北人印刷机械股份有限公司二ОО一年年度报告
| 作者： 日期：2002.04.18 08:47 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
北人印刷机械股份有限公司二ОО一年年度报告 北人印刷机械股份有限公司 二ОО二年四月 重要提示： 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 北人印刷机械股份有限公司董事会 目录 一、公司简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、公司治理结构 五、股东大会情况简介 六、董事长报告 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、五年业绩摘要 十二、备查文件目录 一、公司简介 （一）有关本公司参考资讯 1、公司名称 公司法定中文名称： 北人印刷机械股份有限公司 中文简称： 北人股份 公司法定英文名称： Beiren Printing Machinery Holdings Limited 英文缩写： BR 2、公司法定代表： 朱武安 3、公司董事会秘书： 戎佩敏 联系地址：中国北京市朝阳区广渠路南侧44 号 联系电话：010-67748470 传真： 010-67714086 电子邮箱： [email protected] 4、公司注册地址：中国北京市朝阳区广渠路南侧44 号 公司办公地址： 中国北京市朝阳区广渠路南侧44 号 邮政编码： 100022 公司国际互联网网址： http://www.beirengf.com 电子邮箱： [email protected] 5、公司选定的信息披露报纸： 中国《上海证券报》，香港《经济日报》、《Hong Kong iMail》（英文报） 中国证监会指定的国际互联网网址为： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点： 北人印刷机械股份有限公司董事会秘书室 香港备置地点： 胡关李罗律师行 香港中环怡和大厦27 楼 6、公司A 股上市地： 上海证券交易所 A 股简称： 北人股份 A 股代码： 600860 公司H 股上市地： 香港联合交易所有限公司 H 股简称： 北人印刷 H 股代码： 187 7、其他有关资料： 在香港主要营业地点： 香港中环怡和大厦27 楼 公司首次注册登记日期： 一九九三年七月十三日 地点： 中国北京市 工商登记号码： 1100001501595 税务登记号码： 国税京字110105101717457 股票登记托管机构： 境内上市人民币普通股（A 股） ——中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 香港上市外资股（H 股） ——香港证券登记有限公司 公司未上市股票的托 管机构名称： 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 会计师事务所名称： 沪江德勤会计师事务所 办公地址： 中国北京王府井大街138 号新东安德勤大楼十一层 会计师事务所名称： 香港德勤·关黄陈方会计师行 办公地址： 香港中环干诺道中111 号永安中心26 楼 法律顾问名称： 康达律师事务所 办公地址： 中国北京朝阳区建国门外大街19 号 法律顾问名称： 胡关李罗律师行 办公地址： 香港中环怡和大厦27 楼 股东接待日： 每月10 日及20 日（节假日顺延） （公司每星期六、星期日休息） 上午9：00-11：00 下午2：00-4：00 （二）公司基本状况 1、公司沿革 本公司是由北人集团公司独家发起设立的股份有限公司，于一九九三年七月十三日在工商行政管理局登记注册成立，并于一九九三年七月十六日经国家体改委体改生（一九九三年）118 号文件批准，转为可在境内及香港公开发行股票并上市的社会募集股份有限公司。经国务院证券委员会等有关部门批准，本公司于一九九三年和一九九四年分别在香港和上海发行H 股和A 股，并分别于一九九三年及一九九四年在香港联合交易所及上海证券交易所上市。 2、经营业务范围 开发、设计、生产、销售印刷机械、锻压设备、包装机械、商用表格印刷机、商用轮转印刷机、商用柔性版印刷机、凹印机、前述机械设备的零配件；技术咨询、技术服务；经营本企业和成员企业自产产品及技术出口业务；本企业和成员企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。 3、报告期内公司员工情况 （1）2001 年末公司在册员工人数为3450 人。 （2）人员构成情况（截止2001 年12 月31 日） 其中：生产人员2171 人 技术人员351人 财务人员86人 管理人员326人 销售人员124人 其他人员392人 本公司受教育程度，研究生学历13 人，大学本科学历203 人，大专学历380 人，中专学历1802 人，初中以下1052 人。另外，退休职工有1719 人。 二、会计数据和业务数据摘要 （一） 按照中华人民共和国会计制度编制 1、公司本年度实现利润情况 单位：人民币千元 利润总额 75,752 净利润 64,282 扣除非经常性损益后的净利润 65,626 主营业务利润 207,048 其他业务利润 1,669 营业利润 81,567 投资损失 -4,234 补贴收入 - 营业外收支净额 -1,581 经营活动产生的现金流量净额 50,324 现金及现金等价物净增减额 90,028 注：非经常性损益的项目有：营业外收入1,229,275.87 元，营业外支出2,810,649.56 元。其中所得税影响额237,206.05 元。 2、近三年主要会计数据和财务指标（合并报表） 单位：人民币 项目 2001年 2000年 追溯调整前 追溯调整后 主营业务收入（人民币千元） 699,076 442,056 442,056 净利润（人民币千元） 64,282 51,423 30,229 总资产（人民币千元） 1,581,331 1,357,076 1,317,293 股东权益（人民币千元） 951,126 974,627 934,844 每股收益（ 元/股） 0.16 0.129 0.076 每股净资产（元/股） 2.38 2.44 2.34 调整后的每股净资产（元/股） 2.22 2.34 2.19 每股经营活动产生的现金流量 净额（人民币元） 0.13 0.089 0.089 净资产收益率（%） 6.76 5.28 3.23 项目 1999 年 追溯调整前 追溯调整后 主营业务收入（人民币千元） 459,834 459,834 净利润（人民币千元） 48,848 41,590 总资产（人民币千元） 1,164,980 1,146,392 股东权益（人民币千元） 1,003,886 985,297 每股收益（ 元/股） 0.122 0.104 每股净资产（元/股） 2.51 2.46 调整后的每股净资产（元/股） 2.32 2.31 每股经营活动产生的现金流量 净额（人民币元） 0.169 0.169 净资产收益率（%） 4.87 4.22 3、利润表附表 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21.77 21.41 0.52 0.52 营业利润 8.58 8.44 0.20 0.20 净利润 6.76 6.65 0.16 0.16 扣除非经常损益后的净利润 6.90 6.79 0.16 0.16 注：利润表附表的数据是按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9 号）》要求计算的。 （二） 按照香港公认会计准则编制 主要会计数据及财务指标：（单位：人民币千元） 指标项目 2001年 2000年 追溯调整后 营业额 699,947 444,984 销售成本 (487,155) (289,702) 毛利 212,792 155,282 其他收入 5,419 4,599 销售费用 (31,196) (24,599) 管理费用 (97,954) (73,218) 递延职住房费用撇销 (41,503) 楼宇、机器及设备之减值损失 (31,690) - 在建工程减值损失 (8,093) - 营业利润 49,278 20,561 财务费用 (8,159) (2,515) 分担联营公司业绩 7 - 税前盈利 41,126 18,046 税项 (13,738) (8,647) 税后盈利 27,388 9,399 少数股东权益 1,025 2,004 本年盈利 28,413 11,403 每股盈利-基本 人民币7.1分 人民币2.9分 （三）中国会计准则与香港会计准则差异对利润表的影响见审计报告全文中。 三、股本变动及股东情况 （一） 股本变动情况 报告期内股本无变动 项目 本次变动前 本次变动增减（+、—） 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 250,000,000 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 250,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 250,000,000 二、已上市流通股份 150,000,000 1、人民币普通股 50,000,000 2、境内上市的外资股 境外上市的外资股 100,000,000 其他 已上市流通股份合计 150,000,000 三、股份总数 400,000,000 项目 本次变动后 一、未上市流通股份 250,000,000 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 250,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 250,000,000 二、已上市流通股份 150,000,000 1、人民币普通股 50,000,000 2、境内上市的外资股 境外上市的外资股 100,000,000 其他 已上市流通股份合计 150,000,000 三、股份总数 400,000,000 （二） 股票发行与上市情况 1、本公司报告期股票价格情况 （1） 2001 年H 股股票价格： 年初开盘价：0.75 港元 年末收盘价：1.74 港元 最高价：3.90 港元 最低价：1.21 港元 （2） 2001 年A 股股票价格： 年初开盘价：12.20 元 年末收盘价：10.16 元 最高价：15.87 元 最低价：7.68 元 2、到报告期末为止的前三年没有股票发行情况。 3、报告期内公司股份总数及结构无变动。 4、报告期内无内部职工股。 5、报告期内本公司或任何附属公司概无买卖或购回本公司之股份。 （三） 报告期末股东总数为38467 户，其中A 股38337 户，H 股130 户。 （四） 持有本公司5%以上（含5%）股份的股东情况及前十名股东 1、持有本公司5%以上（含5%）股份的股东情况 股东名称 年初持股数 年初约占总 年末持股 数年末约占总 股本比例 股本比例 北人集团公司 250,000,000 62.5% 250,000,000 62.5% HKSCC NOMINEES LIMITED 91,038,199 22.75% 97,629,199 24.41% 2、前十名股东所持股数及比例 股东名称 持股种类 期末持股数 约占总股本（%） 北人集团公司 A 250,000,000 62.50 HKSCC NOMINEES LIMITED H 97,629,199 24.41 上海财政 A 666,526 0.17 HSBC NOMINEES (HONG KONG) LIMITED H 514,000 0.13 HUI KAU YU H 400,000 0.10 兴和基金 A 164,263 0.04 戴美芳 A 140,040 0.04 立时达 A 135,500 0.03 LAM KWOK LEUNG H 102,000 0.03 CHEKIANG FIRST BANK (NOMINEES) LTD H 100,000 0.03 注： ①北人集团公司所持有股份为未流通股，HKSCC NOMINEES LIMITED 为香港中央结算（代理人）有限公司所持股份是代理客户持股，本公司接获香港中央结算（代理人）有限 公司通知本公司任何单一H 股股东持股数量未有超过本公司总股本5%情况。 ②持有公司5%以上（含5%）股东所持股份无质押或冻结情况。 ③公司前十名股东之间无关联关系。 ④持有公司5%以上（含5%）股东变动情况：无 （五）公司年度股东权益变动表及其原因： 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益积 期初数 400,000,000 399,511,301.04 120,377,259.99 35,872,600.62 本期增加 12,972,537.60 6,486,268.80 本期减少 期末数 400,000,000 399,511,301.04 133,349,797.59 42,358,869.42 变动原因： 项目 未分配利润 外币报表 股东权益合计 折算差异 期初数 14,953,808.69 2,119.58 934,844,489.30 本期增加 3,309,137.86 0.45 16,281,675.91 本期减少 期末数 18,262,946.55 2,120.03 951,126,165.21 变动原因： 1、盈余公积、法定公益金增加，本年新增利润计提增加所致。 2、未分配利润增加为本年净利润扣除本年度拟分配股利后的净增加额。 四、公司治理结构 （一） 公司治理情况 公司自1993 年上市以来均能按《到境外上市公司章程必备条款》、中国《公司法》、本公司《公司章程》等有关法律法规运作，随着不断出台的法律、法规的修改规定，本公司第三届2002 年第3 次董事会对照《上市公司治理准则》要求，逐项进行对照修改并照此进行运作。 1、关于股东与股东大会 公司根据《股东大会规范意见》的要求，将修定《股东大会议事规则》，公司充分考虑股东利益，确保所有股东（特别是中小股东）享有平等地位并能充分行使自己的权利，作了明确规定并要认真执行，对关联交易的决策及程序也作了明确规定，以做到关联交易的公平合理，按照决策程序，做到关联股东回避表决，独立非执行董事对关联交易要签属意见，做到制衡约束。 本公司将修定的《股东大会议事规则》将在2001 年年度股东大会后之临时股东大会呈交予股东考虑及通过。 2、关于控股股东与上市公司的关系 控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利；不干预公司的决策和生产经营活动；没有损害上市公司和其他股东的合法权益。控股股东与公司在人员、资产、财务、机构、业务方面相互独立，公司董事会、监事会及内部机构做到独立运作。 3、关于董事与董事会 公司按照《公司法》、《公司章程》规定的程序选举产生董事，董事会将修定《董事会议事规则》，要求各位董事能够诚信、勤勉地履行自己的职责，要有足够的时间和能力服务于公司，承担权力、责任、义务。公司在第三届2002 年第3 次董事会上选出下届（即第四届）董事候选人和独立非执行董事候选人，将提交2001 年年度股东大会审议通过。公司将通过制定和完善的一系列规则及几个委员会的设立与运作，使每一位董事都能更加熟悉有关法律、法规，掌握作为董事应具备的专门知识。 4、关于监事与监事会 公司监事机构符合国家及公司有关规定，公司监事参加了历次董事会会议和股东大会，将修定的《监事会议事规则》，监事会能本着从股东利益出发，认真负责审议各事项，对公司董事会、经理班子、高管人员履行职责的合法合规性进行监督，对公司财务状况及各期审计进行检查与监督。第三届2002 年第2 次监事会选出下届（即第四届）监事候选人，将提交2001年年度股东大会通过。 5、关于绩效评价与激励机制 公司目前已实施了《岗位绩效工资制试行办法》，采用岗位职责表现，将决策层、管理层、执行层的收入与公司效益挂钩，公司将进一步完善绩效评价，探讨期权激励机制，建立董事会各级委员会，特别是发挥薪酬委员会与考核委员会在绩效评价中的作用。 6、关于利益相关者 公司能充分尊重银行及其他债权人、员工、客户、供应商等其他利益相关者的合法权益，在经济交往中，能相互协调、共同推动本公司持续健康发展。 7、关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露事项，接待来访、回答咨询、联系股东及向投资者提供公司公开披露的资料，严格按照法律、法规，真实准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。公司将按照将修定的《董事会秘书工作条例》不断完善工作。 （二）公司独立非执行董事情况 公司自1993 年上市到今已有独立非执行董事，董事会正根据中国证券监管理委员会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，积极修订相关规则，在《公司章程》中增加独立非执行董事的章节。 （三）公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 1、在资产方面：公司资产独立、完整，权属清晰。公司对公司资产独立登记、建帐、核算、管理，不存在控股股东占用公司资产的行为。 2、在人员方面：公司的经理人员、董事会秘书、财务负责人和营销负责人不在控股股东担任任何职务，不在股东单位领取报酬，完全独立于公司的控股股东。 3、在财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户。 4、在机构方面：公司董事会、监事会及其他内部机构独立运作，控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系，不存在领导与被领导关系。 5、在业务方面：公司业务完全独立于控股股东，公司同控股股东不存在同业竞争。 五、股东大会情况简介 （一）报告期内股东大会情况 报告期内公司召开一次年度股东大会，年度股东大会具体情况如下： 1、2001 年4 月2 日本公司在《上海证券报》、香港《文汇报》、《Hong Kong iMail》上刊登了召开2000 年年度股东大会的通告。 2、2001 年5 月16 日在北京市朝阳区东三环南路48 号北人大酒店召开了2000 年度股东周年大会。出席会议的股东及股东代表17 名，代表股份253003300 股，占本公司总股本的63.25%，符合本公司章程要求。公司年度股东大会审议并全票通过以下议案： （1）审议通过了《2000 年董事会工作报告》。 （2）审议通过了《2000 年监事会工作报告》。 （3）审议通过了《2000 年经审核的财务报告》。 （4）审议通过了《2000 年利润分配方案》。 （5）审议通过了续聘沪江德勤会计师事务所和香港德勤· 关黄陈方会计师行分别为本公司2001 年度中国及国际核数师，并授权董事会决定酬金的议案。 （7） 审议通过了关于员工住房有关财务处理问题的议案。 （8） 审议通过了公司增发A 股的特别决议案。 （9） 审议通过了增发A 股募集资金投向的方案。 （10） 审议通过了增发A 股完成后，公司新老股东共享发行当年的滚存利润的议案。 （11） 审议通过了增发A 股有效期的议案。 （12） 审议通过前次募集资金使用情况的议案。 3、2001 年5 月17 日本公司在《上海证券报》、香港《文汇报》、《Hong Kong iMail》上刊登了2000 年年度股东大会决议公告。 2、本公司定于2002 年6 月11 日（星期二）召开2001 年年度股东大会及临时股东大会，会期半天。 六、董事长报告 （一） 报告期内公司经营情况 1、2001 年公司积极抓住工作重点，开拓创新，稳步推进，完成了全年目标，全年共实现销售收入人民币69,907.6 万元，实现净利润人民币6,428.2 万元。 公司能够取得优良的经营业绩，是公司在董事会的科学正确领导下，收购兼并，结构调整及接获全新产品订单，通过经理班子与全体员工的辛勤耕耘，始终以保证质量与信誉，把客户的满意放在第一位，在管理上下功夫，在引进消化吸收国际先进技术的基础上，结合国内行业的发展趋势，加快产品开发的科研力度，提升产品的科技含量，使本公司的市场占有率进一步扩大的结果。 （二）管理层讨论与分析 1、宏观经济、市场需求、公司管理 2001 年，中国经济持续稳定增长，中国国内生产总值（GDP）为人民币95800 亿元，比2000年增长7.3%。 本公司生产的常规产品仍带来稳定的收入，于上年收购的卷筒纸生产线为公司带来人民币1.62 亿元的收入，为中国人民银行造币总公司生产制造的J99 型九色印钞机，也给公司带来人民币近5000 万元的收入，下属合资企业生产的商用表格印刷机带来了人民币3860 万元的收入。 2001 年本公司经济上得到较好的回报得益于管理者高度的责任感、强烈的事业心，体现出良好的团队精神，全年目标把重点放在难点工作上，找准问题，一抓到底，重大决策听取多方意见，充分论证，反复斟酌，决策一旦做出，坚决推进，各项工作取得了突破性进展。 （1）整合资源，建立独立的销售网络，在全国范围内建立了区域性营销服务一体化的北人产品专营公司，与市场和用户更加接近，增加了潜在用户的数量，安调、三包服务工作快捷有效、规范了市场价格，扩大了市场占有率。通过一段时间的运行，其优势已经显现。 （2） 创新生产组织方式的试点，提升管理水平。 本公司已成功应用CIMS 工程MRPⅡ系统，利用现代信息技术将传统的台套计划的生产组织方式转变到按零件组织生产，保证了合理库存，节约了资金的占用，以此带动了生产管理、成本管理、劳动工时管理、技术管理。“北人技术中心”经过CIMS（计算机集成制造系统）第一、二期工程的实施，实现了设计、工艺的计算机化，使信息的共享与应用达到了较高水平，提供了技术创新，可持续发展的重要手段。 （3） 涉及印钞机生产制造的新领域，业绩卓著。 2001 年10 月18 日J99 型九色印钞机两台样机通过了专家团的严格验收，达到了六项技术要求，即“规线准、印刷质量好、速度快、技术水平高、安全美观”，验收会上专家对本公司的生产制造能力，给予了较高的评价。J99 型印钞机全年共产成5 台，还有7 台将在2002年完成。 （4） 围绕“十五”规划产品发展，加快研发速度。 2001 年公司以“十五”规划产品发展战略“产品系列化、规格标准化、结构模块化、配置功能组合化”为目标，规范工作程序，加快产品研发速度。产品开发、改进、科研攻关等各项工作有序展开。由于项目较多，特别强化了计划管理，保证了既定计划的完成。 （5） 质量管理工作常抓不懈 本公司将质量指标作为考核管理者的一个重要内容，平时工作加大监督抽查频率，深入现场查找问题，归类限期解决，加强外协、外购物资的质量控制，实现相互制约共同参与，确立外协、外购人员、质量管理人员、财务付款人员担负的各自的责任，每月召开分析会，将信息逐个分解，跟踪整改结果，形成质量信息的闭环处理。 2001 年8 月本公司获得了中国质量检验协会颁发的国家监督抽查合格产品的证书，并入编了《国家监督抽查合格产品荟萃（1995 年至2000 年）》。 （6） 收购兼并、对外合资、延长产业链 2001 年公司通过科学、规范，有目标、有技巧地进行行业兼并与战略收购。 公司抓住西部大开发的机遇，为填补宁夏及周边地区高档印刷品、包装装璜产品印刷生产的空白，推动宁夏印刷产业的快速发展，实施本公司向印刷产业发展的战略规划，在宁夏投资建立了“宁夏北人新华印刷股份有限公司”。 公司为向印刷机械产业下游发展，进一步拓宽国内的营销市场，使国产高档印刷机械在北京地区有其竞争力，本公司与北京胶印厂强强联合成立“北京北人羽新胶印有限责任公司”，组建后北人羽新公司将快速进入印刷营销领域，大力发展书刊、包装等印刷业，使新公司快速进入高速发展的印刷行业。 公司为了进一步巩固在印刷机械制造行业的龙头地位，提高公司的竞争实力，收购了在凹印机制造领域具有领先优势的“陕印机”资产，成立了“陕西北人印刷机械有限责任公司”。通过收购陕印机资产，将会给本公司带来良好的投资收益，同时填补了本公司的空白。 2、经营成本 2001 年，本公司可比产品生产成本为下降指数，比2000 年平均下降4%。 2001 年由于原材料涨价、能源费用的提升造成成本费用增长1.6%。 折旧及摊销费用比2000 年增长44.24%，增长额为1467.04 万元，主要是收购四分厂使生产设备投资和土地使用费大幅增加。 2001 年修理与日常维护费用，主要用于设备大、小修和日常维护，2001 年的修理与维护费用比2000 年有所下降。 