湖北幸福实业股份有限公司二00一年度报告
| 日期：2002.04.22 16:46 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
湖北幸福实业股份有限公司二00一年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。时钢董事因公出差，未能出席三届九次董事会议。 湖北大信会计师事务有限公司为本公司出具了无保留带解释性说明的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 一、公司基本情况简介 (一) 公司法定中文名称：湖北幸福实业股份有限公司 公司法定英文名称：HUBEI XINFU INDUSTRY CO.LTD 英文名称缩写：HBXF (二) 公司法定代表人：刘道明 (三) 公司董事会秘书：李军 联系电话：0728-6641566 传真：0728-6641566 电子信箱：[email protected] 联系地址：湖北省潜江市张金镇幸福北路1 号 (四) 公司注册地址：湖北省潜江市张金镇幸福北路1 号 公司办公地址：湖北省潜江市张金镇幸福北路1 号 邮政编码：433140 (五) 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 (六) 公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：ST 幸福 股票代码：600743 (七) 其他有关资料 公司首次注册登记地点：湖北省潜江市张金镇幸福北路1 号 公司首次注册登记日期：1996 年9 月3 日 公司法人营业执照注册号：4200001000184 税务登记号：42900518367213-2 公司聘请的会计师事务所名称：湖北大信会计师事务有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：武汉市中山大道1056号金源世界中心AB座 二、会计数据及业务数据摘要 (一) 本年度主要利润指标情况 项目 金额(元) 利润总额 -24,150,875.01 净利润 -24,150,875.01 扣除非经营性损益后的净利润 -8,333,510.48 主营业务利润 8,183,136.39 其他业务利润 625,608.51 营业利润 -14,709,215.20 投资收益 113,615.94 补贴收入 140,498.20 营业外收支净额 -9,695,773.95 经营活动产生的现金流量净额 20,889,207.23 现金及现金等价物净增加额 1,393,690.32 注：非经营性损益-15,817,364.53 元包括： 1、计提固定资产减值准备 -4,423,829.32 2、计提存货跌价准备 -7,569,277.07 3、原制衣公司职工清算费用 -3,354,090.00 4、原制衣公司固定资产盘亏损失 -724,282.28 5、出口退税补贴收入 140,498.20 6、分摊股权投资差异(贷方) 113,615.94 (二) 截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 1. 截止报告期末公司前三年调整前主要会计数据和财务指标 项目 2001年 2000年 主营业务收入(元) 287,408,661.51 295,577,882.15 净利润(元) -24,150,875.01 -306,013,278.53 总资产(元) 252,866,882.04 286,279,655.51 股东权益(元) 102,401,776.96 149,132,439.29 每股收益(元/股) -0.077 -0.9783 净资产收益率(%) -23.58% -205.20% 每股净资产(元/股) 0.3274 0.4768 调整后的每股净资产(元/股) 0.3268 0.4695 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.0668 0.009 项目 1999年 主营业务收入(元) 144,899,980.24 净利润(元) -65,906,010.28 总资产(元) 534,087,259.31 股东权益(元) 456,952,164.22 每股收益(元/股) -0.2107 净资产收益率(%) -14.42% 每股净资产(元/股) 1.46 调整后的每股净资产(元/股) 1.31 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) -0.016 2.截止报告期末公司前三年调整后主要会计数据和财务指标 项目 2001年 2000年 主营业务收入(元) 287,408,661.51 295,577,882.15 净利润(元) -24,150,875.01 -331,370,878.50 总资产(元) 252,866,882.04 260,922,055.54 股东权益(元) 102,401,776.96 -123,774,839.32 每股收益(元/股) -0.077 -1.059 净资产收益率(%) -23.58% -267.72% 每股净资产(元/股) 0.3274 0.3957 调整后的每股净资产(元/股) 0.3268 0.3807 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.0668 0.009 项目 1999年 主营业务收入(元) 144,899,980.24 净利润(元) -65,876,271.70 总资产(元) 534,087,259.31 股东权益(元) 456,952,164.22 每股收益(元/股) -0.2106 净资产收益率(%) -14.42% 每股净资产(元/股) 1.46 调整后的每股净资产(元/股) 1.31 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) -0.016 (三) 报告期利润表附表 2001年度 净资产收益率(%) 每股收益(元)项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7.99 5.39 0.026 0.019 营业利润 -14.36 -80.96 -0.047 -0.308 净利润 -23.58 -157.19 -0.077 -0.568 扣除非经营性损 益后的净利润 -8.14 -15.62 -0.027 -0.056 (四)报告期内股东权益变动情况及原因(单位：元) 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本 312,800,000.00 312,800,000.00 资本公积 179,311,729.36 3,681,035.85 903,223.20 盈余公积 32,323,957.56 法定公益金 8,278,865.92 未分配利润 -400,660,847.60 24,150,875.01 股东权益 123,774,839.32 2,777,812.65 24,150,875.01 项目 期未数 股本 资本公积 182,089,542.01 盈余公积 32,323,957.56 法定公益金 8,278,865.92 未分配利润 -424,811,722.61 股东权益 102,401,776.96 变动原因如下： 1、资本公积本期增加3,681,035.85 元，系无法支付的应付款项转入；本期减少系幸福铝材厂以前年度固定资产评估增值后少提折旧，现在每月按75,268.60 元计提折旧并冲减资本公积。 2、未分配利润本期减少24,150,875.01 元，系本年度亏损总额。 三、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况表 1.报告期未股东总数36682户； 本次变动增减(+,-) 期初数 配股 送股 公积金转股 其它 一、未上市流通股份 1.发起人股份 45,199,855 -38,625,995 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 45,199,855 -38,625,995 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 189,400,145 38,625,995 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 234,600,000 234,600,000 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 78,200,000 78,200,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 782,000,000 三、股份总数 312,800,000 小计 期末数 一、未上市流通股份 1.发起人股份 -38,625,995 6,573,860 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 -38,625,995 6,573,860 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 38,625,995 228,026,140 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 78,200,000 三、股份总数 312,800,000 (二)股票发行及上市情况 1. 公司至报告期前三年内公司未发行股票及衍生品种； 2. 报告期内公司股本总额未发生变动； 3. 至报告期本公司内无内部职工股。 (三)股东情况介绍 1.报告期未股东总数36682户； 2.报告期内公司前十名股东情况(截止2001 年12 月31 日) 股东名称 持股数（股） 持股比例（%） 1.名流投资集团有限公司 60,000,000 19.18 2.国泰君安证券股份有限公司 35,284,005 11.28 3.北京宣福房产地开发有限责任公司 33,000,000 10.55 4.潜江市农村信用合作联社 28,266,200 9.04 5.上海华鸣投资管理有限公司 13,761,000 4.40 6.中化信息 12,800,000 4.09 7.新财基业 8,000,000 2.56 8.湖南证交 5,625,995 1.80 9.城市房产 5,314,006 1.70 10.中科财务 5,000,000 1.60 注：(1)前十名股东所持股份均为法人股。 (2) 报告期内，北京宣福房地产开发有限责任公司通过股权转让受让幸福集团持有的本公司法人股2000 万股，加上此前通过拍卖以竞买方式取得的1300 万股，合计持有本公司法人股3300 万股，成为本公司第三大股东。2001 年3 月26 日，湖北省国际信托投资公司所持1830 万股被公开拍卖并成交，上海华鸣投资管理有限公司竞得其中的1376.1 万股，成为本公司第五大股东。新财基业受让海口昌亿实业投资有限公司持有的法人股800 万股，成为本公司第七大股东。上述股权转让完成后，幸福集团公司、湖北省国际信托投资公司不再持有本公司的股份。 (3) 公司未发现前十名股东之间存在关联关系。 (4) 2002 年4 月2 日，第三大股东北京宣福房地产开发有限责任公司以其所持有的本公司3300 万股股权作为担保，全部质押给湖北楚天期货经纪有限公司，担保金额为1000 万元，担保期限为6 个月。 (四)持股10%以上的法人股东简介 1.控股股东简介。公司第一大股东名流投资集团有限公司持有法人股6000 万股，占总股本的19.18%，其基本情况如下： 法定代表人：刘道明 成立日期：1996 年5 月14 日 注册资本：5000 万元 股权结构：(1)海南名流置业有限公司，法定代表人：刘道明，出资额：2400 万元，占注册资本的48%；(2)北京温尔馨物业管理有限公司，法定代表人：刘道明，出资额：1750 万元，占注册资本的35%。 经营范围：境内房地产投资开发、高科技产业的开发投资、设备安装、装修装饰、信息咨询；房地产经营、销售；物业管理。 2.国泰君安证券股份有限公司简介 法定代表人：金建栋 成立日期：1999 年8 月18 日 注册资本：372718 万元 经营范围：证券代理买卖；代理证券的还本付息和分红派息；证券的代保管、鉴证；代理证券登记开户；证券的自营买卖；证券的承销和上市推荐；证券投资咨询；资产管理；发起设立证券投资基金和基金管理公司；中国证监会批准的其他业务。 3.北京宣福房地产开发有限责任公司简介 法定代表人：董时福 成立日期：1994 年10 月25 日 注册资本：8000 万元 经营范围：房地产项目开发、商品房销售、销售建筑材料、室内外装饰、房地产信息咨询等。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)公司董事、监事、高级管理人员情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 刘道明 男 44 董事长 2000.10-2003.10 肖新才 男 49 董事、总经理 2000.10-2003.10 孙同文 男 48 董事、副总经理 2000.10-2003.10 杨孝玉 男 54 董事、财务总监 2001.2-2003.10 王韬 男 52 独立董事 2001.3-2003.10 张龙平 男 35 独立董事 2001.2-2003.10 李梅 女 38 董事 2001.4-2003.10 尹述新 男 39 董事 2002.1-2003.10 时钢 男 44 董事 2002.1-2003.10 李军 男 31 董事会秘书 2000.10-2003.10 彭少民 男 63 监事会召集人 2000.10-2003.10 田应敦 男 35 监事 2000.10-2003.10 林本国 男 29 监事 2000.10-2003.10 1. 报告期内，上述董事、监事、高级管理人员均不持有公司股票； 2. 公司董事长刘道明先生兼任名流投资集团有限公司董事长，董事李梅女士任国泰君安证券股份有限公司副总裁，董事尹述新先生任潜江市村信用合作联社主任、法人代表。 (二)年度报酬情况 1. 公司董事、监事和高级管理人员实行年薪制。 2. 现任董、监事和高级管理人员的年度报酬(含独立董事津贴)总额为32.6 万元，金额最高的三名董事的报酬总额为16.8 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为16.8 万元。 3. 两名独立董事年津贴2 万元。 4. 报告期内，李梅女士、尹述新先生、时钢先生不在本公司领取报酬、津贴。 5. 在公司领取报酬或津贴的董事、监事、高级管理人员共计10人，其中年度报酬在5.5 万元至6.5 万元有2 人，在4 万元至5.5 万元有3 人，4 万元以下5 人。 (三)报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 报告期内，因工作变动的原因，陈耿先生、刘经龙先生辞去董事职务，邵稳重先生辞去监事职务；因身体健康状况的原因，周作桃先生辞去公司董事、副总经理职务；因股权变动原因，林发松先生、张业玉先生辞去公司董事职务，林支清先生辞去公司监事职务。 报告期内，董事会除解聘周作桃先生的副总经理职务外，没有聘任或解聘公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员的情况。 (四)公司员工情况 报告期末公司在册员工376 人，其生产人员259 人，销售人员42人，技术人员66 人，财务人员10 人，行政人员20 人，其他人员18人。公司无离退休人员情况。 