西藏珠峰工业股份有限公司2001年年度报告
| 作者： 日期：2002.04.26 16:46 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
第一节 重要提示及目录 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事王运金先生因事未出席公司第二届董事会第三次会议。 深圳鹏城会计师事务所为本公司2001 年度的财务报告出具了带解释性说明段无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 第一节、重要提示及目录 第二节、公司基本情况简介 第三节、会计数据和业务数据摘要 第四节、股本变动及股东情况 第五节、董事、监事和高级管理人员和员工情况 第六节、公司治理结构 第七节、股东大会情况简介 第八节、董事会报告 第九节、监事会报告 第十节、重要事项 第十一节、财务报告 第十二节、备查文件目录 第二节 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：西藏珠峰工业股份有限公司 公司法定英文名称：TIBET SUMMIT INDUSTRY CO.,LTD 2、公司法定代表人：旦增 3、公司董事会秘书：赵琪云 联系地址：四川省成都市一环路西一段161 号珠峰大厦 联系电话：028-87030618 转222、306 传真：028-87042657 电子信箱：[email protected] 4、公司注册地址：西藏自治区拉萨市北京中路65 号 邮政编码：850000 办公地址：成都市一环路西一段161 号珠峰大厦 邮政编码：610072 国际互联网网址：http://www.zfmotor.com 电子邮件信箱：E-mail：[email protected] 5、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司董事会办公室 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：珠峰摩托 股票代码：600338 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1998 年11 月30 日； 公司首次注册登记地点：西藏自治区工商行政管理局； 公司变更注册登记日期：2001 年6 月1 日； 公司变更注册登记地点：西藏自治区工商行政管理局； 企业法人营业执照注册号：5400001000825 ； 税务登记号码：540100710904055； 公司聘请的会计师事务所名称：深圳鹏城会计师事务所； 会计师事务所办公地址：深圳市东门南路2006 号宝丰大厦五楼。 第三节 会计数据和业务数据摘要 1、公司本年度主要经济指标完成情况。（单位：人民币元） 项目 金额 利润总额 32,170,060.41 净利润 30,872,278.24 扣除非经常性损益后的净利润 28,947,903.42 主营业务利润 84,690,512.47 其他业务利润 6,192,978.07 营业利润 4,782,648.73 投资收益 15,564,724.35 补贴收入 12,233,000.00 营业外收支净额 -410,312.67 经营活动产生的现金流量净额 -96,551,115.02 现金及现金等价物净增减额 -146,435,590.31 注：扣除非经常性损益的项目 项目金额 营业外收入 3,989,668.50 营业外支出 4,399,981.17 收取的资金占用费 2,334,687.49 合计 1,924,374.82 根据中国证监会2001 年4 月发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》的规定，本公司从1997 年至今每年均取得了补贴收入，所依据政策的有效期已长于3 年，因此本公司未将补贴收入列入非经常性损益。 2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 项目 2001年 2000年 调整前 主营业务收入 568,112,875.12 1,010,594,352.37 净利润 30,872,278.24 33,272,109.76 总资产 1,015,859,820.53 1,088,493,720.92 股东权益(不含少数股 东权益) 610,715,214.21 591,547,689.09 每股收益 0.20 0.21 每股净资产 3.86 3.74 调整后的每股净资产 3.83 3.70 每股经营活动产生的 现金流量净额 -0.61 0.75 净资产收益率 5.06% 5.62% 净资产收益率(扣除非 经常性损益后) 4.74% 3.84% 项目 2000年 1999年 调整后 调整 主营业务收入 1,010,594,352.37 1,007,661,497.38 净利润 31,308,620.67 52,289,599.28 总资产 1,083,625,392.87 621,893,119.15 股东权益(不含少数股 东权益) 587,725,983.87 203,789,305.01 每股收益 0.20 0.48 每股净资产 3.71 1.88 调整后的每股净资产 3.68 1.82 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.75 -0.98 净资产收益率 5.33% 25.66% 净资产收益率(扣除非 经常性损益后) 4.19% 22.15% 项目 1999年 前调整后 主营业务收入 1,007,661,497.38 净利润 50,431,383.15 总资产 619,978,452.76 股东权益(不含少数股 东权益) 201,931,088.88 每股收益 0.47 每股净资产 1.86 调整后的每股净资产 1.82 每股经营活动产生的 现金流量净额 -0.98 净资产收益率 24.97% 净资产收益率(扣除非 经常性损益后) 21.43% 注：对1999 年度、2000 年度报表进行追溯调整的主要原因： 根据财政部财会字（2000）25 号文件《关于印发<企业会计制度>的通知》、财会字（2001）17 号文件《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司自2001 年1 月1 日起执行新的《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定，相关会计政策作如下变更： （1）期末固定资产原按账面净值计价，现改为固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面净值的差额，计提固定资产减值准备； （2）期末在建工程原按账面价值计价，现改为在建工程账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备； （3）期末无形资产原按账面价值计价，现改为无形资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备； （4）开办费原按5 年摊销，现改为一次摊入费用，计入损益。 公司对于上述会计政策的变更在本年度已采用追溯调整法，并在中期财务报告中对相关项目进行了调整，且对2000 年度的利润及利润分配表进行了追溯调整。上述会计政策变更的累积影响数为-3,805,591.58 元。其中，由于计提固定资产减值准备调减了2000年留存收益2,685,561.65 元；开办费一次性计入损益调增2000 年留存收益310,877.10 元，调减1999 年留存收益1,538,331.28 元；其他事项调增期初留存收益107,424.25 元。 项目 2000年 未分配利润 盈余公积 所得税 固定资产减 值准备影响 -2,148,449.32 -537,112.33 开办费影响 248,701.68 62,175.42 其他事项影 响 328,956.36 82,239.10 72,563.90 小计 -1,570,791.28 -392,697.81 72,563.90 合计 -1,890,925.19 项目 1999年 未分配利润 盈余公积 所得税 合计 固定资产减 值准备影响 -2,685,561.65 开办费影响 -1,230,665.02 -307,666.26 -1,227,454.18 其他事项影 响 -255,907.87 -63,976.98 -56,450.26 107,424.25 小计 -1,486,572.89 -371,643.24 -56,450.26 合计 -1,914,666.39 -3,805,591.58 3、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号》的规定计算的利润数据： 净资产收益率（%） 全面摊薄 加权平均 报告期利润 2001年 2000年 2001年 2000年 主营业务利润 13.87 21.32 14.04 57.58 营业利润 0.78 2.92 0.79 7.90 净利润 5.06 5.33 5.12 14.39 扣除经常性损 益后的净利润 4.74 4.19 4.80 11.31 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 报告期利润 2001年 2000年 2001年 2000年 主营业务利润 0.53 0.79 0.54 1.16 营业利润 0.03 0.11 0.03 0.16 净利润 0.20 0.20 0.20 0.29 扣除经常性损 益后的净利润 0.18 0.16 0.18 0.23 4、报告期内股东权益变动情况： （单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 158,333,333.00 399,748,155.05 12,045,484.73 本期增加 33,618.75 3,087,227.82 本期减少 期末数 158,333,333.00 399,781,773.80 15,132,712.55 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 12,045,484.73 5,553,526.36 587,725,983.87 本期增加 3,087,227.82 30,872,278.24 37,080,352.63 本期减少 14,091,122.29 14,091,122.29 期末数 15,132,712.55 22,334,682.31 610,715,214.21 注：股东权益变动原因说明： 报告期实现的净利润相应增加了盈余公积3,087,227.82 元、公益金3,087,227.82 元，未分配利润16,781,155.95 元，有效申购利息调增资本公积33,618.75 元。 第四节 股本变动及股东情况 1、股份变动情况表（截止2001 年12 月31 日） 数量单位：股 股份类别 本次变动前 本次变动增减(±) 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转增 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 42,250,000 境内法人持有 股份 66,083,333 境外法人持有 股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 其中：高管股 4、优先股及其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 108,333,333 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 50,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 50,000,000 三、股份总数 158,333,333 股份类别 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 42,250,000 境内法人持有 股份 66,083,333 境外法人持有 股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 其中：高管股 4、优先股及其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 108,333,333 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 50,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 50,000,000 三、股份总数 158,333,333 2、股票发行与上市情况： 经中国证监会证监发行字[2000]168 号文批准，本公司5,000 万社会公众股于2000 年12 月13 日在上海证券交易所公开发行。每股面值为1 元，发行价格为8.15 元/股，扣除发行费用后实际募集资金39,335 万元。经上海证券交易所上证上字[2000]119 号文核准，5,000 万社会公众股于2000 年12 月27 日上市流通。 3、股东情况介绍： （1）报告期末股东总数为25,320 户，其中未上市流通法人股股东5 户，流通股股东25,315 户。 （2）报告期末公司前10 名股东持股情况： 股东名称 持有股数（股） 持股比例（%） 股份性质 西藏珠峰摩托车工业公司 65,000,000 41.05 法人股 西藏自治区信投资公司 35,750,000 22.58 国家股 西藏自治区土畜产进出口公司 5,416,667 3.42 国家股 西藏国际经济技术合作公司 1,083,333 0.68 国家股 西藏赛亚经贸服务公司 1,083,333 0.68 法人股 周铁光 400,000 0.25 公众股 兴华基金 398,500 0.25 公众股 王永华 169,152 0.11 公众股 陈达清 164,600 0.10 公众股 韩金林 160,000 0.10 公众股 注：持有本公司5%（含5%）以上股份股东介绍 西藏珠峰摩托车工业公司持有本公司6,500 万股股份，占总股本的41.05%，系本公司控股股东。本报告期内其持有的本公司的股份数没有发生变化，也无质押或冻结。公司成立日期：1994 年4 月；注册资本10,300 万。法定代表人：廖光辉。经营范围：摩托车组装及相关零部件，兼营汽车配件及办公用品、进口空调器装配及售后服务。西藏珠峰摩托车工业公司最早的前身为经西藏自治区劳动局批准于1991 年5 月26 日成立的西藏圣吉实业发展公司（简称圣吉公司）。1991 年，为解决待业青年安置问题，经西藏自治区劳动局批准，西藏自治区经济研究中心以其名义于1991 年5 月26 日注册成立了西藏圣吉实业发展公司，经济性质为集体所有制，注册资本为300 万元。该注册资本的实际出资人为何冰、何成林、廖光辉、石开友等个人。1993 年3 月10 日，由西藏自治区土畜产进出口公司与香港大东贸易公司合资设立中外合资企业西藏机电设备组装公司（简称西藏机电公司）。由于西藏机电公司的中方合资方一直没有出资，而外方的投资实际由圣吉公司代投，后外方以书面对此进行了确认。因此，西藏机电公司实际由圣吉公司全资投入，其性质已变更为集体所有制企业，现持有西藏自治区工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》。1994 年4 月29 日，西藏机电公司与西藏土畜产进出口公司共同设立西藏珠峰摩托车工业公司公司，性质为全民与集体联营。后因西藏土畜产进出口公司的出资一直没有到位，经西藏自治区经贸体改委1997 年4 月28 日出具的“藏经委政复[1997]405 号文”批复，西藏珠峰摩托车工业公司公司的股东仅为西藏机电公司一家，其营业执照上的企业性质变更为集体所有制。 西藏自治区信托投资公司持有本公司3,575 万股股份，占总股本的22.58%，系本公司第二大股东。本报告期其持有的本公司的股份数量没有发生变化，也无质押或冻结。法定代表人：王运金。成立日期：1991 年；注册资本25,000 万。经营范围：信托存贷款、投资业务；委托存贷款、投资业务；有价证券业务；金融租赁业务；代管财产保管与处理业务；经济担保和信用鉴证业务；经济咨询业务。 本公司前五名股东之间不存在关联关系。所有流通股股东之间是否存在关联关系及所持股份是否质押或冻结，本公司不清楚。 