解决公司与控股股东间可能存在的同业竞争的问题。

    此外，公司正在通过重组等方式尽力解决控股股东占用公司资金及以非货币资产出资的产权变更手续等历史遗留问题。

    ⑶关于董事与董事会：公司按照《公司章程》规定的董事选举程序选举董事，董事的人员构成、人数合法。公司制定了《董事会议事规则》，保证董事会的议事效率和科学决策。公司各董事能够履行忠实、诚信、勤勉的职责。公司已经设立了独立董事，并将按照有关规定进一步完善独立董事工作制度。

    公司将考虑按照《上市公司治理准则》的要求，尽早建立董事会专门委员会以及在董事的选举中采用累积投票制。

    ⑷关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司制定了《监事会议事规则》；公司监事能够履行职责，依法进行监督。

    ⑸关于绩效评价与激励约束机制

    目前公司尚未建立绩效评价标准和激励约束机制，随着公司法人治理结构的进一步完善，公司将积极推进此项工作，建立完善的、公正透明的董监事和经理人的绩效评价标准与激励约束机制。

    公司经理人员的聘任均是依照有关法律、法规和《公司章程》的规定进行的，经理的任免履行了相应的法定程序，并进行了公告。

    ⑹关于利益相关者

    公司能够尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，提供必要的信息。

    ⑺关于信息披露与透明度

    公司指定董事会秘书负责信息披露的具体工作，并按照有关规定认真履行信息披露义务、接待来访、回答咨询，及时披露公司治理、股东权益等方面的信息。

    近期，公司将制定《信息披露管理制度》，以保证公司信息披露更加规范。

    2、公司独立董事履行职责情况

    《公司章程》规定，董事会应设立两名独立董事，目前公司通过选举产生了一位独立董事，另一位空缺。

    本年度内公司共计召开七次董事会议（其中一次是以通讯方式召开的）。公司独立董事刘福堂先生因故未能参加年度内公司召开的全部董事会议。在公司9月18 日董事会召开前，其以传真方式对董事会议的审议事项发表了相关的意见，此外还对一次通讯方式召开董事会所审议的议题签署了赞同意见。

    六、股东大会情况简介

    报告期内公司召开了年度股东大会和一次临时股东大会

    ㈠2001 年6 月7 日公司召开二OOO 年度股东大会

    1、股东大会的通知、召集、召开情况

    公司股东大会召开的通知于2001 年4 月24 日刊登在《上海证券报》上，此后，董事会依照有关法律、法规，审议了四家股东联合提出的增加股东大会议题的申请，于5 月26 日发布公告，在年度股东大会讨论的议案中增加追讨、诉讼大股东巨额欠款的议案。

    公司年度股东大会由董事长刘少敏先生召集，公司股东及股东代表16 人出席会议，代表股份108899150 股（占总股本46.36%），公司董事、监事、高级管理人员及公司聘请的律师出席了会议，会议按大会议程正常进行。

    2、股东大会通过或否决的决议（刊登在2001 年6 月8 日《上海证券报》）

    年度股东大会通过了所有议案，没有新的提案，表决通过事项如下：

    ⑴2000年度董事会工作报告；

    ⑵2000年度监事会工作报告；

    ⑶2000年度财务决算报告；

    ⑷2000年度利润分配方案；

    ⑸2001年生产经营计划安排；

    ⑹选举崔步翔、武允生为公司董事；

    ⑺修改《公司章程》部分条款议案；

    ⑻续聘中鸿信建元会计师事务所议案；

    ⑼对长春百事可乐饮料有限公司二期扩建追加投资议案；

    ⑽对长春吉发百乐饮料有限公司资产及人员处置议案

    资产进行清算，走破产程序；人员处置按国家规定进行经济补偿。

    ⑾追讨、诉讼大股东巨额欠款议案

    成立工作组，限时追讨、诉讼大股东巨额欠款；封存大股东在股份公司的权益或大股东优质资产，如长春国际饭店等；2001 年6 月30 日止仍未还款，采取“股份回购”方案解决；落实董事会关于公司内部体制结构调整方案。

    3、更换公司董事、监事情况

    因工作需要，原董事沈乾忠、刘峰先生不再担任公司董事工作，股东大会选举崔步翔、武允生先生担任董事。

    ㈡2001年10月22日公司召开二OO 一年临时股东大会

    1、股东大会的通知、召集、召开情况

    公司股东大会召开的通知于2001年9月20日刊登于《上海证券报》上，会议由公司董事长刘少敏先生主持，公司股东及股东代表13 人出席会议，代表股份109149180 股（占总股本46.46%），公司董事、监事、高级管理人员及公司聘请的律师出席了会议，大会按议程正常召开。

    2、股东大会通过或否决的决议（刊登在2001年10月23日《上海证券报》）

    临时股东大会审议通过了通知中所列的议案，形成决议如下：

    ⑴选举金光日先生为公司董事；

    ⑵以公司所持黄龙公司二期部分股权（全部股权帐面值11810万元，部分股权帐面值10000 万元）作质押，转贷6400 万元人民币；

    ⑶以公司所持长春百事可乐饮料有限公司29.3033%股权（帐面值586万美元）作质押，转贷5340 万元人民币；

    ⑷整体出售公司全资子公司大连开发区投资公司；

    ⑸选举王进女士为公司监事。

    3、更换董事、监事情况

    本次临时股东大会审议了公司董事会、监事会提出更换董事、监事的议案，鉴于董事安奎、监事曹凤荣先生工作发生变动，选举金光日先生担任公司董事、王进女士担任公司监事。

    七、董事会报告

    ㈠报告期内的经营情况

    1、公司主营业务范围及其经营状况

    公司是以玉米深加工为主业，以房地产开发为辅业的综合性企业。2001 年公司玉米加工业的原料采购成本较高，产品销售市场依然疲软，供求关系失衡及市场竞争，造成产品售价与成本价接近，使公司主业的盈利能力下降，首次出现了年度亏损；公司的辅助产业房地产开发企业也不景气，公司为收缩投资战线、集中发展主业，对该产业采取出售、不再开发新项目等措施进行资产整合，年内工作重点放在处理历史遗留问题上，除出现经营亏损外，存货跌价减值准备的计提加大了管理费用，资产变现产生了一定的损失，上述因素使公司2001 年度出现了较大的亏损。

    ⑴公司主营业务收入、主营业务利润构成情况

    2001 年公司主营业务收入87483.63 万元，主营业务利润9755.87 万元，其中：公司工业企业的营业收入84937.18 万元，营业毛利9411.92 万元；公司房地产开发企业营业收入2153.58 万元，营业毛利600.20 万元；公司玉米加工企业在华南地区销售收入31516 万元、华东地区销售收入4161 万元、华北地区销售收入3142 万元、东北地区销售收入2059 万元、西南地区销售收入2172 万元、中南地区销售收入1980 万元，产品出口5094 万元。

    ⑵公司生产的主要产品玉米淀粉在国内市场占有10%左右的份额，公司玉米加工产品的主营业务收入占公司主营业务收入的94%。

    公司玉米加工产品占主营业务收入比重较大的主要产品：

                     产品销售收入            产品销售成本        毛利率

玉米淀粉                  5.5亿元               5.1亿元          6.62%

玉米蛋白饲料             0.86亿元              0.72亿元         15.96%

    ⑶报告期内公司玉米加工企业开展了10 万吨淀粉糖技改项目及有机复合肥项目，对公司商品淀粉供求失衡、利润率低的状况有一定缓解作用；同时，开发新品种也能给企业带来新的利润增长点。

    2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩

    公司控股57.136%的黄龙食品工业有限公司是公司的骨干企业，主要从事生产和向国内外销售以玉米为原料的多层次深加工产品业务，年加工玉米65 万吨，其主要产品有玉米淀粉、玉米油、玉米粕、玉米浆、玉米麸质饲料、蛋白饲料等；该企业注册资本5405 万美元，其中吉发股份公司占57.136%，香港广南（集团）有限公司占40%，沈阳铁路局经济发展总公司占0.569%，吉林省原种繁殖场占2.295%。2001 年面对玉米成本较高、产品价格偏低的市场状况，公司玉米加工企业努力克服同行业恶性竞争给企业带来的影响，狠抓生产经营和管理，狠抓市场开拓，狠抓挖潜增效工作，全年完成了淀粉生产计划的101.3%、玉米油生产计划的112.2%、玉米蛋白饲料生产计划的97.2%、玉米麸质饲料生产计划的98.2%；全年完成淀粉销售计划的94.3%，玉米蛋白粉销售计划的106%，玉米麸质饲料销售计划的98.7%；全年实现销售收入8.05 亿元，实现利润-3577 万元，净利润-3577万元。

    公司控股95%的吉发包装有限公司是为公司玉米加工企业产品提供包装的配套企业，主要从事塑料编织袋、纸袋、塑料包装制品、纸包装制品、金属容器的生产，生产规模年产2000 万条纸袋、2000 吨编织袋；企业注册资本700 万元，其中吉发股份公司占95%，吉林省开发建设投资公司占5%。2001 年生产产品2571吨，是计划的107%，产品销售率108%，销售收入2454 万元是年计划的111.5%，实现利润86 万元,完成年计划的144.5%，净利润101 万元。

    公司参股29.3033%的长春百事可乐饮料有限公司是中外合资企业，主要从事生产、销售百事公司的产品、中国牌号的饮料、其它碳酸和非碳酸饮料，年生产饮料1250 万标箱，其主要产品有百事可乐、美年达、七喜等品牌的饮料。该企业注册资本2000 万美元，其中吉发股份公司占29.3033%，国际三鹏长春有限公司占8.1967%，百事（中国）投资有限公司占62.5%。2001 年该企业产品销售收入3.2 亿元，实现利润1635 万元，净利润1635 万元，公司获得投资收益479万元。

    公司参股25%的深圳海王童爱制药有限公司是中外合资企业，主要生产经营药物片剂、颗粒剂，以生产补碘系列产品为主。该企业注册资金2000 万美元，其中：吉发股份公司占25%，深圳海王集团股份有限公司占25%，澳洲ONALOWPTY.LTD 占25%，澳洲SABCORP（PIP）LTD.占25%。2001 年该企业产品销售收入502 万元，产品销售利润-891 万元，净利润-922 万元，公司承担投资损失254 万元。

    3、主要供应商、客户情况

    公司主业玉米加工企业的前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额33%左右，前五名客户销售额合计占总销售额的21%左右。

    4、在经营中出现的问题与困难及解决方案

    ⑴出现的问题与困难

    ①公司玉米加工企业的主要原料采购成本高

    公司玉米加工业的玉米采购成本受国家及本省粮食保护价政策的影响居高不下，在关内玉米已退出国家保护价的情况下，本省为保护农民利益、提高农民种粮积极性，仍执行保护价，带来南北玉米价格倒挂，玉米产区的原料供应优势不复存在，与关内企业相比甚至变成劣势。

    ②公司玉米加工企业税负较重

    公司玉米加工企业做为增值税的一般纳税人，其主产品的增值税销项税额为17%，由于主要原料玉米是从农民手中购入的，增值税的进项税率只能抵扣10%，税收差额较大，使企业税负较重。

    ③在管理方面，公司存在监督制约机制不健全、管理体制不完善的问题有待解决,以保证资产质量的提高及产生效益。

    ⑵解决方案

    ①抓住国家税收政策的调整降低企业税负以及利率的调整降低借款利息支出的时机，努力降低生产经营成本；同时加强企业内部管理，降低费用支出。

    ②进行深入调查和研究，探讨建立玉米生产基地的可行性。

    ③继续开发新品种，增强企业抗风险的能力。

    ④进一步完善母子公司管理体系，建立健全的监督制衡机制，逐步建立责、权、利明确的考核体系，充分调动各层次管理者及员工的工作积极性，为企业扭亏献计献策。

    ㈡报告期内的投资情况

    1、报告期内公司无募集资金投入项目

    2、报告期内公司无非募集资金投资的重大项目

    ㈢报告期内财务状况、经营成果分析

    总资产期末数为1,557,342,629.30元，比期初数1,734,961,419.70元减少177,618,790.40元，减少比例10.24%，主要系公司本年度亏损141,114,416.93元及负债减少35,042,621.04 元所致；

    长期负债期末数为160,092,787.55元，比期初数186,040,202.37元减少25,947,414.82元，减少比例13.95%，主要系长期借款减少30,125,014.82 元和长期应付款增加4,177,600.00 元共同影响所致；

    股东权益期末数为494,607,519.04元，比期初数618,515,137.74元减少123,907,618.70元，减少比例20%，主要系未分配利润减少141,271,708.97 元和资本公积增加17,184,626.30 元共同影响所致；

    本年度主营业务利润为97,558,664.76元，比上年度163,800,182.53元减少66,241,517.77元，减少比例40.44%，主要系公司本年度主营业务收入减少134,718,500.07 元所致；

    本年度净利润-141,114,416.93 元，比上年度-16,621,606.93元减少124,492,810.00元，减少比例为749%，主要系因本年度主营业务利润减少66,241,517.77 元和因管理费用增加64,547,262.10 元、财务费用增加9,591,191.37 元导致营业利润减少123,238,866.54 元以及本年度投资收益减少32,834,676.09 元共同影响所致。

    ㈣生产经营环境及宏观政策、法规变化对公司的影响

    1、加入世贸组织对公司的影响

    加入世界贸易组织，对农产品出口的国际环境和扩大出口带来了有利的条件，同时，国内玉米市场供应略大于求，我国进出口玉米的结果是价格将与国际玉米市场接轨，因此，入世对公司玉米加工企业的原料采购不会带来很大的影响，甚至存在由此降低企业原料采购成本的可能。

    2、宏观政策对公司的影响

    二OO 二年一月，财政部、国家税务总局下发财税[2002]12 号《关于提高农产品进项税抵扣率的通知》，明确从2002 年1 月1 日起，增值税一般纳税人购进农业生产者销售的免税农业产品的进项税额扣除率由10%提高到13%，公司玉米加工企业可以享受到此税收政策，从而降低采购成本，对企业的经营有利。

    ㈤董事会对会计师事务所有解释性说明的审计报告所涉事项的说明

    1、截止2001 年12 月31 日公司第一大股东吉林省开发建设投资公司累计欠付公司及公司下属公司款项合计337,376,853.34 元，比2000 年末的315,885,268.00元增加21,491,585.34 元，是因计入了年度内应收取的资金占用费。

    吉林省开发建设投资公司已在2002 年第一季度以其对本公司借款担保抵押的房产代替本公司偿还了45214379.95 元，大股东承诺通过资产变现及有效资产折价来偿还对公司的欠款余额。若欠款不能尽早归还,将影响公司正常经营。

    2、公司为第一大股东吉林省开发建设投资公司借款26016 万元人民币、1325万美元及发行5000 万元债券额度提供担保，其中：借款26016 万元人民币、1325万美元已到期尚未偿还；为公司第一大股东所属子公司吉林省吉发企业总公司借款445 万美元提供担保，已到期尚未偿还。上述担保均是1999 年2 月份以前发生的，其无能力偿还，公司存在或有风险。

    3、公司为第一大股东吉林省开发建设投资公司上述担保中，工行长春市光明路支行720 万美元借款的担保已被起诉，终审判决公司承担本金、利息及诉讼费等债务50%比例的连带赔偿责任（见本报告重大诉讼事项或会计报表附注），报告日止尚未执行。法院已查封了公司的部分资产（见会计报表附注或2001 年3月27 日《上海证券报》），如果执行将给公司带来损失，同时，又将增加大股东对公司的欠款余额。

    4、公司借款5000 万元人民币、690 万美元已被银行起诉

    A、5000 万元人民币借款案目前已执行和解（见本报告重大诉讼事项）。执行全部完成后，公司的债务相应减少，与此同时，大股东因承担了担保连带责任，从而减少大股东对本公司的欠款余额45,214,379.95 元。

    B、690 万美元借款案，已判决尚未执行（见本报告重大事项）。如果执行，公司除偿还本金及利息外，还要支付48.15 万元的诉讼费用。

    ㈥公司新年度的经营计划

    2002 年公司面临着严峻的考验，公司将以优化资产结构、提升资产质量为前提，积极开展资产重组，在2001 年公司资产整合的基础上，不断加大力度，扭转公司的亏损局面：