2001 年工资及员工各项福利为人民币11,123.3 万元，虽然2001 年公司实行了新的薪酬制度，技术业务骨干，管理层股干收入有了明显提升，但还是比2000 下降了44 万元，主要是剥离了部分辅助生产人员，实施减员的结果。 销售及行政费用支出为人民币3,119.6 万元，比2000 年上升26.8 %，主要是销售量的增加及全国建立营销网络及科技开发费用增加等。 3、利息 2001 年本公司利息收入为214.7 万元，利息支出为815.9 万元，利息支出增加，主要是因为贷款增加所致。 4、债务 截至2001 年12 月31 日，本公司总借款金额为26,555 万元，净债务与资本比率为3。95%（以贷款减去现金及现金等价物和定期存款除以贷款及所有者权益计算）。 5、技术改造项目 报告期内本公司技术改造实际投资2420.3 万元。主要用于新增生产设备，设备更新改造项目，专机项目和四分厂项目。 （三）2002 年计划，业务展望 2002 年是中国参加世贸组织运行的第一年，本公司将在更大范围内和更深程度上参与国际经济合作与竞争，同时也为公司提供了一个全方位多层次宽领域合作的平台，随着中国经济的高速发展，印刷业将成为信息产业的重要组成部分，随着人民生活水平的提高，对印刷产品档次与数量的需求都在不断的增长。本公司将抓住中国经济发展的契机，以公司发展目标为主题，以产业结构调整为主线，通过企业的流程再造，推进企业的创新与发展。 1、迁往国家级经济技术开发区前期工作，紧张有序，渐次推进。 前期完成了新址设计、勘察、工程监理招标、工程建筑招标等程序，为2002 年一季度开工建设创造了基本条件，一期搬迁正在按计划进行。新厂设计贯彻“精加、精测、精装、精控和精管”的“五精”原则，即通过采用先进、高效、适用的制造装备和测量仪器，同时运用现代质量控制方法和管理模式，提高企业的生产管理水平和质量控制水平，从而不断地提高产品质量和性能。 生产车间采用联合厂房的建筑形式，根据功能、结构形式的不同，厂房通过连廊、构架相互连接，形成数个大型联合厂房。集零部件加工、配套件存储、产品组装、总装调试以及生产辅助等多功能于一体的大型集成生产系统，缩短运输路线，方便生产管理。新厂建筑约10万平方米，其中有：机加工厂房、装配厂房、综合厂房及科研办公楼。 2、技术创新是效益增长的基石，质量管理是企业的灵魂。 2002 年本公司将加大科技投入，使产品能较快地升级换代，全年共计投入10 项新产品的试制；17 项老产品的改进；15 项新的科研开发项目，对2001 年提出的质量难点问题，列出了重点攻关课题，落实了攻关人员，力求在2002 年彻底解决。公司于2002 年1 月在西安高新技术开发区设立了“北人技术中心分部”，他的建立能较为快速地利用该地区大专院校科研院所的优势广纳人才，能为本公司科研开发技术创新结出硕果给予保证。 3、进一步加强预算管理的考核，努力压缩费用，降低成本，加速资金周转，强化理财效用。 4、做好人力资源开发工作，培养、选拔、引进人才，加强管理队伍、科技队伍与营销队伍的建设，进一步完善激励机制。推进人力资本参与公司管理与分配，显示人力资本与货币资本具有同等重要作用与地位的客观需求，保证企业不断发展。 5、延伸对子公司管理的触角，继续坚持“有所为有所不为”的既定方针，坚持战略投资与效益投资两个目标的实现。于2002 年2 月成立的“陕西北人印刷机械有限责任公司”，将为公司带来可喜的收入。 6、本公司将继续做好增发A 股的有关工作，原有效期延长一年。 7、本公司为确保产品的研制与改进，2002 年技术改造预计投入人民币8,045.2 万元；建新厂预计投入人民币29,615 万元。 朱武安 董事长 2002 年4 月17 日 七、董事会报告 本公司董事会认真履行了《公司法》及本《公司章程》赋予的责任，认真执行了股东大会的决议，积极展开工作，为全体股东保全资本，增加财富。 （一）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 本报告期内公司共召开10 次董事会会议，会议情况及决议内容如下： （1） 第一次董事会于2001 年1 月12 日召开，主要内容： 审议通过了在湖北、浙江等地建立营销网络。 审议通过了向银行贷款的决议。 （2）第二次董事会于2001 年2 月22 日召开，主要内容： 审议通过了2000 年年度报告及摘要。 审议通过了2000 年年度利润分配预案。 审议通过了2001 年综合计划和技改计划，技改资金控制在2266.9 万元。 审议通过了关于员工住房有关财务处理问题的议案。 此次会议决议刊登在2001 年2 月23 日的《上海证券报》、香港《文汇报》、《Hong Kongimail》上。 （3）第三次董事会于2001 年3 月30 日召开，主要内容： 审议通过了《申请2001 年增发A 股议案》。 审议通过了《关于增发A 股募集资金投向的议案》。 审议通过了《董事会关于前次募集资金使用情况说明的议案》及沪江德勤会计师事务所《关于公司前次募集资金使用情况的专项报告》。 审议通过了《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次公募增发A 股相关事宜的议案》。 审议通过了《关于2001 年利润分配意向的议案》。 审议通过了《关于召开2000 年年度股东大会的议案》。 此次会议决议刊登在2001 年4 月2 日的《上海证券报》、香港《文汇报》、《Hong Kong imail》上。 （4）第四次董事会于2001 年7 月20 日召开，主要内容： 本次会议听取了经理班子关于新厂设计方案及工艺路线，并做出决议，确定了设计单位、新厂主体结构等。 （5） 第五次董事会于2001 年8 月17 日召开，主要内容： 审议通过了2001 年经审计的中期报告及摘要。 审议通过了关于计提坏账准备和各项资产减值（跌价）准备以及损失处理的内部控制制度。 审议通过了计提固定资产、在建工程、无形资产减值准备的报告。 审议通过了本公司关于建立国内独立销售系统的计划。 审议通过了本公司根据中国证监会《关于做好上市公司资金占用情况调查工作的函》的要求，进行自查结果的报告。 此次会议决议刊登在2001 年8 月20 日的《上海证券报》、香港《文汇报》、《Hong Kongimail》上。 （6） 第六次会议于9 月12 日召开，主要内容： 审议通过了本公司岗位绩效工资制度。 审议通过了本公司补充医疗保险暂行办法。 （7） 第七次会议于10 月25 日召开，主要内容： 审议通过了与北京胶印厂共同出资组建印刷厂的方案。 通报了中国证监会、上海证券交易所对上市公司委托理财、独立董事与控股股东独立性等情况的调查。 （8） 第八次会议于11 月20 日召开，主要内容： 审议通过了本公司与北人集团公司签属终止代理销售协议。 会议决定在年底前举行本公司与北京胶印厂组建印刷厂的揭牌仪式，并委派了董事。 此次会议决议刊登在2001 年11 月21 日的《上海证券报》、香港《文汇报》、《Hong Kongimail》上。 （9） 第九次会议于11 月26 日召开，主要内容： 审议通过了本公司意向出资3,675,000 元与意大利MONIGRAF S.R.L.公司共同投资创办“北京莫尼自控系统有限公司”。 为保证公司正常发展，董事会决定向银行贷款。 （10） 第十次会议于12 月19 日召开，主要内容： 董事会就北京证管办辖区“上市公司规范运作自查问卷”进行了讨论，并通过了公司的自查问卷内容。 （二）利润分配预案或资本公积金转增股本预案（按中国会计准则分配） 1、2001 年利润分配预案或资本公积金转增股本预案 公司2001 年度实现净利润6,428.2 万元，根据《公司章程》规定，按10%提取法定公积金648.6 万元，按10%提取法定公益金648.6 万元，加年初未分配利润1,495.4 万元，实际可供股东分配的利润6,626.3 万元。公司以2001 年末总股本400,000,000 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利1.20 元（含税），共计派发人民币4,800 万元，剩余1,826.3 万元利润留待以后年度分配。2001 年度公司不进行资本公积金转增股本。 2、2002 年利润分配政策及资本公积金转增股本的政策 （1） 公司利润分配和资本公积金转增股本实施原则是：根据公司实际情况及业绩因素实事求是地进行，最大限度地保护广大股东利益。 （2） 公司预计在2002 年拟进行一次利润分配，其中2002 年实现净利润用于股利分配的比例不少于10%，2001 年度累计形成未分配利润用于2002 年利润分配的比例不少于10%；在分配形式上采用现金方式。 （3） 鉴于公司2002 年利润分配预案需要提交股东大会审议通过才能实施，公司董事会将保留根据公司发展和经营状况对其作出相应调整的权利。 3、股息派发细则 如果股东大会通过上述分配方案，对持有国有法人股（A 股）、境内上市的人民币普通股（A 股）及境外上市外资股（H 股）股息派发时间办法另行公告。 对H 股股息派发，本公司将于2002 年5 月10 日至6 月11 日（首尾两天包括在内），暂停办理H 股股份过户登记手续，持有本公司H 股股份之股东，如欲获派本期股息，须于2002年5 月7 日下午4：00 前将过户文件连同有关之股票交回本公司之过户登记处，地址为香港中环德辅道中一九九号维德广场二楼，香港中央结算（证券登记）有限公司。 （三）董事会对股东大会决议的执行情况 1、2001 年5 月16 日召开的2000 年年度股东大会审议通过了《公司2000 年度利润分配方案》；以2000 年底公司总股本400,000,000 股为基数，每10 股派发现金红利人民币1 元（含税），全年共派发现金红利人民币40,000,000 元。剩余利润留存以后年度分配；本年度不进行资本公积金转增股本。公司董事会于2001 年5 月17 日在香港《文汇报》、《Hong kong iMail》上刊登了2000 年度H 股分红派息公告， 于2001 年6 月28 日在《上海证券报》上刊登了A股分红派息公告，股权登记日为2001 年7 月4 日，除息日为2001 年7 月5 日，红利发放日为2001 年7 月12 日，每股税前红利金额为人民币0.10 元（含税）。 （四）年度业绩 1． 按中国会计准则编制 （1）2001 年度本集团综合业绩摘要(单位：元) 指标项目 2001年 2000年 增减变动 总资产 1,581,331,370.37 1,317,293,239.41 20.04% 长期负债 1,900,000.00 - - 股东权益 951,126,165.21 934,844,489.30 1.74% 主营业务利润 207,047,894.56 146,745,601.83 41.09% 净利润 64,281,675.46 30,229,274.04 112.65% 变动原因： 1、总资产增加主要是本年流动资产、长期投资和固定资产增加所致。 2、长期负债增加主要是对外投资单位并入的长期负债。 3、股东权益增加主要是盈余公积和未分配利润增加。 4、主营业务利润增加主要是销售收入增加使主营业务利润增加。 5、净利润增加一方面是销售额比上年有较大幅度的增长，另一方面是因会计政策变更追溯调减了2000 年当年利润人民币21,193,986.67 元。 （2）年度利润分配 2001 2000 人民币千元 人民币千元 税后利润分配 法定公积金 6,486 3,048 法定公益金 6,486 3,048 已分派股息 - 40,000 拟分派股息 48,000 40,000 合计 60,972 46,096 2． 按香港会计准则编制 经香港德勤.关黄陈方会计师行审核 （1）2001 年度本集团综合业绩摘要 2001 2000 人民币千元 人民币千元 营业额 699,947 444,984 除税前盈利 41,126 18,046 所得税费用 (13,738) (8,647) 除少数股东权益前利润 27,388 9,399 少数股东权益 1,025 2,004 本年盈利 28,413 11,403 （2） 本年利润分配 2001 2000 人民币千元 人民币千元 提取法定公积金 2,508 1,099 提取法定公益金 2,508 1,099 建议派发末期股息 48,000 40,000 合计 53,016 42,198 本公司董事会2002 年4 月17 日拟定公司2001 利润分配方案：建议全年共派发股息每股现金人民币0.12 元(含税)。此方案将提交股东大会表决通过。 3.主要业务 （1） 主营业务收入及利润按产品类别的构成情况如下（按中国会计准则） 单位：人民币元 产品类别 主营业务收入 主营业务利润 平张纸印刷机 461,240,361.05 151,597,680.74 卷筒纸印刷机 162,579,187.50 38,113,999.14 商用表格机 38,593,162.38 8,234,522.11 （2）按香港会计准则编制 营业额 2001 2000 人民币千元 人民币千元 印刷机制造及销售 690,569 420,807 备件制造及销售 9,377 9,980 原材料买卖及其他 4,874 17,220 业务 总销售额 704,820 448,007 减：销售税及其他 (4,873) (3,023) 税项 699,947 444,984 本集团主要之销售收入源自中国，源自境外之销售收入实为微小。 （五）固定资产 本年度内固定资产之变动情况已详列会计报表项目注释第十六项（按中国会计准则编制）及财务报告附注第十四项楼宇、机器和设备（按香港会计准则编制） （六）在建工程 本年度内在建工程之资料及变动情况已分别详列会计报表项目注释第十七项（按中国会计准则编制）。及财务报告附注第十五项（按香港会计准则编制）。 （七） 附属公司 有关附属公司之资料已详列财务报告附注第十七项（按香港会计准则编制）。 （八） 其他资产 有关其他资产之资料已详列财务报告附注第二十项（按香港会计准则编制）。 （九） 税项准备 有关税项准备之资料，已详列财务报告附注第二十七项（按香港会计准则编制）。 （十） 储备 本年度内储备之变动情况已详列财务报告附注第三十一项（按香港会计准则编制）。 （十一）银行贷款 于二零零零年十二月三十一日之银行贷款详列会计报表项目注释第二十九项（按中国会计准则编制）。 （十二）主要供应商客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额为人民币3,984.9 万元，占年度采购总额的21.06%； 公司向前五名客户合计的销售额为人民币7,617.8 万元，占公司销售总额的10.90%。 （十三）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位：人民币元 公司名称 控股或参股比例% 主要产品 北京北人富士印刷机械有限公司 70.00 表格机 海门北人印刷机械有限责任公司 51.20 四开印刷机 河北北人给纸机厂 50.68 给纸机 北京北人太和印机铸造厂 62.50 铸件 宁夏北人新华印刷股份有限公司 43.59 印刷及包装装璜 北京北人印刷机备件厂 94.65 印刷机备件制造 北京北人京延印刷机械厂 98.77 生产印刷机零部件 北京北人印机运输公司 100 货物运输 北京北人羽新胶印有限责任公司 68.66 印刷及包装装璜 湖北北人印刷机械营销有限公司 51 广州北人恒通印刷机械有限公司 30 北京北人恒通印刷机械营销有限公司 45 浙江北人印刷机械营销有限公司 55 辽宁北人印刷机械营销有限责任公司 49 西安北人北富印刷机械营销有限公司 85 公司名称 注册资本 资产规模 本年净利润 北京北人富士印刷机械有限公司 42,328,060.26 87,951,495.47 2,844,486.82 海门北人印刷机械有限责任公司 29,000,000 41,611,492.17 -6,979,849.10 河北北人给纸机厂 4,802,600 10,308,506.34 -14,953.95 北京北人太和印机铸造厂 4,000,000 25,835,569.25 -683,851.25 宁夏北人新华印刷股份有限公司 24,500,000 24,792,524.13 48.25 北京北人印刷机备件厂 2,000,000 9,577,112.56 -39,679.35 北京北人京延印刷机械厂 4,050,000 14,070,064.06 14,705.51 北京北人印机运输公司 3,150,000 2,226,814.82 5,267.23 北京北人羽新胶印有限责任公司 22,430,000 54,899,210.44 - 湖北北人印刷机械营销有限公司 1,500,000 7,696,617.32 2,810.72 广州北人恒通印刷机械有限公司 1,500,000 2,023,957.13 11,316.14 北京北人恒通印刷机械营销有限公司 2,000,000 3,483,508.67 30,459.68 浙江北人印刷机械营销有限公司 1,500,000 2,568,672.60 64,628.07 辽宁北人印刷机械营销有限责任公司 700,000 761,892.26 6,079.80 西安北人北富印刷机械营销有限公司 1,500,000 3,244,820.69 20,847.77 （十四）报告期内公司投资情况 1、本报告期内公司未有新增募集资金使用情况，亦无前期变更使用至本报告期内的情况。 2、报告期内非募集资金投资新项目情况 报告期内公司以自筹资金人民币1068 万元参股宁夏北人新华印刷股份有限公司，占有股权43.59%，该公司主营业务为书刊印刷、包装装璜。另以自筹资金人民币1540 万元控股北京北人羽新胶印有限责任公司，占有股权68.66%，主营业务为书刊印刷、装订、排版、制版。 （十五） 董事、监事履历简介 董事 朱武安，董事长，工商管理硕士，53 岁，在北人集团公司任职三十年，朱先生有三十余年的企业管理经验及近十年上市公司治理与运作的知识与技巧，现时负责本公司的整体战略性管理，为高级经济师。中国身份证号码：110105480311081。 云庆华，副董事长，60 岁，为高级工程师。云先生有二十多年的企业管理经验。中国身份证号码：110107410412121。 陆长安，研究生毕业，53 岁，在北人集团公司任职三十余年，陆先生有三十余年的企业管理经验，为高级经济师。中国身份证号码：110101480724451。 王国华，38 岁，总经理，高级工程师，工商管理硕士，多年从事产品设计及技术管理工作。中国身份证号码：110105630402225。 庞连东，52 岁，研究生毕业，在北人集团公司任职三十余年，庞先生有三十年的企业管理经验，为高级经济师。中国身份证号码：110105490906253。 张维芬，54 岁，在北人集团公司任职近三十年，张女士在会计、财务管理方面有丰富经验，为高级会计师。中国身份证号码：110102470802050。 于宝贵，52 岁，在北人集团公司任职三十余年，于先生在生产管理、劳工关系方面有十多年的经验。中国身份证号码：110103491003031。 独立非执行董事 张彭，79 岁，张先生有丰富的工业管理、政府管理经验。张先生曾在北京人民机械厂任副厂长、北京市政府工业处长、工业部长、北京市经济管理委员会主任、北京市副市长、北京市政府顾问等。张先生一九四七年毕业于北京大学，为高级经济师。中国身份证号码：110103220213001。 黄英夫，77 岁，黄先生有丰富的工业管理、政府管理经验。黄先生曾任北京“二七”机车车辆厂厂长、北京机械工业局局长、北京市建委副主任、基建工程兵指挥部主任等职。中国身份证号码：110102240812061。 监事 肖茂林，52 岁，监事长，经济师，研究生毕业，在北人集团公司任职三十余年，肖先生有二十多年的企业管理经验。中国身份证号码：110103490910125。 于洁，49 岁，现任本公司监事，大专学历，于女士1969 年加入北京人民机器厂工作, 历任团委副书记、书记、工会主席等职。中国身份证号码：110103520812034。 田福仁，53 岁，在北人集团公司工作三十余年。田先生为公司之模范员工，长期担任职工代表， 在处理维护员工利益方面有丰富的经验。田先生为高级技工师。中国身份证号码：110103481207003。 董事会秘书 戎佩敏，50 岁，研究生毕业，高级经济师，于1988 年加入北人集团公司；加入前，在北京市印刷中等专业学校任职任教；1995 年任本公司驻香港办事处主任，1997 年任本公司董事会秘书室主任。1999 年任本公司董事会秘书至今，戎女士有多年的公司管理经验及境内外上市公司法律法规的掌握与运用经验。中国身份证号码：110105510829044 （十六） 董事、监事、高级管理人员任期及持股情况 姓名 姓别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 朱武安 男 53 董事长 1999.7.14-2002.7.14 4,800 4,800 云庆华 男 60 副董事长 1999.7.14-2002.7.14 5,000 5,000 陆长安 男 53 董事 1999.7.14-2002.7.14 4,800 4,800 王国华 男 38 董事、总经理 1999.7.14-2002.7.14 1,000 1,000 庞连东 男 52 董事 1999.7.14-2002.7.14 4,100 4,100 张维芬 女 54 董事 1999.7.14-2002.7.14 3,500 3,500 于宝贵 男 52 董事 1999.7.14-2002.7.14 4,200 4,200 张 彭 男 79 独立非执行董事 1999.7.14-2002.7.14 - - 黄英夫 男 77 独立非执行董事 1999.7.14-2002.7.14 - - 肖茂林 男 52 监事长 1999.7.14-2002.7.14 - - 于 洁 女 49 监事 1999.7.14-2002.7.14 - - 田福仁 男 53 监事 1999.7.14-2002.7.14 4,100 4,100 戎佩敏 女 50 董事会秘书 1999.7.14-2002.7.14 - - 郭 宁 男 47 副总经理 王文元 男 54 副总经理 齐生林 男 53 总会计师 杨振东 男 39 总工程师 （十七） 董事、监事及高级管理人员报酬情况 报告期内，现任董事、监事、高级管理人员报酬总额为77.42 万元，一名董事在本公司领取报酬，金额为人民币15.08 万元，金额最高的前五名高级管理人员报酬总额为人民币59.65万元。监事报酬在人民币1-5 万元之间有2 人；高级管理人员报酬在人民币1-12 万元有5人。 报告期内不在本公司领取报酬，在北人集团公司领取报酬的董事为朱武安、云庆华、陆长安、庞连东、张维芬、于宝贵，监事为肖茂林。 独立非执行董事张彭、黄英夫未在本公司领取任何报酬。 1、董事及监事权益 在本年结算日或年内之任何时间，除下述服务合约外，本公司各董事及监事均无在本公司任何重要合约中直接或间接拥有权益。 除上述第（十六）所载各董事及监事须根据香港证券（公开权益）条例（公开权益条例）第29 条而保存之登记册所示外，在本年内，本公司均无参与任何安排，使本公司董事或监事或其个别联系人士可藉收购本公司或任何其他法人团体之股份或债券获益，并未有任何须根据公司权益条例第29 条予以记录之权益。 上列各位董事、独立非执行董事及监事或其配偶或未满十八岁之子女并无持有或拥有认购本公司股票或债券的权利。 2、董事及监事之服务合约 各执行董事及监事与本公司订立书面合约，主要方面如下： （1） 每份合约由1999 年7 月14 日开始，至2002 年7 月14 日止。 （2） 在服务合约的合约期内执行董事及监事之薪酬每年可以增加15%。 （3） 各执行董事有权收取由董事会决定参照本公司除税后综合净盈利（不包括非常项目）授予之管理花红，惟付予执行董事之花红总额不得超过该盈利1%，董事须放弃就有关彼收取之数额之决议案投票。 （4） 本公司独立非执行董事之委任期为3 年，至2002 年7 月14 日，任期届满可以连选连任。报告期内本公司独立非执行董事认真履行了职责。 3、报告期内没有董事、监事、高级管理人员离任情况。 （十八） 公司退休金计划 本公司按照《国务院关于企业职工养老保险制度改革而决定》的有关规定，需缴付中国政府相等于工资总额的19%（2000 年度：19%）的费用，作为职工基本养老保险金。2001 年度基本养老保险金总支出人民币14,187,000 元（2000 年度：9,202,000 元）。除上述费用费外，本公司并无其他有关退休金的承担或责任。 （十九） 关联交易 1、本年度之关联交易（据联交所上市规则第十四章定义）详情包括于财务报告附注三十四项（按香港会计准则编制）。 