第五节 董事、监事和高级管理人员和员工情况 1、公司董事、监事及高级管理人员： （1）基本情况： 姓名 性别 年龄 职务 任期 年初 年末 持股 持股 旦 增 男 51 董事长 2001.12.28-2004.12.27 0 0 张洪岩 男 34 副董事长总裁 2001.12.28-2004.12.27 0 0 路绳学 男 48 副董事长 2001.12.28-2004.12.27 0 0 王运金 男 52 董事 2001.12.28-2004.12.27 0 0 尹 芳 女 33 董事 2001.12.28-2004.12.27 0 0 王 军 男 39 董事 2001.12.28-2004.12.27 0 0 沙黎明 男 41 董事 2001.12.28-2004.12.27 0 0 周友苏 男 48 独立董事 2001.12.28-2004.12.27 0 0 马宗桂 女 61 独立董事 2001.12.28-2004.12.27 0 0 赵琪云 男 34 董事会秘书 2001.12.28-2004.12.27 0 0 王 成 男 31 监事会召集人 2001.12.28-2004.12.27 0 0 李秀兰 女 53 监事 2001.12.28-2004.12.27 0 0 李素萍 女 32 监事 2001.12.28-2004.12.27 0 0 罗?Z云 男 27 监事 2001.12.28-2004.12.27 0 0 陈柯亮 男 24 监事 2001.12.28-2004.12.27 0 0 （2）董事、监事在股东单位任职情况： 姓名 任职股东单位名称 现任职务 路绳学 西藏自治区国有资产经营公司 副董事长、总经理 王运金 西藏自治区信托投资公司 总经理 李秀兰 西藏自治区信托投资公司 党委副书记 李素萍 西藏自治区土畜产进出口公司 财务部经理 2、年度报酬情况： （1）报告期内不在本公司领取报酬的董事、监事共计6 人，其中王运金、路绳学、李秀兰、李素萍在股东单位领取报酬；周友苏、马宗桂未在本公司及股东单位领取报酬。 （2）报告期内董事、监事及高级管理人员共计9 人在本公司领取报酬，年度报酬总额为61.64 万元（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他补贴等）。其中：2 万元到4 万元共2 人；4 万元到6 万元共1 人；6 万元到9 万元共4 人；9 万元到12 万元以上2 人。金额最高的前三名董事的报酬总额为27.86 万元。金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为29.55 万元。独立董事的津贴为每人每年1.2 万元。 3、董事、监事及高级管理人员离任情况及原因： 因公司第一届董事会、监事会届满，董事何冰先生、何成林先生、黄谦先生、夏渝桥先生、江春先生、格桑次仁先生、陈岷先生，以及监事索朗班久先生、李红英女士离任。 经2001 年12 月28 日召开的公司2001 年第一次临时股东大会审议通过，第二届董事会组成人员为旦增先生、王运金先生、张洪岩先生、尹芳女士、路绳学先生、王军先生、沙黎明先生、周友苏先生、马宗桂女士等九人，其中王运金先生为续任董事、周友苏先生为续任独立董事。第二届监事会组成人员为李秀兰女士、王成先生、李素萍女士、罗?Z云先生、陈柯亮先生等五人，其中李秀兰女士为续任监事；罗?Z云先生、陈柯亮先生是由2001 年11 月26 日召开的公司职工代表大会选举产生的第二届监事会职工监事。 经2001 年12 月28 日召开的公司第二届董事会第一次会议审议通过，选举旦增先生为公司第二届董事会董事长，路绳学先生、张洪岩先生为副董事长；经董事长旦增先生提名，聘任张洪岩先生为总裁，原公司总裁何成林先生不再担任总裁职务；经董事长旦增先生提名，聘任赵琪云先生为公司第二届董事会秘书。 经2001 年12 月28 日召开的第二届监事会第一次会议审议通过，选举王成先生出任公司第二届监事会召集人。 4、公司员工数量、专业构成、教育程度及离退休员工情况： 截止2001 年末，本公司共有员工408 人，其专业构成和教育程度如下： （1）职工的专业构成 生产人员151 人，占职工总数的37.01%； 销售人员142 人，占职工总数的34.81%； 技术人员35 人，占职工总数的8.58%； 财务人员36 人，占职工总数的8.82%； 行政人员44 人。占职工总数的10.78%。 （2）职工的教育程度 大学本科及以上49 人，占职工总数的12.01%； 大专119 人，占职工总数的29.17%； 中专98 人，占职工总数的24.02%； 高中及以下142 人，占职工总数的34.80%。 （3）公司无退休人员。 第六节 公司治理结构 1、公司治理状况 本公司严格按照《公司法》、《证券法》及中国证监会相关法律、法规要求，不断完善法人治理结构，建立健全现代企业制度。先后制定了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总裁工作细则》等规章制度。这些规章制度符合中国证券监督管理委员会和国家经济贸易委员会于2002 年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》的要求。本公司当前的治理状况主要表现在以下几个方面： （1）关于股东和股东大会： 本公司根据《公司章程》和中国证监会2000 年5 月发布的《上市公司股东大会规范意见》进一步规范了股东大会的召开和表决程序，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位。本公司对中国证监会、上海证券交易所规定的重大事项均及时、准确、完整地进行了披露。通过董事会办公室的联系电话及公司网站与股东建立起了有效的沟通渠道，保障了股东知情权和参与权。本公司与关联人之间的关联交易均遵循平等、自愿、等价、有偿的原则签订了书面协议，关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。目前，《股东大会议事规则》已起草完毕，待提交股东大会审议通过后实施。 （2）控股股东与上市公司： 本公司控股股东行为规范，没有超越股东职权直接或间接干预本公司决策和生产经营活动，本公司与控股股东做到了人员、资产、财务分开，机构与业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险。控股股东及其下属公司与本公司不存在同业竞争的情况。 （3）董事与董事会： 本公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，董事会的人员的构成符合有关法律法规的要求。本公司董事会通过制订《董事会议事规则》，明确规定了董事的权利、义务。所有董事均能以认真负责的态度出席董事会和股东大会，切实履行董事的职责。本公司根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》的要求，在第二届董事会中已选聘了两位独立董事，这两名独立董事是法律和会计方面的资深专家。 （4）监事与监事会： 本公司监事会的组成人员符合有关法律、法规的规定，监事会制订了《监事会议事规则》。监事均能遵照议事规则的规定认真履行职责，对本公司财务情况以及公司董事和其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性实施监督。 （5）绩效评价与激励约束机制： 本公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合有关法律、法规及《公司章程》的规定。目前，本公司正根据企业自身的实际情况着手建立公正透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价制度，将高级管理人员的薪酬与公司的业绩挂钩，保持高级管理人员队伍的稳定，奠定公司的长远发展的基础。 （6）利益相关者： 本公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户等其他利益相关者的合法权益，在经济交往中，做到互利互惠。重视本公司的社会责任，积极参与地方的公益事业。 （7）信息披露与透明度： 本公司董事会授权董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询，严格按照法律、法规和公司章程的规定，主动、真实、准确、完整、及时、持续地披露有关信息。做好信息披露前的保密工作，没有发生泄密事件，确保了所有股东都有平等的机会获得信息。目前，本公司《信息披露制度》已起草完毕，待提交公司董事会审议通过后实施。 2、独立董事履行职责情况 本公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》（以下简称指导意见）的规定，在已有一名独立董事（法律专业人士）的基础上新聘任了一位独立董事（会计专业人士）。本公司严格按照指导意见的规定，充分发挥独立董事的作用，对重大关联交易；提名、任免董事；聘任、解聘会计师事务所等重大事项均在召开董事会前取得了独立董事的认可。独立董事任职以来，出席了历次股东大会和董事会，能按照指导意见等相关法律法规的要求履行自已的职责，对重大事项发表独立意见，在提高本公司决策的科学性、维护公司及中小股东利益方面起到了较好的作用。 第七节 股东大会简介 报告期内本公司共召开了两次股东大会，分别是2000 年度股东大会和2001 年第一次临时股东大会。 1、2000 年度股东大会 本公司2000 年度股东大会通知刊登在2001 年4 月17 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。会议于2001 年5 月18 日在本公司二楼会议室召开，出席本次会议的股东共有6 人，代表股数（包括授权代表人代表股份）108,334,333 股，占公司总股本的68.42%，会议审议并一致通过了如下事项： A、审议通过了《2000 年度董事会工作报告》； B、审议通过了《2000 年度监事会工作报告》； C、审议通过了《2000 年度财务决算报告》和《2001 年度财务预算报告》； D、审议通过了《2000 年度利润分配方案》； E、审议通过了《关于修改公司章程的议案》； F、审议通过了《关于变更部分募集资金投向的议案》； G、审议通过了《关于聘请深圳同人会计师事务所为公司审计机构的议案》； 2000 年度股东大会决议刊登在2001 年5 月19 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、2001 年第一次临时股东大会 2001 年第一次临时股东大会通知刊登在2001 年11 月28 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。会议于2001 年12 月28 日在成都市一环路西一段161 号珠峰大厦召开，出席本次会议的股东共有4 人，代表股数（包括授权代表人代表股份）108,333,333 股，占公司总股本的68.42%，会议审议并一致通过了如下决议： A、审议通过了《出售福州工厂资产的议案》； B、审议通过了《修改公司章程的议案》； C、审议通过了《公司第二届董事会董事人选的议案》； D、审议通过了《公司第二届监事会监事人选的议案》； E、审议通过了《独立董事津贴标准的议案》； 2001 年第一次临时股东大会决议刊登在2001 年12 月29 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 3、选举、更换公司董事、监事情况 见第五节“董事、监事及高级管理人员离任情况及原因”。 第八节、董事会报告 1、公司经营情况 （1）公司所处的行业以及公司在本行业中的地位 本公司是国家定点生产摩托车厂家之一，在国内中高档摩托车市场中占有一定的市场份额。2001 年摩托车总产值在全国排名第23 位、总产量在全国名列第40 位（资料来源：中国汽车工业协会主办的《中国汽车工业综合信息》2001 年第12 期）。 （2）报告期内主营业务收入、主营业务利润的构成情况 主营业务收入构成 2001年 2000年 较同期增减% 销售摩托车 520,478,106.25 960,575,698.64 -45.82% 销售零配件 47,634,768.87 50,018,653.73 -4.77% 合计 568,112,875.12 1,010,594,352.37 -43.78% 主营业务利润构成 销售摩托车 80,139,649.51 122,978,880.65 -34.83% 销售零配件 4,550,862.96 2,313,242.99 96.73% 合计 84,690,512.47 125,292,123.64 -32.41% 报告期实现的销售收入均为国内销售。 （3）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： 单位名称 行业 经营范围 注册资本 （万元） 西藏珠峰豪 制造业 生产经营摩托车 5600 爵摩托车有 及其零部件。 限公司 西藏珠峰光 制造业 ①生产、销售、维护各种 美元1200 阳动力机械 发动机及其配件、化油 有限公司 器、磁电机、起动电机、 摩托车模具、铸锻毛坯 件；②机械产品的加工及 制造业务；③有关①、② 项所需矿油类的经销。 西藏珠峰中 商业 海关总署核准的如下免税 300 免免税品有 进口商品和国产品：烟、 限公司 日用百货、纺织品服装、 皮具、香水化妆品、副食 品、饮料、家用电器。 西藏珠峰钱 制造业 开发、生产、销售摩托车 6800 江工业有限 及摩托车配件、维修服 公司 务。 单位名称 拥有 总资产（元） 净利润（元） 权益 西藏珠峰豪 40% 232,746,599.42 39,318,362.40 爵摩托车有 限公司 西藏珠峰光 50% 87,622,216.19 -408,523.60 阳动力机械 有限公司 西藏珠峰中 30% 3,717,604.75 137,753.97 免免税品有 限公司 西藏珠峰钱 60% 69,726,423.88 - 江工业有限 公司 （4）主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的47.43%；公司向前五名客户销售额合计占公司销售总额的29.83%。 （5）经营中出现的问题与困难及解决方案； ① 经营中存在的问题和困难： A、因本公司对国内摩托车市场的深刻变化应对不足，产品结构调整的步伐较慢，销售业绩受到了较大影响。 B、因本公司在产品研发和生产方面投入不足，生产和研发成为了本公司发展的瓶颈。 ② 解决方案 A、本公司将加大对市场的分析和研究，提高对市场的预见能力，把握市场的变化趋势，及时调整产品结构。 B、本公司将建立技术人才的引进和培养机制，加大对研发的投入，提高研发队伍的整体水平；与国内外的知名摩托车企业开展技术合作，联合开发新机型，弥补本公司在研发方面的不足。 （6）报告期利润实现数较利润预测数低10%以上的原因主要有以下几个方面： 本公司在《招股说明书》中披露了2001 年度盈利预测，预计2001 年度实现净利润3,754 万元，实际2001 年度实现净利润3,087 万元，较盈利预测低17.76%，其主要原因如下： ①本公司实施技改撤除了部分厂房和机器设备，对2001 年度的产品生产构成一定影响； ②本公司2001 年度进行产品结构调整的成效未达到预期，对本公司2001 年度的业绩有较大的影响。 2、报告期内公司投资情况 （1）募集资金承诺投资项目与实际投资项目比较表： （单位：人民币万元） 投资项目 原计划 已投入 项目投资 项目投资 总额 数额 1、发动机装配、成车装配线技术改造 4,018.30 19.00 2、能源、环保、技安技术改造 4,164.90 20.00 3、车架焊接生产线技术改造 4,958.50 240.56 4、车架涂装生产线技术改造 4,540.00 - 招股 5、发动机箱体、箱盖生产线技术改造 4,957.90 —— 文件 6、油箱、车架冲压生产线技术改造 4,883.60 - 承诺 7、塑料注塑成型加工生产线技术改造 4,850.50 - 投资 8、塑料件及油箱涂装生产线技术改造 4,566.00 - 项目 9、高位库、空间贮运、机修、工装、刃 磨技术改造 4,905.00 - 10、摩托车检测中心技术改造 4,261.80 20.00 11、发动机曲轴连杆生产线技术改造 4,955.30 —— 12、兼并自治区机修厂 2,000.00 - 新增 1、补充流动资金 7,000.00 7,000.00 项目 2、投资西藏珠峰钱江工业有限公司 4,080.00 4,080.00 3、投资西藏珠峰豪爵摩托车有限公司 2,240.00 2,240.00 合计 —— 13,619.56 投资项目 未投入 项目投资 募集资金 进度% 金额 1、发动机装配、成车装配线技术改造 581.00 3.17 2、能源、环保、技安技术改造 4,144.90 0.48 3、车架焊接生产线技术改造 4,717.94 4.85 4、车架涂装生产线技术改造 4,540.00 - 招股 5、发动机箱体、箱盖生产线技术改造 —— —— 文件 6、油箱、车架冲压生产线技术改造 4,883.60 - 承诺 7、塑料注塑成型加工生产线技术改造 4,850.50 - 投资 8、塑料件及油箱涂装生产线技术改造 4,566.00 - 项目 9、高位库、空间贮运、机修、工装、刃 磨技术改造 4,905.00 - 10、摩托车检测中心技术改造 4,241.80 0.47 11、发动机曲轴连杆生产线技术改造 —— —— 12、兼并自治区机修厂 2,000.00 - 新增 1、补充流动资金 - 100.00 项目 2、投资西藏珠峰钱江工业有限公司 - 100.00 3、投资西藏珠峰豪爵摩托车有限公司 - 100.00 合计 39,430.74 25.67 投资项目 备注 1、发动机装配、成车装配线技术改造 已部分变更 2、能源、环保、技安技术改造 3、车架焊接生产线技术改造 4、车架涂装生产线技术改造 招股 5、发动机箱体、箱盖生产线技术改造 已变更 文件 6、油箱、车架冲压生产线技术改造 承诺 7、塑料注塑成型加工生产线技术改造 投资 8、塑料件及油箱涂装生产线技术改造 项目 9、高位库、空间贮运、机修、工装、刃 磨技术改造 10、摩托车检测中心技术改造 11、发动机曲轴连杆生产线技术改造 已变更 12、兼并自治区机修厂 新增 1、补充流动资金 项目 2、投资西藏珠峰钱江工业有限公司 3、投资西藏珠峰豪爵摩托车有限公司 合计 （2）未使用募集资金去向： 本公司2000 年12 月发行新股募集资金39,335 万元。