长春百货大楼集团股份有限公司二OO一年年度报告
| 作者： 日期：2002.04.25 16:02 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
长春百货大楼集团股份有限公司二OO一年年度报告 二OO二年四月二十三日 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏、并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。李秀华、詹余引二位董事因故未出席会议，彰赐臣董事委托王建国董事行使表决权。 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事监事高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件 （一）、公司基本情况简介 1、 公司的法定中英文名称及缩写。 公司的法定中文名称：长春百货大楼集团股份有限公司 公司的法定英文名称：CHANGCHUN DEPARTMENT JITUAN STORECOMPANY LIMITED 缩写：CCD 2、公司法定代表：王建国 3、公司董事会秘书：耿文喜 联系地址：长春市人民大街77 号 电话：0431 8965414 传真：0431 8920704 4、 公司注册地址：长春市人民大街77 号 邮政编码：130061 公司国际互联网网址：http://www.600856.com 电子信箱地址：[email protected] 5 公司信息披露报纸名称：上海证券报 上交所网址：http: www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：长春市人民大街77 号 6 公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：长百集团 证券代码：600856 7、 其他有关资料 （1） 公司最近一次变更注册登记： 名称长春百货大楼集团股份有限公司 日期：2000年08月03日 地点：长春市工商行政管理局 （2） 营业注册号：2201011106388 （3） 税务登记号码：220104123999563 （4） 公司聘请的会计师事务所 名称：中磊会计师事务所有限责任公司 办公地点：北京市西城区民丰胡同31号 （二）会计数据和业务数据摘要 1 本年度主要会计数据 单位：人民币元 利润总额5,525,991.12 净利润4,930,836.80 扣除非经常性损益后的净利润 4,235,395.82 主营业务利润 89,807,055.20 其他业务利润 2,125,200.19 营业利润 6,824,135.36 投资收益 -646,190.17 营业外收支净额 -651,954.07 经营活动产生的现金流量净额 -1,075,576.58 现金及现金等价物净增加额 -54,955,811.86 注：扣除的非经常性损益项目及涉及金额： 项目 金额 营业外收支净额 -651,954.07 财政返还企业所得税 1,347,395.05 2、 近三年主要会计数据及财务指标 单位：人民币元 项目 2001年 主营业务收入 380,578,755.92 净利润 4,930,836.80 总资产 678,847,569.62 股东权益（不含少数 357,838,302.43 股东权益） 每股收益（摊薄） 0.03 （加权） 0.03 扣除非经常性损益后 0.02 的每股收益 每股净资产（摊薄） 1.96 调整后的每股净资产 1.64 每股经营活动产生的 现金流量净额 -0.01 净资产收益率（摊薄） 1.38 （加权） 1.39 扣除非经常性损益后 的加权平均净资产收益率 1.19 项目 2000年 调整后 调整前 主营业务收入 337,191,429.97 337,191,429.97 净利润 22,467,800.56 24,183,279.62 总资产 707,670,629.06 715,539,452.55 股东权益（不含少数 353,436,505.86 365,814,055.56 股东权益） 每股收益（摊薄） 0.12 0.13 （加权） 0.12 0.13 扣除非经常性损益后 0.13 0.13 的每股收益 每股净资产（摊薄） 1.93 2.00 调整后的每股净资产 1.64 1.71 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.39 0.39 净资产收益率（摊薄） 6.36 6.61 （加权） 6.39 6.87 扣除非经常性损益后 的加权平均净资产收益率 6.84 6.83 项目 1999年 调整后 调整前 主营业务收入 306,687,324.05 306,687,324.05 净利润 26,292,918.58 56,237,388.13 总资产 682,343,155.28 689,956,499.71 股东权益（不含少数 340,105,590.90 352,227,661.54 股东权益） 每股收益（摊薄） 0.14 0.31 （加权） 0.14 0.31 扣除非经常性损益后 0.08 0.14 的每股收益 每股净资产（摊薄） 1.86 1.93 调整后的每股净资产 1.58 1.65 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.04 0.04 净资产收益率（摊薄） 7.73 15.97 （加权） 7.45 15.28 扣除非经常性损益后 的加权平均净资产收益率 4.06 7.03 3、 根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第九号）》要求计算的利润数据： 报告期利润 全面摊薄法 加权平均法 （人民币元） 净资产收益率（%） 净资产收益率（%） 项目 2001年 2000年 2001年 2000年 主营业务利润 25.10 15.89 25.23 15.99 营业利润 1.91 6.44 1.92 6.47 净利润 1.38 6.36 1.39 6.39 扣除非经常性损益后 1.18 6.80 1.19 6.84 报告期利润 全面摊薄法 加权平均法 （人民币元） 每股收益（元/股） 每股收益（元/股） 项目 2001年 2000年 2001年 2000年 主营业务利润 0.49 0.31 0.49 0.31 营业利润 0.04 0.12 0.04 0.12 净利润 0.03 0.12 0.03 0.12 扣除非经常性损益后 0.02 0.13 0.02 0.13 的净利润 4、 股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 股东 182,737,712.00 资本公积 143,321,731.32 529,040.23 盈余公积 35,491,304.99 645,023.35 其中:法定公益金 9,333,645.93 215,007.78 未分配利润 -8,114,242.45 4,285,813.45 配预案分配利润 股东权益合计 353,436,505.86 4,930,836.80 529,040.23 项目 期末数 变动原因 股东 182,737,712.00 资本公积 142,792,691.09 评估增值计提折旧 盈余公积 36,136,328.34 本期提取 其中:法定公益金 9,548,653.71 本期提取 未分配利润 -3,828,429.00 本期实现净利润及按分 配预案分配利润 股东权益合计 357,838,302.43 （三）股本变动及股东情况 一、股本变动情况 单位：万股 项目 期初数 本期 本期 本期公积金 本期其 配股 送股 转增股本 增发 他变动 一尚未流通股份 (1)发起人股份 其中： 国家持有股份 56,872,480 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 （2）募集法人股份 39,950,400 （3）内部职工股 （4）优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 96,822,880 二、已流通股份 （1）人民币普通股 85,914,832 （2）境内上市的外资股 （3）境外上市的外资股 （4）其他 已上市流通股份合计 85,914,832 股本总数 182,737,712 项目 期末数 一尚未流通股份 (1)发起人股份 其中： 国家持有股份 56,872,480 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 （2）募集法人股份 39,950,400 （3）内部职工股 （4）优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 96,822,880 二、已流通股份 （1）人民币普通股 85,914,832 （2）境内上市的外资股 （3）境外上市的外资股 （4）其他 已上市流通股份合计 85,914,832 股本总数 182,737,712 二、股东情况介绍 （1） 报告期内股东总数为31 140 户。 （2）主要股东持股情况 2001 年12 月31 日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。 名次 股东名称 本期末持股 本期持股变 数（股） 动增减情况 （+-） 1 长春市净月潭旅游经 56,872,480 济开发区管委会 2 中国平安保险公司证 7,000,000 券部 3 吉林省信托投资公司 6,440,000 4 东方工贸 2,800,000 +2 800，000 5 光大证券 2,278,986 +2 278，986 6 泰阳商务 1,400,000 7 深圳南山风险投资基 1,400,000 金公司 8 深圳万科企业股份有 1,120,000 限公司 9 香桂酒楼 1,100,000 10 葆鑫企业 1,000,000 名次 持股占总股 持有股份 本比例(%) 的质押或 股份性质 冻结情况 1 31.12 无 国有股 2 3.83 无 法人股 3 3.52 无 法人股 4 1.53 无 法人股 5 1.24 无 流通股 6 0.76 无 法人股 7 0.76 无 法人股 8 0.61 无 法人股 9 0.60 无 法人股 10 0.55 无 法人股 注：（1）前十名股东中是否存在关联关系，本公司不详； （2）持有本公司5%以上股份的股东为长春市净月潭旅游经济开发区管委会,占总股本的31.12%,无质押或冻结情况发生。 （3）公司控股股东情况介绍： 公司控股股东为长春市净月潭旅游经济开发区管委会。截止本报告期末，长春净月潭旅游经济开发区管委会持有本公司国家股56,872,480 股。该管委会成立于1995 年，是长春市市政府的派出机构，享有市级经济管理权限，代表市政府对长春市净月潭旅游开发区的经济和社会行政事务实行统一领导和管理。 （四）董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、 董事、监事、高级管理人员情况 （1）基本情况： 姓名 职务 性别 年龄 任期起止 范士良 董事长 男 64 1999/5 2002/5 王建国 副董事长 男 43 1999/5 2002/5 李 昌 副董事长 男 46 1999/5 2002/5 彰赐臣 常务董事 男 50 1999/5 2002/5 崔海炳 董事 男 55 1999/5 2002/5 刘春玉 董事 女 52 1999/5 2002/5 姚洪秋 董事 男 41 2001/5 2002/5 石灵芝 董事 女 56 1999/5 2002/5 张万英 董事 女 60 1999/5 2002/5 杜同顺 董事 男 57 1999/5 2002/5 李成志 董事 男 40 1999/5 2002/5 李秀华 董事 女 60 1999/5 2002/5 詹余引 董事 男 32 1999/5 2002/5 任雪利 监事会主席 女 41 1999/5 2002/5 范桂兰 监事 女 52 1999/5 2002/5 解曼利 监事 女 53 1999/5 2002/5 王来成 监事 男 49 1999/5 2002/5 李荣丽 监事 女 48 1999/5 2002/5 贺忠久 监事 男 55 1999/5 2002/5 李云吉 监事 男 44 1999/5 2002/5 刘 媛 监事 女 52 1999/5 2002/5 迟玉萍 副总经理 女 48 1999/5 2002/5 丁斌武 党委副书记 男 46 1999/5 2002/5 耿文喜 董秘 男 42 1999/5 2002/5 姓名 年初持股数 年末持股数 范士良 18,200 18,200 王建国 18,200 18,200 李 昌 0 0 彰赐臣 14,000 14,000 崔海炳 18,200 18,200 刘春玉 18,900 18,900 姚洪秋 石灵芝 8,544 8,544 张万英 14,000 14,000 杜同顺 0 0 李成志 0 0 李秀华 0 0 詹余引 0 0 任雪利 0 0 范桂兰 14,014 14,014 解曼利 7,280 7,280 王来成 3,640 3,640 李荣丽 364 364 贺忠久 0 0 李云吉 0 0 刘 媛 0 0 迟玉萍 0 0 丁斌武 0 0 耿文喜 0 0 （2） 年度报酬总额及区间 15000元--20000元 6人 20000元--32000元 10人 70000元--100000元 3人 （3）不在本公司领取报酬的董事、监事。 董事：李成志 李秀华 詹余引 监事：李云吉 （4）离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 报告期内，公司原副董事长路振霞女士因工作变动，提出辞呈不再担任公司副董事长、董事。顾秀琴女士因到退休年龄，辞去监事会主席、监事及纪委书记职务。原总会计师石灵芝女士、总经理助理张万英女士因退休，二人不再担任总会计师、总经理助理。根据董事会提名，聘任王建国先生为公司总经理，推选姚洪秋为董事。根据总经理提名，聘任姚洪秋先生为总会计师。以上决议刊登在2001 年4 月7 日和2001 年5 月9 日《上海证券报》上。 2、公司员工数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况。 公司员工数2354 人，管理人员208 人，专业技术人员257 人，营业员、工人1027 人，教育程度大专以上416 人，高中以上1277 人，初中661 人。退休人员564 人，均已纳入社会统筹保险范围。 （五）公司治理结构 1、 公司治理情况 公司上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》。