杭州解百集团股份有限公司二00一年年度报告
| 作者： 日期：2002.04.26 16:44 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
杭州解百集团股份有限公司二00 一年年度报告 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事郑向炜先生未出席本次董事会会议，亦未委托其他董事代理行使表决权。 浙江天健会计师事务所为本公司出具了带解释性说明的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：杭州解百集团股份有限公司 公司中文名称缩写：杭州解百 公司法定英文名称：HANGZHOU JIEBAI GROUP CO.，LIMITED． 英文缩写：HJBG 2、公司法定代表人：胡崇杏 3、公司董事会秘书：诸雪强 联系地址：杭州市上城区解放路251 号 联系电话：0571－87016888 转5015 传真：0571－87012247 电子信箱：[email protected] 证券事务代表：沈瑾 联系电话：0571－87016888 转5015 传真：0571－87012247 电子信箱：[email protected] 4、公司注册及办公地址：杭州市上城区解放路251 号 邮政编码：310001 公司网址：http://www.jiebaigroup.com.cn 公司电子信箱：[email protected] 5、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处/证券部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：杭州解百 股票代码：600814 7、公司其他有关资料 公司首次注册登记日期：1992 年10 月28 日 公司首次注册登记地点：杭州市上城区解放路211 号 企业法人营业执照注册号：3300001007853 税务登记号码：国税浙字330193143045249；浙地税字330165143045249 公司聘请的会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所 办公地址：杭州市文三路388 号钱江科技大厦15-20 楼 二、会计数据和业务数据摘要 一、本年度实现利润情况（合并报表）： （单位：元） 项目 2001年 1、利润总额 -3,376,886.14 2、净利润 -5,994,897.89 3、扣除非经常性损益后的净利润 -4,082,462.01 4、主营业务利润 141,101,496.27 5、其他业务利润 8,144,452.10 6、营业利润 -1,801,345.38 7、投资收益 202,503.18 8、补贴收入 203,599.00 9、营业外收支净额 -1,981,642.94 10、经营活动产生的现金流量净额 42,302,583.13 11、现金及现金等价物净增减额 -3,383,200.72 注：扣除的非经常性损益项目、涉及金额： 1、处理固定资产净收益 34,863.27 2、罚款净收入 61,065.06 3、拆迁补偿收入 627,024.40 4、处理固定资产净损失 295,355.96 5、捐赠支出 42,200.00 6、水利建设基金 494,715.14 7、罚款支出 186,145.77 8、赔偿款 1,543,578.80 9、土地出让金滞纳金 142,600.00 小计 -1,981,642.94 10、所得税影响数 -69,207.06 11、扣税后影响数 -1,912,435.88 二、公司前三年的主要会计数据和财务指标：（单位：元） 2001年 1、主营业务收入 990,095,254.64 2、净利润 -5,994,897.89 3、总资产 795,515,603.65 4、股东权益 386,444,859.76 5、每股收益(摊薄) -0.0253 (加权) -0.0253 6、每股净资产(摊薄) 1.63 7、调整后的每股净资产 1.47 8、每股经营活动产生的 现金流量净额 0.178 9、净资产收益率(%) -1.55 2000年 调整前 1、主营业务收入 858,837,770.28 858,837,770.28 2、净利润 31,088,835.37 32,914,421.69 3、总资产 748,889,150.76 791,378,713.67 4、股东权益 392,369,004.75 408,292,852.11 5、每股收益(摊薄) 0.131 0.139 (加权) 0.131 0.139 6、每股净资产(摊薄) 1.65 1.72 7、调整后的每股净资产 1.49 1.61 8、每股经营活动产生的 现金流量净额 0.294 0.294 9、净资产收益率(%) 7.92 8.061 1999年 调整前 1、主营业务收入 745,370,937.38 745,370,937.38 2、净利润 25,740,720.41 19,717,532.87 3、总资产 770,710,317.08 764,687,129.54 4、股东权益 397,035,022.26 386,123,493.25 5、每股收益(摊薄) 0.1627 0.1246 (加权) 0.165 0.163 6、每股净资产(摊薄) 2.51 2.44 7、调整后的每股净资产 2.45 2.378 8、每股经营活动产生的 现金流量净额 0.44 9、净资产收益率(%) 6.48 三、报告期内股东权益变动情况：（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 237,370,419.00 109,001,528.77 42,305,998.16 本期增加 - 100,670.90 88,260.82 本期减少 - 29,918.00 期末数 237,370,419.00 109,072,281.67 42,394,258.98 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 940,596.82 3,691,058.82 392,369,004.75 本期增加 44,130.41 -5,994,897.89 -5,805,966.17 本期减少 88,260.82 118,178.82 期末数 984,727.23 -2,392,099.89 386,444,859.76 变动原因： 1、资本公积增减：被投资单位上海交大顶峰科技创业经营管理有限公司由于其“资本公积-股权投资准备”本期增加339,200.00 元，本公司按所占权益比例相应增加“资本公积-股权投资准备”79,508.48 元；子公司杭州解百装潢公司无法支付应付款项21,162.42元转入资本公积，本公司按所占权益比例相应增加“资本公积-股权投资准备” 21,162.42元；子公司舟山海洋科技有限公司资本溢价74,795.00 元，因股东更换而减少，本公司按所占比例相应减少29,918.00 元。 2、盈余公积增加：系控股子公司杭州解百义乌商贸有限责任公司提取盈余公积，本公司按55%控股比例计提，增加法定盈余公积44,130.41 元，增加法定公益金44,130.41 元。 期初数与2000 年年报审定数差异2,388,577.11 元，其中：法定盈余公积减少1,592,384.73 元，法定公益金减少796,192.38 元，详见本会计报表附注（二）19 之说明。 3、未分配利润减少：系控股子公司杭州解百义乌商贸有限责任公司提取盈余公积，本公司按55%控股比例计提，减少未分配利润88,260.82 元。 期初数与2000 年度报表审定数差额为13,535,270.25 元, 详见本会计报表附注(二)19之说明。 四、按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9 号）》要求编制的利润分配表附表 报告期利润 净资产收益率 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 36.51% 36.23% 营业利润 -0.47% -0.463% 净利润 -1.55% -1.54% 扣除非经常性损益后的净利润 -1.06% -1.05% 报告期利润 每股收益 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.59 0.59 营业利润 -0.0076 -0.0076 净利润 -0.025 -0.025 扣除非经常性损益后的净利润 -0.017 -0.017 三、股本变动及股东情况 一、股份变动情况表。 1、公司股份变动情况表数量单位：股 本次变动前 本次变动增加（+，-） 配股 送股 公积金转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 83085074 其中： 国家持有股份 83085074 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 52887753 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 135972827 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 101397592 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 101397592 三、股份总数 237370419 本次变动后 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 83085074 其中： 国家持有股份 83085074 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 52887753 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 135972827 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 101397592 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 101397592 三、股份总数 237370419 2、股票发行与上市情况。 （1）截止本报告期末的前三年公司未发行股票。 （2）报告期内股份变动情况。 本报告期内，公司股份总数及结构未发生变动。 二、股东情况介绍。 1、报告期末股东总数为79841 户。 2、前十名股东的持股情况。 股东名称 本期末持 本期持股变动增 股数(股) 减情况（+，-） ①杭州商业资产经营(有限)公司 83206353 83206353 ②杭州股权 11742981 1064422 ③杭州企产交 9265512 9265512 ④浙江泰丰 4483050 4483050 ⑤西湖电子 1139638 ⑥浙粮储贸 990990 ⑦浙江经协 943800 ⑧杭州房建 931247 ⑨杭价格事 858150 ⑩浙江银鹰 809781 股东名称 持股占总股 持有股份的质 本比例(%) 押或冻结情况 ①杭州商业资产经营(有限)公司 35.05 无 ②杭州股权 4.947 ③杭州企产交 3.9 ④浙江泰丰 1.89 ⑤西湖电子 0.48 ⑥浙粮储贸 0.417 ⑦浙江经协 0.398 ⑧杭州房建 0.392 ⑨杭价格事 0.362 ⑩浙江银鹰 0.341 股东名称 股份性质 ①杭州商业资产经营(有限)公司 注 ②杭州股权 法人股 ③杭州企产交 法人股 ④浙江泰丰 法人股 ⑤西湖电子 法人股 ⑥浙粮储贸 法人股 ⑦浙江经协 法人股 ⑧杭州房建 法人股 ⑨杭价格事 法人股 ⑩浙江银鹰 法人股 注：杭州商业资产经营（有限）公司持有的本公司股票中83,085,074 股为国家股，其余121,279 股为法人股。 前十名股东之间不存在关联关系。 3、持股10%（含10%）以上股东介绍。 杭州商业资产经营（有限）公司是1999 年9 月由杭州市商业局改组设立的国有独资有限责任公司，注册资本6 亿元人民币，注册地址：杭州市上城区解放路211 号，法定代表人：汪力忠。经营范围：市政府授权的国有资产经营。 4、本报告期内控股股东变化情况。 2001 年6 月，经杭州市委、市政府市委发[1999]24 号文、财政部财企[2000]51 号文批准，并经国家有关部门核准，本公司国家股83,085,074 股由杭州市投资控股有限公司无偿划转归杭州市商业资产经营（有限）公司持有，相关协议于2001 年3 月15 日签订。本次国家股持股单位变更后，杭州商业资产经营（有限）公司成为本公司第一大股东，持股比例35％。此外，由于下属企业转制，原“杭州纺织”和“杭延安饭”持有的本公司法人股121,279股收归其主管单位杭州商业资产经营（有限）公司持有。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况。 （一）基本情况。 姓名 性别 职务 年龄 胡崇杏 男 董事长、党委书记 60 刘之轩 男 副董事长 58 王季文 男 副董事长、总经理 49 汤绥萍 女 董事、副总经理 54 谢雅芳 女 董事、副总经理、财务负责人 38 陈琳 男 董事、副总经理 41 郑向炜 男 董事 43 朱一民 男 董事 38 胡春晓 男 董事 58 吕凡 男 董事 45 石黎明 女 董事 44 杨曼丽 女 监事会主席、党委副书记 47 刘佩君 女 监事、工会主席 50 王淑华 女 监事 52 程明珍 女 副总经理 53 郑学根 男 副总经理 41 诸雪强 男 董事会秘书 45 姓名 年初持股数(股) 年末持股数(股) 胡崇杏 53454 53454 刘之轩 0 0 王季文 51014 51014 汤绥萍 51014 51014 谢雅芳 0 0 陈琳 40431 40431 郑向炜 0 0 朱一民 0 0 胡春晓 0 0 吕凡 0 0 石黎明 1644 1644 杨曼丽 1118 1118 刘佩君 29306 29306 王淑华 0 0 程明珍 29577 29577 郑学根 3630 3630 诸雪强 0 0 说明： 1、本届公司董事、监事及高级管理人员任职期限三年，自1999 年4 月28 日至2002年4 月27 日。 2、公司董事、监事在股东单位任职情况： （1）副董事长刘之轩在杭州商业资产经营（有限）公司任助理巡视员； （2）董事郑向炜在杭州市投资控股有限公司任总经理； （3）董事朱一民在杭州商业资产经营（有限）公司任综合管理部部长； （4）董事胡春晓在“浙江泰丰”的控股企业浙江省商业集团公司任副总经理。 （二）年度报酬情况。 1、本年度公司董、监事及高级管理人员报酬的确定依据和决策程序： 2001 年在本公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员均依据公司制订的工资分配制度和经济效益考核办法确定。本年度公司继续实行以岗位技能工资为主的结构工资分配制度；月度奖金是按经济效益考核，以其分管的各项考核指标当月完成情况为依据；年度奖金以其主要工作年度完成情况为依据。 2、金额最高的前三名董事的报酬总额为317,131.15 元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为286,391.09 元。 3、本年度有董、监事及高级管理人员12 人在本公司领取报酬，总额961,760.88 元,其中在10-12 万元的有2 人；在8-9 万元的有7 人；在3-6 万元的有3 人。 4、未在公司领取报酬的董事有刘之轩、朱一民、郑向炜、胡春晓、吕凡等5 人，其中： （1）刘之轩、朱一民在杭州商业资产经营（有限）公司领取报酬； （2）郑向炜在杭州市投资控股有限公司领取报酬； （3）胡春晓在“浙江泰丰”的控股单位浙江省商业集团公司领取报酬； （4）吕凡在浙江证券有限责任公司领取报酬。 （三）本报告期内，公司董事、监事及高级管理人员无变化。 二、员工情况。 1、2001 年末，公司共有在职员工1425 人，其中：营销人员808 人；技术人员97 人；财务人员47 人；行政管理人员169 人； 2、职工的教育程度：本科19 人；专科212 人；中专63 人；高中465 人；初中及以下560 人； 3、2001 年末，公司需承担费用的离退休职工人数为676 人。 五、公司治理结构 一、公司治理情况。 公司自1994 年上市以来，按照《公司法》、《证券法》、中国证监会的有关规定和《上海证券交易所上市规则》等的要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作、加强信息披露工作，在实际运作中基本体现了中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》（以下简称“《准则》”）的基本原则和精神。至2001 年末，公司已制订了《股东大会议事规则》、《董事会工作制度》、《监事会工作制度》等有关公司治理的规则和制度。目前，本公司正在根据《准则》的具体内容修改已有的规则和制度，并正按《准则》的有关要求制订《公司治理纲要》、《公司信息披露管理办法》等一整套有关公司治理的制度。公司准备将上述制度分别提交董事会、监事会或股东大会审议通过后实施。 1、关于股东大会。 公司能确保所有股东，特别是中小股东享有平等的权利和地位。公司制订的《股东大会议事规则》，具体规定了股东大会召开的通知、会议文件准备、召开方式、表决形式、会议记录及其签署、关联股东的回避等事项。 2、关于控股股东与公司的关系。 公司的控股股东行为规范，没有直接或间接干预公司的决策和依法开展的经营活动。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务上完全分开，公司的董事会、监事和内部机构能独立运作。 3、关于董事会。 公司董事的选举严格按照《公司章程》的规定，历届董事均能诚信、勤免地履行职责。公司制订了《董事会工作制度》，保证董事会合规运作和决策。董事会会议程序合规，记录完整真实。 4、关于监事会。 公司监事的选举严格按照《公司章程》的规定。公司制订了《监事会工作制度》。监事会依法对公司财务及公司董事、其它高级管理人员履职的合法合规性进行监督。监事会会议程序合规，记录完整真实。 5、绩效评价与激励约束机制。 公司已初步建立了职工及中层经理人员的的绩效评价标准，经理人员的聘任公开、透明。公司现正积极准备建立公开的董事、监事及高级管理人员绩效评价与激励约束机制。 6、利益相关者。 公司充分尊重和维护银行和其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。 7、信息披露与透明度。 公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整和及时披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。公司董事会秘书处接待股东来访和咨询，向投资者提供公司披露的公司资料等。 二、公司的治理结构现状与《准则》的差异。 1、至本报告期末，公司尚未聘任独立董事。 2、公司董事的选举尚未实行累积投票制。 3、公司董事会尚未下设专门委员会。 三、公司完善治理结构的措施。 1、按程序聘任独立董事。 2、对《公司章程》进行修改，规定董事选举采用累积投票制。 3、设立董事会专门委员会。 4、制定公司的治理纲要，进一步完善公司治理结构。 六、股东大会情况简介 本报告期内，公司召开股东大会两次，具体情况如下： 一、公司于2001 年4 月14 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登召开第十六次股东大会（2000 年年会）的公告，2001 年5 月16 日第十六次股东大会在公司召开，经大会审议，以记名投票表决方式通过以下决议： 1、2000 年度董事会报告。 2、2000 年度监事会报告。 3、2000 年度财务决算报告。 4、2000 年度利润分配预案及2001 年度利润分配政策。 5、关于公司2001 年配股符合配股条件的议案。 6、2001 年配股方案。 7、2001 年度配股募集资金项目及可行性的议案。 8、前次募集资金使用情况说明。 9、修改公司章程的提案。 10、董事会工作制度。 11、监事会工作制度。 12、股东大会议事规则。 13、董事袁吉庭辞去董事职务的报告。 