截止报告期末，已使用募集资金13,619 万元，剩余募集资金25,716 万元专户存放于银行。 （3）募集资金投资项目变更情况： 项目变更原因： ①本公司从1997 年开始改制到股票公发上市历经了三年多时间，其间，根据摩托车生产的需要，通过自筹资金在摩托车生产方面已进行了两个投资项目：A、1998 年与英属维京群岛光阳投资有限公司合作投资设立西藏珠峰光阳动力机械有限公司，主要生产本公司生产所需的发动机，到2000 年底本公司已投资3,740 万元人民币；B、1999 年以4,065万元（含拍卖手续费）购买了原福州金匙摩托车公司因无法偿还到期银行贷款而被拍卖的土地使用权、厂房、机器设备等资产。以上总共投资了7,805 万元，这些投资已由本公司自筹资金解决，致使公司流动资金比较紧张，急需进行补充。 ②本公司与英属维京群岛光阳投资有限公司合作组建的西藏珠峰光阳动力机械有限公司的发动机的生产已趋于成熟，不仅能满足本公司生产所需的发动机，而且还有较大的剩余生产能力。若再实施招股说明书中的第一项"发动机装配"、第五项"发动机箱体、箱盖生产线技术改造"、第十一项"发动机曲轴连杆生产线技术改造"三个投资项目将造成生产能力过剩。 程序：经本公司第一届董事会第九次会议审议通过；经公司第一届监事会第四次会议审议通过；经公司二000 年度股东大会审议通过。 披露情况：分别于2001 年4 月17 日《西藏珠峰工业股份有限公司第一届董事会第九次会议决议公告》、《西藏珠峰工业股份有限公司第一届监事会第四次会议决议公告》和2001 年5 月19 日《西藏珠峰工业股份有限公司2000 年度股东大会决议公告》在《上海证券报》、《中国证券报》上披露。 （4）变更后项目进度及收益情况： ①截止报告期末，本公司投资4080 万元（占注册资本的60%）与浙江钱江摩托股份有限公司（以下简称钱江摩托）共同设立的西藏珠峰钱江工业有限公司（以下简称珠峰钱江）因受到国家产业政策调整的影响，无法取得生产所必须的企业产品目录，珠峰钱江失去了继续运行的条件，经本公司与钱江摩托多次协商，于2001 年12 月10 日签署了《股权转让合同》。根据该合同，本公司出资2720 万元受让钱江摩托持有的珠峰钱江40%的股权。受让后，本公司拥有珠峰钱江100%的股权，拟注销珠峰钱江的独立法人资格将其变更为非独立法人的分支机构。该事项已经2001 年12 月28 日召开的公司第二届董事会第一次会议审议通过。本公司将把珠峰钱江建设中的项目（见下表）纳入《招股说明书》的投资项目统一进行考虑，避免重复建设造成不必要的损失。 注：珠峰钱江建设项目情况 （单位：人民币元） 序号 项目名称 金额 1 能源、环保项目 11,399,024.04 2 联合厂房（焊接、涂装、检测、成车装配、成车包装 等车间） 10,581,405.10 3 发动机项目 2,283,664.00 合计 24,264,093.14 ②截止报告期内，本公司投资2240 万元（占注册资本的40％）与西藏豪爵投资有限公司、西藏华阳投资有限公司共同设立的西藏珠峰豪爵摩托车有限公司已投产，本公司报告期取得投资收益1,572.73 万元。 （5）报告期内，本公司无非募集资金投资的重大项目。 3、公司财务状况和经营成果 报告期内公司财务主要指标： （单位：人民币元） 项目 2001年 2000年 2001年比2000年 +、-变动情况 总资产 1,015,859,820.53 1,083,625,392.87 -6.25% 长期负债 30,035,750.00 股东权益 610,715,214.21 587,725,983.87 3.91% 主营业务利润 84,690,512.47 125,292,123.64 -32.41% 净利润 30,872,278.24 31,308,620.67 -1.39% 变动原因： （1）总资产较去年同期下降了6.25%，主要原因为存货及固定资产较去年减少所致； （2）主营业务利润较去年同期下降了32.41％，其主要原因为报告期主营业务收入较去年同期下降43.78%所致。 4、生产经营环境以及宏观政策、法规重大变化对本公司的影响 中国加入WTO 对本公司未来经营活动的影响： （1）加入WTO 后，国外知名摩托车厂家将加大知识产权的保护力度，国内的仿制摩托车将受到遏制；对国内摩托车厂家在产品研发方面提出了更高的要求。 （2）加入WTO 后，国家将逐渐降低关税，境外知名品牌的摩托车进入国内市场的门槛降低，国内摩托车将面临直接的冲击； （3）加入WTO 后，国内制造业在成本方面的优势将显现出来，为国内摩托车向发展中国家出口带来便利；国内摩托车企业还可以为国外的知名摩托车品牌企业提供委托加工业务。 5、新年度业务发展计划 2002 年度公司将把提高产品的市场竞争力与公司可持续发展列为工作的主线；主要抓好以下几项工作。 （1）加大研发的投入，力争推出3 款具有较大竞争力的新车推向市场销售，2002 年的销售收入不低于8 亿元人民币。 （2）实施低成本战略，全方位降低产品成本，提高产品的市场竞争力。 （3）根据本公司产品结构的变化，相应调整营销网络，提高营销网络的扩张力和渗透力。 （4）加快技改实施步伐，让技改项目尽早产生效益；应用募集资金在行业内进行产业整合，提高公司的综合竞争能力。 6、董事会日常工作情况 （1）报告期内董事会会议情况及决议内容 ①2001 年4 月13 日，公司第一届董事会第九次会议在成都市一环路西一段161 号本公司四楼会议室召开。本次会议应到董事9 名，实到8 名，董事江春先生因事未参加会议，委托董事王运金先生出席。会议审议通过了如下决议： A、《2000 年度董事会工作报告》； B、《2000 年度总经理业务报告》； C、《2000 年度财务决算报告及2001 年度财务预算报告》； D、《2000 年度利润分配预案及2001 年度股利分配政策》； E、《2000 年度报告及摘要》； F、《公司人事变更的议案》； G、《修改公司章程的议案》； H、《变更部分募集资金投向的议案》； I、《关于投资设立西藏珠峰豪爵摩托车有限公司的议案》； J、《关于2001 年度技术改造方案的议案》； K、《关于聘请同人会计师事务所为公司审计机构的议案》； L、《董事会议事规则》； M、《关于召开2000 年度股东年会的议案》。 ②2001 年8 月6 日，公司第一届董事会第十次会议在成都市一环路西一段本公司四楼会议室召开。本次会议应到董事9 名，实到6 名，董事何冰先生、江春先生、黄谦先生因事分别委托董事何成林先生、王运金先生、陈岷先生出席会议。会议审议通过了如下决议： A、《2001 年度中期报告及摘要》； B、《2001 年度中期利润分配方案》； C、《关于计提“固定资产”等四项减值准备的议案》。 ③2001 年8 月27 日，公司第一届董事会第十一次会议在成都市一环路西一段本公司四楼会议室以通讯方式召开，本次会议审议通过了如下决议： 《关于上市公司中期业绩大幅下降有关情况的询问函答卷》。 ④2001 年10 月29 日，公司第一届董事会第十二次会议在成都市一环路西一段本公司四楼会议室召开，本次会议应到董事9 名，实到6 名，董事何成林先生、夏渝桥先生、王运金先生因事分别委托董事黄谦先生、陈岷先生、江春先生出席本次会议，会议审议通过了如下决议： A、《昆明特派办巡回检查问题的整改报告》； B、《出售福州工厂资产的议案》； C、《修改公司章程的议案》； D、《修改公司董事会议事规则的议案》。 ⑤2001 年11 月27 日，公司第一届董事会第十三次会议在成都市一环路西一段本公司四楼会议室召开，本次会议应到董事9 人，实到8 人，董事王运金先生因事未能参加会议。会议审议通过如下决议： A、《关于第二届董事会董事人选的议案》； B、《关于独立董事津贴标准的议案》； C、《总裁工作细则的议案》； D、《关于召开公司2001 年第一次临时股东大会的议案》。 ⑥2001 年12 月28 日，公司第二届董事会第一次会议在成都市一环路西一段本公司四楼会议室召开，本次会议应到董事9 人，实到9 人。会议通过了如下决议： A、《第二届董事会董事长、副董事长人选的议案》； B、《公司总裁人选的议案》； C、《第二届董事会秘书人选的议案》； D、《关于受让浙江钱江摩托股份有限公司持有西藏珠峰钱江工业有限公司股权的议案》。 （2）董事会对股东大会决议的执行情况 《2000 年度利润分配方案》经2001 年5 月18 日召开的2000 年度股东大会审议通过，该决议股东大会全权委托董事会办理。2000 年度利润分配方案为：以2000 年12 月31 日的总股本15,833.33 万股为基数，按每10 股派发0.3 元现金红利（含税），分配股利4,749,999.99 元,剩余利润8,610,890.52 元留作以后年度进行分配。2000 年度利润分配方案由董事会在报告期内实施完毕。分红派息具体实施内容为：股权登记日2001 年7 月5 日、除息日2001 年7 月6 日，红利发放日2001 年7 月13 日。分红派息实施公告刊登于2001年6 月29 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 报告期内无公积金转增股本方案、无配股方案。 7、2001 年度利润分配预案及2002 年度利润分配政策。 （1）2001 年度利润分配预案 经深圳鹏城会计师事务所审计，2001 年度本公司实现净利润30,872,278.24 元。提取10%公益金为3,087,227.82 元，提取10%的公积金为3,087,227.82 元，加上2000 年度未分配利润5,553,526.36 元，可供股东分配的利润为30,251,348.96 元。拟以2001年12 月31 日的总股本15,833.33 万股为基数，按每10 股派发0.5 元现金红利（含税），分配股利7,916,666.65 元,剩余利润22,334,682.31 元留作以后年度进行分配。报告期不实施资本公积金转增股本。以上利润分配预案需经2001 年度股东大会审议通过后实施。本次利润分配预案与2000 年年度报告中预计的利润分配政策相符。 （2）2002 年度的股利分配政策 ① 2002 年度公司将进行一次股利分配； ② 拟将2002 年度实现净利润的10%- 50%、以前年度未分配利润的20%- 50%用于股利分配； ③ 分配拟采用派发现金的方式； ④ 2002 年是否进行资本公积金转增股本，公司根据发展需要予以确定； 对2002 年度的股利分配政策，公司董事会保留作适当调整的权利。 8、公司董事会对会计师事务所出具的带解释性说明段无保留意见的审计报告涉及事项的说明。 涉及事项的基本情况。2001 年5 月，本公司在将会计资料运往西藏的途中，在入住酒店停车场车辆被盗，车上会计资料丢失。该事件发生后，公司管理层高度重视，指派专人前往事发地处理此事。及时向公安刑警大队、保险公司、公安刑警大队被盗车辆查找中心报案，在四川日报刊登了寻车启事。还将此事报告了中国证券监督管理委员会拉萨特派员办事处，并在《上海证券报》和《中国证券报》上进行了公告。此事公安机关尚在侦破中，暂无结果。 董事会对涉及事项的意见。深圳鹏城会计师事务所为本公司2001 年的财务报告出具的带解释性说明段无保留意见的审计报告，本公司董事会认为会计师的意见真实地反映了公司的财务情况。将从此次事件中认真吸取教训，不断完善公司的各项内控制度，责成公司财务部门严格按照《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》、《会计基础工作规范》的要求，完善财务管理制度，将会计资料丢失可能造成的负面影响控制在最小的范围内。 审计报告中带解释性说明段涉及事项对公司报告期的财务状况及经营成果无影响。 第九节、监事会报告 1、监事会日常工作情况监事会报告 （1）监事会日常工作情况 ①2001 年4 月13 日，公司第一届监事会第四次会议在本公司三楼会议室召开，会议审议通过了如下决议： A、《2000 年度财务决算报告》和《2001 年度财务预算报告》； B、《2000 年利润分配预案》和《2001 年度股利分配政策》； C、《2000 年度报告及摘要》； D、《关于变更募集资金用途的议案》； E、《2000 年度监事会工作报告》； F、《监事会议事规则》。 ②2001 年8 月6 日，公司第一届监事会第五次会议在本公司三楼会议室召开，会议审议通过了如下决议： A、《2001 年度中期报告及摘要》； B、《2001 年度中期利润分配方案》； C、《关于计提“固定资产”等四项减值准备的议案》； D、《关于人事变更的议案》。 ③2001 年10 月29 日，公司第一届监事会第六次会议在本公司三楼会议室召开，会议审议通过了如下决议： A、《昆明特派办巡回检查问题的整改报告》； B、《出售福州工厂资产的议案》； C、《修改监事会议事规则的议案》； D、《修改公司章程的议案》。 ④2001 年11 月27 日，公司第一届监事会第七次会议在本公司三楼会议室召开，会议审议通过了如下决议： A、《关于第二届监事会监事人选的议案》； B、《关于独立董事津贴标准的议案》； C、《关于总裁工作细则的议案》。 ⑤2001 年12 月28 日，公司第二届监事会第一次会议在本公司三楼会议室召开，会议审议通过了如下决议： A、《关于第二届监事会监事召集人人选的议案》； B、《关于受让浙江钱江摩托股份有限公司持有西藏珠峰钱江工业有限公司股权的议案》。 2、公司依法运作情况 报告期内公司各项重大经营与投资决策的制定与实施均依法规范运作，股东大会、董事会的通知、召开、表决等均符合法定程序。公司建立了较为完善的内部控制制度。公司董事、经理等高管人员在履行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 3、检查公司财务的情况 公司监事会对公司的2001 年度财务情况进行了检查，认为2001 年度财务报告如实地反映了公司的财务状况和经营成果。公司2001 年度财务报告已经深圳鹏城会计师事务所审计，并出具了带解释性说明的无保留意见的审计报告。监事会认为该报告真实、公正地反映了本公司实际情况。 4、报告期内，公司对最近一次募集资金投入项目进行了部分变更，变更程序合法。 5、公司在收购、出售资产中，交易的价格合理，没有出现内幕交易，没有出现损害部分股东权益或造成公司资产流失的行为。 6、公司关联交易公平，无损害上市公司利益的情况发生。 7、董事会对深圳鹏城会计师事务所出具的带解释性说明段的2001 年度审计报告所作的说明真实可信。2001 年度审计报告真实、准确、客观、全面地反映了公司的财务状况。 8、董事会关于公司2001 年度利润实现数较利润预测数低10%以上的说明真实可信，客观地反映了公司2001 年度的经营状况。 第十节、重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、收购及出售资产、吸收合并事项 ①报告期内本公司将福州工厂经营性资产出售给合资公司西藏珠峰豪爵摩托车有限公司（以下简称“珠峰豪爵”）。珠峰豪爵系由西藏珠峰工业股份有限公司、西藏豪爵投资有限公司、西藏华阳投资有限公司三家公司以货币资金共同出资于2001 年2 月14日设立。公司注册资本5600 万元，其中本公司出资比例为40%，另两家股东各占30%，经营期限10 年。经营范围为：生产、经营摩托车及其零部件。公司主要生产经营所在地为福州市。珠峰豪爵为本公司的联营公司。根据本公司与珠峰豪爵于2001 年10 月29 日签订的《资产出售协议》，本次出售的资产属本公司福州工厂土地使用权、房屋建筑物、机器设备等资产；定价依据是以福州工厂账面原值作为计价基础，对个别资产按照市场价格进行了适当调整；出售资产的账面净值为50,045,234.20 元，转让价格为51,935,408.64元，本次转让获得收益897,935.80 元已记入营业外收入。本次关联交易经本公司临时股东大会审议通过后30 个工作日内珠峰豪爵以现金方式一次性支付。