各独立非执行董事确认所有关联交易是按一般商业条款在本集团有关成员公司之日常及一般业务中进行，有关条款均为正常商业条款或不差于提供予第三者之优惠条款，并对本公司股东而言乃属公平及合理。 2、公司于2001 年11 月20 日与北人集团公司签署了《终止代理销售协议》。从签署日起，本公司的产品不再由北人集团公司代理销售，本公司也不再支付该代理佣金。 （二十）最佳应用守则 本公司在2001 年度内均遵守香港联合交易所有限公司证券上市规则（上市规则）附录十四所载列之最佳应用守则。 （二十一）购回、出售或赎回证券 于2001 年度内，本公司及附属公司均没有购回、出售或赎回任何其证券（“证券”一词的含义与《香港联交所证券上市规则》附录七一部第一段中该词含义相同）。 （二十二）于香港联合交易所有限公司网页公布详细财务及有关资料 载有本公司2001 年12 月31 日止年度，证券上市规则附录十六第45（1）至45（3）段规定的所有财务及有关资料，将会于适当时候刊登在香港联合交易所有限公司网页。 （二十三）2001 年5 月16 日召开的2000 年年度股东大会审议通过了授权董事会办理公司增发A 股有关事宜的议案。 （二十四）公司2001 年度选定的信息披露报纸为《上海证券报》、香港《文汇报》、《HongKong iMail》。 承董事会命 朱武安 董事长 2002 年4 月17 日 八、监事会报告 2001 年公司监事会按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》赋予的职责，围绕贯彻股东大会决议，在维护股东权益等方面开展了广泛的监督。 一、监事会会议情况： 本报告期内公司监事会共召开三次会议。 （1）2001 年4 月12 日召开会议，三名监事到会。会议通报并审议了公司2000 年年报；分析了2001 年一季度主要经济指标完成情况，并对2001 年监事会工作做了部署。 （2）2001 年7 月20 日召开会议，三名监事到会。会议对2001 年上半年指标完成情况进行了认真分析，并对股东大会和董事会决议的执行情况进行了检查。 （3）2001 年10 月29 日召开会议，三名监事到会。会议对公司前三个季度的主要经济指标进行了分析，对如何进一步完善监事会制度进行了认真研讨。 二、监事会对2001 年度有关事项的独立意见 公司监事会成员列席了董事会所有会议，并在会上行使监督的职权，发表独立意见，起到了应有的监督作用。 （1）对公司依法运作情况进行监督 2001 年度，公司监事会按照《公司法》和《公司章程》赋予的职权，忠实地履行了其职责，为维护公司和股东的合法权益，开展了积极有效的监督工作。监事会对公司董事会、股东大会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员和公司管理制度进行了监督，一致认为：公司能够按照《证券法》、《公司法》、《公司章程》及国家有关法律法规规范运作；决策程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司并已建立了较完善的法人治理结构和内部控制制度，公司的运作是健康有序的；公司的领导班子及高级管理人员执行董事会决议是严肃认真的，没有发生违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 （2）对公司财务状况进行检查 监事会对公司的财务管理制度和财务部门的岗位责任制进行了检查，认为公司的财务制度是健全的，执行是有效的。通过对公司2001 年度财务报告的核查，认为公司的资产负债表、现金流量表、利润及利润分配表等会计报表是真实合法的，反映了公司的财务状况和经营成果。“沪江德勤会计师事务所”出具的无保留意见的审计报告和对相关事项的评价是客观公正的。 （3）对募股资金使用情况进行监督 公司最近一次募集资金已于1998 年12 月31 日全部投入使用，承诺所投资项目与实际投资项目基本相符，均全部投入主营项目。 （4）报告期内本公司收购资产交易价格合理，无内幕交易，无损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 （5）对关联交易进行检查 公司的关联交易，价格由合同双方严格按照市场原则协商签订，交易是公平的，没有损害本公司的利益。 北人印刷机械股份有限公司 肖茂林 监事长 2002 年4 月17 日 九、重要事项 （一） 本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二） 本报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项。 报告期内公司以自筹资金1,068 万元人民币参股宁夏北人新华印刷厂，占有股权43.59%，以自筹资金1,540 万元控股北人羽新印刷厂，占有股权68.66%。 本公司签属合作协议将与意大利MONIGRRAF S.R.L 公司合资组建“北京莫尼自控系统有限公司”，该公司运用意方成熟的技术，主要生产CPC 自控系统，为本公司中高档多色机提供配套，既可保证自控系统技术性能，又能有效降低成本，并逐步为其它国内外厂商提供配套。本公司将出资人民币3,675,000 元，占新公司注册资本的49%。该项目拟于2002 年中期实施。 （三）报告期内重大合同及其履行情况 1、报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内公司无对外担保情况。 3、报告期内未发生委托他人进行现金资产管理事项。 （四）承诺事项： 根据北京市人民政府的要求，本公司按北京市整体规划将搬迁出位于北京市朝阳区广渠路南侧44 号现址。因当时北人集团公司将房产及土地开发费评估作价投入本公司，因此，北人集团公司承诺待本公司迁出现址时，按不低于该等房产帐面净值和不低于经审计的土地开发费现址帐面价值补偿给本公司。 （五）聘任境内外会计师及支付报酬情况： 报告期内公司续聘香港德勤· 关黄陈方会计师行和沪江德勤会计师事务所为本公司审计机构，公司支付的报酬为： 2001 年中期审计费用为60 万元，专项审计费用为16 万元，2001 年度财务审计费用194.77万元，合计270.77 万元。2000 年度审计费用194.77 万元。公司均不另外承担会计师事务所的差旅费。 （六）报告期内，公司董事会、董事没有受到中国证券监督管理委员会稽查、行政处罚、通报批评的情形，也没有受到上海证券交易所及香港联合交易所公开遣责的情形。 （七）存贷款事项 1、本公司存于工商银行北京信托投资公司九龙山代办处对北京大有环境工程公司发放贷款200 万元，先期收回40 万元，剩余160 万元于2001 年8 月大有环境工程公司以实物抵销欠款，该事项已终结。 2、本公司存于中国新技术创业投资公司500 万元，该公司仍在清算之中，有关债务清偿办法尚未正式公告。 3、本公司存于甘肃白银市银鹏信用合作社的500 万元，至本通告日尚未收回，由于银行流动资金困难，经多次协商，同意以相等价值之房地产作为抵价，过户手续尚在办理中。 以上共计1000 万元存款事宜仍未解决，但该存款仅占本公司净资产的1%，不会对本公司带来重大影响，本公司已对该存款计提400 万元的损失准备。 （八）本公司所得税率为15%。不存在“先缴后返”情况。 （九）中国加入WTO 以后对未来工作的影响 世界范围内制造业向中国转移的趋势正在加速，由于关税下调，客户购买进口设备审批宽范，市场竞争加剧，将会给公司经营活动带来影响，然而本公司在国内同行业中已形成其他公司无可比拟的“商誉”优势，拥有相当规模的制造生产线，销售力量雄厚，同时掌握了胶印机生产的关键技术原理，拥有核心技术的自主知识产权，多年来一直积极探索寻找国际合资合作契机，引进了先进的智力与技术，使本公司具有生产高端产品的能力。 （十）A 股与H 股净利润差异说明 由于2001 年1 月1 日起本公司开始执行中国财政部新会计制度及其补充规定，A 股财务报表可将在建工程、固定资产、无形资产的减值准备计入追溯调整到2001 年年初数，而H 股财务报表仍按原会计准则，需冲减当期利润，即A 股净利润为64,282 千元，H 股为28,413 千元。实际上本公司2001 年净利润比上年有较高增加。 （十一） 本年度公司派发2001 年末期每股股息为人民币0.12 元（含税）。 十、财务报告（附后） 十一、五年业绩摘要 下表载列截至2001 年12 月31 日止五个年度经审核之综合业绩及2001 年12 月31 日止五年末经审核之综合资产及负债。 一、综合损益表 （根据香港会计准则编制） 2001 2000 1999 1998 1997 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 重述 营业额 699,947 444,984 454,709 461,318 444,252 除税前盈利 41,126 18,046 61,578 56,057 62,196 税项 (13,738) (8,647) (13,263) (13,571) (14,065) 除少数股东前盈利 27,388 9,399 48,315 42,486 48,131 少数股东权益 1,025 2,004 1,885 1,206 610 本年盈利 28,413 11,403 50,200 43,692 48,741 二、综合资产及负债 （根据香港会计准则编制） 2001 2000 1999 1998 1997 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 重述 资产 固定资产 492,153 492,748 403,136 421,136 431,940 在建工程 128,786 48,079 51,631 44,688 22,298 无形资产 2,812 4,227 2,107 2,712 3,391 联营公司 10,687 其他资产 32,727 32,847 32,967 32,968 33,029 应退增值税项 4,583 流动资产 865,909 722,452 617,567 610,228 609,779 资产合计 1,533,074 1,300,353 1,107,408 1,111,732 1,105,020 负债 流动负债 570,827 334,224 150,678 168,317 179,799 长期负债 1,700 3,000 3,000 负债合计 572,527 334,224 150,678 171,317 182,799 少数股东权益 30,352 24,347 26,351 28,236 21,734 930,195 941,782 930,379 912,179 900,487 附注：截止2000 年12 月31 日止的税前盈利及总资产及负债均如财务报表里附注2 所述的依据香港一般接纳的会计准则而调整。 十二、备查文件目录 1、载有董事长亲笔签名的年报正本。 2、载有董事长、总会计师、会计主管签名盖章的会计报表。 3、载有沪江德勤会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字的审计报告正文及按中国会计准则编制之财务报表及载有香港德勤·关黄陈方会计师行签署的审计报告正文及按香港会计准则编制之财务报表。 4、报告期内在《上海证券报》、香港《文汇报》、《Hong Kong iMail》上公开披露过的所有公司文件及公告的正本。 5、公司章程。 以上备查文件可到本公司董事会秘书室查阅，地址为中华人民共和国北京市朝阳区广渠路南侧44 号。 北人印刷机械股份有限公司董事会 2002年4月17日 北人印刷机械股份有限公司 2001年度审计报告 德师(京)审报字(02)第082 号 北人印刷机械股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表、2001 年度的合并及母公司利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》及《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 沪江德勤会计师事务所 中国注册会计师 中国·上海 崔 劲 景宜青 2002年4月17日 北人印刷机械股份有限公司资产负债表 2001 年12 月31 日 单位：人民币元 资 产 附注 合并年末数 合并年初数 流动资产： 货币资金 6 217,447,347.74 127,419,782.68 应收票据 7 9,265,070.28 385,000.00 应收帐款 8 121,380,229.14 77,571,621.48 其他应收款 9 21,089,795.18 21,188,109.66 预付帐款 11 16,863,192.44 17,000,317.14 存货 12 478,984,417.38 480,019,240.06 待摊费用 13 892,328.08 187,534.53 待处理流动资产净损失 14 - 199,310.66 流动资产合计 865,922,380.24 723,970,916.21 长期投资： 长期股权投资 15 15,470,000.38 - 长期债权投资 15 24,393,800.00 32,847,000.00 长期投资合计 39,863,800.38 32,847,000.00 固定资产： 固定资产原价 16 863,137,497.74 798,905,514.60 减：累计折旧 16 366,321,896.92 331,485,439.92 固定资产净值 496,815,600.82 467,420,074.68 减：固定资产减值准备 16 31,689,714.46 31,689,714.46 固定资产净额 465,125,886.36 435,730,360.22 在建工程 17 128,528,475.51 38,575,218.28 固定资产清理 - 1,175,299.82 固定资产合计 593,654,361.87 475,480,878.32 无形资产及其他资产： 无形资产 18 29,650,982.69 31,857,484.83 长期待摊费用 19 52,239,845.19 53,136,960.05 无形资产及其他资产合计 81,890,827.88 84,994,444.88 资产总计 1,581,331,370.37 1,317,293,239.41 资 产 母公司年末数 母公司年初数 流动资产： 货币资金 195,614,130.48 115,739,622.46 应收票据 9,265,070.28 - 应收帐款 108,255,124.46 69,599,192.73 其他应收款 67,451,487.68 67,850,411.04 预付帐款 15,594,032.64 14,055,875.00 存货 380,756,559.48 409,414,686.54 待摊费用 5,153.86 34,942.87 待处理流动资产净损失 - - 流动资产合计 776,941,558.88 676,694,730.64 长期投资： 长期股权投资 72,463,337.67 46,740,232.69 长期债权投资 24,393,800.00 32,847,000.00 长期投资合计 96,857,137.67 79,587,232.69 固定资产： 固定资产原价 728,094,612.20 712,856,101.67 减：累计折旧 325,116,010.61 308,285,224.58 固定资产净值 402,978,601.59 404,570,877.09 减：固定资产减值准备 31,689,714.46 31,689,714.46 固定资产净额 371,288,887.13 372,881,162.63 在建工程 120,940,688.12 38,482,898.09 固定资产清理 - - 固定资产合计 492,229,575.25 411,364,060.72 无形资产及其他资产： 无形资产 22,334,516.50 20,480,000.00 长期待摊费用 51,108,000.00 51,108,000.00 无形资产及其他资产合计 73,442,516.50 71,588,000.00 资产总计 1,439,470,788.30 1,239,234,024.05 附注为会计报表的组成部 北人印刷机械股份有限公资产负债表（续） 2001 年12 月31 日 单位：人民币元 负债及所有者权益 附注 合并年末数 合并年初数 流动负债： 短期借款 20 247,100,000.00 21,000,000.00 应付帐款 21 103,536,793.80 81,255,201.62 预收帐款 22 32,234,303.01 37,302,905.79 应付工资 5,259,796.07 18,157,125.31 应付福利费 10,437,631.40 10,153,866.04 应付股利 23 48,000,000.00 40,000,000.00 应交税金 24 23,251,647.27 (4,135,220.21) 其他应交款 25 523,834.26 86,901.78 其他应付款 26 110,360,419.30 153,349,642.29 预提费用 - 59,335.75 一年内到期的长期负债 27 16,750,000.00 - 流动负债合计 597,454,425.11 357,229,758.37 长期负债： 长期借款 27 1,700,000.00 - 专项应付款 28 200,000.00 - 长期负债合计 1,900,000.00 - 递延税项： 递延税款贷项 29 242,941.38 242,941.38 负债合计 599,597,366.49 357,472,699.75 少数股东权益 30,607,838.67 24,976,050.36 股东权益： 股本 30 400,000,000.00 400,000,000.00 资本公积 31 399,511,301.04 399,511,301.04 盈余公积 32 133,349,797.59 120,377,259.99 其中：公益金 32 42,358,869.42 35,872,600.62 未分配利润 33 18,262,946.55 14,953,808.69 外币报表折算差额 2,120.03 2,119.58 股东权益合计 951,126,165.21 934,844,489.30 负债及所有者权益总计 1,581,331,370.37 1,317,293,239.41 负债及所有者权益 母公司年末数 母公司年初数 流动负债： 短期借款 220,000,000.00 5,000,000.00 应付帐款 67,927,415.91 58,343,131.11 预收帐款 21,537,025.76 31,136,839.20 应付工资 3,692,281.41 16,453,560.10 应付福利费 8,105,470.26 7,888,313.90 应付股利 48,000,000.00 40,000,000.00 应交税金 23,117,898.36 (4,744,163.69) 其他应交款 487,224.75 71,102.96 其他应付款 94,289,034.50 149,633,491.14 预提费用 - - 一年内到期的长期负债 - - 流动负债合计 487,156,350.95 303,782,274.72 长期负债： 长期借款 - - 专项应付款 - - 长期负债合计 - - 递延税项： 递延税款贷项 242,941.38 242,941.38 负债合计 487,399,292.33 304,025,216.10 少数股东权益 - - 股东权益： 股本 400,000,000.00 400,000,000.00 资本公积 399,511,301.04 399,511,301.04 盈余公积 133,249,400.57 120,276,862.97 其中：公益金 42,308,670.91 35,822,402.11 未分配利润 19,310,794.36 15,420,643.94 外币报表折算差额 - - 股东权益合计 952,071,495.97 935,208,807.95 负债及所有者权益总计 1,439,470,788.30 1,239,234,024.05 附注为会计报表的组成部分 北人印刷机械股份有限公司利润及利润分配表 2001 年度 单位：人民币元 项目 附注 合并本年累计数 合并上年累计数 一、主营业务收入 34 699,076,375.57 442,056,008.94 减：主营业务成本 35 487,154,596.67 292,287,598.44 主营业务税金及附加 36 4,873,884.34 3,022,808.67 二、主营业务利润 207,047,894.56 146,745,601.83 加：其他业务利润 1,669,482.52 1,603,124.02 减：营业费用 31,195,815.65 24,598,556.97 管理费用 90,915,896.73 63,684,407.09 财务费用 37 5,038,213.06 (1,582,455.56) 三、营业利润 81,567,451.64 61,648,217.35 加：投资收益(减：损失) 38 (4,234,399.62) - 营业外收入 39 1,229,275.87 94,712.05 减：营业外支出 40 2,810,649.56 24,389,796.62 四、利润总额 75,751,678.33 37,353,132.78 减：所得税 41 13,738,214.56 8,646,937.85 加：少数股东损益 2,268,211.69 1,523,079.11 五、净利润 64,281,675.46 30,229,274.04 加：年初未分配利润 33 14,953,808.69 30,820,671.67 六、可供分配的利润 79,235,484.15 61,049,945.71 减：提取法定盈余公积 33 6,486,268.80 3,048,068.51 提取法定公益金 33 6,486,268.80 3,048,068.51 七、可供股东分配的利润 66,262,946.55 54,953,808.69 减：应付普通股股利 33 48,000,000.00 40,000,000.00 八、未分配利润 18,262,946.55 14,953,808.69 项目 母公司本年累计数 母公司上年累计数 一、主营业务收入 643,607,681.74 395,675,286.63 减：主营业务成本 453,434,966.25 263,003,393.92 主营业务税金及附加 4,405,588.34 2,655,094.20 二、主营业务利润 185,767,127.15 130,016,798.51 加：其他业务利润 956,214.89 1,790,910.82 减：营业费用 25,514,871.44 20,191,979.39 管理费用 73,319,922.86 49,638,155.77 财务费用 4,419,787.73 (3,764,753.38) 三、营业利润 83,468,760.01 65,742,327.55 加：投资收益(减：损失) (4,266,295.02) (3,163,041.45) 营业外收入 1,048,259.57 28,262.53 减：营业外支出 1,810,609.99 23,557,268.62 四、利润总额 78,440,114.57 39,050,280.01 减：所得税 13,577,426.55 8,622,116.34 加：少数股东损益 - - 五、净利润 64,862,688.02 30,428,163.67 加：年初未分配利润 15,420,643.94 31,078,112.99 六、可供分配的利润 80,283,331.96 61,506,276.66 减：提取法定盈余公积 6,486,268.80 3,042,816.36 提取法定公益金 6,486,268.80 3,042,816.36 七、可供股东分配的利润 67,310,794.36 55,420,643.94 减：应付普通股股利 48,000,000.00 40,000,000.00 八、未分配利润 19,310,794.36 15,420,643.94 补充资料： 项目 合并本年累计数 合并上年累计数 1. 出售、处置被投资单位所得收益 - - 2. 