14、续聘浙江天健会计师事务所有限公司的提案。 15、关于部分资产抵押贷款的提案。 本次会议经国浩律师集团（上海）事务所刘维律师现场见证并出具了法律意见书，认为本次股东大会的召集和召开程序、出席会议的人员资格、会议表决程序、会议表决结果均合法有效。 本次股东大会决议刊登在2001 年5 月17 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 二、公司于2001 年8 月20 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登召开第十七次股东大会（2001 年度第一次临时股东大会）的公告，2001 年9 月21 日第十七次股东大会在公司召开，经大会审议，并采取记名投票表决方式通过决议如下： 1、增补刘之轩同志为公司第三届董事会董事。任期自2001 年9 月21 日至2002 年4月27 日。 2、同意授权董事会下列担保事项：与百大集团股份有限公司签约累计总额不超过人民币8,000 万元的银行贷款互保协议，期限为2001 年9 月21 日至2002 年9 月20 日，由董事长代表公司签署有关法律文件。 本次股东大会决议刊登在2001 年9 月22 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 七、董事会报告 一、公司经营情况。 （一）公司主营业务情况。 公司是一家百货商业公司，主营商业零售及批发。2001 年在激烈的市场竞争和挑战中，创新服务，进一步开发购物中心各项功能，规范企业制度建设，集中精力抓好主业。全年实现销售990,095,254.64 元，同比增长15.28%，净利润-5,994,897.89 元，同比下降119.28%。 业务种类 销售收入（万元） 销售成本（万元） 毛利率（%） 商品销售业务 96,802.95 83,866.55 13.36 旅游饮服业务 1,899.10 340.30 82.08 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 1、杭州解百义乌商贸有限责任公司。 该公司是本公司参股投资的有限责任公司，主要从事商品零售及批发业务，现注册资本1,000 万元，本公司投资550 万元，占55%权益。截止2001 年末，总资产4,720.08 万元，2001 年度实现主营业务收入10,815.58 万元，实现净利润126.84 万元。 2、杭州解百装璜公司。 该公司是本公司的全资子公司，主要从事装璜材料零售及批发业务，现注册资本120万元。截止2001 年末，总资产183.14 万元，亏损13.04 万元。 3、杭州解百广告分公司。 该公司是本公司的全资子公司，主要从事广告的设计制作及代理业务，现注册资本30万元。截止2001 年末，总资产43.89 万元，2001 年度实现主营业务收入334.36 万元，实现净利润6.25 万元。 （三）主要客户、供应商情况。 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的16.96%，前五名客户销售额合计占公司销售总额的1.59%。 （四）在经营中出现的问题与解决方案。 1、商品零售业务方面。2001 年，杭州各大商场的促销力度不断加大，价格战达到空前激烈。尤其是“满就送”的促销方式，在年末额度之高更是在全国创出了新高。这无疑给公司营销工作带来了更大的压力。对此，公司积极迎战，参与竞争。主要是调整经营了机制，划小经营核算单位，在加强对商品新品种的引进力度的同时，加强对商品进销流程的监督和控制；提出“诚信、品位、实惠”的经营理念，注重提升经营品位，降低商品价格，迎合中高收入消费层既追求品位、又讲究实惠的消费需求；顺应信息时代发展趋势，开设网上商城。 2、进出口业务方面。公司针对进出口业务的特性，2001 年对进出口部实行经营责任制，采取绩效挂钩的激励分配机制，极大激发了部门员工的工作积极性。期间尽管受到美国9.11事件和全球经济发展下滑对外贸的影响，全年实现出口创汇770 万美元，同比增长42%。 3、酒店业务方面。公司所属杭州新世纪大酒店针对旅游业的激烈竞争，不断总结开业一年多来的经验和不足，对外积极拓展业务，对内加强员工培训和管理，2001 年共实现销售1671 万元。 二、报告期内公司投资情况。 报告期内，公司投资额为9,111,331.32 元，上年度为20,000,000 元，报告期比上年度-54.44%。 （一）报告期内，公司没有募集资金，亦无前期募集资金延期使用至本报告期的情况。 （二）非募集资金投资情况。 1 、2001 年，公司投资上海交大顶峰科技创业经营管理有限公司，投资成本为8,807,731.32 元，股权比例为23.44%，与占被投资公司净资产份额的差额为792,268.68元。 2、2001 年，公司通过“杭州解百—上海交大科技创业投资基金”投资上海南洋国际水下工程有限公司30.36 万元。 三、报告期内，公司财务状况、经营成果。（单位：人民币元） 项目 2001年 2000年 增减变动 资产总额 795,515,603.65 748,889,150.76 6.23% 长期负债 3,444,588.06 3,842,491.46 -10.35% 股东权益 386,444,859.76 392,369,004.75 -0.15% 主营业务利润 141,101,496.27 116,179,655.72 21.45% 净利润 -5,994,897.89 31,088,835.37 -119.28% 项目 主要变动原因 资产总额 系进出口业务应收帐款增加、长期股权投资和存货增加。 长期负债 系杭州解百义乌商贸有限责任公司长期应付款减少。 股东权益 系2001年度亏损。 主营业务利润 系公司扩大促销力度，销售收入提高而增加。 净利润 系公司为提高资产质量，加大对不良资产的处理力度。 四、经营环境及宏观政策发生重大变化的影响。 1、根据《中华人民共和国加入议定书》的有关条款，中国将在加入WTO 后三年内，开放省会城市及重庆、宁波等地的零售服务市场。目前，已有麦德龙、家乐福等数家大型连锁企业在杭开设或即将开设网点，对本公司业务将产生一定影响。对此，公司将在进行充分市场调查的基础上，调整商品结构和商场定位，力争做到与这些大型超市错位经营，避其锋芒。同时，利用公司具有商品进出口权的优势，积极探索从境外直接引进中、高档品牌商品，争取区域的独家代理权及配送权，满足不同消费层次的需要。 2、根据国家有关文件，自2002 年1 月1 日起公司所得税将由现在的15%（先征33%，后返18%）调整为33%，对公司净利润将会产生一定影响。 五、董事会对浙江天健会计师事务所出具带解释性说明段审计报告所涉事项的说明。 1、注册会计师说明“公司2001 年将坏账准备的计提由余额百分比法改为按账龄分析法，上述会计估计变更增加公司2001 年度净利润2,206,899.21 元，减少坏账准备金期末数2,206,899.21 元。” 公司在2001 年8 月15 日三届董事会第九次会议决议通过变更坏账准备的计提方法，由原来的从原来的余额百分比法改为按账龄分析法计提，标准为：账龄1 年（含1 年，以下类推）以内的，按其余额的5％计提；账龄1-2 年的，按其余额的10％计提；账龄2-3 年的，按其余额的20％计提；账龄3 年以上的，按其余额的30％计提。坏账准备金计提方法的变更，一方面符合证监会的要求，另一方面考虑债务单位的财务状况、现金流量，发生的坏账的可能性较小。 董事会认为，变更坏账准备金的计提方法，能够更加准确反映公司应收账款的真实质量，更好地反映公司的资产质量。 2、注册会计师说明：“公司应收款项中有60,711,190.77 元因账龄较长等原因难以全部收回。” 公司董事会认为，上述“应收款”可能会存在一定损失，公司已专门成立清欠小组，加大催讨力度，并且充分运用法律手段，力争最大限度收回应收款。 对此，公司董事会特向投资者表示歉意，并请广大投资者注意投资风险。 六、新年度业务发展计划。 2002 年公司工作的指导思想是：着眼于企业的稳步、持续发展，以改革为动力，以发展为主线，以实现效益最大化为目标，结合企业现状，固本强基，做强做大主营业务，培育、发展与主业相关业态的项目，化大力气抓好企业的内部整合，理顺经营体制，强化激励机制，采取果断有效的措施，注重实效地抓好各项工作，确保董事会下达目标任务的完成。 1、健全公司治理结构，强化规范运作； 2、全力以赴，加强商品经营工作，包括：调整经营体制，实行一级核算，集中管理；更新服务理念，充实服务内函，提高经营质量；注重内部管理，提高运行质量； 3、继续做好“杭州新世纪大酒店”的销售工作及各分子公司的营销工作。 4、党、政、工、团齐抓共管，构筑凝聚力工程。 七、董事会日常工作情况。 （一）报告期内董事会会议情况及决议内容。 报告期内本届董事会共召开五次会议，具体情况如下： 1、公司第三届董事会第七次会议于2001 年3 月28 日至29 日在杭州新世纪大酒店召开，会议应到董事11 名，实到8 名，公司监事、其他高级管理人员列席会议。会议由董事长胡崇杏主持，讨论通过以下决议： （1）2000 年度总经理工作报告。 （2）2000 年度财务决算报告，同意提交股东大会审议。 （3）2000 年度利润分配预案及2001 年度利润分配政策。 经浙江天健会计师事务所审计，2000 年度公司实现净利润32,914,421.69 元，提取10%法定公积金3,345,384.53 元和5%法定公益金1,689,223.69 元，本年度可供股东分配的利润27,879,813.47 元；加以前年度未分配利润1,215,036.55 元；共计可供股东分配的利润为29,094,850.02 元。按2000 年末总股本237,370,419 股为基数，向全体股东按每10 股派发现金0.50 元（含税），计11,868,520.95 元，结余17,226,329.07 元转入以后年度分配。此分配方案已经第十六次股东大会（2000 年年会）审议通过，于2001 年7 月5 日实施。 本公司拟在2001 年度利润分配一次，2001 年度实现净利润用于股利分配的比例为50%左右；以前年度未分配利润在2001 年度分配的比例为30%左右，分配的形式为现金。以上为预计的2001 年度利润分配政策，董事会保留根据公司实际情况对以上政策调整的权力。 （4）2000 年度董事会报告。 （5）2000 年年度报告及年报摘要。 （6）续聘浙江天健会计师务所的提案。 （7）根据中国人民银行有关工作人员不得在企业兼职的规定，董事袁吉庭先生向董事会提出辞去公司董事职务的请求。董事会拟同意袁吉庭先生辞去董事职务的请求，并对袁吉庭先生任职期间勤免尽职表示衷心感谢。公司现有董事10 人，暂缺1 人，拟适时按程序增补。此方案已经第十六次股东大会审议通过。 （8）第十六次股东大会（2000 年年会）的召开日期、地点、具体内容待定。 本次董事会决议刊登在2001 年3 月31 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、公司第三届董事会第八次会议于2001 年4 月12 日在杭州新世纪大酒店召开，会议应到董事11 名，实到9 名，公司监事、其他高级管理人员列席会议。会议由董事长胡崇杏主持，审议通过以下决议： （1）关于公司2001 年配股符合配股条件的议案。 （2）2001 年配股的具体方案。 公司本次配股以2000 年12 月31 日总股本23737.0419 万股为基数，按10:3 的比例配股，共计可配售股份为7121.1125 万股。配股价格暂定为6－8 元/股。 募集资金拟投资项目：①建设杭州解百多功能旅游服务中心项目。该项目约需资金12000 万元。②抗风浪大型深海潜网高产养殖系统产业化项目。该项目约需资金6000 万元。③补充公司流动资金约2500 万元。 配股有效期为自第十六次股东大会通过本次配股方案起一年内有效。 （3）2001 年度配股募集资金项目及可行性的议案。 （4）前次募集资金使用情况说明。 （5）修改公司章程的提案。 （6）修改后的《董事会工作制度》、《总经理工作细则》。 （7）《股东大会议事规则》。 （8）决定召开第十六次股东大会（2000 年年会）。 本次董事会决议刊登在2001 年4 月14 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 3、公司第三届董事会第九次会议于2001 年8 月15 日至16 日在杭州新世纪大酒店召开，会议应到董事10 名，实到8 名，公司监事、其他高级管理人员列席会议，会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长胡崇杏主持，审议通过以下决议： （1）2001 年上半年总经理工作报告。 （2）2001 年下半年工作意见。 （3）2001 年度中期报告及中期报告摘要。 （4）董事会决定2001 年度中期不进行利润分配，资本公积金也不转增股本。 （5）关于公司对外提供担保的授权提案： 董事会同意授权下列担保事宜：①公司拟与百大集团股份有限公司签约累计总额不超过人民币8,000 万元，期限为壹年的银行贷款互保协议，董事会同意授权董事长代表公司签署有关法律文件，此项授权已经公司第十七次股东大会审议通过。②董事会同意授权总经理为公司所属分子公司担保时，单笔额度最高不超过人民币2,000 万元，在年累计余额不超过公司最近一次经会计师事务所审计的公司净资产的10%范围内行使审批权，期限为自董事会通过后壹年内有效。 （6）关于计提各项资产减值准备和损失的内部控制制度。 （7）关于固定资产等四项减值准备金计提的议案。 （8）关于增补公司董事的提案： 公司董事暂缺一名，同意增补刘之轩为公司董事。本提案已经公司第十七次股东大会审议通过。 （9）聘任沈瑾为公司董事会证券事务代表。 （10）决定召开第十七次股东大会（2001 年度第一次临时股东大会）。 本次董事会决议刊登在2001 年8 月20 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 4、公司第三届董事会第十次会议于2001 年9 月21 日上午在公司七楼会议室召开，会议应到董事11 名，实到10 名，公司监事、其他高级管理人员列席会议，会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长胡崇杏主持，审议通过以下决议： ①选举刘之轩同志为第三届董事会副董事长。 本次董事会决议刊登在2001 年9 月22 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 5、公司第三届董事会第十一次会议于2002 年1 月22 日在公司召开，会议应到董事11名，实到10 名，公司监事、其他高级管理人员列席会议，会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长胡崇杏主持，审议通过决议如下： （1）根据公司总经理室杭州解百经字（2002）2 号文《关于调整公司经营体制及内部管理机构的请示》，董事会同意公司对经营机构及内部管理机构进行调整： ①内部管理体制从原先公司----商店----商品部的三级管理调整为公司----商品部二级管理； ②内部管理机构设二室一中心十一部，即：监察室、总经理办公室、、计算机中心、人力资源部、保安部、投资开发部、财务部、工程部、物业管理部、证券部、业务部、企业管理部、营销部、储运部。 （2）同意根据国家工商行政管理局有关重新规范集团登记的文件精神，按要求重新办理公司的工商登记手续。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况。 1、公司第十六次股东大会通过的2000 年度利润分配方案（每10 股派0.50 元(含税)）已于2001 年7 月5 日实施。 2、公司第十六次股东大会通过的2001 年配股方案经中国证监会审核未获通过、关于部分资产抵押贷款的提案已实施。 3、公司第十七次股东大会同意授权董事会的公司与百大集团的互保事项已实施。 八、关于本年度利润分配或资本公积金转增股本预案、预计2002 年度利润分配政策。 1、本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案。 经浙江天健会计师事务所审计，2001 年度公司实现净利润-5,994,897.89 元，年初未分配利润3,691,058.82 元，本年度可供投资者分配的利润为-2,392,099.89 元，所以公司本年度无利润可分配，本年度资本公积金也不转增股本。本方案须提交公司第十八次股东大会审议通过。 公司原预计在2001 年度利润分配一次，但由于2001 年度出现亏损，故无法实现原拟定的利润分配预计，特此向广大投资者致歉。 2、预计2002 年度利润分配政策。 2002 年度预计公司不进行利润分配、不实施资本公积金转增股本。 九、其他报告事项。 1、本公司2001 年度因破损过时陈旧等原因报废存货351,967.81 元，已向主管税务机关办理财产损失税前扣除的审批手续，至报告日审批手续尚未完成，公司对存货损失351,967.81 元未作所得税纳税调整。 2、本公司继续选定《中国证券报》、《上海证券报》为公司信息披露报刊。 八、监事会报告 一、监事会会议召开情况： 2001 年度，监事会召开了三次会议。同时，列席了各次董事会会议和股东大会。具体情况如下： 1、第三届监事会第四次会议于2001 年3 月28 至29 日在杭州召开，监事会全体成员共三名出席会议，董事会秘书列席，会议由监事会主席杨曼丽女士主持，审议并通过： （1）《2000 年度监事会报告》，同意提交第十六次股东大会讨论通过。 （2）《2000 年年度报告》及《2000 年年度报告摘要》，同意提交公司第十六次股东大会审议。 2、第三届监事会第五次会议于2001 年4 月12 日在杭州召开，监事会全体成员共三名出席会议，会议由监事会主席杨曼丽女士主持，审议并通过修改后的《监事会工作制度》，并提交第十六次股东大会（2000 年年会）审议。 3、第三届监事会第六次会议于2001 年8 月15 日至16 日在杭州召开，监事会全体成员共三名出席会议，会议由监事会主席杨曼丽女士主持，审议通过公司《2001 年度中期报告》及《2001 年度中期报告摘要》。 二、监事会对下列事项发表独立意见： 经过检查、分析，监事会认为： 1、2001 年度，董事会能执行股东大会决议，遵守国家法律、法规和公司章程的规定，在股东大会授权和公司章程规定范围内行使职权，决策程序基本合法。希望公司董事会认真对照中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》，通过修改《公司章程》等制度，建立并严格规范公司与股东的关系，有效改进和完善治理结构，提高公司治理水平。 公司经理层能够认真执行董事会决议，基本能在董事会授权和公司章程规定的范围内行使职权，加强管理，取得一定成效，但公司经理层还需进一步完善内部控制制度。 2、董事、经理和其他高级管理人员能较好地履行职责，在执行公司职务时尚未发现违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。 3、公司财务、会计制度健全，财务管理得到进一步规范，经理层应进一步按有关法律、法规处理公司有关事项。就浙江天健会计师事务所出具的2001 年度带解释性说明的审计报告，监事会同意董事会所做的说明。 4、公司董事会按规定执行了公司2001 年度股东大会的决议，2001 年度配股方案经中国证监会审核未获通过。 5、公司最近一次募集资金在1995 年，配股资金已使用完毕，故本期不存在实际投入与承诺项目不一致的情况。 6、本年度公司未发生资产收购及出售事项，未发现内幕交易和损害部分股东利益的行为或造成公司资产流失现象。 7、与公司存在控制关系的关联方，全资子公司及控股子公司已全部纳入合并报告范围，关联往来已全部抵消，未发现损害上市公司利益的情况。 九、重要事项 一、报告期内，公司重大诉讼、仲裁事项。 本公司与浙江省粮油储运贸易公司买卖合同发生纠纷，经浙江省杭州市中级人民法院一审判决和浙江省高级人民法院二审判决（[2001]浙经一终字第221 号），本公司需赔偿浙江省粮油储运贸易公司经济损失152.30 万元，并相应承担一审和二审案件受理费20,578.80元。本公司不服向浙江省高级人民法院申请再审，2002 年3 月7 日浙江省高级人民法院（2002）浙经监字第8 号通知书决定调卷审查，该案暂缓执行。根据谨慎原则，本公司对二审判决需赔偿金额及案件受理费1,543,578.80 元全额计提预计负债。 