这些规则符合中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》的要求，主要内容如下： （1）、 关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司制定了《股东大会议事规则》，严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权；公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。 （2）、 关于控股股东与上市公司的关系，控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （3）、 关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并将进一步完善董事的选聘程序，实施累积投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加有关培训，熟悉有关法律、法规。公司将按照有关规定在《公司章程》中补充有关独立董事的相关制度，在2002 年6 月30 日前增设两名独立董事。 （4）、 关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会制定了《监事会议规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 （5）、 关于绩效评价与激励约束机制：公司正在着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。 （6）、 关于相关利益者：公司充分尊重和维护债权人、员工、用户等利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 （7）、 关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 公司自成立以来，一贯严格执行《公司法》等有关法律、法规，并将严格按照《上市公司治理准则》的要求规范运作，一如既往，切实维护广大股东利益。 2、独立董事情况 本公司尚未设立独立董事。公司将按照中国证监会2001 年8 月16 日发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》适时修改《公司章程》，在2002 年6 月30 日前使董事会成员中至少包括2 名独立董事，在2003 年6 月30 日前，使董事会成员中至少包括三分之一的独立董事。 3、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况 （1）业务公司业务完全独立，拥有独立完整的采购和销售系统，经营活动完全自主，不依赖控股股东。 （2）人员：公司相对于控股股东在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，总经理、副总经理及其它高级管理人员均在公司领取薪酬。 （3）资产：公司与控股股东之间资产产权清晰，公司拥有独立的房屋所有权、土地使用权等，不存在控股股东占用、支配公司资产的情况。 （4）机构：公司办公机构与经营场所与控股股东分开。董事会、监事会及其他内部机构独立运作，控股股东与公司及其职能部门之间没有上下级关系。 （5） 财务：公司设立独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，设有独立的银行帐户。 根据上市公司规范运作的相关法规规、定本，公司治理结构的实际情况与《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》存在差异的地方，公司将不断地完善和改善。 （六）股东大会情况简介 1、股东大会的通知、召集及召开情况 本报告期内召开了一次股东大会。 公司董事会于2001 年4 月5 日在《上海证券报》上刊登了《长春百货大楼集团股份有限公司第三届董事会第五次会议决议暨召开2000 年度股东大会公告》，并于2001 年5 月8日上午9 30 时在长百大楼11 楼小会议室召开，公司董事监事、及高级管理人员出席会议，到会股东持有股份97 549 416 股，占公司股份总数的53.38%,符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议由公司董事长范士良先生主持。会议审议并通过了如下决议： A、审议通过了公司二年度董事会工作报告。 B、审议通过了公司二年度监事会工作报告。 C、审议通过了公司二年度财务决算报告。 D、审议通过了公司二年度利润分配方案。 E、审议通过了公司增选公司董事的议案。 F、审议通过了关于修改《公司章程》的议案。 G、经逐项表决审议通过《公司2001 年配股预案》。 以上决议公告刊登在2001 年5 月9 日的《上海证券报》上。 2、选举、更换董事、监事情况 A、 报告期内，公司选举、更换董事情况 路振霞女士因工作变动，辞去公司副董事长、董事。 选举姚洪秋先生为公司董事。 B、 报告期内，公司选举、更换监事情况 顾秀琴女士因到退休年龄，辞去监事会主席及监事职务。 （七）董事会报告 1、 报告期内的经营情况: （1） 公司主营业务范围：批发零售百货、针纺织品、服装鞋帽、五金、文化、化工产品、食品、通讯器材、工艺美术品、建筑材料、零售中西成药、金银首饰、柜台出租以及汽车出租、进出口贸易、天然气、旅游等。 报告期内，公司主营业务收入为38,057.9 万元。其构成为：商品销售收入33,747.5 万元；天然气销售加工收入4,184.2 万元；旅游、广告服务收入126.2 万。元主营业务利润实现8,980.7 万元，其构成为：商品销售利润6,950.6 万元，天然气销售利润1,970 万元；旅游、广告服务收入利润60.1 万元。公司主营业务分为商业、天然气销售加工收入、旅游、广告服务收入。其中：占主营业务收入或主营业务利润10%以上的为商业和天然气销售。 2001 年商业销售收入为33,747.5 万元，占主营业务收入的88.67% ，商业销售利润6,950.6万元，占主营业务利润的77.48%。 2001 年天然气销售加工收入为4,184.2 万元，占主营业务收入的10.99% ，销售利润1,970万元，占主营业务利润的21.96%。 （2） 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 ①长春市天然气化学工业公司，公司全资子公司。主营天然气管道输送，注册资本2,700万元，截止2001 年12 月31 日，总资产24,204.9 万元，2001 年度实现净利润430 万元。 ②长春市幕墙装饰玻璃经销公司，公司全资子公司。经营范围：玻璃、建材、五金。注册资本50 万元，截止2001 年12 月31 日，总资产123.6 万元。 ③长春百货大楼集团股份有限公司，广告公司公司全资子公司。经营范围：设计和制作户外广告、经销建筑广告材料、五金、日用品，注册资本10 万元，截止2001 年12 月31 日，总资产26 万元。 ④长春百货大楼集团股份有限公司建筑工程公司，公司全资子公司。经营范围：建筑、施工，注册资本30 万元，截止2001 年12 月31 日总资产79 万元。 ⑤长春市百洋国际旅行社有限责任公司，公司全资子公司。经营旅游业务，注册资本100万元，截止2001 年12 月31 日，总资产76 万元，2001 年度实现净利润-24 万元。 ⑥长春爱华高达清洗有限公司，公司控股子公司。主营清洗服务，注册资本90 万元，本公司持有60%股份，北京高达有限公司持有15%股份，美国爱华高达有限公司持有25%股份。截止2001 年12 月31 日总资产178 万元。 （3）、 主要供应商、客户 报告期内，公司商品采购总额为40,169 万元，前五名供应商采购总额合计为2,008 万元，占年度采购总额的5%。 公司主要从事商品零售业务，发生交易的客户较零散。 2、 报告期内的投资情况： （1） 公司募集资金使用情况： 公司1996 年度配股募集资金主要投于营业楼第三次扩建二期工程。 上述项目投资本报告期前已全部完成。 （2） 非募集资金的投资进度及收益情况： 报告期内公司无非募集资金使用情况。 3、 报告期内财务状况、经营成果 单位：人民币元 项目 2001年 2000年 增减幅度 总资产 678,847,569.62 707,670,629.06 -4.07% 长期负债 55,325,000.00 69,425,000.00 -20.31% 股东权益 357,838,302.43 353,436,505.86 +1.25% 主营业务利润 89,807,055.20 56,163,537.64 +59.90% 其他业务利润 2,125,200.19 39,180,726.09 -94.58% 净利润 4,930,836.80 22,467,800.56 -78.05% 变动原因： （1） 总资产较期初减少的主要原因是货币资金减少数额较大。 （2） 长期负债较期初减少的原因是偿还银行借款。 （3） 股东权益较期初增长的原因是本期实现净利润和按分配预案提取盈余公积所致。 （4） 主营业务利润增长的主要原因是由于柜台出租纳入主营业务范围核算所致。 （5） 其他业务利润下降的原因是公司2001 年5 月8 日召开2000 年度股东大会审议通过公司董事会提交的修改“公司章程”的议案，将柜台出租纳入主营业务范围，故本期其他业务利润较同期大幅下降。 （6） 净利润下降的主要原因是本报告期内，公司在市场竞争日趋激烈的情况下，实施低价位销售，让利于顾客，致使毛利下降投。资收益较同期减少，费用相对上升，导致净利润大幅下降。另外，由于受暖冬的影响，子公司天然气化学工业公司销售量下降导致净利润减少620 万元。 4、 经营中出现的问题与困难及对策措施。 2002 年市场竞争将更加激烈。客观上，随着我国加入世界贸易组织，必将对世贸组织游戏规则中的承诺进行兑现，另外，国外的大型商社或财团将以独资、合资等多种形式进入中国市场，他们无论是在经营商品上、经营理念上、管理模式上、资本实力上都将对我们的经营提出挑战；做大做强主业，充分利用自己的信誉、形象、品牌吸引固定的消费群，不断提高市场竞争的持久能力，提高经济。效益面对如此严酷的竞争局面，我们主动转变观念，迎接入世带来的新的挑战。另外，公司2002 年将不在享受所得税优惠政策，这将对公司的业绩有一定影响。 5、 新年度工作计划 2002 年公司要在2001 年取得优异成绩的基础上再接再励，乘势而上，积极造市，扩销增益。为此，我们制定的2002 年公司的工作方针是“团结、拼搏、改革、发展”。要重点做好以下几项工作： （1） 壮大主营业务，不断培育新的经济增长点。 在日趋激烈的市场竞争中，企业要生存、求发展，只有不断开拓，走创新之路。要拓展商品经营的深度和广度，为了达到这一个目标，把自己经营的商品做出品牌，做出优势，保持公司公司经营规模在行业中的领先地位，从而提高公司的市场占有率，增强公司的竞争力。 （2）、 加快软件建设，进一步提升公司形象。 首先，强化服务质量管理，落实承诺，延伸承诺，深化承诺。其次，强化商品质量管理。再次，强化价格质量管理就是要强化公司的低价位策略及公司在商品价格上对顾客的承诺。 （3） 进一步强化管理，不断推进各项工作。 2002 年是公司“严格质量管理年”，因此，我们各项管理工作要通过“三公”、“三严”即公开、公平、公正；严肃、严细、严明，把公司的管理工作抓实、抓好、抓出成效。 6、 董事会日常工作情况 （1）、 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开四次会议，出席会议董事人数均符合《公司法》及《公司章程》的要求。 A、 2001 年3 月28 日公司召开了临时董事会议，会议审议通过了以下议案： 公司于二OOO 年十一月三十日召开的董事会，审议通过了转让所持有的长春长生基因药业股份有限公司975 万股股权事宜，受让方为长春净月潭旅游发展股份有限公司。由于长春净月潭旅游发展股份有限公司未能在明确规定时间内将转让款一次性全部付清。经公司数次催要未果。为此，公司董事会于二OO 一年三月二十八日召开临时董事会议，决定终止此协议。 B、 2001 年4 月5 日公司召开了第三届第五次会议，会议审议通过如下决议： 审议通过《公司2000 年度董事会工作报告》； 审议通过《公司2000 年度年度报告及摘要》； 审议通过《公司2000 年度财务决算报告》； 审议通过《公司2000 年度利润分配预案》； 审议通过《公司2001 年预计利润分配政策》； 审议通过关于增选三届董事会董事的议案； 审议通过关于聘任公司总经理及总会计师的议案； 审议通过修改《公司章程》的议案； 审议通过2001 年增资配股的议案； 审议通过关于2000 年度股东大会时间及有关事项的议案； C、 2001 年8 月13 日公司召开了第三届第六次会议，会议审议通过如下决议： 审议通过《公司2001 年中期报告及摘要》； 审议通过《公司2001 年中期利润分配预案》； 审议通过《公司关于计提各项资产减值准备的议案》； D、 2002 年2 月25 日公司召开了第三届第七次会议，会议审议通过如下决议： 审议通过《公司关于更换会计师事务所的议案》。 （2） 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会按照股东大会的决议，认真履行了董事会的职责： A、修改了公司章程部分条款； B、执行了2001 年度利润分配方案； C、董事会积极进行了配股工作，但由于因国家相关政策的调，整至报告期末为止，配股申请未能实施。 6、 本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经中磊会计师事务所有限责任公司中磊审字（2002） 年第5028 号审计报告确认，母公司2001 年初未分配利润-5,698,736.92 元，母公司2001 年年度净利润为4,930,836.80 元,截止2001 年末可供股东分配利润为-767,900.12 元。由于母公司未分配利润为负值，根据公司实际情况，本次董事会决定，暂不进行分配，也不进行公积金转增股本。 （八）监事会报告 1、 报告期内监事会会议情况 报告期内共召开二次监事会，会议主要内容如下： （1）2001 年月日召开三届五次监事会会议，会议形成以下决议： A、选举任雪利为监事会主席 B、通过公司2000 年度监事会工作报告 决议公告刊登在2001 年4 月7 日《上海证券报上》。 （2）2001 年8 月13 日召开三届六次监事会会议，会议形成以下决议： A、审议通过了公司《2001 年度中期报告》和《2001 年度中期报告摘要》 B、审议通过了公司《2001 年中期利润分配预案》 C、审议通过了《公司关于计提各项资产减值准备的议案》 决议公告刊登在2001 年8 月15 日《上海证券报》上。 2、监事会对公司2001 年度有关事项的独立意见 (1) 公司依法运作情况。 公司运作规范，决策程序合法，建立了较完善的内控制度，公司董事、经理和高级管理人员恪尽职守。执行公司职务时，无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （2） 检查公司财务情况。 