五、公司治理结构 (一)公司治理情况 自2000 年10 月，名流投资集团有限公司入主本公司后，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法津、法规及本公司章程的要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作，加强公司信息披露工作。具体情况如下： 1.关于公司股东与股东大会： 公司建立了《股东大会议事规则》，能够严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，确保股东行使表决权。 2.关于第一大股东与上市公司的关系： 现第一大股东行为规范，与上市公司严格实行人员、资产、财务、机构、业务分开，各自独立核算，各自独立承担责任的风险。 3.董事和董事会 严格按《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，并引入了两名独立董事，董事会成员能够勤勉尽责地出席董事会会议和股东大会，具备履行职务所必需的知识技能和素质，董事会会议记录完整、真实并已妥善保存。 4.监事与监事会 公司监事会的构成符合法律、法规的要求，公司监事能认真履行自己的职责，对公司财务及公司董事、经理和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5.公司与利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行、其他债权人、员工、消费者等利益相关者的合法权益，在经济交往中做到平等互利、诚实信用。 6.息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询。由于公司第一届董事会信息披露不及时和虚假，2001 年3 月，上海证券交易所对公司进行了公开谴责。本着对广大投资者负责的态度，本公司第三届董事会主动详尽披露了有关资产权属、抵押担保等历史遗留问题，对于定期报告、临时报告均能按规定履行披露义务。 (二)独立董事履行职责情况 在中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》发布之前，公司已经聘请了两位独立董事。两位独立董事均能积极参加董事会的工作，在董事会会议上能积极参与有关问题的讨论和决策。 (三)公司与第一大股东在业务、资产、人员、机构、财务等方面分开的情况 由于本公司与原控股股东幸福集团没有切实进行“五分开”，遗留下许多历史问题，严重影响公司的生存与发展。为此，本届董事会吸取深刻教训，严格按照有关规定，切实做好与现第一大股东“五分开”工作。 1. 在业务方面，公司与现第一大股东分别从事不同的主营业务，不存在同业竞争，同时，尽量避免或减少关联交易，做到了业务的独立完整。 2. 在资产方面，公司具备独立的生产经营场所及生产、供应、销售系统，做到了与现第一大股东资产分开。 3. 在人员方面，公司相对第一大股东做到了人员独立。一是公司建立了独立董事制度。二是公司人员和管理层均独立于第一大股东，不存在第一大股东的高级管理人员兼任上市公司董事或兼任上市公司高级管理人员的情况，保证了公司董事或高级管理人员有足够的时间和精力承担公司的工作。三是公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬。四是公司有独立于股东单位或其他关联方的员工。公司建立健全了独立的工资管理、劳动用工、人员清算等制度，并在有关社会保险、工薪报酬等方面与第一大股东分帐独立管理。 4. 在机构方面，公司的生产经营和办公机构完全独立。公司董事会、监事会、总经理办公会均依法独立运作。第一大股东行使权力按规定办理，不存在直接干预公司的生产经营决策、擅自任免公司高级管理人员的情况。 5. 在财务方面，公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。公司有独立的银行帐户，依法独立纳税，独立作出财务决策。 (四)绩效评价与激励约束机制 公司建立了企业绩效评价考核办法。根据公司的现状制定了扭亏、控亏的责任目标，使经营者的收入与企业的目标业绩基本挂钩，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。 六、股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了一次年度股东大会，两次临时股东大会。公司历次股东大会的通知、召开、表决均符合公司章程及中国证监会《上市公司股东大会规范意见》的规定，并由有证券从业资格的律师到会见证并出具法律意见书。 1.2001 年度第一次临时股东大会 公司于2001 年2月16 日召开了2001 年度第一次临时股东大会，会议通过了如下二项决议： (1)审议通过了《关于增补公司董事的议案》 选举张龙平先生为公司独立董事，增补杨孝玉先生担任公司董事职务。 (2)审议通过了《关于计提坏帐准备的报告》 ① 对公司应收幸福集团公司款项期末余额71,296,493.96 元，不分帐龄全额计提坏帐准备。 ② 对服装厂应收帐款中的不实往来42,059,917.59 元全额计提坏帐准备。 ③ 对幸福电力公司应收帐款中的不实往来11,534,860.25 元全额计提坏帐准备。 此次临时股东大会决议公告刊登于2001 年2 月17 日《上海证券报》。 2. 2000 年度股东大会 公司于2001 年3 月23 日召开了2000 年度股东大会，会议审议通过了如下决议： (1)《关于增补独立董事的议案》增补王韬先生为公司独立董事。 (2)《关于续聘会计师事务所的议案》续聘湖北大信会计师事务有限公司为本公司2001 年度财务审计单位。 (3)《关于对或有事项确认预计负债的报告》 ① 按照与农行潜江市支行的诉案标的，加上预计律师费、诉讼费等共213,064,631.70 元， 按30% 的比例计提预计负债63,919,389.51 元。 ② 对温州国投的起诉标的3700 万元按30%比例计提预计负债1100 万元。 (4)《公司2000 年利润分配方案》 (5)《公司2000 年度财务决算方案》 (6)《公司2000 年度董事会工作报告》 (7)《公司2000 年度监事会工作报告》 (8)《公司2000 年度报告正文及摘要》 2000 年度股东大会决议公告刊登于2001 年3 月24 日《上海证券报》。 3. 2001 年第二次临时股东大会 公司于2001 年4月29 日召开了2001 年度第二次临时股东大会。会议审议通过了如下议案： (1)《关于同意董事辞职申请的议案》 同意周作桃先生、陈耿先生辞去公司董事职务。 (2)《关于增补公司董事的议案》 经公司第二大股东国泰君安证券股份有限公司推荐，增补李梅女士担任董事职务。 (3)《关于同意监事辞职申请的议案》 同意林支清先生因股权变动原因辞去监事职务，同意邵稳重先生因工作变动原因辞去公司监事职务。 (4)《关于修改公司章程有关条款的议案》 此次临时股东大会决议公告刊登于2001 年5 月8 日《上海证券15报》。 4. 2002 年第一次临时股东大会 公司于2002 年1 月4 日召开了2002 年第一次临时股东大会，会议审议通过了如下决议： (1)《关于更换公司董事的提案》 同意张业玉先生、刘经龙先生辞去董事职务的申请，推选时钢先生、尹述新先生担任公司董事职务。 (2)《关于核销坏帐准备的报告》 批准对53,594,777.84 元坏帐准备予以核销。 (3)《股东大会议事规则》 此次临时股东大会决议公告刊登于2001年1月5日《上海证券报》。 七、董事会报告 (一)报告期内的经营情况 1. 主营业务的范围及经营状况 (1) 主营业务的范围：服装、铝合金制品的生产销售、电力开发等。 2001 年度主营业务收入和主营业务利润构成如下：(单位：万元) 经营项目 主营业务收入 占公司主营业务收入比重(%) 主营业务利润 服装 967 3.36 -140 铝材 9824 34.18 591 电力 17950 62.46 367 经营项目 占公司主营业务利润的比重(%) 服装 -17.11 铝材 72.25 电力 44.86 (2) 公司占滴袷杖10%以上的主要产品是电力开发和铝型材，其销售情况如下： (单位：万元) 产品名称 销售收入 销售成本 毛利率(%) 电力开发 17950 17555 2.2% 铝型材 9824 9211 6.24% (3) 报告期内主营业务结构较前一报告期无多大变化。2001 年12 月1 日，本公司对亏损较大的服装企业部分固定资产和商标使用权租赁给香港美的斯贸易公司经营。 2. 全资企业的经营情况 公司的全资企业幸福集团铝材厂，主营铝型材的生产与销售，注册资本为10000 万元，总资产6894 万元，净利润-94 万元。 公司的全资企业幸福集团电力公司，主营电力开发，注册资本为12800 万元，总资产12927 万元，净利润32 万元。 3. 主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的90%，公司前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为73%。 4. 经营中出现的问题与困难及解决方案 服装行业竞争激烈，公司服装品牌信誉下降，产品销售不畅，积压严重，受此等因素的影响，公司服装业亏损严重，因此，公司改变服装厂的经营方式，由自营变更为租赁经营，从而使公司服装业大额亏损的局面得以扼止。 由于本公司有关资产权属不清、抵押担保等历史遗留问题的存在，致使公司资产重组工作无法展开，持续经营能力受到重大影响。对此，公司加大了处理历史遗留问题的力度，将有关侵犯公司权益的行为向法院提起诉讼，通过法律的途径维护公司和广大投资者的利益，为资产重组扫清障碍。 (二)公司投资情况 1. 报告期内本公司无募集资金使用或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况 2. 非募集资金的投资情况 经本公司第三届董事会第四次会议审议通过，公司投资2200 万元参股荆州市商业银行(占17.34%的股权)。为了支持本公司的发展，第一大股东名流投资集团有限公司代本公司垫付了该笔投资款项。该事项公告刊登于2001 年2 月20 日《上海证券报》。 (三)财务状况分析 名称 2001年 2000年 增减量(±) 总资产 252,866,882.04 260,922,055.54 -8,055,173.50 长期负债 14,731,000.00 14,731,000.00 0 股东权益 102,401,776.96 123,774,839.32 -21,373,062.36 主营业务利润 8,183,136.39 4,002,018.29 4,181,118.10 净利润 -24,150,875.01 -331,370,878.50 307,220,003.49 增减变动的原因： 1. 去年对幸福集团公司的应收款项计提了7130 万元的坏帐准备； 2. 去年对不实的应收款项计提了4833 万元的坏帐准备； 3. 去年对抵押担保事项预计负债7502 万元的坏帐准备； 4. 去年固定资产盘亏损失608 万元的坏帐准备； 5. 去年出售汽运公司损失4360 万元的坏帐准备； 6. 去年对长期投资计提减值准备1745 万元的坏帐准备； 7. 处理幸福铝材厂流动资产损失1654 万元的坏帐准备。 (四)生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司的影响。 1. 公司与农行抵押担保借款合同纠纷一案的成败将对公司生产经营情况产生重大影响。农行潜江市支行与幸福集团签订的四份最高额抵押担保借款合同，分别以本公司及所属电力公司、铝材厂的财产总计22788 万元为主合同债务(本金17492 万元及利息)承担担保责任。2001 年7 月，农行潜江市支行已在湖北省高院起诉，目前，一审尚未审结。由于抵押的财产几乎是本公司全部经营性资产，若本公司败诉，则本公司将丧失持续经营能力。 2. 根据中国证监会《亏损上市公司暂停上市和终止上市实施办法(修订)》的规定，本公司连续三年亏损则暂停上市，若2002 年中期继续亏损，则可能被终止上市。 (五)关于公司中报、季报与本次年报较大差异的情况说明 公司中报、季报和本次年度报告在相关财务数据上产生了较大的差异，特别是年度报告所披露的亏损额较前有大幅度的上升，主要原因为：1、报告期末按照新的《企业会计制度》提取了较大额度的坏帐准备和固定资产减值准备。2、服装厂由自营变更为租赁经营后，公司已经停止生产和加工各类服装，因此，对库存的服装和其它物质大额计提了跌价准备，同时，公司与服装厂职工的劳动合同关系终止，公司预提了相当数额的职工清算费用。 (六)公司董事会对湖北大信会计师事务所出具的无保留带解释性说明的审计报告所涉事项的说明 1、审计报告所述有关幸福集团公司以本公司22788 万元资产作抵押，从农行潜江市支行获取贷款人民币17492 万元的情况以及该诉案的进展情况，本公司分别于2001 年2 月7 日、2001 年6 月7 日、2002 年2 月9 日在《上海证券报》上作了详细披露。董事会认为，该诉案所涉标的额巨大，社会影响广，因此，对其判决结果很难预测。而该诉案的成败将对本公司生产经营活动产生重大影响，由于抵押的财产几乎是本公司全部经营性资产，若本公司败诉，则本公司将可能丧失持续经营能力。公司董事会高度重视此事，并将积极做好对农行潜江市支行的应诉工作，切实维护股东和公司利益。 2、公司与温州国投360 万美元债权债务转让担保合同纠纷一案，本公司已一审胜诉，湖北省高院以[2001]鄂经初字22 号民事裁定书裁定本公司不承担连带责任，但温州国投不服省高院裁决，认为原审判决认定的事实和适用法律存在错误，于2002 年1 月28 日上诉至最高人民法院，截止目前，本公司尚未接到最高院的传票。上年度，本公司已对该事项预计负债1100 万元，截止报告期末，由于温州国投向省高院申请财产保全措施，本公司在沙市工商银行的两个银行存款帐户被法院持续冻结，冻结金额共计2,566,862.76 元。对该诉案如果公司终审胜诉，则公司净资产将增加1110 万元，冻结的2,566,862.76 元将随之解冻. 3、有关公司与湖北省国际信托投资公司(以下简称省国投)返还财产纠纷案。 1998 年11 月，幸福集团公司与省国投签订了一份委托贷款合同，幸福集团向省国投借款130 万元，同时省国投与本公司签订了一份保证合同，由本公司为幸福集团130 万元借款担保。2000 年3 月至8月，省国投利用本公司第一大股东的优势地位，侵占本公司资金共1,684,077.06 元(本金1,300,000 元，利息384,077.06 元)。2001 年5 月，本公司在湖北省汉江中级人民法院对省国投提起诉讼。2001 年11 月，汉江中院以[2001]汉民汉字第005 号民事判决书裁定：省国投与本公司签订的保证合同无效，依法返还侵占的资金1,684,077.06元。省国投上诉至湖北省高级人民法院，在二审法院的主持下，双方达成初步调解协议，在双方签收法院制作的调解书时，由省国投同时一次性支付本公司人民币100 万元。之后，双方的债权债务关系了结。目前正等待省国投筹集资金，双方还未签收正式调解书。该事项已在上年度提取坏帐准备1.684,077.06元,另外的100 万元冲减管理费用,增加当期收益.该诉案标的额较小，尚未构成公司重大事项，因此，公司董事会对此未作披露。 4、有关公司与原幸福铝材有限公司(即幸福集团铝材厂)及幸福集团电力公司的权属问题，本公司已于2001 年2 月14 日在《上海证券报》作了详细披露。截止目前，铝材厂和电力公司均由本公司独立经营管理，有关权属问题对公司目前的生产经营没有影响,相关权属变更登记手续，本公司正在与有关部门协调办理之中。 上述事项并不影响公司2001年度损益。 (七)新年度业务发展规划 新年度要全力实现扭亏增盈、资产重组两大目标。重点抓好三个方面的工作： 1.集中力量培植铝材主业优势 一是加速开发新产品。加快涂喷铝材、隔热铝材等新产品的开发。同时，加大延伸开发力度，实现铝材生产、门窗的设计、制作、安装一体化的新格局。 二是千方百计拓展市场。