自然灾害发生的损失 - - 3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额 (11,813,200.00) (21,193,986.67) 4. 会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5. 债务重组损失 - - 6. 其他 - - 项目 母公司本年累计数 母公司上年累计数 1. 出售、处置被投资单位所得收益 - - 2. 自然灾害发生的损失 - - 3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额 (8,333,200.00) (21,193,986.67) 4. 会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5. 债务重组损失 - - 6. 其他 - - 附注为会计报表的组成部分 北人印刷机械股份有限公司现金流量表2001 年度 单位：人民币元 合并金额 项目 附注 本年数 上年数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 751,127,009.05 539,132,931.86 收到的其他与经营活动有关的现金 19,167,030.95 27,392,103.21 经营活动现金流入小计 770,294,040.00 566,525,035.07 购买商品、接受劳务支付的现金 479,527,693.30 295,197,613.28 支付给职工以及为职工支付现金 111,233,083.00 111,674,053.11 支付的各项税费 51,079,120.29 53,852,134.72 支付的其他与经营活动有关的现金 42 78,130,562.42 70,119,604.27 经营活动现金流出小计 719,970,459.01 530,843,405.38 经营活动产生的现金流量净额 50,323,580.99 35,681,629.69 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 120,000.00 120,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产而收回的现金净额 2,235,885.54 3,915,021.07 投资活动现金流入小计 2,355,885.54 4,035,021.07 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 124,579,376.61 97,117,751.76 投资所支付的现金 10,680,000.00 - 投资活动现金流出小计 135,259,376.61 97,117,751.76 投资活动产生的现金流量净额 (132,903,491.07) (93,082,730.69) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所受到的现金 597,000.00 --- 借款所收到的现金 285,000,000.00 6,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 4,100,000.00 --- 筹资活动现金流入小计 289,697,000.00 6,000,000.00 偿还债务所支付的现金 70,000,000.00 780,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支 付的现金 48,159,321.95 23,918,074.02 筹资活动现金流出小计 118,159,321.95 24,698,074.02 筹资活动产生的现金流量净额 171,537,678.05 (18,698,074.02) 四、汇率变动对现金的影响 1,069,797.09 (271,238.46) 五、现金及现金等价物净增加额 90,027,565.06 (76,370,413.48) 母公司金额 项目 本年数 上年数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 688,779,870.21 475,172,212.75 收到的其他与经营活动有关的现金 14,136,374.55 26,480,192.18 经营活动现金流入小计 702,916,244.76 501,652,404.93 购买商品、接受劳务支付的现金 456,065,305.65 260,892,014.30 支付给职工以及为职工支付现金 91,379,396.96 97,980,018.33 支付的各项税费 45,277,353.21 47,392,944.09 支付的其他与经营活动有关的现金 60,715,155.31 58,355,676.01 经营活动现金流出小计 653,437,211.13 464,620,652.73 经营活动产生的现金流量净额 49,479,033.63 37,031,752.20 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 120,000.00 120,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产而收回的现金净额 2,227,899.55 3,502,800.21 投资活动现金流入小计 2,347,899.55 3,622,800.21 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 114,438,010.87 91,507,733.38 投资所支付的现金 26,080,000.00 - 投资活动现金流出小计 140,518,010.87 91,507,733.38 投资活动产生的现金流量净额 (138,170,111.32) (87,884,933.17) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所受到的现金 借款所收到的现金 285,000,000.00 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 285,000,000.00 - 偿还债务所支付的现金 70,000,000.00 - 分配股利、利润和偿付利息所支 付的现金 46,482,862.50 22,304,352.4 筹资活动现金流出小计 116,482,862.50 22,304,352.44 筹资活动产生的现金流量净额 168,517,137.50 (22,304,352.44) 四、汇率变动对现金的影响 48,448.21 (105,952.86) 五、现金及现金等价物净增加额 79,874,508.02 (73,263,486.27) 北人印刷机械股份有限公司现金流量表(续)、2001 年度 单位：人民币元 项目 合并 本年数 上年数 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 64,281,675.46 30,229,274.04 加：年初未分配利润调整 - (40,682,902.68) 计提的坏帐准备或转销的坏帐 2,889,598.42 2,093,456.68 计提的长期投资减值准备 8,333,200.00 - 计提的无形资产减值准备 3,480,000.00 - 计提的存货跌价损失准备 1,770,835.05 (6,933,395.93) 计提的固定资产减值准备 - 21,193,986.67 固定资产折旧 32,703,102.14 32,082,945.14 无形资产摊销 1,006,619.44 643,015.65 长期待摊费用的摊销 897,114.86 1,777,882.05 待摊费用的减少(减：增加) (704,793.55) 65,913.06 预提费用的增加(减：减少) (59,335.75) (106,068.93) 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失(减：收益) 1,256,282.16 3,247,068.80 财务费用 7,089,524.86 2,190,109.34 投资损失(减：收益) - - 少数股东损失(减：收益) (2,268,211.69) (1,523,079.11) 存货的减少 (792,142.11) (124,447,238.18) 经营性应收项目的减少(减：增 加) (55,329,024.17) (20,085,309.45) 经营性应付项目的增加(减：减 少) (14,230,864.13) 135,935,972.54 经营活动产生的现金流量净额 50,323,580.99 35,681,629.69 2. 现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 217,447,347.74 127,419,782.68 减：货币资金的期初余额 127,419,782.68 203,790,196.16 现金及现金等价物净增加额 90,027,565.06 (76,370,413.48) 项目 母公司 本年数 上年数 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 64,862,688.02 30,428,163.67 加：年初未分配利润调整 - (40,682,902.68) 计提的坏帐准备或转销的坏帐 1,000,000.00 1,000,000.00 计提的长期投资减值准备 8,333,200.00 - 计提的无形资产减值准备 - - 计提的存货跌价损失准备 1,000,000.00 (6,936,533.00) 计提的固定资产减值准备 - 21,193,986.67 固定资产折旧 28,255,660.30 27,777,198.26 无形资产摊销 425,600.80 - 长期待摊费用的摊销 - 1,212,000.00 待摊费用的减少(减：增加) 29,789.01 (19,502.93) 预提费用的增加(减：减少) - - 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失(减：收益) 808,819.19 2,148,829.95 财务费用 6,434,414.29 410,305.30 投资损失(减：收益) 4,374,895.02 3,163,041.45 少数股东损失(减：收益) - - 存货的减少 25,729,738.86 (119,447,064.62) 经营性应收项目的减少(减：增 加) (50,822,940.27) (14,646,853.55) 经营性应付项目的增加(减：减 少) (40,952,831.59) 131,431,083.68 经营活动产生的现金流量净额 49,479,033.63 37,031,752.20 2. 现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 195,614,130.48 115,739,622.46 减：货币资金的期初余额 115,739,622.46 189,003,108.73 现金及现金等价物净增加额 79,874,508.02 (73,263,486.27) 附注为会计报表的组成部分 1. 概况 北人印刷机械股份有限公司(“公司”)为一家在中华人民共和国成立的股份有限公司，系由北人集团公司独家发起，公司成立于一九九三年七月十三日，公司发行之A 股及H 股股票分别在中国上海及香港上市。公司主要从事开发、设计、生产、销售印刷机械、锻压设备、包装机械及前述设备的零配件，兼营与主营业务相关的技术咨询、技术服务。 2. 主要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法 会计制度 公司会计核算执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 会计年度 会计年度为公历年度即每年1 月1 日至12 月31 日。 记帐本位币 公司采用人民币为记帐本位币。 记帐基础和计价原则 公司采用权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 外币业务核算方法 发生外币业务时，采用上月月末中国人民银行公布的基准汇价，将有关外币金额折算为记帐本位币金额，月末按中国人民银行公布的基准汇价，对有关外币业务的货币性帐户余额进行调整，除购建固定资产的外币专项借款在固定资产达到预定可使用状态前发生的汇兑损益计入在建工程之外，其余均计入当期财务费用。 外币会计报表的折算方法 外币报表项目分别采用以下汇率折算为记帐本位币金额：资产负债表中资产、负债类项目采用年末市场汇率，所有者权益采用历史汇率；损益类项目采用本年平均汇率，上年实际数或年初数均按上年折算后报表列示；由于资产负债表和利润及利润分配表使用汇率不同产生的差异，记入“外币报表折算差额”，在资产负债表中单独列示。 2. 主要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法(续) 合并会计报表的编制方法 (1). 合并范围确定原则 合并会计报表合并了每年末公司及其所控制的境内外所有子公司的年末会计报表。子公司是指公司通过直接或间接拥有其50%以上权益性资本的被投资企业；或是公司通过其他方法对其经营活动能够实施控制的被投资企业。 (2). 合并所采用的会计方法 子公司采用的主要会计政策按照公司统一规定的会计政策调整。 公司与子公司及子公司相互之间的所有重大帐目及交易已于合并时抵销。 现金等价物的确定标准 公司在编制现金流量表时，确定现金等价物的标准为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 坏帐核算 (1). 坏帐确认标准 因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项； 因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款项； 因债务人逾期未履行偿还义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 (2). 坏帐损失的核算方法 坏帐核算采用备抵法。坏帐准备计提比例是根据公司以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况以及其他相关信息合理地估计。 2. 主要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法(续) 存货 存货按取得时的实际成本计价，实际成本包括为生产商品和提供劳务所发生的直接材料、直接人工及直接费用以及按一定比例分配计入的为生产商品和提供劳务所发生的各项间接费用。存货主要分为原料、在产品和产成品等。 存货发出时，采用加权平均法核算。低值易耗品在领用时一次摊销。 存货跌价准备 年末存货可变现净值低于成本时提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。可变现净值为公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。 长期投资 (1) 长期股权投资 取得时按投资成本计价。 公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算； 当年投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额。 采用成本法核算时，当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的帐面价值； (2) 长期债权投资核算方法 长期债券投资成本扣除相关费用及应收利息，与债券面值之间的差额，作为债券投资溢价或折价； 利息收入以其回收的可能性来确认。 2. 主要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法(续) (3) 长期投资减值准备 由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致长期投资可收回金额低于长期投资帐面价值，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。长期投资可收回金额是指长期投资的出售净价与预期从该投资的持有和投资到期处置中形成的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。 固定资产及折旧 固定资产包括使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营的主要设备，但单位价值在人民币2,000 元以上，并且使用期限超过两年的物品也作为固定资产。 固定资产以取得时的成本计价，并从其投入使用之次月起，采用直线法提取折旧。估计残值为原值的3%。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 40 2.425% 机器设备 8-14 12.125%-6.929% 电子设备、器具及家具 8 12.125% 运输设备 8 12.125% 固定资产减值准备 固定资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。固定资产可收回金额是指固定资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用年限结束时的处置中产生的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。 在建工程 在建工程按实际工程支出核算。 实际工程成本包括在建期间发生的各项工程支出、与工程有关的符合借款费用资本化条件的专门借款的借款费用、其他相关费用等。在建工程应在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程不计提折旧。 对长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性的在建工程；或其他有证据表明已发生了减值的在建工程，计提减值准备。 2. 主要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法(续) 无形资产 无形资产按取得时的实际成本计价，按预计受益期限采用直线法平均摊销。 无形资产减值准备 无形资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量。年末检查各项无形资产预计给企业带来的经济利益的能力，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。无形资产可收回金额是指无形资产的销售净价与预期从该无形资产的持续使用和使用年限结束时的处置中产生的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。 开办费 开办费在开始生产经营当月起一次性计入当月损益。 长期待摊费用 长期待摊费用按发生时实际支付的价款入帐，如股东投入，则按评估值入帐。 长期待摊费用按受益期平均摊销。 对于长期待摊费用不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 收入 商品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关收入已取得或取得了收款权利时，确认营业收入的实现。 提供劳务，均为在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时，确认营业收入的实现。 他人使用本公司资产，以与交易相关的经济利益能够流入公司、收入的金额能够可靠地计量时，确认他人使用本公司资产收入的实现。 所得税 所得税按应付税款法核算。 计算所得税支出所依据的纳税所得额系根据有关税法规定对本年度会计所得额作出相应调整后得出。 3. 税项 增值税 按销售收入的17%、13%计算销项税，并按抵扣进项税后的余额缴纳。 营业税 营业税按营业收入的5%缴纳。 所得税 根据财政部、国家税务总局1997 年3 月10 日财税字[1997]38 号文件规定，本公司企业所得税按应纳税所得额的15%计缴。 各子公司所得税率为法定税率。 4.会计政策、会计估计变更及其影响 公司按照财政部颁布的《企业会计制度》中关于计提资产减值准备的规定，于2001 年对固定资产、在建工程、无形资产逐项进行检查。对于由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于其帐面价值的固定资产、在建工程、无形资产分别计提固定资产减值准备、在建工程减值准备和无形资产减值准备。 公司根据《贯彻实施《企业会计制度》有关政策衔接问题的规定》(财会[2001]17 号)，对上述会计政策变更采用追溯法进行会计处理： (1) 公司固定资产减值准备截止2001 年12 月31 日及2000 年12 月31 日，累积计提人民币31,689,714.46 元；截止1999 年12 月31 日，累积计提人民币10,495,727.79元。 (2) 公司在建工程减值准备截止2001 年12 月31 日及2000 年12 月31 日，累积计提人民币8,092,659.97 元；截止1999 年12 月31 日，累积计提人民币8,092,659.97元。 以上会计政策变更(1)调减了公司2001 年年初未分配利润人民币39,782,374.43 元。由于以前年度法定盈余公积金和法定公益金的计提基数的减少，分别相应调减法定盈余公积金和法定公益金人民币3,978,237.45 元，并调增了年初未分配利润人民币7,956,474.90 元。因此，累计调减2001 年年初未分配利润人民币31,825,899.53 元。(2)调减了公司2000 年年初未分配利润人民币18,588,387.76 元，分别相应调减法定盈余公积金和法定公益金人民币1,858,838.78 元，并调增了2000 年年初未分配利润人民币3,717,677.56 元。因此，累计调减2000 年年初未分配利润人民币14,870,710.20 元。(3)调减公司2000 年当年净利润人民币21,193,986.67 元，并因此分别调减法定盈余公积金和法定公益金人民币2,119,398.67 元。 5. 控股子公司及联营公司 公司拥有子公司的基本情况如下： 子公司名称 注册资本 所占权 益比例% 北京北人印机运输公司 人民币3,150,000.00元 100.00 会普遍货物运输 北京北人富士印刷机械有限公司 美元5,100,000.00元 70.00 北京北人京延印刷机械厂 人民币4,050,000.00元 98.77 北京北人太和印机铸造厂 人民币4,000,000.00元 62.50 北京北人印刷机备件厂 人民币2,000,000.00元 94.65 河北北人给纸机厂 人民币4,802,600.00元 50.68 海门北人印刷机械有限责任公司 人民币29,000,000.00元 51.20 辰光有限公司 港币3.00元 100.00 北京北人羽新胶印有限责任公司 (注1) 人民币22,430,000.00元 68.66 西安北人北富印刷机械营销有限公司(注2) 人民币1,500,000.00元 85 浙江北人印刷机械营销有限公司 (注2) 人民币1,500,000.00元 55 湖北北人印刷机械营销有限公司 (注2) 人民币1,500,000.00元 51 子公司名称 经营范围 北京北人印机运输公司 以承担公司普遍货物运输为主，兼营部分社 会普遍货物运输 北京北人富士印刷机械有限公司 生产印刷机，销售自产产品 北京北人京延印刷机械厂 生产印刷机械及其零部件，以及相应技术咨 询和服务 北京北人太和印机铸造厂 铸件、机械配件制造 北京北人印刷机备件厂 印刷机备件制造 河北北人给纸机厂 加工、销售给纸机及配件 海门北人印刷机械有限责任公司 生产印刷机械及其相关零配件 辰光有限公司 为公司行使香港办事处职能及保管公司财产 北京北人羽新胶印有限责任公司 书刊印刷,装订,排版,制版 印刷机及零配件销售、安装、调室约跋嘤 西安北人北富印刷机械营销有限公司 技术咨询和服务 印刷机及零配件销售、安装、调试以及相应 浙江北人印刷机械营销有限公司 技术咨询和服务 印刷机及零配件销售、安装、调试以及相应 湖北北人印刷机械营销有限公司 技术咨询和服务 注1： 北京北人羽新胶印有限责任公司系公司、北京胶印厂和27 个自然人于2001年12 月27 日在北京市东城区设立的有限责任公司。