    A公司将以人为本，健全和完善激励和约束机制，激发公司管理者及员工的工作积极性，促进企业经济效益的提高，确保经营计划指标的完成。

    B面对市场供求失衡、同业恶性竞争的局面，把工作重点放在销售环节上，适应市场调整销售策略，以良好的售后服务稳定老客户，抓住时机，拓宽销售渠道，抢占市场。

    C加强经营管理，从企业内部挖潜，节能降耗，努力降低财务费用和管理费用，降低生产成本，增强企业产品的竞争力，提升企业的盈利能力。

    D适时进行资产结构的调整，开展资本运营工作，进一步盘活存量资产，对不良资产或闲置的不能发挥效益的资产采取果断措施，通过转让、租赁等手段减轻企业的负担和压力。

    E开发玉米加工的下游产品，扩大销售市场，增强企业竞争能力及抵御市场风险的能力。

    ㈦董事会日常工作情况

    1、报告期内董事会会议情况及决议内容

    报告期内董事会召开七次会议

    ①2001年4月19日董事会议由董事长刘少敏先生主持，公司十二名董事中有十名董事出席会议，公司监事及经营班子成员列席了会议。会议审议通过事项如下（《上海证券报》2001 年4 月24 日）：

    ⑴二OOO年度董事会工作报告

    ⑵公司二OOO年年度报告

    ⑶公司二OOO年财务决算报告

    ⑷二OOO年年度利润分配预案（不分配也不转增）

    ⑸二OO一年度的分配政策

    ⑹更换董事事项（见股东大会情况简介）

    ⑺修改《公司章程》部分条款

    ⑻二OO一年度生产经营计划

    ⑼对长春百事可乐饮料有限公司二期扩建进行投资

    ⑽对吉发百乐饮料有限公司资产及人员进行处置

    ⑾续聘中鸿信建元会计师事务所

    ⑿召开年度股东大会的有关事项

    ②2001年6月7日董事会议由董事长刘少敏先生主持，公司十二名董事中有十一名董事出席了会议，公司监事列席会议，会议审议通过事项如下（《上海证券报》2001 年6 月13 日）：

    ⑴根据工作需要，经公司总经理提名，董事会聘任吕少华先生为公司常务副总经理

    ⑵按《股票上市规则》的有关规定，董事会委任曹凤荣先生为公司证券事务代表

    ③2001年7月25日董事会议由董事长刘少敏先生主持，公司十二名董事中有十一人出席了会议，公司监事、高级管理人员列席了会议，形成决议如下（《上海证券报》2001 年7 月26 日）：

    ⑴根据财政部颁布的《企业会计制度》、《企业会计准则》及《补充规定》，通过了公司固定资产计提减值准备的议案。

    ⑵长春淀粉糖厂是公司的全资子公司，注册资本100 万元，2001 年6 月末其总资产5123 万元，净资产100 万元。鉴于长春淀粉糖厂因市场及资金等方面原因，难以启动投入生产经营的实际情况，决定对其进行清算，以减少更大的损失。该事项需提交股东大会审议。

    ④2001年7月30日董事会议由董事长刘少敏先生主持，公司十二名董事中有十一人参加了会议，公司监事、高级管理人员列席了会议，会议审议通过事项如下（《上海证券报》2001 年8 月2 日）：

    ⑴审议通过公司2001年中期报告；

    ⑵审议通过公司2001年中期分配方案；

    ⑶审议通过对吉发商厦资产租转售的方案；

    ⑷审议通过吉发农副产品贸易有限公司资产继续租赁经营的议案。

    ⑤2001年9月18日董事会议由董事长刘少敏先生主持，公司十二名董事中有八人参加了会议，公司监事、经营班子成员列席了会议，会议形成决议如下(《上海证券报》2001 年9 月20 日)：

    ⑴经审议，同意安奎先生因工作需要辞去公司董事职务的申请，推荐金光日先生做为更换董事的候选人；

    ⑵审议通过以公司所持的股权作质押向银行贷款的议案（详见股东大会情况简介）

    ⑶审议通过公司全资子公司大连开发区投资公司整体出售方案

    ⑷审议通过公司召开二OO 一年临时股东大会的议案

    ⑥2001 年10 月25 日董事会议由董事长刘少敏先生主持，公司十二名董事中有十名董事出席会议，公司监事、高级管理人员列席了会议，会议形成决议如下（《上海证券报》2001 年10 月26 日）：

    ⑴审议通过了公司二OO 一年第三季度季度报告

    ⑵审议通过了调整公司部分董事的议案

    经公司股东吉林省开发建设投资公司提议，鉴于孟宪玲、于洪义先生因工作发生变动带来履行董事职责不便的实际情况，董事会同意其不再担任公司董事职务，候补人选以后再议。

    ⑦2001 年12 月26 日以通讯方式召开董事会议，会议由董事长刘少敏先生主持，公司十二名董事中有十名董事出席，审议通过了公司制定的“关于对大股东欠款的清收方案”。（《上海证券报》2001 年12 月29 日）

    2、董事会对股东大会决议的执行情况

    ⑴报告期内公司股东大会决定不进行利润分配及公积金转增股本

    ⑵报告期内公司股东大会未审议过配股、增发新股等方案

    ⑶股东大会决定对公司所属企业长春吉发百乐饮料有限公司资产进行清算的事项正在履行过程中

    ⑷股东大会追讨、诉讼大股东巨额欠款的事项进展情况（《上海证券报》2001年8 月2 日）：

    A、股东大会做出决议后，公司根据大股东及本企业的实际状况，对如何执行股东大会决议进行了专门的研究，由于大股东的股权早在1996 年就已质押给中国投资银行吉林省分行（现光大银行长春分行），且2000 年8 月因其承担连带责任，法院又裁决查封该股权，鉴于上述状况及大股东、省政府正在积极想办法的实际情况，考虑到诉讼可能带来与预期结果差距较大，公司董事会同意经营班子提出的暂缓采取法律行动的建议。对于股东大会以回购手段解决欠款问题的决议事项，实际操作难度比较大，仍需进一步探讨。

    B、公司做出了清收大股东欠款的方案（《上海证券报》2001 年12 月29 日）

    年度内大股东偿还现金220 万元，2002 年第一季度大股东又以替本公司偿还银行借款的方式（以担保抵押的资产抵顶借款）偿还公司4500 万元，所余欠款尚需大股东重组成功来偿还。

    ⑸股东大会决议以公司所持长春百事可乐饮料有限公司29.3033%股权（帐面值586 万美元）作质押，转贷5340 万元人民币事项的进展情况（《上海证券报》2002 年4 月5 日）

    2001 年6 月公司在建设银行吉林省分营业部5440 万元的借款到期，经与银行协商，同意在偿还部分本金的基础上进行转贷，以公司所持长春百事可乐饮料有限公司29.3033%的股权作质押，并签订借款合同。

    但在办理该笔贷款质押担保手续时，因受到中外合资企业有关法律规定的限制，使贷款质押手续无法完成，为此，银行与公司签署贷款补充协议。在补充协议中，银行为降低其贷款风险，要求公司必须降低贷款金额，2001 年11 月30日前在原偿还部分本金的基础上，再偿还440 万元（目前实际贷款金额4900 万元），并依法对公司起诉，将公司所持有的长春百事可乐饮料有限公司29.3033%的股权(价值586 万美元)预以保全查封，查封期限与贷款期限相同即2003 年3 月30 日。

    目前，法院已下达协助执行通知，查封公司上述股权及所发生的红利，查封期限2002 年3 月13 日至2002 年9 月13 日。

    ⑹股东大会决议整体出售全资子公司大连开发区投资公司的进展情况

    为进一步突出公司玉米深加工主业，缩短投资战线，经公司董事会及股东大会审议，决定对公司房地产开发业进行整合，盘活存量资产，做出了将公司全资子公司大连开发区投资公司整体出售的决议（《上海证券报》2001 年10 月23 日）。

    目前，公司出售资产的工作基本完成。按协议，受让方需支付给公司现金2000万元，现已支付1800 万元，剩余200 万元待手续全部办完之后，即可支付。本次转让，不影响公司业务的连续性，也不影响公司管理层的稳定性；转让后公司在大连市及大连开发区不再拥有任何资产，原有人员也随资产由受让方安排；出售此项资产后，公司总资产及净资产相应减少，公司收益为-2600 万元。

    ㈦2001 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案

    2001 年度公司经营亏损，拟定不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。

    ㈧其他需要披露的事项

    公司选定信息披露的报纸仍然是《上海证券报》

    八、监事会报告

    ㈠报告期内监事会会议情况：

    报告期内监事会共召开六次会议，主要内容如下：

    1、2001年4月20日召开第三届监事会第五次会议，会议情况如下：

    ①审议通过了公司2000年度监事会工作报告；

    ②审议通过了公司2000年度工作报告及其摘要；

    ③审议通过了监事会议事规则。

    本次会议决议公告刊登于2001年4月23日《上海证券报》上。

    2、2001年6月7日，监事会在长春国际饭店四楼会议室召开第三届监事会第六次会议，会议讨论并同意曹凤荣同志因工作变动提出辞去监事职务的请求。

    本次会议决议公告刊登于2001年6月8日《上海证券报》上。

    3、2001年7月30日召开第三届监事会第七次会议，会议情况如下：

    ①审议通过了公司2001年中期财务报告及摘要；

    ②审议通过了2001年度中期利润分配方案；

    ③监事会成员列席了7月25日召开的董事会会议，认为董事会批准公司根据《企业会计制度》提出的《关于计提固定资产减值准备的议案》过程合法，依据充分；

    ④2000 年度会计师事务所为公司出具了无保留意见，但带有解释性说明段的审计报告，监事会原则同意董事会对相关事项在2001 年上半年解决情况的说明。

    本次会议决议公告刊登于2001 年7 月30 日《上海证券报》上。

    4、2001年9月17日在公司召开第三届监事会第八次会议，会议讨论并通过了王进同志为监事会监事候选人，提交股东大会审议。

    本次会议决议公告刊登于2001 年8 月21 日《上海证券报》上。

    5、2001年9月24日在公司召开第三届监事会第九次会议，会议情况如下：

    根据证监会的通知精神，对会计师事务所在公司2001 中期报告中出具的“非标准无保留意见”做了如下说明：

    ①监事会同意董事会对“在2001 年中报中的披露情况”的说明；

    ②公司控股股东吉林省开发建设投资公司所欠3.159亿元一事，目前控股股东对部分欠款事实与股份公司尚存争议，股份公司与大股东正在核查，监事会对这一事项将进一步关注。

    6、2002年10月25日召开了第三届监事会第十次会议在公司召开，会议审议通过了公司2001 年第三季度季度报告。

    本次会议决议公告刊登于2001年10月25日《上海证券报》上。

    ㈡监事会对公司2001年度有关事项的独立意见

    1、公司依法运作情况

    公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会2001 年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，工作认真负责、经营决策科学合理，并进一步完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制；公司董事、经理执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。

    2、检查公司财务情况

    公司监事会对公司的财务制度及财务状况实行了认真、细致的检查，认为公司2001 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，建元会计师事务所出具的审计意见和对有关事项做出的评价是客观公正的。

    3、公司出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东权益或造成公司资产流失的行为。

    4、公司关联交易公平，未损害上市公司利益，无内幕交易行为。

    5、股东大会决议执行情况。

    公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交股东大会审议的各项报告和提案内容，本公司监事会并无异议。公司监事会对股东大会的决议执行情况实行了监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议。

    6、会计师事务所出了有解释性说明的审计报告，监事会同意董事会对相关事项的说明。

    九、重要事项

    ㈠重大诉讼、仲裁事项

    1、公司承担担保连带责任的诉讼及执行情况

    ⑴为大股东吉林省开发建设投资公司在工行720 万美元借款担保（《上海证券报》2001 年3 月27 日、6 月5 日；2002 年3 月15 日）

    2001年12月最高人民法院终审判决：本公司对吉林省开发建设投资公司应当偿还中国工商银行长春市光明路支行贷款720 万美元、支付至2001 年3 月30日的利息791830.14 美元并给付自2001 年3 月31 日起至判决执行之日止按同期银行贷款利率计算的利息的上述债务承担50%比例的连带赔偿责任；本公司对吉林省开发建设投资公司所应承担的一审案件诉讼费人民币63.51 万元，也承担50%比例的连带支付责任；二审案件受理费人民币322240 元，由银行和本公司各半承担。截止报告日，此案尚未执行。

    ⑵为大股东吉林省开建设投资公司在光大银行605 万美元借款担保（《上海证券报》2001 年7 月6 日、2002 年3 月15 日）

    2001年9月吉林省高级人民法院判决本公司对吉林省开发建设投资公司的借款本金及利息承担连带偿还责任。案件受理费27.29 万元由吉林省开发建设投资公司负担，本公司承担连带责任。对此判决公司不服，已通过吉林省高级人民法院向最高人民法院提起上诉。

    2、公司借款到期未能偿还的诉讼及执行情况

    ⑴公司在农行借款5000万元到期（《上海证券报》2001 年4 月10 日、2002年1 月23 日）

    公司在农行借款5000万元，由大股东吉林省开发建设投资公司以房屋抵押担保，到期未偿还被起诉。2001 年12 月经银行与公司协商，达成以物顶债执行和解协议，长春市绿园区人民法院裁定：将吉林省开发建设投资公司抵押的房产以45214379.95 元顶债给银行；剩余欠款本息1300 万元，由本公司以现金方式于2001 年12 月20 日前支付；诉讼费、保全费、执行费、评估费由本公司承担。截止报告日，公司已经偿还360 万元。

    ⑵公司在交行部分借款到期（《上海证券报》2001 年4 月23 日、4 月24 日、5 月17 日、7 月4 日）

    公司在交行累计借款2750万元，由大股东吉林省开发建设投资公司信誉担保，部分借款到期未还被起诉。经调解，银行向法院提出撤诉申请，法院认为在审理期间，银行与公司已经自行达成和解协议，银行撤诉符合法律规定，应予准许。法院裁定：准许银行撤回起诉；案件受理费97510 元减半收取为48755 元，保全费88020 元由银行负担。

    按和解协议，2001年6月29日公司与交行重新签订了2750 万元人民币的借款合同，借款期限11 个月，公司以所持有的中国光大银行股权1540 万股作质押。

    ⑶公司在中国投资银行借款690万美元到期（《上海证券报》2001 年4 月23日、4 月24 日、2002 年3 月30 日）

    公司在中国投资银行（现光大银行）借款690 万美元，由大股东吉林省开发建设投资公司以所持本公司股权作质押担保，到期未偿还被起诉。

    2001年12月吉林省高级人民法院民事判决：本公司给付光大银行借款本金690 万美元及利息（起息日为合同签订日起至执行完毕止，按中国人民银行同期外币贷款利率计算）；吉林省开发建设投资公司对本公司借款本金及利息承担连带偿还责任；本案受理费48.15 万元由本公司负担，吉林省开发建设投资公司负连带责任。截止报告日，此案尚未执行。

    ㈡报告期内收购及出售资产、吸收合并事项

    详见董事会报告中董事会日常工作情况第2 项第⑹条内容

    ㈢报告期内的重大关联交易事项

    1、公司与关联方债权、债务往来见财务报告附注

    2、公司与关联方的担保事项见财务报告附注

    ㈣重大合同及其履行情况

    1、公司资产租赁经营情况

    ⑴经董事会、股东大会审议通过，公司将持股99%的控股子公司吉林省吉发农副产品贸易有限公司的资产（主要是粮食仓储库、烘干设备等）租赁经营，以减少企业资产闲置带来的损失。2001 年度按合同应收取租金30 万元，实收30 万元。

    ⑵经董事会、股东大会审议通过，公司将“吉发商厦”房产1-4 层出租做商业用房，以减少资产闲置带来的损失。2001 年度应收取租金1160062 元，实收406833 元,另外其支付的20 万元抵押金可以抵顶部分租金。

    2、报告期内履行及尚未履行完毕的担保合同

    ⑴公司为控股企业---黄龙食品工业有限公司在交通银行长春大街支行7130 万元人民币短期贷款提供连带责任担保；

    ⑵公司为全资子公司深圳卓立工贸公司720 万元人民币短期贷款提供连带责任担保，其中：广东发展银行华富支行短期贷款400 万元、深圳发展银行长城大厦支行短期贷款320 万元；

    ⑶公司为控股公司吉林省吉发包装有限公司在东丰县农行515 万元人民币短期贷款提供连带责任担保。

    3、公司无委托他人进行现金资产管理及委托贷款事项

    ㈤公司或持股5%以上股东的承诺事项

    持股37.12%的吉林省开发建设投资公司拟转让所持有的股权，截止报告日仍在进行当中，其拟定通过资产变现及有效资产折价来偿还对公司的欠款。

    ㈥公司聘任、解聘会计师事务所情况

    公司成立以来一直聘用同一个会计师事务所为本公司的会计报表做审计工作，该会计师事务所现名称为中鸿信建元会计师事务所有限责任公司。

    2001 年公司支付给会计师事务所的2000 年度会计报表审计费用是18 万元，2002 年支付2001 年度会计报表审计费用16 万元，此外公司均不承担差旅费等其他费用。