一方面实施有效广告策略，提升品牌知名度；一方面切实改进服务，改进配发货方式，提高跟踪服务质量；另一方面制定开发新市场政策，鼓励营销人员努力提升北方市场、开发西部市场和中心城市市场，确保今年扩销1000 吨目标。 三是推进目标成本管理。要继续细化成本的考核指标，完善后勤和管理服务部的费用管理办法，加强设备管理，提高设备开台率，全面实现成本目标。 四是做好创“名牌产品”的工作。切实加强产品质量管理，在完成ISO9002 的2000 版的转换工作后，从今年开始做好“名牌产品”的申报基础工作，力争用1-2 年的努力，使幸福铝材成为真正的名牌。 在重点发展铝材的同时，抓好电力公司的安全运行和降低供电成本的工作，力争取得更好的效益，还要稳定服装租赁，管理好租赁资产，同时谋求彻底解决服装问题的新出路。 2.加强企业文化建设的基础工作 首先加强管理者的培训，增强现代企业管理的意识，懂得现代管理的方法。其次，研究建立企业以人为中心的共同理念和行为准则。第三，组织好职工技术培训和集体文化活动，增强企业的活力和凝聚力。 3.努力实施资产重组目标。积极做好资产重组前期准备工作，一是解决好历史遗留问题，早日解决产权关系不明晰和重大资产抵押的诉讼问题，为重组扫清障碍。二是精心策划重组方案。三是争取当地政府的支持，为重组创造良好的外部条件。一旦时机成熟，集中力量迅速完成重组，优化资本及产业结构。 (八)董事会日常工作情况 1.报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司共召开了6 次董事会会议，会议情况及决议内容如下： (1) 2001 年2 月16 日，第三届董事会在幸福大酒店二楼会议室召开了第四次会议，应到董事10 人，实到9 人，缺席1 人，4 位监事列席了会议。会议审议通过了如下决议： a.《关于对或有事项确认预计负债的报告》 b.《关于对长期投资计提减值准备的报告》 c.《关于增补公司独立董事的议案》 d.《公司2000 年度董事会工作报告》 e.《公司2000 年度总经理办公会工作报告》 f.《公司2000 年度财务决算报告》 g.《公司2000 年度利润分配方案》 h.《公司2000 年年度报告正文及摘要》 i.《公司关于续聘会计师事务所的议案》 j.《关于投资参股荆州市商业银行的议案》 k.《关于召开2000 年度股东大会的议案》 本次会议决议公告刊登在2001 年2 月20 日《上海证券报》。 (2) 2001 年3 月23 日，第三届董事会在幸福大酒店二楼会议室召开了第五次会议。应到董事11 人，实到董事7 人，缺席董事4 人，3 名监事列席了会议。会议审议通过了如下决议： ①《关于同意董事辞职申请的议案》 ②《关于增补公司董事的议案》 ③《关于修改公司章程有关条款的议案》 ④《关于召开2001 年第二次临时股东大会的议案》 本次会议决议公告刊登在2001 年3 月24 日《上海证券报》。 (3) 2001 年4 月26 日，第三届董事会以通讯方式召开了临时会议。应到董事11 人，实到董事7 人，3 名监事列席了会议。会议审 议通过了2001 年第一季度报告。第一季度报告刊登在2001 年4 月28 日《上海证券报》。 (4)2001 年7 月22 日，第三届董事会在幸福大酒店二楼会议室召开了第六次会议。应到董事9 人，实到董事6 人，3 名监事列席了会议，会议通过了如下事项： ①《关于更换公司董事的议案》 同意刘经龙先生因工作变动的原因辞去董事职务，拟更换尹述新先生担任董事职务。 ②《关于计提固定资产减值准备的报告》 对幸福集团铝材厂固定资产计提减值准备10,735,767.32 元，对幸福服装厂的固定资产计提减值准备386,759.50 元，共计提固定资产减值准备11,122,526.82 元，并按财政部有关规定进行追溯调整，调减年初未分配利润。 ③《关于计提无形资产减值准备的报告》 公司对公司“普拉索”商标权按其帐面值3,568,715.92 元全额计提无形资产减值准备，并按财政部有关规定进行追溯调整，调减年初未分配利润。 ④《关于核销坏帐准备的报告》 核销服装厂应收帐款中的不实往来和呆坏帐(已计提坏帐准备)42,059,917.59 元；核销幸福集团电力公司应收帐款中的不实往来(已计提坏帐准备)11,534,860.25 元。 ⑤《公司2001 年中期报告及摘要》 本次会议决议公告刊登在2001 年7 月25 日《上海证券报》。 (5) 2001 年10 月22 日，第三届董事会以通讯方式召开了第七次会议。应参加表决董事9 人，实际参加表决董事6 人， 3 名监事以通讯方式列席了会议，会议审议通过了公司第三季度报告。本次会议决议公告刊登在2001 年10 月23 日《上海证券报》。 (6) 2001 年12 月1 日，第三届董事会在武汉市武昌区洪山宾馆召开了第八次会议。应到董事9 人，实到董事7 人，3 名监事列席了会议，会议审议通过了如下决议： ① 《更换公司董事的议案》 同意因股权变动原因，张业玉先生辞去董事职务，推举时钢先生为公司董事候选人。 ②《股东大会议事规则》 ③《关于出租公司所属服装部分资产的议案》 ④《关于召开2002 年第一次临时股东大会的议案》 本次会议决议公告刊登在2001 年12 月4 日《上海证券报》。 2.董事会对股东大会决议的执行情况 公司第三届董事会严格执行了股东大会的各项决议，严格按股东大会授权权限和按法定权限进行决策，没有越权现象发生。 (九)2001 年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案。 2001年度公司共亏损24,150,875.01 元，加年初未分配利润-400,660,847.60 元，报告期末未分配利润为-424,811,722.61 元，因此，2001 年度不进行利润分配，亦不实施资本公积金转增股本。 若2002年度盈利，将首先用于弥补以前年度的亏损。 (十)本公司2002 年度选定信息披露的报刊为《上海证券报》。 八、监事会报告 (一)报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开4 次会议，会议情况如下： 1. 2001 年2 月16 日，公司召开了三届监事会第二次会议。会议审议并通过了如下决议：①《关于对或有事项确认预计负债的报告》；②《关于对长期投资计提减值准备的报告》；③《公司2000 年年度报告正文及摘要》；④《公司2000 年度监事会工作报告》。本次会议决议公告刊登于2001 年2 月20 日《上海证券报》。 2. 2001 年3 月23 日，公司召开了三届监事会第三次会议。会议同意邵稳重先生因工作变动原因辞去监事职务，同意林支清先生因股权变动原因辞去监事职务。本次会议决议公告刊登于2001 年3月24 日《上海证券报》。 3. 2001 年7 月22 日，公司召开了三届监事会第四次会议。会议审议并通过了如下决议：①《关于计提固定资产减值准备的报告》；②《关于计提无形资产减值准备的报告》；③《关于核销坏帐准备的报告》；④《公司2001 年中期报告》。本次会议决议公告刊登于2001 年7 月25 日《上海证券报》。 4. 2001 年10 月21 日，公司以通讯表决的方式召开了第三届监事会临时会议，会议审议并通过了第三季度报告。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 1. 公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律法规，对公司股东大会、董事会的召集召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员履行职责的情况以及公司管理制度进行了监督，认为第三届董事会能勤勉尽责、规范运作，公司董事、高级管理人员在执行职务时没有违反国家法律、法规及公司章程，也未有任何损害公司利益和股东利益的行为。 2. 检查公司财务的情况 通过对公司财务结构和财务状况进行认真、细致的检查，公司监事会认为：2001 年度公司没有违反国家有关财经法规的情况发生。湖北大信会计师事务有限公司为本公司出具的无保留有解释性说明的审计报告客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。董事会对所涉事项的说明是真实可信的。同意董事会对所涉事项的说明。 3. 公司报告期内无重大收购、出售资产的交易行为，未发现任何高级管理人员或其他掌握公司内幕信息的人员从事内幕交易，未发现公司有损中小股东权益或造成公司资产流失的行为。 4. 公司关联交易 报告期内，第一大股东代本公司垫付投资荆州市商业银行款项2200 万元。公司与其参股公司的关联交易均按市场法则进行。 九、重要事项 (一) 重大诉讼，仲裁事项 1. 本公司与农行潜江市支行借款担保合同纠纷案的进展情况 2001 年6 月，本公司以97072802、97072803 号《最高额抵押担保借款合同》为据，在湖北汉江中级人民法院提起诉讼，请求判令本公司与幸福集团公司、农行潜江市支行之间担保合同关系无效或予以中止。农行潜江市支行以诉讼标的超过了原审法院的3000 万元的级别管辖、原审法院对该案无管辖权为由，向湖北省高级人民法院(以下简称省高院)提起上诉。省高院认为，97072803 号借款担保合同所涉合同借款为1550 万元，汉江中院审理此案并未违反级别管辖的规定，因此，省高院判令该案由汉江中级人民法院审理。 在汉江中级人民法院对97072802 号借款担保合同纠纷案进行审查期间，农行潜江市支行以幸福集团、本公司及所属电力公司、铝材厂等为被告，以97072801 号、97072802 号、97072804 号、97072805号合同为据向省高院提起诉讼，请求判令幸福集团偿还贷款本息，请求判令铝材厂、电力公司等分别以抵押资产承担担保责任。因原诉案包含在该所诉案件之中，为避免两地法院判决结果差异，省高院以[2001]鄂立经上字第64 号民事裁定书裁定上述两案由省高院合并审理。 为节省费用、缩短时间、提高效率，本公司对在汉江中级人民法院起诉的两诉案予以撤诉，同时，积极做好对农行潜江市支行的应诉工作，切实维护广大投资者的利益和公司利益。目前，该案正在审理之中。上述事项公告于2002 年2 月9 日《上海证券报》。 2.本公司、幸福集团与温州国际信托投资公司(以下简称温州国投)360 万美元债权债务转让合同纠纷案的进展情况。 2001 年12 月30 日，省高院以[2001]鄂经初字22 号民事裁定书裁定：(1)幸福集团偿付温州国投欠款360 万美元本金及利息；(2)驳回温州国投对本公司的诉讼请求，本公司不承担连带责任；(3)本案件的受理费及诉讼保全费用由幸福集团公司承担。该事项公告于2002 年1 月16 日《上海证券报》上。 温州国投不服省高院裁决，认为原审判决认定的事实和适用法律存在错误，于2002 年1 月28 日上诉至最高人民法院，诉请判令本公司对幸福集团的债务承担连带责任，增加判令本公司对本案一、二审案件受理费、诉讼保全费承担连带责任。该事项公告于2002 年2 月5 日《上海证券报》。目前，该案件正在审理之中。 2. 幸福集团铝材厂与甘肃兰州铝厂诉案的进展情况 有关铝材厂与兰州铝厂购销合同货款纠纷一案，1999 年已经宜 昌市中级人民法院判决，公司应向兰州铝厂支付货款4,795,774.52元，并赔偿违约损失1,240,220.75 元，诉讼费60,825.00 元。报告期内，铝材厂正在执行判决结果。截止目前，已向兰州铝厂支付了172 万元的应付款。 (二) 报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项发生。 (三) 重大关联交易事项 代垫投资款。根据公司第三届董事会第四次会议决议，公司投资2200 万元参股荆州市商业银行，占该单位17.34%的股权，该投资款已由第一大股东名流投资集团有限公司垫付。 (四) 重大合同及其履行情况 1. 租赁资产事项 根据公司与香港美的斯贸易公司签订的《租赁经营合同书》，公司将部分服装设备、厂房及相关场地、生活设施等固定资产及“普拉索”商标使用权价值2313 万元出租给香港美的斯贸易公司，租金110万元，租赁期为13 个月(2001 年12 月1 日至2002 年12 月31 日)。该事项已经第三届董事会第八次会议审议通过。 2. 报告期内未发生重大担保事项。 3. 报告期内，本公司不存在委托理财事项。 (五) 持股5%以上股东对承诺事项的履行情况。 报告期内，名流投资集团有限公司承诺代本公司先行垫付给荆州 商业银行的投资款项2200 万元，已按承诺足额到位。 (六) 公司聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司聘任湖北大信会计师事务有限公司为2001 年度财务审计单位。2001 年度支付湖北大信会计师事务有限公司财务审计费共计30 万元(含2000 年年报及2001 年中报审计费,不含工作人员的食宿和旅差费)。 (七) 因公司第一届董事会对有关事项没有及时履行信息披露义务及信息披露虚假，2001 年2 月23 日，上海证券交易所对公司进行了公开谴责。 (八) 其他重要事项 本公司因连续两年亏损且每股净资产低于股票面值，自2001 年2 月21 日起，本公司股票被特别处理，因此，股票简称由“幸福实业”暂变更为“ST 幸福”，其证券代码未变。该事项公告刊登于2001年2 月20 日《上海证券报》。 十、财务报告 (一)审计报告 鄂信审字（2002）第0206号 湖北幸福实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2001 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2001 年度现金流量表和合并现金流量表。这些报表由贵公司负责，我们的责任是对这些报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外，我们注意到： 1、贵公司在与幸福集团公司的“三分开”工作中，清查出幸福集团公司以贵公司资产作抵押从中国农业银行潜江市支行获取最高贷款限额人民币17,500 万元，贷款期限1997 年12 月16 日至2002年12 月16 日。其中：以贵公司服装厂部分财产作抵押获取最高贷款限额人民币2,200 万元；以贵公司的全资企业幸福集团铝材厂的机械设备作抵押获取最高贷款限额人民币4,800 万元，以其房地产作抵押获取最高贷款限额人民币1,000 万元；以贵公司的全资子公司幸福电力公司的输、供电设备作抵押获取最高贷款限额人民币9,500 万元。该事项已在上年度预计负债63,919,389.51 元，目前一审尚未审结。 2、贵公司为幸福集团公司所欠温州国际信托投资公司360 万美元，债权债务转让担保合同纠纷一案。贵公司于2002 年1 月14 日收到湖北省高级人民法院[2001]鄂经初字22 号民事裁定书，该裁定书对温州国际信托投资公司与幸福集团和贵公司债权债务转让合同纠纷一审进行判决，贵公司一审胜诉，但温州国际信托投资公司又向最高人民法院提起上诉。该事项已在上年度预计负债1110 万元。 截止2001 年12 月31 日，由于温州国际信托投资公司向湖北省高级人民法院提起诉讼并申请财产保全措施，贵公司的两个银行存款帐户被法院继续冻结，金额共计2,566,862.76 元。 3、贵公司与湖北省国投返还财产纠纷案，贵公司一审胜诉，二审在法院主持下，双方达成初步调解协议，由湖北省国投一次支付贵公司100 万元，目前正等待湖北省国投筹集资金，双方尚未签收正式协调书。 4、贵公司于1998 年8 月实施配股，幸福集团以其持有的幸福铝材有限公司32%的股权相应的经营性净资产认购了配股权。又于1999年11 月23 日与原第一大股东幸福集团公司签订了《关于湖北幸福铝材有限公司的股权转让合同》，将持有的幸福铝材有限公司25%的股权转让给贵公司，使幸福铝材有限公司成为贵公司的全资子公司；1997 年9 月4 日贵公司受让幸福集团公司对幸福电力公司20%的股权后，使幸福电力公司成为贵公司的全资子公司，但以上三次股权转移的相关权属变更登记手续尚在办理之中。 湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：张丹凤 中国·武汉 中国注册会计师：邱世萍 外勤工作日：2002年4月10日 报告审批日：2002年4月17日 (二)财务报表(附后) (三)合并会计报表附注 一、公司概况 湖北幸福实业股份有限公司(以下简称公司)，是1996 年8 月经湖北省人民政府以鄂政函（84）号文批准，由原幸福服装厂改组成立，以社会募集方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发审字（1996）155 号文批准发行社会公众股2,000 万股。于1996年9 月9 日在上海证券交易所挂牌交易，注册资本为8,000 万元，1997年度公司实施10 送4.95 转增5.05 的利润分配及资本公积转增股本方案，股本增至16,000 万元。 1998年度公司实施了10配1.5的配股方案和10送3股转增4股的利润分配及资本公积转增股本方案，公司总股本由16,000 万股增至31,280 万股，并于1998 年10 月21 日变更工商登记，注册号为4200001000184。 由于公司原第一大股东幸福集团公司与原第二大股东湖北省国际信托投资公司之间的债权债务纠纷，幸福集团公司所持本公司1.4亿股法人股被湖北省高级法院司法裁定转让给湖北省国际信托投资公司，湖北省国际信托投资公司受让股份后，累计持有本公司法人股143,286,930 股，成为本公司第一大股东，此次股份转让得到中国证券监督管理委员会的批准。 2000 年8 月1 日，由于公司受让股份后的第一大股东湖北省国际信托投资公司的债权债务纠纷，名流投资有限公司（现更名为名流投资集团有限公司）通过竞拍方式获得湖北省国际信托投资公司原持有的6000 万股（A 股）公司法人股，占总股本19.182%，名流投资集团有限公司成为公司第一大股东。 公司法定代表人：刘道明 公司法定地址：湖北省潜江市张金镇幸福路1号 公司注册号：4200001000184 公司经营范围：服装、铝合金制品生产、销售；电力开发；纺织品、金属材料、建筑材料、批发兼零售；经营本企业生产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及及相关技术的进口业务；开展本企业的进口加工和“三来一补”业务等。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。 2、会计年度：会计年度为公历年度，即公历1 月1 日至12 月 3、日止。 3、记账本位币：以人民币为记账本位币。 4、记账基础：以权责发生制为记账基础。 5、外币核算方法 对发生的外币经济业务，按业务发生时的市场汇率折合人民币记账，期末将各外币账户的外币期末余额按照期末市场汇率折合为人民币进行调整，由此产生的与原账面余额的差额作为汇兑损益记入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 7、坏账确认标准及核算方法 (1) 坏账的确认标准为 A、债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款项； B、债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项； C、债务人逾期三年未履行偿债义务，经董事会批准可列作坏账的应收款项。 D、债务人主体被注销或资不抵债、现金流量严重不足而确实无法收回的应收款项。 (2) 坏账损失核算方法 公司采用备抵法核算坏账损失。根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，采用账龄分析法计提坏帐准备，其计提比例为： 账龄 比例(%) 1年以内 5 1-2年 10 2-3年 15 3年以上 20 公司董事会第二届九次会议决议，并经股东大会批准，对其他应收款中幸福集团款项不分账龄全额计提坏账准备；并对可判定确实无法收回的应收款项经批准不分账龄全额计提坏账准备。 8、存货核算 (1) 公司存货包括：原材料、低值易耗品、在产品、库存商品等。 (2) 存货计价方法：存货购进时按取得时的实际成本计价，领用和发出时，采用加权平均法结转成本。 (3) 低值易耗品在领用时采用五五摊销法核算。 (4) 公司存货采用永续盘存制。 (5) 存货跌价准备核算方法：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，当单个存货项目的期末可变现净值低于其成本时，按其差额提取存货跌价损失准备。 9、长期投资核算方法 (1) 长期股权投资 A、公司对外长期股权投资，其初始投资成本按投资时实际支付的价款记帐。 B、放弃非货币资产取得的长期股权投资，其初始投资成本按《企业会计准则——非货币性交易》的规定确定；以债务重组而取得的长期股权投资，其初始投资成本按《企业会计准则——债务重组》的规定确定。公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50%以上的以及不超过50%但有实际控制权的，采用权益法核算并编制合并会计报表；公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%以上（含20%）的，采用权益法核算；公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%以下的，采用成本法核算。 C、对采用成本法核算的长期股权投资，在被投资单位宣告发放现金股利或利润时，计入投资收益；对采用权益法核算的长期股权投资，中期期末或年度终了，按应分享或分担的被投资单位实际的净利润或净亏损的份额，计入投资收益。 D、公司对采用权益法核算的长期股权投资或公司由于追加投资等原因，对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，实际支付的价款与所占被投资单位净资产份额的差额作为股权投资差额。股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同未规定投资期限的按10 年期限平均摊销。 E、处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 (2) 长期债权投资 按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后余额计价。 A、长期债权投资按期计算应收利息，以扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。 B、长期债券投资溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。 (3) 长期投资减值准备的计提方法：期未对市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致其可收回金额低于长期投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，按个别投资项目的差额计提长期投资减值准备。 10、固定资产计价和折旧方法 (1) 固定资产的标准为使用年限在一年以上，单位价值在2000元以上的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及不属于生产经营但单位价值在2000 元以上,且使用所限超过两年以上的物品； (2) 固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值；以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值； (3) 固定资产采用直线法计提折旧，固定资产分类及折旧年限如下： 固定资产 类别估计经济使用年限（年） 预计净残值率（%） 房屋建筑物 20-40 5 机器设备 10-14 5 运输设备 5-14 5 变配电设备 18 3 输配电线路 30 3 其他设备 5-10 5 固定资产 年折旧率（%） 房屋建筑物 4.75-2.375 机器设备 9.50-6.785 运输设备 19.00-6.79 变配电设备 5.39 输配电线路 3.23 其他设备 19.00-9.50 全资子公司幸福集团电力公司根据输变电行业特点，按直线法计提折旧（预计净残值率为3%）。 (4) 固定资产减值准备 期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、毁损、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，将可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，则全额计提减值准备： A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。 B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。 C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产。 D、已遭毁损，不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 11、在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价，与购建房屋建筑物、机器设备等有关的利息支出在该资产达到预定可使用状态以前予以资本化，计入购建成本。在建工程达到预定可使用状态后确认为固定资产。 期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，计提减值准备。在建工程按单项工程项目计提。 12、借款费用的会计处理方法 (1) 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 (2) 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理： A、因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额较大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生的，计入当期费用。 B、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益，满足资本化条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期计入当期损益。 13、无形资产计价和摊销方法 (1) 无形资产的计价 A、购入的无形资产按实际支付的全部价款计价； B、股东投入的无形资产按投资各方确认的价值入账； C、接受捐赠的无形资产按有关凭据标明的金额加上有关税费入账，没有凭据的按同类或类似无形资产市场价格估计金额加上税费入账，不存在活跃市场的按接受捐赠无形资产的预计未来现金流量的现值确定； D、自行开发并按法定程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用计价； E、以非货币性交易方式取得的无形资产，其价值按《企业会计准则——非货币性交易》的规定确定； F、以债务重组方式取得的无形资产，其价值按《企业会计准则——债务重组》的规定确定。 (2) 无形资产的摊销 无形资产采用直线法摊销，其中土地使用权按５0 年摊销，商标使用权按１0 年摊销。 (3) 无形资产减值准备：无形资产按可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。 14、长期待摊费用摊销方法 (1) 开办费在企业开始生产经营当月一次性计入当月的损益。 (2) 大修理费用在两次大修理的间隔期内平均摊销。 (3) 其他长期待摊费用按受益年限采用直线法摊销。 15、预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为预计负债： (1) 该义务是企业承担的现时义务； (2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； (3) 该义务的金额能够可靠地计量。 符合上述条件的负债，其金额按清偿该负债所需支出的最佳估计数确定。如果所需支出存在一个金额范围则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定，如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： (1) 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； (2) 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 (3) 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿不超过确认负债的账面价值。 16、收入确认的原则 (1) 销售商品：以将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入。 (2) 提供劳务：在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。 (3) 他人使用公司资产而发生的收入：他人使用公司资产发生的收入，按使用资金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足： A、与交易相关的经济利益能够流入公司； B、收入的金额能够可靠地计量。 17、所得税的会计处理方法：公司所得税采用应付税款法核算。 18、合并会计报表的编制方法 公司根据（95）11 号文《合并会计报表暂行规定》，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，母公司和子公司之间所有内部交易及资金往来账款均已按规定予以抵销。 19、主要会计政策、会计估计变更的说明 公司原执行《股份有限公司会计制度》,根据财政部财会字(2000)25 号文《关于印发<企业会计制度>的通知》，财会字（2001）17 号《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从2001 年1 月1 日起执行新《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定，改变以下会计政策： A、期末固定资产原按账面价值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备； B、期末在建工程原按账面价值计价，现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备； C、期末无形资产原按账面价值计价，现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备； D、开办费核算方法，由原从开始生产经营的当月起五年摊销变更为在开始生产经营的当月起一次转入开始经营当月的损益； 公司对上述会计政策的变更已采用追溯调整法，调整了年初留存收益及相关项目的年初数；利润及利润分配表的上年数栏已按调整后数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为17,864,571.89 元，其中， 因固定资产减值准备计提方法变更的累积影响数为13,331,204.59 元；无形资产减值准备计提方法变更的累积影响数为3,568,715.92 元；开办费核算方法变更的累积影响数为964,651.38元。 由于会计政策的变更，调减了2000 年度净利润17,864,571.89元，调减了2001 年度的年初未分配利润17,864,571.89 元。 