中磊会计师事务所责任有限公司出具的2001 年度无保留意见的审计报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果。 （3）报告期内公司无募集资金投入项目和变更情况。 （4）报告期内公司无收购出售资产的行为。 （5）报告期内公司无关联交易行为。 （九）重要事项 （一）、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项发生。 （二）、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）、报告期内公司无重大关联交易事项。 （四）重大合同及履行情况。 （1）报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 （2）报告期内公司无担保事项。 （3）报告期内公司无委托他人进行现金管理事项，目前尚无委托理财计划。 （4）报告期内公司无重大合同发生。 （五）报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 （六）报告期内公司聘、解聘会计师事务所情况。 经公司2000 年度股东大会审议，决定继聘华伦会计师事务所有限责任公司为公司2001 年度审计机构。根据中国注册会计师协会2002 年1 月7 日公布的《通过2000 2001年度证券许可证年检会计师事务所名单》，华伦会计师事务所有限责任公司已不具备证券从业资格，不能再担任公司2001 年度的财务审计工作。经公司三届七次董事会审议，决定改聘中磊会计师事务所有限责任公司作为公司2001 年度的财务审计机构。 根据《公司章程》规定，该决议将提交2001 年度股东大会审议通过。 本报告年度公司支付给中磊会计师事务所有限责任公司的报酬为25 万元。 （七）、报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责情况。 （八）、报告期内公司其他重大事项。 （1） 经财政部财企[2001]年148 号文批准及中国证监会上市公司监管部2001 年6 月12 日给上海证券交易所“请你所依法办理有关手续”的传真，同意长春净月旅游经济开发区管委会受让长春市国有资产管理局持有的长春百货大楼集团股份有限公司5,687.25万股国家股，过户手续2001 年8 月8 日办理完毕。 （2） 公司2001 年4 月5 日召开的第三届董事会第五次会议中关于修改《公司章程》的议案，并于2001 年5 月8 日召开的2000 年度股东大会审议通过，修改后的“公司章程”第十三条，公司经营范围中将柜台出租纳入主营业务范围。第三届董事会第五次会议决议刊登在《上海证券报》上，2000 年股东大会决议刊登在《上海证券报》上。 （3） 根据2000 年10 月13 日财政部[2000]99 号《财政部关于进一步认真贯彻落实国务院<关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知>的通知》规定，本公司执行的所得税先按国家规定的33%税率交纳所得税，后由财政部门返还18%的税收优惠政策至2001年度末终止。2002 年度起，公司执行国家规定的33%所得税税率。 （十）财务会计报告 一、审计报告 审计报告 中磊审字[2002]第5028 号 长春百货大楼集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表、合并资产负债表及2001 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和2001 年度的现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中磊会计师事务所中国注册会计师：闫秀敏 有限责任公司中国注册会计师：史全山 中国·北京二00 二年四月二十三日 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注 注释一、公司基本情况 长春百货大楼集团股份有限公司(以下简称本公司)系经长春市经济体制改革委员会长体改（1992） 22 号文批准，在长春市百货大楼基础上改组成立的股份有限公司。 本公司在长春市工商行政管理局注册登记，具有法人资格，企业法人营业执照号：12399956-3。 公司注册资本18,273.7 万元，其中向社会募集A 股85,914,832 股，已在上海证券交易所上市。 主要经营范围：批发零售百货、针纺织品、服装鞋帽、五金、交电、化工产品、食品、通讯器材、工艺美术品、建筑材料、零售中西成药、金银首饰、柜台出租，以及汽车出租、进出口贸易、天然气、旅游等。 注释二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司的会计年度自公历每年1 月1 日起至12 月31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，并以历史（实际）成本作为计价原则。 5、现金等价物的确定标准 本公司编制现金流量表时确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短（不超过三个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、 坏账的核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。 本公司应收款项（包括应收账款和其它应收款），根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按账龄分析法计提坏账准备，并计入当期损益，其计提比例如下： 账龄 计提比例（%） 1年以内 5 1-2年 10 2-3年 15 3年以上 20 注：内部往来以及近期能收回的款项不计提坏账准备。 本公司确认坏账损失的标准： ①债务人破产或死亡，以其破产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项。 ②债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明不能收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 7、存货核算方法 ?v1?w本公司的存货包括：库存商品、在途商品、原材料、低值易耗品。 ?v2?w库存商品按售价核算，售价和进价的差额计入商品成本差异，期末按综合毛利法 计算本期已销商品应分摊的进销差额，并据以调整本期销售成本；其它存货均按取得时的实际成本计价；低值易耗品采用“五五”摊销法摊销。 ?v3?w存货采用永续盘存制。 ?v4?w由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与市价熟低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 8、短期投资核算方法 本公司的短期投资按取得时实际支付的全部价款扣除价款中包括的已宣告发放，但尚未领取的现金股利或已到期的尚未领取的利息后入账；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。期末，本公司的短期投资按成本与市价熟低计价，并按单项投资成本高于市价之差计提跌价准备，预计的短期投资跌价损失计入当期损益。 9、 长期投资核算方法 ?v1?w长期股权投资 长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但具有重大影响，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，或虽然占该单位资本总额不足50%， 但具有实质控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。 长期股权投资采用权益法核算时，其取得时的成本与其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并按合同规定的投资期限平均摊销计入当期损益，合同没有规定投资期限的，按10 年平均摊销计入当期损益。 采用成本法核算，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益。 采用权益法核算，在中期期末或年度终了，按分享的（分担的）被投资单位实现的净利润（或净亏损）的份额，调整投资的帐面价值，并作为当期投资收益。 ?v2?w长期债权投资 长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。实际成本与债券面值的差额，作为溢价或折价，在债券存续期间内于确认债券利息收入时，采用直线法摊销；债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销后的余额，计入当期投资收益。 ?v3?w长期投资减值准备 期末、公司对长期投资进行逐项检查，按照帐面价值与可收回金额孰低计量，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，对可收回金额低于帐面价值的差额按单项计提长期投资减值准备。 10、固定资产的标准、计价和折旧方法 （1）固定资产的标准为：使用期限在一年以上，单位价值为人民币1,500 元以上（含1,500 元）的房屋、建筑物、机器设备、运输设备及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000 元以上，使用年限在两年以上的物品也作为固定资产核算和管理。 （2）固定资产计价：按实际成本计价。 （3）固定资产折旧采用直线法分类计提，残值率为3%， 固定资产分类折旧年限及折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 其中：经营用房、仓库 30-45 2.16-3.23 简易房、围墙、货场 8-10 9.70-12.13 职工宿舍 45 2.16 运输设备 14 6.93 管道设备 16 6.06 其他设备 6-20 4.85-16.17 (4)固定资产减值准备 期末对固定资产逐项进行检查，如果，固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值，则对可收回金额低于固定资产帐面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。当存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产的帐面价值全额计提固定资产减值准备： a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d、已遭到毁损以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 11、 在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价，在办理竣工决算和验收手续后，按决算价格结转固定资产。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按关于计提固定资产折旧的规定，计提固定资产折旧。办理了竣工决算手续后再作调整。 与购建固定资产有关的专门借款所发生的借款费用，在满足《企业会计准则借款费用》所规定的条件下，计入所购建固定资产成本；其他借款费用则直接计入当期财务费用。 期末对在建工程逐项检查，若在建工程长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后，并且所带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程发生减值的，按可收回金额低于在建工程帐面价值的部分计提减值准备，提取时按单个在建工程项目的帐面价值高于可收回金额的差额，计提在建工程减值准备，并计入当期损益。 12、 无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价，自取得当月起在收益期内或规定的受益期内平均摊销本公司土地使用权按30 年平均摊销；职工住宅使用权按45 年平均摊销；出租车营运权按10 年平均摊销。 期末，检查各项无形资产，如存在下列一项或若干项情况时，按单项无形资产预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提减值准备。具体情况如下： a、某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； d、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形； 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益，将该项无形资产摊余价值全部转入当期损益。 13、其他资产核算方法 a、开办费：在公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 b、长期待摊费用：按受益期平均摊销。 14、收入确认原则 （1） 商品销售 在公司将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务 劳务在同一年内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权 让渡现金资产使用权的利息收入，按让渡现金资产使用权的时间和适用利率计算确定；让渡非现金资产使用权的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：a.与交易相关的经济利益能够流入公司；b.收入的金额能够可靠计量。 15、所得税的会计处理方法 采用应付税款法核算。 16、合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发(合并会计报表暂行规定)的通知》及其补充规定的要求，在统一母子公司会计政策、会计处理方法的前提下，以母公司及应纳入合并范围的子公司个别会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成，在合并过程中各公司间的重大内部交易和资金往来均相互抵消。少数股东权益根据本公司所属各子公司所有者权益总额减去本公司应享份额后的余额计算确定。少数股东本期损益根据本公司所属各子公司本期损益减去本公司应享份额后的余额确定。 