    ㈦公司、公司董事会及董事在报告期内未受到证券监管部门的稽查、行政处罚、通报批评及公开谴责。

    ㈧其他重大事件

    1、公司第一大股东吉林省开发建设投资公司拟转让所持公司股权（《上海证券报》2001 年9 月28 日）

    2、公司所持长春百事可乐饮料有限公司的股权被查封（《上海证券报》2002年4 月5 日）

    3、公司从2000 年开始按33%税率缴纳企业所得税，按税收的有关规定公司从所属企业分得的投资收益需补交与33%税率的差额税款。

    十、财务报告

    审计报告

    中鸿信建元审字（2002）第252号

    吉林省吉发农业开发集团股份有限公司全体股东：

    我所接受委托，审计了贵公司2001年12月31日资产负债表及合并资产负债表、2001 年度利润及利润分配表、合并利润及利润分配表、现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

    我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日之财务状况和2001年度经营成果及现金流量情况。会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

    此外，我们注意到：

    1、贵公司与贵公司的第一大股东吉林省开发建设投资公司间往来款项较大，截止至2001 年12 月31 日吉林省开发建设投资公司累计欠付贵公司及贵公司下属公司款项合计337,376,853.34 元。

    2、公司会计报表注释所述，贵公司为第一大股东—— 吉林省开发建设投资公司借款26016 万元人民币、1325 万美元及发行的5000 万元债券额度提供担保。其中：借款26016 万元人民币、1325 万美元(含下述3 项中的720 万美元)已到期尚未偿还；贵公司为第一大股东---吉林省开发建设投资公司所属子公司吉林省吉发企业总公司进出口公司借款445 万美元提供担保，该款已到期尚未偿还。

    3、如贵公司会计报表注释十一所述，公司为第一大股东—— 吉林省开发建设投资公司在中国工商银行长春市光明路支行贷款720 万美元提供担保。截止至本报告批准之日借款方尚未偿还。经吉林省高级人民法院（2000）吉经初字第97 号民事判决书判决吉林省开发建设投资公司偿还借款本金720 万美元、利息791,830.14美元(计至2001 年3 月30 日)、3 月31 日至判决执行之日止按同期银行贷款利率计算的利息及诉讼费用人民币635,100.00 元，由本公司承担连带责任。公司不服一审判决，已于2001 年6 月13 日向中华人民共和国最高人民法院提起诉状。经中华人民共和国最高人民法院2002 年2 月1 日（ 2001）民二终字第186 号民事判决书判令吉林省开发建设投资公司偿还上述贷款并由公司承担上述债务50%比例的连带赔偿责任。

    4、如贵公司会计报表注释九、十、十一所述，贵公司借款中5000 万元人民币、690 万美元已被银行提起诉讼，其中5000 万元人民币借款法院已判决偿还本息54,499,466.00 元,承担诉讼费554,499.00 元； 690 万美元借款法院已判决偿还本息并承担诉讼费481,500.00 元。

    上述事项可能对贵公司财务状况及经营情况产生重大影响。

    中鸿信建元会计师事务所中国注册会计师：高原

    有限责任公司中国注册会计师：韩波

    中国.北京（除附注十一外）二零零二年三月五日

    （附注十一）二零零二年四月二十二日

    会计报表注释:

    注释一:公司简介

    吉林省吉发农业开发集团股份有限公司系经吉林省经济体制改革委员会、吉林省国有资产管理局以吉改联批字(1993)17 号文批准，由吉林省开发建设投资公司等五家法人作为发起人，采取定向募集方式设立的股份制企业。

    吉林省吉发农业开发集团股份有限公司在长春经济技术开发区工商行政管理局注册登记，具有法人资格。

    企业法人营业执照注册号为：2201081110166。

    公司法定代表人：刘少敏

    公司注册地址：吉林省长春市经济技术开发区浦东路2 号

    公司经营范围：以玉米等农副产品为原料的深加工及食品加工；工业区、住宅区、仓储区的房地产开发及相应配套的服务设施开发；物资供销；粮油贸易；商业；技术信息咨询服务；广告；建筑装潢。

    注释二:公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

    （1）会计制度

    公司执行《企业会计制度》、具体会计准则及其补充规定。

    公司控股外商投资企业执行《中华人民共和国外商投资企业会计制度》，公司在编制合并会计报表时已按《企业会计制度》相关规定进行了调整。

    （2）会计年度

    公司会计年度采用公历制，即公历自1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。

    （3）记帐本位币

    公司以人民币为记帐本位币。

    （4）记帐基础和计价原则

    公司以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。

    （5）外币业务核算方法

    公司年度内发生的涉及外币交易，按照发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折算为记帐本位币，年末将外币帐户余额按现行外汇价（中间价）进行调整，汇兑差额计入当期损益。

    （6）合并会计报表的编制方法

    公司将公司所属子公司及控股子公司纳入合并会计报表，合并会计报表是以母子公司的个别会计报表为基础，按《企业会计制度》、《合并会计报表暂行规定》（财政部财会字（ 1995）11 号文）而编制的。对于公司拥有被投资单位50%（不含50%）以上有表决权资本或低于50%表决权资本但拥有实质控制权的子公司的会计报表予以合并（其中：外商投资企业按财政部（1999）35 号文调整后予以合并）。

    合并时，母子公司采用的会计政策和会计处理方法一致；不一致时，已按母公司会计政策对子公司会计政策进行了调整。对于纳入合并会计报表范围的母子公司之间、子公司之间的重大内部交易、内部投资和内部资金往来均相互抵销，其余项目一一合并。

    （7）现金等价物的确定标准

    公司现金等价物为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    （8）短期投资的核算方法

    ①短期投资计价方法：在投资时按实际支付的价款并扣除价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或已到期但尚未领取的债券利息后的金额作为投资成本。

    ②投资收益的确认方法：在短期投资持有期间收到的股利、利息冲减短期投资成本；出售短期投资时，以所取得的价款减去其帐面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失计入当期损益。

    ③短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：期末短期投资按成本与市价孰低法计价，按短期投资市价低于成本的差额调整短期投资跌价准备。

    （9）坏帐核算方法

    ①公司坏帐的确认标准:

    A：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的应收款项；

    B：因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确定不能收回的应收款项。②坏帐损失的核算方法：公司坏帐损失采用备抵法核算，期末公司按应收款项余额百分比法中的帐龄分析法进行调整，帐龄及调整比例如下：

应收款项帐龄(含应收账款、其他应收款)                      计提比例

一年以内                                                     5%

一至二年                                                     6%

二至三年                                                     8%

三年以上                                                    10%

    公司对应收其第一大股东--吉林省开发建设投资公司款项按如下比例计提坏帐准备：

一年以内                                                    10%

一年以上                                                    20%

    （10）存货核算方法

    ①存货的分类：公司存货分为原材料、产成品、在产品、低值易耗品、包装物、开发产品、开发成本、施工成本、委托加工材料及其他存货。

    ②存货核算方法：公司存货按实际成本计价。发出存货的成本，按加权平均法计算结转；低值易耗品采用“五·五”摊销法。

    ③期末公司存货按成本与可变现净值孰低法计价，存货跌价准备按单个存货的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当期损益。

    （11）长期投资的核算方法

    A：长期股权投资：公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，按投资时的初始投资成本入帐。其中，长期股权投资凡占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但对被投资单位有重大影响的，采用权益法核算；反之则采用成本法核算。投资额占被投资单位有表决权资本总额比例在50%以上（不含50%）且被投资单位资产总额、主营业务收入及当期净利润额均占合并报表10%以上的，采用权益法核算并纳入合并会计报表范围。

    采用权益法核算时，期末按应分享的被投资单位实现的净利润份额计入投资损益。

    投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额作为长期股权投资差额处理。

    采用成本法核算时，在被投资单位宣告分派现金股利或利润时，计入投资收益。

    B：长期债权投资：以实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应收利息后的余额记帐，溢价或折价在债券存续期内按直线法予以摊销，按票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。

    C：长期投资减值准备：

    a、长期投资减值准备的确认标准

    ①对于有市价的长期投资，出现以下情况之一时，即计提长期投资减值准备：

    1) 市价持续两年低于账面价值；

    2)该项投资暂停交易一年或一年以上；

    3)被投资单位当年发生严重亏损；

    4)被投资单位持续两年发生亏损；

    5)被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。

    ②对于无市价的长期投资，出现以下迹象之一时，即计提长期投资减值准备：

    1)影响被投资单位经营的政治或法律环境变化，可能导致被投资单位出现巨额亏损；

    2)被投资单位所供应的商品或所提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；

    3)被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；

    4)有证据表明该项投资实质上已经不能再为公司带来经济利益时。

    b、长期投资减值准备的提取方法：

    期末公司对长期投资帐面价值逐项进行检查，如市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,并且此项降低的价值在可预见的未来期间不可能恢复时，按其可收回金额低于长期投资账面价值的差额调整长期投资减值准备。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，应在原已确认的投资损失的范围内转回。

    （12）固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备

    ①固定资产标准：

    使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。单位价值在2000 元以上、且使用年限超过2 年的不属于生产经营主要设备的物品，也作为固定资产管理。

    固定资产按实际成本计价。按照企业制度的规定，采用平均年限法计提折旧。

    公司除房地产开发企业及外商投资企业按固定资产原值的10%预留净残值外，其余均按固定资产原值的4%预留净残值。分类及折旧情况如下：

固定资产类别        使用年限（年）     预计残值率（%）     年折旧率（%）

房屋及建筑物           15-40               4-10              2.25-6.40

机器设备               10-15               4-10              6.00-9.60

运输设备                5-10               4-10             9.00-19.20

电子设备                5-12               4-10             7.50-19.20

其他                    6-10               4-10             9.00-16.00

    ②固定资产减值准备：

    公司于期末对固定资产逐项进行检查，如果由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。

    对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：

    (1)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；

    (2)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

    (3)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；

    (4)已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

    (5)其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。

    （13）在建工程的核算方法

    公司在建工程包括基建工程、安装工程、大修理工程和技改工程所发生的实际支出。投入使用前办理竣工决算，则在决算时结转固定资产；投入使用时未办理竣工决算，则根据工程账面价值估转固定资产，待决算后相应调整固定资产原值及已计提的累计折旧。

    公司于期末对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备：

    (1)长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；

    (2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；

    (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

    （14）借款费用的处理方法

    为购建固定资产的专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及发生的辅助费用，在符合资本化条件的情况下，在所购建的固定资产达到预定可使用状态之前发生的，予以资本化，计入该项资产的成本；在以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

    （15）无形资产计价和摊销方法

    无形资产按取得时的实际成本计价，在有效使用期内分期平均摊销。以取得成本减累计摊销额后的净额列示。

    公司于期末对无形资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，被投资单位经营状况恶化，或技术陈旧、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的，计提无形资产减值准备。

    A、当存在下列一项或若干项情况时，将无形资产的账面价值全部转入当期损益：

    (1)某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；

    (2)某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；

    (3)其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。

    B、当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：

    (1)某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；

    (2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；

    (3)某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；

    (4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。

    （16）长期待摊费用的摊销方法

    公司长期待摊费用按实际成本记帐，并按受益期限平均摊销，以摊余价值列示。

    所有筹建期间发生的费用,先在长期待摊费用中归集,待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益；

    如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，应当将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

    （17）收入确认原则

    ①销售商品的收入,在下列条件均能满足时予以确认:

    公司已将商品所有权上的重要的风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或者取得收取价款的凭据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认为销售的实现。

    ②提供劳务的收入, 在下列条件均能满足时予以确认:

    劳务总收入与总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定。

    ③提供他人使用本企业资产的收入：按相关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认收入的实现。

    （18）所得税的会计处理方法

    公司所得税采用应付税款法核算。

    （19）、会计政策、会计估计变更的内容、原因及变更的累积影响数

    A、会计政策变更的原因及内容：

    本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会（2000）25《关于印发贯彻实施＜企业会计制度＞有关政策衔接问题的规定》等文件的规定，经公司董事会通过，公司自2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定，变更以下会计政策：

    ①开办费原按五年摊销，现改为从公司生产经营当月起一次性进入公司生产经营当月的损益；

    ②固定资产原不计提减值准备，现改为期末对固定资产账面价值与可收回金额进行比较，对可收回金额低于固定资产账面价值的差额，计提固定资产减值准备；

    ③在建工程原不计提减值准备，现改为期末按单个工程账面价值与可收回金额进行比较，对可收回金额低于在建工程账面价值的差额，计提在建工程减值准备；

    ④无形资产原不计提减值准备，现改为期末按账面价值与可收回金额进行比较，对可收回金额低于无形资产账面价值的差额，计提无形资产减值准备。

    B、会计政策变更的累积影响数为-18,698,271.11 元,其中:计提固定资产减值准备的累积影响数为-2,780,161.16 元;开办费摊销的累积影响数为-398,838.67 元;1994 年1 月1 日汇率并轨时发生的政策性汇兑损失的摊余价值一次性摊销累积影响数为-15,519,271.28 元.由于会计政策变更，调减2001 年年初未分配利润-18,698,271.11 元。

    注释三：税项及附加

    A.增值税:公司所属控股外商投资企业--黄龙食品工业有限公司销售油类和销售淀粉分别按13%和17%计算销项税额，扣除进项税额后的差额计缴，其余产品免征增值税；其他公司按应税营业收入的17％计算销项税额，扣除进项税额后的差额计缴。

    B.营业税:按房地产经营收入、租金收入、运输收入的5%计缴营业税。

    C.城建税和教育费附加: 分别按应缴增值税额、营业税额7％和3％计缴。

    D.所得税:公司本年度按33％的所得税率计缴所得税。

    注释四：控股子公司及合营企业

被投资单位名称                       注册资本            经营范围

吉林省吉发汇业发展公司            RMB3,000,000.00    文化、商贸、广告

深圳卓立工贸公司                 RMB10,000,000.00    房地产开发、商业

黄龙食品工业有限公司             USD54,053,300.00    玉米深加工

吉发集团长春淀粉糖厂              RMB1,000,000.00    生产淀粉糖

吉林省吉发包装有限责任公司        RMB7,000,000.00    包装制品

吉林省糖谷食品有限公司            USD1,267,000.00    生产淀粉糖、麦芽糊精

长春吉发百乐饮料有限公司          RMB4,000,000.00    饮料制品

吉林省吉发农副产品贸易有限公司    RMB1,000,000.00    农副产品开发、贸易

吉林省瑞龙波食品股份有限公司      RMB7,000,000.00    豆奶

被投资单位名称                           本公司投资额          占权益比例

吉林省吉发汇业发展公司                 RMB3,000,000.00          100.00%

深圳卓立工贸公司                      RMB10,000,000.00          100.00%

黄龙食品工业有限公司                  USD30,883,894.00          57.136%

吉发集团长春淀粉糖厂                   RMB1,000,000.00          100.00%

吉林省吉发包装有限责任公司             RMB6,650,000.00           95.00%

吉林省糖谷食品有限公司                   USD950,250.00           75.00%

长春吉发百乐饮料有限公司               RMB4,000,000.00          100.00%

吉林省吉发农副产品贸易有限公司           RMB990,000.00           99.00%

吉林省瑞龙波食品股份有限公司           RMB5,000,000.00           71.43%

被投资单位名称                                                   合并否

吉林省吉发汇业发展公司                                            合并

深圳卓立工贸公司                                                  合并

黄龙食品工业有限公司                                              合并

吉发集团长春淀粉糖厂                                             不合并

吉林省吉发包装有限责任公司                                        合并

吉林省糖谷食品有限公司                                            合并

长春吉发百乐饮料有限公司                                         不合并

吉林省吉发农副产品贸易有限公司                                    合并

吉林省瑞龙波食品股份有限公司                                      合并

    控股公司2001 年度合并范围发生以下变化:

    1、吉发大连开发区投资公司已于2001年9月18日董事会决议整体出售,故其已不在合并范围之内。

    2、吉林省瑞龙波食品股份有限公司于2001年正式开业经营，本年度纳入合并范围。

    3、吉发集团长春淀粉糖厂于2001年7月25日经公司董事会决议，决定对其进行清算，故本年未纳入合并范围。

    4、长春吉发百乐饮料有限公司仍处于停产整顿中，根据该公司董事

    会决议，本年度未纳入报表合并范围，只按权益法进行了调整。

    * 以上合并范围的变化均已调整了对比报表的相关数据，所有对比数据的变化除特殊说明外均系上述事项影响。

    注释五：会计报表主要项目注释

    1、货币资金

    货币资金期初余额为119,176,426.50元，期末余额为70,150,996.67元。

项目                             期末数                      期初数

现金                         14,249,580.68                1,713,888.62

银行存款                     55,863,470.66              110,543,672.29

其他货币资金                     37,945.33                6,918,865.59

合计                         70,150,996.67              119,176,426.50

    2、短期投资

    (1)分项列示

项目                      期初余额                      本期增加

短期股权投资                                            400,000.00

短期债权投资

合计                                                    400,000.00

项目                       本期减少                      期末余额

短期股权投资                                             400,000.00

短期债权投资

合计                                                     400,000.00

    (2)减值准备

项目                         期初余额                      本期增加

短期股权投资减值准备           0.00                       351,427.13

合计                           0.00                       351,427.13

项目                         本期减少                      期末余额

短期股权投资减值准备                                      351,427.13

合计                                                      351,427.13

    (3)短期投资期末净值为48,572.87元。

    3、应收票据

    公司期末应收票据余额为44,936,856.31元，其中银行承兑汇票为41,082,014.53元，商业承兑汇票为3,854,841.78 元；其中已贴现未到期汇票170,000.00 元。

