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                大连菲菲澳家现代农业股份有限公司2002年第一季度报告

　　重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司本季度财务会计报告未经审计。

　　一、公司简介

　　1.公司中文名称：大连菲菲澳家现代农业股份有限公司

　　公司英文名称：DALIAN FEIFEI AOJIA MODERN AGRICULTURE CO., LTD.

　　公司英文名称缩写：DLFF

　　2.公司注册地址：大连市中山区捷山街奋斗巷30号

　　公司办公地址：大连市中山区同兴街67号邮电万科大厦27层

　　邮编∶116001

　　电子信箱：[email protected]

　　3.法定代表人：赵也飞

　　4.公司董事会秘书：高长清       证券事务代表：张利群

　　联系地址∶大连市中山区同兴街67号邮电万科大厦27层

　　联系电话∶0411－2820379       传真∶0411－2820510

　　5.公司定期报告信息披露报纸:《中国证券报》、《证券时报》；

　　指定的登载定期报告国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn

　　季报备置地点：公司证券部

　　6.公司股票上市交易所：深圳证券交易所

　　股票简称：菲菲农业

　　股票代码：000769

　　二、主要股东持股情况

　　（一）报告期内股本结构未发生变化

　　（二）主要股东持股情况（截止2002年3月31日）

　　名       称                  持股数量（股）     占总股本百分比

　　1.大连盛道集团有限公司         104400000           56.31％

　　2.中国银河证券有限公司           756,500            0.41％

　　3.丁文胜                         456,083            0.25％

　　4.冯秋华                         321,500            0.16％

　　5.苏悦                           226,509            0.12％

　　6.王颖                           221,360           0.119％

　　7.于艳                           203,100            0.11％

　　8.白云冬                         203,000            0.11％

　　9.余航华                         197,345           0.106％

　　10.张芝茹                        191,754            0.10％

　　注明：

　　1）截止报告期末，公司前十名股东不存在关联交易。

　　2）沈阳菲菲企业集团有限公司已托管大连盛道集团有限公司持有本公司55,249,200国有法人股（占总股份29.8％）, 为本公司实际控制人。

　　三、经营情况的回顾与展望

　　（一）公司经营情况概述

　　2002年1月22日，公司召开2001年第一次临时股东大会，会议审议通过了公司《资产置换协议》有关议案，公司与沈阳菲菲企业集团有限公司签署的《资产置换协议》生效，至此，公司由一家从事塑料软包装行业的企业，转变成为一家以高效生态农业、生态旅游业和房地产综合开发为主业的公司，公司主营业务发生了根本性变化。

　　报告期内，公司经营业务主要由1月22日后公司变更的主营业务组成。鉴于资产置换在本报告期内生效实施，故公司主要工作是致力于置换资产的交接工作，新置入公司的控股子公司及分公司在报告期内，以温室设施安装以及公司开发的房地产销售为主。截止2002年3月31日，公司实现主营业务收入3436.4万元，净利润133.7万元。

　　（二）公司主要投资情况

　　本报告期内无重大投资情况。

　　（三）公司报告期经营成果以及期末财务状况：

　　1、经营成果方面：由于公司报告期内实现的经营成果，主要反映的是新置入公司资产的经营状况，因此本期财务数据与去年同期数据，以及年初公司的财务数据均不具可比性。截止报告期末，公司经营情况如下：

　　表1：

　　项   目                   金  额（元）

　　主营业务收入            34,363,651.00

　　主营业务利润             5,684,254.70

　　净利润                   1,336,719.54

　　表2：

　　项    目                 金额（元）   占利润总额的比例（％）

　　主营业务利润             5,684,254.70         149.33

　　其他业务利润                        0              0

　　期间费用                 1,877,365.15          49.32

　　投资收益                            0              0

　　补贴收入                            0              0

　　营业外收支净额               －450.00           0.01

　　表3:

　　项    目                      金   额（元）

　　重大季节性收入及支出              0

　　重大非经常性损益                  0

　　2、财务状况方面：

　　项   目              金     额(元)             占总资产比例

　　总资产              816,904,240.40                    ——

　　货币资金              2,175,686.16                   0.27％

　　应收帐款              4,812,939.95                   0.59％

　　存货                173,925,743.70                  21.29％

　　长期投资             24,258,961.68                   2.97％

　　固定资产            116,523,518.87                  14.26％

　　无形资产            260,181,119.00                  32.58％

　　说明：无形资产主要包括新置入公司的四宗土地。

　　3、或有事项

　　报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项，无重大对外担保事项。

　　4、生产经营环境以及宏观政策、法规对公司未来经营将产生重大的影响

　　2002年1月 22日，公司与沈阳菲菲企业集团有限公司签署的《资产置换协议》生效后，公司主营业务将由软包装行业向高效生态农业、生态旅游业和房地产综合开发转变，公司将在新的生产经营环境下经营发展。随着国家对农业产业的大力支持，以及对该行业内的企业一系列宏观扶持政策的出台，对公司的未来发展和收益将产生重大影响。

　　5、公司下一季度主要经营计划

　　1）下一季度，公司将在园区总体规划基础上，完成菲菲澳家庄园内五大园区的建设；

　　2）基本完成百万平米现代化温室大棚的建设，并投入试运营。

　　三、重要事项

　　1）公司于2002年1月23日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了2001年第一次临时股东大会决议公告，通过了《关于公司重大资产置换的议案》、《关于<资产置换协议>的议案》,该项资产置换交接工作，截止2002年4月5日，已基本完成，有关登记性资产过户手续正在办理中。公司董事会承诺将尽快完成所有资产交接手续并就置换实施结果予以公告。