其中，公司以货币方式出资人民币1,540 万元，占注册资本的68.66%；北京胶印厂以经评估的净资产出资人民币428.11 万元，占注册资本的19.08%；自然人出资人民币274.89万元，占注册资本的12.26%。 注2： 根据财政部会计司《关于合并会计报表合并范围请示的复函》[财会二字（1996）2 号] 的要求，由于这三家子公司资产总额、销售收入及当年净利润额按该文件所列资产标准、销售收入标准和利润标准计算公式计算得出的比率均在10%以下，故未将其纳入合并报表合并范围。 除注2 所述情况外，上述子公司均已纳入合并报表合并范围。 公司拥有联营公司的基本情况如下： 联营公司名称 注册资本 所占权 益比例% 宁夏北人新华印刷股份有限公司 (注) 人民币24,500,000.00元 43.59 北京北人恒通印刷机械营销有限公司 人民币2,000,000.00元 45 广州北人恒通印刷机械有限公司 人民币1,500,000.00元 30 辽宁北人印刷机械营销有限责任公司 人民币700,000.00元 49 联营公司名称 经营范围 宁夏北人新华印刷股份有限公司 书刊和其它印刷，包装装潢 印刷机及零配件销售、安装、调试以 及相应技术 北京北人恒通印刷机械营销有限公司 咨询和服务 广州北人恒通印刷机械有限公司 批发零售印刷机械及配件、售后服务 印刷机及零配件销售、安装、调试以 及相应技术 辽宁北人印刷机械营销有限责任公司 咨询和服务 注：宁夏新华北人印刷股份有限公司系由公司、宁夏新华印刷厂和宁夏人民出版社等五个发起人于2001 年10 月11 日在宁夏银川市注册成立的股份有限公司。其中，公司以货币方式出资人民币1,068 万元，占注册资本的43.59%；宁夏新华印刷厂以货币和实物资产出资人民币1,196 万元，占注册资本的48.82%；其余股东出资人民币186 万元，占注册资本的7.59%。 5.控股子公司及联营公司（续） 公司拥有联营公司的基本情况如下（续）： 公司对以上控股子公司及联营公司均按权益法核算投资收益。 6.货币资金 年末余额 外币金额 折算率 人民币元 现金 人民币 18,196.39 外币-日元 65,351.96 0.063005 4,117.50 -港元 2,065.70 1.060600 2,190.88 24,504.77 银行存款 人民币 212,021,438.71 外币-港币 4,084,871.78 1.060600 4,332,415.01 -美元 36,433.94 8.276600 301,552.79 -日元 8,649,255.46 0.063005 544,946.34 217,200,352.85 其他货币资金 人民币 222,490.12 217,447,347.74 年初余额 外币金额 折算率 人民币元 现金 人民币 12,667.07 外币-日元 - -港元 5,665.20 1.060600 6,008.51 18,675.58 银行存款 人民币 121,845,788.69 外币-港币 3,899,839.79 1.060600 4,142,817.72 -美元 36,270.39 8.278100 300,249.91 -日元 15,357,913.00 0.072422 1,112,250.78 127,401,107.10 其他货币资金 人民币 - 127,419,782.68 7.应收票据 年末余额 年初余额 人民币元 人民币元 银行承兑汇票 9,265,070.28 385,000.00 在本年末，公司的应收票据均未做抵押。 8.应收帐款 应收帐款帐龄分析如下： 年末余额 金额 比例 坏帐准备 净值 人民币元 (%) 人民币元 人民币元 1年以内 117,226,924.30 88.95 - 117,226,924.30 1至2年 4,403,845.55 3.34 1,051,386.41 3,352,459.14 2至3年 3,990,584.52 3.03 3,189,738.82 800,845.70 3年以上 6,163,074.13 4.68 6,163,074.13 - 131,784,428.50 100.00 10,404,199.36 121,380,229.14 年初余额 金额 比例 坏帐准备 净值 人民币元 (%) 人民币元 人民币元 1年以内 69,592,438.37 82.95 - 69,592,438.37 1至2年 8,146,908.53 9.71 1,522,832.68 6,624,075.85 2至3年 3,449,854.89 4.11 2,165,413.87 1,284,441.02 3年以上 2,713,219.24 3.23 2,642,553.00 70,666.24 83,902,421.03 100.00 6,330,799.55 77,571,621.48 欠款金额前5 名情况如下： 前五名欠款总额 占应收帐款总额比例 人民币元 23,452,800.00 17.80% 应收帐款余额中持公司5%以上股份的股东欠款情况如下： 股东名称 年末余额 年初余额 人民币元 人民币元 北人集团公司 - 43,888,557.96 9. 其他应收款 其他应收款帐龄分析如下： 年末余额 金额 比例 坏帐准备 净值 人民币元 (%) 人民币元 人民币元 1年以内 12,150,599.23 46.28 - 12,150,599.23 1至2年 746,249.77 2.84 237,501.5 508,748.19 2至3年 232,370.29 0.88 126,185.1 106,185.14 3年以上 13,127,688.12 50.00 4,803,425.5 8,324,262.62 26,256,907.41 100.00 5,167,112.2 21,089,795.18 年初余额 金额 比例 坏帐准备 净值 人民币元 (%) 人民币元 人民币元 1年以内 5,169,002.14 18.30 - 5,169,002.14 1至2年 4,419,339.22 15.64 496,983.95 3,922,355.27 2至3年 10,949,594.64 38.76 4,354,842.18 6,594,752.46 3年以上 7,710,575.28 27.30 2,208,575.49 5,501,999.79 28,248,511.28 100.00 7,060,401.62 21,188,109.66 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 占其他应收帐款总 人民币元 额比例 12,382,984.33 47.16% 其他应收款余额中持公司5%以上股份股东欠款情况如下： 股东名称 年末余额 年初余额 人民币元 人民币元 北人集团公司 370,823.71 - 10. 坏帐准备 人民币元 年初余额 13,391,201.17 本年计提额 4,747,808.82 本年转销数 (2,567,698.40) 年末余额 15,571,311.59 11. 预付帐款 预付帐款帐龄分析如下： 年末余额 年初余额 人民币元 % 人民币元 % 1年以内 15,154,963.23 89.87 16,323,169.79 96.02 1至2年 1,671,572.30 9.91 519,685.42 3.06 2至3年 23,821.99 0.14 157,461.93 0.92 3年以上 12,834.92 0.08 - - 16,863,192.44 100.00 17,000,317.14 100.00 预付帐款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。 12. 存货及跌价准备 年末余额 金额 跌价准备 净额 人民币元 人民币元 人民币元 原材料 81,139,550.49 2,059,191.45 79,080,359.04 在产品 204,436,410.72 7,829,648.00 196,606,762.72 产成品 171,789,870.89 8,347,404.59 163,442,466.30 自制半成品 41,158,371.49 1,357,016.68 39,801,354.81 低值易耗品 53,474.51 - 53,474.51 498,577,678.10 19,593,260.72 478,984,417.38 年初余额 金额 跌价准备 净额 人民币元 人民币元 人民币元 原材料 71,463,255.17 4,860,000.45 66,603,254.72 在产品 242,223,489.51 2,614,648.00 239,608,841.51 产成品 177,316,300.39 8,684,869.00 168,631,431.39 自制半成品 6,857,134.46 1,710,976.49 5,146,157.97 低值易耗品 29,554.47 - 29,554.47 497,889,734.00 17,870,493.94 480,019,240.06 存货跌价准备变动如下： 人民币元 年初余额 17,870,493.94 本年计提额 6,291,726.59 本年转销数 (4,568,959.81) 年末余额 19,593,260.72 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 13. 待摊费用 类别 年末数 年初 数结存原因 人民币元 人民币元 企业财产保险 90,356.50 24,904.00 摊销期限尚未结束 养路费 - 32,500.50 - 报刊订阅费 20,306.28 10,712.16 摊销期限尚未结束 工装模具费 367,009.02 - 摊销期限尚未结束 其他 414,656.28 119,417.87 摊销期限尚未结束 892,328.08 187,534.53 14. 待处理流动资产净损失 年末余额 年初余额 人民币元 人民币元 存货盘亏 - 199,310.66 15. 长期投资 项目 本年增加 投资金额 减值准备 帐面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 长期股权投资 - - - 15,470,000.38 其中：对联营企业投资 - - - 12,380,000.38 长期债权投资 32,847,000.00 - 32,847,000.00 - 其中：国债投资 120,000.00 - 120,000.00 - 其他债权投资 32,727,000.00 - 32,727,000.00 - 合计 32,847,000.00 - 32,847,000.00 15,470,000.38 人民币元 投资金额 减值准备 人民币元 人民币元 长期股权投资 - 15,470,000.38 - 其中：对联营企业投资 - 12,380,000.38 - 长期债权投资 (120,000.00) 32,727,000.00 (8,333,200.00) 其中：国债投资 (120,000.00) - - 其他债权投资 - 32,727,000.00 (8,333,200.00) 合计 (120,000.00) 48,197,000.38 (8,333,200.00) 帐面价值 人民币元 长期股权投资 15,470,000.38 其中：对联营企业投资 12,380,000.38 长期债权投资 24,393,800.00 其中：国债投资 - 其他债权投资 24,393,800.00 合计 39,863,800.38 长期股权投资 其他股权投资本年变动情况如下： 被投资公司名称 投资起止期 宁夏北人新华印刷股份有限公司 2001年10月11日至2021年10 月11日 北京北人恒通印刷机械营销有限公司 2001年3月23日至2004年3月22日 广州北人恒通印刷机械有限公司 2001年4月29日至2004年4月25日 辽宁北人印刷机械营销有限责任公司 2001年4月23日至2003年4月13日 西安北人北富印刷机械营销有限公司 2001年7月3日至2004年7月3日 浙江北人印刷机械营销有限公司 2001年3月16日至2004年3月16日 湖北北人印刷机械营销有限公司 2001年3月23日至2004年3月23日 本期权益 累计 被投资公司名称 投资金额 增减额 增减额 人民币元 人民币元 人民币元 宁夏北人新华印刷股份有限公司 10,680,000.00 7,000.38 7,000.38 北京北人恒通印刷机械营销有限公司 900,000.00 - - 广州北人恒通印刷机械有限公司 450,000.00 - - 辽宁北人印刷机械营销有限责任公司 343,000.00 - - 西安北人北富印刷机械营销有限公司 1,500,000.00 - - 浙江北人印刷机械营销有限公司 825,000.00 - - 湖北北人印刷机械营销有限公司 765,000.00 - - 15,463,000.00 7,000.38 7,000.38 占被投资单位 年末 被投资公司名称 注册资本比例 减值准备 帐面价值 人民币元 人民币元 宁夏北人新华印刷股份有限公司 43.59% - 10,687,000.38 北京北人恒通印刷机械营销有限公司 45% - 900,000.00 广州北人恒通印刷机械有限公司 30% - 450,000.00 辽宁北人印刷机械营销有限责任公司 49% - 343,000.00 西安北人北富印刷机械营销有限公司 85% - 1,500,000.00 浙江北人印刷机械营销有限公司 55% - 825,000.00 湖北北人印刷机械营销有限公司 51% - 765,000.00 - 15,470,000.38 15. 长期投资(续) 长期债权投资 (1) 其他债权投资 被投资公司名称 投资项目 投资期限 投资本金 投资回报率 人民币元 % 东南亚集团投资发展 位于澳门 32,727,000.00 有限公司 房地产权 注 (HK$30,000,000.00) 12-15 被投资公司名称 减值准备 人民币元 东南亚集团投资发展 有限公司 8,333,200.00 (2) 长期投资减值准备 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 长期投资减值准备 - (8,333,200.00) - (8,333,200.00) 15. 长期投资(续) 注： 其他债权投资原为公司向东南亚集团投资发展有限公司(东南亚投资公司)购买位于澳门的四个铺面的订金。合同规定，公司在合同到期之前，不拥有产权，只拥有取得固定收益的权利。其产权的归属，于到期日根据合同履行情况而定。东南亚集团投资发展有限公司在合同到期之前，按合同利率支付相应的利息、并有于合同到期之前归还订金的义务。 于合同到期日，对方未能履约。双方协商延迟该订金的偿还，并按即定的利率计算利息。至此，该业务的性质转变为债权投资。截止1998 年底，公司累计从东南亚投资公司收到利息港币18,750,000.00 元，折合人民币20,117,692.50 元。 由1999 年开始，公司未能按即定利率按期获得利息，公司认为该项利息收益的取得存在较大的不确定性，因此不再确认利息收益。 其后，公司与东南亚投资公司签订了一份《补充协议》。根据该协议，东南亚投资公司应在2001 年8 月末办理完相关房产权的转让手续。如果因东南亚投资公司的原因而未办完转让相关手续的，此补充协议将被取消，原协议将被保留，东南亚投资公司须负责承担原投资款及所欠的回报。 根据永利行评值顾问有限公司2001 年7 月8 日出具的资产评估报告，上述房产价值为港币23,000,000.00 元，约合人民币24,400,000.00 元，公司根据《企业会计制度》的规定，在年末对该债权按可收回金额低于帐面价值的差额，计提了长期投资减值准备人民币8,333,200.00 元。 自1999 年至2001 年12 月31 日，公司从东南亚投资公司累计收回金额折合人民币4,091,800.00 元，公司将该长期投资减值准备和已收回金额之间的差额人民币4,241,400.00 元记入当期损益。 截止2001 年12 月31 日，东南亚投资公司尚未办理完相关房产权的转让手续。因此公司与东南亚投资公司于2002 年1 月1 日就此问题签定了另一份《协议书》，公司同意接受东南亚投资公司持有的澳门东南亚广场之东南亚商业中心的18 层全层的业权抵偿原相关房产权。2002 年2 月1 日，公司与东南亚投资公司正式签订了《承诺买卖合约执行协议》，协议规定，东南亚投资公司需在协议签订后1个月内协助公司办理立契手续，6 个月内办完，立契费用由公司支付。根据永利行评值顾问有限公司2002 年1 月18 日出具的资产评估报告，该房产的价值为港币24,000,000.00 元，约合人民币25,454,400.00 元。 16. 固定资产及累计折旧 电子设备、 房屋建筑物 机器设备 器具及家具 人民币元 人民币元 人民币元 原价 年初余额 317,991,777.36 398,945,286.28 53,508,459.15 重分类 - 3,002,520.88 (2,013,987.88) 本年购置 2,961,452.53 46,938,693.53 1,951,125.16 本年在建工程转入 3,085,830.36 21,763,238.30 739,458.98 本年减少 (506,138.77) (11,338,016.44) (2,572,725.30) 年末余额 323,532,921.48 459,311,722.55 51,612,330.11 累计折旧 年初余额 75,905,392.56 213,476,463.50 26,742,947.81 重分类 - 609,736.80 (372,836.63) 本年增加 7,291,485.95 31,156,373.99 5,501,783.33 本年减少 (49,348.12) (8,899,784.50) (2,114,291.32) 年末余额 83,147,530.39 236,342,789.79 29,757,603.19 减值准备 年初余额 - 31,689,714.46 - 本年增加 - - - 本年减少 - - - 年末余额 - 31,689,714.46 - 净额 年初余额 242,086,384.80 153,779,108.32 26,765,511.34 年末余额 240,385,391.09 191,279,218.30 21,854,726.92 运输设备 合计 人民币元 人民币元 原价 年初余额 28,459,991.81 798,905,514.60 重分类 (988,533.00) - 本年购置 1,817,571.70 53,668,842.92 本年在建工程转入 774,663.09 26,363,190.73 本年减少 (1,383,170.00) (15,800,050.51) 年末余额 28,680,523.60 863,137,497.74 累计折旧 年初余额 15,360,636.05 331,485,439.92 重分类 (236,900.17) - 本年增加 2,982,658.53 46,932,301.80 本年减少 (1,032,420.86) (12,095,844.80) 年末余额 17,073,973.55 366,321,896.92 减值准备 年初余额 - 31,689,714.46 本年增加 - - 本年减少 - - 年末余额 - 31,689,714.46 净额 年初余额 13,099,355.76 435,730,360.22 年末余额 11,606,550.05 465,125,886.36 公司因调整产品结构等原因，封存了部分设备，并从封存日起停止计提折旧。截止2001年12 月31 日，该部分封存固定资产净值共计人民币28,533,308.83 元。公司对该封存固定资产计提减值准备人民币9,971,871.98 元。 除上述封存资产外，公司根据《企业会计制度》于年末对固定资产按照可收回金额低于帐面价值的差额计提减值准备人民币21,717,842.48 元。按《贯彻实施《企业会计制度》有关政策衔接问题的规定》(财会[2001]17 号)，对上述减值准备采用追溯法调整，合计人民币31,689,714.46 元。 17.在建工程 年初余额 本年增加额 本年完工转出数 人民币元 人民币元 人民币元 在建工程 46,667,878.25 118,596,565.26 (26,363,190.73) 减： 在建工程减值准备 (8,092,659.97) - - 38,575,218.28 118,596,565.26 (26,363,190.73) 本年其他减少额 年末余额 人民币元 人民币元 在建工程 (2,280,117.30) 136,621,135.48 减： 在建工程减值准备 - (8,092,659.97 (2,280,117.30) 128,528,475.51 工程名称 预算金额 年初余额 本年增加数 本年完工转出数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 设备更新 26,000,000.00 15,044,310.56 34,953,819.61 (25,308,095.73) 土地使用权 73,060,000.00 1,000,000.00 61,768,520.90 - 铸造车间 39,000,000.00 24,769,340.20 11,388,843.76 - 车间改造 15,600,000.00 5,161,509.49 9,728,774.99 (381,095.00) 环保项目 810,000.00 692,718.00 756,606.00 (674,000.00) 154,470,000.00 46,667,878.25 118,596,565.26 (26,363,190.73) 工程名称 本年其他减少数 减值准备 年末余额 资金来源 工程进度 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 设备更新 - (6,417,877.71) 18,272,156.73 自筹 95% 土地使用权 (2,280,117.30) - 60,488,403.60 自筹 83% 铸造车间 - - 36,158,183.96 自筹 92% 车间改造 - (1,674,782.26) 12,834,407.22 自筹 93% 环保项目 - - 775,324.00 自筹 96% (2,280,117.30) (8,092,659.97) 128,528,475.51 注：(1) 本年无资本化利息。 (2) 根据《企业会计制度》的规定， 公司对在建工程进行全面检查，截止2001 年12 月31 日长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程的原值为人民币8,272,659.97 元，公司按可收回金额低于帐面价值的差额计提减值准备人民币8,092,659.97元，并进行了追溯调整。 18. 无形资产 年初余额 本年增加额 人民币元 人民币元 无形资产 31,857,484.83 2,280,117.30 减： 无形资产减值准备 注(1) - (3,480,000.00) 31,857,484.83 (1,199,882.70) 本年摊销数 年末余额 人民币元 人民币元 无形资产 (1,006,619.44) 33,130,982.69 减： 无形资产减值准备 注(1) - (3,480,000.00) (1,006,619.44) 29,650,982.69 种类 原始金额 年初余额 本年增加额 人民币元 人民币元 人民币元 销售进口渠道 注 4,350,000.00 3,480,000.00 - (1) 工业产权与专有技术 5,195,099.13 3,715,512.03 - 土地使用权 25,121,440.00 24,661,972.80 2,280,117.30 注(2) 34,666,539.13 31,857,484.83 2,280,117.30 种类 本年摊销额 减值准备 年末余额 剩余摊销 人民币元 人民币元 人民币元 年限 销售进口渠道 注 - (3,480,000.00) - - (1) 工业产权与专有技术 (488,189.88) - 3,227,322.15 5-14年 土地使用权 (518,429.56) - 26,423,660.54 42-49年 注(2) (1,006,619.44) (3,480,000.00) 29,650,982.69 注：(1) 销售进口渠道是公司的一子公司设立时投入的。