    4、应收股利

    应收股利为应收长春百事可乐饮料有限公司本年度已分配股利791,298.42元。

    5、应收帐款

    应收账款按帐龄及相关坏帐准备列示如下：

                                        期末数

帐龄                 金额               百分比             坏帐准备

一年以内        49,278,036.30           35.92%           2,463,901.81

一至二年        15,069,134.69           10.99%             904,148.08

二至三年        31,994,377.07           23.33%           5,709,784.07

三年以上        40,825,086.40           29.76%           8,499,114.49

合计           137,166,634.46          100.00%          17,576,948.45

                                        期初数

帐龄                 金额               百分比              坏帐准备

一年以内         41,813,526.10          31.09%            4,245,449.14

一至二年         33,299,900.30          24.76%            5,673,266.91

二至三年         13,513,581.50          10.05%            1,081,086.52

三年以上         45,860,343.40          34.10%            4,586,034.34

合计            134,487,351.30         100.00%           15,585,836.91

    *应收帐款前五名欠款单位如下:

单位名称                                   金额                欠款时间

吉林省开发建设投资公司                26,251,949.26            二至三年

福州福兴医药有限公司                   5,770,477.24            一年以内

吉林省四平市三九食品油脂公司           5,392,974.08            三年以上

吉林省国联实业有限公司                 4,432,120.00            一至二年

菱花集团公司长春味精厂                 4,049,544.15            二年以内

单位名称                                                   欠款原因

吉林省开发建设投资公司                                   往来款未受偿

福州福兴医药有限公司                                     货款未受偿还

吉林省四平市三九食品油脂公司                             货款未受偿还

吉林省国联实业有限公司                                   货款未受偿还

菱花集团公司长春味精厂                                   货款未受偿还

    *期末应收帐款项目前五名合计金额为45,897,064.73元，占应收帐款总额的33.46%。

    **应收帐款中有持本公司5%(含5%)以上股份之股东---吉林省开发建设投资公司欠款,详见注释七。根据董事会决议,公司对吉林省开发建设投资公司的往来款项坏帐准备的计提采用下列政策:一年以内按10%计提坏帐准备,一年以上按20%计提坏帐准备,各期对吉林省开发建设投资公司计提的坏帐准备如下：

                                      期末数

帐龄                金额                                坏帐准备

1年以上         26,251,949.26                          5,250,389.85

合计            26,251,949.26                          5,250,389.85

                                     期初数

帐龄                  金额                              坏帐准备

1年以上          26,251,949.26                       5,250,389.85

合计             26,251,949.26                       5,250,389.85

    6、其他应收款

其他应收款按帐龄及相关坏帐准备列示如下：

                                      期末数

帐龄               金额               百分比             坏帐准备

一年以内       55,779,712.47          13.35%            4,220,135.93

一至二年       98,383,170.45          23.55%           16,597,055.54

二至三年      225,821,318.50          54.05%           43,035,583.63

三年以上       37,810,029.25           9.05%            8,010,692.05

合计          417,794,230.67         100.00%           71,863,467.15

                                       期初数

帐龄                金额               百分比              坏帐准备

一年以内       85,495,179.63           20.79%           10,342,022.32

一至二年      274,169,719.06           66.68%           46,513,065.71

二至三年       20,867,471.89            5.07%            1,722,553.49

三年以上       30,670,709.18            7.46%            4,146,231.16

合计          411,203,079.76          100.00%           62,723,872.68

    *其他应收款前五名欠款单位如下:

单位名称                                  金额                 欠款时间

吉林省开发建设投资公司               315,950,452.88           一至三年

深圳岭南吉发投资有限公司              21,329,162.19           二年以内

长春百事可乐饮料有限公司              10,671,389.94           二至三年

苏州濠吉建设发展有限公司              10,000,000.00           一年以内

深圳金鹏集团公司                       8,565,134.64           三年以上

单位名称                                                     欠款原因

吉林省开发建设投资公司                                     往来款未偿还

深圳岭南吉发投资有限公司                                   往来款未偿还

长春百事可乐饮料有限公司                                   往来款未偿还

苏州濠吉建设发展有限公司                                   往来款未偿还

深圳金鹏集团公司                                           往来款未偿还

    *期末应收帐款项目前五名合计金额为366,516,139.65元，占应收帐款总额的87.73%。

    **其他应收款中有持本公司5%(含5%)以上股份之股东---吉林省开发建设投资公司欠款,详见注释七,公司对吉林省开发建设投资公司的往来款项坏帐准备的计提采用下列政策:一年以内按10%计提坏帐准备,一年以上按20%计提坏帐准备,各期对吉林省开发建设投资公司计提的坏帐准备如下;

                                         期末数

帐龄                 金额                                坏帐准备

一年以内        22,186,036.53                          2,218,603.65

一年以上       288,938,867.55                         57,787,773.51

合计           311,124,904.08                         60,006,377.16

                                        期初数

帐龄               金额                                 坏帐准备

一年以内         74,838,614.86                         7,483,861.48

一年以上        214,794,703.89                        42,958,940.78

合计            289,633,318.75                        50,442,802.26

    7、预付帐款

    预付账款分帐龄列示如下：

                                      期末数

帐龄                    金额                           百分比

一年以内          18,511,808.89                        40.38%

一至二年          27,142,254.67                        59.21%

二至三年             107,805.94                         0.24%

三年以上              77,893.28                         0.17%

合计              45,839,762.78                       100.00%

                                       期初数

帐龄                   金额                             百分比

一年以内          51,045,220.92                         91.71%

一至二年           1,635,245.53                          2.94%

二至三年             610,769.46                          1.10%

三年以上           2,367,563.15                          4.25%

合计              55,658,799.06                        100.00%

    *预付帐款前五名欠款单位如下：

单位名称预付                          金额            帐龄      预付原因

长春国仁经销处                   7,804,000.00      一至二年      工程款

吉林省宏达建设开发有限公司       6,700,000.00      一年以内      工程款

长春市建工集团吉润公司           5,950,000.00      一至二年      工程款

长春市开发办                     5,000,000.00      一至二年      工程款

延铝集团建筑安装有限责任公司     4,500,000.00      一至二年      工程款

    *预付帐款中无持有本公司5%（含5%）以上股份之股东欠款。

    **帐龄超过一年的预付帐款未收回的原因：主要为公司开发房地产而预付的工程款，由于所开发项目尚未完工，故未进行相关的价款结算，形成较大的预付款超过一年的帐项。

    8、存货

    存货期初余额344,894,974.47元，期末余额369,431,864.95元。其构成如下：

                                           期末数

项目                     金额                              跌价准备

原材料             33,245,756.81                           24,229.92

产成品            133,731,104.41                       10,963,326.20

在产品              4,785,471.84                              401.87

低值易耗品            137,037.05

包装物              6,329,208.87

开发产品          179,083,980.20                       63,691,650.69

开发成本           83,588,153.49

施工成本            2,176.175.19

委托加工材料           47,198.18

其他存货              987,387.59

合计              444,111,473.63                       74,679,608.68

                                            期初数

项目                      金额                             跌价准备

原材料              57,774,949.32                          24,229.92

产成品              42,939,706.35                       1,193,709.45

在产品               4,890,334.15

低值易耗品              85,200.05

包装物               5,481,288.18

开发产品            22,164,863.08

开发成本           209,814,094.71

施工成本             2,171,175.19

委托加工材料

其他存货               791,302.81

合计               346,112,913.84                       1,217,939.37

    9、待摊费用

项目                        期末金额                     期初余额

保险费                   1,033,388.39                  1,139,360.98

广告费                           0.00                    144,097.22

模具                       199,437.99

工程制作费                  11,100.00

房屋装修费                   8,000.00

其他费用                     7,373.30

合计                     1,259,299.68                  1,283,458.20

项目                                                形成原因

保险费                                    年度中发生，摊销期限为一年

广告费                                    本年已摊销

模具                                      本年11月份转入，预计可使用一年

工程制作费                                年度中发生，摊销期限为一年

房屋装修费                                年度中发生，摊销期限为一年

其他费用                                  年度中发生，摊销期限为一年

合计

    10、长期投资

    (1)

项目                        期初余额                      本期增加

长期股权投资            192,678,852.03                  5,083,022.76

长期债权投资

合计                    192,678,852.03                  5,083,022.76

项目                       本期减少                        期末余额

长期股权投资            74,215,064.45                  123,546,810.34

长期债权投资

合计                    74,215,064.45                  123,546,810.34

    (2)长期股权投资:

    ①股票投资:

被投资单位名称                    股份类别                 股数

交通银行                           法人股               7,145,050.00

中国光大银行                       法人股              15,400,000.00

中国太平洋保险公司                 法人股               1,000,000.00

吉林化纤股份有限公司               法人股               6,120,000.00

合计                                                   42,594,042.00

被投资单位名称            占被投资单位股权比例            投资金额

交通银行                         0.060%                  7,145,050.00

中国光大银行                     0.350%                 18,000,000.00

中国太平洋保险公司               0.058%                  1,160,000.00

吉林化纤股份有限公司             1.848%                 16,288,992.00

合计

    ②其他股权投资：

被投资单位名称              投资期限         投资金额        追加投资额

深圳物业吉发仓储有限公司      25年        18,758,960.40

深圳海王童爱制药有限公司      20年        33,200,000.00

长春百事可乐饮料有限公司      50年        45,880,013.42     2,995,611.49

长春百乐饮料有限公司                       4,000,000.00

吉林省瑞龙波食品公司            *          5,000,000.00

吉发大连投资公司               **         30,000,000.00

吉发集团长春淀粉糖厂           ***         1,000,000.00

合计                                     137,838,973.82     2,995,611.49

被投资单位名称               减值准备       所占股权比例       本期权益

深圳物业吉发仓储有限公司                       25.00%        -257,379.50

深圳海王童爱制药有限公司                       27.50%      -2,249,447.98

长春百事可乐饮料有限公司                       29.30%       4,562,798.12

长春百乐饮料有限公司                          100.00%

吉林省瑞龙波食品公司                           71.43%      -1,271,148.11

吉发大连投资公司                              100.00%

吉发集团长春淀粉糖厂        1,000,000.00      100.00%

合计                        1,000,000.00                      784,822.53

被投资单位名称                      累计权益                 本期转出

深圳物业吉发仓储有限公司        -1,142,733.44

深圳海王童爱制药有限公司       -22,517,220.40

长春百事可乐饮料有限公司           963,930.01                791,298.42

长春百乐饮料有限公司

吉林省瑞龙波食品公司            -1,271,148.11              3,728,851.89

吉发大连投资公司                37,448,681.79             67,448,681.79

吉发集团长春淀粉糖厂

合计                            13,481,509.85             71,968,832.10

被投资单位名称                                              期末余额

深圳物业吉发仓储有限公司                                 17,616,226.96

深圳海王童爱制药有限公司                                 10,682,779.60

长春百事可乐饮料有限公司                                 49,048,256.50

长春百乐饮料有限公司                                      4,000,000.00

吉林省瑞龙波食品公司                                              0.00

吉发大连投资公司                                                  0.00

吉发集团长春淀粉糖厂                                              0.00

合计                                                     81,347,263.06

    *吉林省瑞龙波食品公司2000年筹建的，2001年7月正式生产，故开始纳入合并范围。

    **公司董事会于2001年9月18日决议以2000万元人民币价格将吉发大连投资公司整体转让给苏州濠吉建设发展有限公司，详见注释“五—30”。

    ***吉发集团长春淀粉糖厂拟清算，故本年未予合并,已100%计提了减值准备。

    ****公司的部分股权已被法院冻结，详见注释九—或有事项。

    ③股权投资差额:

被投资单位名称           投资期限         初始差额         所占股权比例

吉林省吉发包装有限公司    未设定        -563,563.89             95%

被投资单位名称            本期摊销         累计摊销           摊余差额

吉林省吉发包装有限公司  -56,356.39       -169,069.17        -394,494.72

    11、固定资产及累计折旧

    (1)固定资产原值:

类别                            期初余额                    本期增加

房屋及建筑物                 206,198,874.96               8,106,085.36

机器设备                     405,181,855.21              16,912,281.06

运输设备                      22,815,244.76               3,281,456.25

电子设备                      61,579,704.52                 101,112.00

其他                             990,896.25                  91,411.99

合计                         696,766,575.70              28,492,346.66

类别                            本期减少                    期末余额

房屋及建筑物                  3,711,830.44               210,593,129.88

机器设备                     21,148,455.81               400,945,680.46

运输设备                      2,250,282.18                23,846,418.83

电子设备                      1,007,103.28                60,673,713.24

其他                            341,164.00                   741,144.24

合计                         28,458,835.71               696,800,086.65

    ①本期新增固定资产中有13,968,750.75元为在建工程转入；

    ②本期减少固定资产中有1,025,729.40元为固定资产出售；

    ③固定资产抵押情况如下：

    房屋建筑物中有原值28,592,911.00元,净值26,762,964.68元的固定资产作为本公司长期借款的抵押物；有原值3,094,477.86 元,净值2,822,822.79 元的固定资产作为本公司短期借款的抵押物。

    机器设备中有原值383,506,863.82元,净值185,104,005.79元的固定资产作为本公司短期借款的抵押物。

    (2)累计折旧:

类别                            期初余额                    本期增加

房屋及建筑物                 42,847,331.52               9,187,363.39

机器设备                    156,319,273.05              35,251,018.01

运输设备                     11,897,223.72               3,128,947.85

电子设备                     34,508,488.52               7,040,205.40

其他                            227,849.27                 109,195.89

合计                        245,800,166.08              54,716,730.54

类别                           本期减少                    期末余额

房屋及建筑物                  495,222.27                51,539,472.64

机器设备                    4,508,719.98               187,061,571.08

运输设备                    1,424,203,98                13,601,967.59

电子设备                      516,311.54                41,032,382.38

其他                           51,540.17                   285,504.99

合计                        6,995,997,94               293,520,898.68

    (3)固定资产减值准备：

类别                          期初余额                 本期增加

房屋及建筑物

机器设备                    2,716,638.34

运输设备                        7,401.28

电子设备                        6,060.70

其他                           50,060.84

合计                        2,780,161.16

类别                         本期减少                  期末余额

房屋及建筑物

机器设备                                             2,716,638.34

运输设备                                                 7,401.28

电子设备                                                 6,060.70

其他                                                    50,060.84

合计                                                 2,780,161.16

    12、在建工程

    在建工程期初余额11,985,127.45元，期末余额31,436,228.14元：

工程名称                   预算数         期初数              本期增加

其中:                                 (资本化利息)          (资本化利息)