二、报告期内公司没有发生收购及出售资产、吸收合并等事项。 三、报告期内没有发生重大的关联交易事项。 四、重大合同及其履行情况。 1、报告期内，公司没有发生托管、承包、租凭其他公司资产或其他公司托管、承包、租凭上市公司资产的事项。 2、重大担保事项。 受担保单位 担保事项 金额 ①百大集团股份有限公司 借款 7,000万元 ②杭州解百萧山商厦有限责任公司 借款 1,800万元 合计 8,800万元 受担保单位 担保期限 ①百大集团股份有限公司 1999.6-2002.6 ②杭州解百萧山商厦有限责任公司 2001.12-2002.6 合计 3、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，也没有委托理财计划。 五、报告期内，本公司及持股5%以上的股东未在指定报纸和网站上作出承诺事项。 六、报告期内公司续聘浙江天健会计师事务所为公司的审计机构。公司2001 年支付给浙江天健会计师事务所的报酬为50 万元（不包括差旅费和其他费用），其中2000 年年报审计费30 万元，配股相关材料审计费等20 万元；2002 年需支付的报酬约为35 万元（不包括差旅费和其他费用）。 七、报告期内，公司、公司董事会、董事及高级管理人员没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评等情形，也没有受到上海证券交易所公开谴责。 八、其他重大事项。 经2001 年5 月16 日第十六次股东大会审议通过，将“杭州新世纪商厦”、“杭州新世纪大酒店”的房屋及土地使用权等资产向银行进行自我抵押借款，抵押物总建筑面积64,000 平方米，抵押资产按在建工程帐面价值3.8 亿元计算，抵押贷款的最高值为2.6 亿元，抵押期限为2001.5.1—2003.12.31。截止2001 年末，本公司已将解百新世纪商厦和大酒店土地及地上建筑24,077 平方米抵押给农业银行,用作最高额为1 亿元的抵押借款,本期实际已经取得了6,000 万元；将20,487 平方米抵押给工商银行,用作最高额为8,470 万元的抵押借款,本期实际已经取得了5,000 万元。 十、财务会计报告 一、审计报告。（浙天会审[2002]第626 号） 杭州解百集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表，2001年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外，我们注意到： 1、如贵公司会计报表附注六（一）4（5）、六（一）5（5）所述，贵公司应收账款项中有60,711,190.77 元因账龄较长等原因难以全部收回。 2、如贵公司会计报表附注二（十九）2 所述，贵公司2001 年将坏账准备计提由余额百分比法改为账龄分析法，上述会计估计变更增加贵公司2001 年度净利润2,206,899.21 元，减少坏账准备期末数2,206,899.21 元。 浙江天健会计师事务所有限公司中国注册会计师傅芳芳 中国·杭州中国注册会计师赵亚军 2002 年2 月8 日 二、会计报表（附后）。 三、会计报表附注(金额单位：人民币元)。 （一）公司基本情况 杭州解百集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经浙江省股份制试点工作协调小组1992 年8 月1 日浙股[92]30 号文件批准成立的股份有限公司，于1992 年10月30 日在杭州市工商行政管理局登记注册，取得注册号3300001007853 企业法人营业执照，现有注册资本237,370,419 元，折237,370,419 股（每股面值1 元），其中已流通股份：A股101,397,592 股。公司股票已于1994 年1 月14 日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司属商品零售行业。公司经营范围：百货、针纺织品、日用杂货、家具、工艺美术品、建筑装饰材料、食品、五金交电、化工原料及产品（不含危险品）、普通机械、电器机械及器材、金属材料、通信（含无线）设备、汽车配件、电子计算机及配件、副食品、花卉的销售；金银饰品、烟、消防器材、书刊、特种劳保用品、字画的零售；音乐茶座、游泳池，自行车出租、彩照扩印，礼仪服务、公共关系策划、培训，日用品修理，经营进出口业务（ 范围按经贸部1995 外经贸正审出字第405 号文件规定执行）。 （二）公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 3、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月1 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 （2）期末短期投资按成本与市价孰低计量，并按投资项目计提跌价准备。 8、坏账核算方法 （1）采用备抵法核算坏账。 坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额的账龄分析法计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定提取比例分别为：账龄1 年（含1 年，以下类推）以内的，按其余额的5％计提；账龄1-2 年的，按其余额的10％计提；账龄2-3 年的，按其余额的20％计提；账龄3 年以上的，按其余额的30％计提。 （2）坏账的确认标准为: ① 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； ② 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 9、存货核算方法 （1）存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品和库存商品等。 （2）存货按实际成本计价。零售商品和批发商品均采用进价进行核算，进货时按购入商品实际成本入账，每日按先进先出法核算已销商品的销售成本。领用低值易耗品按五五摊销法摊销。 （3）存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 （4）由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 （2）股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。 （3）长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 （4）期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 11、固定资产及折旧核算方法 （1）固定资产的标准为使用年限在1 年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2,000 元以上，并且使用期限超过2 年的物品。 （2）固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输工具和其他设备等类别。 （3）固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。（如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。） （4）固定资产折旧采用年限平均法。 （5）期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 （2）期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： ① 长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工的在建工程； ② 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款费用核算方法 （1）借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化期间 ① 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 ② 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 ③ 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 （3）借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 14、无形资产核算方法 （1）无形资产按取得时的实际成本入账。 （2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： ① 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； ② 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； ③ 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 （3）期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 15、长期待摊费用核算方法 （1）长期待摊费用按实际支出入账，在项目规定的期限内分期平均摊销。 （2）筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。 16、收入确认原则 （1）商品销售 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务 ① 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。 ② 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等），以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：① 与交易相关的经济利益能够流入公司；② 收入的金额能够可靠地计量。 17、所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 18、合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。 19、会计政策和会计估计变更说明 （1）会计政策变更 本公司固定资产、在建工程和无形资产原期末不计提减值准备，现按照《企业会计制度》的规定和财政部财会[2001]17 号文的有关要求，从2001 年1 月1 日起改为执行对按上述资产期末可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备的会计政策；对应付福利费红字余额和开办费现按照《企业会计制度》的规定进行处理。对上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年同期数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为15,923,847.36 元，其中，因固定资产减值准备计提方法变更的累积影响数为8,707,728.86 元、在建工程减值准备计提方法变更的累积影响数为1,045,048.77 元；因开办费处理方法变更的累计影响数为2,266,070.14 元；应付福利费红字调整累计影响数为3,904,999.59 元。由于会计政策变更，调减了2000 年度的净利润1,825,586.32 元；调减了2001 年年初留存收益15,923,847.36 元，其中，未分配利润调减了13,535,270.25 元，盈余公积调减了2,388,577.11 元；利润及利润分配表上年同期数栏的年初未分配利润调减了11,983,521.88 元。 （2）会计估计变更 公司坏账准备原按应收款项(包括应收账款和其他应收款)余额的20%计提，根据2001年8 月15 日公司董事会三届九次会议决议通过的《杭州解百集团股份有限公司计提资产减值准备金的内控制度》，坏账准备的计提方法改为账龄分析法，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定提取比例分别为：账龄1 年（含1 年，以下类推）以内的，按其余额的5％计提；账龄1-2 年的，按其余额的10％计提；账龄2-3 年的，按其余额的20％计提；账龄3 年以上的，按其余额的30％计提。上述会计估计变更增加2001 年度净利润2,206,899.21 元，减少坏账准备期末数2,206,899.21 元。 （三）税（费）项 1、增值税：按17%、13%、0%的税率计缴。 2、消费税：按5%的税率计缴。 3、营业税：按20%、7%、5%的税率计缴。 4、城市维护建设税：按应缴流转税税额的7%计缴。 5、教育费附加：按应缴流转税税额的4%计缴。 6、企业所得税：母公司按33％的税率计缴，同时根据财政部财税[2000]99 号文和财政部财会[2000]3 号文中有关股份有限公司税收返还会计处理的规定，在实际收到地方财政返还的所得税时，直接冲减当期的所得税费用。子公司均按33%的税率计缴。 （四）控股子公司及合营企业 1、控制的所有子公司及合营企业 公司名称 注册地址 注册资本 杭州解百义乌商贸有限责任公司 义乌城中路111号 10,000,000.00 杭州解百装潢公司 杭州市上城区解放路251号 1,200,000.00 杭州解放路百货商店有限公司 广告经营分公司 杭州市上城区解放路251号 300,000.00 公司名称 经营范围 实际投资额 杭州解百义乌商贸有限责任公司 百货针织等 5,500,000.00 杭州解百装潢公司 装潢材料 1,200,000.00 杭州解放路百货商店有限公司 广告经营分公司 设计、制作 300,000.00 代理策划广告 公司名称 所占权益比例 杭州解百义乌商贸有限责任公司 55% 杭州解百装潢公司 100% 杭州解放路百货商店有限公司 广告经营分公司 100% 2、无未纳入合并报表范围的子公司。 3、无纳入合并范围而持股比例未达到50%以上的子公司。 4、合并报表范围未发生变更；公司报告期内无因购买股权而增加控股子公司和合营企业的情况。 5、无按照比例合并方法进行合并的公司。 （五）利润分配 根据2002 年4 月24 日公司董事会三届十三次会议决议，由于公司本年度亏损，利润不作分配。 （六）合并会计报表项目注释 [一]合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数27,066,525.21 （1）明细情况 项目 期末数 期初数 现金 504,784.69 3,500.24 银行存款 22,536,343.10 30,446,225.69 其他货币资金 4,025,397.42 - 合计 27,066,525.21 30,449,725.93 (2) 抵押、冻结等对变现有限制款项的说明 其他货币资金期末数中包含银行承兑汇票保证金4,000,000.00 元。 2. 短期投资 期末数6,721,800.00 （1）明细情况 期末数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 股权投资 7,341,919.00 620,119.00 6,721,800.00 合计 7,341,919.00 620,119.00 6,721,800.00 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 股权投资 - - - 合计 - - - （2）短期投资——股票投资情况 股票名称 股数 期末数 期末市价 开元基金 6,590,000.00 7,341,919.00 6,721,800.00 小计 6,590,000.00 7,341,919.00 6,721,800.00 （3）短期投资跌价准备 1）增减变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票投资 - 620,119.00 - 620,119.00 小计 - 620,119.00 - 620,119.00 2）计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明 期末市价系根据2001 年末上述基金在深圳证券交易所的收盘价确定。 3. 应收票据 期末数100,000.00 （1）明细情况 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 100,000.00 - 合计 100,000.00 - （2）无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 4. 应收账款 期末数15,226,201.67 （1）账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 1年以内 8,943,935.53 48.25 447,196.77 1-2年 36,923.40 0.20 3,692.34 2-3年 81,267.73 0.44 16,253.55 3年以上 9,473,168.10 51.11 2,841,950.43 合计 18,535,294.76 100.00 3,309,093.09 期初数 账龄 账面价值 账面余额 比例（%） 1年以内 8,496,738.76 330,335.77 3.33 1-2年 33,231.06 107,618.98 1.08 2-3年 65,014.18 613,684.70 6.19 3年以上 6,631,217.67 8,869,483.40 89.40 合计 15,226,201.67 9,921,122.85 100.00 账龄 坏账准备 账面价值 1年以内 66,067.15 264,268.62 1-2年 21,523.80 86,095.18 2-3年 122,736.94 490,947.76 3年以上 1,773,896.68 7,095,586.72 合计 1,984,224.57 7,936,898.28 （2）应收账款——外币应收账款 期末数 账龄 原币别及金额 汇率 折人民币金额 1年以内 USD1,008,416.25 8.2766 8,346,257.93 小计 8,346,257.93 - 期初数 账龄 原币别及金额 汇率 折人民币金额 1年以内 - - - 小计 （3）应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为11,131,866.08 元，占应收账款账面余额的60.06%。 （4）无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）期末应收账款中账龄较长（2 年以上）的金额为9,554,435.83 元，风险较大，难以全部收回。公司已成立专门清欠小组，正在采取各种措施予以催讨清理。 5. 其他应收款 期末数72,526,202.18 （1）账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1年以内 29,056,603.63 32.87 1,452,830.18 27,603,773.45 1-2年 8,183,227.47 9.26 818,322.75 7,364,904.72 2-3年 17,477,955.58[注] 19.77 3,495,591.12 13,982,364.46 3年以上 33,678,799.36[注] 38.10 10,103,639.81 23,575,159.55 合计 88,396,586.04 100.00 15,870,383.86 72,526,202.18 期初数 账龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1年以内 11,336,285.84 22.70 2,267,257.17 9,069,028.67 1-2年 4,896,386.66 9.81 979,277.33 3,917,109.33 2-3年 1,113,227.36 2.23 222,645.47 890,581.89 3年以上 32,586,421.93 65.26 6,517,284.39 26,069,137.54 合计 49,932,321.79 100.00 9,986,464.36 39,945,857.43 [注]：期末账龄2-3 年的其他应收款包括账龄2-3 年的预付账款转入12,680,056.13 元，期末账龄3 年以上的其他应收款包括账龄3 年以上的预付账款转入2,008,293.51 元。 （2）金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 杭州解百超市发展中心 25,206,462.07[注1] 杭州中新工贸公司 9,853,459.18 杭州解百萧山商厦有限公司 6,298,443.58[注1] 杭州富春实业有限公司 6,197,990.00[注2] 杭州金鑫房地产公司 4,500,000.00 小计 52,056,354.83 单位名称 款项性质及内容 杭州解百超市发展中心 借款 杭州中新工贸公司 时间较长的预付账款转入 杭州解百萧山商厦有限公司 借款 杭州富春实业有限公司 担保垫付款 杭州金鑫房地产公司 借款 小计 [注1]：杭州解百超市发展中心2001 年度向本公司累计借款6,450 万元，年末已收回4,320 万元，本期获得利息收入1,017,420.00 元，期末尚有余额25,206,462.07 元；杭州解百萧山商厦有限公司2001 年度向本公司累计借款5,550 万元，年末已收回5,950 万元，本期获得利息收入265,416.66 元，期末尚有余额6,298,443.58 元。 [注2]：本公司为杭州富春实业有限公司提供借款担保,负连带责任代为支付借款本息及罚息6,197,990.00 元,现杭州富春实业有限公司已被吊销营业执照。公司提供担保时,曾与浙江省诸暨市中亚发展有限公司、浙江省诸暨市中亚永磁有限公司、诸暨市工艺针织厂、浙江省诸暨市中亚制衣有限公司签订反担保协议。1998 年本公司上诉,1998 年9 月9 日经浙江省杭州市中级人民法院[1998]杭经初字第191 号《民事判决书》判决,上述四公司于本判决生效后十日内付清本金及利息6,197,990.00 元,至今未收回。 （3）其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为52,056,354.83 元，占其他应收款账面余额的58.89%。 （4）持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款 股东单位名称 期末数 期初数 杭州商业资产经营（有限）公司 799,675.45 - 小计 799,675.45 - （5）期末其他应收款中账龄较长（ 2 年以上）的金额为51,156,754.94 元，风险较大，难以全部收回。公司已成立专门清欠小组，正在采取各种措施予以催讨清理。 6. 预付账款 期末数18,600,886.77 （1）账龄分析 期末数 账龄 金额 比例（%） 1年以内 13,094,512.07 70.40 1-2年 5,494,926.70 29.54 2-3年 11,448.00[注] 0.06 3年以上 - [注] - 合计 18,600,886.77 100.00 期初数 账龄 金额 比例（%） 1年以内 15,737,809.06 50.33 1-2年 13,057,146.29 41.75 2-3年 2,199,293.43 7.03 3年以上 277,082.21 0.89 合计 31,271,330.99 100.00 [注]：期末账龄2-3 年的预付账款中12,680,056.13 元，期末账龄3 年以上的预付账款2,008,293.51 元均转入其他应收款反映，并按公司坏账准备计提政策计提坏账准备。 （2）无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）账龄1 年以上预付账款未结算的原因说明 系正常预付货款未结。 7. 应收补贴款 期末数5,006,270.54 （1）明细情况 项目 期末数 期初数 应收出口退税 5,006,270.54 2,727,722.35 合计 5,006,270.54 2,727,722.35 （2）性质或内容说明 应收出口退税系根据有关文件规定，按出口货物的增值税进项税计算的应退税额； 8. 存货 期末数93,608,410.26 （1）明细情况 期末数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 在途物资 53,320,193.45 - 53,320,193.45 原材料 802,433.10 - 802,433.10 低值易耗品 1,363,186.49 - 1,363,186.49 库存商品 49,880,667.73 12,546,768.07 37,333,899.66 委托代销商品 765,178.09 - 765,178.09 受托代销商品 11,651,505.84 - 11,651,505.84 代销商品款 -11,627,986.37 - -11,627,986.37 合计 106,155,178.33 12,546,768.07 93,608,410.26 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 在途物资 37,399,486.45 - 37,399,486.45 原材料 8,736,572.03 - 8,736,572.03 低值易耗品 1,284,528.52 - 1,284,528.52 库存商品 46,583,886.12 9,754,983.67 36,828,902.45 委托代销商品 2,135,895.73 - 2,135,895.73 受托代销商品 30,295,677.68 - 30,295,677.68 代销商品款 -30,470,715.14 - -30,470,715.14 合计 95,965,331.39 9,754,983.67 86,210,347.72 （2）存货跌价准备 1） 明细情况 项目 期初数 本期增加 库存商品 9,754,983.67 5,325,159.14 小计 9,754,983.67 5,325,159.14 项目 本期减少 期末数 库存商品 2,533,374.74 12,546,768.07 小计 2,533,374.74 12,546,768.07 2）存货可变现净值确定依据的说明 存货可变现净值按单个存货项目在公平的市场交易中交易双方自愿进行交易的市场价格扣除为进一步加工或销售而需追加的成本后的净值确定。按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备。 9. 待摊费用 期末数510,385.60 项目 期末数 期初数 财产保险费 385,116.05 358,116.00 报刊费 17,775.00 10,800.00 租赁费 15,000.00 - 其他 92,494.55 520,977.84 合计 510,385.60 889,893.84 项目 年末结存原因 财产保险费 受益期内尚未摊销完毕 报刊费 受益期内尚未摊销完毕 租赁费 受益期内尚未摊销完毕 其他 受益期内尚未摊销完毕 合计 10. 长期股权投资 期末数29,481,610.79 （1）明细情况 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对联营企业投资 13,953,610.79 - 13,953,610.79 其他股权投资 19,528,000.00 4,000,000.00 15,528,000.00 合计 33,481,610.79 4,000,000.00 29,481,610.79 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对联营企业投资 4,003,831.32 - 4,003,831.32 其他股权投资 19,528,000.00 4,000,000.00 15,528,000.00 合计 23,531,831.32 4,000,000.00 19,531,831.32 （2）长期股权投资——其他股权投资 1）明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 上海日健环保包装材料有限公司 30年 2,800,000.00 舟山海洋科技有限公司 30年 800,000.00 上海交大顶峰科技创业经营管理有限公司 30年 7,500,000.00 上海南洋国际水下工程有限公司 20年 303,600.00 上海奥丽安娜号观光娱乐有限公司 20年 7,500,000.00 杭州市商业银行 长期 5,000,000.00 中贸联有限公司 长期 3,000,000.00 杭州解百华兴工贸有限公司 8年 1,575,000.00 解百康桥(杭州)储运有限公司 30年 1,000,000.00 上海华联商厦 长期 928,000.00 宁波华联集团 长期 150,000.00 杭州金桥企业发展公司 15年 120,000.00 太原五一百货大楼 长期 100,000.00 常州自行车厂 长期 100,000.00 杭州机电开发实业公司 长期 55,000.00 小计 30,931,600.00 被投资单位名称 占注册资本比例 上海日健环保包装材料有限公司 40.00%[注] 舟山海洋科技有限公司 40.00%[注] 上海交大顶峰科技创业经营管理有限公司 23.44% 上海南洋国际水下工程有限公司 25.30%[注] 上海奥丽安娜号观光娱乐有限公司 15.00% 杭州市商业银行 1.66% 中贸联有限公司 3.90% 杭州解百华兴工贸有限公司 45.00% 解百康桥(杭州)储运有限公司 20.00% 上海华联商厦 0.53% 宁波华联集团 0.10% 杭州金桥企业发展公司 24.00% 太原五一百货大楼 0.21% 常州自行车厂 0.30% 杭州机电开发实业公司 0.17% 小计 [注]：上海日健环保包装材料有限公司、舟山海洋科技技有限公司、上海南洋国际水下工程有限公司为“杭州解百—上海交大科技创业投资基金”的投资项目。舟山海洋科技有限公司原名“舟山大海洋科技有限公司”，本期更名为舟山海洋科技有限公司。 2）权益法核算的其他股权投资 a．明细情况 被投资单位名称 初始 累计追加 投资额 投资额 舟山海洋科技有限公司 800,000.00 上海日健环保包装 材料有限公司 2,800,000.00 上海交大顶峰科技 创业经营管理有限公司 9,600,000.00 上海南洋国际水下工程有限公司 303,600.00 小计 13,503,600.00 被投资单位名称 本期被投资单位 本期分得的 权益增减额 现金红利额 舟山海洋科技有限公司 -59,184.81 上海日健环保包装 材料有限公司 65,710.17 上海交大顶峰科技 创业经营管理有限公司 8,410,523.90 上海南洋国际水下工程有限公司 244,522.44 小计 8,661,571.70 被投资单位名称 本期累计 增减额 舟山海洋科技有限公司 -59,184.81 上海日健环保包装 材料有限公司 65,710.17 上海交大顶峰科技 创业经营管理有限公司 9,698,731.67 上海南洋国际水下工程有限公司 244,522.44 小计 9,949,779.47 b．被投资单位与公司会计政策的重大差异的说明： 上海交大顶峰科技创业经营管理有限公司执行《商品流通企业会计制度》。 4）股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 本期摊销 上海交大顶峰科技创业 经营管理有限公司 792,268.68 24,208.23 小计 792,268.68 24,208.23 被投资单位名称 期末数 摊销期限 上海交大顶峰科技创业 经营管理有限公司 768,060.45 30年 小计 768,060.45 b．股权投资差额形成原因说明 本公司2001 年投资上海交大顶峰科技创业经营管理有限公司， 投资成本为8,807,731.32 元，股权比例为23.44%，与占被投资公司净资产份额的差额为792,268.68元。 5）其他股权投资减值准备 a．明细情况 项目 期初数 本期增加 中贸联有限公司 3,000,000.00 - 解百康桥(杭州)储运有限公司 1,000,000.00 - 小计 4,000,000.00 - 项目 本期减少 期末数 中贸联有限公司 - 3,000,000.00 解百康桥(杭州)储运有限公司 - 1,000,000.00 小计 - 4,000,000.00 b．计提原因说明 中贸联有限公司、解百康桥（杭州）储运有限公司自开业以来至1997 年底账面报表亏损，净资产出现负数，根据稳健原则，全额计提长期投资减值准备。 11. 固定资产原价 期末数572,176,781.85 （1）明细情况 类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 415,088,284.08 13,189,124.91 通用设备 117,831,636.83 959,298.10 专用设备 19,874,391.12 1,027,281.58 运输工具 7,335,586.00 78,000.00 其他设备 1,253,942.91 21,477.62 合计 561,383,840.94 15,275,182.21 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 - 428,277,408.99[注] 通用设备 88,321.50 118,702,613.43[注] 专用设备 3,922,340.16 16,979,332.54 运输工具 471,579.64 6,942,006.36 其他设备 - 1,275,420.53 合计 4,482,241.30 572,176,781.85 [注]：因商业城尚未竣工决算，期末暂估计入“固定资产-房屋及建筑物”307,988,061.60元，暂估计入“固定资产-通用设备”68,600,000.00 元。 （2）本期增加数中包括从在建工程完工转入465,500.00 元。 （3）上述固定资产中，有部分房屋及建筑物（抵押价值30,322.48 万元）连同土地使用权已用作抵押，取得抵押借款12,600 万元。 （4）无融资租入固定资产。 （5）经营租出固定资产情况 类别 账面原值 累计折旧 房屋及建筑物 25,016,945.56 847,857.59 小计 25,016,945.56 847,857.59 类别 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 - 24,169,087.97 小计 - 24,169,087.97 12．累计折旧 期末数82,237,729.70 类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 20,589,613.74 10,703,496.99 通用设备 24,628,306.18 10,841,337.63 专用设备 12,638,496.49 1,958,305.92 运输工具 3,773,217.37 676,073.99 其他设备 314,782.45 193,143.47 合计 61,944,416.23 24,372,358.00 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 - 31,293,110.73 通用设备 73,189.95 35,396,453.86 专用设备 3,651,933.05 10,944,869.36 运输工具 353,921.53 4,095,369.83 其他设备 - 507,925.92 合计 4,079,044.53 82,237,729.70 13．固定资产净值 期末数489,939,052.15 类别 期末数 期初数 房屋及建筑物 396,984,298.26 394,498,670.34 通用设备 83,306,159.57 93,203,330.65 专用设备 6,034,463.18 7,235,894.63 运输工具 2,846,636.53 3,562,368.63 其他设备 767,494.61 939,160.46 合计 489,939,052.15 499,439,424.71 14．固定资产减值准备 期末数8,707,728.86 （1）明细情况 类别 期初数 本期增加 通用设备 8,707,728.86 - 合计 8,707,728.86 - 类别 本期减少 期末数 通用设备 - 8,707,728.86 合计 - 8,707,728.86 （2）固定资产减值准备计提原因说明 因原计算机设备技术落后，公司已采用新计算机管理系统替代，故对已闲置停用的POS机等原计算机设备按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 15. 工程物资 期末数2,959.20 项目 期末数 期初数 专用材料 2,959.20 127,959.20 合计 2,959.20 127,959.20 16. 在建工程 期末数5,439,793.28 （1） 明细情况 期末数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 消防工程 644,489.00 644,489.00 - 条型码工程 136,699.77 136,699.77 - 计算机改造工程 2,952,200.00 - 2,952,200.00 五楼仓库改商场 1,539,032.28 - 1,539,032.28 电子消费卡工程 263,860.00 263,860.00 - 老商场高配改造 948,561.00 - 948,561.00 零星工程 - - - 合计 6,484,842.05 1,045,048.77 5,439,793.28 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 消防工程 863,563.60 644,489.00 219,074.60 条型码工程 136,699.77 136,699.77 - 计算机改造工程 2,518,700.00 - 2,518,700.00 五楼仓库改商场 15,000.00 - 15,000.00 电子消费卡工程 263,860.00 263,860.00 - 老商场高配改造 20,000.00 - 20,000.00 零星工程 93,000.00 - 93,000.00 合计 3,910,823.37 1,045,048.77 2,865,774.60 （2） 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 增加 固定资产 消防工程 863,563.60 247,500.00 465,500.00 条型码工程 136,699.77 - - 计算机改造工程 2,518,700.00 478,500.00 - 五楼仓库改商场 15,000.00 1,524,032.28 - 电子消费卡工程 263,860.00 - - 老商场高配改造 20,000.00 928,561.00 - 零星工程 93,000.00 364,207.88 - 合计 3,910,823.37 3,542,801.16 465,500.00 工程名称 本期其他 期末数 资金 减少 来源 消防工程 1,074.60 644,489.00 其他来源 条型码工程 - 136,699.77 其他来源 计算机改造工程 45,000.00 2,952,200.00 其他来源 五楼仓库改商场 - 1,539,032.28 其他来源 电子消费卡工程 - 263,860.00 其他来源 老商场高配改造 - 948,561.00 其他来源 零星工程 457,207.88 - 其他来源 合计 503,282.48 6,484,842.05 工程名称 预算数 工程投入占 预算的比例 消防工程 68万 94.78% 条型码工程 计算机改造工程 328万 90.00% 五楼仓库改商场 221万 69.64% 电子消费卡工程 27万 97.73% 老商场高配改造 135万 70.26% 零星工程 合计 (3)无借款费用资本化。 (4)在建工程减值准备情况 1）明细情况 工程名称 期初数 本期增加 消防工程 644,489.00 - 条形码工程 136,699.77 - 电子消费卡工程 263,860.00 - 小计 1,045,048.77 - 工程名称 本期减少 期末数 消防工程 - 644,489.00[注1] 条形码工程 - 136,699.77[注2] 电子消费卡工程 - 263,860.00[注3] 小计 - 1,045,048.77 2） 在建工程减值准备计提原因说明 [注1]：消防工程经审核不合格已停建，准备报废，故按工程账面余额全额计提减值准备。 [注2]：条形码工程已长期停建，准备报废，故按工程账面余额全额计提减值准备。 [注3]：电子消费卡工程因其被国家有关规定限制使用，不能给本公司带来未来收益，故按工程账面余额全额计提减值准备。 17. 无形资产 期末数33,037,079.54 （1）明细情况 期末数 种类 账面余额 减值准备 账面价值 解百老商场土地使用权 9,215,694.91 - 9,215,694.91 解百商业城土地使用权 18,630,728.63 - 18,630,728.63 义乌商厦土地使用权 5,190,656.00 - 5,190,656.00 合计 33,037,079.54 - 33,037,079.54 期初数 种类 账面余额 减值准备 账面价值 解百老商场土地使用权 8,487,473.12 - 8,487,473.12 解百商业城土地使用权 19,029,353.88 - 19,029,353.88 义乌商厦土地使用权 5,304,320.00 - 5,304,320.00 合计 32,821,147.00 - 32,821,147.00 （2）无形资产增减变动情况 取得 原始 期初 种类 方式 金额 数 解百老商场 出让 11,086,902.00 8,487,473.12 土地使用权 商业城土地使用权 出让 19,461,839.20 19,029,353.88 义乌商厦土地使用权 出让 5,683,200.00 5,304,320.00 合计 36,231,941.20 32,821,147.00 本期 本期 本期 种类 增加 转出 摊销 解百老商场 1,198,584.00 - 470,362.21 土地使用权 商业城土地使用权 - - 398,625.25 义乌商厦土地使用权 - - 113,664.00 合计 1,198,584.00 - 982,651.46 期末 累计摊 剩余 种类 数 销额 摊销年限 解百老商场 9,215,694.91 1,871,207.09 394个月 土地使用权 商业城土地使用权 18,630,728.63 831,110.57 538个月 义乌商厦土地使用权 5,190,656.00 492,544.00 548个月 合计 33,037,079.54 3,194,861.66 （3）上述无形资产中义乌商厦土地使用权已用作抵押，详见本会计报表附注六（一）11（3）之说明。 18. 长期待摊费用 期末数6,956,155.32 项目 原始 期初 本期 发生额 数 增加 租入固定资产改良支出 1,454,080.60 339,413.87 - 轿车租赁费 370,000.00 74,000.12 - 解百天桥终身宣传费 530,000.00 150,166.39 - 新世纪大酒店 开业领用物品 2,073,629.53 1,768,352.91 - 电子商务定制费 1,070,000.00 - 1,070,000.00 采购中心装修 599,848.00 549,860.65 - 登喜路专柜装修 416,111.70 - 416,111.70 商业城供电贴费 2,926,264.06 - 2,926,264.06 商业城供水贴费 1,010,182.80 - 1,010,182.80 义乌商厦装修费 457,207.88 - 457,207.88 义乌商厦开办费 853,606.93 14,226.34 - 其他 1,386,651.08 597,509.43 - 合计 13,147,582.58 3,493,529.71 5,879,766.44 项目 本期 期末 累计 摊销 数 摊销额 租入固定资产改良支出 263,600.27 75,813.60 1,378,267.00 轿车租赁费 36,999.96 37,000.16 332,999.84 解百天桥终身宣传费 53,000.04 97,166.35 432,833.65 新世纪大酒店 开业领用物品 732,663.91 1,035,689.00 1,037,940.53 电子商务定制费 89,166.66 980,833.34 89,166.66 采购中心装修 119,969.64 429,891.01 169,956.99 登喜路专柜装修 69,352.00 346,759.70 69,352.00 商业城供电贴费 585,252.82 2,341,011.24 585,252.82 商业城供水贴费 202,036.56 808,146.24 202,036.56 义乌商厦装修费 22,860.39 434,347.49 22,860.39 义乌商厦开办费 14,226.34 - 853,606.93 其他 228,012.24 369,497.19 1,017,153.89 合计 2,417,140.83 6,956,155.32 6,191,427.26 项目 剩余 摊销年限 租入固定资产改良支出 5个月 轿车租赁费 12个月 解百天桥终身宣传费 22个月 新世纪大酒店 开业领用物品 19个月 电子商务定制费 22个月 采购中心装修 43个月 登喜路专柜装修 50个月 商业城供电贴费 96个月 商业城供水贴费 96个月 义乌商厦装修费 57个月 义乌商厦开办费 其他 合计 19. 短期借款 期末数215,000,000.00 （1）明细情况 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 126,000,000.00 12,000,000.00 保证借款 89,000,000.00 96,000,000.00 信用借款 - 75,000,000.00 合计 215,000,000.00 183,000,000.00 （2）无逾期借款。 20. 应付票据 期末数56,500,000.00 （1）明细情况 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 55,500,000.00 21,420,000.00 商业承兑汇票 1,000,000.00 10,000,000.00 合计 56,500,000.00 31,420,000.00 （2）无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款。 21. 应付账款 期末数89,035,182.43 无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款。 22. 预收账款 期末数9,148,987.72 （1）无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款。 （2）账龄1 年以上的预收账款未结转原因的说明 系正常的预收销货款。 23．应付工资 期末数1,423,768.62 无拖欠性质的工资。 24. 应付股利 期末数923,542.83 投资者类别 期末数 期初数 国家股股利 - 4,154,253.70 法人股股利 923,542.83 3,194,633.72 流通股股利 - 5,460,953.60 合计 923,542.83 12,809,841.02 25. 应交税金 期末数1,998,567.26 税种 期末数 期初数 增值税 3,774,685.48 5,008,387.48 消费税 36,887.76 77,537.42 营业税 420,941.14 514,956.75 城市维护建设税 263,655.96 210,316.81 企业所得税 -3,082,831.64 340,678.75 房产税 577,537.00 - 代扣代缴个人所得税 7,691.56 27,710.27 合计 1,998,567.26 6,179,587.48 税种 法定税率 增值税 17%、13%、0% 消费税 5% 营业税 20%、7%、5% 城市维护建设税 7% 企业所得税 33% 房产税 12%、1.2% 代扣代缴个人所得税 按税法规定 合计 26．其他应交款 期末数281,751.27 项目 期末数 期初数 教育费附加 148,232.82 120,202.13 兵役义务费 25,386.41 3,826.27 水利建设基金 108,132.04 - 旅游费附加 - 401.51 粮食补偿金 - 10,296.00 合计 281,751.27 134,725.91 项目 计缴标准 教育费附加 应交流转税税额的4% 兵役义务费 应交流转税税额的0.4% 水利建设基金 上年收入的0.1%减半征收 旅游费附加 粮食补偿金 每人每月3元 合计 27. 其他应付款 期末数21,018,300.17 （1）无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款。 （2）金额较大其他应付款的性质或内容的说明 单位名称 期末数 款项性质及内容 中山市盛兴幕墙有限公司 3,000,000.00 工程保证金 小计 3,000,000.00 28. 预提费用 期末数347,781.34 项目 期末数 期初数 借款利息 347,781.34 302,277.00 合计 347,781.34 302,277.00 项目 期末结余原因 借款利息 应付未付期末11天利息 合计 29．预计负债 期末数1,543,578.80 项目 期末数 期初数 浙江省粮油储运贸易有限公司未决诉讼 1,543,578.80 - 合计 1,543,578.80 - [注]：本公司与浙江省粮油储运贸易有限公司需赔偿浙江省粮油储运贸易有限公司经济损失1,523,000.00 元，并承担一审和二审案件级人民法院一审判决和浙江省高级人民法院受理费20,578.80 元。本公司不服向浙江省高级人民法院申请再审，2002 年3 月7 日浙江司买卖合同发生纠纷，经浙江省杭州市中二审判决（[2001]浙经一终字第221 号），本公省高级人民法院[2002]浙经监字第8 号通知书决定调卷审查，该案暂缓执行。根据谨慎性原则，本公司对二审判决需赔偿金额及案件受理费1,543,578.80 元全额计提预计负债。 30．长期应付款 期末数3,444,588.06 种类 期限 期末数 应付土地出让金 1998-2002 142,080.00 转制前住房出售资金等 长期 1,839,688.69 住房维修基金等 长期 1,462,819.37 合计 3,444,588.06 31. 递延税款贷项 期末数917,633.83 项目 期末数 期初数 免交土地出让金未来应交所得税 917,633.83 937,728.00 合计 917,633.83 937,728.00 32. 股本 期末数237,370,419.00 项目 期初数 国家拥有股份 83,085,074.00 (一) 1．发 境内法人持有 - 尚 起人 股份 未 股份 外资法人持有 - 流 股份 通 其他 - 股 2．募集法人股 52,887,753.00 份 3．内部职工股 - 4．优先股 - 5．其他 - 未上市流通股份合计 135,972,827.00 (二) 1．境内上市的人民币 101,397,592.00 已 普通股 流 2．境内上市的外资股 - 通 3．境外上市的外资股 - 股 4．其他 - 份 已流通股份合计 101,397,592.00 （三）股份总数 237,370,419.00 本期增减变动（+，-） 项目 配股 送股 公积金转股 其他 小计 国家拥有股份 - - - - - (一) 1．发 境内法人持有 - - - - - 尚 起人 股份 未 股份 外资法人持有 - - - - - 流 股份 通 其他 - - - - - 股 2．募集法人股 - - - - - 份 3．内部职工股 - - - - - 4．优先股 - - - - - 5．其他 - - - - - 未上市流通股份合计 - - - - - (二) 1．境内上市的人民币 - - - - - 已 普通股 流 2．境内上市的外资股 - - - - - 通 3．境外上市的外资股 - - - - - 股 4．其他 - - - - - 份 已流通股份合计 - - - - - （三）股份总数 - - - - - 项目 期末数 国家拥有股份 83,085,074.00[注] (一) 1．发 境内法人持有 - 尚 起人 股份 未 股份 外资法人持有 - 流 股份 通 其他 - 股 2．募集法人股 52,887,753.00 份 3．内部职工股 - 4．优先股 - 5．其他 - 未上市流通股份合计 135,972,827.00 (二) 1．境内上市的人民币 101,397,592.00 已 普通股 流 2．境内上市的外资股 - 通 3．境外上市的外资股 - 股 4．其他 - 份 已流通股份合计 101,397,592.00 （三）股份总数 237,370,419.00 [注]：本公司国家股股东由原杭州市投资控股有限公司变更为杭州商业资产经营（有限）公司，已经办妥工商变更登记手续。 33. 资本公积 期末数109,072,281.67 （1）明细情况 项目 期初数 本期增加 股本溢价 94,028,000.39 - 股权投资准备 1,077,047.60 100,670.90 其他资本公积 13,896,480.78 - 合计 109,001,528.77 100,670.90 项目 本期减少 期末数 股本溢价 - 94,028,000.39 股权投资准备 29,918.00 1,147,800.50 其他资本公积 - 13,896,480.78 合计 29,918.00 109,072,281.67 （2）资本公积增减原因及依据说明 1)被投资单位上海交大顶峰科技创业经营管理有限公司由于其“资本公积-股权投资准备”本期增加339,200.00 元，本公司按所占权益比例相应增加“资本公积-股权投资准备”79,508.48 元。全资子公司杭州解百装潢公司无法支付应付款项21,162.42 元转入资本公积，本公司按所占权益比例相应增加“资本公积-股权投资准备” 21,162.42 元。 2)子公司舟山海洋科技有限公司资本溢价74,795.00 元，因股东更换而减少，本公司按所占比例相应减少29,918.00 元。 34. 盈余公积 期末数42,394,258.98 （1）明细情况 项目 期初数 本期增加 法定盈余公积 30,632,258.02[注] 44,130.41 法定公益金 940,596.82[注] 44,130.41 任意盈余公积 10,733,143.32 - 合计 42,305,998.16 88,260.82 项目 本期减少 期末数 法定盈余公积 - 30,676,388.43 法定公益金 - 984,727.23 任意盈余公积 - 10,733,143.32 合计 - 42,394,258.98 [注]：期初数与2000 年年报审定数差异2,388,577.11 元，其中：法定盈余公积减少1,592,384.73 元，法定公益金减少796,192.38 元，详见本会计报表附注（二）19 之说明。 (2) 本年增加系控股子公司杭州解百义乌商贸有限责任公司提取盈余公积，本公司按55%控股比例计提，增加法定盈余公积44,130.41 元，增加法定公益金44,130.41 元。 35. 未分配利润 期末数-2,392,099.89 （1）明细情况 期初数 3,691,058.82 加：本期增加 -5,994,897.89 减：本期减少 88,260.82 期末数 -2,392,099.89 （2）其他说明 1）本期利润分配比例以及未分配利润增减变动情况的说明 本期减少系控股子公司杭州解百义乌商贸有限责任公司提取盈余公积，本公司按55%控股比例计提，减少未分配利润88,260.82 元。 2）会计政策变更致使年初未分配利润变动的内容、原因、依据和影响的说明 期初数与2000 年度报表审定数差额为13,535,270.25 元, 详见本会计报表附注(二)19之说明。 [二]合并利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本本期数990,095,254.64/844,816,377.49 （1）业务分部 项目 本期数 上年同期数 主营业务收入 商品销售业务 968,029,475.74 855,932,260.12 旅游饮服业务 18,990,950.60 5,268,302.84 广告业务 3,343,654.00 2,410,553.50 小计 990,364,080.34 863,611,116.46 抵销 268,825.70 4,773,346.18 合计 990,095,254.64 858,837,770.28 主营业务成本 商品销售业务 838,665,503.77 741,593,397.88 旅游饮服业务 3,403,019.34 735,233.77 广告业务 3,016,680.08 2,119,270.00 小计 845,085,203.19 744,447,901.65 抵销 268,825.70 4,773,346.18 合计 844,816,377.49 739,674,555.47 (2) 地区分部（按资产所在地） 项目 本期数 上年同期数 主营业务收入 杭州地区 882,208,263.08 758,872,450.20 金华地区 108,155,817.26 104,738,666.26 小计 990,364,080.34 863,611,116.46 抵销 268,825.70 4,773,346.18 合计 990,095,254.64 858,837,770.28 主营业务成本 杭州地区 753,941,559.33 656,362,631.50 金华地区 91,143,643.86 88,085,270.15 小计 845,085,203.19 744,447,901.65 抵销 268,825.70 4,773,346.18 合计 844,816,377.49 739,674,555.47 （2）本期向前5 名客户销售的收入总额为15,735,830.00 元，占公司全部主营业务收入的1.59%。 2．主营业务税金及附加本期数4,177,380.88 项目 本期数 上年同期数 营业税 976,640.40 399,533.52 消费税 686,370.50 648,698.67 城市维护建设税 1,659,627.92 1,227,537.19 教育费附加 854,742.06 707,789.71 合计 4,177,380.88 2,983,559.09 项目 计缴标准 营业税 20%、7%、5% 消费税 5% 城市维护建设税 7% 教育费附加 4% 合计 3. 其他业务利润 本期数8,144,452.10 项目 本期数 业务收入 业务支出 利润 租金收入 5,152,642.13 822,525.35 4,330,116.78 服务娱乐收入 2,717,481.14 1,626,730.40 1,090,750.74 修理费收入 312,649.14 126,738.71 185,910.43 废料销售 100,677.02 14,561.52 86,115.50 短期出借款利息收入 1,623,433.01 110,941.69 1,512,491.32 特许权使用费收入 990,000.00 54,945.00 935,055.00 其他收入 6,470.94 2,458.61 4,012.33 合计 10,903,353.38 2,758,901.28 8,144,452.10 项目 上年同期数 业务收入 业务支出 利润 租金收入 150,863.50 5,848.52 145,014.98 服务娱乐收入 3,732,159.33 1,217,070.58 2,515,088.75 修理费收入 276,089.54 118,796.27 157,293.27 废料销售 92,073.32 1,764.35 90,308.97 短期出借款利息收入 3,689,467.33 184,003.24 3,505,464.09 特许权使用费收入 2,205,036.00 255,242.78 1,949,793.22 其他收入 320,031.27 50,932.12 269,099.15 合计 10,465,720.29 1,833,657.86 8,632,062.43 4. 