根据《企业会计制度》的有关规定，由于此销售渠道已被其他销售渠道代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，因此全额计提无形资产减值准备。 (2) 土地使用权本年增加额是本年度公司购入的土地使用权以及本年度支付的契税等费用。 18. 无形资产(续) 无形资产减值准备变动如下： 人民币元 年初余额 - 本年计提额 3,480,000.00 本年转销数 - 年末余额 3,480,000.00 19. 长期待摊费用 种类 年初余额 本年增加额 本年摊销额 年末余额 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 土地开发费 51,108,000.00 - - 51,108,000.00 新产品试制费 476,170.37 - (476,170.37) - 设备改良 107,884.93 - (93,463.77) 14,421.16 厂房维修费 1,444,904.75 - (327,480.72) 1,117,424.03 53,136,960.05 - (897,114.86) 52,239,845.19 种类 剩余摊销期限 附注 土地开发费 - 注1 新产品试制费 - 注2 设备改良 1年 厂房维修费 2-4年 注1：为公司对所占用的土地的开发费用，分50 年按直线法进行摊销。 此土地开发费是公司改制成立股份公司时，由北人集团公司按评估价投入。根据北京市人民政府对整体规划的要求，公司须搬迁出现址。于2001 年7 月，北人集团公司作出承诺，待公司迁出现址时，将给予公司不低于2000 年末经审计的土地开发费帐面价值的补偿。 因此，从2001 年度开始公司不再对土地开发费进行摊销。 注2：公司根据《企业会计制度》的规定对于不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，将尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 20. 短期借款 借款类别 年末余额 年初余额 人民币元 人民币元 担保银行借款 246,100,000.00 20,000,000.00 信用银行借款 1,000,000.00 1,000,000.00 247,100,000.00 21,000,000.00 2001 年末余额中人民币235,000,000.00 元由北人集团公司提供担保，人民币11,100,000元由北京印刷集团有限责任公司提供担保。 21. 应付帐款 年末余额 年初余额 金额 比例 金额 比例 人民币元 % 人民币元 % 1年以内 74,233,889.17 71.70 81,255,201.62 100.00 1至2年 29,302,904.63 28.30 - - 103,536,793.80 100.00 81,255,201.62 100.00 应付帐款余额中欠持公司5%以上股份股东的款项的情况如下： 股东名称 年末余额 年初余额 人民币元 人民币元 北人集团公司 710,000.00 - 22. 预收帐款 预收帐款余额中无欠持公司5%以上股份的股东欠款。 23. 应付股利 投资人名称 年末余额 年初余额 人民币元 人民币元 北人集团公司 30,000,000.00 25,000,000.00 境内上市的人民币普通股 6,000,000.00 5,000,000.00 境外上市的外资股 12,000,000.00 10,000,000.00 48,000,000.00 40,000,000.00 24. 应交税金 年末余额 年初余额 人民币元 人民币元 企业所得税 4,181,083.49 1,907,857.08 增值税 17,322,368.04 (6,816,487.29) 营业税 27,040.04 49,864.99 城建税 1,170,103.77 186,991.50 土地税 - 61,103.00 房产税 - 456,142.82 个人所得税 551,051.93 19,307.69 23,251,647.27 (4,135,220.21) 25. 其他应交款 性质 计缴标准 年末数 年初数 人民币元 人民币元 教育费附加 缴纳增值税款和营业税款的3% 516,673.47 86,901.78 其他 7,160.79 - 523,834.26 86,901.78 26. 其他应付款 其他应付款帐龄分析如下： 年末余额 年初余额 金额 比例 金额 比例 人民币元 % 人民币元 % 1年以内 22,515,409.89 20.40 139,867,613.36 91.21 1至2年 84,638,545.89 76.69 6,508,409.98 4.25 2至3年 1,538,050.63 1.40 2,230,974.95 1.45 3年以上 1,668,412.89 1.51 4,742,644.00 3.09 110,360,419.30 100.00 153,349,642.29 100.00 其他应付款余额中欠持公司5%以上股份股东的款项的情况如下： 股东名称 年末余额 年初余额 人民币元 人民币元 北人集团公司 78,266,627.28 126,754,049.26 26. 其他应付款(续) 本年度公司向北人集团公司支付收购北人集团公司第四印刷机械厂价款共计人民币48,487,421.98 元，截至2001 年12 月31 日止公司尚欠北人集团公司人民币78,266,627.28元。 27. 长期借款 借款单位 年末数 年初数 人民币元 人民币元 中国工商银行 4,700,000.00 - 中国工商银行 11,260,000.00 - 中国工商银行 2,490,000.00 - 18,450,000.00 减:一年内到期长期负债 (16,750,000.00) - 一年后偿还的款项 1,700,000.00 - 一年内到期借款类别如下: 担保借款 16,750,000.00 - 借款单位 借款期限 年利率 % 中国工商银行 2000年4月28日至2004年4月28日 6.03 中国工商银行 1997年12月15日至2002年8月18日 6.03 中国工商银行 1999年9月27日至2001年9月27日 6.21 减:一年内到期长期负债 一年后偿还的款项 一年内到期借款类别缦 担保借款 借款单位 借款条件 中国工商银行 担保,用于购置固定资产 中国工商银行 担保,用于购置进口设备 中国工商银行 担保,用于购置进口设备 减:一年内到期长期负债 一年后偿还的款项 一年内到期借款类别 如下: 担保借款 长期借款人民币18,450,000.00 元系公司的子公司北京北人羽新胶印有限责任公司的借款，由北京印刷集团有限责任公司提供担保。 根据附注5，该借款原为北京胶印厂借款，由北京胶印厂于2001 年12 月27 日以净资产出资转入北京北人羽新胶印有限责任公司。公司已计划为其办理展期手续。 28. 专项应付款 年末数 年初数 人民币元 人民币元 支援农村合作生产组织资金 200,000.00 - 根据北京市大兴区财政局文件京兴财农[2001] 60 号,大兴区瀛海镇财政所拨给公司的一子公司人民币200,000.00 元用于支援农村合作生产组织资金,专款专用。 29. 递延税款贷项 年末及年初余额 人民币元 递延税款贷项 242,941.38 根据财政部有关规定，将公司以非现金资产对外投资，投出资产公允价值大于其帐面价值的差额未来应交的所得税转入递延税款贷项。 30. 股本 年末及年初余额(股) 一、尚未流通股份 1.发起人股份-国有法人股 250,000,000.00 尚未流通股份合计 250,000,000.00 二、已流通股份 1.境内上市人民币普通股 50,000,000.00 2.境外上市外资股 100,000,000.00 已流通股份合计 150,000,000.00 三、股份总数 400,000,000.00 上述股份每股面值为人民币1 元。 31. 资本公积 年末及年初余额 人民币元 股本溢价 398,134,633.19 被投资单位股权投资准备 1,376,667.85 399,511,301.04 32. 盈余公积 法定 任意 法定 盈余公积金 盈余公积金 公益金 人民币元 人民币元 人民币元 年初余额 45,503,186.65 42,979,710.17 39,850,838.07 年初余额调整(注) (3,978,237.45) - (3,978,237.45) 调整后年初余额 41,524,949.20 42,979,710.17 35,872,600.62 本年增加数 6,486,268.80 - 6,486,268.80 年末余额 48,011,218.00 42,979,710.17 42,358,869.42 合计 人民币元 年初余额 128,333,734.89 年初余额调整(注) (7,956,474.90) 调整后年初余额 120,377,259.99 本年增加数 12,972,537.60 年末余额 133,349,797.59 (注)： 因附注4 所述会计政策和会计估计的变更，对以前年度法定盈余公积金和法定公益金作出的调整。 33. 未分配利润 项目 分配比例 金额 人民币元 调整前年初未分配利润 46,779,708.22 加：年初未分配利润调整额(注1) (31,825,899.53) 调整后年初未分配利润 14,953,808.69 加：本年净利润 64,281,675.46 减：提取法定盈余公积 母公司本期净利润的10% (6,486,268.80) 提取法定公益金(注2) 母公司本期净利润的10% (6,486,268.80) 应付普通股股利(注2) 根据董事会2001 年度利润分 配预案，每股分红人民币0.12 元(含税) (48,000,000.00) 年末未分配利润 18,262,946.55 注1：因附注4 所述会计政策变更而对年初未分配利润作出的调整。 注2：2001 年提取法定公益金的比例及利润分配预案尚待股东大会批准。 34. 主营业务收入 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 内销 印机销售收入 平张纸印刷机 461,240,361.05 348,931,088.00 卷筒纸印刷机 162,579,187.50 16,960,300.00 锻压机 1,958,119.66 209,400.00 表格机 38,593,162.38 31,257,330.00 664,370,830.59 397,358,118.00 备品备件销售 32,994,516.35 44,304,728.94 外销 印机销售收入 1,711,028.63 393,162.00 699,076,375.57 442,056,008.94 前五名客户销售收入总额 占全部销售收入比例 人民币元 76,177,863.25 10.90% 35. 主营业务成本 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 内销 印机销售成本 平张纸印刷机 309,642,680.31 227,230,389.00 卷筒纸印刷机 124,465,188.36 13,468,930.00 锻压机 3,617,823.94 274,202.00 表格机 30,358,640.27 24,561,920.00 468,084,332.88 265,535,441.00 备品备件成本 17,992,188.65 26,420,456.44 外销 印机销售成本 1,078,075.14 331,701.00 487,154,596.67 292,287,598.44 36. 主营业务税金及附加 收入项目 税种 税率 销售印刷机械和相关备件 城建税 已交增值税和营业税的5-7% 营业税 应税收入的5% 教育费附加 已交增值税和营业税的3% 37. 财务费用 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 利息支出 8,159,321.95 2,514,774.02 减：利息收入 2,146,518.15 4,504,267.48 汇兑损失 844,595.06 481,795.56 减：汇兑收益 1,905,566.17 138,214.98 其他 86,380.37 63,457.32 5,038,213.06 (1,582,455.56) 38. 投资收益 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 长期投资减值损失 (4,241,400.00) - 按权益法确认收益 7,000.38 - (4,234,399.62) - 39. 营业外收入 项目 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 固定资产清理净收益 974,853.57 39,289.39 罚款收入 21,241.30 1,980.00 其他 233,181.00 53,442.66 1,229,275.87 94,712.05 40. 营业外支出 项目 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 固定资产清理净支出 2,231,153.73 2,826,152.67 固定资产减值损失 - 21,193,986.67 存货盘亏 199,310.66 - 罚款支出 32,759.37 10,050.00 其他 347,425.80 359,607.28 2,810,649.56 24,389,796.62 41. 所得税 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 母公司应计所得税 13,577,426.55 8,622,116.34 子公司应计所得税 160,788.01 24,821.51 13,738,214.56 8,646,937.85 42. 支付的其他与经营活动有关的现金 金额 人民币元 代理销售佣金支出 11,047,023.56 土地使用费支出 2,461,892.80 商标使用费支出 5,776,522.85 审计费 2,080,000.00 安装调试费 6,761,093.38 修理费 5,122,975.28 广告宣传及参展费 3,216,880.24 仓储费 885,762.11 运费 1,913,407.67 研究与开发 10,809,334.20 其他 28,055,670.33 78,130,562.42 43. 与关联方的重大交易事项 (1) 存在控制关系的关联方 关联方名称 与公司 注册 关联 法定 关系 地点 公司性质 代表人 北人集团公司 控股股东 北京市朝阳区 全民所有制 朱武安 北京北人印机运输公司 子公司 北京市朝阳区 全民所有制与 赵景隆 股份制联营 北京北人富士印刷机械有限公司 子公司 北京市朝阳区 中外合资 张致远 北京北人京延印刷机械厂 子公司 北京市延庆县 股份制与全民 张金锁 所有制联营 北京北人太和印机铸造厂 子公司 北京市大兴县 集体所有制与 李仁华 股份制联营 北京北人印刷机备件厂 子公司 北京市平谷县 全民所有制 张致远 河北北人给纸机厂 子公司 河北省石家庄 联营 陆长安 海门北人印刷机械有限责任公司 子公司 江苏省海门市 有限责任公司 张致远 辰光有限公司 子公司 香港 有限责任公司 - 关联方名称 主营业务 北人集团公司 制造和销售印刷机械、包装机械、机床及系列 产品和配件、技术开发、技术咨询、服务、经营 与所属企业生产相关的进出口业务，承包境外印 刷机械工程及境内国际招标工程 北京北人印机运输公司 承担公司普遍货物运输为主，兼营部分社会普 遍货物运输 北京北人富士印刷机械有限公司 生产印刷机；销售自产产品 北京北人京延印刷机械厂 制造印刷机械及其零部件以及相应的技术咨询 和技术服务 北京北人太和印机铸造厂 铸件、机械配件制造 北京北人印刷机备件厂 印刷机备件制造、销售；修理及技术咨询服务 河北北人给纸机厂 给纸机及配件 海门北人印刷机械有限责任公司 （制造、加工、销售）印刷机械及印刷机械相 关的零 配件、机械配件 辰光有限公司 为公司行使香港办事处职能及保管公司财产 43. 与关联方的重大交易事项(续) (1) 存在控制关系的关联方(续) 关联方名称 与公司 注册 关联 关系 地点 公司性质 北京北人羽新胶印有限责任公司 子公司 北京市东城区 有限责任公司 西安北人北富印刷机械营销有限公司 子公司 陕西省西安市 有限责任公司 浙江北人印刷机械营销有限公司 子公司 浙江省杭州市 有限责任公司 湖北北人印刷机械营销有限公司 子公司 湖北省武汉市 有限责任公司 北人印刷机械股份有限公司 关联方名称 法定 代表人 北京北人羽新胶印有限责任公司 朱武安 西安北人北富印刷机械营销有限公司 刘静 浙江北人印刷机械营销有限公司 王国华 湖北北人印刷机械营销有限公司 王国华 关联方名称 主营业务 北京北人羽新胶印有限责任公司 书刊印刷、烫金、装订；承印商标；包装 印刷；排版、制版；技术咨询，信息咨询 西安北人北富印刷机械营销有限公司 北人印刷机械及配件的批零销售、安装调 试、技术 咨询、用户培训、产品推广、售 后服务和其他印刷器材的销售 浙江北人印刷机械营销有限公司 印刷机及配件的销售；印刷机的安装调试、 维修服务、技术咨询、技术服务；市场营 销策划服务 湖北北人印刷机械营销有限公司 北人牌印刷机械及配件的批零销售兼营； 北人牌印 刷机构的安装调试、维修服务、 用户培训、技术咨询、技术服务 43. 与关联方的重大交易事项(续) (2) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 关联方名称 年末及年初数 比例 人民币万元 % 北人集团公司 25,000 62.50 (3) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 年初数 本年增加数 北京北人印机运输 公司 人民币3,150,000.00元 - 北京北人富士印刷 机械有限公司 美元5,100,000.00元 - 北京北人京延印刷 机械厂 人民币4,050,000.00元 - 北京北人太和印机 铸造厂 人民币4,000,000.00元 - 北京北人印刷机 备件厂 人民币2,000,000.00元 - 河北北人给纸机厂 人民币4,802,600.00元 - 海门北人印刷机械 有限责任公司 人民币2,900,000.00元 - 辰光有限公司 港币3.00元 - 北京北人羽新胶印 有限责任公司 人民币22,430,000.00元 西安北人北富印刷 机械营销有限公 司 人民币1,500,000.00元 浙江北人印刷机械 营销有限公司 人民币1,500,000.00元 湖北北人印刷机械 营销有限公司 人民币1,500,000.00元 关联方名 本年减少数 年末数 北京北人印机运输 公司 - 人民币3,150,000.00元 北京北人富士印刷 机械有限公司 - 美元5,100,000.00元 北京北人京延印刷 机械厂 - 人民币4,050,000.00元 北京北人太和印机 铸造厂 - 人民币4,000,000.00元 北京北人印刷机 备件厂 - 人民币2,000,000.00元 河北北人给纸机厂 - 人民币4,802,600.00元 海门北人印刷机械 有限责任公司 - 人民币2,900,000.00元 辰光有限公司 港币3.00元 北京北人羽新胶印 有限责任公司 - 人民币22,430,000.00元 西安北人北富印刷 机械营销有限公 司 - 人民币1,500,000.00元 浙江北人印刷机械 营销有限公司 - 人民币1,500,000.00元 湖北北人印刷机械 营销有限公司 - 人民币1,500,000.00元 43. 与关联方的重大交易事项(续) (4) 不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与本公司的关系 北京燕龙进出口公司 控股股东下属公司 北京北人大酒店 控股股东下属公司 宁夏北人新华印刷股份有限公司 联营公司 北京北人恒通印刷机械营销有限公司 联营公司 广州北人恒通印刷机械有限公司 联营公司 辽宁北人印刷机械营销有限责任公司 联营公司 (5) 公司与上述关联公司在本年度发生了如下重大关联交易： (a) 销售及采购 2001年度发生额： 北京燕龙进 北人 北京 项目 出口公司 集团公司 北人大酒店 人民币元 人民币元 代理销售收入(注) 1,132,478.63 427,580,898.19 - 销售印刷机收入 - 11,845,128.20 - 销售材料收入 - 1,126,833.64 1,611,400.50 销售佣金支出 33,974.36 11,013,049.20 - 土地使用费支出 - 2,000,000.00 - 商标费支出 - 5,776,522.85 - 购买材料支出 6,040,041.01 5,219,450.68 - 宁夏北人新华 项目 印刷股份有限公司 本年合计数 人民币元 代理销售收入(注) - 428,713,37 销售印刷机收入 6,831,880.34 18,677,00 销售材料收入 - 2,738,23 销售佣金支出 - 11,047,02 土地使用费支出 - 2,000,00 商标费支出 - 5,776,52 购买材料支出 - 11,259,49 注：2001 年11 月20 日，公司与北人集团公司签订了《关于终止国内销售代理合同的协议》，自此，公司将独立推广并销售其产品，不再通过北人集团公司代理其产品在国内的销售、市场推广和售后服务，也无需再向北人集团公司支付销售佣金。 43. 与关联方的重大交易事项(续) (a) 销售及采购(续) 2000 年度发生额： 北京燕龙进 北人 2000年 项目 出口公司 集团公司 合计数 人民币元 人民币元 人民币元 代理销售收入 393,162.39 353,772,903.56 354,166,065.95 销售材料收入 - 2,794,742.00 2,794,742.00 销售佣金支出 11,794.86 9,121,994.74 9,133,789.60 土地使用费支出 - 2,000,000.00 2,000,000.00 商标费支出 - 3,707,493.52 3,707,493.52 购买材料支出 - 14,916,000.00 14,916,000.00 维修及保养服务费 - 62,566.00 62,566.00 (b) 债权债务往来情形 科目 关联方名称 年末余额 年初余额 人民币元 人民币元 应收帐款 北人集团公司(注) - 43,888,557.96 北京燕龙进出口公司(注) - 655,100.00 - 44,543,657.96 应收票据 北人集团公司(注) 4,400,000.00 - 其他应收款 北人集团公司 370,823.71 - 北京北人大酒店 1,820,882.57 - 2,191,706.28 - 预收帐款 北京燕龙进出口公司 350,000.00 2,082,280.00 应付帐款 北人集团公司 710,000.00 - 其他应付款 北人集团公司 78,266,627.28 126,754,049.26 注：代理销售款项 44. 或有事项 在资产负债表日，公司并没有需要说明的重大或有事项。 45. 承诺事项 (1) 资本承担 年末数 年初数 人民币元 人民币元 已签约但尚未发生的对外购建资产承诺 17,729,400.00 73,460,000.00 (2) 租赁承诺 至资产负债表日止，公司对外签订不可撤销的经营租赁合约情况如下： 年末数 年初数 人民币元 人民币元 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： 资产负债表日后第1年 912,560.00 987,560.00 资产负债表日后第2年 862,560.00 987,560.00 资产负债表日后第3年 296,400.00 987,560.00 以后年度 1,440,000.00 7,758,160.00 合计 3,511,520.00 10,720,840.00 46. 