20、会计差错更正的说明 由于公司原第一大股东不规范运作，在以前年度虚作利润，形成了较多的不实往来账项及存货，公司从2000 年开始清理这些不实资产及负债，并核销了部分不实往来账项。本期在对上述历史遗留问题的清理工作中，清查出：1、公司所属服装厂以前年度不实存货3,485,162.18 元； 2、公司所属铝材厂以前年度不实应收账款5,145,690.13 元；3、公司所属供电公司以前年度的不实其他应付款1,137,824.23 元。 由于上述会计差错更正， 调减了2000 年度的净利润7,493,028.08 元，调减了2001 年度的年初未分配利润7,493,028.08元。 三、税项 税种 税率(%) 备注 增值税 17 以产品销售、加工收入为计税依据 城建税 5 以应缴流转税额为计税依据 教育费附加 3 以应缴流转税额为计税依据 所得税 33 以应纳税所得额为计税依据 其他税项 按有关规定执行 四、控股子公司及合营企业 公司名称 注册资本（元） 所持股份（%） 幸福集团电力公司 128,000,000 100 幸福集团铝材厂 100,000,000 100 幸福大酒店 27,000,000 40 潜江市盛兴包装 8,000,000 45 制品有限公司 生产销幸福集团工业开发区否 荆州市商业银行 22,000,000.00 17.34 公司名称 经营范围 注册地址 是否合并 幸福集团电力公司 输变电 幸福集团工业开发区 是 幸福集团铝材厂 铝合金材料 幸福集团工业开发区 是 幸福大酒店 餐饮旅店服务 幸福集团工业开发区 否 潜江市盛兴包装 包装、纸品类 制品有限公司 生产销售 幸福集团工业开发区 否 生产销幸福集团工业开发区否 荆州市商业银行 金融服务 荆州市沙市区江北路98号 否 五、会计报表主要项目注释 (一) 资产负债表主要项目注释 1、货币资金 项目 2001年12月31日（元） 2000年12月31日（元） 现金 1,970,512.26 5,955,150.80 银行存款 13,277,597.74 7,899,268.88 合计 15,248,110.00 13,854,419.68 注：截止2001 年12 月31 日，由于温州国际信托投资公司向湖北省高级人民法院提起诉讼并申请资产保全措施，公司的银行存款中2,566,862.76 元被法院冻结。 2、应收票据 出票人 票据种类 出票日（年.月.日） 台州市广丰厨目具厂 银行承兑汇票 2001.11.29 山东胶南市城南塑料制品厂 银行承兑汇票 2001.11.13 山东胶南东风焊材公司 银行承兑汇票 2001.11.16 山东临沂恒鑫经贸有限公司 银行承兑汇票 2001.11.28 郑州市郑佧路幸福铝材经销部 银行承兑汇票 2001.11.28 合计 出票人 到期日（年.月.日） 金额(元) 台州市广丰厨目具厂 2002.5.12 40,000.00 山东胶南市城南塑料制品厂 2002.5.13 50,000.00 山东胶南东风焊材公司 2002.5.15 100,000.00 山东临沂恒鑫经贸有限公司 2002.5.27 100,000.00 郑州市郑佧路幸福铝材经销部 2002.5.28 90,000.00 合计 380,000.00 3、应收账款及坏账准备 (1) 账龄分析 账龄 2001年12月31日 金额(元） 比例（%） 坏账准备（元） 1年以内 9,076,397.44 70.11 453,819.88 1-2年 169,733.34 1.31 16,973.33 2-3年 3,239,332.93 25.02 891,074.96 3年以上 460,238.78 3.56 460,238.78 合计 12,945,702.49 100 1,822,106.95 账龄 2000年12月31日 金额(元） 比例（%） 坏账准备（元） 1年以内 46,613,256.03 63.04 30,543,925.49 1-2年 444,751.30 0.61 264,200.59 2-3年 7,091,190.10 16.55 5,734,256.97 3年以上 19,788,521.10 19.80 19,788,521.10 合计 73,937,718.53 100 56,330,904.15 注：(1) 应收账款期末数比期初数减少60,992,016.04 元，降幅为82.49%。其原因主要为公司董事会第三届六次会议审议通过了《关于核销坏账准备的报告》，核销服装厂应收账款中的不实往来和呆坏账42,059,917.59 元，幸福集团电力公司应收账款中的不实往来11,534,860.25 元。 (2) 本项目中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。 (3) 应收账款前5 名客户金额合计4,702,178.00 元，占应收账 款全部余额的36.32%。 4、其他应收款及坏账准备 (1) 账龄分析 2001年12月31日 账龄 金额（元） 比例(%) 坏账准备（元） 1年以内 269,962.04 0.16 13,498.10 1—2年 10,000.00 0.01 1,000.00 2—3年 6,000.00 900.00 3年以上 1,041,151.96 68.54 727,358.12 幸福集团 65,972,181.77 31.29 165,972,181.77 合计 167,299,295.77 100 166,714,937.99 2000年12月31日 账龄 金额（元） 比例(%) 坏账准备（元） 1年以内 1,399,562.34 0.84 46,351.27 1—2年 172,252.21 0.10 17,225.22 2—3年 41,912.50 0.02 20,836.88 3年以上 751,269.45 0.44 185,682.52 幸福集团 166,871,450.38 98.60 166,871,450.38 合计 169,236,446.88 100 167,141,546.27 注：(1) 本项目中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。 (2) 其他应收款前5 名客户金额合计166,781,108.08 元，占其他应收款全部余额的99.69%。 (3) 幸福集团公司欠165,972,181.77 元具体明细如下： A、本公司在沙市工行红门路支行存款5650 万元实际被幸福集团公司占用； B、本公司在幸福集团公司内部银行存款48,402,995.27 元实际被幸福集团公司占用； C、原预付账款中收购长阳铝材厂31,569,528.00 元，其收购行为不存在，此款实际被幸福集团公司占用； D、1999 年1-8 月，华盛公司租赁幸福集团电力公司租赁费 6,664,000.00 元被幸福集团公司代收后占用； E、幸福集团公司向本公司借款3000 万元逾期未还； F、幸福集团公司欠铝材厂13,883,083.51 元无法收回； H、1999 年8 月31 日以前应由幸福集团公司缴纳的税金冲减其他应收款16,277,979.83 元； I、其他应付款并户减少其他应收款4,769,445.18 元。 由于幸福集团公司所属潜江幸福城市信用社金融违规受到查处，幸福集团公司持续经营能力和偿还能力受到重大影响；幸福集团公司1997 年、1998 年、1999 年没有在工商登记主管机关湖北省工商行政管理局进行企业年检，在事实上已经丧失了继续从事经营活动的资格。 5、预付账款 账龄 2001年12月31日 2000年12月3日 金额（元） 比例（%） 金额（元） 1年以内 1,443,683.00 100.00 1,263,785.95 1—2年 698,873.17 2—3年 251,390.84 3年以上 74,338.56 合计 1,443,683.00 100.00 2,288,388.52 账龄 2000年12月3日 比例（%） 1年以内 55.22 1—2年 30.54 2—3年 10.99 3年以上 3.25 合计 100 注：(1)无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 (2)预付账款较上年减少844,705.52 元,降幅36.91%,主要系公司将3 年以上预付账款转入其他应收款核算。 6、存货及存货跌价准备 2001年12月31日 2000年12月31日 项目 金额（元） 跌价准备（元） 金额（元） 原材料 8,207,339.01 2,700,869.17 6,366,714.48 在产品 816,880.13 662,574.98 1,334,312.33 产成品 17,266,026.76 9,260,109.55 13,458,432.56 委托加工材料 2,217,857.67 低值易耗品 101,230.65 667,255.37 合计 26,391,476.55 12,623,553.70 24,044,572.41 2000年12月31日 项目 跌价准备（元） 原材料 512,147.85 在产品 产成品 3,003,338.59 委托加工材料 930,451.60 低值易耗品 608,338.59 合计 5,054,276.63 7、长期投资及长期投资减值准备 (1)长期投资及长期投资减值准备本期发生额 期初数 项目 金额（元） 减值准备（元） 本期增加（元） 潜江市盛兴包装制品 5,561,177.42 5,561,177.42 有限公司 5,561,177.42 5,561,177.42 幸福大酒店 11,887,856.19 11,887,856.19 潜江市商业银行 22,000,000.00 合计 17,449,033.61 17,449,033.61 22,000,000.00 期末数 项目 本期减少（元） 金额（元） 减值准备（元） 潜江市盛兴包装制品 5,561,177.42 5,561,177.42 有限公司 5,561,177.42 5,561,177.42 幸福大酒店 11,887,856.19 11,887,856.19 潜江市商业银行 22,000,000.00 合计 39,449,033.61 17,449,033.61 (2) 其他股权投资 被投资单位名称 投资起止期(年.月) 投资成本（元） 幸福大酒店 1997.5 10,800,000.00 潜江市盛兴包装 1997.5 3,600,000.00 制品有限公司 1997.5 3,600,000.00 荆州市商业银行 2002.4 22,000,000.00 合计 36,400,000.00 被投资单位名称 占被投资单位注 损益调整(元) 减值准备(元） 册资本比例(%) 幸福大酒店 40 1,087,856.19 11,887,856.19 潜江市盛兴包装 45 1,961,177.42 5,561,177.42 制品有限公司 45 1,961,177.42 5,561,177.42 荆州市商业银行 17.34 合计 3,049,033.61 17,449,033.61 被投资单位名称 净值 幸福大酒店 潜江市盛兴包装 制品有限公司 荆州市商业银行 2,000,000.00 合计 2,000,000.00 注：(1) 公司长期投资中的参股企业——潜江市盛兴包装制品有限公 司和幸福大酒店以其主要的生产经营性资产为幸福集团公司的借款进行抵押担保。鉴于幸福集团目前的偿债能力，考虑到潜江市盛兴包装制品有限公司和幸福大酒店的持续经营能力将受到重大影响，长期投资可以收回的可能性很小，公司已于上年度对其全额计提长期投资减值准备。 (2) 本期长期股权投资增加2,200 万元，系根据公司第二届董事会第十次会议决议，并经股东大会通过，投资2,200 万元参股荆州市商业银行，占该单位17.34%的股权。投资款由第一大股东名流投资集团有限公司垫付。公司在3 年内分期偿还此本金，并按5%支付给名流投资集团有限公司资金占用费，本年应付资金占用费659,374.99元。 (3) 公司股权投资差额系公司对幸福铝材厂的股权投资差额，期初余额-795,311.61 元， 本期摊销113,615.94 元，期末余额-681,695.67 元，在合并报表中以合并价差反映。 8、固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原价 类别 期初数（元） 本期增加（元） 房屋及建筑物 67,089,270.49 380,954.00 动力设备 1,615,984.00 558,124.00 机器设备 225,409,556.52 2,184,133.79 其他设备 2,134,279.35 516,414.17 合计 296,249,090.36 3.639.625.96 类别 本期减少（元） 期末数（元） 房屋及建筑物 104,383.06 67,365,841.43 动力设备 209,289.00 1,964,819.00 机器设备 22,199,532.88 205,394,157.43 其他设备 465,235.15 2,185,458.37 合计 22,978,440.09 276,910,276.23 (2) 累计折旧 类别 期初数（元） 本期增加（元） 房屋及建筑物 14,960,566.51 2,641,599.25 动力设备 16,433,264.85 114,527.78 机器设备 53,301,668.76 10,998,147.44 其他设备 574,118.96 416,441.68 合计 85,269,619.08 14,170,716.15 净值 210,979,471.28 类别 本期减少（元） 期末数（元） 房屋及建筑物 31,521.63 17,570,644.13 动力设备 42,309.86 16,505,482.77 机器设备 10,949,383.26 53,350,432.94 其他设备 182,473.27 808,087.37 合计 11,205,688.02 88,234,647.21 净值 188,675,629.02 注：(1) 由于公司以资产抵押方式向中国农业银行潜江市支行贷款1,473.1 万元，以及幸福集团公司以本公司资产作抵押向中国农业银行潜江市支行获取最高贷款限额人民币17,500 万元。目前，本公司已抵押固定资产的原值为27,536 万元，本公司就此已向法院提起诉讼。 (2) 公司已将原服装厂部分资产出租给香港美的斯贸易公司,详情如附注十二其他重大事项(3)所述。 9、无形资产 项目 原始发生额（元） 无形资产期初数（元） 土地使用权 12,521,848.00 7,342,269.74 商标所有权 6,391,711.00 3,568,715.92 合计 18,913,559.00 10,910,985.66 无形资产减值 本期摊销（元） 无形资产期末数（元） 项目 准备期初数（元） 土地使用权 160,530.48 7,181,739.26 商标所有权 3,568,715.92 3,568,715.92 合计 3,568,715.92 160,530.48 10,750,455.18 无形资产减值 项目 准备期末数 土地使用权 商标所有权 3,568,715.92 合计 3,568,715.92 注：公司产品“普拉索”牌服装因缺乏创新、成本较高等原因，其市场竞争力严重削弱，销售形势日益恶化，销售收入直线下降。公司“普拉索”商标权已无使用价值和转让价值，不能为公司带来未来经济利益，公司对其全额计提资产减值准备，并按财政部财会（2001）17号文的要求进行了追溯调整，调减年初未分配利润3,568,715.92 元。无形资产减值准备的计提已经公司董事会第三届六次会议审议通过。 