本次出售议案提交2001年10 月30 日召开的公司第一届董事会第十二次会议审议通过、经2001 年12 月28 日召开的公司2001 年第一次临时股东大会审议通过。因本次资产转让属关联交易，深圳同人会计师事务所出具了独立财务顾问报告。公司董事会认为通过向珠峰豪爵出售福州工厂资产，不仅有利于盘活本公司资产，也有利于珠峰豪爵缩短建厂周期，提高了本公司的资产使用效率，为本公司下一步的发展创造了有利条件。以上内容刊登在2001 年10 月31 日和2001 年12 月29 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 ②本公司出资2720 万元受让浙江钱江摩托股份有限公司持有的西藏珠峰钱江工业有限公司40%股权（见第八节报告期内公司投资情况）。详细内容刊登在2001 年10 月31日和2001 年12 月29 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 3、重大关联交易事项 （1）出售福州工厂资产事项（见本节第2 条）。 （2）购货: （单位：人民币元） 供货方 内容 金额 西藏珠峰摩托车工业公司 摩托车配件 48,223,243.04 西藏珠峰豪爵摩托车有限公司 摩托车及配件 51,766,733.46 西藏珠峰光阳动力机械有限公司 摩托车发动机 49,616,299.03 小计 149,606,275.53 （3）销货: （单位：人民币元） 采购方 内容 金额 西藏珠峰摩托车工业公司 摩托车 5,106,282.05 西藏珠峰豪爵摩托车有限公司 摩托车发动机 10,928,911.12 小计 16,035,193.17 （4）其他关联往来： 关联公司名称 内容 金额 备注 西藏珠峰摩托车工业公司 房产及土地 1,906,415.00 使用权租赁 西藏珠峰光阳动力机械有限公司 房屋租赁 291,600.00 西藏珠峰摩托车工业公司 资金占用费 2,334,687.49 至2001 年12 月 底暂借款已收回 小计 4,532,702.49 （5）债权、债务关系: （单位：人民币元） 科目 公司名称 2001年12月31日余额 占该科目 （单位：人民币元） 余额比例 其他应收款西藏珠峰摩托车工业公司 33,200,910.45 28.34% 应付账款西藏珠峰光阳动力机械有限公司 23,679,460.62 46.07% 其他应收款成都珠峰房地产有限公司 2,662,162.92 2.27% 其他应收款西藏珠峰汽车销售有限公司 3,579,265.13 3.06% 其他应付款西藏珠峰钱江工业有限公司 44,128,626.95 75.86% 应付账款西藏珠峰豪爵摩托车有限公司 5,811,609.38 11.31% 4、重大合同履行情况 （1）报告期内本公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 （2）报告期内本公司无重大担保事项。 （3）报告期内本公司无委托他人进行现金资产管理事项。 5、报告期内，公司或持股5%以上的股东无承诺事项。 6、报告期内，公司聘任、解聘会计师事务所及支付给会计师事务所报酬情况： 因深圳同人会计师事务所未通过2001 年证券从业资格年检，该所不能再从事本公司2001 年度的审计工作。经2002 年2 月28 日召开的公司第二届董事会第二次会议审议，聘请深圳鹏城会计师事务所为本公司新的审计机构（尚需提交股东大会审议），报酬为40 万元人民币（含对参股公司的审计费用，不包括交通费及住宿费）尚未支付。 2001 年度本公司支付了深圳同人会计师事务所上市前的审计报酬103.32 万元人民币，其中交通及住宿费3.32 万元。2000 年度报告（2000 年9-12 月）审计报酬15 万元人民币，尚未支付。2001 年度应支付深圳鹏城会计师事务所的审计报酬40 万元人民币（含对参股公司的审计费用，不包括交通费及住宿费），尚未支付。 7、报告期内公司受到中国证监会稽查及证券交易所谴责的情况 （1）中国证监会昆明证券监管特派员办事处于2001 年8 月20 日至8 月27 日对本公司“三分开”情况、法人治理结构、“三会”制度及信息披露等进行了巡回检查，根据昆明证券监管特派员办事处2001 年9 月18 日下达的《限期整改通知书》，本公司于2001年10 月29 日召开了第一届董事会十二次会议，会议针对《限期整改通知书》中所列的问\题，逐条制定了整改措施（详细内容刊登在2001 年10 月31 日的《上海证券报》、《中国证券报》上）。公司已于2001 年12 月31 日前将整改措施落实完毕。 （2）报告期内，因2001 年中期业绩大幅下降未按规定及时发布中期业绩预警公告，于2001 年9 月3 日受到上海证券交易所公开谴责。本公司于2001 年9 月14 日在《上海证券报》、《中国证券报》上发布了致歉公告，就造成此次事故的原因进行了说明并向广大投资者致歉，本公司对导致本次信息披露工作失误的责任人进行了严厉处罚；本公司将从此次事件中认真吸取教训，加强证券法律法规的学习，进一步提高规范运作的意识，严格按照规定，准确、及时、公正地披露重大信息，杜绝再发生类似的工作失误。 第十一节、财务报告 深鹏所审字[2002] 号 审计报告 中国.拉萨 西藏珠峰工业股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表和2001 年度利润及利润分配表、2001 年度的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责。我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录、审核有关证据等我们认为必要的审计程序。 我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度经营成果和现金流动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 如附注七如示， 贵公司2001 年5 月发生将2000 年的会计凭证、会计数据光盘丢失的事件，我们在前任注册会计师的协助下，未发现期初余额对2001 年度会计报表存在重大影响的情况。 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师 张克理 中国注册会计师 李光道 2002年4月24日 西藏珠峰工业股份有限公司 资产负债表 单位：人民币元 附注 2001-12-31 2000-12-31 资产: 流动资产: 货币资金 五.1 389,150,930.49 535,586,520.80 应收票据 五.2 13,053,790.00 6,063,480.00 应收帐款 五.3 43,596,502.54 71,548,535.44 其他应收款 五.4 111,282,712.57 38,536,292.81 预付帐款 五.5 32,477,019.13 2,072,927.28 存货 五.6 164,582,816.31 240,753,742.38 待摊费用 五.7 18,906.00 69,434.51 流动资产合计 754,162,677.04 894,630,933.22 长期投资： 长期股权投资 五.8 134,436,176.90 47,941,651.77 长期债权投资 五.9 ---- 3,414.00 长期投资合计 134,436,176.90 47,945,065.77 固定资产： 五.10 固定资产原价 113,704,590.18 142,047,285.73 减：累计折旧 五.10 27,062,018.83 21,557,454.03 固定资产净值 86,642,571.35 120,489,831.70 减：固定资产减值准备 五.10 4,136,913.03 2,685,561.65 固定资产净额 82,505,658.32 117,804,270.05 在建工程 五.11 4,848,085.92 -- 固定资产合计 87,353,744.24 117,804,270.05 无形资产及其他资产： 五.12 无形资产 35,523,059.03 18,175,309.49 长期待摊费用 五.13 4,384,163.32 5,069,814.34 无形资产及其他资产合计 39,907,222.35 23,245,123.83 资产总计 1,015,859,820.53 1,083,625,392.87 西藏珠峰工业股份有限公司 资产负债表（续） 单位:人民币元 负债和股东权益 附注 2001-12-31 2000-12-31 流动负债: 短期借款 五.14 236,000,000.00 126,000,000.00 应付票据 五.15 20,000,000.00 -- 应付帐款 五.16 51,397,141.60 192,510,091.88 预收帐款 五.17 5,797,111.64 29,121,357.44 应付工资 61,308.97 660,392.89 应付福利费 2,841,632.98 2,082,572.44 应付股利 五.18 7,916,666.65 90,810,351.51 应交税金 五.20 (8,510,696.09) (5,192,585.12) 代销商品款 70,200.00 -- 其他应付款 五.19 58,171,876.69 14,940,494.84 预提费用 五.21 1,363,613.88 11,436,813.12 一年内到期的长期负债 -- 33,529,920.00 流动负债合计 375,108,856.32 495,899,409.00 长期负债： 长期借款 五.22 30,035,750.00 -- 长期负债合计 30,035,750.00 -- 负债合计 405,144,606.32 495,899,409.00 少数股东权益 -- -- 股东权益： 五.23 股本 158,333,333.00 158,333,333.00 资本公积 五.24 399,781,773.80 399,748,155.05 盈余公积 五.25 30,265,425.10 24,090,969.46 未分配利润 五.26 22,334,682.31 5,553,526.36 股东权益合计 610,715,214.21 587,725,983.87 负债和股东权益总计 1,015,859,820.53 1,083,625,392.87 (所附注释系会计报表的组成部分) 西藏珠峰工业股份有限公司 利润及利润分配表 单位：人民币元 附注 2001 年度 2000 年度 一、主营业务收入 五.27 568,112,875.12 1,010,594,352.37 减：主营业务成本 五.28 483,422,362.65 885,302,228.73 主营业务税金及附加 -- -- 二、主营业务利润 84,690,512.47 125,292,123.64 加：其他业务利润 五.30 6,192,978.07 2,741,082.88 减：营业费用 62,568,094.85 76,610,541.22 管理费用 19,595,919.96 26,893,575.24 财务费用 五.29 3,936,827.00 7,338,923.79 三、营业利润 4,782,648.73 17,190,166.27 加：投资收益 15,564,724.35 9,899,866.03 补贴收入 五.31 12,233,000.00 9,669,000.00 营业外收入 五.32 3,989,668.50 897,935.80 减：营业外支出 五.33 4,399,981.17 3,857,544.99 四、利润总额 32,170,060.41 33,799,423.11 减：所得税 五.34 1,297,782.17 2,490,802.44 少数股东损益 -- -- 五、净利润 30,872,278.24 31,308,620.67 加：年初未分配利润 5,553,526.36 19,375,200.52 其他转入 -- -- 六、可供分配的利润 36,425,804.60 50,683,821.19 减：提取法定盈余公积 3,087,227.82 3,130,862.07 提取法定公益金 3,087,227.82 3,130,862.07 七、可供股东分配的利润 30,251,348.96 44,422,097.05 减；应付优先股股利 -- -- 提取任意盈余公积 -- -- 应付普通股股利 7,916,666.65 38,868,570.69 转作股本的普通股股利 -- -- 八、未分配利润 22,334,682.31 5,553,526.36 1 出售处置部门或投资单位所得收益 892,191.39 -- 2 自然灾害发生的损失 -- -- 3 会计政策变更增加（或减少）利润总额 -- (1,227,454.18) 4 会计估计变更增加（或减少）利润总额 -- -- 5 债务重组损失 -- -- 6 其他 -- -- (所附注释系会计报表的组成部分) 西藏珠峰工业股份有限公司 现金流量表 单位：人民币元 附注 2001年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 624,979,409.10 收到的税费返还 12,233,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 三.35 19,141,707.36 现金流入小计 656,354,116.46 购买商品、接受劳务支付的现金 585,721,669.44 支付给职工以及为职工支付的现金 9,787,945.96 支付的各项税费 39,096,011.36 支付的其他与经营活动有关的现金 三.36 118,299,604.72 现金流出小计 752,905,231.48 经营活动产生的现金流量净额 (96,551,115.02) 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 3,000.00 取得投资收益所收到的现金 8,590,010.22 取得债券利息收入所收到的现金 -- 处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 51,580,734.21 收到的其他与投资活动有关的现金 -- 现金流入小计 60,173,744.43 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 39,325,522.47 投资所支付的现金 79,520,000.00 现金流出小计 118,845,522.47 投资活动产生的现金流量净额 (58,671,778.04) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸投资所收到的现金 7,229,369.86 借款所收到的现金 279,000,000.00 现金流入小计 286,229,369.86 偿还债务所支付的现金 172,000,000.00 分配股利或利润所支付的现金 90,810,351.51 偿付利息所支付的现金 13,131,715.60 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,500,000.00 现金流出小计 277,442,067.11 筹资活动产生的现金流量净额 8,787,302.75 四、汇率变动对现金的影响额 -- 五、现金及现金等价物净增加额 (146,435,590.31) 西藏珠峰工业股份有限公司 现金流量表（续） 单位：人民币元 补充资料（附注）： 2001年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 30,872,278.24 加：少数股东损益 -- 计提的资产减值准备 6,049,514.84 固定资产折旧 9,088,058.01 无形资产摊销 738,182.19 长期待摊费用摊销 706,972.02 待摊费用减少(减：增加) 50,528.51 预提费用增加(减：减少) (10,073,199.24) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 2,363,712.78 固定资产报废损失 -- 财务费用 13,131,715.60 投资损失(减：收益) (15,564,724.35) 递延税款贷项(减：借项) -- 存货的减少(减：增加) 76,170,926.07 经营性应收项目的减少(减：增加) (82,188,787.99) 经营性应付项目的增加(减：减少) (127,896,291.70) 其他 -- 经营活动产生的现金流量净额 (96,551,115.02) 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 -- 一年内到期的可转换公司债券 -- 融资租入固定资产 -- 3、现金及现金等价物净增加情况： -- 货币资金的期末余额 389,150,930.49 减：货币资金的期初余额 535,586,520.80 现金等价物的期末余额 -- 减：现金等价物的期初余额 -- 现金及现金等价物净增加额 (146,435,590.31) (所附注释系会计报表的组成部分) 西藏珠峰工业股份有限公司 会计报表附注 单位：人民币元 一、公司简介 本公司是经西藏自治区人民政府藏政函[1998]71 号批准以西藏珠峰摩托车工业公司为主要发起人，联合西藏自治区信托投资公司、西藏自治区土畜产进出口公司、西藏国际经济合作公司、西藏赛亚经贸服务公司共同发起，在原西藏珠峰摩托车工业公司基础上改制而成。