总计：                                11,985,127.45        33,399,851.44

其主要工程列示如下：

(1)黄龙公司改扩建工程：                9,135,835.44        31,435,828.14

变性淀粉改造工程                       1,888,916.96

电站二号炉除尘                         1,207,788.96

污水改造工程                           2,123,191.13

三号锅炉改造工程                         580,188.73

沼气工程                               1,407,790.63

电站一号炉除尘改造                                          1,381,347.98

有机肥工程                                                  1,735,318.63

淀粉糖工程                3776万元                         26,882,990.86

沼气脱酸工程改造                                              393,224.71

配水池工程                                                    660,748.39

道路维修及扩建                                                382,197.57

其他工程                               1,927,959.03

(2) 600T 酶法糊精工程                  2,849,292.01

(3)设备安装                                                 1,964,023.30

工程名称                 本期转固定资产            期末数          资金

其中:                     (资本化利息)          (资本化利息)       来源

总计：                    13,948,750.75        31,436,228.14

其主要工程列示如下：

(1)黄龙公司改扩建工程：    9,135,835.44        31,435,828.14       自筹

变性淀粉改造工程           1,888,916.96                            自筹

电站二号炉除尘             1,207,788.96                            自筹

污水改造工程               2,123,191.13                            自筹

三号锅炉改造工程             580,188.73                            自筹

沼气工程                   1,407,790.63                            自筹

电站一号炉除尘改造                              1,381,347.98       自筹

有机肥工程                                      1,735,318.63       自筹

淀粉糖工程                                     26,882,990.86       自筹

沼气脱酸工程改造                                  393,224.71       自筹

配水池工程                                        660,748.39       自筹

道路维修及扩建                                    382,197.57       自筹

其他工程                   1,927,959.03                            自筹

(2)600T酶法糊精工程        2,849,292.01                            其他

                                                                   来源

(3)设备安装                1,963,623.30               400.00       自筹

工程名称                                                     项目

其中:                                                        进度

总计：

其主要工程列示如下：

(1)黄龙公司改扩建工程：

变性淀粉改造工程

电站二号炉除尘

污水改造工程

三号锅炉改造工程

沼气工程

电站一号炉除尘改造                                           70%

有机肥工程                                                   50%

淀粉糖工程                                                   70%

沼气脱酸工程改造                                             70%

配水池工程                                                   70%

道路维修及扩建                                               70%

其他工程

(2)600T酶法糊精工程

(3)设备安装

    13、无形资产

项目               取得方式           原始金额             期初金额

土地使用权           出让          7,039,845.00          2,685,855.59

土地使用权           出让          1,310,445.24          1,179,400.74

商誉                 投资          1,364,727.42            818,836.41

                     转入

软件                 购入             25,000.00

合计                               9,740,017.66          4,684,092.74

项目             本期增加              本期摊销              累计摊销

土地使用权       90,000.00            389,002.20           4,652,991.61

土地使用权                             26,208.90             157,253.40

商誉                                  818,836.41           1,364,727.42

软件             25,000.00                833.33                 833.33

合计            115,000.00          1,234,880.84           6,175,805.76

项目                      期末余额                        剩余摊销年限

土地使用权              2,386,853.39                        6年

土地使用权              1,153,191.84                       10年

商誉                            0.00

软件                       24,166.67                        4年零10个月

合计                    3,564,211.90

    14、长期待摊费用

种类                 原始发生额           期初余额            本期增加

广告设施             150,000.00          100,000.00          50,000.00

大修理费             194,007.97          121,254.94

待转销汇兑损失    90,539,947.22            8,335.05

装修费               200,000.00                0.00         200,000.00

开办费                                   112,719.83

合计              91,083,955.19          342,309.82         250,000.00

种类              本期摊销(或转出)         累计摊销          期末余额

广告设施              47,000.00            47,000.00         103,000.00

大修理费              97,004.04           169,757.07          24,250.90

待转销汇兑损失         8,335.05        90,539,947.22               0.00

装修费                10,000.00            10,000.00         190,000.00

开办费               112,719.83                                    0.00

合计                 275,058.92        90,766,704.29         317,250.90

种类                                                    剩余摊销年限

广告设施                                                 2年

大修理费                                                 4个月

待转销汇兑损失                                           摊销完毕**

装修费                                                   4年9个月

开办费

合计

    **待转销汇兑损失系公司控股合资公司--黄龙食品工业有限公司1994 年初汇率并轨时形成的汇兑损失,经吉林省财政厅以吉财工函字(94)86 号文批复,公司可在不超过10 年的期限内分期摊销，由于黄龙食品工业有限公司经批准执行企业会计制度，将摊余价值一次性摊销。

    15、短期借款

借款条件                                                      金额

抵押借款                                                192,700,000.00

担保借款                                                 83,130,000.00

质押借款                                                 27,500,000.00

合计：                                                  303,330,000.00

    抵押借款中有5000万农行长春市曙光路支行借款系由吉林省开发建设投资公司以自有房产提供抵押，该短期借款已逾期（98.03.20—99.01.20，年利率7.92%）；其余抵押借款均为公司以自有固定资产作为抵押取得。

    担保借款均为公司第一大股东——吉林省开发建设投资公司提供担保取得。

    质押借款系以本公司所持有的中国光大银行1540 万股股权作为质押取得。

    16、应付帐款/预收帐款/其他应付款

    公司应付款项期末余额中有应付持有本公司5%（含5%）以上股权之股东单位款项30,400,000.00 元,详见注释七—2。

    17、应付工资

    期末应付工资中无拖欠性质或工效挂钩性质工资。

    18、应付股利

投资者                                                          金额

吉林省原种场                                                  2,017.52

深圳明杨化工有限公司                                         98,340.00

吉林省松江河林业局                                          576,000.00

海口中南经济贸易公司                                        100,440.00

长春市土地管理工作站                                         60,140.00

吉林省机要通讯技术服务站                                     42,240.00

吉林省三岔子林业局                                           39,990.00

国际信托投资公司交通实业公司                                 86,350.00

吉林省长白山自然保护区管理局多种经营公司                    107,140.00

惠州金吉工贸公司                                            232,100.00

大连保税区卡文装潢公司                                       21,340.00

吉林省国际智力开发合作公司                                    7,040.00

合计                                                      1,373,137.52

投资者                                                   欠付原因

吉林省原种场                                         公司尚未主动付款

深圳明杨化工有限公司                                 公司尚未主动付款

吉林省松江河林业局                                   公司尚未主动付款

海口中南经济贸易公司                                 公司尚未主动付款

长春市土地管理工作站                                 公司尚未主动付款

吉林省机要通讯技术服务站                             公司尚未主动付款

吉林省三岔子林业局                                   公司尚未主动付款

国际信托投资公司交通实业公司                         公司尚未主动付款

吉林省长白山自然保护区管理局多种经营公司             公司尚未主动付款

惠州金吉工贸公司                                     公司尚未主动付款

大连保税区卡文装潢公司                               公司尚未主动付款

吉林省国际智力开发合作公司                           公司尚未主动付款

合计                                                 公司尚未主动付款

    19、应交税金

    应交税金期末余额21,087,887.79元，其构成如下：

税种                                                          金额

应交增值税                                               8,095,796.48

应交营业税                                              10,697,648.48

应交房产税                                                 260,299.03

应交企业所得税                                           1,216,115.61

应交个人所得税                                              92,213.96

应交印花税                                                  20,067.30

应交城市维护建设税                                         703,422.93

应交车船税                                                   2,324.00

合计                                                    21,087,887.79

    20、预提费用

项目                            期末数                         期初数

开发成本                                                     11,095.00

预提利息                   46,171,885.65                 37,609,438.51

电费                            4,071.65                    176,000.00

配套设施费                    537,967.24                    537,967.24

开发产品                                                    147,000.00

土地出让金                                                2,632,146.00

投调税                                                    7,865,508.79

占道费                                                      600,000.00

收尾工程                                                    100,000.00

决算审查费                                                   60,000.00

供热费                                                      287,774.10

维修费                         72,946.05

煤气安装费                    147,000.00

合计                       46,933,870.59                 50,026,929.64

    21、一年以内到期的长期负债

    *一年内到期的长期负债均为一年内到期的长期借款：

金额                                      币种

                        原币                           折人民币

美元                 6,900,000.00                     57,108,540.00

人民币              15,000,000.00

人民币               5,180,790.80

合计：               6,900,000.00                     77,289,330.80

金额                   借款条件                        备注

美元                   质押借款*                     已逾期

人民币                 抵押借款**                    已逾期

人民币                 信用借款                      已逾期

合计：

    *光大银行长春分行690万美元长期借款系由公司第一大股东——吉林省开发建设投资公司以其所持有的本公司股权作为质押取得。

    **工行长春同志街支行1500万元人民币借款系以本公司所有的长春市清明街74 号房产作为抵押取得。

    逾期原因：现金流量不足未偿还。

    22、长期借款

                             金额

币种                                                      借款条件

                  原币                 折人民币

美元         5,184,035.42          42,906,187.55          信用借款

人民币                             64,000,000.00          质押借款

人民币                             49,000,000.00          保证借款

合计：       5,184,035.42         155,906,187.55

    *农业银行长春曙光路支行6400万人民币系以公司所持有的黄龙食品工业有限公司股权作为质押取得。

    **建设银行吉林省分行营业部4900万元人民币借款系由吉林省开发建设投资公司提供保证形式担保取得。

    23、长期应付款

    长期应付款期末余额为4,177,600.00元，为公司控股子公司吉林省瑞龙波营养食品有限公司与利乐包装有限公司所签订的无菌加工和包装生产线分期付款购入设备合同形成，设备总价为5,250,000.00 元，首付105 万元后余款分四次付清，至2001 年12 月31 日尚未付款额为4,177,600.00 元。

    24、股本

股本结构                            期末数                  期初数

一、未上市流通股份

①发起人股份

其中：国有持有股份               87,189,290.00           87,189,290.00

境内法人持有股份                 17,361,080.00           17,361,080.00

境外法人持有股份

其他法人股份

②募集法人股份                   15,043,610.00           15,043,610.00

③内部职工股

④优先股及其他

⑤法人股转配                              0.00                    0.00

尚未上市流通股份合计            119,593,980.00          119,593,980.00

二、已上市流通股份

①境内上市人民币普通股          115,316,885.00          115,316,885.00

②境内上市外资股

③境外上市外资股

④其他股份

已上市流通股份合计              115,316,885.00          115,316,885.00

三、股本总计                    234,910,865.00          234,910,865.00

    25、资本公积

    公司资本公积期末余额为464,013,780.89元,其构成如下:

项目                         期初余额                    本期增加

股本溢价                 446,829,154.59

股权投资准备*                                          1,455,507.38

关联交易差价**                                        15,729,118.92

合计                     446,829,154.59               17,184,626.30

项目                        本期减少                    期末余额

股本溢价                                            446,829,154.59

股权投资准备*                                         1,455,507.38

关联交易差价**                                       15,729,118.92

合计                                                464,013,780.89

    *股权投资准备系由公司控股子公司外商投资企业——吉林省糖谷食品有限公司在与中国长城资产管理公司长春办事处债务重组中形成重组收益1,908,325.67 元，本公司按股权比例增加资本公积1,431,244.25 元；调整对长春百事可乐饮料有限公司资本公积增加24,263.13 元。

    **关联交易差价：系因计收关联方往来款项资金占用费形成，详见“注释七-2-（b）”。

    26、盈余公积

项目                         期初数                      本期增加

法定盈余公积金            25,389,097.03                131,410.14

法定公益金                10,671,754.75                 48,053.83

任意盈余公积               1,208,955.83

合计                      37,269,807.61                179,463.97

项目                         本期减少                     期末数

法定盈余公积金                                        25,520,507.17

法定公益金                                            10,719,808.58

任意盈余公积                                           1,208,955.83

合计                                                  37,449,271.58

    *当年实际提取的法定盈余公积和公益金分别为96,107.66元、48,053.83元；其余变动额35,302.48 元为以前年度会计差错更正。

    27、未分配利润

    本期未分配利润增减变化明细情况如下：

期初                   本期增加            本期减少          期末数

-100,507,820.01     -141,114,416.93       144,161.49     -241,766,398.43

    公司上年期末未分配利润为-62,745,746.62元，本年期初未分配利润比上年期末减少37,762,073.39 元，由以下原因所致：

    （1）公司本级调整减少127,919.09元,其中:

    ①已开发商品房政策性税收减免调整增加年初未分配利润3,449,716.57元;

    ②补提以前年度固定资产减值准备调整减少2,780,161.16元;

    ③补记以前年度费用性支出调整减少321,197.16元;

    ④摊销所属物业公司开办费调整减少220,439.16元。

    （2）控股合资公司——黄龙食品工业有限公司按比例本公司调整-16,881,473.44元，其中：

    ①1994年汇率并轨形成汇兑损失政策性摊销余额调整减少年初未分配利润27,161,984.18元,本公司按投资比例调整减少年初未分配利润15,519,271.28 元;

    ②补提以前年度固定资产折旧及房产税调整减少730,620.08 元; 本公司按投资比例调整减少年初未分配利润417,447.09 元;

    ③调整以前年度会差错减少1,653,519.78元, 本公司按投资比例调整减少年初未分配利润944,755.06 元;

   （3）控股合资公司——吉林省糖谷食品有限公司调减本公司年初未分配利润-398,838.66元,其中:

    ①摊销开办费用575,011.32 元,本公司按投资比例调整减少年初未分配利润435,858.58 元;

    ②其他调整年初未分配利润额为43,226.44元,本公司按投资比例调整减少年初未分配利润32,419.83 元;

    （4）合资子公司——吉林省吉发汇业发展公司调整-5,694,479.10元，其中：

    ①补提折旧费调整减少年初未分配利润22,670.00元;

    ②会计差错更正调整减少年初未分配利润额为-5,671,809.10;

   （5）全资子公司——深圳卓立工贸公司调整-14,291,379.03元，其中：

    ①补提固定资产折旧及坏帐准备调整减少4,674,564.35元;

    ②处理以前年度房改损失调整减少2,887,751.67元;

    ③补提以前年度企业债券利息应调整减少2,384,700元;

    ④补转以前年度少转销售成本调整减少4,344,363.01元;

    （6）参股子公司——深圳海王童爱制药有限公司调整减少本公司年初未分配利润286,000.00 元系支付海王装饰公司以前年度装修费用104 万元，按27.5%比例调整减少286,000.00 元；

    （7）参股子公司——长春百事可乐饮料有限公司调整减少203,874.09 元，系由于本公司持股比例变更形成的调整年初未分配利润事项。

    （8）会计差错更正事项调整增加年初未分配利润121,890.12 元。

    28、主营业务税金及附加

项目                                                           金额

营业税                                                     1,257,472.86

教育费附加                                                    83,956.40

城建税                                                       160,845.60

合计：                                                     1,502,274.86

29、财务费用

项目                                                           金额

利息支出                                                  45,506,913.47

减：利息收入                                               7,646,370.33

利息净支出                                                37,860,002.66

汇兑损失                                                     116,398.75

减：汇兑收益                                                  73,966.37

汇兑净损失                                                    42,432.38

手续费                                                         5,402.12

其他                                                         149,006.70

合计                                                      38,056,843.86

30、投资收益

项目                                                            金额

被投资单位损益调整                                         2,235,581.60

股权投资转让收益                                         -26,133,968.59*

股权投资差额摊销                                              56,356.39

长期投资减值准备                                          -1,000,000.00

成本法实现收益                                               640,640.00

短期投资跌价准备                                            -351,427.13

股票投资收益                                                   3,000.00

合计                                                     -24,549,817.73

    *公司于2001年9月6日与苏州濠吉建设发展有限公司签订股权转让协议，以2000 万元价格将吉发大连投资有限公司整体转让，此项股权转让致使公司实际形成对吉发大连投资有限公司投资损失26,133,968.59 元。

    31、营业外收入

项目                                                         金额

固定资产清理收入                                          27,698.40

罚款收入                                                  12,468.10

其他                                                      19,795.66

合计                                                      59,962.16

32、营业外支出

项目                                                        金额

防洪基金                                                 826,185.04

税收滞纳金                                                17,007.18

罚款                                                      10,034.01

固定资产清理损失                                         610,003.69

诉讼费及赔偿金                                               115.00

非常损失                                                     771.74

捐赠支出                                                 369,000.00

违约金                                                    92,136.37

其他                                                      28,974.87

合计                                                   1,954,227.90

    33、收到其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金

    公司收到其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金共计23,185,496.80元，其中主要项目如下：