10、长期待摊费用 项目 期初数（元） 本期增加（元） 电力公司系统设备整定值 238,290.30 其他 215,176.55 合计 453,466.85 项目 本期减少（元） 期末数（元） 电力公司系统设备整定值 150,500.00 87,790.30 其他 140,160.00 75,016.55 合计 290,660.00 162,806.85 11、短期借款 借款类别 2001年12月31日元） 2000年12月31日（元） 银行信用借款 200,000.00 14,931,000.00 借款类别 备注 年利率（%） 银行信用借款 已逾期 7.2 12、应付账款 2001年12月31日（元） 2000年12月31日（元） 11,890,985.53 7,984,639.42 注：(1) 本项目中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 (2) 应付账款年末较年初增加3,906,346.11 元，主要原因系应付货款增加所致。 13、应交税金 税种 2001年12月31日（元） 2000年12月31日（元） 增值税 8,990,418.16 7,597,881.54 企业所得税 -2,721,503.65 -2,811,503.65 城市维护建设税 -131,068.76 -318,087.37 房产税 -85,000.00 66,976.00 营业税 166,783.00 土地使用税 -40,616.07 28,500.00 个人所得税 -10,000.00 合计 6,002,229.68 4,730,549.52 14、其他应交款 税种 2001年12月31日（元） 2000年12月31日（元） 教育费附加 724,522.23 608,909.25 堤防费 -75,603.01 -94,160.60 其他 387,996.04 104,151.66 合计 1,036,915.26 618,900.31 15、其他应付款 2001年12月31日（元） 2000年12月31日（元） 23,981,639.89 14,737,454.70 注：较上期增加9,244,185.19 元，增幅62.73%,主要原因系增加对名流投资有限公司(公司第一大股东)960 万元欠款。该款主要系名流投资公司代垫公司购买荆州市商业银行股权的2200 万元投资款后形成的往来余额. 16、预提费用 项目 2001年12月31日（元） 2000 年12 月31 日（元） 大修理基金 4,100,000.00 3,740,305.00 设备维护费 1,153,999.79 1,663,621.67 模具报废 955,701.36 471,497.44 销售业务费 263,036.49 水电费 168,157.74 自动化设备改造 910,553.76 359,695.00 其他 718,015.11 390,293.45 合计 8,269,464.25 6,625,412.56 注：本期预提费用较上期增加1,644,051.69 元，增长率24.81%，主要原因为本期增加计提大修理基金、设备维护费、模具报废等项目的计提数。 17、预计负债 2001年12月31日（元） 2000年12月31元（元） 75,019,389.51 75,019,389.51 注：主要原因是： (1) 幸福集团公司以公司资产作抵押从中国农业银行潜江市支\行获取最高贷款限额人民币17,500 万元贷款，公司在征求律师的意见并考虑各种可能发生的费用后， 对该抵押事项预计负债63,919,389.51 元； (2) 公司为幸福集团公司担保向温州国际信托投资公司借款360万美元，公司在征求律师的意见，并考虑各种可能发生的费用后，对该抵押事项预计负债11,100,000.00 元。 18、长期借款 借款单位 金额(元) 利率(%) 潜江市农行张金办 14,731,000.00 6.435 借款单位 期限（年.月） 潜江市农行张金办 1997.12-2002.12 19、股本 (一) 股本变动情况 数量单位：股 项目 期初数 本次变动增减（+、-） 配股 送股 公积金转股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 45,199,855 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 45,199,855 其他 2、募集法人股 189,400,145 3、公司职工股 4、优先股或其他尚未流股份 合计 234,600,000 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 78,200,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 782,000,000 三、股份总数 312,800,000 项目 本次变动增减（+、-） 期末数 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 -38,625,995 -38,625,995 6,573,860 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 -38,625,995 -38,625,995 6,573,860 其他 2、募集法人股 38,625,995 38,625,995 228,026,140 3、公司职工股 4、优先股或其他尚未流股份 合计 234,600,000 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 78,200,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 782,000,000 三、股份总数 312,800,000 (二) 截止2001 年12 月31 日公司前十名股东情况 股东名称 持股数(股) 持股比例(%) 1、名流投资集团有限公司 60,000,000 19.18 2、国泰君安证券股份有限公司 35,284,005 11.28 3、北京宣福房产地开发有限责任公司 33,000,000 10.55 4、潜江市农村信用合作联社 28,266,200 9.04 5、上海华鸣投资管理有限公司 13,761,000 4.40 6、中化信息 12,800,000 4.09 7、新财基业 8,000,000 2.56 8、湖南证交 5,625,995 1.80 9、城市房产 5,314,006 1.70 10、中科财务 5,000,000 1.60 20、资本公积 项目 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 股本溢价 145,774,646.34 资产评估增值准备 33,222,083.02 903,223.20 债务重组收益 40,000.00 其他资本公积转入 315,000.00 3,641,035.85 合计 179,311,729.36 3,681,035.85 903,223.20 项目 期末数（元） 股本溢价 145,774,646.34 资产评估增值准备 32318,859.82 债务重组收益 40,000.00 其他资本公积转入 3,956,035.85 合计 182,089,542.01 注：(1) “资产评估增值准备”本期减少903,223.20 元，系子公司幸福集团铝材厂固定资产评估增值部分本年度计提折旧所致。 (2) 其他资本公积转入主要系将无法支付的应付款项3,641,035.85 元转入资本公积。 21、盈余公积 项目 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 法定盈余公积 24,045,091.64 公益金 8,278,865.92 任意盈余公积 合计 32,323,957.56 项目 期末数（元） 法定盈余公积 24,045,091.64 公益金 8,278,865.92 任意盈余公积 合计 32,323,957.56 22、未分配利润 项目 2001年12月31日（元） 2000年12月31日（元） 期初未分配利润 -400,660,847.60 -69,289,969.10 本期净利润 -24,150,875.01 -331,370,878.50 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 未分配利润 -424,811,722.61 -400,660,847.60 注：期初未分配利润较上年年报数减少25,357,599.97 元，主要系： (1) 根据新会计准则和制度及其补充规定的要求，公司对固定资产和无形资产计提了减值准备，将开办费一次性摊入上年损益，并进行了追溯调整，调减了2001 年初未分配利润17,864,571.89 元。 (2) 由于会计差错更正，调减了2000 年度的净利润7,493,028.08元，调减了2001 年度的年初未分配利润7,493,028.08 元，详见注释第二项之“20”主要会计差错更正说明。 23、其他业务利润 项目 本年数（元） 上年数（元） 其他业务收入 3,587,586.18 287,723.87 其中： 线路维护收入 3,307,296.81 材料销售收入 154,453.89 16,588.18 其他收入 125,835.48 271,135.69 其他业务支出 2,961,977.67 1,261,157.44 其中： 线路维护支出 2,293,391.33 材料销售支出 2 57,411.17 14,518.99 其他支出 411,175.17 1,246,638.45 其他业务利润 625,608.51 -973,433.57 注：本年度其他业务利润较上年度增加1,599,042.08 元，主要系公司将330 万元的线路维护费纳入其他业务收入核算所致。 24、财务费用 项目 本年数（元） 上年数（元） 利息支出 1,696,606.22 1,244,688.55 减：利息收入 35,871.45 68,411.97 汇兑损益 其他1, 690.48 4,251.84 合计 1,662,425.25 1,180,528.42 25、营业外收入 项目 本年数（元） 上年数（元） 废品废料收入 422,830.98 55,602.38 申购冻结资金利息收入 4,244,036.69 固定资产清理收入 47,392.90 罚款收入 18,929.00 216,432.51 其他 43,340.01 1,200,541.42 合计 485,099.99 5,764,005.90 注：本期营业外收入较上年减少5,278,905.91 元，降幅91.58%，主要原因系本期无申购冻结资金利息收入，而上期的此项收入为4,244,036.69 元。 26、营业外支出 项目 本年数（元） 上年数（元） 固定资产清理损失 148,142.54 6,147,090.37 固定资产减值准备 4,902,633.99 13,331,204.59 罚款支出 75,450.00 兰州铝厂利息 1,301,045.75 预计负债 75,019,389.51 无形资产减值准备 3,568,715.92 其他 3,829,051.66 46,716.93 合计 10,180,873.94 98,188,567.32 注：本年度营业外支出较上年度减少88,007,693.38 元，降幅89.63%，主要原因系： (1) 本期对无形资产计提减值准备3,568,715.92 元、对固定资产计提减值准备13,331,204.59 元追溯调整到上年度。 (2) 公司上年度对诉讼事项征求律师意见后计提了预计负债75,019,389.51 元。 27、支付的其他与经营活动有关的现金10,376,644.43 元 其中： 项目 金额(元) 理费用 6,462,356.65 经营费用 3,876,265.56 财务费用 -665.28 营业外支出 38,687.50 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 账龄 2001年12月31日 2000年12月31日 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） （元） （元） （元） 1年以内 178,000.00 4.40 8,900.00 30,726,400.33 59.71 1-2年 167,981.04 4.15 16,798.10 244,139.43 0.47 2-3年 3,239,332.93 80.07 891,074.96 702,019.98 1.36 3年以上 460,238.78 11.38 460,238.78 19,788,521.10 38.46 合计 4,045,552.75 100 1,377,011.84 51,461,080.84 100 账龄 2000年12月31日 坏账准备（元） 1年以内 21,907,231.17 1-2年 244,139.43 2-3年 601,866.78 3年以上 19,788,521.10 合计 42,541,758.48 2、长期投资 项目 比例(%） 帐面数 投资成本（元） 股权投资差额（元） 湖北幸福铝材公司 100 100,000,000 -681,695.67 幸福电力公司 100 128,000,000 幸福大酒店 40 10,800,000 潜江市盛兴包装制 品有限公司 45 3,600,000 荆州市商业银行 17.34 22,000,000 合计 264,400,000 -681,695.67 项目 帐面数 累计权益调整（元） 期末数（元） 湖北幸福铝材公司 -92,811,330.00 6,506,974.33 幸福电力公司 -36,331,154.96 91,668,845.04 幸福大酒店 1,087,856.19 11,887,856.19 潜江市盛兴包装制 品有限公司 1,961,177.42 5,561,177.42 荆州市商业银行 22,000,000.00 合计 -126,093,451.35 137,624,852.98 项目 减值准备（元） 湖北幸福铝材公司 幸福电力公司 幸福大酒店 11,887,856.19 潜江市盛兴包装制 品有限公司 5,561,177.42 荆州市商业银行 合计 17,449,033.61 3、主营业务收入 项目 本年数（元） 上年数（元） 服装加工、销售 9,674,161.06 25,994,763.36 注：本年度主营业务收入较上年度减少16,320,602.30 元，主要原因系： (1) 服装加工市场竞争激烈，"普拉索"已不具备品牌效应，市场占有率大幅下降,同时公司自2001 年12月起将服装厂部分设备出租，公司暂无服装加工、生产业务，减少主营销售。 (2) 目前公司调整经营战略，全面收缩战线，将设立全国各地15 个销售网点予以撤销。 4、主营业务成本 项目 本年数 上年数 （元） （元） 服装加工、销售 11,023,540.64 22,834,061.02 注：本年度主营业务成本较上年度减少11,810,520.38 元，主要原因与主营业务收入大幅减少原因一致。 5、投资收益 项目 本年数 上年数 （元） （元） 股权投资差额摊销 113,615.94 113,615.94 投资损益 -623,064.51 -79,491,192.15 计提长期投资减值准备 -17,449,033.61 股权转让收益 -43,604,885.00 合计 -509,448.57 -140,431,494.82 七、分行业资料 行业 营业收入 营业成本 本期发生数（元） 上年同期数 本期发生数 （元） （元） 服装 9,674,161.06 25,994,763.36 11,023,540.64 输变电 181,144,890.38 184,572,246.15 177,199,316.10 铝材 98,240,834.29 89,937,843.63 92,108,428.19 行业间输变 电相互抵销 -1,651,224.22 -4,926,970.99 -1,651,224.22 合计 287,408,661.51 295,577,882.15 278,680,060.71 行业 营业成本 营业毛利 上年同期数 本期发生数 上年同期数 （元） （元） （元） 服装 22,834,061.02 -1,349,379.58 3,160,702.34 输变电 180,063,163.42 3,945,574.28 4,509,082.73 铝材 92,869,218.65 6,132,406.10 -2,931,375.02 行业间输变 电相互抵销 -4,926,970.99 合计 290,839,472.10 8,728,600.80 4,738,410.05 八、关联方关系及其交易 (一) 存在控制关系的关联方 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 名流投资有限公司 北京市门头沟区石龙 境内房地产开发、高科技产业 工业开发区商务中心 开发投资；建筑工程设计设备 安装、装修装饰、工程监理； 信息咨询；房地产经营、销售； 物业管理。 