资产负债表日后事项 1) 2002 年1 月1 日，公司与东南亚集团投资发展有限公司（“东南亚集团”）签订了《协议书》,公司同意接受澳门东南亚广场之东南亚商业中心18 楼全层的业权抵偿原恒基花园一层四个店铺P，Q，R，S 。2002 年2 月1 日，公司与东南亚集团正式签订了《承诺买卖合约执行协议》，协议规定，东南亚集团需在协议签订后1 个月内协助公司办理立契手续，6 个月内办完，立契费用由公司支付。 根据永利行评值顾问有限公司2002 年1 月18 日出具的资产评估报告，该房产的价值为港币24,000,000.00 元。 46. 资产负债表日后事项(续) 2) 2002 年1 月11 日，陕西省财政厅以陕财办企[2002]3 号《关于陕西黄工集团印刷机器有限责任公司国有资产有关问题的批复》，同意公司整体兼并陕西黄工集团印刷机器有限责任公司（“陕印机”），以2001 年11 月30 日为基准日，以西安希格玛有限责任会计师事务所于2001 年12 月14 日出具的希会审字(2001)1208 号审计报告为依据，将陕西黄河工程机械集团有限责任公司（“陕西黄工集团”）持有的陕印机国有净资产2,341 万元(其中经营性资产1,817 万元，非经营性资产524 万元)整体划转给公司。公司在接受陕印机股权的同时，承担陕印机全部债务，接受全部人员，承担离退休人员的管理。2002 年1 月17 日，公司与陕西黄工集团订立产权划转协议。2002 年1 月22 日，公司向陕印机投入现金人民币60,770,000 元。完成上述资金注入以后，陕印机的注册资本达到人民币1 亿元，其中公司占84.2%，中国华融资产管理公司占15.8%，已由西安希格玛有限责任会计师事务所于2002 年1 月23日验证，并出具希会验字（2002）016 号验资报告。2002 年1 月24 日，陕印机更名为“陕西北人印刷机械有限责任公司”。 47. 其他事项 (1) 公司于2001 年申请增发不超过5,000 万股的中华人民共和国境内上市人民币普通股（A 股）股票，每股面值为人民币1 元。 (2) 由于会计政策的变更，对年初比较数字进行了相应的调整。 1. 全面摊薄和加权平均计算后净资产收益率及每股收益 单位：人民币元 净资产收益率(%) 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21.77 21.41 0.52 0.52 营业利润 8.58 8.44 0.20 0.20 净利润 6.76 6.65 0.16 0.16 扣除非经常性损益后的净利润 6.90 6.79 0.16 0.16 北人印刷机械股份有限公司 补充资料 2001 年度 2. 2001 年12 月31 日资产减值准备明细表 2001年1月1日 项目 合并 母公司 一、坏帐准备合计 13,391,201.17 11,040,000.00 其中：应收帐款 6,330,799.55 3,979,598.38 其他应 7,060,401.62 7,060,401.62 收款 二、存货跌价准备合计 17,870,493.94 16,159,517.45 其中：产成品 4,860,000.45 4,860,000.45 原材料 8,684,869.00 8,684,869.00 在产品 2,614,648.00 2,614,648.00 自制半 1,710,976.49 - 成品 三、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 四、固定资产减值准备 31,689,714.46 31,689,714.46 其中：机器设备 31,689,714.46 31,689,714.46 五、无形资产减值准备 - - 六、在建工程减值准备 8,092,659.97 8,092,659.97 本年增加 项目 合并 母公司 一、坏帐准备合计 4,747,808.82 2,858,157.99 其中：应收帐款 4,142,940.22 2,858,157.99 其他应 604,868.60 - 收款 二、存货跌价准备合计 6,291,726.59 5,215,000.00 其中：产成品 4,191.00 - 原材料 1,072,535.59 - 在产品 5,215,000.00 5,215,000.00 自制半 - - 成品 三、长期投资减值准备合计 8,333,200.00 8,333,200.00 其中：长期股权投资 8,333,200.00 8,333,200.00 四、固定资产减值准备 - - 其中：机器设备 - - 五、无形资产减值准备 3,480,000.00 - 六、在建工程减值准备 - - 本年转回 项目 合并 母公司 一、坏帐准备合计 (2,567,698.40) (2,567,645.99) 其中：应收帐款 (69,540.41) (69,488.00) 其他应 (2,498,157.99) (2,498,157.99) 收款 二、存货跌价准备合计 (4,568,959.81) (4,215,000.00) 其中：产成品 (2,805,000.00) (2,805,000.00) 原材料 (1,410,000.00) (1,410,000.00) 在产品 - - 自制半 (353,959.81) - 成品 三、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 四、固定资产减值准备 - - 其中：机器设备 - - 五、无形资产减值准备 - - 六、在建工程减值准备 - - 2001年12月31日 项目 合并 母公司 一、坏帐准备合计 15,571,311.59 11,330,512.00 其中：应收帐款 10,404,199.36 6,768,268.37 其他应 5,167,112.23 4,562,243.63 收款 二、存货跌价准备合计 19,593,260.72 17,159,517.45 其中：产成品 2,059,191.45 2,055,000.45 原材料 8,347,404.59 7,274,869.00 在产品 7,829,648.00 7,829,648.00 自制半 1,357,016.68 - 成品 三、长期投资减值准备合计 8,333,200.00 8,333,200.00 其中：长期股权投资 8,333,200.00 8,333,200.00 四、固定资产减值准备 31,689,714.46 31,689,714.46 其中：机器设备 31,689,714.46 31,689,714.46 五、无形资产减值准备 3,480,000.00 - 六、在建工程减值准备 8,092,659.97 8,092,659.97 3. 对会计报表中数据变动幅度达30%（含30%）以上，且占本报表日资产总额5%（含5%）或报告期间利润总额10%（含10%）以上的项目分析如下： 货币资金： 年末比年初增加71%，主要是因为本年新借入短期借款22,610万元。 在建工程： 年末比年初增加233%，主要是因为本年支付位于北京经济技术开发区64 街区，面积为162,357 平方米的新厂房地价款。 短期借款： 本年由于公司业务扩大，增大了对流动资金的需求，因此短期借款增加。 主营业务收入： 公司于2000 年11 月公司收购北人集团公司第四印刷机械厂，该厂的主要产品为卷筒纸胶印机。2001 年其卷筒纸胶印机销售收入达人民币16,258 万元；公司于2001 年制造完成并经中国人民银行印制科学技术研究所验收合格的5 台造币机形成销售收入人民币4,949 万元。 主营业务成本： 随着销售收入的增长，本年的主营业务成本同步增长。 管理费用： 本年比上年增加43%，主要是因为公司于2000 年11 月收购北人集团公司北京第四印刷机械厂，本年该厂的并入使管理费用上升。 营业外支出： 本年比上年减少88%，主要是因为上年计提固定资产减值准备人民币2,119 万元。 4. 中国会计准则与香港会计准则差异对财务报告影响： 净利润 本年数 上年数 (人民币千元) (人民币千元) 按中国会计准则： 64,282 30,229 香港公认会计准则调整： 北人集团投入资产估值差异 - - 北人集团投入资产估值差异摊销 - 1,212 投入附属公司资产估值差异 31 27 将投资收益确认为交易权付款 (4,092) - 截止十二月三十一日止未确认的股利分 配 - - 确认员工住房费用 - (40,683) 固定资产减值准备 (31,690) 21,194 其它资产减值准备 8,333 - 在建工程减值准备 (8,093) - 其它 (358) (576) 按香港会计准则： 28,413 11,403 所有者权益 本年数 上年数 (人民币千元) (人民币千元) 按中国会计准则： 951,126 934,844 香港公认会计准则调整： 北人集团投入资产估值差异 (60,198) (60,198) 北人集团投入资产估值差异摊销 9,090 9,090 投入附属公司资产估值差异 (1,773) (1,742) 将投资收益确认为交易权付款 (24,209) (20,117) 截止十二月三十一日止未确认的股利分 配 48,000 40,000 确认员工住房费用 - - 固定资产减值准备 - 31,690 其它资产减值准备 8,333 - 在建工程减值准备 - 8,093 其它 (174) 122 按香港会计准则： 930,195 941,782 北人印刷机械股份有限公司 ( 在中华人民共和国注册成立) 报告书及财务报表 二零零一年十二月三十一日止年度 北人印刷機械股份有限公司 (在中華人民共和國註冊成立) 报告书及财务报表 二零零一年十二月三十一日止年度 内容 页数 核数师报告书 1 财务报表 综合损益表 2 综合资产负债表 3 资产负债表 4 综合已确认损益表 5 综合现金流量表 6 财务报告附注 7-36 核数师报告书 致北人印刷机械股份有限公司股东 (在中华人民共和国注册成立) 本核数师已将刊于第二页至第三十六页内根据香港公认会计准则所编制之财务报表审核完竣。 董事及核数师的责任 贵公司董事须编制能显示真实而公正意见之财务报表。在编制此等财务报表时，董事必须贯彻地采用合适之会计政策。 本核数师之责任是根据审核工作之结果对该等财务报表作出独立意见，并将此意见向股东呈报。 核数师意见之依据 本核数师乃根据香港会计师公会所颁布之审计准则完成是次审核工作。审核工作包括以抽样调查方式审查与财务报表内所载各数额及披露事项有关之凭证。并包括评估董事于编制该等财务报表时作出之各重大估计及判断，及衡量究竟其所厘定之会计政策是否适合贵集团及贵公司之情况，贯彻地被沿用及适当地予以披露。 本核数师计划及进行审核工作，均以取得认为必需之资料及解释为目标，以便能为本核数师提供充份之凭证，就该等财务报表是否存有重要之错误陈述，作合理之确定。于作出核数意见时，本核数师并衡量该等财务报表内所载之资料在整体上是否足够，本核数师相信所作之核数工作已为核数意见建立合理之基础。 核数师意见 本核数师认为上述财务报表足以真实而公正地显示于二零零一年十二月三十一日结算时贵集团及贵公司之财务状况及截至该日止年度贵集团之综合盈利及综合现金流动情况，并按照香港公司法之披露要求适当编制。 德勤·关黄陈方会计师行 执业会计师胡志强 二零零二年四月十七日，香港 综合损益表 (按香港公认会计准则编制) 截至二零零一年十二月三十一日止年度 附注 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 (重述) 营业额 4 699,947 444,984 销售成本 (487,155) (289,702) 毛利 212,792 155,282 其它收入 6 5,419 4,599 销售费用 (31,196) (24,599) 管理费用 (97,954) (73,218) 递延员工住房费用撇销 - (41,503) 楼宇、机器及设备之减值损失 (31,690) - 在建工程之减值损失 (8,093) - 营业利润 7 49,278 20,561 财务费用 8 (8,159) (2,515) 摊分联营公司业绩 7 - 税前盈利 41,126 18,046 税项 11 (13,738) (8,647) 税后盈利 27,388 9,399 少数股东权益 1,025 2,004 本年盈利 28,413 11,403 每股盈利-基本 13 人民币7.1分 人民币2.9分 综合资产负债表 (按香港公认会计准则编制) 二零零一年十二月三十一日结算 附注 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 (重述) 非流动资产 楼宇、机器和设备 14 492,153 492,748 在建工程 15 128,786 48,079 无形资产 16 2,812 4,227 联营公司权益 18 10,687 - 其它资产 20 32,727 32,847 667,165 577,901 流动资产 存货 21 485,311 480,019 应收货款、预付款及其它应收款 22 162,532 115,013 银行存款及现金 23 218,066 127,420 865,909 722,452 流动负债 应付帐款 24 102,827 73,626 其它应付款 25 46,109 47,932 应付最终控股公司 75,473 126,754 应付附属公司少数股东预收 26 2,673 6,213 销售货款 32,234 30,013 税项准备 27 23,252 4,477 交易权付款 28 24,209 24,209 借款- 一年内到期 29 264,050 21,000 570,827 334,224 流动资产净值 295,082 388,228 962,247 966,129 股本及储备 股本 30 400,000 400,000 储备 31 530,195 541,782 930,195 941,782 少数股东权益 30,352 24,347 非流动负债 借款- 一年后到期 29 1,700 - 962,247 966,129 第二页至第三十六页所载之财务报表已于二零零二年四月十七日经董事会批准及授权发行，并由下列董事代表董事会签署： 陆长安董事 王国华董事 资产负债表 (按香港公认会计准则编制) 二零零一年十二月三十一日结算 附注 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 (重述) 非流动资产 楼宇、机器和设备 14 395,578 427,068 在建工程 15 120,940 47,729 附属公司投资 17 69,957 52,232 联营公司权益 18 12,373 - 其它资产 20 32,727 32,847 631,575 559,876 流动资产 存货 21 387,083 409,415 应收货款、预付款及其它应收款 22 131,005 95,505 应收附属公司款项 56,717 62,161 银行存款及现金 23 195,614 115,740 770,419 682,821 流动负债 应付帐款 24 66,878 58,569 其它应付款 25 26,723 33,536 应付最终控股公司 75,599 126,754 应付附属公司款项 - 6,578 预收销售货款 21,337 30,013 税项准备 27 23,118 3,190 交易权付款 28 24,209 24,209 短期借款 29 220,000 5,000 457,864 287,849 流动资产净值 312,555 394,972 944,130 954,848 股本及储备 股本 30 400,000 400,000 储备 31 544,130 554,848 944,130 954,848 陆长安董事 王国华董事 综合已确认损益表 (按香港公认会计准则编制) 截至二零零一年十二月三十一日止年度 二零零一年 人民币千元 已确认之损益合计，代表本年盈利 28,413 以下项目引致之前期调整： - 一九九九年十二月三十一日止年度宣派末期股息之负债撤销 - - 二零零零年十二月三十一日止年度宣派末期股息之负债撤销 40,000 - 递延员工住房费用撇销 (41,503) - 摊销递延员工住房费用回拨 2,075 572 二零零零年 人民币千元 已确认之损益合计，代表本年盈利 11,403 以下项目引致之前期调整： - 一九九九年十二月三十一日止年度宣派末期股息之负债撤销 22,000 - 二零零零年十二月三十一日止年度宣派末期股息之负债撤销 - - 递延员工住房费用撇销 - - 摊销递延员工住房费用回拨 - 22,000 综合现金流量表 (按香港公认会计准则编制) 截至二零零一年十二月三十一日止年度 附注 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 营业活动引致之现金流入 33(a) 127,402 44,742 投资及融资回报 派付股息 (40,000) (22,000) 利息支付 (8,159) (2,515) 已收利息 2,150 4,504 投资及融资回报引致之现金流出 (46,009) (20,011) 税项 税务支出 (12,018) (12,085) 投资活动 在建工程增加 (117,443) (38,389) 购入楼宇、机器和设备 (53,669) (8,055) 投资联营公司 (10,680) - 存期超过三个月银行存款减少 20,893 27,883 楼宇、机器和设备清理收入 2,444 4,025 其它资产清理收入 120 120 收购一项业务 33(b) - (50,251) 支付新购无形资产 - (2,747) 预收交易权付款 - 1,061 投资活动引致之现金流出 (158,335) (66,353) 未计融资前现金流出 (88,960) (53,707) 融资 33(b) 借款增加 244,750 5,220 附属公司少数权益股东注资 7,030 - 还款予最终控股公司 (51,281) - 融资活动引致之现金流入 200,499 5,220 现金及现金等价物增加(减少) 111,539 (48,487) 现金及现金等价物在一月一日之结余 85,303 133,790 现金及现金等价物在十二月三十一日之结余 33(c) 196,842 85,303 公司资料 北人印刷机械股份有限公司(「公司」)于一九九三年七月十三日在中华人民共和国北京巿根据中国国家经济体制改革委员会于一九九二年五月十五日颁布的《股份有限公司规范意见》注册成立。公司已在香港公司注册处根据香港公司条例第十一部份之规定在香港注册为海外公司。公司之H 股股票及A 股股票分别在香港联合交易所有限公司及中国上海证券交易所上市。 本公司主营业务为生产及销售各种型号的印刷机械及相关备件。 公司之最终控股公司为北人集团公司(「北人集团」)，是一家在中国注册为全民所有制企业之国营公司。 采用新或经修订之会计实务准则 于本年度，本集团首次采用香港会计师公会颁布的新或经修订之会计实务准则。采用该等新或经修订之会计实务准则引致本集团会计政策的修订，载于本报表附注3。此外，为遵守该等新或经修订之会计实务准则，本财务报表亦为新增和修改的披露要求作出修订。所呈列之比较金额已重列达到一致之呈列方式。 采用该等新或经修订之会计实务准则引致本集团的会计政策之变化，及对本期和前期所报告的金额之影响如下： (a) 结算日后宣派之股息 会计实务准则第九条(经修订)「结算日后事项」要求于结算日后宣派之股息不再确认为结算日之负债，而是作为股东权益之一部份，在财务报表附注内以单项列示。这会计政策之改变以追溯法执行，因而产生了一项前期调整，令于二零零零年一月一日及二零零一年一月一日之股东权益分别增加人民币22,000,000 元及人民币40,000,000 元。 (b) 无形资产 会计实务准则第二十九条「无形资产」对于无形资产之确认员工住房作出了比过去更严格的规定。因此，采用会计实务准则第二十九条后递延员工住房费用将不予以确认。该项费用是集团产生的住房费用与按国家的住房改革政策及中国当地政府条例的优惠价格出售房屋予雇员所得款项之差额。该项会计政策的改革已予以追溯实施，因此造成前期有关数字调整，即二零零零年十二月三十一日止年度的盈利有所下降，并使二零零一年一月一日集团和公司的权益下降了人民币39,428,000 元。 2. 采用新或经修订之会计实务准则- 续 (c) 商誉 于本年度，本集团采用会计实务准则第三十条「企业合并」，并选择不重述从前加入储备的负商誉。二零零一年一月一日前并无商誉之产生。 对于由二零零一年一月一日之后收购所得之商誉而言，会计实务准则第三十条要求于收购时实时商誉资本化。该商誉需按其估计可使用期进行摊销。对于二零零一年一月一日后收购产生的负商誉将呈列作为资产的一项扣减，并根据余额产之情况分析列为收入。采用会计实务准则第三十条对本期或前期业绩并无影响。 (d) 资产减值 会计实务准则第三十一条「资产减值」对资产减值损失的确认订立了一个正式的规管方法。虽然本集团已往均一直有遵照有关会计实务准则对确认资产减值损失的要求，然而，会计实务准则第三十一条要求对部份资产的可回收金额作重新估算，此项估算引致本集团之楼宇、机器及设备及在建工程分别产生减值损失人民币31,690,000 元及人民币8,093,000 元。该等减值损失已全额在本年度之收益表反映。 主要会计政策 本财务报表所载资料乃按历史成本制度及遵照香港公认会计准则编制。所采用主要会计政策如下： 综合帐编制基准 综合帐包括本公司及所有附属公司截至每年十二月三十一日止之财务报表。 对本年度购入或售出之附属公司，则将其购入日期后或至出售日期止之业绩分别列入综合损益表内。 商誉 商誉乃指在购入一附属公司或联营公司时，购买代价高于本集团所占可识别资产或负债净值之公允价值之数额。 二零零一年一月一日之后因收购而产生的商誉将被资本化，并按直线法按其可使用期进行摊销。因收购联营公司而产生的商誉将包括在联营公司的帐面值中。因收购附属公司而产生的商誉将在资产负债表中作为无形资产并以单项列示。 于出售附属公司或联营公司时，其未摊销的／以前在储备中撤销的商誉将计入出售之溢利或亏损当中。 3. 主要会计政策- 续 负商誉 负商誉乃指在购入一附属公司或联营公司时，购买代价低于本集团所占可识别资产净值之公允价值之数额。 二零零一年一月一日之前因收购而产生的负商誉仍计入储备，并加入出售相关附属公司或联营公司所产生的收入。 二零零一年一月一日之后因收购而产生的负商誉将呈列作资产之扣减，并根据所产生之余额之情况分析列为收入。 如果负商誉可归属于购买日时预期的损失或费用，这部分负商誉会在这些损失或费用发生当期才转入收益。剩余的负商誉余额会按取得的可办认应折旧资产的剩余平均使用寿命以直线法确认为收益。如果该负商誉余额超出取得的可辨认非货币性资产的合计公允价值，这部分负商誉会立即确认为收益。 购买联营企业产生的负商誉会从该联营企业投资的帐面价值中扣除。购买子公司或共同控制实体产生的负商誉会作为资产的减项在资产负债表中单独列示。 附属公司之投资 附属公司投资乃以成本值扣除任何可识别之减值亏损后，在本公司资产负债表列示。 联营公司之权益 综合损益表包括本集团本年度分占其联营公司收购后业绩。在综合资产负债表中，联营公司之权益乃按本集团所占联营公司净资产减去可识别减值损失列帐。 本公司将联营公司的业绩按本年度已收和应收股息入帐。在本公司资产负债表中，联营公司之投资以成本值记帐，并扣除可识别减值损失。 3. 主要会计政策- 续 楼宇、机器和设备 楼宇、机器和设备按原值减去累计折旧和累计减值损失记帐。 楼宇、机器和设备的折旧是于计入其估计剩余价值后，以直线法按其估计可使用年期内摊销成本，其采用之折旧年率如下： 位于中国和香港的土地使用权 按契约年期 位于中国的租赁楼宇 按契约年期与四十年之较短者 位于香港的租赁楼宇 按契约年期与五十年之较短者 机器 7.14% - 10% 家俬及设备 12.5% - 20% 汽车 12.5% - 20% 出售或报废产生的收益或损失是按销售所得款项与该项资产固有帐面值之差价而定，并在损益表中确认。 在建工程 在建工程乃以成本值列帐，其中包括所有发展项目开支乃该等工程应占之其它直接成本，包括利息支出。在建工程之折旧与楼宇、机器和设备一样从开始使用时算起。已竣工之在建工程之成本则拨作楼宇、机器和设备或相关项目。 非专利技术 非专利技术引进按合同协议条款的成本值或购买该技术之费用入帐，并按其估计可使用年期十年以直线法摊销。 研究与开发开支 研究活动的开支确认为于其产生期间之支出。 由开发开支引致的内部产生的无形资产只有在估计该项开发活动之费用可清楚预见从未来商业活动收回时方可确认。其所产生的资产按其使用年期以直线法摊销。 当无内部产生的无形资产可确认，开发开支确认为于产生期间之开支。 其它资产 其它资产按原值减去可识别减值损失记帐。 3. 主要会计政策- 续 存货 存货以成本值与可变现净值两者中较低者入帐。