财务费用 本期数15,883,594.52 项目 本期数 上年同期数 利息支出 13,830,655.69 15,357,080.75 减：利息收入 403,897.07 5,354,760.98 信用卡手续费 1,935,798.28 1,562,155.74 其他 521,037.62 316,138.39 合计 15,883,594.52 11,880,613.90 5. 投资收益 本期数202,503.18 项目 本期数 上年同期数 股票投资收益 -372,622.81 267,214.43 联营或合营公司分配来的利润 578,537.00 793,966.20 期末调整的被投资公司 20,797.22 373,913.32 所有者权益净增减的金额 股权投资转让收益 - 6,334,474.48 股权投资差额摊销 -24,208.23 - 合计 202,503.18 7,769,568.43 6. 补贴收入 本期数203,599.00 （1）明细情况 项目 本期数 上年同期数 出口贴息 203,599.00 9,376.00 合计 203,599.00 9,376.00 （2）本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明系出口商品美元收入贴息。 7. 营业外收入 本期数768,409.03 项目 本期数 上年同期数 处置固定资产净收益 34,863.27 72,458.11 罚款净收入 61,065.06 - 赔偿收入 - 13,430.00 无法支付的应付款 - 1,411,385.84 拆迁补偿收入 627,024.40 - 其他 45,456.30 100,430.70 合计 768,409.03 1,597,704.65 8. 营业外支出 本期数2,750,051.97 项目 本期数 上年同期数 处理固定资产净损失 320,031.01 135,360.04 捐赠支出 42,200.00 50,000.00 水利建设基金 494,715.14 326,916.32 罚款支出 186,145.77 453,361.15 赔偿款 1,543,578.80[注] 土地出让金滞纳金 142,600.00 - 计提的固定资产减值准备 - 866,421.49 计提的在建工程减值准备 - 263,860.00 其他 20,781.25 103.73 合计 2,750,051.97 2,096,022.73 [注]：系浙江省粮油储运贸易有限公司预计赔偿款，详见本会计报表附注(六)[一]29之说明。 [三]合并现金流量表项目注释 1.收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 上年同期数 租赁收入 2,544,048.13 150,863.50 特许权使用费收入 990,000.00 2,205,036.00 暂收款增加 2,592,090.45 2,483,814.24 小计 6,126,138.58 4,839,713.74 2.支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 上年同期数 期间费用 42,145,972.94 35,164,996.79 暂付款增加 - 3,905,002.59 信用卡手续费 1,935,798.28 1,562,155.74 小计 44,081,771.22 40,632,155.12 3.无收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金。 4.支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项目 本期数 上年同期数 短期资金拆借 20,000,000.00 4,544,292.52 小计 20,000,000.00 4,544,292.52 5.无收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金。 6.无支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金。 (七)母公司会计报表项目注释 [一]母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数14,964,264.41 （1）账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1年以内 8,916,159.48 49.07 445,807.97 8,470,351.51 1-2年 34,963.40 0.19 3,496.34 31,467.06 2-3年 81,267.73 0.45 16,253.55 65,014.18 3年以上 9,139,188.08 50.29 2,741,756.42 6,397,431.66 合计 18,171,578.69 100.00 3,207,314.28 14,964,264.41 期初数 账龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1年以内 328,215.77 3.43 65,643.15 262,572.62 1-2年 107,618.98 1.12 21,523.79 86,095.19 2-3年 603,684.70 6.31 120,736.94 482,947.76 3年以上 8,535,503.38 89.14 1,707,100.68 6,828,402.70 合计 9,575,022.83 100.00 1,915,004.56 7,660,018.27 （2）应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为11,131,866.08 元，占应收账款账面余额的61.26%。 （3）无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （4）应收账款——外币应收账款 期末数 账龄 原币别及金额 汇率 折人民币金额 1年以内 USD1,008,416.25 8.2766 8,346,257.93 小计 8,346,257.93 期初数 账龄 原币别及金额 汇率 折人民币金额 1年以内 - - - 小计 - （5）期末应收账款中账龄较长（2 年以上）的金额为9,220,455.81 元，风险较大，难以全部收回。公司已成立专门清欠小组，正在采取各种措施予以催讨清理。 2. 其他应收款 期末数74,457,153.33 （1）账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1年以内 31,145,798.95 34.45 1,557,289.95 29,588,509.00 1-2年 8,154,748.31 9.02 815,474.83 7,339,273.48 2-3年 17,477,955.58[注] 19.33 3,495,591.12 13,982,364.46 3年以上 33,638,580.56[注] 37.20 10,091,574.17 23,547,006.39 合计 90,417,083.40 100.00 15,959,930.07 74,457,153.33 期初数 账龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1年以内 15,246,216.02 27.63 3,049,243.21 12,196,972.81 1-2年 4,889,831.26 8.86 977,966.25 3,911,865.01 2-3年 1,113,227.36 2.02 222,645.47 890,581.89 3年以上 33,940,342.25 61.49 6,788,068.45 27,152,273.80 合计 55,189,616.89 100.00 11,037,923.38 44,151,693.51 [注]：期末账龄2-3 年的其他应收款包括账龄2-3 年的预付账款转入12,680,056.13 元，期末账龄3 年以上的其他应收款包括账龄3 年以上的预付账款转入2,008,293.51 元。 (2)金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 杭州解百超市发展中心 25,206,462.07[注1] 借款 杭州中新工贸公司 9,853,459.18 时间较长的预付账款转入 杭州解百萧山商厦 6,298,443.58[注1] 借款 杭州富春实业有限公司 6,197,990.00[注2] 担保垫付款 杭州金鑫房地产公司 4,500,000.00 借款 小计 52,056,354.83 [注1]：杭州解百超市发展中心2001 年度向本公司累计借款6,450 万元，年末已收回4,320 万元，本期获得利息收入1,017,420 元，期末尚有余额25,206,462.07 元；杭州解百萧山商厦有限公司2001 年度向本公司累计借款5,550 万元，年末已收回5,950 万元，本期获得利息收入265,416.66 元，期末尚有余额6,298,443.58 元。 [注2]：本公司为杭州富春实业有限公司提供借款担保,负连带责任代为支付借款本息及罚息6,197,990.00 元,现杭州富春实业有限公司已被吊销营业执照。公司提供担保时,曾与浙江省诸暨市中亚发展有限公司、浙江省诸暨市中亚永磁有限公司、诸暨市工艺针织厂、浙江省诸暨市中亚制衣有限公司签订反担保协议。1998 年本公司上诉,1998 年9 月9 日经浙江省杭州市中级人民法院[1998]杭经初字第191 号《民事判决书》判决,上述四公司于本判决生效后十日内付清本金及利息6,197,990.00 元,至今未收回。 （3）其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为52,056,354.83 元，占其他应收款账面余额的57.57%。 （4）持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款 股东单位名称 期末数 期初数 杭州商业资产经营（有限）公司 799,675.45 - 小计 799,675.45 - （5）期末其他应收款中账龄较长（2 年以上）的金额为51,116,536.14 元，风险较大，难以全部收回。公司已成立专门清欠小组，正在采取各种措施予以催讨清理。 3. 长期股权投资 期末数35,701,729.08 （1）明细情况 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 6,220,118.29 - 6,220,118.29 对联营企业投资 13,953,610.79 - 13,953,610.79 其他股权投资 19,528,000.00 4,000,000.00 15,528,000.00 合计 39,701,729.08 4,000,000.00 35,701,729.08 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 5,834,473.52 - 5,834,473.52 对联营企业投资 4,003,831.32 - 4,003,831.32 其他股权投资 19,528,000.00 4,000,000.00 15,528,000.00 合计 29,366,304.84 4,000,000.00 25,366,304.84 （2）长期股权投资——其他股权投资 1）明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 杭州解百装潢公司 长期 1,200,000.00 杭州解放路百货商店股份有限公司 广告经营分公司 长期 300,000.00 杭州解百义乌商贸有限公司 50年 5,500,000.00 上海日健环保包装材料有限公司 30年 2,800,000.00 舟山海洋科技有限公司 30年 800,000.00 上海交大顶峰科技创业经营管理有限公司 30年 7,500,000.00 上海南洋国际水下工程有限公司 20年 303,600.00 上海奥丽安娜号观光娱乐有限公司 20年 7,500,000.00 杭州市商业银行 长期 5,000,000.00 中贸联有限公司 长期 3,000,000.00 杭州解百华兴工贸有限公司 8年 1,575,000.00 解百康桥(杭州)储运有限公司 30年 1,000,000.00 上海华联商厦 长期 928,000.00 宁波华联集团 长期 150,000.00 杭州金桥企业发展公司 15年 120,000.00 太原五一百货大楼 长期 100,000.00 常州自行车厂 长期 100,000.00 杭州机电开发实业公司 长期 55,000.00 小计 37,931,600.00 被投资单位名称 占注册资本比例 杭州解百装潢公司 100.00% 杭州解放路百货商店股份有限公司 广告经营分公司 100.00% 杭州解百义乌商贸有限公司 55.00% 上海日健环保包装材料有限公司 40.00%[注] 舟山海洋科技有限公司 40.00%[注] 上海交大顶峰科技创业经营管理有限公司 23.44% 上海南洋国际水下工程有限公司 25.30%[注] 上海奥丽安娜号观光娱乐有限公司 15.00% 杭州市商业银行 1.66% 中贸联有限公司 3.90% 杭州解百华兴工贸有限公司 45.00% 解百康桥(杭州)储运有限公司 20.00% 上海华联商厦 0.53% 宁波华联集团 0.10% 杭州金桥企业发展公司 24.00% 太原五一百货大楼 0.21% 常州自行车厂 0.30% 杭州机电开发实业公司 0.17% 小计 [注]:上海日健环保包装材料有限公司、舟山海洋科技有限公司、上海南洋国际水下工程有限公司为“杭州解百—上海交大科技创业投资基金”的投资项目。舟山海洋科技有限公司原名“舟山大海洋科技有限公司”，本期更名为舟山海洋科技有限公司。 2）权益法核算的其他股权投资 a．明细情况 被投资单位名称 初始 累计追加 投资额 投资额 杭州解百装潢公司 1,200,000.00 杭州解放路百货商店股份有限公司 广告经营分公司 300,000.00 杭州解百义乌商贸有限责任公司 5,500,000.00 舟山海洋科技有限公司 800,000.00 上海日健环保包装 材料有限公司 2,800,000.00 上海交大顶峰科技 创业经营管理有限公司 9,600,000.00 上海南洋国际水下工程有限公司 303,600.00 小计 20,503,600.00 被投资单位名称 本期被投资单位 本期分得的 权益增减额 现金红利额 杭州解百装潢公司 -109,196.84 杭州解放路百货商店股份有限公司 广告经营分公司 62,495.03 杭州解百义乌商贸有限责任公司 432,346.58 舟山海洋科技有限公司 -59,184.81 上海日健环保包装 材料有限公司 65,710.17 上海交大顶峰科技 创业经营管理有限公司 8,410,523.90 上海南洋国际水下工程有限公司 244,522.44 小计 9,047,216.47 被投资单位名称 本期累计 增减额 杭州解百装潢公司 -109,196.84 杭州解放路百货商店股份有限公司 广告经营分公司 62,495.03 杭州解百义乌商贸有限责任公司 432,346.58 舟山海洋科技有限公司 -59,184.81 上海日健环保包装 材料有限公司 65,710.17 上海交大顶峰科技 创业经营管理有限公司 9,698,731.67 上海南洋国际水下工程有限公司 244,522.44 小计 10,335,424.24 b．被投资单位与公司会计政策的重大差异的说明： 上海交大顶峰科技创业经营管理有限公司执行《商品流通企业会计制度》。 4）股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 本期摊销 上海交大顶峰科技创业 经营管理有限公司 792,268.68 24,208.23 小计 792,268.68 24,208.23 被投资单位名称 期末数 摊销期限 上海交大顶峰科技创业 经营管理有限公司 768,060.45 30年 小计 768,060.45 b．股权投资差额形成原因说明 本公司2001 年投资上海交大顶峰科技创业经营管理有限公司， 投资成本为8,807,731.32 元。股权比例为23.44%，与占被投资公司净资产份额差额为792,268.68 元。 5）其他股权投资减值准备 a．明细情况 项目 期初数 本期增加 中贸联有限公司 3,000,000.00 - 3,000,000.00 解百康桥（杭州）储运有限公司 1,000,000.00 - 小计 4,000,000.00 - 项目 本期减少 期末数 中贸联有限公司 - 3,000,000.00 解百康桥（杭州）储运有限公司 - 1,000,000.00 小计 - 4,000,000.00 b．计提原因说明 中贸联有限公司、解百康桥（杭州）储运有限公司自开业以来至1997 年底账面报表亏损，净资产出现负数，根据稳健原则，全额计提长期投资减值准备。 [二]母公司利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入 本期数878,864,609.08 （1）明细情况 项目 本期数 上年同期数 商品销售业务 859,873,658.48 750,147,266.61 旅游饮服业务 18,990,950.60 5,268,302.84 合计 878,864,609.08 755,415,569.45 （2）本期向前5 名客户销售的收入总额为15,735,830.00 元，占公司全部主营业务收入的1.79%。 2. 主营业务成本 本期数750,924,879.25 项目 本期数 上年同期数 商品销售业务 747,521,859.91 652,181,827.34 旅游饮服业务 3,403,019.34 735,233.77 合计 750,924,879.25 652,917,061.11 3. 投资收益 本期数831,767.95 （1） 明细情况 项目 本期数 上年同期数 股票投资收益 -372,622.81 267,214.43 联营或合营公司分配来的利润 578,537.00 793,966.20 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 650,061.99 432,714.83 股权投资转让收益 6,334,474.48 股权投资差额摊销 -24,208.23 - 合计 831,767.95 7,828,369.94 (八)无子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响。 (九)关联方关系及其交易 [一] 关联方关系 1．