幸福集团铝材厂 幸福集团工业开发区 铝合金材料 幸福集团电力公司 幸福集团工业开发区 输变电 企业名称 与本公司关 经济性质 法定代表 系 人 名流投资有限公司 第一大股东 有限责任 刘道明 幸福集团铝材厂 全资子公司 有限责任 孙同文 幸福集团电力公司 全资子公司 有限责任 王书龙 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （元） （元） （元） （元） 名流投资有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 幸福集团铝材厂 100,000,000.00 100,000,000.00 幸福集团电力公司 128,000,000.00 128,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初数 本期增加 企业名称 金额（元） 比例 金额 比例 （％） （元） （％） 1.名流投资有限公司 60,000,000 19.18 2.幸福集团铝材厂 100,000,000 100 3.幸福集团电力公司 128,000,000 100 本期减少 期末数 企业名称 金额 比例 金额 比例 （元） （％） （元） （％） 1.名流投资有限公司 60,000,000 19.18 2.幸福集团铝材厂 100,000,000 100 3.幸福集团电力公司 128,000,000 100 (二) 不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 潜江市盛兴包装制品有限公司 联营公司 幸福大酒店 联营公司 荆州市商业银行 联营公司 注：由于幸福集团公司所持本公司股份已被依法裁定转让，截止2001 年12 月31 日，幸福集团公司与本公司已无关联关系。 (三) 关联方交易 1、代垫投资款 根据公司第二届董事会第十次会议决议，并经股东大会通过，公司投资2,200 万元参股荆州市商业银行，占该单位17.34%的股权，该投资款已由第一大股东名流投资集团有限公司垫付。 2、关联方应收应付款项 项目 期末余额（元） 2001年12月31日 2000年12月31日 其他应付款－名流公司 9,600,000.00 项目 占全部应付(%) 2001年12月31日 2000年12月31日 其他应付款－名流公司 30.00 九、承诺事项 本公司无重大对外财务承诺事项。 十、或有事项 1、公司在与幸福集团公司的“三分开”工作中，对有关资产权属、债权债务、或有负债等事项进行全面清查。清查出幸福集团公司以本公司资产作抵押与中国农业银行潜江市支行在1997 年12 月16日签订了《最高限额抵押担保合同书》，获取最高贷款限额人民币17500 万元，贷款期限自1997 年12 月16 日至2002 年12 月16 日。其中： (1) 以公司服装厂部分财产作抵押获取最高贷款限额人民币2200 万元。 (2) 以公司的全资企业幸福集团铝材厂（即湖北幸福集团铝材厂）的机械设备作抵押获取最高贷款限额人民币4800 万元。 (3) 幸福集团公司以公司的全资企业幸福集团铝材厂（即湖北幸福集团铝材厂）的房地产作抵押获取最高贷款限额人民币1000 万元。 (4) 以公司的全资子公司幸福集团电力公司的输、供电设备作抵押获取最高贷款限额人民币9500 万元。 上述抵押贷款数额巨大，相关抵押担保贷款的合法性尚须经过法律认定。公司在征求律师的意见，按中国农业银行潜江市支行潜农银函[2000]99 号函，并考虑各种可能发生的费用后，于上年对该抵押事项按可能发生的损失金额预计负债63,919,389.51 元。 2、1998 年11 月3 日，幸福集团公司、湖北幸福实业股份有限公司、温州国际信托投资公司、湖北省国际信托投资公司四方签订债权债务转让协议，确认幸福集团公司对温州国际信托投资公司欠款360 万美元，幸福实业为幸福集团公司承担360 万美元本金及利息不可撤销的连带保证责任。 目前，温州国际信托投资公司已向湖北省高级人民法院提起诉讼并申请财产保全措施。诉讼总金额约427.572 万美元。公司在征求律师的意见并考虑各种发生的费用后，于上年对该担保事项按可能发生的损失金额预计负债11,100,000.00 元。 十一、期后事项 1、2002 年1 月14 日,本公司收到湖北省高级人民法院鄂经初字22 号民事裁定书,该裁定书对温州国际信托投资公司与幸福集团和本公司债权债务转让合同纠纷一案进行了判决。湖北省高院驳回温州国际信托投资公司对本公司的诉讼请求，本公司不承担连带责任。温州国投不服，认为省高院认定事实及适用法律均存在错误并上诉至最高人民法院，到目前为止，本公司尚未接到最高院的开庭传票。 2、公司于2002 年2 月8 日重要事项公告：本公司收到湖北省高级人民法院（2001）鄂立经上字第64 号、65 号民事裁定书对1997年12 月16 日，幸福集团公司与农业银行潜江市支行签定了五份最高额抵押担保借款合同，幸福集团公司以本公司所属企业的资产作抵押从农业银行潜江市支行获取最高贷款限额人民币19050 万元。本公司对抵押担保的合法性提出异议，2001 年6 月，向湖北汉江中级人民法院提起诉讼，请求判令本公司与幸福集团公司、农业银行潜江市支行之间的担保合同关系无效或予以中止；农业银行潜江市支行以诉讼标的超过了原审法院的级别管辖为由，向省高院提起上诉，并以幸福集团、本公司及所属电力公司、铝材厂等为被告向省高院提起诉讼。目前，湖北省高级人民法院为避免两地法院判决结果差异，以（2001）鄂立经上字第64 号民事裁定书裁定上述两案由省高院合并审理。本公司服从省高院的裁定对在汉江中级人民法院起诉的两诉案予以撤诉，同时，将积极做好对农业银行潜江市支行的应诉工作。 十二、其他重大事项说明 1、1999 年10 月25 日，兰州铝厂诉本公司的子公司幸福铝材公司购销合同货款纠纷一案，经宜昌市中级人民法院［1999］宜中经初字第124 号民事判决书判决， 公司应向兰州铝厂支付货款4,795,774.52 元，并赔偿违约损失1,240,220.75 元，诉讼费60,825.00 元，三项合计6,096,820.27 元。目前，湖北幸福铝材厂正在执行判决结果,2001 年度已向兰州铝厂支付了477,622.15 元的应付账款。截止审计外勤结束日贵公司已支付了1,717,622.45 元的应付款。 2、2001 年12 月1 日公司第三届董事会第八次会议审议通过了《关于出租公司所属服装部分资产的议案》，签订的《租赁经营合同书》，将公司部分服装设备、厂房及相关场地、生活设施等固定资产及“普拉索”商标使用权，租赁给香港美的斯贸易公司，经双方确认出租的资产价值为2313 万元，租赁期为13 个月（2001 年12 月1 日至2002 年12 月31 日，租金共计110 万元，详见2001 年12 月4 日《上海证券报》。 3、2001 年7 月2 日，公司经湖北省工商行政管理局批准领取新的营业执照，公司经营范围变化为服装、铝合金制品生产、销售；电力开发；纺织品、金属材料、建筑材料、批发兼零售；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；开展本企业的进料加工和“三来一补”业务等。 十一、备查文件目录 (一)载有法定代表人、财务总监、主管会计签字并盖章的会计报表； (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； (三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； (四)公司章程 董事长：刘道明 湖北幸福实业股份有限公司 二00二年四月十七日 资产负债表 编制单位:湖北幸福实业股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元 期末数 项目 注释 合并数 母公司数 流动资产： 货币资金 1 15,248,110.00 1,306,208.23 短期投资 应收票据 2 380,000.00 应收股利 3,000,000.00 应收利息 应收帐款 3 11,123,595.54 2,668,540.91 其他应收款 4 584,357.78 14,301,839.13 预付帐款 5 1,443,683.00 应收补贴款 存货 6 13,767,922.85 4,354,242.73 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 42,547,669.17 25,630,831.00 长期投资： 长期股权投资 7 22,000,000.00 120,175,819.37 长期债权投资 长期投资合计 22,000,000.00 120,175,819.37 合并价差 -681,695.67 固定资产： 固定资产原价 8 276,910,276.23 60,164,054.38 减：累计折旧 88,234,647.21 26,199,810.03 固定资产净值 188,675,629.02 33,964,244.35 减：固定资产减值准备 7,019,266.59 3,457,752.58 固定资产净额 181,656,362.43 30,506,491.77 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 181,656,362.43 30,506,491.77 无形资产及其他资产： 无形资产 9 7,181,739.26 3,167,254.40 长期待摊费用 10 162,806.85 75,016.55 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 7,344,546.11 3,242,270.95 递延税项： 递延税款借项 资产总计 252,866,882.04 179,555,413.09 期初数 项目 合并数 母公司数 流动资产： 货币资金 13,854,419.68 5,951,502.03 短期投资 应收票据 应收股利 3,933,366.42 应收利息 应收帐款 17,606,814.38 8,919,322.36 其他应收款 2,094,900.61 13,823,586.78 预付帐款 2,288,388.52 477,532.09 应收补贴款 存货 18,990,295.78 7,605,400.73 待摊费用 300,720.67 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 55,135,539.64 40,710,710.41 长期投资： 长期股权投资 107,472,354.69 长期债权投资 长期投资合计 107,472,354.69 合并价差 -795,311.61 固定资产： 固定资产原价 296,249,090.36 59,491,229.03 减：累计折旧 85,269,619.08 23,677,265.02 固定资产净值 210,979,471.28 35,813,964.01 减：固定资产减值准备 13,331,204.59 386,759.50 固定资产净额 197,648,266.69 35,427,204.51 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 197,648,266.69 35,427,204.51 无形资产及其他资产： 无形资产 7,342,269.74 3,239,554.40 长期待摊费用 453,466.85 215,176.55 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 7,795,736.59 3,454,730.95 递延税项： 递延税款借项 资产总计 259,784,231.31 187,065,000.56 企业法定代表人：刘道明 财务负责人：杨孝玉 制表人：许良成 资产负债表(续) 编制单位:湖北幸福实业股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元 期末数 项目 注释 合并数 母公司数 流动负债： 短期借款 11 200,000.00 200,000.00 应付票据 应付帐款 12 11,890,985.53 778,124.50 预收帐款 210,317.21 代销商品款 应付工资 2,626,637.38 345,588.83 应付福利费 6,496,526.37 3,069,135.75 应付股利 应交税金 13 6,002,229.68 1,246,379.10 其他应交款 14 1,036,915.26 258,812.29 其他应付款 15 23,981,639.89 31,599,579.90 预提费用 16 8,269,464.25 905,626.25 一年内到期的长期负债 预计负债 17 75,019,389.51 24,019,389.51 流动负债合计 135,734,105.08 62,422,636.13 长期负债： 长期借款 18 14,731,000.00 14,731,000.00 应付债券 长期应付款 住房周转金 其他长期负债 长期负债合计 14,731,000.00 14,731,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 150,465,105.08 77,153,636.13 少数股东权益： 所有者权益： 股本 19 312,800,000.00 312,800,000.00 资本公积 20 182,089,542.01 182,089,542.01 盈余公积 21 32,323,957.56 21,620,999.82 其中：公益金 8,278,865.92 7,206,999.94 未分配利润 22 -424,811,722.61 -414,108,764.87 股东权益合计 102,401,776.96 102,401,776.96 负债和股东权益合计 252,866,882.04 179,555,413.09 期初数 项目 合并数 母公司数 流动负债： 短期借款 14,931,000.00 14,931,000.00 应付票据 应付帐款 7,984,639.42 2,189,421.53 预收帐款 492,773.96 代销商品款 应付工资 2,466,251.94 574,441.56 应付福利费 8,403,020.07 5,022,290.11 应付股利 应交税金 4,730,549.52 2,213,727.67 其他应交款 618,900.31 228,176.47 其他应付款 14,737,454.70 13,948,782.47 预提费用 6,625,412.56 162,931.92 一年内到期的长期负债 预计负债 75,019,389.51 24,019,389.51 流动负债合计 136,009,391.99 63,290,161.24 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 住房周转金 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 