注释三、会计政策变更、会计事项处理变更的内容及变更累积影响 1、 会计政策变更原因及内容 公司原执行《股份有限公司会计制度》及补充规定，根据财政部财会2000 25 号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》及财政部财会2001 17 号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》以及财政部2001 年7 月7 日发布的《实施〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答》的有关规定，公司自2001 年1 月1日起执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定，变更以下会计政策： （1）开办费原按五年期限摊，销现改为从公司生产经营当月起一次性进入公司生产经营当月的损益； （2）固定资产原不计提减值准备，现改为期末对单个固定资产帐面价值与可收回金额进行比较，对可收回金额低于固定资产帐面价值的差额，计提固定资产减值准备； （3）在建工程原不计提减值准备，现改为期末对单个工程项目帐面价值与可收回金额进行比较，对可收回金额低于在建工程项目帐面价值的差额，计提在建工程减值准备； （4）无形资产原不计提减值准备，现改为期末按帐面价值与可收回金额进行比较，对可收回金额低于无形资产帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 2、 会计事项处理变更原因及内容 根据长春市国税局稽查二局税务处理决定书2001 长国税稽查二字第018031号文“根据《国务院出口退税工作调研组协查函》国调检函021-8 号规定，我局对你单位1998年1999 年取得虚开的增值税专用发票进行了协查，经查，发现你单位下设二级核算单位外贸分公司，1998 年度、1999 年度从潮阳市两英华东服装厂等8 家购进货物，取得了由其虚开的增值税专用发票76 份，已申报并办理部分退税。违反了国家税务局《关于纳税人取得虚开的增值税专用发票处理问题的通知》国税发[1997]134 号和《关于纳税人善意取得虚开的增值税专用发票处理问题的通知》国税发[2000]187 号之规定，1998 年、1999 年分别应补增值税2,538,515.10 元、1,970,211.11 元”。 本公司下属外贸分公司，于1998 年5 月出口商品经税务部门核定出口退税2,538,515.10元并于同年7 月已实际收到出口退税2,538,515.10 元；1999 年6 月12 月出口商品经税务部门核定，出口退税4,940,180.47 元，并于同年12 月已实际收到出口退税1,970,211.11 元，尚未退税2,969,969.36 元，对上述税务部门的处理决定，对已收到的出口退税，本公司在于2001 年度全部补交。 3、 会计政策变更及会计事项处理变更的累积影响数 对上述会计政策的变更及会计事项处理变更，已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润和利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更及会计事项处理变更的累积影响数为12,377,549.70 元，其中固定资产减值准备计提方法变更的累积影响数为5,195,851.07 元；会计事项处理变更的累积影响数为7,181,698.63元。由于会计政策的变更及会计事项处理变更调减了2000 年度净利润1,715,479.06 元；调减了2001 年年初留存收益12,377,549.70 元，其中，未分配利润9,902,039.74 元，盈余公积2,475,509.96 元；利润和利润分配表的上年数栏的年初未分配利润调减了8,529,656.50 元。 注释四、税项 1、增值税：销项税抵扣进项税后按17% （销售天然气按13%） 缴纳。 2、营业税：按相关收入5%（劳务收入按3%） 计算交纳。 3、消费税：按应纳消费税收入5 计算交纳。 4、城建税：按应纳增值税营业税、和消费税额7%计算交纳。 5、教育费附加：按应纳增值税营业税和消费税额3 计算交纳。 6、所得税：根据长财商[2002]121 号文规定，本公司2001 年继续享受，先按国家规定的33%税率交纳所得税，后由财政部门返还18%的税收优惠政策，实际收到返还所得税后，冲减“所得税”费用科目。 注释五、控股子公司 单位名称 注册资本（万元） 经营范围 长春百货大楼集团股份 有限公司建筑工程公司 30 建筑施工 长春市幕墙装饰玻璃经 销公司 50 玻璃建材五金 长春百货大楼集团股份 设计和制作户外广告经销 有限公司广告公司 10 建筑材料五金日用品 长春市百洋国际旅行社 有限责任公司 100 经营境内境外旅游业务 长春市天然气化学 2700 天然气管道输送 工业公司 单位名称 母公司投资额（万元） 母公司控股比例（%） 长春百货大楼集团股份 有限公司建筑工程公司 30 100 长春市幕墙装饰玻璃经 销公司 50 100 长春百货大楼集团股份 有限公司广告公司 10 100 长春市百洋国际旅行社 有限责任公司 100 100 长春市天然气化学 10,106.64 100 工业公司 注释六、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 现金 33,064.52 46,928.87 银行存款 24,832,308.66 52,379,865.49 其他货币资金 44,112,786.12 71,507,176.80 合计 68,978,159.30 123,933,971.16 注：（1） 货币资金较期初下降44.34% 主要原因为。 a、 本期退还净月潭旅游发展股份有限公司购买本公司持有长春长生基因药业股份有限公司15%股权款26,125,000.00 元。 b、 根据长春市国税局稽查二局税务处理决定书2001 长国税稽查二字第018031号文补交以前年度出口退税款4,508,726.21 元。 C、 本期往来款增加。 （2） 其他货币资金：为存出投资款。 2、 应收票据 票据种类 2001年12月31日 2000年12月31日 银行承兑汇票 900,000.00 745,000.00 合计 900,000.00 745,000.00 3、 应收账款 账龄 2001年12月31日 金额 百分比 计提比例 坏账准备 1年以内 9,239,253.61 23.63% 5% 309,600.78 1-2年 7,346,967.00 18.79% 10% 657,820.82 2-3年 6,198,970.96 15.85% 15% 1,021,669.68 3年以上 16,315,483.90 41.73% 20% 3,263,116.78 合计 39,100,675.47 100% 5,252,208.06 账龄 2000年12月31日 金额 百分比 计提比例 坏账准备 1年以内 14,935,027.36 39.80% 5% 709,420.68 1-2年 6,276,333.19 16.73% 10% 627,633.31 2-3年 4,566,708.14 12.17% 15% 680,131.22 3年以上 11,743,834.58 31.30% 20% 2,348,766.91 合计 37,521,903.27 100% 4,365,952.12 注：（1）期末前五名大额应收账款合计为27,192,711.93 元占应收账款总额的69.54 % （2）根据长春市国税局稽查二局税务处理决定书（2001） 长国税稽查二字第018031号文规定调减期初应收账款2,969,969.36 元及相应的坏账准备296,996.94 元，详见 附注三·2 （3）无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 4、预付账款 账龄 2001年12月31日 2000年12月31日 金额 比例 金额 比例 1年以内 16,810,996.24 59.98% 18,552,353.94 74.79% 1-2年 10,817,790.08 38.60% 1,391,814.97 5.61% 2-3年 2,872,773.43 11.58% 3年以上 400,000.00 1.42% 1,990,701.29 8.02% 合计 28,028,786.32 100% 24,807,643.63 100% 注：（1）预付账款中无持本公司5% 含5% 以上股份的股东单位欠款。 （2）超过一年以上预付账款为公司预付供货方保证金。 5、其他应收款 账龄 2001年12月31日 金额 百比例 计提比例 坏账准备 1年以内 14,457,794.45 34.27% 5% 721,290.19 1-2年 7,194,789.99 17.03% 10% 667,625.79 2-3年 3,587,853.17 8.49% 15% 460,288.29 3年以上 16,995,233.97 40.21% 20% 3,215,787.16 合计 42,235,671.58 100% 5,064,991.43 账龄 2000年12月31日 金额 百比例 计提比例 坏账准备 1年以内 12,808,299.51 36.41% 5% 660,929.97 1-2年 4,112,772.93 11.69% 10% 411,277.29 2-3年 8,558,067.11 24.33% 15% 1,251,208.54 3年以上 9,698,259.92 27.57% 20% 1,709,234.21 合计 35,177,399.47 100% 4,032,650.01 注：（1）期末前五名大额其他应收款合计为16,373,348.23 元，占其他应收款总额的38.76% （2）无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款. 6、存货 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料3, 103,666.14 622,610.01 在途物资 1,013,875.61 656,432.81 库存商品 50,827,771.62 709,926.96 32,877,792.59 978,721.50 低值易耗品 982,447.70 931,556.78 合计 55,927,761.07 709,926.96 35,088,392.19 978,721.50 注：存货期末比期初增加20,839,368.88 元，主要原因：期末对已销商品暂估入库所至。 7、待摊费用 类别 2001年12月31日 2000年12月31日 广告费 0.00 389,900.00 装修费 128,428.31 0.00 保险费 428,610.70 194,963.06 其他 517,669.70 采暖费 176,991.15 合计 734,030.16 1,102,532.76 注：待摊费用尚在摊销期内。 8、 长期投资 项目 期初数 本期增加 金额 减值准备 长期股权投资 25,023,812.14 1,800,134.56 合计 25,023,812.14 1,800,134.56 项目 本期减少 期末数 金额 减值准备 长期股权投资 871,190.17 24,152,621.97 1,800,134.56 合计 871,190.17 24,152,621.97 1,800,134.56 长期股权投资 A.股票投资 被投资单位名称 股份性质 股票数量 占被投资公司注 册资本的比例 长春高新技术产业 法人股 1,000,000.00 0.37% （集团）股份有限公司 合计 1,000,000.00 被投资单位名称 投资金额 初始投资 市价 长春高新技术产业 3,520,000.00 1,000,000.00 11,930,000.00 （集团）股份有限公司 合计 3,520,000.00 1,000,000.00 11,930,000.00 B.其他股权投资 被投资单位名称 投资起止期 初始投资 本期权益 金额 增减额 常州自行车总厂 长期 100,000.00 匈牙利国长春国际 长期 1,800,000.00 贸易股份有限公司 吉林美大实业 长期 490,000.00 -120,125.83 有限公司 江苏当家洗涤公司 长期 360,000.00 长春长生基因药业 12,772,500.00 股份有限公司 合计 15,522,500.00 -120,125.83 被投资单位名称 分得 累计权益 占被投资单位 红利 增减额 注册资本比例 常州自行车总厂 0.70% 匈牙利国长春国际 134.56 49.00% 贸易股份有限公司 吉林美大实业 -147,463.00 49.00% 有限公司 江苏当家洗涤公司 长春长生基因药业 225,500.00 15.00% 股份有限公司 合计 225,500.00 -147,328.44 被投资单位名称 期未余额 长期投资 减值准备 常州自行车总厂 100,000.00 匈牙利国长春国际 1,800,134.56 1,800,134.56 贸易股份有限公司 吉林美大实业 342,537.00 有限公司 江苏当家洗涤公司 360,000.00 长春长生基因药业 12,772,500.00 股份有限公司 合计 15,375,171.56 1,800,134.56 注：计提减值准备的原因是由于匈牙利国内政策发生变化，不允许入境经营，母公司对其失去控制. C.股权投资差额 被投资单位名称 原始金额 期初数 摊销期限 长春市天然气化 学工业公司 7,510,643.43 6,008,514.75 10年 合计 7,510,643.43 6,008,514.75 10年 被投资单位名称 本期摊销 其它减少 摊余金额 形成原因 长春市天然气化 学工业公司 751,064.34 5,257,450.41 长期投资溢价 合计 751,064.34 5,257,450.41 9、 固定资产及累计折旧 A 固定资产原值 固定资产类别 期初价值 本年增加 房屋及建筑物 182,565,329.34 11,437,193.00 机器设备 19,186,574.66 42,353,809.97 运输设备 14,733,088.51 1,381,680.10 管道设备 174,812,432.24 其他管理设备 15,184,219.90 236,720.00 合计 406,481,644.65 55,409,403.07 固定资产类别 本年减少 期末价值 房屋及建筑物 194,002,522.34 机器设备 61,540,384.63 运输设备 166,175.00 15,948,593.61 管道设备 174,812,432.24 其他管理设备 56,980.00 15,363,959.90 合计 223,155.00 461,667,892.72 B 累计折旧 固定资产类别 期初价值 本年增加 房屋及建筑物 32,079,258.53 4,230,611.33 机器设备 5,813,773.97 1,475,448.89 运输设备 4,808,776.76 880,919.29 管道设备 54,526,159.81 9,184,755.12 其他管理设备 3,466,380.85 181,470.14 合计 100,694,349.92 15,953,204.77 固定资产类别 本年减少 期末价值 房屋及建筑物 36,309,869.86 机器设备 7,289,222.86 运输设备 58,099.18 5,631,596.87 管道设备 63,710,914.93 其他管理设备 44,929.70 3,602,921.29 合计 103,028.88 116,544,525.81 C 固定资产减值准备 固定资产类别 期初价值 本年增加 房屋及建筑物 1,653,277.80 机器设备 2,189,489.13 23,207.75 运输设备 1,353,084.14 其他管理设备 合计 5,195,851.07 23,207.75 固定资产类别 本年减少 期末价值 房屋及建筑物 1,653,277.80 机器设备 2,212,696.88 运输设备 1,353,084.14 其他管理设备 合计 5,219,058.82 注：在建工程完工转入固定资产50,945,672.58 元。 