主要发起人西藏珠峰摩托车工业公司以其摩托车生产经营性资产投入，其他发起人以货币资金向西藏珠峰摩托车工业公司购买摩托车生产经营所需的经营性资产投入。发起各方投入的资产经审计、资产评估后以相同比例折价入股。本公司经西藏自治区经济贸易经济体制改革委员会以藏经委证复[1998]361 号文批准,于1998 年11 月30 日正式成立,并领取了注册号为21966825-9-1 的企业法人营业执照。法人代表:旦增（藏族）。 本公司改制设立时的总股本和注册资本为人民币10,833.33 万元。2000 年12 月，经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]168 号文批准，首次向社会公众发行人民币普通股5,000 万股。发行后总股本变更为15,833.33 万元。本公司流通股5,000 万股于2000 年12 月27 日在上海证券交易所挂牌上市交易，股票代码：600338。 经营范围是：生产、销售摩托车及零部件，提供售后服务；销售家用电器，机电产品（不含小轿车），复印机，办公用品，纺织原料及制品，食品，机械设备；销售矿产品；住宿，自营和代理除国家组织统计联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口以外的其他商品及技术的进出口业务；经营进料加工和“三来一补”，经营对销贸易和转口贸易。注册地址为西藏拉萨市北京中路65 号。 二、主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1.会计制度 本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 会计年度采用日历年度制,即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。 3.记账本位币 本公司记账本位币为人民币。 4.记账基础和计价原则 本公司的记账基础为权责发生制,计价原则为历史成本法。 5.外币业务核算方法 本公司年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价折合为人民币记账。期末,货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价买入卖出中间价进行调整,由此产生的折合人民币差额, 比照借款利息等费用的核算方法，根据外币资金的实际用途及公司所处的营业期间，分别计入在建工程、开办费或计入当期损益。 6.短期投资核算方法 短期债券投资根据实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的利息入账,在短期债券出售并收到资金后,确认投资收益。 短期股权投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利后计价入账。 本公司根据成本与市价孰低计价原则，按期末短期投资账面值高于其可收回投资额的差额计提短期投资跌价准备。 7.现金等价物的确定标准： 现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8.坏账核算方法 ①本公司确认坏账损失的标准:凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准,该等应收账款列为坏账损失。 ②坏账损失的核算方法:本公司坏账损失核算采用备抵法,坏账准备按决算日应收款项（包含应收账款和其他应收款）余额的5%计提，并计入当年度损益。 9.存货核算方法 本公司的存货分为原材料、包装物、低值易耗品、委托加工物资、产成品、在制品等八类,各类存货的取得以实际成本计价,发出存货的成本以加权平均法计算确定。 决算日, 本公司在对存货进行全面清查的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时、销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额确定。存货跌价损失计入当年度损益。 低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。 10.长期投资核算方法 (1)长期债权投资:本公司债权投资按实际支付的款项扣除应计利息后计价入账，债权投资实际成本与债券票面价值的溢价(或折价),采用直线法于债券存续期内摊销。 (2)长期股权投资：本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价入账，其他股权投资按投出现金及固定资产、无形资产的账面净值计价入账。 本公司的其它股权投资采用下列会计处理方法：投资额占被投资公司资本总额不足20%时,以成本法核算;投资额占被投资公司资本总额20%至50%时，以权益法核算;投资额占被投资公司资本总额50%（不含）以上以及投资额虽占被投资公司资本总额20%至50%,但本公司对其实质上拥有控制权者,采用权益法核算并合并其会计报表。 本公司按照期末长期投资账面值与可收回投资额的差额计提长期投资减值准备。 11.固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等,以及不属于经营用的设备但单位价值在人民币2,000 元以上,使用期限超过二年的物品。 (2)固定资产计价:固定资产按实际成本计价,须评估的按评估确认的价值入账。 (3)固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法计算,并根据各类固定资产的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的3%)确定其折旧率。各类折旧率如下： 预计使用年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 35 2.77 其中：简易房及仓库 10-20 9.70-4.85 机器设备 10 9.70 运输工具 5-8 19.40-12.13 电子及其他设备 5 19.40 （4）固定资产减值准备：决算日，对固定资产进行逐项检查，并按帐面价值与可收回金额孰低计量。若因市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于帐面价值的，则按单项固定资产可收回金额低于帐面价值的差额提取固定资产减值准备。 12.在建工程核算方法 （1）在建工程按实际成本计价。在建工程达到预定可使用状态时,确认为固定资产。 在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本。 （2）在建工程减值准备：决算日，对在建工程进行逐项检查，并按帐面价值与可收回金额孰低计量。若在建工程长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，则按单项在建工程可收回金额低于帐面价值的差额提取在建工程减值准备。 13．借款费用的核算方法 （1）借款费用指因借款而发生的利息、溢价或折价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用在同时满足以下三个条件时，予以资本化：a.资产支出已经发生；b.借款费用已经发生；c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 （2）资本化金额的确定：至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定：a.为购建固定资产只发生一笔专门借款，资本化率为该笔借款的利率；b.为购建固定资产借一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 （3）暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3 个月（含3 个月），则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （4）停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。 14.无形资产核算方法 无形资产按实际支出入账,并按以下方法摊销; （1）土地使用权自有权使用土地的月份起在剩余使用期限内平均摊销。 （2）无形资产减值准备：决算日，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在a.某项无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；b.某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复；c.某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；d.其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备的情况下，按帐面价值与可收回金额孰低计量，对预计可收回金额低于帐面价值的差额计提无形资产减值准备。 15.开办费、长期待摊费用摊销方法 本公司的开办费、长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价,并按直线法摊销。具体项目及摊销年限如下: (1)开办费：在公司开始生产经营后一次计入开始生产经营当月的损益。 (2)电增容费：从1996 年8 月起分5 年摊销。 (3)办公楼改装费：从投入使用的当月起分5 年摊销。 16.预计负债 （1）确认原则：如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为负债：a.该义务是企业承担的现时义务；b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；c.该义务的金额能够可靠的计量。 （2）计量：确认的预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的帐面价值。 17.收入确认原则 商品（产品）销售:公司将商品（产品）所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该商品（产品）不再保留继续管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据，与收入相关的商品（产品）成本能够可靠地计量，确认收入的实现。 提供劳务：劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入,确认收入的实现。 18.所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 19.利润分配 本公司按当年实现净利润提取法定盈余公积10%,法定公益金5%～10%,剩余可供股东分配的利润由董事会提出分配方案报股东大会批准后实施。 20.主要会计政策、会计估计和会计报表编制方法的变更事项说明： 本年度根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字[2001]17号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》的文件的规定，公司从2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》。相关会计政策变更及影响说明如下： （1） 年末固定资产原按历史成本计价，现改为固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 （2）年末在建工程原按历史成本计价，现改为在建工程账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 （3）年末无形资产原按历史成本计价，现改为无形资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 （4）公司成立至今，未发生委托贷款业务，故不涉及此项会计政策的变更。 （5）开办费原按5 年平均摊销，现改为在开始生产经营的当月起一次摊入当月损益。 上述会计政策变更已采用追溯调整法，由此产生对各年度利润、利润分配及年初未分配利润的影响见附注五.26。 三、税项 (一) 本公司主要适用的税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 产品或劳务销售收入、购进材料价值 17% 进口关税 进口材料价值 25%-30% 企业所得税* 应纳税所得额 15% 营业税 转让无形资产、销售不动产收入 5% *本公司作为西藏自治区的驻区外企业，根据国家税务总局国税函发[1994]125 号文，企业所得税回西藏缴纳；另根据西藏自治区国家税务局藏国税涉函[1999]12 号文，统一按15%的税率计提所得税。 (二)税收优惠 1.本公司根据西藏自治区财政厅藏财预[97]02 号文及[98]3 号文规定，对在西藏区域外经营的企业免征“城市维护建设税”和“教育费附加"。 2.本公司根据西藏自治区人民政府藏政发[1994]22 号文关于工商税制改革实施方案的通知及西藏自治区人民政府藏政发[2000]35 号文件、西藏自治区关于招商引资的补充规定，对自治区属于征收消费税的生产企业生产的应税产品，暂不征收消费税。 四、本公司的联营企业 本公司的联营公司概况列示如下: 公司名称 注册地点 注册资本 投资金额 拥有 (RMB) 权益% 西藏珠峰光阳动力机械 拉萨市 USD 12,000,000.00 37,400,000.00 50% 有限公司(中外合资)*1 西藏珠峰中免免税品有 拉萨市 RMB 3,000,000.00 900,000.00 30% 限公司*2 西藏珠峰豪爵摩托车有 拉萨市 RMB 56,000,000.00 22,400,000.00 40% 限公司*3 西藏珠峰钱江工业有限 拉萨市 RMB 68,000,000.00 57,120,000.00 60% 公司*4 公司名称 经营范围会计 报表是 否合并 西藏珠峰光阳动力机械 1．生产、销售、维修各种发动机及其配件， 否 有限公司(中外合资)*1 化油器、磁电机、起动电机、摩托车模具、 铸锻毛坯件； 2．机械产品的加工及制造业务； 3．有关1.2项所需矿油类的经销。 西藏珠峰中免免税品有 海关总署核准的如下免税进口商品和国产 否 限公司*2 品:酒、日用百货、纺织品服装、皮具、香水 化妆品、副食品、饮料、家用电器。 西藏珠峰豪爵摩托车有 生产摩托车及其零配件 否 限公司*3 西藏珠峰钱江工业有限 开发、生产、销售摩托车及摩托车配件对 否 公司*4 销售的产品进行维修服务 *1.1998 年5 月6 日，由西藏珠峰摩托车工业公司出资RMB25,000,000.00 元与英属维京群岛光阳投资有限公司出资USD3,000,000.00 元(均为双方第一期出资)，共同组建中外合资企业西藏珠峰光阳动力机械有限公司。根据改制时重组原则，原西藏珠峰摩托车工业公司持有的该中外合资公司50%股权由本公司承接。另本公司于2000 年7 月追加第二期出资RMB12,400,000.00 元,合资双方在第二期出资后本公司持股比例为50%。本公司对西藏珠峰光阳动力机械有限公司无实质控制权，故不合并其会计报表。 *2.经批准由本公司与中国免税品(集团)总公司等三家法人单位共同出资组建了“西藏珠峰中免免税品有限公司”，并于2000 年9 月领取了企业法人营业执照，该公司注册资本为人民币3,000,000.00元,本公司已出资900,000.00 元人民币, 占股本比例为30%。 *3.经批准由本公司与西藏豪爵投资有限公司、西藏华阳投资有限公司共同投资设立西藏珠峰豪爵摩托车有限公司，并于2001 年2 月领取了企业法人营业执照，该公司注册资本为人民币56,000,000.00元，本公司已于2001 年4 月4 日按约出资人民币22,400,000.00 元,占注册资本40%。本公司对西藏珠峰豪爵摩托车有限公司无实质控制权，故不合并其会计报表。 *4.