项目                                                            金额

保险赔款                                                   1,990,000.25

押金                                                       1,848,464.54

利息收入                                                      36,105.13

废料收入                                                     201,977.50

古玩城租金                                                   392,250.00

收咨询费                                                     372,500.00

收投资公司还款                                             2,191,919.57

大金芳文化发展公司合作项目款                               1,050,000.00

桥头地价款                                                 1,000,000.00

合正房地产公司往来款                                       2,200,000.00

勤诚达公司往来款                                           3,700,000.00

居长安物业公司往来款                                       5,900,000.00

其他                                                          32,274.54

    34、支付其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金

    公司支付其他与经营活动、筹资活动、筹资活动有关的现金共计105,768,880.13元，其

中主要项目如下：

项目                                                            金额

交际费                                                     2,352,790.61

办公费                                                     2,752,294.79

审计律师披露费                                             1,712,899.00

董事费                                                       582,061.07

雕塑展赞助费                                                 300,000.00

租赁费                                                       153,413.56

修理费                                                       261,640.20

支付吉发集团往来款                                           300,000.00

退购房款                                                     150,000.00

退通云海公司项目合作款                                       300,000.00

平湖厂房补交地价款                                           120,000.00

金麦集团布吉地款                                              50,000.00

裕辉实业公司布吉地款                                         480,000.00

付岭南吉发公司款                                           4,300,000.00

付勤诚达公司项目款                                         3,000,000.00

支付其他费用款                                               575,725.33

退房款                                                     1,500,000.00

广告宣传费                                                   197,595.27

还借款                                                     3,226,958.50

    注释六：分行业资料

                                      营业收入

行业

                            本年数                      上年数

房地产开发企业          21,535,835.10               152,511,585.60

工业企业               849,371,764.78               849,524,341.15

其他行业                 3,928,749.73                 7,518,922.93

合计                   874,836,349.61             1,009,554,849.68

                                        营业成本

行业

                              本年数                    上年数

房地产开发企业            15,533,869.48            137,723,895.62

工业企业                 755,252,517.33            695,274,083.62

其他行业                   4,989,023.18              7,481,070.98

合计                     775,775,409.99            840,479,050.22

                                      营业毛利

行业

                          本年数                        上年数

房地产开发企业         6,001,965.62                 14,787,689.98

工业企业              94,119,247.45                154,250,257.53

其他行业              -1,060,273.45                     37,851.95

合计                  99,060,939.62                169,075,799.46

    注释七:关联方关系及交易

    1、关联方关系

    （1）存在控制关系的关联方：

关联方名称                             与本企业关系             法人代表

吉林省开发建设投资公司                  第一大股东               姜绍华

吉林省吉发汇业发展公司                   子公司                  李丰满

深圳卓立工贸公司                         子公司                  许长苡

吉发集团长春淀粉糖厂                     子公司                  吕孟先

吉林省糖谷食品有限公司                   子公司                  李炳善

黄龙食品工业有限公司                     子公司                  刘少敏

吉林省吉发农副产品贸易有限公司           子公司                  胡文辉

吉林省瑞龙波食品股份有限公司             子公司                  李炳善

吉林省吉发包装有限责任公司               子公司                  王忠昌

关联方名称                                         注册地

吉林省开发建设投资公司                         长春市浦东路二号

吉林省吉发汇业发展公司                         长春市浦东路二号

深圳卓立工贸公司                               深圳深南东路5015号

吉发集团长春淀粉糖厂                           长春经济技术开发区

吉林省糖谷食品有限公司                         长春经济技术开发区

黄龙食品工业有限公司                           长春人民大街113-1号

吉林省吉发农副产品贸易有限公司                 农安县农伏路25号

吉林省瑞龙波食品股份有限公司                   长春市卫星路35号

吉林省吉发包装有限责任公司                     东丰县东丰镇东门外路16号

关联方名称                                        主营业务

吉林省开发建设投资公司                           投资、加工、咨询

吉林省吉发汇业发展公司                           文化、商贸、广告

深圳卓立工贸公司                                 房地产开发、商业

吉发集团长春淀粉糖厂                             生产淀粉糖

吉林省糖谷食品有限公司                           生产淀粉糖优质糊精

黄龙食品工业有限公司                             玉米深加工

吉林省吉发农副产品贸易有限公司                   农副产品开发、贸易

吉林省瑞龙波食品股份有限公司                     麦芽糊精、豆制品、豆奶

吉林省吉发包装有限责任公司                       包装制品

    （2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化：

企业名称                                年初数              本年增(减)

吉林省开发建设投资公司              RMB50,000,000.00

吉林省吉发汇业发展公司               RMB3,000,000.00

吉发大连开发区投资公司              RMB30,000,000.00

深圳卓立工贸公司                    RMB10,000,000.00

吉林省糖谷食品有限公司               USD1,267,000.00

黄龙食品工业有限公司                USD54,053,300.00

吉林省吉发农副产品贸易有限公司       RMB1,000,000.00

吉林省瑞龙波食品股份有限公司         RMB7,000,000.00

吉林省吉发包装有限责任公司           RMB4,000,000.00     RMB3,000,000.00

企业名称                                                    年末数

吉林省开发建设投资公司                                RMB50,000,000.00

吉林省吉发汇业发展公司                                 RMB3,000,000.00

吉发大连开发区投资公司                                RMB30,000,000.00

深圳卓立工贸公司                                      RMB10,000,000.00

吉林省糖谷食品有限公司                                 USD1,267,000.00

黄龙食品工业有限公司                                  USD54,053,300.00

吉林省吉发农副产品贸易有限公司                         RMB1,000,000.00

吉林省瑞龙波食品股份有限公司                           RMB7,000,000.00

吉林省吉发包装有限责任公司                             RMB7,000,000.00

    （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：

企业名称                                        年初数(万元)

吉林省开发建设投资公司              RMB7907.13              37.03%

吉林省吉发汇业发展公司               RMB300.00             100.00%

吉发大连开发区投资公司              RMB3000.00             100.00%

深圳卓立工贸公司                    RMB1000.00             100.00%

吉发集团长春淀粉糖厂                 RMB100.00             100.00%

吉林省糖谷食品有限公司                USD95.10              75.00%

黄龙食品工业有限公司                USD3088.3894            57.136%

吉林省吉发农副产品贸易有限公司        RMB99.00              99.00%

吉林省瑞龙波食品股份有限公司         RMB500.00              71.00%

吉林省吉发包装有限责任公司           RMB380.00              95.00%

企业名称                                 本年增(减)(万元)

吉林省开发建设投资公司

吉林省吉发汇业发展公司

吉发大连开发区投资公司

深圳卓立工贸公司

吉发集团长春淀粉糖厂

吉林省糖谷食品有限公司

黄龙食品工业有限公司

吉林省吉发农副产品贸易有限公司

吉林省瑞龙波食品股份有限公司

吉林省吉发包装有限责任公司                  RMB285.00

企业名称                                          年末数(万元)

吉林省开发建设投资公司                  RMB7907.13             37.03%

吉林省吉发汇业发展公司                   RMB300.00            100.00%

吉发大连开发区投资公司                  RMB3000.00            100.00%

深圳卓立工贸公司                        RMB1000.00            100.00%

吉发集团长春淀粉糖厂                     RMB100.00            100.00%

吉林省糖谷食品有限公司                    USD95.10             75.00%

黄龙食品工业有限公司                    USD3088.3894           57.136%

吉林省吉发农副产品贸易有限公司            RMB99.00             99.00%

吉林省瑞龙波食品股份有限公司             RMB500.00             71.00%

吉林省吉发包装有限责任公司               RMB665.00             95.00%

    （4）不存在控制关系的关联方：

关联方名称                                              与本企业关系

深圳物业吉发仓储有限公司                                同属母公司

吉粮发期货经纪有限公司                                  同属母公司

长春国际饭店有限公司                                    同属母公司

吉林省吉发食品工业有限公司                              同属母公司

吉林新源玉米开发有限公司                                同属母公司

吉发农业开发集团股份有限公司乳品厂                      同属母公司

吉林省吉发安塞酸奶有限公司                              同属母公司

吉林省玉米深加工科技开发有限责任公司                    同属母公司

    2、关联方交易

    （1）应收应付关联方款项余额

项目                   关联公司名称                         2001.12.31

其它应收款            *吉林省开发建设投资公司            311,124,904.08

应收帐款              **吉林省开发建设投资公司            26,251,949.26

其他应付款            ***吉林省开发建设投资公司           30,400,000.00

项目                                    2000.12.31

其它应收款                           289,633,318.75

应收帐款                              26,251,949.26

其他应付款                            30,400,000.00

    *其它应收款中吉林省开发建设投资公司欠款系垫付往来款及应收的资金占用费等。

    **应收帐款中吉林省开发建设投资公司欠款系吉林省开发建设投资公司欠本公司购房款等。

    ***其他应付款为公司全资子公司深圳卓立工贸公司以前年度占用吉林省开发建设投

    资公司所发行债券款形成。

    （2）收取资金占用费

    公司对第一大股东--吉林省开发建设投资公司占用本公司资金按银行同期贷款利率计算收取资金占用费，其收取情况如下：

关联公司名称                         2001年                   2000年

吉林省开发建设投资公司           22,083,504.90*           19,501,016.30

    *根据财政部财会（2001）64号文《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》，公司本期计收的资金占用费22,083,504.90 元中，有15,729,118.92 元应计入“资本公积-关联往来差价”中，另6,354,385.98 元计入本期损益。

    （3）其他应披露关联事项

    ①公司第一大股东——吉林省开发建设投资公司于1996 年以其持有的本公司股权作为质押，为本公司贷款提供担保。本公司于1996 年从中国光大银行长春分行获得贷款690 万美元，该项贷款已于2000 年12 月20 日到期,本公司尚未偿还此项贷款。经吉林省高级人民法院（2000）吉经初字第95 号民事判决书判决公司偿还贷款本金690 万美元及利息，并承担受理费481,500 元，上述判决尚未实际执行。

    ②公司第一大股东——吉林省开发建设投资公司为本公司的长期借款690 万美元（折人民币57,108,540.00 元）、人民币4900 万及短期借款人民币5000 万元提供担保，截止至本报表批准之日公司尚未偿还。

    ③公司为第一大股东——吉林省开发建设投资公司所属子公司吉林省吉发企业总公司进出口公司在中国农业银行长春市北安路支行（原长春市分行营业部）贷款445 万美元提供担保，该贷款于1999 年7 月已逾期，截止至本报表批准之日借款方尚未偿还。

    ④公司为第一大股东——吉林省开发建设投资公司在中国光大银行长春分行贷款450 万元人民币、605 万美元提供担保，上述借款均已逾期未偿还。2001 年9 月18 日经吉林省高级人民法院（ 2001）吉经初字第17 号民事判决书判决借款人偿还借款本息及诉讼费人民币272,900 元，本公司承担连带责任。截止至本报表批准之日上述判决尚未实际执行。公司不服一审判决，已通过吉林省高级人民法院向中华人民共和国最高人民法院提起上诉，尚未经终审判决。

    ⑤公司为第一大股东——吉林省开发建设投资公司在中国农业银行吉林省分行营业部贷款合计人民币17496 万元提供担保，上述贷款均已到期，截止至本报表批准之日借款方尚未偿还。

    ⑥公司为第一大股东——吉林省开发建设投资公司在中国建设银行吉林省分行营业部贷款人民币8070 万元提供担保，该贷款于1999 年11 月已到期，截止至本报表批准之日借款方尚未偿还。

    ⑦公司为第一大股东——吉林省开发建设投资公司在中国工商银行长春市光明路支行贷款720 万美元提供担保，该项贷款已于2000 年1月到期，截止至本报表批准之日借款方尚未偿还，此事项已经相关法律诉讼并经终审判决，详见“注释九-1”及“注释十一-1”。

    注释八：承诺事项

    截止本会计报表签发之日，公司无重大承诺事项。

    注释九：或有事项

    1、公司为第一大股东——吉林省开发建设投资公司在中国工商银行长春市光明路支行贷款720 万美元提供担保。2000 年1 月到期，截止至本报表批准之日借款方尚未偿还。吉林省高级人民法院接受中国工商银行长春市光明路支行财产保全的申请，裁定查封被告吉林省开发建设投资公司及本公司的财产、股权，并冻结被告存款，具体裁定如下：

    ①冻结本公司所持有的中国太平洋保险公司的法人股100万股，金额1,160,000.00 元；

    ② 冻结本公司所持有的中国光大银行的法人股1540万股，金额18,000,000.00 元（该股权因本公司在2000 年9 月贷款时质押给交通银行而无法冻结）；

    ③冻结本公司所持有的交通银行的法人股7145050股，金额7,145,050.00元；

    ④冻结本公司所持有的吉林化纤股份有限公司法人股612万股及配股、红利，金额16,288,992.00 元；

    ⑤冻结本公司所持有的深圳海王童爱制药股份有限公司25%的股份，金额13,218,227.58 元；

    ⑥冻结本公司所持有的深圳物业吉发仓储有限公司25%的股份，金额17,873,606.46 元；

    ⑦冻结深圳市申汇基房地产开发有限公司所持有的深圳世纪居实业有限公司49%的股份及申汇基房地产所有的位于深圳市布吉镇中心区大世纪花园5 号楼20 套住宅共计1856 平方米（注：申汇基房地产有限公司系本公司的全资子公司深圳卓立工贸有限公司的控股子公司）。

    经吉林省高级人民法院（ 2000）吉经初字第97 号民事判决书判决吉林省开发建设投资公司偿还借款本金720 万美元、利息791,830.14 万美元(计至2001 年3 月30 日)及诉讼费用人民币635,100.00 元，由本公司承担连带责任。本公司不服一审判决，已于2001 年6 月13 日向中华人民共和国最高人民法院提起诉状。终审情况详见“注释十一”。

    2、公司为第一大股东——吉林省开发建设投资公司所属子公司吉林省吉发企业总公司进出口公司在中国农业银行长春市北安路支行（原长春市分行营业部）贷款445 万美元提供担保，该贷款于1999 年7 月已到期，截止至本报表批准之日借款人尚未偿还该项逾期借款。

    3、公司为第一大股东——吉林省开发建设投资公司在中国光大银行长春市分行贷款450 万元人民币、605 万美元提供担保，所有贷款均已到期未清偿。2001 年9 月18 日经吉林省高级人民法院（2001）吉经初字第17 号民事判决书判决借款人偿还借款本息及诉讼费人民币272,900 元，本公司承担连带责任。截止至本报表批准之日上述判决尚未实际执行。公司不服一审判决，已通过吉林省高级人民法院向中华人民共和国最高人民法院提起上诉，尚未经终审判决。

    4、公司为第一大股东——吉林省开发建设投资公司在中国农业银行吉林省分行营业部贷款合计人民币17496 万元提供担保，上述贷款均已逾期，截止至本报表批准之日借款人尚未偿还。

    5、公司为第一大股东——吉林省开发建设投资公司在中国建设银行吉林省分行营业部贷款人民币8070 万元提供担保，上述贷款均已逾期，截止至本报表批准之日借款人尚未偿还。

    6、公司为第一大股东——吉林省开发建设投资公司发行的味精、甘油项目5000 万元债券额度提供担保，该债券于2002 年1 月25 日到期。截止至本报表批准之日债券发行人尚未划款兑付。

    注释十：其他重要事项

    公司第一大股东——吉林省开发建设投资公司于1996 年以其持有的本公司股权作为质押，为本公司贷款提供担保。本公司于1996 年从中国投资银行吉林省分行（后归并入中国光大银行长春分行）获得贷款690 万美元，该项贷款已于2000 年12 月20 日到期,本公司尚未偿还此项贷款。该贷款已被银行提起诉讼，要求公司偿还贷款本金690 万美元及利息2,557,494.03 美元。

    注释十一：期后事项

    1、公司为第一大股东——吉林省开发建设投资公司在中国工商银行长春市光明路支行贷款720 万美元提供担保。2000 年1 月到期，截止至本报表批准之日借款方尚未偿还。经吉林省高级人民法院（2000）吉经初字第97 号民事判决书判决吉林省开发建设投资公司偿还借款本金720 万美元、利息791,830.14 万美元(计至2001 年3 月30 日)、3 月31 日至判决执行之日止按同期银行贷款利率计算的利息及诉讼费用人民币635,100.00 元，由本公司承担连带责任。公司不服一审判决，已于2001 年6 月13 日向中华人民共和国最高人民法院提起诉状。经中华人民共和国最高人民法院2002 年2 月1 日（2001）民二终字第186 号民事判决书判令吉林省开发建设投资公司偿还上述贷款并由公司承担上述债务50%比例的连带赔偿责任。

    、公司于2002 年4 月22 日接长春市宽城区人民法院传票获知，公司第一大股东——吉林省开发建设投资公司在农行吉林省分行营业部（现农行长春四分局支行）贷款18096 万元人民币因逾期未还被起诉，本公司对上述借款中17496万元提供担保并在上述诉讼中被列为第二被告，一审将于2002 年5 月10 日开庭。除上述事项外，公司无其他期后事项发生。

    注释十二：母公司会计报表注释

    1、应收帐款

                                       期末数

帐龄                 金额              百分比                坏帐准备

一年以内          6,831,694.35          12.33%              341,584.72

一至二年          9,833,797.86          17.76%              590,027.87

二至三年         27,018,610.46          48.79%            5,311,722.75

三年以上         11,698,037.26          21.12%            3,247,251.61

合计             55,382,139.93         100.00%            9,490,586.95

                                        期初数

帐龄                  金额              百分比               坏帐准备

一年以内         22,310,373.19          36.25%            1,122,399.26

一至二年         26,832,912.86          43.60%            5,285,247.67

二至三年            705,494.26           1.15%               56,439.54

三年以上         11,691,994.56          19.00%            2,896,523.40

合计             61,540,774.87         100.00%            9,360,609.87

    (1)期末应收帐款项目前五名合计金额为41,046,159.26元，占应收帐款总额的74.11%。

    (2)应收帐款中有持本公司5%(含5%)以上股份之股东--- 吉林省开发建设投资公司欠款,详见注释七.根据董事会决议,公司对吉林省开发建设投资公司的往来款项坏帐准备的计提采用下列政策:一年以内按10%计提坏帐准备,一年以上按20%计提坏帐准备,各期对吉林省开发建设投资公司计提的坏帐准备如下：