10、 在建工程 工程名称 预算数 期初数 本期增加 南楼工程 89,491,300.00 41,776,839.56 2,015,788.03 北楼扩建 600,000.00 0.00 500,000.00 员工住宅 830,310.00 消防工程 2,460,000.00 1,810,000.00 电子监控工程 2,430,000.00 454,500.00 973,000.00 东楼接层工程 10562486.06 6,583,995.00 4,166,691.00 办公室装修 1,350,000.00 1,200,000.00 电气安装工程 503,205.00 天然气基础建 设工程 39,500,000.00 33,976,832.10 4,280,420.59 合计 145,043,786.06 86,782,476.66 13,639,104.62 工程名称 本期转入固 其他减少 期末数 定资产数 南楼工程 37,863,169.58 750,121.00 5,179,337.01 北楼扩建 500,000.00 员工住宅 598,436.00 231,874.00 消防工程 1,810,000.00 电子监控工程 1,427,500.00 东楼接层工程 10,750,686.00 0.00 办公室装修 1,261,500.00 1,288,500.00 0.00 电气安装工程 471,881.00 31,324.00 天然气基础建 设工程 38,257,252.69 合计 50,945,672.58 2,038,621.00 47,437,287.70 工程名称 工程进度 资金来 南楼工程 基本完工募集 自筹 北楼扩建 自筹 员工住宅 基本完工 自筹 消防工程 基本完工 自筹 电子监控工程 基本完工 自筹 东楼接层工程 完工 自筹 办公室装修 完工 自筹 电气安装工程 完工 自筹 天然气基础建 设工程 基本完工贷款 自筹 合计 注：在建工程无减值项目故不计提减值准备。 11、 无形资产 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 职工住房使用权 6,201,053.65 5,244,517.42 122,652.12 土地使用权 9,529,680.60 8,503,969.72 335,810.76 其他 963,000.00 834,600.00 96,300.00 合计 16,693,734.25 14,583,087.14 554,762.88 项目 累计摊销 期末数 剩余年限 职工住房使用权 1,079,188.35 5,121,865.30 40-44 土地使用权 1,361,521.64 8,168,158.96 37-44 其他 224,700.00 738,300.00 7.5 合计 2,665,409.99 14,028,324.26 注：无形资产无减值项目，故不计提减值准备。 12、 长期待摊费用 项目 原始金额 期初数 本期增加 营业楼装璜费 29,647,130.70 26,470,863.66 2,013,509.10 出租车购车成本 4,231,991.60 固定资产修理费 3,406,332.39 2,640,089.13 750,121.00 合计 33,053,463.09 33,342,944.39 2,763,630.10 项目 本期摊销 其他减少 累计摊销 营业楼装璜费 921,920.76 2,084,678.70 出租车购车成本 4,231,991.60 固定资产修理费 705,457.42 721,579.68 合计 1,627,378.18 4,231,991.60 2,806,258.3 项目 期末数 剩余年限 营业楼装璜费 27,562,452.00 30 出租车购车成本 0.00 固定资产修理费 2,684,752.71 4 合计 30,247,204.71 13、短期借款 借款类别 2001年12月31日 2000年12月31日 担保借款 150,000.00 150,000.00 抵押借款 0.00 1,000,000.00 信用借款 124,840,000.00 112,300,000.00 保证借款 22,000,000.00 合计 146,990,000.00 113,450,000.00 14、一年内到期的长期负债 币种 金额 借款条件 人民币 20,000,000.00 信用借款 人民币 3,000,000.00 保证借款 合计 23,000,000.00 15、 应付账款 2001年12月31日 2000年12月31日 44,806,073.49 43,818,595.40 注：无欠持本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项。 16、预收账款 2001年12月31日 2000年12月31日 517,127.25 148,910.00 注：无欠持本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项。 17、应付票据 票据种类 2001年12月31日 2000年12月31日 银行承兑汇票 15,100,000.00 0.00 注:本期购货采用银行承兑汇票结算方式所至。 18、其他应付款 2001年12月31日 2000年12月31日 33,190,092.29 76,096,025.83 注：（1）期末比期初减少42,905,933.54 元减少56.38%， 主要原因：本年退还股权转让款26,125,000.00 元。 （2）无欠持本公司5%（含5%） 以上股份股东单位的款项。 19、应付股利 股份类别 2001年12月31日 2000年12月31日 未付原因 国家股 2,830,849.22 2,980,849.22 在实施中 个人股 1,203,324.88 8,600,611.56 在实施中 法人股 4,877,087.60 7,933,307.60 在实施中 合计 8,911,261.70 19,514,768.38 在实施中 20、未交税金 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 增值税 -424,688.87 4,164,254.92 城建税 80,071.51 83,346.90 所得税 -15,757,133.76 -12,307,839.38 个人所得税 11,962.44 8,180.70 营业税 668,332.15 843,297.21 消费税 80,885.70 118,326.97 防洪基础设施建设税 469.92 合计 -15,340,100.91 -7,090,432.68 注：根据长春市国税局稽查二局税务处理决定书（2001）长国税稽查二字第018031号文规定 调增未交税金期初数4,508,720.21 元，详见附注三·2 21、其他应交款 项目 金额 计缴标准 教育费附加 34,398.64 增值税营业税消费税的3%计 提 住房公积金 4,515,468.29 职工工资总额5%计提 合计 4,549,866.93 22、长期借款 币种 金额 借款条件 人民币 10,000,000.00 信用借款 人民币 28,000,000.00 保证借款 合计 38,000.000.00 23、 股本 本次变动增减(+ -) 2000年12 配 增 月31日 股 送股 公积金转股 发 其他 小计 一、尚未流通股份 1、 发起人股份 其中： 国家持有股份 56,872,480 境内法人股 2、募集法人股 39,950,400 3、内部职工股 4、优先股或其他 - 其中：转配股 - 尚未流通股份合计 96,822,880 二、已上市流通股份 人民币普通股 85,914,832 已流通股份合计 85,914,832 三、股份总数 182,737,712 2001年 12月31日 一、尚未流通股份 1、 发起人股份 其中： 国家持有股份 56,872,480 境内法人股 2、募集法人股 39,950,400 3、内部职工股 4、优先股或其他 - 其中：转配股 - 尚未流通股份合计 96,822,880 二、已上市流通股份 人民币普通股 85,914,832 已流通股份合计 85,914,832 三、股份总数 182,737,712 24、资本公积 项目 期初数 本年增加 股本溢价 107,644,735.38 资产评估增值准备 15,967,405.03 接受捐赠资产准备 427,192.00 其他资本公积转入 19,282,398.91 合计 143,321,731.32 项目 本年减少 期末数 股本溢价 107,644,735.38 资产评估增值准备 529,040.23 15,438,364.80 接受捐赠资产准备 427,192.00 其他资本公积转入 19,282,398.91 合计 529,040.23 142,792,691.09 注：根据财政部财会字[1998]16 号文，本期固定资产评估增值部分计提折旧减少资本公积529,040.23 元。 25、 盈余公积 项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 法定盈余公积 26,157,659.06 430,015.57 26,587,674.63 法定公益金 9,333,645.93 215,007.78 9,548,653.71 合计 35,491,304.99 645,023.35 36,136,328.34 注：由于会计政策变更及会计事项处理变更，追溯调减了期初盈余公积2,475,509.96元，见附注三·3 26、 未分配利润 项目 分配比例 金额 净利润 4,930,836.80 减:法定盈余公积 10% 430,015.57 公益金 10% 215,007.78 任意盈余公积 加:期初未分配利润 -8,114,242.45 减:现金股利 股票股利 期末余额 -3,828,429.00 注：由于会计政策变更及会计事项处理变更，追溯调减了期初未分配利润9,902,039.74元，见附注三·3 27、业务分部报表 A 主营业务收入 2001年度 2000年度 工业 41,841,679.86 46,611,205.85 商业 337,475,196.31 290,387,094.12 旅游广告服务 1,261,879.75 193,130.00 合计 380,578,755.92 337,191,429.97 B 主营业务成本 2001年度 2000年度 工业 21,333,400.98 20,459,294.85 商业 266,089,276.92 256,720,715.67 旅游广告服务 617,184.56 159,848.40 合计 288,039,862.46 277,339,858.92 注：（1）本公司主营业务收入主要来源于商品零售，发生交易的客户较零散。 （2）由于柜台出租纳入主营业务核算范围，故本期营业收入增加41,780,077.16 元，营业成本增加2,302,356.01 元，营业毛利增加39,477,721.15 元。 28、主营业务税金及附加 项目 2001年度 计缴标准 城市维护建设税 475,654.90 应交增值税营业税消费税税额的7%计提 教育费附加 203,852.11 应交增值税营业税消费税税额的3%计提 营业税 578,855.19 按相关收入的5%计提 消费税 1,473,476.06 按相关收入的5%计提 合计 2,731,838.26 29、财务费用 项目 2001年度 2000年度 利息支出 13,149,202.38 12,486,562.87 减:利息收入 961,155.14 662,332.16 汇兑损失 减:汇兑收益 其他 48,559.65 422,929.57 合计 12,236,606.89 12,247,160.28 30、其他业务利润 业务类别 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 工程安装收入 655,200.00 429,325.95 225,874.05 出租车租金收入 380,000.00 20,900.00 359,100.00 其他 1,629,904.19 89,678.05 1,540,226.14 合计 2,665,104.19 539,904.00 2,125,200.19 注：公司2001 年5 月8 日召开2000 年度股东大会审议通过公司董事会提交的修改“公司章程”的议案，将柜台出租纳入主营业务范围，故本期其他业务利润较上年同期大幅下降。 31、投资收益 项目 2001年度 2000年度 债券投资收益 7,571,200.00 被投资单位权益增减 -120,125.83 5,863.92 股权投资差额摊销 -751,064.34 -751,064.34 联营单位分得利润 225,000.00 合计 -646,190.17 6,825,999.58 注：（1）投资收益收回无重大限制 （2）期末比期初减少7,472,189.75 元，主要原因：国债利息收入减少7,571,200.00 元所至。 