经批准由本公司与浙江钱江摩托股份有限公司共同设立西藏珠峰钱江工业有限公司，注册资本为68,000,000.00 元，并于2000 年9 月领取了企业法人营业执照，本公司已按约出资人民币40,800,000.00 元,占注册资本60%，该一事项已经西藏方天会计师事务所以藏方会验字（2001）第062号验资报告验证在案。2001 年12 月10 日，本公司与浙江钱江摩托股份有限公司签署了《股权转让合同》，规定本公司出资27,020,000.00 元受让浙江钱江摩托股份有限公司持有西藏珠峰钱江工业有限公司40%的股权。受让后，本公司拥有西藏珠峰钱江工业有限公司100%的股权，拟注销西藏珠峰钱江工业有限公司的独立法人资格，将其变更为本公司所属的非法人分支机构。该事项业经本公司第二届董事会第一次会议通过。截止2001 年12 月31 日本公司已支付股权受让款16,320,000.00 元。该公处于停业清算中，故不合并报表。 五、会计报表主要项目注释: 1.货币资金 2000 -12 -31 原币 汇率 折合本位币 现金 RMB45,828.36 1.00 45,828.36 银行存款 RMB 535,540,692.44 1.00 535,540,692.44 535,586,520.80 535,586,520.80 20001-12 -31 原币 汇率 折合本位币 现金 RMB157,403.94 1.00 157,403.94 银行存款 RMB388,993,526.55 1.00 388,993,526.55 389,150,930.49 389,150,930.49 本项目2001 年12 月31 日余额比2000 年12 月31 日余额减少146,435,590.31 元,主要原因是上年12月发行社会公众股5000 万股，募集资金近4 亿元，本年已使用部分募集资金,经营活动产生净现金流量-96,551,115.02 元，到本年尚有部分募集资金未使用。 本项目2001 年12 月31 日银行存款余额中282,347.67 元系承兑汇票保证金；30,000,000.00 元系定期存款余额。 2.应收票据 项目 2000-12-31 2001-12-31 银行承兑汇票 6,063,480.00 13,053,790.00 应收票据最晚到期日为2002 年6 月13 日,期末应收票据无质押情况。 2001 年12 月31 日应收票据明细如下: 出票单位 出票日期 到期日 2001-12-31 江苏明都汽车摩托 车总公司 2001.11.30 2002.2.28 1,579,680.00 武进供销社集团公 司华旭商行 2001.12.26 2002.3.25 1,016,110.00 无锡陶都交电公司 2001.12.28 2002.3.28 300,000.00 浙江元通机电发展 有限公司 2001.12.28 2002.6.13 10,000,000.00 宁夏东辉工贸有限 公司 2001.7.24 2002.1.24 158,000.00 13,053,790.00 3.应收帐款 应收帐款的帐龄分析列示如下: 帐龄 2000-12-31 金额 占该帐 坏帐准备 净额 项金额% 1年以内 75,253,247.83 99.92 3,762,662.39 71,490,585.44 1-2年 -- -- -- -- 2-3年 61,000.00 0.08 3,050.00 57,950.00 3年以上 -- -- -- -- 75,314,247.83 100 3,765,712.39 71,548,535.44 帐龄 2001-12-31 金额 占该帐项 坏帐准备 净额 金额% 1年以内 45,472,755.66 99.09 2,273,637.79 43,199,117.87 1-2年 418,299.65 0.91 20,914.98 397,384.67 2-3年 -- -- -- -- 3年以上 -- -- -- -- 45,891,055.31 100 2,294,552.77 43,596,502.54 本项目2001 年12 月31 日余额比2000 年12 月31 日余额减少27,952,032.90 元，减少原因是收回前期的应收款。 其中欠款金额前五名的单位： 债务人名称 借款原因 2000-12-31 占该账项金 借款原因 额比例(%) 增城市新塘镇瑞辉摩托车 贸易有限公司 货款 6,726,059.00 8.93 浙江省元通机电发展有限 公司 货款 4,221,005.00 5.60 江苏明都汽车摩托车有限 公司 货款 33,733.00 0.04 钱江汽车摩托车总公司 货款 -- -- 江苏扬州三阳(鑫源)摩托 车公司 货款 95,200.00 0.13 债务人名称 2001-12-31 占该账项金 借款原因 额比例(%) 增城市新塘镇瑞辉摩托车 贸易有限公司 21,585,488.09 47.04 浙江省元通机电发展有限 公司 4,518,984.40 9.85 江苏明都汽车摩托车有限 公司 2,994,828.00 6.53 钱江汽车摩托车总公司 2,192,620.00 4.78 江苏扬州三阳(鑫源)摩托 车公司 1,781,536.96 3.88 应收账款前五名金额合计33,073,457.45 元，占应收账款期未余额的72.08%，本项目中无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。 4.其他应收款 其他应收款的帐龄分析列示如下: 帐龄 2000-12-31 金额 占该帐 坏帐准备 净额 项金额% 1年以内 39,014,518.75 96.18 1,950,725.94 37,063.792.81 1-2年 550,000.00 1.35 27,500.00 552,500.00 2-3年 1,000,000.00 2.47 50,000.00 950,000.00 40,564,518.75 100 2,028,225.94 38,536,292.81 帐龄 2001-12-31 金额 占该帐项 坏帐准备 净额 金额% 1年以内 107,852,700.71 92.07 5,392,635.04 102,460,065.67 1-2年 9,286,996.73 7.93 464,349.83 8,822,646.90 2-3年 -- -- -- 117,139,697.44 100 5,856,984.87 111,282,712.57 本项目2001 年12 月31 日余额比2000 年12 月31 日余额增加72,746,419.76 元,增长188.77%,主要原因系本年内增加了对四川华晖实业有限公司60,000,000.00 元的暂借款所致。 本项目前五名金额合计110,896,291.36 元,占其他应收款期未余额的94.67%。 本项目2001 年12 月31 日余额中有持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款,计人民币33,200,910.45 元,占该项目余额的28.34%,具体情况见附注六.(6)关联方关系及其交易。 非关联往来款项,欠款单位欠款占本项目总额10%(含10%)以上的详情： 债务人名称 借款原因 2000-12-31 占该账项金 借款原因 额比例(%) 办事处备用金 备用金 9,927,668.42 24.47 四川华晖实业有限公司 暂借款 8,191,471.70 20.19 拉萨大酒店 借款 5,500,000.00 13.56 债务人名称 2001-12-31 占该账项金 借款原因 额比例(%) 办事处备用金 549,072.86 0.47 四川华晖实业有限公司 65,953,952.86 56.30 拉萨大酒店 5,500,000.00 4.70 5.预付帐款 帐龄 2000-12-31 2001－12－31 金额 占该帐项 金额 占该帐项金额% 金额% 1年以内 2,072,927.28 100 32,477,019.13 100 1-2年 -- -- -- -- 2-3年 -- -- 2,072,927.28 100 32,477,019.13 100 本项目中无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。 本项目2001 年12 月31 日余额比2000 年12 月31 日余额增加30,404,091.85 元, 增加1466.72%,主要原因系截止2001 年12 月31 日预付增城市峰光摩托车实业有限公司委托加工材料的货款。 预付账款期未余额全部为一年以内。 6.存货 2000-12-31 跌价准备 存货净额 原材料 48,359,934.04 930,722.73 47,429,211.31 包装物 294,497.31 -- 294,497.31 低值易耗品 12,008.90 -- 12,008.90 委托加工物资 296,083.61 -- 296,083.61 物资采购 861,118.45 -- 861,118.45 库存产成品 172,786,706.27 4,806,411.88 167,980,294.39 在产品 8,931,501.58 102,732.00 8,828,769.58 分期收款发出商品 10,468,618.36 -- 10,468,618.36 在途产品 4,583,140.47 -- 4,583,140.47 受托代销商品 -- -- -- 246,593,608.99 5,839,866.61 240,753,742.38 2001-12-31 跌价准备 存货净额 原材料 42,469,066.50 1,367,961.04 41,101,105.46 包装物 -- -- -- 低值易耗品 -- -- -- 委托加工物资 233,173.80 -- 233,173.80 物资采购 -- -- -- 库存产成品 122,766,297.40 4,947,195.05 117,819,102.35 在产品 2,599,064.33 170,345.80 2,428,718.53 分期收款发出商品 1,134,252.79 -- 1,134,252.79 在途产品 1,796,263.38 -- 1,796,263.38 受托代销商品 70,200.00 -- 70,200.00 171,068,318.20 6,485,501.89 164,582,816.31 本项目2001 年12 月31 日余额比2000 年12 月31 日余额减少76,170,926.07 元,降低31.64%,主要原因系减少了向供应商购货，同时减少库存产品。 *存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为预计售价减销售所必须的费用后的价值。 7.待摊费用 项目 原始金额 2001-1-1 本期增加 租赁费及 其他 605,322.63 69,434.51 535,888.12 项目 本期摊销 2001-12-31 租赁费及 其他 586,416.63 18,906.00 8.长期股权投资 2001-1-1 金额 减值准备 本期增加 本期减少 其他股权投资* 47,941,651.77 -- 95,084,409.35 8,589,884.22 2001 -12-31 金额 减值准备 其他股权投资* 134,436,176.90 -- *本公司按权益法核算的其他股权投资: 被投资单位 投资 2001-12-31 名称 期限 占被投资单位 投资金额 注册资本比例 西藏珠峰光阳动 力机械有限公司 25年 RMB37,400,000.00*1 50% 西藏珠峰中免免 税品有限公司 10年 RMB900,000.00*3 30% 西藏珠峰钱江工业有 限公司 30年 RMB57,120,000.00*4 60% 西藏珠峰豪爵摩托车 有限公司 10年 RMB22,400,000.00*5 40% 被投资单位 2001-12-31 名称 期末按权益法调整所有者权益 本期增(+)减(-)额 累计增(+)减(-)额 西藏珠峰光阳动 力机械有限公司 -204,261.80*2 9,437,389.97*2 西藏珠峰中免免 税品有限公司 41,326.19 41,326.19 西藏珠峰钱江工业有 限公司 -- -- 西藏珠峰豪爵摩托车 有限公司 15,727,344.96 15,727,344.96 *1 根据该公司章程,本公司于2000 年7 月对西藏珠峰光阳动力机械有限公司投入第二期资本计12,400,000.00 元人民币,该一事项已经西藏方天会计师事务所以藏方会验字[2000]第172 号验资报告验证。 *2 西藏珠峰光阳动力机械有限公司于1999 年开始经营,截至2001 年12 月31 日止本公司按权益法核算累计盈利9,437,389.97 元。 *3 西藏珠峰中免免税品有限公司于2000 年9 月成立，截至2001 年12 月31 日止本公司按权益法核算累计盈利41,326.19 元。 *4 西藏珠峰钱江工业有限公司（以下称“珠峰钱江）于2000 年6 月18 日成立，于2001 年开始经营。2001 年12 月10 日公司与浙江钱江摩托股份有限公司签订《股权转让合同》，购买其在珠峰钱江40%股权，共计27,200,000.00 元，购买该股权后，本公司将占珠峰钱江注册资本的100%，至2001 年12 月31 日止已支付股权款16,320,000.00 元，计入长期股权投资。珠峰钱江本年实现净利润449,379.66 元，根据《股权转让合同》中的约定本公司可分得利润300,000.00 元，但因本公司在停业清算中，故暂不按权益法核算该投资收益。 *5 西藏珠峰豪爵摩托车有限公司于2001 年2 月成立，截至2001 年12 月31 日止本公司按权益法核算累计盈利15,727,344.96 元。 9.长期债权投资 项目 2001-1-1 本年增加 本年减少 2001-12-31 债券投资* 3,414.00 288.00 3,702.00 0.00 *债券投资的明细列示如下: 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 公司债券 3,000.00 3.60% 3,000.00 2001.1.30 债券种类 年初应收利息本 年利息 期末应收 减值 利息 准备 公司债券 414.00 288.00 -- -- 10.固定资产、累计折旧及减值准备 2001-1-1 本年增加 固定资产原价: 房屋及建筑物 106,031,218.30 4,800.00 机器设备 21,443,801.75 4,082,527.44 运输工具 9,129,868.55 1,754,676.90 电子及其他设备 5,442,397.13 604,277.50 142,047,285.73 6,446,281.84 累计折旧： 房屋及建筑物 9,220,547.85 2,606,240.56 机器设备 4,788,455.76 2,983,087.26 运输工具 4,765,067.25 2,016,788.84 电子及其他设备 2,783,383.17 248,343.95 21,557,454.03 7,854,460.61 固定资产净值 120,489,831.70 固定资产减值准备： 房屋及建筑物 1,040,790.13 839,389.10 机器设备 1,040,378.56 353,246.80 运输工具 7,049.03 6,225.77 电子及其他设备 597,343.93 252,489.71 2,685,561.65 1,451,351.38 固定资产净额 117,804,270.05 本年减少 2001-12-31 固定资产原价: 房屋及建筑物 23,595,779.11 82,440,239.19 机器设备 8,959,220.50 16,567,108.69 运输工具 833,913.31 10,050,632.14 电子及其他设备 1,400,064.47 4,646,610.16 34,788,977.39＊ 113,704,590.18 累计折旧： 房屋及建筑物 1,019,013.27 10,807,775.14 机器设备 603,097.07 7,168,445.95 运输工具 593,334.08 6,188,522.01 电子及其他设备 134,451.39 2,897,275.73 2,349,895.81 27,062,018.83 固定资产净值 86,642,571.35 固定资产减值准备： 房屋及建筑物 -- 1,880,179.23 机器设备 -- 1,393,625.36 运输工具 -- 13,274.80 电子及其他设备 -- 849,833.64 -- 4,136,913.03 固定资产净额 82,505,658.32 ＊本年本公司向西藏珠峰豪爵摩托车有限公司出售固定资产账面原值31,595,876.40 元，其中房屋建筑物21,324,459.74 元，机器设备8,828,326.96 元，运输设备743,363.41 元，电子及其他设备699,726.29 元，见附注六.(5) 关联方关系及其交易。 