存在控制关系的关联方 (1) 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 杭州商业资产经营（有限） 杭州市上城区 政府授权范围内的国有有 公司 解放路211号 关部门委托经营的资产 杭州解百义乌商贸有限责任 义乌市城中路 百货、针织等 公司 111号 杭州解百装潢公司 杭州市上城区 装潢材料 解放路251号 杭州解放路百货商店股份有 杭州市上城区 设计、制作、代理策划广告 限公司广告经营分公司 解放路251号 企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 杭州商业资产经营（有限） 控股股东 有限责任公司 汪力忠 公司 杭州解百义乌商贸有限责任 子公司 有限责任公司 胡崇杏 公司 杭州解百装潢公司 子公司 股份制 朱文桢 杭州解放路百货商店股份有 子公司 股份制 陶松年 限公司广告经营分公司 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 杭州商业资产经营（有限）公司 - 600,000,000.00 杭州解百义乌商贸有限责任公司 10,000,000.00 - 杭州解百装潢公司 1,200,000.00 - 杭州解放路百货商店股份有限公 300,000.00 - 司广告经营分公司 企业名称 本期减少 期末数 杭州商业资产经营（有限）公司 - 600,000,000.00 杭州解百义乌商贸有限责任公司 - 10,000,000.00 杭州解百装潢公司 - 1,200,000.00 杭州解放路百货商店股份有限公 - 300,000.00 司广告经营分公司 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业 年初数 名称 金额 % 杭州市投资控股有限公司 83,085,074.00 35 杭州商业资产经营(有限)公司 - - 杭州解百义乌商贸有限责任公司 5,500,000.00 55 杭州解百装潢公司 1,200,000.00 100 杭州解放路百货商店股份有限公司 300,000.00 100 广告经营分公司 企业 本年增加 名称 金额 % 杭州市投资控股有限公司 - 杭州商业资产经营(有限)公司 83,206,353.00 35.05 杭州解百义乌商贸有限责任公司 - - 杭州解百装潢公司 - - 杭州解放路百货商店股份有限公司 - - 广告经营分公司 企业 本年减少 名称 金额 % 杭州市投资控股有限公司 83,085,074.00 35 杭州商业资产经营(有限)公司 - 杭州解百义乌商贸有限责任公司 杭州解百装潢公司 杭州解放路百货商店股份有限公司 广告经营分公司 企业 年末数 名称 金额 % 杭州市投资控股有限公司 - - 杭州商业资产经营(有限)公司 83,206,353.00 35.05 杭州解百义乌商贸有限责任公司 5,500,000.00 55 杭州解百装潢公司 1,200,000.00 100 杭州解放路百货商店股份有限公司 300,000.00 100 广告经营分公司 2．不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 杭州解百华兴工贸有限公司 参股 上海交大顶峰科技创业经营管理有限公司 参股 杭州解百东阳商厦 合作 杭州解百永康商厦 合作 杭州解百路桥商厦 合作 [二] 关联方交易情况 1. 无关联采购货物。 2. 销售货物 本期数 企业 名称 金额 定价政策 杭州解百东阳商厦 195,750.33 市价 杭州解百永康商厦 2,783.28 市价 小计 198,533.61 上年同期数 企业 名称 金额 定价政策 杭州解百东阳商厦 630,305.18 市价 杭州解百永康商厦 4,981.03 市价 小计 635,286.21 3. 关联方应收应付款项余额 项目及企业名称 期末数 本期数 上年同期数 (1) 其他应收款 杭州市投资控股有限公司 - 2,469,593.89 杭州商业资产经营(有限)公司 799,675.45 - 杭州解百华兴工贸有限公司 2,566,645.63 2,336,245.63 杭州解百东阳商厦 480.00 462.54 杭州解百路桥商厦 21,480.00 21,480.00 小计 3,388,281.08 4,827,782.06 (2) 预收账款 杭州解百东阳商厦 45,394.83 - 杭州解百路桥商厦 114,788.47 - 小计 160,183.30 - (3) 其他应付款 上海交大顶峰科技创业经营管理 有限公司 375,000.00 - 小计 375,000.00 - 项目及企业名称 占全部应收（付）款余额的比重（%） 本期数 上年同期数 (1) 其他应收款 杭州市投资控股有限公司 - 4.95 杭州商业资产经营(有限)公司 0.91 - 杭州解百华兴工贸有限公司 2.90 4.68 杭州解百东阳商厦 - - 杭州解百路桥商厦 0.02 0.04 小计 3.83 9.67 (2) 预收账款 杭州解百东阳商厦 0.50 - 杭州解百路桥商厦 1.25 - 小计 1.75 - (3) 其他应付款 上海交大顶峰科技创业经营管理 有限公司 1.78 - 小计 1.78 - 4. 其他关联方交易 关键管理人员报酬： 2001 年度本公司董事、监事、高管人员共17 人，其中12 人在公司领取报酬，5 人未在公司领取报酬；领取报酬的12 人，全年共96.18 万元，其中10～12 万元的2 人，8～9 万元的7 人，3～6 万元的3 人。2000 年度有董事、监事、高管人员12 人在本公司取得报酬合计73.62 万元，其中：8～10 万元的有2 人，6～7 万元的有7 人，3～4 万元的有2 人，2～3 万元的有1 人。 (十)或有事项 1、未决诉讼或仲裁 本公司与浙江省粮油储运贸易有限公司买卖合同发生纠纷，经浙江省杭州市中级人民法院一审判决和浙江省高级人民法院二审判决（[2001]浙经一终字第221 号），本公司需赔偿浙江省粮油储运贸易有限公司经济损失1,523,000.00 元，并承担一审和二审案件受理费20,578.80 元。本公司不服向浙江省高级人民法院申请再审，2002 年3 月7 日浙江省高级人民法院[2002]浙经监字第8 号通知书决定调卷审查，该案暂缓执行。根据谨慎性原则，本公司对二审判决需赔偿金额及案件受理费1,543,578.80 元已全额计提预计负债。 2、为其他单位提供债务担保 截至2001 年12 月31 日,本公司对外提供担保情况如下: 受担保单位 担保事项 金额 百大集团股份有限公司 借款 7,000万元 杭州解百萧山商厦有限责任公司 借款 1,800万元 合计 8,800万元 受担保单位 担保期限 百大集团股份有限公司 1999.6-2002.6 杭州解百萧山商厦有限责任公司 2001.12-2002.6 合计 3、其他或有事项 本公司2001 年度因破损过时陈旧等原因报废存货351,967.81 元，已向主管税务机关办理财产损失税前扣除的审批手续，至报告日审批手续尚未完成，公司对存货损失351,967.81元未作所得税纳税调整。 （十一）承诺事项 本公司2000 年12 月26 日董事会三届六次会议决议，并经2001 年5 月16 日公司第十六次股东大会（2000 年年会）决议通过，将公司处于杭州市解放路249 号的"解百新世纪商厦"、"杭州新世纪大酒店"的房屋及土地使用权等资产向银行进行自我抵押借款。抵押物总面积64,000 平方米，抵押资产按在建工程账面价值3.8 亿元计算，抵押借款的最高限额为2.6 亿元，抵押期限议定为自2001 年5 月1 日起至2003 年12 月31 日止。截至2001 年末，本公司已经将解百新世纪商厦和杭州新世纪大酒店土地使用权及地上建筑24,077 平方米抵押给中国农业银行,用作最高额为1 亿元的借款抵押，本期实际已经取得了6,000 万元借款；将20,487 平方米抵押给中国工商银行,用作最高额为8,470 万元的借款抵押,本期实际已经取得了5,000 万元借款。 （十二）资产负债表日后事项中的非调整事项 2002 年4 月18 日本公司董事会三届十二次会议决议通过《收购杭州解百超市发展中心的提案》。公司拟于2002 年以100 万元的价格受让杭州解百超市发展中心的全部出资额。 （十三）其他重要事项 1、债务重组事项 无重大债务重组事项。 2、非货币性交易事项 无重大非货币性交易事项。 3、资产置换、转让及其出售行为的说明 无重大资产置换、转让及其出售行为。 4、其他对投资者决策有影响的重要事项 （1）经杭州市委、市政府市委发[1999]24 号文、财政部财企[2000]51 号文批准，并经国家有关部门核准，本公司国家股83,085,074 股由杭州市投资控股有限公司划归杭州商业资产经营（有限）公司持有。本次国家股股权划转为无偿划转，相关协议于2001 年3 月15日签订。本次国家股持股单位变更后，杭州商业资产经营（有限）公司成为本公司第一大股东，持股比例35％。另杭州商业资产经营（有限）公司本年收购了其下属子公司持有的本公司法人股121,279 股，收购完成后其持股比例为35.05％。 （2）经本公司董事会三届四次会议决议同意，公司于2001 年2 月对上海交大顶峰科技创业经营管理有限公司投资960 万元，占股权比例为23.44％。该公司原注册资本2,000 万元，增资扩股后变更为3,200 万元。 （3）2001 年4 月，本公司对上海南洋国际水下工程有限公司投资30.36 万元。该公司改制及增资扩股后注册资本变更为120 万元，其中本公司出资30.36 万元，占25.30％。该投资项目属于“杭州解百—上海交大科技创业投资基金”投资项目。 （4）2001 年8 月15 日本公司董事会三届九次会议决议，通过了《关于公司对外提供担保的授权提案》： ①公司与百大集团股份有限公司签约累计总额不超过人民币8,000 万元，期限为1 年的银行贷款互保协议，并授权董事长代表公司签署有关法律文件，上述事项已经公司第十七次股东大会（2001 年度第一次临时股东大会）审议通过。 ②董事会同意授权总经理为公司所属分子公司担保时，单笔额度最高不超过人民币2,000 万元，在年累计余额不超过公司最近一次经会计师事务所审计的公司净资产的10％范围内行使审批权，期限为自董事会通过后1 年内有效。 十一、备查文件目录 一、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 二、载有浙江天健会计师事务所盖章、注册会计师傅芳芳、赵亚军签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：胡崇杏 杭州解百集团股份有限公司 二00 二年四月二十四日 资产负债表 2001年12月31日 会企01表 编制单位：杭州解百集团股份有限公司 单位: 人民币元 资产 注释 行 期末数 号 次 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 1 24,354,026.16 27,066,525.21 短期投资 2 2 6,721,800.00 6,721,800.00 应收票据 3 3 100,000.00 100,000.00 应收股利 4 529,285.15 - 应收利息 5 - - 应收账款 4 6 14,964,264.41 15,226,201.67 其他应收款 5 7 74,457,153.33 72,526,202.18 预付账款 6 8 17,556,371.69 18,600,886.77 应收补贴款 7 9 5,006,270.54 5,006,270.54 存货 8 10 86,815,079.02 93,608,410.26 待摊费用 9 11 402,541.05 510,385.60 一年内到期的长期债权投资 21 - - 其他流动资产 24 - - 流动资产合计 31 230,906,791.35 239,366,682.23 长期投资： 长期股权投资 10 32 35,701,729.08 29,481,610.79 长期债权投资 34 - - 长期投资合计 38 35,701,729.08 29,481,610.79 其中：合并价差 - - 其中：股权投资差额 - - 固定资产： 固定资产原价 11 39 528,965,646.68 572,176,781.85 减：累计折旧 12 40 70,091,293.87 82,237,729.70 固定资产净值 13 41 458,874,352.81 489,939,052.15 减：固定资产减值准备 14 42 8,707,728.86 8,707,728.86 固定资产净额 43 450,166,623.95 481,231,323.29 工程物资 15 44 2,959.20 2,959.20 在建工程 16 45 5,439,793.28 5,439,793.28 固定资产清理 46 - - 固定资产合计 50 455,609,376.43 486,674,075.77 无形资产及其他资产： 无形资产 17 51 27,846,423.54 33,037,079.54 长期待摊费用 18 52 6,476,315.83 6,956,155.32 其他长期资产 53 - - 无形资产及其他资产合计 60 34,322,739.37 39,993,234.86 递延税项： - - 递延税款借项 61 - - 资产总计 67 756,540,636.23 795,515,603.65 资产 期初数 母公司 合并 流动资产： 货币资金 25,850,982.63 30,449,725.93 短期投资 - - 应收票据 - - 应收股利 264,502.73 - 应收利息 - - 应收账款 7,660,018.27 7,936,898.28 其他应收款 44,151,693.51 39,945,857.43 预付账款 30,575,096.64 31,271,330.99 应收补贴款 2,727,722.35 2,727,722.35 存货 78,089,914.59 86,210,347.72 待摊费用 778,940.88 889,893.84 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 -114,563.46 -114,563.46 流动资产合计 189,984,308.14 199,317,213.08 长期投资： 长期股权投资 25,366,304.84 19,531,831.32 长期债权投资 - - 长期投资合计 25,366,304.84 19,531,831.32 其中：合并价差 - - 其中：股权投资差额 - - 固定资产： 固定资产原价 514,923,116.93 561,383,840.94 减：累计折旧 48,166,780.41 61,944,416.23 固定资产净值 466,756,336.52 499,439,424.71 减：固定资产减值准备 8,707,728.86 8,707,728.86 固定资产净额 458,048,607.66 490,731,695.85 工程物资 127,959.20 127,959.20 在建工程 2,429,774.60 2,865,774.60 固定资产清理 - - 固定资产合计 460,606,341.46 493,725,429.65 无形资产及其他资产： 无形资产 27,516,827.00 32,821,147.00 长期待摊费用 3,432,587.37 3,493,529.71 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 30,949,414.37 36,314,676.71 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 706,906,368.81 748,889,150.76 负债和股东权益 注释 行 期末数 号 次 母公司 合并 流动负债： 短期借款 19 68 199,000,000.00 215,000,000.00 应付票据 20 69 56,500,000.00 56,500,000.00 应付账款 21 70 77,923,391.36 89,035,182.43 预收账款 22 71 9,095,564.67 9,148,987.72 应付工资 23 72 943,768.62 1,423,768.62 应付福利费 73 641,592.00 1,170,501.97 应付股利 24 74 923,542.83 923,542.83 应交税金 25 75 744,937.55 1,998,567.26 其他应交款 26 80 136,245.90 281,751.27 其他应付款 27 81 19,134,858.29 21,018,300.17 预提费用 28 82 322,981.34 347,781.34 预计负债 29 83 1,543,578.80 1,543,578.80 一年内到期的长期负债 86 - - 其他流动负债 90 - - 流动负债合计 100 366,910,461.36 398,391,962.41 长期负债： 长期借款 101 - - 应付债券 102 - - 长期应付款 30 103 3,302,508.06 3,444,588.06 专项应付款 106 - - 其他长期负债 108 - - 长期负债合计 110 3,302,508.06 3,444,588.06 递延税项： 递延税款贷项 31 111 - 917,633.83 负债合计 114 370,212,969.42 402,754,184.30 少数股东权益 - 6,316,559.59 股东权益： 股本 32 115 237,370,419.00 237,370,419.00 减：已归还投资 116 - - 股本净额 117 237,370,419.00 237,370,419.00 资本公积 33 118 109,072,281.67 109,072,281.67 盈余公积 34 119 42,144,741.46 42,394,258.98 其中：法定公益金 34 120 859,968.47 984,727.23 未分配利润 35 121 -2,259,775.32 -2,392,099.89 外币报表折算差额 - - 股东权益合计 122 386,327,666.81 386,444,859.76 负债和股东权益总计 135 756,540,636.23 795,515,603.65 负债和股东权益 期初数 母公司 合并 流动负债： 短期借款 171,000,000.00 183,000,000.00 应付票据 31,420,000.00 31,420,000.00 应付账款 70,309,835.05 80,063,588.24 预收账款 4,480,063.49 11,417,003.06 应付工资 1,269,518.42 1,569,518.42 应付福利费 - 311,024.89 应付股利 12,809,841.02 12,809,841.02 应交税金 3,249,447.10 6,179,587.48 其他应交款 112,385.25 134,725.91 其他应付款 17,430,940.62 18,426,209.72 预提费用 282,534.00 302,277.00 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 312,364,564.95 345,633,775.74 长期负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 3,274,171.46 3,842,491.46 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 3,274,171.46 3,842,491.46 递延税项： 递延税款贷项 - 937,728.00 负债合计 315,638,736.41 350,413,995.20 少数股东权益 - 6,106,150.81 股东权益： 股本 237,370,419.00 237,370,419.00 减：已归还投资 - - 股本净额 237,370,419.00 237,370,419.00 资本公积 109,001,528.77 109,001,528.77 盈余公积 42,144,741.46 42,305,998.16 其中：法定公益金 859,968.47 940,596.82 未分配利润 2,750,943.17 3,691,058.82 外币报表折算差额 - - 股东权益合计 391,267,632.40 392,369,004.75 负债和股东权益总计 706,906,368.81 748,889,150.76 法定代表人： 胡崇杏 主管会计工作的负责人： 谢雅芳 会计机构负责人：张慧玲 利润及利润分配表 2001年度 会企02表 编制单位：杭州解百集团股份有限公司 单位: 人民币元 项目 注释 行 本期数 号 次 母公司 合并 一、主营业务收入 1 1 878,864,609.08 990,095,254.64 减：主营业务成本 1 4 750,924,879.25 844,816,377.49 主营业务税金及附加 2 5 3,507,008.63 4,177,380.88 二、主营业务利润 10 124,432,721.20 141,101,496.27 加：其他业务利润 3 11 7,153,184.20 8,144,452.10 减：营业费用 14 33,781,647.51 39,316,592.62 管理费用 15 86,131,134.17 95,847,106.61 财务费用 4 16 14,855,172.49 15,883,594.52 三、营业利润 18 -3,182,048.77 -1,801,345.38 加：投资收益 