32、营业外收入 项目 2001年度 2000年度 无法支付的应付款项 621,186.58 处置固定资产净收益 443,003.00 罚款收入 5,380.00 930.00 其他 1,700.00 合计 5,380.00 1,066,819.58 33、营业外支出 项目 2001年度 2000年度 处理固定资产净损失 185,985.70 383,278.96 罚款支出 72,273.71 2,107.67 捐赠支出 38,960.00 防洪基金 336,406.91 317,255.71 固定资产减值准备 23,207.75 1,715,479.06 其他支出 500.00 227,153.43 合计 657,334.07 2,645,274.83 注：由于会计政策变更，计提了固定资产减值准备，追溯调增期初营业外支出1,715,479.06 元，详见附注三·3 34、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 往来款 1,759,785.49 合计 1,759,785.49 35、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 修理费 1,449,628.00 差旅费 1,799,014.01 广告费 3,924,142.85 劳动保护费 2,716,591.21 水电费 5,012,273.80 运费 372,615.50 往来款 17,290,803.85 财产保险费 1,389,520.62 其它办公费 9,335,116,61 合计 43,289,706.45 36、 收到的其他与投资活动有关的现金 项目 金额 其他 17,789.86 合计 17,789.86 37、 支付的其他与投资活动有关的现金 项目 金额 退还净月潭旅游发展股份有限公司 购买本公司持有长春长生基因药 业股份有限公司15%股权款 26,125,000.00 其他 14,135.34 合计 26,139,135.34 38、 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 金额 其他 2,146.65 合计 2,146.65 注释七、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 账龄 2001年12月31日 金额 百分比 计提比例 坏账准备 1年以内 1,417,643.83 51.14% 5% 70,882.19 1-2年 1,321,304.07 47.66% 10% 132,130.41 2-3年 0.00 15% 3年以上 33,379.76 1.20% 20% 6,675.95 合计 2,772,327.66 100% 209,688.55 账龄 2000年12月31日 金额 百分比 计提比例 坏账准备 1年以内 1,618,481.33 97.78% 5% 49,437.23 1-2年 2,384.67 0.14% 10% 238.46 2-3年 20,779.76 1.26% 15% 3,116.96 3年以上 13,628.82 0.82% 20% 2,725.76 合计 1,655,274.58 100% 55,518.41 （1）期末前五名大额应收账款合计为570,350.00 元，占应收账款总额的20.57% （2）根据长春市国税局稽查二局税务处理决定书（2001） 长国税稽查二字第018031 号文规定调减期初应收账款2,969,969.36 元及相应的坏账准备296,996.94 元，详见附注三·3。 （3）无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 2、其他应收款 账龄 2001年12月31日 金额 百分比 计提比例 坏账准备 1年以内 13,316,183.49 26.50% 5% 664,317.51 1-2年 24,770,356.20 52.19% 10% 427,182.42 2-3年 1,908,356.66 3.80% 15% 272,188.29 3年以上 8,794,348.56 17.51% 20% 1,656,869.71 合计 48,789,244.91 100% 3,020,557.93 账龄 2000年12月31日 金额 百分比 计提比例 坏账准备 1年以内 5,476,879.58 13.60% 5% 273,843.98 1-2年 23,457,252.49 58.24% 10% 345,725.25 2-3年 6,185,280.03 15.35% 15% 703,821.52 3年以上 5,157,742.40 12.81% 20% 1,031,548.48 合计 40,277,154.50 100% 2,354,939.23 注：（1）期末前五名大额其他应收款合计为15,585,527.45 元，占其他应收款总额的31.02% （2）无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 3、长期投资 项目 期初数 本期增加 金额 减值准备 长期股权投资 137,043,889.33 1,800,134.56 4,300,521.30 合计 137,043,889.33 1,800,134.56 4,300,521.30 项目 本期减少 期末数 金额 减值准备 长期股权投资 1,115,355.00 140,229,055.63 1,800,134.56 合计 1,115,355.00 140,229,055.63 1,800,134.56 注：由于会计政策变更公司全资子公司计提固定资产减值准备354,477.92 元，相应调减了母公司期初长期股权投资354,477.92 元。 A.其他股权投资 被投资单 投资起 初始投资额 本期权益 位名称 止期 增减额 长春市天然气 化学工业公司 长期 99,606,426.10 4,300,155.73 常州自行车总厂 长期 100,000.00 匈牙利国长春 国际贸易股份 有限公司 长期 1,800,000.00 吉林美大实 业有限公司 长期 490,000.00 -120,125.83 江苏当家洗涤公司 长期 360,000.00 长春百货大楼集团 股份有限公司建筑 工程公司 长期 300,000.00 长春百货大楼集团 股份有限公司广告 公司 长期 100,000.00 365.57 长春市幕墙装饰玻 璃经销公司 长期 500,000.00 -8,949.71 长春百洋国际旅行 社有限责任公司 长期 1,000,000.00 -235,215.12 长春长生基因药 业股份有限公司 长期 12,772,500.00 合计 117,028,926.10 3,936,230.64 被投资单 分得红利 累计权益 占被投资单位 位名称 增减额 注册资本比例 长春市天然气 化学工业公司 23,589,670.54 100% 常州自行车总厂 0.70% 匈牙利国长春 国际贸易股份 有限公司 134.56 49.00% 吉林美大实 业有限公司 -147,463.00 49.00% 江苏当家洗涤公司 长春百货大楼集团 股份有限公司建筑 工程公司 53,941.94 100% 长春百货大楼集团 股份有限公司广告 公司 -2,711.01 100% 长春市幕墙装饰玻 璃经销公司 -17,740.92 100% 长春百洋国际旅行 社有限责任公司 -275,702.58 100% 长春长生基因药 业股份有限公司 225,000.00 15% 合计 225,000.00 23,200,129.53 被投资单 期末余额 长期投资 位名称 减值准备 长春市天然气 化学工业公司 123,196,096.64 常州自行车总厂 100,000.00 匈牙利国长春 国际贸易股份 有限公司 1,800,134.56 1,800,134.56 吉林美大实 业有限公司 342,537.00 江苏当家洗涤公司 360,000.00 长春百货大楼集团 股份有限公司建筑 工程公司 353,941.94 长春百货大楼集团 股份有限公司广告 公司 97,288.99 长春市幕墙装饰玻 璃经销公司 482,259.08 长春百洋国际旅行 社有限责任公司 724,297.42 长春长生基因药 业股份有限公司 12,772,500.00 合计 140,229,055.63 1,800,134.56 B.股权投资差额 被投资单位名称 原始金额 期初数 摊销期限 本期摊销 长春市天然气化 学工业公司 7,510,643.43 6,008,514.75 10年 751,064.34 合计 7,510,643.43 6,008,514.75 10年 751,064.34 被投资单位名 其它减少 摊余金额 形成原因 长春市天然气 学工业公司 5,257,450.41 长期投资溢价 合计 5,257,450.41 长期投资溢价 4、 投资收益 项目 2001年度 2000年度 债券投资收益 7,571,200.00 被投资单位权益增减 3,936,230.64 10,474,937.72 股权投资差额摊销 -751,064.34 -751,064.34 联营单位分得利润 225,000.00 合计 3,410,166.30 17,295,073.38 注：期末比期初下降80.28%，主要原因： （1）国债利息收入减少7,571,200.00 元。 （2）全资子公司天然气公司净利润减少6,208,119.33 元。 5、 业务分部报表 A 主营业务收入 2001年度 2000年度 商业 337,475,196.31 290,387,094.12 合计 337,475,196.31 290,387,094.12 B 主营业务成本 2001年度 2000年度 商业 266,089,276.92 256,720,715.67 合计 266,089,276.92 256,720,715.67 注：由于柜台出租纳入主营业务核算范围故本期营业收入增加41,780,077.16 元，营业成本增加2,302,356.01 元，营业毛利增加39,477,721.15 元。 注释八、关联方关系及交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本企业关系 长春净月旅游经济开发 区管委会 长春市 第一大股东 长春百货大楼集团股份 长春市 建筑施工 子公司 有限公司建筑工程公司 长春百货大楼集团股份 长春市 设计和制作户外广 子公司 有限公司广告公司 告经销建筑广 材料五金日用品 长春市幕墙装饰玻璃 长春市 玻璃建材五金 子公司 经销公司 长春市天然气化学工业 长春市 天然气管道输送 子公司 公司 长春市百洋国际旅行社 长春市 经营旅游业务 子公司 有限责任公司 长春爱华高达清洗工程 长春市 清洗服务 子公司 有限公司 企业名称 性质或类别 法定代表人 长春净月旅游经济开发 区管委会 机关 长春百货大楼集团股份 有限责任 高士敏 有限公司建筑工程公司 长春百货大楼集团股份 有限责任 汤乃林 有限公司广告公司 长春市幕墙装饰玻璃 有限责任 崔军 经销公司 长春市天然气化学工业 有限责任 李昌 公司 长春市百洋国际旅行社 有限责任 金涛 有限责任公司 长春爱华高达清洗工程 有限责任 宫文建 有限公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 长春百货大楼集团股份 有限公司建筑工程公司 30万元 长春百货大楼集团股份 有限公司广告分公司 10万元 长春市幕墙装饰玻璃 经销公司 50万元 长春市百洋国际旅行社有限 责任公司 100万元 长春爱华高达清洗有限公司 90万元 长春市天然气化学工业公司 2700万元 企业名称 本年减少 年末数 长春百货大楼集团股份 有限公司建筑工程公司 30万元 长春百货大楼集团股份 有限公司广告分公司 10万元 长春市幕墙装饰玻璃 经销公司 50万元 长春市百洋国际旅行社有限 责任公司 100万元 长春爱华高达清洗有限公司 90万元 长春市天然气化学工业公司 2700万元 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本年增加 金额 比例 长春净月旅游经济开发 区管委会 5,687.25万元 31.12% 长春百货大楼集团股份 有限公司建筑工程公司 30万元 100% 长春百货大楼集团股份 有限公司广告公司 10万元 100% 长春市幕墙装饰玻璃 经销公司 50万元 100% 长春市百洋国际旅行社 有限责任公司 100万元 100% 长春爱华高达清洗工程 有限公司 90万元 60% 长春市天然气化学工业 公司 10,106万元 100% 企业名称 本年减少 年末数 金额 比例 长春净月旅游经济开发 区管委会 5,687.25万元 31.12% 长春百货大楼集团股份 有限公司建筑工程公司 30万元 100% 长春百货大楼集团股份 有限公司广告公司 10万元 100% 长春市幕墙装饰玻璃 经销公司 50万元 100% 长春市百洋国际旅行社 有限责任公司 100万元 100% 长春爱华高达清洗工程 有限公司 90万元 60% 长春市天然气化学工业 公司 10,106万元 100% 4、 不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与本公司关系 匈牙利国长春国际贸易股份有限公司 联营企业 吉林美大实业有限公司 联营企业 长春长生基因药业股份有限公司 联营企业 长春净月潭旅游发展集团有限公司 受同一股东控制 长春净月潭旅游发展股份有限公司 受同一股东控制 （二）关联方交易 1、 提供担保 长春净月潭旅游发展集团有限公司为本公司全资子公司长春市天然气化学工业公司提供了4,000 万元人民币贷款担保。 2、 关联方往来 其他应收款： 企业名称 2001年12月31日 金额 占该项比例 长春净月潭旅游发展股份有限公司 1,800,000.00 4.26% 注释九、或有事项 截止会计报表签发之日，公司未发生影响公司报表阅读和理解的重大或有事项。 注释十、承诺事项 截止会计报表签发之日，公司无重大承诺事项。 注释十一、资产负债表日后事项 2002 年4 月23 日召开董事会，会议通过公司2001 年度利润分配预案。 母公司2001 年年初未分配利润-5,698,736.92 元，母公司2001 年年度净利润为4,930,836.80 元, 截止2001 年末可供股东分配利润为-767,900.12 元。由于母公司未分配利润为负值，根据公司实际情况，暂不进行分配，也不进行公积金转增股本。 注释十二、其它重要事项 （1）经财政部财企[2001]年148 号文批准及中国证监会上市公司监管部2001 年6 月12日给上海证券交易所“请你所依法办理有关手续”的传真，同意长春净月旅游经济开发区管委会受让长春市国有资产管理局持有的长春百货大楼集团股份有限公司5,687.25 万股国家股过户手续2001 年8 月8 日办理完毕。 （2）公司2001 年4 月5 日召开的第三届董事会第五次会议中关于修改《公司章程》的议案，并于2001 年5 月8 日召开的2000 年度股东大会审议通过，修改后的“公司章程”第十三条，公司经营范围中将柜台出租纳入主营业务范围。第三届董事会第五次会议决议刊登在《上海证券报》上，2000 年股东大会决议刊登在《上海证券报》上。 （3）根据2000 年10 月13 日财政部[2000]99 号《财政部关于进一步认真贯彻落实国务院<关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知>的通知》规定，本公司执行的所得税先按国家规定的33%税率交纳所得税，后由财政部门返还18%的税收优惠政策至2001 年度末终止。2002 年度起，公司执行国家规定的33%所得税税率。 （十一）备查文件目录 1、 载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 长春百货大楼集团股份有限公司董事会 2002 年4 月23 日 资产负债表 会企01表 单位：长春百货大楼集团股份有限公司2001年12月31日单位元 期末数 项目 注释 合并 母公司 流动资产： 货币资金 注六.1 68,978,159.30 64,597,186.63 短期投资 应收票据 注六.2 900,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 注六.3 33,848,467.41 2,562,639.11 其他应收款 注六.5 37,170,680.15 45,768,686.98 预付帐款 注六.4 28,028,786.32 27,001,123.92 应收补贴款 存货 注六.6 55,217,834.11 52,108,797.32 待摊费用 注六.7 734,030.16 422,851.85 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 224,877,957.45 192,461,285.81 长期投资： 长期股权投资 注六.8 22,352,487.41 138,428,921.07 长期债权投资 长期投资合计 22,352,487.41 138,428,921.07 其中：合并价差 5,257,450.41 固定资产： 固定资产原价 注六.9 461,667,892.72 245,673,941.16 减：累计折旧 注六.9 116,544,525.81 42,071,241.37 固定资产净值 345,123,366.91 203,602,699.79 减：固定资产减：值准备 注六.9 5,219,058.82 4,864,580.90 固定资产净额 339,904,308.09 198,738,118.89 工程物资 在建工程 注六.10 47,437,287.70 5,294,814.91 固定资产清理 固定资产合计 387,341,595.79 204,032,933.80 无形资产及其他资产： 无形资产 注六.11 14,028,324.26 5,172,194.03 长期待摊费用 注六.12 30,247,204.71 29,799,604.71 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 44,275,528.97 34,971,798.74 递延税项： 递延税款借项 资产总计 678,847,569.62 569,894,939.42 期初数 项目 合并 母公司 流动资产： 货币资金 123,933,971.16 117,420,547.64 短期投资 应收票据 745,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 33,155,951.15 1,599,756.17 其他应收款 31,144,749.46 37,922,215.27 预付帐款 24,807,643.63 24,137,598.26 应收补贴款 存货 34,109,670.69 32,779,513.58 待摊费用 1,102,532.76 983,848.21 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 248,999,518.85 214,843,479.13 长期投资： 长期股权投资 23,223,677.58 135,243,754.77 长期债权投资 长期投资合计 23,223,677.58 135,243,754.77 其中：合并价差 6,008,514.75 固定资产： 固定资产原价 406,481,644.65 191,309,270.09 减：累计折旧 100,694,349.92 36,991,317.98 固定资产净值 305,787,294.73 154,317,952.11 减：固定资产减：值准备 5,195,851.07 4,841,373.15 固定资产净额 300,591,443.66 149,476,578.96 工程物资 在建工程 86,782,476.66 50,014,888.71 固定资产清理 147,480.78 147,480.78 固定资产合计 387,521,401.10 199,638,948.45 无形资产及其他资产： 无形资产 14,583,087.14 5,457,182.75 长期待摊费用 33,342,944.39 32,707,794.39 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 47,926,031.53 38,164,977.14 递延税项： 递延税款借项 资产总计 707,670,629.06 587,891,159.49 企业法人： 总会计师： 会计主管人员 资产负债表（续） 会企01表续 单位长春百货大楼集团股份有限公司 2001年12月31日 单位：元 期末数 项目 注释 合并 母公司 流动负债： 短期借款 注六.13 146,990,000.00 124,990,000.00 应付票据 注六.17 15,100,000.00 15,100,000.00 应付帐款 注六.15 44,806,073.49 40,347,341.85 预收帐款 注六.16 517,127.25 应付工资 858,849.99 116,855.45 应付福利费 2,427,858.54 1,161,450.82 应付股利 注六.19 8,911,261.70 8,911,261.70 应交税金 注六.20 -15,340,100.91 -16,036,656.00 其他应交款 注六.21 4,549,866.93 3,857,712.16 其他应付款 注六.18 33,190,092.29 3,378,263.01 预提费用 20,000.00 20,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 注六.14 23,000,000.00 20,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 265,031,029.28 201,846,228.99 长期负债： 长期借款 注六.22 38,000,000.00 10,000,000.00 应付债券 长期应付款 17,325,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 55,325,000.00 10,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 210,408.00 210,408.00 负债合计 320,566,437.28 212,056,636.99 少数股东权益： 442,829.91 股东权益： 股本 注六.23 182,737,712.00 182,737,712.00 减：已归还投资 股本净额 182,737,712.00 182,737,712.00 资本公积 注六.24 142,792,691.09 142,792,691.09 盈余公积 注六.25 36,136,328.34 33,075,799.46 其中：法定公益金 9,548,653.71 8,528,464.73 未分配利润 注六.26 -3,828,429.00 -767,900.12 股东权益合计 357,838,302.43 357,838,302.43 负债和股东权益总计 678,847,569.62 569,894,939.42 期初数 项目 合并 母公司 流动负债： 短期借款 113,450,000.00 112,300,000.00 应付票据 应付帐款 43,818,595.40 39,359,863.76 预收帐款 148,910.00 应付工资 1,907,956.79 116,855.45 应付福利费 1,841,036.21 965,114.70 应付股利 19,514,768.38 19,514,768.38 应交税金 -7,090,432.68 -8,611,851.06 其他应交款 2,169,340.92 2,161,344.88 其他应付款 76,096,025.83 38,039,589.52 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 32,298,560.00 5,298,560.00 其他流动负债 流动负债合计 284,154,760.85 209,144,245.63 长期负债： 长期借款 52,100,000.00 25,100,000.00 应付债券 长期应付款 17,325,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 69,425,000.00 25,100,000.00 递延税项： 递延税款贷项 210,408.00 210,408.00 负债合计 353,790,168.85 234,454,653.63 少数股东权益： 443,954.35 股东权益： 股本 182,737,712.00 182,737,712.00 减：已归还投资 股本净额 182,737,712.00 182,737,712.00 资本公积 143,321,731.32 143,321,731.32 盈余公积 35,491,304.99 33,075,799.46 其中：法定公益金 9,333,645.93 8,528,464.73 未分配利润 -8,114,242.45 -5,698,736.92 股东权益合计 353,436,505.86 353,436,505.86 负债和股东权益总计 707,670,629.06 587,891,159.49 企业法人： 总会计师： 会计主管人员 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：长春百货大楼集团股份有限公司 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 8,398,602.13 1,998,935.67 其中：应收账款 4,365,952.12 886,906.95 其它收账款 4,032,650.01 1,112,028.72 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 978,721.50 707,670.39 其中：库存商品 978,721.50 707,670.39 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 1,800,134.56 - 其中：长期股权投资 1,800,134.56 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 5,195,851.07 23,207.75 其中：房屋建筑物 1,653,277.80 机器设备 3,542,573.27 23,207.75 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 16,373,309.26 2,729,813.81 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 80,338.3110,317,199.49 其中：应收账款 5,252,859.07 其它收账款 80,338.31 5,064,340.42 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 976,464.93 709,926.96 其中：库存商品 976,464.93 709,926.96 原材料 四、长期投资减值准备合计 - 1,800,134.56 其中：长期股权投资 1,800,134.56 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 - 5,219,058.82 其中：房屋建筑物 1,653,277.80 机器设备 3,565,781.02 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 合计 1,056,803.2418,046,319.83 企业法人： 总会计师： 会计主管人员： 所有者权益或股东权益增减变动表 2001年12月31日 会企01表附表2 编制单位：长春百货大楼集团股份有限公司 2001年12月31日 单位：元 项目 行次 本年数 上年数 一、实收资本或（股本）： 年初余额 1 182,737,712.00 182,737,712.00 本年增加：数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增资本或（股本） 6 本年减：少数 10 年末余额 15 182,737,712.00 182,737,712.00 二、资本公积 年初余额 16 143,321,731.32 143,321,731.32 本年增加：数 17 4,155,480.79 其中：资本（或股本）溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 4,155,480.79 本年减：少数 40 4,684,521.02 其中：转增资本（或股本） 41 年末余额 45 142,792,691.09 143,321,731.32 三、法定和任意盈余公积 年初余额 46 26,157,659.06 23,610,855.91 本年增加：数 47 430,015.57 2,546,803.15 其中：从净利润中提取数 48 430,015.57 2,546,803.15 其中：法定盈余公积 49 430,015.57 2,546,803.15 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减：少数 54 其中：弥补亏损 55 转增资本（或股本） 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 26,587,674.63 26,157,659.06 其中：法定盈余公积 63 26,587,674.63 2,546,803.15 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金 年初余额 66 9,333,645.93 7,312,256.54 本年增加数 67 215,007.78 2,021,389.39 其中：从净利润中提取数 68 215,007.78 2,021,389.39 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 9,548,653.71 9,333,645.93 五、未分配利润 年初未分配利润 76 -8,114,242.45 -16,876,964.87 