11.在建工程及减值准备 工程名称 2001-1-1 本期增加 本期减少 其中：转 2001-12-31 固定资产 工业园房屋 -- 3,180,607.82 -- -- 3,180,607.82 建造工程 成都工厂 -- 1,667,478.10 -- -- 1,667,478.10 技改工程 -- 4,848,085.92 -- -- 4,848,085.92 工程名称 资金 工程 来源 进度 工业园房屋 募集资金 20% 建造工程 成都工厂 募集资金 90% 技改工程 本公司在建工程项目发生额中均无已予以资本化的利息和需计提的在建工程减值准备。 12.无形资产及减值准备 取得 方式 初始金额 2001-1-1 本期增加 福州马尾开发区 自购 20,044,487.44 11,435,710.10 7,694,487.44 土地使用权*1 成都八里庄仓库 自购 8,533,039.95 7,694,911.61 572,786.55 土地使用权*2 工业园厂房 自购 28,948,855.28 (955,312.22) 28,948,855.28 土地使用权*3 57,526,382.67 18,175,309.49 37,216,129.27 本期减少 本期摊销 累积摊销 福州马尾开发区 19,130,197.54 -- 9,142,899.00 土地使用权*1 成都八里庄仓库 -- 159,205.08 424,546.87 土地使用权*2 工业园厂房 -- 578,977.11 1,534,289.33 土地使用权*3 19,130,197.54 738,182.19 11,101,735.20 剩余摊 2001-12-31 销年限 福州马尾开发区 -- -- 土地使用权*1 成都八里庄仓库 8,108,493.08 47年 土地使用权*2 工业园厂房 27,414,565.95 47.33年 土地使用权*3 35,523,059.03 ＊1 本公司于1999 年9 月通过竞买方式买受的原金匙摩托车有限公司的在福州市马尾开发区的土地使用权,本公司按成本价加税费合计20,044,487.44 元入账,并按取得时的剩余期限即1999 年9 月至2042 年4 月平均摊销,本年通过协议定价19,130,197.54 元的方式向西藏珠峰豪爵摩托车有限公司出售该项无形资产，见附注六.（5）关联方关系及其交易。 ＊2 本公司于1999 年5 月通过协议从四川华晖实业有限公司购买的土地使用权，本公司按协议价加税费8,533,039.96 元入账,并按实际享有权限即1999 年5 月至2048 年12 月平均摊销。 ＊3 本公司于2001 年12 月入账的土地使用权是向成都国土局受让应支付价款28,948,855.28元，尚欠3,387,715 元，并按实际享有权限即1999 年5 月至2049 年5 月平均摊销。见附注六.（5）关联方关系及其交易。 本年无需计提无形资产减值准备。 13.长期待摊费用 原始发生额 2001-1-1 本期增加 本期摊销 办公楼装修费 6,210,553.46 4,813,964.31 21,321.00 674,005.38 电增容工程 430,000.00 255,850.03 -- 32,966.64 6,640,553.46 5,069,814.34 21,321.00 706,972.02 累计摊销额 2001-12-31 剩余摊 销年限 办公楼装修费 2,049,273.53 4,161,279.93 6.17年 电增容工程 207,116.61 222,883.39 6.76年 2,256,390.14 4,384,163.32 14.短期借款 2000-12-31 借款类别 原币（RMB） 汇率 折合本位币 银行借款 126,000,000.00 126,000,000.00 其中：担保 -- 1.00 126,000,000.00 信用 -- -- 2001-12-31 借款类别 原币（RMB） 汇率 折合本位币 银行借款 236,000,000.00 236,000,000.00 其中：担保 226,000,000.00 1.00 226,000,000.00 信用 10,000,000.00 1.00 10,000,000.00 本项目2001 年12 月31 日余额比2000 年12 月31 日余额增加110,000,000.00 元,增加87.30%,主要原因是增加贷款。 15.应付票据 应付票据2001 年12 月31 日的余额为人民币20,000,000.00 元,本公司尚无应付持本公司5%以上股份股东的应付票据。 应付票据最晚到期日为2002 年4 月14 日。 2001 年12 月31 日应付票据明细如下: 出票单位 出票日期 到期日 2001-12-31 成都殖拓商贸有限公司 2001.10.15 2002.4.14 20,000,000.00 上述应付票据均为银行承兑汇票。 16.应付账款 账龄 2000-12-31 2001-12-31 金额 占该账项金额 金额 占该账项金额 的百分比(%) 的百分比(%) 1年以内 192,510,091.88 100 47,898,286.59 93.19 1年至2年 -- -- 3,413,305.73 6.64 2年至3年 -- -- 85,549.28 0.17 192,510,091.88 100 51,397,141.60 100 本项目2001 年12 月31 日余额比2000 年12 月31 日余额减少141,112,950.28 元, 减少73.30%，主要原因系本年购货减少。 本项目中应付关联公司款项29,491,070.00 元,占本项金额57.39 %,详见附注六.(6)关联方关系及其交易。 17.预收账款 账龄 2000-12-31 2001-12-31 金额 占该账项金额 金额 占该账项金额 的百分比(%) 的百分比(%) 1年以内 29,121,357.44 100 5,797,111.64 100 本项目2001 年12 月31 日余额比2000 年12 月31 日余额减少了23,324,245.80 元,减少了80.09%,主要原因是上年预收的货款，本年发出货物。 本公司无预收持本公司5%以上股份股东的款项。 18.应付股利 截止2001 年12 月31 日应付股利余额为7,916,666.65 元,其明细项目列示如下: 股东名称 2000-12-31 2001-12-31 西藏珠峰摩托车工业公司 66,002,926.26 3,250,000.00 西藏自治区信托投资公司 19,207,724.08 1,787,500.00 西藏土蓄产进出口公司 2,928,504.69 270,833.35 西藏国际经济合作公司 584,560.99 54,166.65 西藏赛亚经贸服务公司 586,635.49 54,166.65 社会公众股股东 1,500,000.00 2,500,000.00 90,810,351.51 7,916,666.65 本项目2001 年12 月31 日余额较2000 年12 月31 日余额减少82,893,684.86 元,系根据2001年5 月18 日通过的2000 年度股东大会决议,支付以前年度应付股利90,810,351.51 元,并根据公司第二届董事会第三次会议通过拟提交股东大会表决的利润分配预案,计提2001 年度应付股利7,916,666.65 元, 详见附注五.26 未分配利润。 19.其他应付款 账龄 2000-12-31 2001-12-31 金额 占该账项金额 金额 占该账项金额 的百分比(%) 的百分比(%) 1年以内 8,940,622.14 59.84 58,061,070.28 99.81 1年至2年 5,999,872.70 40.16 110,806.41 0.19 14,940,494.84 100 58,171,876.69 100 *本项目期末余额中占本项总额10%(含)以上的大额其他应付款明细如下: 单位 欠款原因 2000-12-31 占该账项总额 或性质 比例（%） 西藏珠峰钱江工 业有限公司 代购土地、设备款 -- -- 各购货单位 售车保证金 6,519,097.20 43.63 单位 2001-12-31 占该账项总额 比例(%) 西藏珠峰钱江工 业有限公司 44,128,626.95 75.86 各购货单位 4,511,767.90 7.76 20.应交税金 2000-12-31 2001-12-31 增值税 (12,805,608.59) (15,987,786.27) 营业税 59,625.02 3,054,205.44 企业所得税 7,553,398.45 3,543,887.46 房产税 -- 577,613.49 个人所得税 -- 301,383.79 (5,192,585.12) (8,510,696.09) 本项目2001 年12 月31 日余额比2000 年12 月31 日余额减少3,318,110.97 元,减少63.90%,主要原因是增值税额的变化：本期应交增值税销项税97,407,162.93 元,本期进项税64,723,979.36 元,本期已交税金36,284,292.32 元。 21.预提费用 类别及项目 预提原因 2000-12-31 2001-12-31 租赁费 尚未支付的西藏办租金费 524,999.96 524,999.91 销售返利 尚未支付的返利款 8,810,431.90 321,489.70 其他 尚未支付的利息等 2,101,381.26 517,124.27 11,436,813.12 1,363,613.88 本项目2001 年12 月31 日余额比2000 年12 月31 日余额减少10,073,199.24 元，减少88.08%,原因是本年已按期支付应计的返利款。 22.长期借款 2001-12-31 借款单位 原币金额 折合人民币金额 借款期限 年利率 中国建设银行成 30,035,750.00 30,035,750.00 2002.1-2003.1 7.722% 都第一支行 2001-12-31 借款单位 借款条件 中国建设银行成 担保 都第一支行 23.股本 本年增减变动 2001-1-1 增加 减少 2001-12-31 一.上市未流通股份 1.国家法人股 42,250,000.00 -- -- 42,250,000.00 2.法人股： 66,083,333.00 -- -- 66,083,333.00 上市未流通股份合计 108,333,333.00 -- -- 108,333,333.00 二.已上市流通股份 人民币普通股 50,000,000.00 -- -- 50,000,000.00 已上市流通股份合计 50,000,000.00 -- -- 50,000,000.00 三.股份总额 158,333,333.00 -- -- 158,333,333.00 24.资本公积 项目 2001-1-1 本期增加 本期减少 2001-12-31 股本溢价*1 397,592,675.73 -- -- 397,592,675.73 有效申购资金利息*2 -- 33,618.75 -- 33,618.75 接受捐赠*3 2,155,479.32 -- -- 2,155,479.32 399,748,155.05 33,618.75 -- 399,781,773.80 *1 股本溢价年初余额为397,592,675.73 元,其中54,237,830.72 元是各发起人股东投入经评估的净资产以1.5:1 的比例折股形成，发行股票溢价343,354,845.01 元 *2 募股资金中有效申购冻结资金利息收入33,618,75 元 *3 接受捐赠系1999 年由供应商无偿赠给本公司的样车 25.盈余公积 项目 2001-1-1 本期增加 本期减少 2001-12-31 法定盈余公积 12,045,484.73 3,087,227.82 -- 15,132,712.55 法定公益金 12,045,484.73 3,087,227.82 -- 15,132,712.55 24,090,969.46 6,174,455.64 -- 30,265,425.10 26.利润分配 分配比例 2000年 2001年 调整前年初未分配利润 20,861,773.41 8,610,890.52 调整前年初未分配利润 -1,486,572.89 -3,057,364.16 调增(+)调减(-) 调整后年初未分配利润 19,375,200.52 5,553,526.36 本期净利润 31,308,620.67 30,872,278.24 减:提取法定盈余公积* 10% 3,130,862.07 3,087,227.82 提取法定公益金* 10% 3,130,862.07 3,087,227.82 分配股利* 38,868,570.69 7,916,666.65* 年末未分配利润 5,553,526.36 22,334,682.31 *根据公司第二届董事会第三次会议通过的拟提交股东大会表决的利润分配预案,本公司对2001年度的净利润, 提取10%法定公积金与10%法定公益金,剩余可供分配利润按每10 股派送0.50 元(含税)现金股利。 (1) 有关追溯调整对年初未分配利润的影响事项列示如下： A．本公司于2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》，对固定资产计提减值准备，并变更对开办费的方法，本公司采用追溯调整法处理该会计政策的变更。 B．影响年初未分配利润的其他事项。 (2)上述追溯调整事项对各年度利润影响情况如下： 项目 2000年度 2000年度以前 计提固定资产减值准备 (2,685,561.65) -- 计提在建工程(工程物资)减值准备 -- -- -- 计提无形资产减值准备 -- -- -- 开办费摊销 -- 310,877.10 (1,538,331.28) 冲减上年度所得税 -- -- -- 其他调整事项 -- 411,195.48 (319,884.85) 少数股东应占损益 -- -- -- 合计 -- (1,963,489.07) (1,858,216.13) (2)上述追溯调整对各年利润分配的影响情况如下： 项目 2000年度 2000年度以前 提取法定盈余公积 196,348.90 185,821.62 提取法定公益金 196,438.90 185,821.62 合计 392,697.80 371,643.24 (3)对年初未分配利润的影响 项目 2001年度 2000年度 年初未分配利润(追溯调整前) 8,610,890.52 20,861,773.41 追溯调整利润数 (3,821,705.20) （1,858,216.13） 追溯调整利润分配数 764,341.04 371,643.24 年初未分配利润(追溯调整后) 5,553,526.36 19,375,200.52 27.主营业务收入 项目 2000年 2001年 销售摩托车 960,575,698.64 520,478,106.25 销售零配件 50,018,653.73 47,634,768.87 1,010,594,352.37 568,112,875.12 本年较上年减少442,481,477.25 元，原因是本公司产品结构及生产组织方式调整，生产的中高档摩托车市场滑坡所致。 本公司向前五名客户销售总额为169,496,268.85 元，占本公司全部主营业务收入的29.83%。 28.主营业务成本 项目 2000年 2001年 销售摩托车 837,596,817.99 440,338,456.74 销售零配件 47,705,410.74 43,083,905.91 885,302,228.73 483,422,362.65 本年较上年减少401,879,866.08 元，原因是与主营业务收入同步下滑所致。 29.财务费用 2000年 2001年 利息支出 8,389,362.13 12,579,803.13 减：利息收入 563,078.54 9,334,240.46* 汇兑损(益) (808,101.64) -- 其他 320,741.84 691,264.33 7,338,923.79 3,936,827.00 *系本公司银行存款利息收入557 万元，将短期闲余资金暂借给四川华晖实业有限公司等收取利息376 万元。 30.其他业务利润 2000年 2001年 租金收入 1,741,082.88 1,537,978.07 技术指导费* 1,000,000.00 4,655,000.00 2,741,082.88 6,192,978.07 技术指导费系依据协议向增城市峰光摩托车实业有限公司提供技术咨询服务确认的收入。 31.补贴收入 2000年 2001年 专项补助 9,669,000.00 12,233,000.00 2001 年专项补助系根据西藏自治区财政厅藏财预字[2001]252 号文、[2001]109 号文、[2001]34号文,本公司收到的由西藏自治区财政厅拨付的专项补助。 32.