136,009,391.99 63,290,161.24 少数股东权益： 所有者权益： 股本 312,800,000.00 312,800,000.00 资本公积 179,311,729.36 179,311,729.36 盈余公积 32,323,957.56 21,620,999.82 其中：公益金 8,278,865.92 7,206,999.94 未分配利润 -400,660,847.60 -389,957,889.86 股东权益合计 123,774,839.32 123,774,839.32 负债和股东权益合计 259,784,231.31 187,065,000.56 企业法定代表人：刘道明 财务负责人：杨孝玉 制表人：许良成 利润及利润分配表 编制单位:湖北幸福实业股份有限公司 2001年度 2001年度 项目 注释 合并数 母公司数 一、主营业务收入 287,408,661.51 9,674,161.06 减：折扣与折让 主营业务收务净额 287,408,661.51 9,674,161.06 减：主营业务成本 278,680,060.71 11,023,540.64 主营业务税金及附加 545,464.41 50,129.45 二、主营业务利润 （亏损以“-”号填列） 8,183,136.39 -1,399,509.03 加：其他业务利润 （亏损以“-”号填列） 23 625,608.51 -285,339.69 营业费用 5,109,729.61 2,425,309.95 管理费用 16,745,805.24 10,866,154.15 财务费用 24 1,662,425.25 1,686,229.83 三、营业利润 （亏损以“-”号填列） -14,709,215.20 -16,662,542.65 加：投资收益 （损失以“-”号填列） 113,615.94 -509,448.57 补贴收入 140,498.20 140,498.20 营业外收入 25 485,099.99 386,236.50 减：营业外支出 26 10,180,873.94 7,505,618.49 四、利润总额 （亏损以“-”号填列） -24,150,875.01 -24,150,875.01 减：所得税 少数股东本期收益 五、净利润 （净亏损以“-”号填列） -24,150,875.01 -24,150,875.01 加：年初未分配利润 -400,660,847.60 -389,957,889.86 盈余公积计转入 六、可供分配的利润 -424,811,722.61 -414,108,764.87 减：提取法定盈余公积金 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 -424,811,722.61 -414,108,764.87 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -424,811,722.61 -414,108,764.87 2000年度 项目 合并数 母公司数 一、主营业务收入 295,577,882.15 25,994,763.36 减：折扣与折让 主营业务收务净额 295,577,882.15 25,994,763.36 减：主营业务成本 290,839,472.10 22,834,061.02 主营业务税金及附加 736,391.76 244,851.40 二、主营业务利润 （亏损以“-”号填列） 4,002,018.29 2,915,850.94 加：其他业务利润 （亏损以“-”号填列） -973,433.57 -985,190.59 营业费用 6,217,227.46 3,886,354.82 管理费用 173,636,843.25 113,212,659.33 财务费用 1,180,528.42 1,188,906.13 三、营业利润 （亏损以“-”号填列） -178,006,014.41 -116,357,259.93 加：投资收益 （损失以“-”号填列） -60,940,302.67 -140,431,494.82 补贴收入 营业外收入 5,764,005.90 4,526,552.00 减：营业外支出 98,188,567.32 79,108,675.75 四、利润总额 （亏损以“-”号填列） -331,370,878.50 -331,370,878.50 减：所得税 少数股东本期收益 五、净利润 （净亏损以“-”号填列） -331,370,878.50 -331,370,878.50 加：年初未分配利润 -69,289,969.10 -58,587,011.36 盈余公积计转入 六、可供分配的利润 -400,660,847.60 -389,957,889.86 减：提取法定盈余公积金 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 -400,660,847.60 -389,957,889.86 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -400,660,847.60 -389,957,889.86 补充资料: 项目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -22,288,401.21 -17,864,571.89 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、会计差错更正增加（或减少）利润总额 -7,493,028.08 -7,493,028.08 6、债务重组损失 7、其他 企业法定代表人：刘道明 财务负责人：杨孝玉 制表人：许良成 现金流量表 编制单位：湖北幸福实业股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项目 行次 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 303,744,722.52 16,674,378.94 收到的税费返还 2 140,498.20 140,498.20 收到的其他与经营活动有关的现金 3 5,416,668.83 3,112,071.98 现金流入小计 4 309,301,889.55 19,926,949.12 购买商品、接受劳务支付的现金 5 263,643,354.39 2,462,408.40 支付给职工以及为职工支付的现金 6 6,531,630.37 5,588,670.11 支付的各项税费 7 4,042,539.90 1,162,807.37 支付的其他与经营活动有关的现金 8 11,595,157.66 2,917,173.08 现金流出小计 9 285,812,682.32 12,131,058.96 经营活动产生的现金流量净额 10 23,489,207.23 7,795,890.16 二、投资活动产生的现金流量： 11 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 3,857,229.97 3,857,229.97 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产而收回的现金净额 14 189,463.06 4,200.00 收到的其他与投资活动有关的现金 15 现金流入小计 16 4,046,693.03 3,861,429.97 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产所支付的现金 17 2,576,269.11 660,536.65 投资所支付的现金 18 支付的其他与投资活动有关的现金 19 15,000,000.00 15,000,000.00 现金流出小计 20 17,576,269.11 15,660,536.65 投资活动产生的现金流量净额 21 -13,529,576.08 -11,799,106.68 三、筹资活动产生的现金流量： 22 吸收投资所收到的现金 23 借款所收到的现金 24 收到的其他与筹资活动有关的现金 25 现金流入小计 26 偿还债务所支付的现金 27 分配股利、利润或偿付 利息所支付的现金 28 8,565,940.83 642,077.28 支付的其他与筹资活动有关的现金 29 现金流出小计 30 8,565,940.83 642,077.28 筹资活动产生的现金流量净额： 31 -8,565,940.83 -642,077.28 四、汇率变动对现金的影响 32 五、现金及现金等价物净增加额 33 1,393,690.32 -4,645,293.80 企业法定代表人：刘道明 财务负责人：杨孝玉 制表人：许良成 附注： 项目 行次 合并数 母公司数 1、将净利润调节为经营活动现金流量 34 净利润 35 -24,150,875.01 -24,150,875.01 加：计提的资产减值准备 36 18,120,452.59 15,199,276.39 固定资产折旧 37 14,112,432.45 2,933,565.25 无形资产摊销 38 160,530.48 72,300.00 长期待摊费用摊销 39 290,660.00 140,160.00 待摊费用减少(减:增加) 40 2,686,946.93 742,694.33 预提费用增加(减:减少) 41 770,917.45 105,828.54 处置固定资产的无形资产和 其他长期资产的损失（减收益） 42 772,185.04 25,885.01 固定资产报废损失 43 1,026,854.84 1,026,854.84 财务费用 44 682,514.29 659,374.99 投资损失（减收益） 45 -113,615.94 509,448.57 递延税款贷项（减借项） 46 存货的减少（减增加） 47 1,138,258.04 -759,721.24 经营性应收项目的减少（减增加） 48 -13,568,050.16 -7,028,670.79 经营性应付项目的增加（减减少） 49 21,559,996.23 18,319,769.28 经营活动产生现金流量净额 50 23,489,207.23 7,795,890.16 2、现金和现金等价的净增加情况： 51 货币资金的期末余额 52 15,248,110.00 1,306,208.23 减：货币资金的期初余额 53 13,854,419.68 5,951,502.03 现金等价物的期末余额 54 减：现金等价物的期初余额 55 现金和现金等价物的净增加额 56 1,393,690.32 -4,645,293.80 企业法定代表人：刘道明 财务负责人：杨孝玉 制表人：许良成 资产减值准备明细表 编制单位：湖北幸福实业股份有限公司母公司2001年12月31日单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 158,355,564.26 62,945.09 其中：应收账款 42,541,758.48 895,170.22 其他应收款 115,813,805.78 -832,225.13 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 4,009,219.50 7,496,041.42 其中：库存商品 4,009,219.50 2,245,151.37 原材料 5,250,890.05 其他 四、长期投资减值准备合计 17,449,033.61 其中：长期股权投资 17,449,033.61 长期债权投资 五、固定资产减值准备 386,759.50 3,070,993.08 其中：房屋、建筑物 444,959.22 机器设备 322,816.30 2,626,033.86 其他设备 63,943.20 六、无形资产减值准备 3,568,715.92 其中：专利权 商标权 3,568,715.92 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 42,749,917.59 115,668,591.76 其中：应收账款 42,059,917.59 1,377,011.11 其他应收款 690,000.00 114,291,580.65 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 11,505,260.92 其中：库存商品 6,254,370.87 原材料 5,250,890.05 其他 四、长期投资减值准备合计 17,449,033.61 其中：长期股权投资 17,449,033.61 长期债权投资 五、固定资产减值准备 3,457,752.58 其中：房屋、建筑物 444,959.22 机器设备 2,948,850.16 其他设备 63,943.20 六、无形资产减值准备 3,568,715.92 其中：专利权 商标权 3,568,715.92 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 注：应收账款坏账准备本年转回数42,059,917.59元为本年核销不实往来款项。 资产减值准备明细表 编制单位：湖北幸福实业股份有限公司2001年12月31日 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 223,472,450.42 1,486,958.90 其中：应收账款 56,330,904.15 1,223,567.18 其他应收款 167,141,546.27 263,391.72 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 5,054,276.63 7,569,277.07 其中：库存商品 3,003,338.59 6,256,770.96 原材料 512,147.85 2,188,721.32 其他 1,538,790.19 四、长期投资减值准备合计 17,449,033.61 其中：长期股权投资 17,449,033.61 长期债权投资 五、固定资产减值准备 13,331,204.59 4,423,829.32 其中：房屋、建筑物 444,959.22 机器设备 13,267,261.39 3,168,145.65 其他设备 63,943.20 746,781.25 六、无形资产减值准备 3,568,715.92 其中：专利权 商标权 3,568,715.92 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 56,422,364.38 168,537,044.94 其中：应收账款 55,732,364.38 1,822,106.95 其他应收款 690,000.00 166,714,937.99 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 12,623,553.70 其中：库存商品 9,260,109.55 原材料 2,700,869.17 其他 876,215.21 662,574.98 四、长期投资减值准备合计 17,449,033.61 其中：长期股权投资 17,449,033.61 长期债权投资 五、固定资产减值准备 10,735,767.32 7,019,266.59 其中：房屋、建筑物 444,959.22 机器设备 10,735,767.32 5,699,639.72 其他设备 810,724.45 六、无形资产减值准备 3,568,715.92 其中：专利权 商标权 3,568,715.92 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 注：应收账款坏账准备本年转回数中包含本年核销不实往来53,594,777.84元。 |
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