本年净利润（净亏损以"号填列） 77 4,930,836.80 22,467,800.56 本年利润分配 78 645,023.35 13,705,078.14 年末未分配利润（未弥补亏 损以"号填列） 80 -3,828,429.00 -8,114,242.45 企业法人： 总会计师： 会计主管人员： 利润及利润分配表 会企02表 单位：长春百货大楼集团股份有限公司2001年度 单位：元 2001年度 2000年度 2001年度 项目 注释 合并 一、主营业务收入 注六.27 380,578,755.92 减：主营业务成本 注六.27 288,039,862.46 主营业务税金及附加： 注六.28 2,731,838.26 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 89,807,055.20 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 注六.30 2,125,200.19 减：营业费用 25,113,553.30 管理费用 47,757,959.84 财务费用 注六.29 12,236,606.89 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 6,824,135.36 加：投资收益（损失以“-”号填列） 注六.31 -646,190.17 补贴收入 营业外收入 注六.32 5,380.00 减：营业外支出 注六.33 657,334.07 四、利润总额亏损（总额以“-”号填列） 5,525,991.12 减：所得税 596,278.76 减：少数股东损益 -1,124.44 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 注六.26 4,930,836.80 加：年初未分配利润 注六.26 -8,114,242.45 其它转入 六、可供分配的利润 -3,183,405.65 减：提取法定盈余公积金 430,015.57 提取法定公益金 215,007.78 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -3,828,429.00 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 注六.26 -3,828,429.00 2001年度 项目 母公司 一、主营业务收入 337,475,196.31 减：主营业务成本 266,089,276.92 主营业务税金及附加： 1,879,712.55 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 69,506,206.84 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 1,899,326.14 减：营业费用 25,000,815.05 管理费用 36,249,215.19 财务费用 8,700,973.71 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 1,454,529.03 加：投资收益（损失以“-”号填列） 3,410,166.30 补贴收入 营业外收入 380.00 减：营业外支出 538,192.31 四、利润总额亏损（总额以“-”号填列） 4,326,883.02 减：所得税 -603,953.78 减：少数股东损益 19,528.85 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 4,930,836.80 加：年初未分配利润 -5,698,736.92 其它转入 六、可供分配的利润 -767,900.12 减：提取法定盈余公积金 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -767,900.12 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 -767,900.12 2000年度 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 337,191,429.97 290,387,094.12 减：主营业务成本 277,339,858.92 256,720,715.67 主营业务税金及附加： 3,688,033.41 2,676,429.55 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 56,163,537.64 30,989,948.90 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 39,180,726.09 39,068,554.09 减：营业费用 19,636,697.50 19,618,320.70 管理费用 40,716,470.71 32,003,747.90 财务费用 12,247,160.28 8,407,049.46 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 22,743,935.24 10,029,384.93 加：投资收益（损失以“-”号填列） 6,825,999.58 17,295,073.38 补贴收入 营业外收入 1,066,819.58 623,816.58 减：营业外支出 2,645,274.83 2,046,268.50 四、利润总额亏损（总额以“-”号填列） 27,991,479.57 25,902,006.39 减：所得税 5,504,150.16 3,434,205.83 减：少数股东损益 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 22,467,800.56 22,467,800.56 加：年初未分配利润 -16,876,964.87 -16,037,700.60 其它转入 六、可供分配的利润 5,590,835.69 6,430,099.96 减：提取法定盈余公积金 2,546,803.15 1,495,975.64 提取法定公益金 2,021,389.39 1,495,975.64 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 1,022,643.15 3,438,148.68 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 9,136,885.60 9,136,885.60 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 -8,114,242.45 -5,698,736.92 企业法人： 总会计师： 会计主管人员： 利润表附表（一） 2001年1-12月 单位：长春百货大楼集团股份有限有公司 单位：元 项目 注释 本年累计数 上年实际数 1、出售处置部门或被投资单位所得收益 2、出售处置部门或被投资单位所得收益 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 注释三.3 -23,207.75 -1,715,479.06 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、会计差错更正增加（或减少）利润总额 企业法人： 总会计师： 会计主管人员： 利润表附表（二） 2001年度 单位：长春百货大楼集团股份有限公司 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 25.10% 25.23% 0.49 0.49 营业利润 1.91% 1.92% 0.04 0.04 净利润 1.38% 1.39% 0.03 0.03 扣除非经常性损益后的净利润 1.18% 1.19% 0.02 0.02 现金流量表 会企03表 单位：长春百货大楼集团股份有限公司 2001年12月31日 单位：元 项目 注释 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品提供劳务收到的现金 435,529,551.12 收到的税费返还 1,347,395.05 收到的其他与经营活动有关的现金 注释六.34 1,759,785.49 现金流入小计 438,636,731.66 购买商品接受劳动支付的现金 333,318,797.18 支付给职工以及为职工支付的现金 41,683,699.32 支付的各项税费 21,420,105.29 支付的其他与经营活动有关的现金 注释六.33 43,289,706.45 现金流出小计 439,712,308.24 经营活动产生的现金流量净额 -1,075,576.58 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 225,000.00 处置固定资产无形资产和其他长期资 产而收回的现金净额 81,412.50 收到的其他与投资活动有关的现金 17,789.86 现金流入小计 324,202.36 购建固定资产无形资产和其他长期资 产所支付的现金 15,665,190.07 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 26,139,135.34 现金流出小计 41,804,325.41 投资活动产生的现金流量净额 -41,480,123.05 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 242,390,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 注释六.35 2,146.65 现金流入小计 242,392,146.65 偿还债务所支付的现金 231,950,000.00 分配股利利润和偿付利息所支付的现金 22,842,258.88 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 254,792,258.88 筹资活动产生的现金流量净额 -12,400,112.23 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -54,955,811.86 项目 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品提供劳务收到的现金 388,627,931.40 收到的税费返还 1,347,395.05 收到的其他与经营活动有关的现金 11,964.80 现金流入小计 389,987,291.25 购买商品接受劳动支付的现金 316,401,885.77 支付给职工以及为职工支付的现金 32,572,800.45 支付的各项税费 16,212,119.18 支付的其他与经营活动有关的现金 30,941,385.70 现金流出小计 396,128,191.10 经营活动产生的现金流量净额 -6,140,899.85 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 225,000.00 处置固定资产无形资产和其他长期资 产而收回的现金净额 81,412.50 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 306,412.50 购建固定资产无形资产和其他长期资 产所支付的现金 14,149,393.27 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 26,125,000.00 现金流出小计 40,274,393.27 投资活动产生的现金流量净额 -39,967,980.77 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 189,390,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 189,390,000.00 偿还债务所支付的现金 176,800,000.00 分配股利利润和偿付利息所支付的现金 19,304,480.39 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 196,104,480.39 筹资活动产生的现金流量净额 -6,714,480.39 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -52,823,361.01 企业法人： 总会计师： 会计主管人员： 现金流量表（续） 会企03表 单位：长春百货大楼集团股份有限公司 2001年12月31日 单位：元 补充材料 合并数 母公司数 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 4,930,836.80 4,930,836.80 加：少数股东损益 -1,124.44 计提的资产减：值准备 1,673,010.57 574,202.05 固定资产折旧 15,379,234.84 4,608,982.34 无形资产摊销 554,762.88 284,988.72 长期待摊费用摊销 1,349,969.08 714,819.08 待摊费用减少（减：增加） 368,502.60 560,996.36 预提费用增加（减：减少） 20,000.00 20,000.00 处置固定资产无形资产和其他长期资产 的损失（减：收益） 185,985.70 174,144.10 固定资产报废损失 财务费用 12,236,606.89 8,700,973.71 投资损失减收益 646,190.17 -3,410,166.30 递延税款贷项减借项 存货的减少减增加 -20,839,368.88 -19,060,489.20 经营性应收项目的减少（减：增加） -11,979,386.85 -10,192,669.15 经营性应付项目的增加(减：减少) -5,600,795.94 5,952,481.64 其他 经营活动产生的现金流量净额 -1,075,576.58 -6,140,899.85 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 68,978,159.30 64,597,186.63 减：现金的期初余额 123,933,971.16 117,420,547.64 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -54,955,811.86 -52,823,361.01 企业法人： 总会计师会： 计主管人员 |
【关闭窗口】 【今日全部财经信息】