营业外收入 2000年 2001年 募股资金冻结利息 -- 1,898,306.04 罚款收入 440,128.36 152,520.00 出售固定资产及其他* 457,807.44 1,938,842.46 897,935.80 3,989,668.50 *本年度本公司向西藏珠峰豪爵摩托车有限公司出售固定资产等取得的交易收入892,191.39 元，见附注六.（5）关联方关系及其交易。 33.营业外支出 2000年 2001年 处理固定资产损失 738,166.82 1,648,116.79 罚款支出 57,050.00 1,201,513.00 捐赠支出 -- 99,000.00 政府征用土地净损失 278,160.00 -- 固定资产减值准备及其他 2,784,168.17 1,451,351.38 3,857,544.99 4,399,981.17 34.所得税 2000年 2001年 所得税 2,490,802.44 1,297,782.17 如本附注三税项中所述, 2000 年及2001 年按实际所得税率15%作纳税准备。 另据本公司收到的西藏自治区国家税务局的通知，对2000 年及2001 年收到的如本附注五.30 补贴收入所列属财政专项补助收入,不并入计税所得额计征所得税。 35.收到的其他与经营活动有关的现金 账项 内容 2001年 管理费用 收增城峰光咨询费 4,900,000.00 存款利息 收存款利息收入 5,472,439.80 其他应付 收回珠峰钱江往来款 8,769,267.56 19,141,707.36 36.支付的其他与经营活动有关的现金 账项 内容 2001年 营业费 用邮寄费 262,226.37 通讯费 856,400.86 机动车费 323,491.19 租赁费 371,264.00 广告费 4,417,654.88 运输装卸费 8,410,919.90 仓储费 1,098,537.63 售后服务费 539,735.18 促销费 3,199,536.85 差旅费 2,346,917.54 管理费 用邮寄费 43,814.32 通讯费 438,885.69 差旅费 1,144,017.10 广告宣传费 59,988.00 审计咨询费 262,300.00 办公费 277,571.66 印刷费 30,661.39 其他应收款 为工业公司支付往来款 35,039,682.16 其他应收款 为四川华晖支付的暂借款 59,176,000.00 118,299,604.72 六、关联方关系及其交易 (1)存在控制关系的关联方: 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 西藏珠峰摩托 拉萨市 摩托车组装及相 本公司控股股东 集体所有制 车工业公司 关零部件 企业名称 法定代表人 西藏珠峰摩托 廖光辉 车工业公司 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2001-1-1 本期增加数 本期减少数 2001-12-31 西藏珠峰摩托 RMB103,000,000.00 -- -- RMB103,000,000.00 车工业公司 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2001-1-1 本期增加 本期减少 2001-12-31 股东名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 西藏珠峰摩托 65,000,000.00 41% -- -- -- -- 65,000,000.00 41% 车工业公司 (4)不存在控制关系的关联方及与本公司的关系 关联方名称 与本公司的关系 西藏自治区信托投资公司 本公司之发起人股东 西藏自治区土畜产进出口公司 本公司之发起人股东 西藏国际经济合作公司 本公司之发起人股东 西藏赛亚经贸服务公司 本公司之发起人股东 西藏机电设备组装公司 本公司控股股东之母公司 西藏珠峰光阳动力机械有限公司 本公司之联营公司 西藏珠峰豪爵摩托车有限公司 本公司之联营公司 西藏珠峰中免免税品有限公司 本公司之联营公司 西藏珠峰钱江工业有限公司 本公司之联营公司 成都珠峰房地产开发有限公司与 本公司受同一公司控制 西藏珠峰汽车销售有限公司与 本公司受同一公司控制 (5)关联公司交易事项 A.购货 2000年 关联公司名称 购货内容 金额 占购货 总额% 西藏珠峰摩托车工业公司 摩托车配件 24,527,858.80 2.70 西藏珠峰豪爵摩托车有限公 摩托车 -- -- 司 摩托车配件 -- -- 西藏珠峰光阳动力机械 摩托车发动机 46,844,009.99 5.17 有限公司 合计 71.371,868.79 7.87 2001年 关联公司名称 金额 占购货 定价政策 总额% 西藏珠峰摩托车工业公司 48,223,243.04 9.60 协议*1 西藏珠峰豪爵摩托车有限公 41,884,750.55 8.33 协议*2 司 9,881,982.91 1.96 协议*2 西藏珠峰光阳动力机械 49,616,299.03 9.87 协议*3 有限公司 合计 149,606,275.53 29.76 *1 根据本公司与西藏珠峰摩托车工业公司2000 年10 月1 日签订的产品购销合同，本公司参照同期市场商品价格向西藏珠峰摩托车工业公司购买摩托车配件。 *2 根据本公司与珠峰豪爵摩托车有限公司2001 年2 月6 日签订的产品购销合同，本公司以成本加成的定价方式向珠峰豪爵摩托车有限公司购买摩托车及摩托车返修配件。 *3 根据本公司与西藏珠峰光阳动力机械有限公司于各年度签订的“工矿产品购销合同”，本公司向其购买摩托车发动机。 B.销货 2000年 2001年 关联公司名称 购货内容 金额 占销货 金额 占销货 总额 总额% 西藏珠峰摩托车工业公 摩托车 -- -- 5,106,282.05 0.99 司 西藏珠峰豪爵摩托车有 摩托车发动机 -- -- 10,928,911.12 1.92 限公司 合计 -- -- 16,035,193.17 2.81 关联公司名称 定价政策 西藏珠峰摩托车工业公 市场价*1 司 西藏珠峰豪爵摩托车有 市场价*2 限公司 合计 *1 根据本公司与珠峰工业公司签订的产品购销合同，本公司按同期产品市场价向珠峰工业公司销售出口摩托车。 *2 根据本公司与西藏珠峰豪爵摩托车有限公司签订的产品购销合同，本公司按成本价向西藏珠峰豪爵摩托车有限公司销售摩托车发动机。 C.土地使用权及房产租赁、出售 关联公司名称 2000年金额 2001年金额 定价政策 西藏珠峰摩托车工业公司 1,870,559.00 1,906,415.00 协议* 西藏珠峰光阳动力机械有限公司 291,600.00 291,600.00 协议** 西藏珠峰豪爵摩托车有限公司 -- 51,935,408.64 协议*** *根据本公司与珠峰工业公司于1999 年1 月签订的房产及土地使用权租赁合同,本公司从1999 年1月、4 月起每年向珠峰工业公司支付房产、土地使用权租赁费共计1,906,415.00 元。 **根据本公司与西藏珠峰光阳动力机械有限公司于1999 年1 月签订的房屋租赁合同，本公司从1999 年1 月1 日起每年向西藏珠峰光阳动力机械有限公司收取房屋租赁费291,600.00 元。 ***根据本公司与西藏珠峰豪爵摩托车有限公司于2001 年10 月29 日签订的《资产出售协议》将原属于本公司福州工厂的土地使用权、房屋建筑物、机器设备等资产出售给西藏珠峰豪爵摩托车有限公司。本公司原则上按该等资产账面价值作价，对个别资产按照市场价格进行调整，交易金额为51,935,408.64 元，其中房屋建筑物21,324,459.74 元，机器设备8,828,326.96 元，无形资产20,082,400.00 元，运输设备743,363.41 元，电子设备及其他307,395.03 元,非生产性资产649,463.50元，该项交易扣除相关税费后收益892,191.39 元计入营业外收入。该关联交易事项已按中国证监会的有关规定于2001 年10 月31 日对外公告。 D.资金占用费 关联方名称 2000年 2001年 西藏珠峰摩托车工业公司 -- 2,334,687.49 本年度本公司按暂借款金额及同期银行利率计取并实际收到资金占用费2,334,687.49 元，截止2001 年12 月31 日暂借资金已归还。 (6)关联方应收、应付款项余额 2000-12-31 2001-12-31 关联公司名称 金额 占该账项总额% 金额 占该账项总额% A.西藏珠峰摩托车 工业公司* 其他应收款 1,983,020.81 4.11 33,200,910.45 28.34 B.西藏珠峰光阳动 力机械有限公司 应付账款 38,767,342.49 20.14 23,679,460.62 46.07 其他应收款 438,936.69 0.91 -- -- C.成都珠峰房地产 有限公司 其他应收款 2,402,429.80 4.97 2,662,162.92 2.27 D.西藏珠峰汽车销 售有限公司 其他应收款 3,373,611.10 6.99 3,579,265.13 3.06 E.西藏珠峰钱江工 业有限公司 其他应付款 -- -- 44,128,626.95 75.86 F.西藏珠峰豪爵摩 托车有限公司 应付账款 -- -- 5,811,609.38 11.31 *本项目2001 年12 月31 日余额较2000 年12 月31 日增加31,217,889.64 元，主要原因系如上述 （5）关联交易事项A.购货往来5642.11 万元，已支付货款6399.56 万元、B 销货往来597.43 万元、C.土地使用权及房产租赁、出售191 万元、D.资金占用费233 万元所列事项外,本公司与西藏珠峰摩托车工业公司发生以下重要往来结算事项:2001 年1-12 月工业公司代本公司垫费用6065.76 万元(含工业公司代垫工业园土地款2723.26 万元);由工业公司代本公司缴纳税款3860.54 万元,已付款3469.88 万元，本公司欠付香港华晖集团有限公司、增城广昌有限公司、成都华晖汽车摩托车销售有限公司、北京金宇森商贸有限公司等676.76 万元，应收工业公司短期资金往来余额8858.39 万元,由工业公司偿还。 截至2001 年12 月31 日止，各项收付相抵后本公司与工业公司的往来余额转列其他应收款33,200,910.45 元，该余额本公司已与工业公司核对一致。 七、重大事项 2001 年5 月，本公司在将2000 年以前的会计资料运往西藏的途中，入住酒店时发生车辆和车上的会计资料被盗。事发后本公司高度重视，派专人前往事发地处理此事。及时向公安机关、保险公司、公安刑警大队被盗车辆查找中心报案，并在四川日报刊登了寻车启事。并将此事报告了中国证监会拉萨特派办。此事公安机关尚在侦破中。 八、或有事项 截至2001 年12 月31 日,本公司无重大担保及诉讼事项。 九、承诺事项 截至2001 年12 月31 日，本公司尚有已签约未支付的对西藏珠峰光阳动力机械有限公司的投资款RMB12,600,000.00 元。 十、资产负债表日后事项 1．调整事项 1）本公司董事会于2002 年4 月24 日拟定了2001 年度利润分配预案，对该年度税后利润拟进行如下分配： 本公司2001 年度实现净利润30,872,278.24 元,扣除按10%提取的法定公积金及10%的法定公益金后,可供股东分配的利润以2001 年总股本158,333,333 股为基数,向全体股东每10 股派送现金股利0.50 元(含税)。该利润分配预案待经股东大会批准实施。 本公司按照《企业会计准则-资产负债表日后事项》的要求，对该预案中的分配事项进行了相应的会计调整，本公司所披露的会计报表为调整后的会计报表。 2）本公司董事会于2002 年3 月1 日公告关于核销坏账的议案，将核销七笔无法收回的应收款作坏账核销，合计人民币1,102,986.88 元，本公司按照《企业会计准则-资产负债表日后事项》的要求，对该事项进行了相应的会计调整，本公司所披露的会计报表为调整后的会计报表。 2．非调整事项 本公司于2002 年3 月2 日公告西藏珠峰摩托车工业公司将其持有本公司的4500 万股法人股股权质押给中国光大银行成都直属支行，为西藏珠峰摩托车工业公司在该行的壹亿元人民币借款提供质押，质押期限为2002 年2 月28 日至2003 年1 月4 日。 西藏珠峰摩托车工业公司以其持有本公司的2000 万股法人股为西藏机电设备组装公司向中国光大银行成都直属支行借款人民币叁仟万元提供质押，质押期限为2002 年2 月28 日至2003 年1 月4 日。 十一、结算日后帐项 自2001 年12 月31 日后任何期间，本公司及子公司概无编制任何业经审计之帐项。 十二、其他重要事项 (一) 公司本期无非货币性交易事项。 (二) 公司本期无债务重组事项。 (三) 公司本期无资产置换事项。 十四、资产减值准备明细表 项目 2000-12-31 本期增加数 本期转回数 一、坏账准备 5,793,938.33 3,828,758.93 1,471,159.62 其中：应收账款 3,765,712.39 -- 1,471,159.62 其他应收款 2,028,225.94 3,828,758.93 -- 二、存货跌价准备 5,839,866.61 645,635.28 -- 原材料 930,722.73 437,238.31 -- 在产品 102,732.00 67,613.80 -- 产成品及库存商品 4,806,411.88 140,783.17 -- 三、固定资产减值准备 2,685,561.65 1,451,351.38 -- 其中：房屋建筑物 1,040,790.13 839,389.10 -- 机器设备 1,040,378.56 353,246.80 -- 运输工具 7,049.03 6,225.77 -- 电子及其他设备 597,343.93 252,489.71 -- 合计 14,319,366.59 项目 2001-12-31 一、坏账准备 8,151,537.64 其中：应收账款 2,294,552.77 其他应收款 5,856,984.87 二、存货跌价准备 6,485,501.89 原材料 1,367,961.04 在产品 170,345.80 产成品及库存商品 4,947,195.05 三、固定资产减值准备 4,136,913.03 其中：房屋建筑物 1,880,179.23 机器设备 1,393,625.36 运输工具 13,274.80 电子及其他设备 849,833.64 合计 18,773,952.56 十五、相关指标计算表 1.本公司2001 年1 至12 月净资产收益率和每股收益有关指标如下： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.1387 0.1404 0.5349 0.5349 营业利润 0.0078 0.0079 0.0302 0.0302 净利润 0.0506 0.0512 0.1950 0.1950 扣除非经营性损益后的利润 0.0474 0.0480 0.1828 0.1828 2.计算方法 (1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 (2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： ROE＝P/E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为当期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为当期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份至报告期期末的月份数；Mj 为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。 (3)加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： EPS＝P/S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为当期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Mj 为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数。 上述2001 年度公司及合并会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定编制。 第十二节、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内本公司在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有正本及公告原稿。 西藏珠峰工业股份有限公司 董事会 2002 年4 月24 日 |
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