                                    期末数

帐龄                 金额                           坏帐准备

1年以上           26,251,949.26                   5,250,389.85

合计              26,251,949.26                   5,250,389.85

                                    期初数

帐龄                   金额                        坏帐准备

1年以上           26,251,949.26                   5,250,389.85

合计              26,251,949.26                   5,250,389.85

    2、其他应收款

                                       期末数

帐龄                  金额             百分比              坏帐准备

一年以内        201,769,256,91         39.79%            3,161,965.56

一至二年         78,914,298.90         15.56%           15,428,923.24

二至三年        219,851,216.91         43.36%           42,553,753.92

三年以上          6,528,903.81          1.29%            2,056,124.72

合计            507,063,676.53        100.00%           63,200,767.44

                                         期初数

帐龄                  金额               百分比             坏帐准备

一年以内        117,101,214.13           33.12%           8,650,854.83

一至二年        229,078,605.37           64.81%          43,755,974.86

二至三年          3,559,650.50            1.01%             284,772.04

三年以上          3,741,855.53            1.06%             374,185.55

合计            353,481,325.53          100.00%          53,065,787.28

    *期末余额中有一部分为总体合并的时候可以抵消的内部往来，该部分未提坏帐。

    (1)期末其他应收款项目前五名合计金额为475,505,773.26元，占其他应收款总额的94.36%。

    (2)其他应收款中有持本公司5%(含5%)以上股份之股东---吉林省开发建设投资公司欠款,详见注释七.根据董事会决议,公司对吉林省开发建设投资公司的往来款项坏帐准备的计提采用下列政策:一年以内按10%计提坏帐准备,一年以上按20%计提坏帐准备,各期对吉林省开发建设投资公司计提的坏帐准备如下：

                                   期末数

帐龄                   金额                      坏帐准备

一年以内         22,186,036.53                 2,218,603.65

一年以上        288,938,867.55                57,787,773.51

合计            311,124,904.08                60,006,377.16

                                   期初数

   帐龄               金额                          坏帐准备

一年以内           74,838,614.86                 7,483,861.48

一年以上          214,794,703.89                42,958,940.78

合计              289,633,318.75                50,442,802.26

    3、长期投资

    (1)分项列示:

项目                     期初余额                          本期增加

长期股权投资         472,276,719.68                      -92,705,879.95

长期债权投资

合计                 472,276,719.68                      -92,705,879.95

项目                     本期减少                           期末余额

长期股权投资         70,125,004.88                      324,591,212.46

长期债权投资

合计                 70,125,004.88                      324,591,212.46

    (2)长期股权投资:

    ① 股票投资:

被投资单位名称                    股份类别                   股数

交通银行                           法人股                7,145,050.00

中国光大银行                       法人股               15,400,000.00

中国太平洋保险公司                 法人股                1,000,000.00

吉林化纤股份有限公司               法人股                6,120,000.00

合计                                                    42,594,042.00

被投资单位名称           占被投资单位股权比例         投资金额

交通银行                          0.060%             7,145,050.00

中国光大银行                      0.350%            18,000,000.00

中国太平洋保险公司                0.058%             1,160,000.00

吉林化纤股份有限公司              1.848%            16,288,992.00

合计

    ②其他股权投资：

被投资单位名称           投资             投资金额          追加投资额

                         期限

深圳物业吉发仓储有

限公司                   25年          18,758,960.40

深圳海王童爱制药有       20年          33,200,000.00

限公司

长春百事可乐饮料有

限公司                   50年          45,880,013.42       2,995,611.49

长春百乐饮料有限公

司                                      4,000,000.00

吉林省瑞龙波食品公

司                                      5,000,000.00

吉发大连开发区投资

公司*                                  30,000,000.00

吉发集团长春淀粉糖

厂                                      1,000,000.00

吉林省吉发汇业发展

公司                                    3,000,000.00

深圳卓立工贸公司                       10,000,000.00

黄龙食品工业有限公

司                                    273,068,325.92          -7,010.40

吉林省吉发包装有限

责任公司                                3,800,000.00       2,850,000.00

吉林省糖谷食品有限

公司                                    8,000,000.00

吉林省吉发农副产品

贸易有限公司                              990,000.00

吉林省立发物业管理

有限责任公司                              450,000.00

合计                                  437,147,299.74       5,838,601.09

被投资单位名称         减值准备          所占股权比例         本期权益

深圳物业吉发仓储有

限公司                                      25.00%           -257,379.50

深圳海王童爱制药有                          27.50%         -2,249,447.98

限公司

长春百事可乐饮料有

限公司                                      29.30%          4,562,798.12

长春百乐饮料有限公

司                                         100.00%

吉林省瑞龙波食品公

司                                          71.43%         -1,271,148.11

吉发大连开发区投资

公司*                                      100.00%

吉发集团长春淀粉糖

厂                   1,000,000.00          100.00%

吉林省吉发汇业发展

公司                                       100.00%          6,262,774.96

深圳卓立工贸公司                           100.00%        -80,171,904.08

黄龙食品工业有限公

司                                          57.136%        -6,897,603.64

吉林省吉发包装有限

责任公司                                    95.00%            144,161.49

吉林省糖谷食品有限

公司                                        75.00%            791,724.80

吉林省吉发农副产品

贸易有限公司                                99.00%           -526,911.97

吉林省立发物业管理

有限责任公司                                90.00%         -2,013,470.32

合计                 1,000,000.00                         -74,728,803.15

被投资单位名称             累计权益         本期转出          期末余额

深圳物业吉发仓储有

限公司                  -1,142,733.44                      17,616,226.96

深圳海王童爱制药有     -22,517,220.40                      10,682,779.60

限公司

长春百事可乐饮料有

限公司                     963,930.01        791,298.42    49,048,256.50

长春百乐饮料有限公

司                                                          4,000,000.00

吉林省瑞龙波食品公

司                      -1,271,148.11                       3,728,851.89

吉发大连开发区投资

公司*                   37,448,681.79     67,448,681.79             0.00

吉发集团长春淀粉糖

厂                                                                  0.00

吉林省吉发汇业发展

公司                      -119,054.47                       2,880,945.53

深圳卓立工贸公司       -80,710,394.60                     -70,710,394.60

黄龙食品工业有限公

司                     -18,965,128.69                     254,096,186.83

吉林省吉发包装有限

责任公司                 2,347,983.21        885,024.67     8,112,958.54

吉林省糖谷食品有限

公司                    -2,264,138.69                       5,735,861.31

吉林省吉发农副产品

贸易有限公司              -527,404.16                         462,595.84

吉林省立发物业管理

有限责任公司            -3,712,603.22                      -3,262,603.22

合计                   -90,469,230.77     69,125,004.88   282,391,665.18

    * 吉发大连开发区投资公司已整体出售给苏州濠吉公司，详见合并会计报表注释五-30。

    ③股权投资差额:

被投资单位名称            投资期限        初始差额          所占股权比例

吉林省吉发包装有限公司     未设定        -563,563.89             95%

被投资单位名称            本期摊销         累计摊销          摊余差额

吉林省吉发包装有限公司   -56,356.39      -169,069.17        -394,494.72

    4、主营业务收入及成本

                                         营业收入

行业

                           本年数                       上年数

房地产开发企业         21,535,835.10                 149,209,685.60

工业企业                  695,998.03                   2,036,793.53

其他行业

合计                   22,231,833.13                 151,246,479.13

                                         营业成本

行业

                         本年数                            上年数

房地产开发企业       15,533,869.48                   134,783,487.64

工业企业                756,871.79                     2,659,746.97

其他行业

合计                 16,290,741.27                   137,443,234.61

                                         营业毛利

行业

                         本年数                          上年数

房地产开发企业         6,001,965.62                 14,426,197.96

工业企业                 -60,873.76                   -622,953.44

其他行业

合计                   5,941,091.86                 13,803,244.52

    5、投资收益

项目                                                          金额

期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额               -85,251,429.71

股权投资差额摊销                                              56,356.39

股权投资转让收益                                         -26,133,968.59

成本法实现投资收益                                           640,640.00

长期投资减值准备                                          -1,000,000.00

合计                                                    -111,688,401.91

    备查文件目录：

    1、载有法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

    董事长：刘少敏

    吉林省吉发农业开发集团股份有限公司

    董事会

    二ＯＯ二年四月二十四日

    合并资产负债表

    编制单位：吉林省吉发农业开发集团股份有限公司    单位：人民币元

资产                            注释     2001.12.31       2000.12.31

流动资产

货币资金                       五-1    70,150,996.67     119,176,426.50

短期投资                       五-2        48,572.87

应收票据                       五-3    44,936,856.31      88,690,409.50

应收股利                       五-4       791,298.42

应收利息

应收账款                       五-5   119,589,686.01     118,901,514.39

其他应收款                     五-6   345,930,763.52     348,479,207.08

预付账款                       五-7    45,839,762.78      55,658,799.06

应收补贴款

存货                           五-8   369,431,864.95     344,894,974.47

待摊费用                       五-9     1,259,299.68       1,283,458.20

一年内到期长期债券投资

其他流动资产

流动资产合计                           997,979,101.21   1,077,084,789.20

长期投资

长期股权投资                  五--10   123,546,810.34     192,678,852.03

长期债权投资

长期投资合计                           123,546,810.34     192,678,852.03

固定资产

固定资产原价                  五--11   696,800,086.65     696,766,575.70

减：累计折旧                  五--11   293,520,898.68     245,800,166.08

固定资产净值                  五--11   403,279,187.97     450,966,409.62

减：固定资产减值准备          五--11     2,780,161.16       2,780,161.16

固定资产净额                  五--11   400,499,026.81     448,186,248.46

工程物资

在建工程                      五--12    31,436,228.14      11,985,127.45

固定资产清理

固定资产合计                           431,935,254.95     460,171,375.91

无形资产及其他资产

无形资产                      五--13     3,564,211.90       4,684,092.74

长期待摊费用                  五--14       317,250.90         342,309.82

其他长期资产

无形资产及其他资产合计                   3,881,462.80       5,026,402.56

递延税款：

递延税款借项

资产总计                             1,557,342,629.30   1,734,961,419.70

    所附注释系会计报表重要组成部分

    法定代表人：刘少敏      主管会计工作负责人：         会计机构负责人：祖兰兰

    合并资产负债表（续）

    编制单位：吉林省吉发农业开发集团股份有限公司     单位：人民币元

负债及股东权益                注释        2001.12.31        2000.12.31

流动负债

短期借款                      五--15   303,330,000.00     305,480,000.00

应付票据

应付账款                      五--16   119,517,990.19      48,374,879.06

预收账款                      五--16    38,863,646.88      54,474,310.70

应付工资                      五--17     1,868,653.58       3,410,384.07

应付福利费                               1,081,743.80         937,509.62

应付股利                      五--18     1,373,137.52       4,066,451.10

应交税金                      五--19    21,087,887.79      27,922,285.59

其他应交款                                 430,459.01         416,503.49

其他应付款                    五--16   157,479,081.60     186,777,978.71

预提费用                      五--20    46,933,870.59      50,026,929.64

预计负债

一年内到期长期负债            五--21    77,289,330.80      96,463,776.00

其他流动负债

流动负债合计                           769,255,801.76     778,351,007.98

长期负债：

长期借款                      五--22   155,906,187.55     186,031,202.37

应付债券                                     9,000.00           9,000.00

长期应付款                    五--23     4,177,600.00

专项应付款

其他长期负债

长期负债合计                           160,092,787.55     186,040,202.37

递延税款：

递延税款贷项

负债合计                               929,348,589.31     964,391,210.35

少数股东权益                           133,386,520.95     152,055,071.61

股东权益

股本                          五--24   234,910,865.00     234,910,865.00

减：已归还投资

资本公积                      五--25   464,013,780.89     446,829,154.59

盈余公积                      五--26    37,449,271.58      37,269,807.61

其中：法定公益金              五--26    10,719,808.58      10,671,754.75

未分配利润                    五--27  -241,766,398.43    -100,494,689.46

股东权益合计                           494,607,519.04     618,515,137.74

负债与股东权益总计                   1,557,342,629.30   1,734,961,419.70

    所附注释系会计报表重要组成部分

    法定代表人：刘少敏       主管会计工作负责人：       会计机构负责人：祖兰兰

    合并利润表

    编制单位：吉林省吉发农业开发集团股份有限公司    单位：人民币元

项目                           注释         2001年度          2000年度

一、主营业务收入                六     874,836,349.61   1,009,554,849.68

减:主营业务成本                 六     775,775,409.99     840,479,050.22

主营业务税金及附加            五--28     1,502,274.86       5,275,616.93

二、主营业务利润                        97,558,664.76     163,800,182.53

加：其他业务利润                         2,692,497.53       2,385,697.54

减：营业费用                            80,378,949.64      97,213,254.35

管理费用                               117,632,800.73      53,085,538.63

财务费用                      五--29    38,056,843.86      28,465,652.49

三、营业利润                          -135,817,431.94     -12,578,565.40

加：投资收益                  五--30   -24,549,817.73       8,284,858.36

补贴收入

营业外收入                    五--31        59,962.16         476,463.80

减：营业外支出                五--32     1,954,227.90       9,559,703.46

四、利润总额                          -162,261,515.41     -13,376,946.70

减：所得税                                                  1,766,789.74

少数股东损益                           -21,147,098.48       1,477,870.49

五、净利润                            -141,114,416.93     -16,621,606.93

    所附注释系会计报表重要组成部分

    法定代表人：         主管会计工作负责人：       会计机构负责人：

    补充资料：

项目                                      注释   本年累计数    上年实际数

1、出售、处置部门或被投资单位所得收益    五--30 -26,133,968.59

2、自然灾害发生的损失

3、会计政策变更增加（或减少）利润总额

4、会计估计变更增加（或减少）利润总额

5、债务重组损失

6、其他

    合并利润分配表

    编制单位：吉林省吉发农业开发集团股份有限公司      单位：人民币元

项目                             注释       2001 年度      2000 年度

一、净利润                              -141,114,416.93   -16,621,606.93

加：年初未分配利润                      -100,507,820.01   -81,799,348.37

其他转入

二、可供分配的利润                      -241,622,236.94   -98,420,955.30

减：提取法定盈余公积                          96,107.66       218,791.07

提取法定公益金                                48,053.83        52,060.28

提取职工奖励及福利基金                                      1,802,882.81

提取储备基金

提取企业发展基金

利润归还投资

三、可供投资者分配的利润                -241,766,398.43  -100,494,689.46

减：应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

四、未分配利润                          -241,766,398.43  -100,494,689.46

    所附注释系会计报表重要组成部分

    法定代表人：刘少敏       主管会计工作负责人：      会计机构负责人：祖兰兰

    合并现金流量表

    编制单位：吉林省吉发农业开发集团股份有限公司      单位：人民币元

项目                                             注释      2001年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金                               924,817,597.98

收到的税费返还                                               1,334,750.73

收到的其他与经营活动有关的现金                  五--33      23,185,496.80

现金流入小计                                               949,337,845.51

购买商品、接受劳务支付的现金                               742,157,918.89

支付给职工以及为职工支付的现金                              31,826,553.97

支付的各项税款                                              49,794,546.87

支付的其他与经营活动有关的现金                  五--34     105,768,880.13

现金流出小计                                               929,547,899.86

经营活动产生的现金流量净额                                  19,789,945.65

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金                                        36,151,826.19

分得股利或利润所收到的现金                                     640,640.00

取得投资收益收到的现金                                           3,000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额           370,385.62

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计                                                 37,165,851.81

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金             27,923,447.35

投资所支付的现金

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计                                                 27,923,447.35

投资活动产生的现金流量净额                                    9,242,404.46

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收权益性投资所收到的现金                                       23,673.83

发行债券所收到的现金

借款所收到的现金                                            380,677,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金

现金流入小计                                                380,700,673.83

偿还借款所支付的现金                                        432,126,460.02

分配股利或利润所支付的现金                                   26,491,357.21

支付的其他与筹资活动有关的现金                                  135,773.62

现金流出小计                                                458,753,590.85

筹资活动产生的现金流量净额                                  -78,052,917.02

四、汇率变动对现金的影响                                         -4,862.92

五、现金及现金等价物净增加额                                -49,025,429.83

    所附注释系会计报表重要组成部分

    法定代表人：        主管会计工作负责人：         会计机构负责人：

    合并现金流量表补充资料：

    编制单位：吉林省吉发农业开发集团股份有限公司    单位：人民币元

项目                                                     注释   2001年度

1、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

以固定资产偿还债务                                          22,691,966.81

以投资偿还债务

以固定资产进行长期投资

以存货偿还债务

融资租赁固定资产

接受捐赠非现金资产

2、将净利润调节为经营活动的现金流量：

净利润                                                    -141,114,416.93

加：少数股东收益                                           -21,147,098.48

计提的资产减值准备                                          86,228,449.02

固定资产折旧                                                54,716,730.49

无形资产摊销                                                 1,244,031.46

待摊费用的减少(减增加)                                          24,158.52

长期待摊费用摊销(减增加)                                       -25,058.92

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)             242,340.01

固定资产报废损失                                               365,024.20

预提费用的增加(减减少)                                      -3,093,059.05

财务费用                                                    53,419,820.38

投资损失(减收益)                                            24,549,817.73

递延税款贷项(减借项)