5 19 831,767.95 202,503.18 补贴收入 6 22 203,599.00 203,599.00 营业外收入 7 23 694,898.22 768,409.03 减：营业外支出 8 25 2,256,778.17 2,750,051.97 四、利润总额 27 -3,708,561.77 -3,376,886.14 减：所得税 28 1,302,156.72 2,046,764.89 少数股东损益 29 - 571,246.86 五、净利润 30 -5,010,718.49 -5,994,897.89 加：年初未分配利润 31 2,750,943.17 3,691,058.82 其他转入 32 - - 六、可供分配利润 33 -2,259,775.32 -2,303,839.07 减：提取法定盈余公积 35 - 44,130.41 提取法定公益金 36 - 44,130.41 提取职工奖励及福利基金 37 - - 提取储备基金 38 - - 提取企业发展基金 39 - - 利润归还投资 40 - - 七、可供投资者分配的利润 41 -2,259,775.32 -2,392,099.89 减：应付优先股股利 42 - - 提取任意盈余公积 43 - - 应付普通股股利 44 - - 转作股本的普通股股利 45 - - 八、未分配利润 46 -2,259,775.32 -2,392,099.89 项目 上年同期数 母公司 合并 一、主营业务收入 755,415,569.45 858,837,770.28 减：主营业务成本 652,917,061.11 739,674,555.47 主营业务税金及附加 2,355,596.06 2,983,559.09 二、主营业务利润 100,142,912.28 116,179,655.72 加：其他业务利润 9,872,405.21 8,632,062.43 减：营业费用 19,273,255.61 25,740,056.03 管理费用 50,511,398.03 56,765,518.77 财务费用 10,515,787.01 11,880,613.90 三、营业利润 29,714,876.84 30,425,529.45 加：投资收益 7,828,369.94 7,769,568.43 补贴收入 9,376.00 9,376.00 营业外收入 1,597,704.65 1,597,704.65 减：营业外支出 2,046,802.22 2,096,022.73 四、利润总额 37,103,525.21 37,706,155.80 减：所得税 5,805,894.62 6,256,253.49 少数股东损益 - 361,066.94 五、净利润 31,297,630.59 31,088,835.37 加：年初未分配利润 19,665,867.12 20,880,903.67 其他转入 - - 六、可供分配利润 50,963,497.71 51,969,739.04 减：提取法定盈余公积 3,129,763.06 3,162,825.90 提取法定公益金 1,564,881.53 1,597,944.37 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 46,268,853.12 47,208,968.77 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 11,868,520.95 11,868,520.95 转作股本的普通股股利 31,649,389.00 31,649,389.00 八、未分配利润 2,750,943.17 3,691,058.82 利润表补充资料： 项目 本期数 母公司 合并 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 2,550,488.07 2,206,899.21 5.债务重组损失 6.其他 项目 上年同期数 母公司 合并 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 6,334,474.48 6,334,474.48 2.自然灾害发生的损失 - - 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 1,825,586.32 1,825,586.32 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 - - 5.债务重组损失 - - 6.其他 - - 法定代表人：胡崇杏 主管会计工作的负责人：谢雅芳 会计机构负责人：张慧玲 现金流量表 2001年度 会企03表 编制单位：杭州解百集团股份有限公司 单位: 人民币元 项目 注释号 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 1 8 现金流入小计 9 购买商品、接受劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付的各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 2 18 现金流出小计 20 经营活动产生的现金流量净额 21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 3 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 4 35 现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 39 借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 5 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 其中：子公司支付少数股东的股利 47 支付的其他与筹资活动有关的现金 6 52 现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,000,156,199.17 收到的税费返还 4,663,572.21 收到的其他与经营活动有关的现金 8,801,450.90 现金流入小计 1,013,621,222.28 购买商品、接受劳务支付的现金 865,605,078.77 支付给职工以及为职工支付的现金 31,693,323.20 支付的各项税费 30,377,904.87 支付的其他与经营活动有关的现金 40,166,374.48 现金流出小计 967,842,681.32 经营活动产生的现金流量净额 45,778,540.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 838,433.19 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 141,988.40 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 980,421.59 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 14,159,119.94 投资所支付的现金 17,245,519.00 支付的其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00 现金流出小计 51,404,638.94 投资活动产生的现金流量净额 -50,424,217.35 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 - 借款所收到的现金 370,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 370,000,000.00 偿还债务所支付的现金 342,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 24,851,280.08 其中：子公司支付少数股东的股利 360,838.08 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 366,851,280.08 筹资活动产生的现金流量净额 3,148,719.92 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -1,496,956.47 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,122,898,679.42 收到的税费返还 4,663,572.21 收到的其他与经营活动有关的现金 10,873,465.08 现金流入小计 1,138,435,716.71 购买商品、接受劳务支付的现金 973,550,870.54 支付给职工以及为职工支付的现金 36,135,793.03 支付的各项税费 37,236,798.57 支付的其他与经营活动有关的现金 49,209,671.44 现金流出小计 1,096,133,133.58 经营活动产生的现金流量净额 42,302,583.13 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 838,433.19 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 169,988.40 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 1,008,421.59 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 15,416,398.82 投资所支付的现金 17,245,519.00 支付的其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00 现金流出小计 52,661,917.82 投资活动产生的现金流量净额 -51,653,496.23 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 360,838.08 借款所收到的现金 410,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 410,000,000.00 偿还债务所支付的现金 378,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26,032,287.62 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 404,032,287.62 筹资活动产生的现金流量净额 5,967,712.38 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -3,383,200.72 补充资料： 行次 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 -5,010,718.49 加：少数股东损益 58 - 计提的资产减值准备 59 9,396,098.45 固定资产折旧 60 20,519,873.02 无形资产摊销 61 868,987.46 长期待摊费用摊销 62 2,378,830.10 待摊费用减少(减：增加) 63 376,399.83 预提费用增加(减：减少) 64 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 65 -89,306.67 固定资产报废损失 66 - 财务费用 67 13,005,429.23 投资损失(减：收益) 68 -1,464,286.95 递延税款贷项(减：借项) 69 - 存货的减少(减：增加) 70 -22,914,813.84 经营性应收项目的减少(减：增加) 71 -16,055,442.98 经营性应付项目的增加(减：减少) 72 44,767,491.80 其他 73 - 经营活动产生的现金流量净额 75 45,778,540.96 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 - 一年内到期的可转换公司债券 77 - 融资租入固定资产 78 - 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 24,354,026.16 减：现金的期初余额 80 25,850,982.63 加：现金等价物的期末余额 81 - 减：现金等价物的期初余额 82 - 现金及现金等价物净增加额 83 -1,496,956.47 补充资料： 合并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -5,994,897.89 加：少数股东损益 571,246.86 计提的资产减值准备 10,620,691.42 固定资产折旧 22,600,061.86 无形资产摊销 982,651.46 长期待摊费用摊销 2,417,140.83 待摊费用减少(减：增加) 379,508.24 预提费用增加(减：减少) - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -38,236.57 固定资产报废损失 268,960.91 财务费用 13,830,655.69 投资损失(减：收益) -835,022.18 递延税款贷项(减：借项) -20,094.17 存货的减少(减：增加) -21,817,833.31 经营性应收项目的减少(减：增加) -19,658,137.50 经营性应付项目的增加(减：减少) 38,974,725.06 其他 21,162.42 经营活动产生的现金流量净额 42,302,583.13 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 27,066,525.21 减：现金的期初余额 30,449,725.93 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -3,383,200.72 法定代表人：胡崇杏 主管会计工作的负责人：谢雅芳 会计机构负责人：张慧玲 所有者权益（或股东权益）增减变动表 会企01表附表2 编制单位：杭州解百集团股份有限公司 2001年度 单位：元 项目 行次 本年数 上年数 一、实收股本(或股本) 年初余额 1 237,370,419.00 158,246,946.00 本年增加数 2 79,123,473.00 其中：资本公积转入 3 47,474,084.00 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 31,649,389.00 新增资本(或股本) 6 本年减少数 10 年末余额 15 237,370,419.00 237,370,419.00 二、资本公积 年初余额 16 109,001,528.77 155,398,565.17 本年增加数 17 100,670.90 1,077,047.60 其中：资本(或股本)溢价 18 29,918.00 接受捐赠非现金资产准备 19 1,047,129.60 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 79,508.48 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 21,162.42 本年减少数 40 29,918.00 47,474,084.00 其中：转增资本(或股本) 41 47,474,084.00 年末余额 45 109,072,281.67 109,001,528.77 三、法定和任意盈余公积 年初余额 46 41,365,401.34 38,202,575.44 本年增加数 47 44,130.41 3,162,825.90 其中：从净利润中提取数 48 44,130.41 3,162,825.90 项目 行次 本年数 上年数 其中：法定盈余公积 49 44,130.41 3,162,825.90 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 0.00 0.00 本年减少数 54 0.00 其中：弥补亏损 55 转增资本(或股本) 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 41,409,531.75 41,365,401.34 其中：法定盈余公积 63 30,676,388.43 30,632,258.02 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金 年初余额 66 940,596.82 -657,347.55 本年增加数 67 44,130.41 1,597,944.37 其中：从净利润中提取数 68 本年减少数 70 0.00 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 984,727.23 940,596.82 五、未分配利润： 年初未分配利润 76 3,691,058.82 20,880,903.67 本年净利润(净亏损以“--”号填列) 77 -5,994,897.89 31,088,835.37 本年利润分配 78 88,440.82 48,278,680.22 年末未分配利润(未弥补亏损以 “--”填列) 80 -2,392,279.89 3,691,058.82 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：杭州解百集团股份有限公司 2001年度 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 11,970,688.92 7,208,788.03 其中：应收帐款 1,984,224.57 1,324,868.52 其他应收款 9,986,464.35 5,883,919.51 二、短期投资跌价准备合计 620,119.00 其中：股票投资 620,119.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 9,754,983.67 5,325,159.14 其中：库存商品 9,754,983.67 5,325,159.14 原材料 四、长期投资减值准备合计 4,000,000.00 其中：长期股权投资 4,000,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 8,707,728.86 其中：房屋、建筑物 机器设备 8,707,728.86 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 1,045,048.77 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 19,179,476.95 其中：应收帐款 3,309,093.09 其他应收款 15,870,383.86 二、短期投资跌价准备合计 620,119.00 其中：股票投资 620,119.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,533,374.74 12,546,768.07 其中：库存商品 2,533,374.74 12,546,768.07 原材料 四、长期投资减值准备合计 4,000,000.00 其中：长期股权投资 4,000,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 8,707,728.86 其中：房屋、建筑物 机器设备 8,707,728.86 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 1,045,048.77 八、委托贷款减值准备 |
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