　　2）公司于2002年1月26日在《中国证券报》、《证券时报》上，刊登了沈阳菲菲企业集团将其托管公司的4635万国有法人股质押给广东发展银行的公告。

　　3）公司于2002年2月7日在《中国证券报》、《证券时报》上，刊登了2001年第二次临时股东大会决议、二届十一次董事会和二届八次监事会公告（具体内容详见当日公告）。

　　4）公司于2002年3月29日在《中国证券报》、《证券时报》上，刊登了2002年第一次临时股东大会决议公告（具体内容详见当日公告）。

　　四、财务会计报告（未经审计）

　　1、会计报表

                        简要合并资产负债表

                           2002年3月31日

　　编制单位:大连菲菲澳家现代农业股份有限公司单位:人民币万元

　　项目                 金额

　　流动资产合计        39,965.74

　　长期投资合计         2,425.90

　　固定资产净值合计     1,023.34

　　无形资产及其他资产  27,646.44

　　资产总计            81,690.42

　　长期负债合计         5,000.00

　　负债合计            33,035.29

　　少数股东权益         2,157.85

　　股东权益            46,497.28

　　负债及股东权益总计  81,690.42

                        简要合并利润表

                         2002年1－3月

　　编制单位:大连菲菲澳家现代农业股份有限公司单位:人民币万元

　　项目            金额

　　主营业务收入   3,436.37

　　主营业务利润     568.43

　　其他业务利润       0

　　期间费用         187.74

　　投资收益           0

　　营业外收支净额  －0.045

　　所得税            85.30

　　净利润           133.67

　　2、财务报表附注

　　报告期内，因公司与沈阳菲菲企业集团有限公司签署的《资产置换协议》生效，故公司整体资产状况及主营业务发生根本性变化，公司的会计政策、会计估计以及财务报告合并范围均发生变化。

　　1)公司报表合并范围

　　2002年第一季度财务报表合并范围为大连菲菲澳家现代农业股份有限公司总部及其分公司，和持有75％股权子公司沈阳菲菲澳家房屋开发有限公司、持有75％股权子公司沈阳菲菲澳家温室种苗绿化产业有限公司。

　　2)与年度报告相比，公司主要会计政策、会计估计变更内容

　　1、会计制度

　　本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。

　　公司所属控股子公司——沈阳菲菲澳家房开发有限公司、沈阳菲菲澳家温室种苗绿化产业有限公司系中外合资企业，执行《外商投资企业会计制度》，在编制合并会计报表时，已按《企业会计制度》进行了相应调整。

　　2、坏帐核算方法

　　(1) 本公司采用备抵法核算坏帐。本公司期末对应收款项（包括应收帐款和其他应收款）采用帐龄分析法计提坏帐准备，各帐龄坏帐准备的计提比例如下：

　　帐龄    计提比例

　　1年以内    5％

　　1—2年    10％

　　2—3年    20％

　　3年以上   40％

　　其中，应收控股股东款项不计提坏帐准备。

　　(2) 本公司确认坏帐的标准为：

　　a. 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回的应

　　收款项；

　　b. 因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍不能收回的应收款项。

　　3、存货核算方法

　　本公司存货分为原材料、农业生产成本、配套工程开发成本和低值易耗品等。本公司存货采用永续盘存制，各类存货取得时按实际成本入账。原材料的发出、领用采用加权平均法结转成本；低值易耗品领用时采用五五摊销法摊销。本公司持有75％股权子公司沈阳菲菲澳家房屋开发有限公司存货分为开发成本、开发产品和库存材料等。实际发生、预计将要发生的开发成本于工程完工验收前在开发成本中核算，工程完工验收后由开发成本转入开发产品。开发产品销售时按销售面积平均结转销售成本。

　　本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货计提存货跌价准备。

　　4、固定资产计价和折旧方法

　　本公司固定资产是指单位价值在2,000元以上(含2,000元)，使用年限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备等。固定资产按取得时的实际成本计价，并采用直线法计提折旧。本公司确定各类固定资产估计使用年限、残值率、年折旧率如下：

　　    类别   使用年限  残值率  年折旧率

　　房屋建筑物 30－50年   10％  1.8％－3％

　　机器设备    5－10年   10％   9％－18％

　　运输设备    5－10年   10％   9％－18％

　　其他设备        5年   10％        18％

　　本公司持有75％股权子公司沈阳菲菲澳家温室种苗绿化产业有限公司的温室设备使用年限为10－20年，残值率为10％，年折旧率4.5％－9％。

　　本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，技术陈旧或损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。

　　5、在建工程核算方法

　　本公司在建工程按实际成本计价。在建工程建造期间发生的相关借款利息支出，在该项资产达到预定可使用状态前，计入固定资产购建成本；交付使用后发生的借款利息支出计入当期损益。

　　本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来三个月内不会重新开工，或新建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性等情况出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。

　　6、借款费用的核算方法

　　本公司为生产经营所需资金而发生的借款费用计入财务费用；为购建固定资产而借入的专项借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态之前，计入有关固定资产的购建成本；固定资产达到预定可使用状态之后，计入当期财务费用。本公司持有75％股权子公司沈阳菲菲澳家房屋开发有限公司为开发房地产而借入资金所发生的利息费用，在开发产品完工之前计入开发成本，在开发产品完工后计入财务费用。

　　7、所得税的会计处理方法

　　本公司所得税的会计处理采用应付税款法。

　　五、备查文件目录

　　1、载有董事长亲笔签名的季度报告文本。

　　2、载有法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

　　3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有文件的正本及公告的原稿。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　大连菲菲澳家现代农业股份有限公司

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二○○二年四月十七日