存货的减少(减增加)                                         -97,998,559.79

经营性应收项目的减少(减增加)                                44,302,155.40

经营性应付项目的增加(减减少)                                18,075,611.61

其他

经营活动产生的现金流量净额                                  19,789,945.65

3、现金及现金等价物净增加情况：

货币资金的期末余额                                          70,150,996.67

减：货币资金的期初余额                                     119,176,426.50

现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额                                   -49,025,429.83

    所附注释系会计报表重要组成部分

    法定代表人：         主管会计工作负责人：        会计机构负责人：

    母公司资产负债表

    编制单位：吉林省吉发农业开发集团股份有限公司     单位：人民币元

资产                           注释       2001.12.31        2000.12.31

流动资产

货币资金                                 6,304,282.13       5,105,587.76

短期投资

应收票据

应收股利                                56,486,388.50      60,740,521.67

应收利息

应收账款                     十二---1   45,891,552.98      52,180,165.00

其他应收款                   十二---2  443,862,909.09     300,415,538.25

预付账款                                36,356,903.92      36,863,303.22

应收补贴款

存货                                   102,300,103.54      66,526,421.20

待摊费用                                    10,695.24           5,457.50

一年内到期长期债券投资

其他流动资产

流动资产合计                           691,212,835.40     521,836,994.60

长期投资

长期股权投资                 十二---3  324,591,212.46     472,276,719.68

长期债权投资

长期投资合计                           324,591,212.46     472,276,719.68

固定资产

固定资产原价                            43,929,158.43      44,214,173.93

减：累计折旧                             8,257,852.21       7,227,564.73

固定资产净值                            35,671,306.22      36,986,609.20

减：固定资产减值准备                     2,780,161.16       2,780,161.16

固定资产净额                            32,891,145.06      34,206,448.04

工程物资

在建工程

固定资产清理

固定资产合计                            32,891,145.06      34,206,448.04

无形资产及其他资产

无形资产                                 1,177,358.51       1,179,400.74

长期待摊费用                               190,000.00

其他长期资产

无形资产及其他资产合计                   1,367,358.51       1,179,400.74

递延税款：

递延税款借项

资产总计                             1,050,062,551.43   1,029,499,563.06

    所附注释系会计报表重要组成部分

    法定代表人：刘少敏       主管会计工作负责人：      会计机构负责人：祖兰兰

    母公司资产负债表（续）

    编制单位：吉林省吉发农业开发集团股份有限公司    单位：人民币元

负债及股东权益              注释         2001.12.31          2000.12.31

流动负债

短期借款                                77,500,000.00      77,500,000.00

应付票据

应付账款                                34,392,767.48      12,621,072.75

预收账款                                22,917,468.10      23,538,956.30

应付工资                                 1,702,975.06       3,145,489.50

应付福利费                                -651,279.64        -650,418.02

应付股利                                 1,371,120.00       1,371,120.00

应交税金                                12,953,786.42      12,408,840.51

其他应交款                                 422,314.05         410,431.72

其他应付款                             146,404,213.62      10,650,579.09

预提费用                                46,862,298.94      50,128,783.64

预计负债

一年内到期长期负债                      77,275,540.00      20,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计                           421,151,204.03     211,124,855.49

长期负债：

长期借款                               113,000,000.00     180,697,620.00

应付债券                                     9,000.00           9,000.00

长期应付款

专项应付款

其他长期负债

长期负债合计                           113,009,000.00     180,706,620.00

递延税款：

递延税款贷项

负债合计                               534,160,204.03     391,831,475.49

少数股东权益

股东权益

股本                                   234,910,865.00     234,910,865.00

减：已归还投资

资本公积                               464,013,780.89     446,829,154.59

盈余公积                                29,908,071.15      29,908,071.15

其中：法定公益金                         9,012,791.04       9,012,791.04

未分配利润                            -212,930,369.64     -73,980,003.17

股东权益合计                           515,902,347.40     637,668,087.57

负债与股东权益总计                   1,050,062,551.43   1,029,499,563.06

    所附注释系会计报表重要组成部分

    法定代表人：    主管会计工作负责人：         会计机构负责人：

    母公司利润表

    编制单位：吉林省吉发农业开发集团股份有限公司    单位：人民币元

项目                         注释        2001 年度          2000 年度

一、主营业务收入           十二---4     22,231,833.13     151,246,479.13

减：主营业务成本           十二---4     16,290,741.27     137,443,234.61

主营业务税金及附加                       1,230,764.85       4,739,326.40

二、主营业务利润                         4,710,327.01       9,063,918.12

加：其他业务利润                           894,226.64         207,061.18

减：营业费用                             1,450,992.27         806,962.93

管理费用                                19,787,788.20      33,131,101.79

财务费用                                10,246,162.62      -6,765,486.85

三、营业利润                           -25,880,389.44     -17,901,598.57

加：投资收益               十二---5   -111,688,401.91       4,295,865.14

补贴收入

营业外收入                                                         12.59

减：营业外支出                             648,111.77       4,358,342.59

四、利润总额                          -138,216,903.12     -17,964,063.43

减：所得税                                                    874,532.16

五、净利润                            -138,216,903.12     -18,838,595.59

    所附注释系会计报表重要组成部分

    法定代表人：刘少敏      主管会计工作负责人：       会计机构负责人：祖兰兰

    补充资料

项目                                      注释     本年累计数  上年实际数

1、出售、处置部门或被投资单位所得收益  十二---5  -26,133,968.59

2、自然灾害发生的损失

3、会计政策变更增加（或减少）利润总额

4、会计估计变更增加（或减少）利润总额

5、债务重组损失

6、其他

    母公司利润分配表

    编制单位：吉林省吉发农业开发集团股份有限公司    单位：人民币元

项目                              注释       2001 年度      2000 年度

一、净利润                              -138,216,903.12   -18,838,595.59

加：年初未分配利润                       -74,713,466.52   -55,141,407.58

其他转入

二、可供分配的利润                      -212,930,369.64   -73,980,003.17

减：提取法定盈余公积

提取法定公益金

提取职工奖励及福利基金

提取储备基金

提取企业发展基金

利润归还投资

三、可供投资者分配的利润                -212,930,369.64   -73,980,003.17

减：应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

四、未分配利润                          -212,930,369.64   -73,980,003.17

    所附注释系会计报表重要组成部分

    法定代表人：刘少敏       主管会计工作负责人：     会计机构负责人：祖兰兰

    母公司现金流量表

    编制单位：吉林省吉发农业开发集团股份有限公司     单位：人民币元

项目                                                  注释   2001 年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金                               28,303,189.72

收到的税费返还                                                806,041.66

收到的其他与经营活动有关的现金                             11,502,456.51

现金流入小计                                               40,611,687.89

购买商品、接受劳务支付的现金                               14,856,946.79

支付给职工以及为职工支付的现金                              3,505,674.90

支付的各项税款                                              1,241,155.56

支付的其他与经营活动有关的现金                              7,217,647.62

现金流出小计                                               26,821,424.87

经营活动产生的现金流量净额                                 13,790,263.02

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金                                       10,000,000.00

分得股利或利润所收到的现金                                  3,740,640.00

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额           80,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计                                               13,820,640.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金               75,965.00

投资所支付的现金

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计                                                   75,965.00

投资活动产生的现金流量净额                                 13,744,675.00

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收权益性投资所收到的现金

发行债券所收到的现金

借款所收到的现金                                              257,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金

现金流入小计                                                  257,000.00

偿还借款所支付的现金                                       10,400,000.00

分配股利或利润所支付的现金                                 16,193,243.65

支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计                                               26,593,243.65

筹资活动产生的现金流量净额                                -26,336,243.65

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额                                1,198,694.37

    所附注释系会计报表重要组成部分

    法定代表人：刘少敏     主管会计工作负责人：      会计机构负责人：祖兰兰

    母公司现金流量表补充资料

    编制单位：吉林省吉发农业开发集团股份有限公司    单位：人民币元

项目                                                 注释    2001 年度

1、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

以固定资产偿还债务

以投资偿还债务

以固定资产进行长期投资

以存货偿还债务

融资租赁固定资产

接受捐赠非现金资产

2、将净利润调节为经营活动的现金流量：

净利润                                                   -138,216,903.12

加：计提的资产减值准备                                     12,570,083.89

固定资产折旧                                                1,744,525.78

无形资产摊销                                                    2,458.89

待摊费用的减少(减增加)                                         -5,237.74

长期待摊费用摊销(减增加)                                     -190,000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)             19,666.00

固定资产报废损失                                              229,026.20

预提费用的增加(减减少)                                    -12,164,982.74

财务费用                                                   17,611,540.48

投资损失(减收益)                                          111,688,401.91

递延税款贷项(减借项)

存货的减少(减增加)                                        -36,967,913.42

经营性应收项目的减少(减增加)                               23,374,482.62

经营性应付项目的增加(减减少)                               34,095,114.27

其他

经营活动产生的现金流量净额                                 13,790,263.02

3、现金及现金等价物净增加情况：

货币资金的期末余额                                          6,304,282.13

减：货币资金的期初余额                                      5,105,587.76

现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额                                    1,198,694.37

    所附注释系会计报表重要组成部分

    法定代表人：刘少敏       主管会计工作负责人：      会计机构负责人：祖兰兰

    资产减值准备明细表

    2001 年12 月31 日

    编制单位：吉林省吉发农业开发集团股份有限公司     单位：人民币元

项目                                 年初余额          本年增加数

一、坏帐准备合计                   78,408,590.37      11,333,084.54

其中：应收帐款                     15,684,717.69       2,185,434.07

其他应收款                         62,723,872.68       9,147,650.47

二、短期投资跌价准备合计                                 351,427.13

其中：股票投资                                           351,427.13

债券投资

三、存货跌价准备合计                1,217,939.37      73,543,937.35

其中：库存商品                      1,193,709.45       9,851,884.79

在产品                                                       401.87

开发产品                                              63,691,650.69

原材料                                 24,229.92

四、长期投资减值准备                                   1,000,000.00

其中：长期股权投资                                     1,000,000.00

长期债权投资

五、固定资产减值准备                2,780,161.16

其中：房屋、建筑物

机器设备                            2,716,638.34

运输设备                                7,401.28

电子设备                                6,060.70

其他设备                               50,060.84

六、无形资产减值准备

其中：专利权

商标权

七、在建工程减值准备

八、委托贷款减值准备

项目                                  本年转回数           年末余额

一、坏帐准备合计                       293,203.31         89,448,471.60

其中：应收帐款                         293,203.31         17,576,948.45

其他应收款                                                71,871,523.15

二、短期投资跌价准备合计                                     351,427.13

其中：股票投资                                               351,427.13

债券投资

三、存货跌价准备合计                    82,268.04         74,679,608.68

其中：库存商品                          82,268.04         10,963,326.20

在产品                                                           401.87

开发产品                                                  63,691,650.69

原材料                                                        24,229.92

四、长期投资减值准备                                       1,000,000.00

其中：长期股权投资                                         1,000,000.00

长期债权投资

五、固定资产减值准备                                       2,780,161.16

其中：房屋、建筑物

机器设备                                                   2,716,638.34

运输设备                                                       7,401.28

电子设备                                                       6,060.70

其他设备                                                      50,060.84

六、无形资产减值准备

其中：专利权

商标权

七、在建工程减值准备

八、委托贷款减值准备

    股东权益增减变动表

    编制单位：吉林省吉发农业开发集团股份有限公司2001年度    单位：人民币元

项目                         行次          本年数         上年数

一、股本：

年初余额                       1      234,910,865.00     234,910,865.00

本年增加数                     2

其中：资本公积转入             3

盈余公积转入                   4

利润分配转入                   5

新增股本                       6

本年减少数                    10

年末余额                      15      234,910,865.00     234,910,865.00

二、资本公积：

年初余额                      16      446,829,154.59     446,829,154.59

本年增加数                    17

其中：股本溢价                18

接受捐赠非现金资产准备        19

接受现金捐赠                  20

股权投资准备                  21        1,455,507.38

拨款转入                      22

外币资本折算差额              23

其他资本公积                  30       15,729,118.92

本年减少数                    40

其中：转增股本                41

年末余额                      45      464,013,780.89     446,829,154.59

三、法定和任意盈余公积

年初余额                      46       26,598,052.86      25,471,201.19

本年增加数                    47          131,410.14       1,126,851.67

其中：从净利润中提取数        48

其中：法定盈余公积            49           96,107.66       1,126,851.67

任意盈余公积                  50

储备基金                      51

企业发展基金                  52

法定公益金转入数              53

本年减少数                    54

其中：弥补亏损                55

转赠股本                      56

分派股票股利                  57

年末余额                      62       26,729,463.00      26,598,052.86

其中：法定盈余公积            63       25,520,507.17      25,389,097.03

储备基金                      64

企业发展基金                  65

四、法定公益金

年初余额                      66       10,671,754.75      10,050,993.66

本年增加数                    67           48,053.83         620,761.09

其中：从净利润中提取数        68           48,053.83         620,761.09

本年减少数                    70

其中：集体福利支出            71

年末余额                      75       10,719,808.58      10,671,754.75

五、未分配利润

年初未分配利润                76     -100,507,820.01     -81,799,348.37

本年净利润                    77     -141,114,416.93     -16,621,606.93

本年利润分配                  78          144,161.49       2,073,734.16

年末未分配利润                79     -241,766,398.43    -100,494,689.46

    所附注释系会计报表重要组成部分

    利润表附表

2001年利润                净资产收益率（%）         每股收益（元）

                   全面摊薄         加权平均   全面摊薄       加权平均

主营业务利润         19.72            17.80       0.415        0.415

营业利润            -27.46           -24.79      -0.578       -0.578

净利润              -28.53           -25.75      -0.601       -0.601

扣除非经常

性损益后的

净利润              -24.15           -21.80      -0.509       -0.509

    公司财务状况

项目           2001 年（元）    2000 年（元）       增减变动+-   增减（%）

总资产       1,557,342,629.30  1,734,961,419.70  -177,618,790.40  -10.24%

货币资金        70,150,996.67    119,176,426.50   -49,025,429.83  -41.14%

应收票据        44,936,856.31     88,690,409.50   -43,753,553.19  -49.33%

预付帐款        45,839,762.78     55,658,799.06    -9,819,036.28  -17.64%

长期股权投资   123,546,810.34    192,678,852.03   -69,132,041.69  -35.88%

在建工程        31,436,228.14     11,985,127.45    19,451,100.69  162.29%

应付帐款       119,517,990.19     48,374,879.06    71,143,111.13  147.07%

预收帐款        38,863,646.88     54,474,310.70   -15,610,663.82  -28.66%

应付股利         1,373,137.52      4,066,451.10    -2,693,313.58  -66.23%

未分配利润    -241,766,398.43   -100,494,689.46  -141,271,708.97  140.58%

股东权益       494,607,519.04    618,515,137.74  -123,907,618.70  -20.03%

主营业务利润    97,558,664.76    163,800,182.53   -66,241,517.77  -40.44%

营业利润      -135,817,431.94    -12,578,565.40  -123,238,866.54  979.75%

净利润        -141,114,416.93    -16,621,606.93  -124,492,810.00  748.98%

    说明：

    *总资产减少17761.88万元，主要是公司本年度亏损14111.44万元和负债减少3504.26万元所致；

    *货币资金减少4902.54万元，主要是公司之控股子公司黄龙公司的货币资金减少5134.34万元用于偿还银行借款本息;

    *应收票据减少4375.36万元，主要是控股公司黄龙公司减少4067.36万元和吉发包装公司减少308 万元所致；

    **预付帐款减少981.9万元，主要是控股子公司黄龙公司减少903.62万元所致；

    *长期股权投资减少6913.2万元，主要是公司出售大连投资公司而减少长期股权投资6220.50万元，本报告期控股公司瑞龙波营养食品有限公司纳入合并范围抵消投资500 万元，被投资单位的损益调整224 万元，三项因素共同影响所致；

    **在建工程增加1945.11万元，主要是控股公司黄龙公司增加淀粉糖工程所致；

    *应付帐款增加7114.31万元，主要是公司增加2397.61万元和控股公司黄龙公司增加4286.56万元所致；

    *预收帐款减少1561.07万元，主要是控股公司黄龙公司减少1013.52万元和深圳卓立公司减少465 万元所致；

    **应付股利减少269.33万元，主要是控股公司黄龙公司支付股利；

    **未分配利润减少14117.17万元，主要是公司本年度亏损所致；

    *股东权益减少12390.76万元，主要是资本公积增加1718 万元和未分配利润减少14127万元共同影响所致；

    **主营业务利润减少6624.15万元,主要是公司本年度主营业务收入比上年减少13472万元所致;

    *营业利润减少12323.88万元,主要是本年度三项费用比上年增加5730 万元及主营业务利润减少6624万元共同影响所致;

    *净利润减少12449万元,主要是本年度营业利润比上年减少12323万元、投资收益减少3283 万元、营业外支出减少761 万元、所得税减少177 万元及少数股东损益减少2263 万元所致;