成本以加权平均法计算。 减值 在每个资产负债表目，本集团会对有形和无形资产的帐面金额进行核查，以确定是否有迹象显示这些资产已发生减值损失。如果存在这程迹象，则会对资产的可收回金额作出估计，以确定减值损失的程度。如果无法估计单个资产的可收回金额，本集团会估计该资产所属现金产出单元的可收回金额。如果估计资产的可收回金额低于其帐面金额，则将该资产的帐面金额减记至其可收回金额。减值损失会立即确认为费用。 如果减值损失在以后转回，该资产的帐面金额会增加至其可收回金额的重新估计值，但是，增加后的帐面金额不能超过该资产以前年度未确认减值损失时应确定的帐面金额。减值损失的转回而立即确认为收入。 确认收入之基准 销售货品收入在交货及货品所有权转移时确认收入。 服务收入在提供服务时确认收入。 利息收入根据未偿还本金以适用利率按照时间比例入帐。 股息收入按照权责发生制原则，计算当年应得收益。 借贷成本资本化 借贷成本直接用作购买、建造或生产合资格资产之借贷成本均被拨充作为该等资产成本之一部份。在该等资产可供拟定用途或销售时，有关借贷成本不再被资本化。 其它借贷成本均反映在当期的损益帐内。 租约 按租赁合约支付之费用以直线法按有关租赁年期记入损益帐。 退休福利成本 按法定退休金计划支付费用于支付费用到期日当作费用处理。 3. 主要会计政策- 续 外币 以人民币以外之货币为单位的各项交易均按交易日之兑换率结算。以人民币以外之货币为单位之货币资产及负债则按结算日之市场概约兑换率伸算为人民币，因此而引致之汇兑盈亏均拨入损益帐处理。 于综合帐内，海外附属公司之财务报表乃按资产负债表结算日之兑换率伸算为人民币，因此而产生之兑换差额，均计入储备帐处理。 税项 所得税乃根据中华人民共和国有关所得税税法及香港利得税税例规定税率按应课税所得计提。 若干收入及支出项目在税务与财务报表上，被处理于不同会计时期内，因此而引发之时差在税务上的影响，如属在可预见之未来会实现之负债或资产，乃按负债法于财务报表中以递延税项确认。 营业额 营业额是包括印刷机之销售、备件销售、原材料销售及提供服务之销售净值。本集团主要业务之营业额分析如下： 营业额 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 印刷机制造与销售 690,569 420,807 备件制造与销售 9,377 9,980 原材买卖及其它业务 4,874 17,220 销售总额 704,820 448,007 减：销售税及其它税项 (4,873) (3,023) 699,947 444,984 业务及地区分布 本集团主要之收入及业绩均源自在中国大陆的印刷机制造与销售，源自其它业务及源自境外之收入及业绩实为微入，因此，概无呈报业务地区分布。 其它收入 其它收入分析如下： 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 银行存款利息 2,150 4,504 外币兑换盈利 1,061 - 其它收入 2,208 95 5,419 4,599 营业利润 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 (重述) 营业利润已扣除(计入)： 折旧和摊销 楼宇、机器和设备 47,512 32,342 非专利技术引进 457 301 开发费用 461 326 折旧及摊销合计 48,430 32,969 出售楼宇、机器和设备之损失 1,261 3,247 核数师酬金 2,041 1,962 呆货准备(回拨)计提 1,670 (6,933) 坏帐准备 1,729 2,093 工厂设施之经营租约最低租金 1,038 3,066 研究及开发开支 10,809 378 员工支出包括董事酬金 107,019 98,033 财务费用 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 于五年内偿还之银行贷款利息支出 8,159 2,515 董事及监事酬金 董事及监事酬金分析如下： 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 袍金： 执行董事 - - 独立非执行董事 - - 监事 - - 其它酬金： 执行董事 薪金及其它利益 78 93 退休金计划供款 7 18 按工作表现发给之奖金 66 - 独立非执行董事 - - 监事 基本薪金及其它利益 37 90 退休金计划供款 9 17 按工作表现发给之奖金 30 - 227 218 227 218 上述董事及监事酬金可归纳为以下组别： 金额港币元(人民币元) 二零零一年 二零零零年 总人数 总人数 0 - 1,000,000 (0 - 1,060,600) 12 12 顾员酬金 本年度五位最高薪酬人士详情如下。二零零一年五位最高薪酬人士包括一位董事(二零零零年：五位)，其酬金详情已列于上述附注9。 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 薪金及其它利益 312 1,535 退休金计划供款 28 63 按工作表现发给之奖金 257 - 597 1,598 金额港币元(人民币元) 二零零一年 二零零零年 总人数 总人数 0 - 1,000,000 (0 - 1,060,600) 5 5 税项 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 税项包括： 本年度中华人民共和国所得税拨备 13,738 8,648 前年度香港利得税拨备回拨 - (1) 13,738 8,647 本公司之中国所得税乃以应纳税盈利之15%(二零零零年：15%)税率计算。 其附属公司的所得税率按照中国有关法规计算。 香港利得税，如有，乃以本年度内估计应课税盈利之16%(二零零零年：16%)税率计算。 本集团在其它以外地方，并无任何重大税务债务。 本年度未入帐之递延所得税资产之详情列于附注第32 项。 利润分配和股息 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 提取法定公积金(附注) 2,508 1,099 提取法定公益金(附注) 2,508 1,099 拟派发末期股息每股人民币0.12 元 (二零零零年：每股人民币0.10 元) 48,000 40,000 53,016 42,198 董事建议发放末期股息每股人民币0.12 元(二零零零年：人民币0.10 元)。该方案须经股东于股东大会审议通过。 附注： 根据中华人民共和国有关法律及规章，每间公司需要每年提取按中国会计准则编制之净利润之10%，即为人民币6,486,000 元(二零零零年：人民币5,167,000 元)，分别至法定公积金和法定公益金。但是在本年度，按中国会计准则编制之财务报表中作出某些前期调整，导致前年度年末分配利润之减少。因此，本公司需冲回上年度提取之法定公积金及法定公益金各人民币3,978,000 元(二零零零年：人民币4,068,000 元)。冲回之提取金额已从本年度应分配额中扣除。 每股盈利 本年度每股盈利之计算法乃根据本年度盈利人民币28,413,000 元(二零零零年：人民币11,403,000元)并按本年已发行之400,000,000 股(二零零零年：400,000,000 股)计算。 楼宇、机器和设备 土地及楼宇 机器 家俬及设备 人民币千元 人民币千元 人民币千元 本集团 成本值 于二零零一年一月一日 348,026 370,332 51,905 重新分类 - 3,003 (2,014) 添置 2,961 46,939 1,951 从在建工程转入 5,366 21,763 739 775 处置 (506) (11,338) (2,573) 于二零零一年十二月三十一日 355,847 430,699 50,008 累积折旧 于二零零一年一月一日 78,159 187,330 24,816 重新分类 - 610 (373) 本年折旧 7,871 31,156 5,502 减值损失 - 31,690 - 处置持回销 (49) (8,900) (2,114) 于二零零一年十二月三十一日 85,981 241,886 27,831 帐面净值 于二零零一年十二月三十一日 269,866 188,813 22,177 于二零零零年十二月三十一日 269,867 183,002 27,089 本公司 成本值 于二零零一年一月一日 307,424 335,431 46,914 重新分类 - 3,003 (1,908) 添置 - 4,019 1,166 从在建工程转入 5,074 19,822 665 处置 (157) (11,332) (2,573) 于二零零一年十二月三十一日 312,341 350,943 44,264 累积折旧 于二零零一年一月一日 73,776 174,622 22,979 重新分类 - 610 (286) 本年折旧 6,958 15,213 4,702 减值损失(附注) - 31,690 - 处置持回销 (38) (8,898) (2,114) 于二零零一年十二月三十一日 80,696 213,237 25,281 帐面净值 于二零零一年十二月三十一日 231,645 137,706 18,983 于二零零零年十二月三十一日 233,648 160,809 23,935 汽车 合计 人民币千元 人民币千元 本集团 成本值 于二零零一年一月一日 23,407 793,670 重新分类 (989) - 添置 1,818 53,669 从在建工程转入 28,643 处置 (1,383) (15,800) 于二零零一年十二月三十一日 23,628 860,182 累积折旧 于二零零一年一月一日 10,617 300,922 重新分类 (237) - 本年折旧 2,983 47,512 减值损失 - 31,690 处置持回销 (1,032) (12,095) 于二零零一年十二月三十一日 12,331 368,029 帐面净值 于二零零一年十二月三十一日 11,297 492,153 于二零零零年十二月三十一日 12,790 492,748 本公司 成本值 于二零零一年一月一日 16,471 706,240 重新分类 (1,095) - 添置 871 6,056 从在建工程转入 363 25,924 处置 (400) (14,462) 于二零零一年十二月三十一日 16,210 723,758 累积折旧 于二零零一年一月一日 7,795 279,172 重新分类 (324) - 本年折旧 1,869 28,742 减值损失(附注) - 31,690 处置持回销 (374) (11,424) 于二零零一年十二月三十一日 8,966 328,180 帐面净值 于二零零一年十二月三十一日 7,244 395,578 于二零零零年十二月三十一日 8,676 427,068 14. 楼宇、机器和设备- 续 附注：年内，本集团对楼宇、机器及设备之帐面金额进行查核，并发现部份楼宇、机器及设备已闲置或无经济价值，据此，该等楼宇、机器及设备的帐面值已被降至相应的可收回金额，即相等于该等楼宇、机器和设备的净售价。有关之净售价乃参照该等楼宇、机器及设备在中国市场的净售价厘定。 本集团及本公司之土地及楼宇之帐面净值分析如下： 本集团 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 位于中国以中期契约持有之土地 使用权 26,424 24,662 位于中国以中期契约租赁之楼宇 228,873 230,309 位于香港以长期契约租赁之土地 及楼宇 14,569 14,896 269,866 269,867 本公司 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 位于中国以中期契约持有之土地 使用权 22,335 20,480 位于中国以中期契约租赁之楼宇 209,310 213,168 位于香港以长期契约租赁之土地 及楼宇 - - 231,645 233,648 在建工程 本集团 本公司 人民币千元 人民币千元 成本值 于二零零一年一月一日 48,079 47,729 增加 117,443 107,228 转往楼宇、机器和设备 (28,643) (25,924) 于二零零一年十二月三十一日 136,879 129,033 减值 本年度确认之减值损失及二零零一年十二月 三十一日之余额(附注) 8,093 8,093 帐面净值 于二零零一年十二月三十一日 128,786 120,940 于二零零零年十二月三十一日 48,079 47,729 附注：年内，本集团对在建工程之帐面金额进行查核，并发现部份在建工程已无经济价值或已停工。据此，该等在建工程的帐面值已被降至相应微少的可收回金额。 15. 在建工程- 续 在建工程由以下项目组成： 本集团 本公司 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 楼宇 11,952 6,032 11,862 5,943 机器设备及其它 116,834 42,047 109,078 41,786 128,786 48,079 120,940 47,729 上述楼宇位于中国并以中期契约租赁。 无形资产 非专利 新产品 技术 开发费用 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 本集团 成本值 于二零零一年一月一日 4,568 1,820 6,388 注销 - (1,820) (1,820) 于二零零一年十二月三十一日 4,568 - 4,568 累积摊销 于二零零一年一月一日 1,299 862 2,161 本年摊销 457 461 918 注销 - (1,323) (1,323) 于二零零一年十二月三十一日 1,756 - 1,756 帐面净值 于二零零一年十二月三十一日 2,812 - 2,812 于二零零零年十二月三十一日 3,269 958 4,227 附属公司投资 本公司 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 非上市投资成本 69,957 52,232 有关附属公司之详情载于附注40。 联营公司权益 本集团 本公司 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 非上市投资成本 - - 12,373 - 摊分净资产 10,687 - - - 10,687 - 12,373 - 于二零零一年十二月三十一日，本集团之联营公司详情如下： 注册及 集团占注册 公司名称 经营地点 股本比率 主营业务 宁夏北人新华印刷股份 中华人民 43.59% 提供印刷服务 有限公司 共和国 北京北人恒通印刷机械 中华人民 45% 销售印刷机及配件 营销有限公司 共和国 广州北人恒通印刷机械 中华人民 30% 批发零售印刷机及 有限公司 共和国 配件 辽宁北人印刷机械营销 中华人民 49% 销售印刷机及配件 有限责任公司 共和国 递延员工住房费用 本公司及本集团 人民币千元 (重述) 成本值 员工住房费用 41,503 根据会计实务准则第二十九条「无形资产」撇销往损益表 (附注2b) (41,503) 于二零零零年十二月三十一日及二零零一年十二月三十一日 - 其它资产 本集团 本公司 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 国家及其它债券 - 120 - 120 其它投资 32,727 32,727 32,727 32,727 32,727 32,847 32,727 32,847 其它投资指一笔港币30,000,000 元(人民币32,727,000 元)之款项，用于购买四个位于澳门的商铺(「物业」)。根据买卖承诺协议书中的条款(「协议书」)，卖方有权要求本公司放弃购买该物业，惟卖方需按照协议书之条款及日期分期支付本公司总额港币56,478,000 元(「交易权付款」)，该款项的最后一期付款预期于二零零二年十二月三十日前支付。交易权付款在资产负债表中计入「交易权付款」项下。如物业业主未能在到期日支付交易权付款金额，本公司将用港币30,000,000 元收购该物业并没收已收到的交易权付款。 存货 本集团本公司 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原料 79,078 66,537 37,863 41,092 在产品 240,085 246,511 194,491 216,977 产成品 166,148 166,971 154,729 151,346 485,311 480,019 387,083 409,415 本集团之上述存货包括按可变现值之原材料人民币38,561,000 元(二零零零年：人民币21,591,000元)，在产品人民币214,158,000 元，(二零零零年：人民币21,807,000 元)及产成品人民币161,803,000元(二零零零年：人民币5,458,000 元)。 本公司之上述存货包括按可变现值之原材料人民币37,863,000 元(二零零零年：人民币21,591,000元)，在产品人民币194,491,000 元(二零零零年：人民币21,807,000 元及产成品人民币154,729,000元(二零零零年：人民币5,458,000 元)。 应收货款、预付款及其它应收款 本集团 本公司 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 应收货款 126,124 68,234 104,065 51,740 预付款 16,863 14,251 14,594 14,091 其它应收款 19,545 23,916 12,346 21,740 预付税款 - 8,612 - 7,934 162,532 115,013 131,005 95,505 本公司一般给予客户九十至一百八十天的付款期。 22. 应收货款、预付款及其它应收款- 续 本集团 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 应收货款帐龄分析如下： 未到期 116,822 53,258 过期不超过一年 4,802 6,997 过期超过一年但不超过二年 3,699 6,624 过期超过二年但不超过三年 801 1,284 过期超过三年 - 71 126,124 68,234 本公司 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 应收货款帐龄分析如下： 未到期 101,734 48,523 过期不超过一年 2,090 2,733 过期超过一年但不超过二年 - 136 过期超过二年但不超过三年 241 277 过期超过三年 - 71 104,065 51,740 于结算日，本集团及本公司之其它应收款内包括某些存放于中国金融机构总计约人民币10,000,000元(二零零零年：人民币10,000,000 元)的定期存款。该等存款均已到期。但由于有关机构之内部问题，本公司未能及时提取这些逾期存款。有关金融机构均持有合法有效之营业执照和经中国人民银行批准经营金融业务的许可证。 董事们正采取各项适当措施促使这些机构归还上述存款，并暂停确认有关之利息直至该等利息可能收取时才预以确认，并于年末时有关存款估计未能收回部份提取人民币4,562,000 元(二零零零年：人民币4,640,000 元)的损失准备。 于二零零零年十二月三十一日，本集团及本公司之其它应收款内包括一笔人民币1,600,000 元的委托存款，该存款已于本年度全部偿还。 银行存款及现金 本集团 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 存款期超过三个月的银行存款 21,224 42,117 其它银行存款及现金 196,842 85,303 218,066 127,420 本公司 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 存款期超过三个月的银行存款 21,224 42,117 其它银行存款及现金 174,390 73,623 195,614 115,740 于结算日，本集团银行存款及现金包括港币存款24,088,000 元(二零零零年：港币38,905,000 元)美元36,000 元(二零零零年：无)及日元8,715,000 元(二零零零年：无)，合共约人民币26,409,000 元(二零零零年：人民币41,266,000 元)。 应付帐款 本集团 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 应付帐款帐龄分析如下： 过期不超过一年 68,960 73,626 过期超过一年但不超过二年 33,867 - 102,827 73,626 本公司 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 应付帐款帐龄分析如下： 过期不超过一年 39,677 58,569 过期超过一年但不超过二年 27,201 - 66,878 58,569 其它应付款 本集团 本公司 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 职工福利 11,625 9,780 8,106 7,888 其它应付款 34,484 38,152 18,617 25,648 46,109 47,932 26,723 33,536 应付附属公司少数股东 应付附属公司少数股东为无抵押、免息及无预定还款期。 税项准备 本集团 本公司 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 增值税 17,322 1,258 15,947 - 城市维护及建设税 1,169 171 1,120 166 营业税 27 50 9 45 房产税 - 456 - 456 所得税及利得税 4,182 2,462 5,507 2,462 土地税 - 61 - 61 其它税项 552 19 535 - 23,252 4,477 23,118 3,190 交易权付款 正附注20 所载，交易权付款乃指物业卖方按买卖承诺协议书同意之条款及时间按期付出之款项。 借款 本集团 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 借款由以下未经抵押之款项组成： 银行贷款 265,550 21,000 其它贷款 200 - 265,750 21,000 上述贷款还款到期日如下： 按要求还款或于一年内 264,050 21,000 超过一年但不超过二年 1,700 - 265,750 21,000 减：一年到期贷款，列入流动负债 (264,050) (21,000) 一年后到期贷款 1,700 - 本公司 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 借款由以下未经抵押之款项组成： 银行贷款 220,000 5,000 其它贷款 - - 220,000 5,000 上述贷款还款到期日如下： 按要求还款或于一年内 220,000 5,000 超过一年但不超过二年 - - 220,000 5,000 减：一年到期贷款，列入流动负债 (220,000) (5,000) 一年后到期贷款 - - 其它贷款包括一笔由政府专项拨给本公司的贷款。此外还包括总额为人民币264,550,000 元(二零零零年：人民币20,000,000 元)的银行贷款，由本公司最终控股公司，北人集团公司提供担保。 股本 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 注册、已发行及缴足股本 300,000,000 股每股面值人民币一元之普通股A 股 300,000 300,000 100,000,000 股每股面值人民币一元之普通股H 股 100,000 100,000 400,000 400,000 股本于两年内没有变动。 储备 股份溢价 法定 储备 资本储备 公积金 人民币千元 人民币千元 人民币千元 本集团 于二零零零年一月一日 - 原本计帐 316,663 13,206 44,405 - 前期调整(附注2a) - - - - 重新计帐 316,663 13,206 44,405 本年净盈利 -原本计帐 - - - -前期调整(附注2b) - - - -重新计帐 - - - 本年利润分配 - - 1,099 已派发股息 - - - 拟派发股息之准备 - - - 于二零零零年十二月三十一日 316,663 13,206 45,504 本年净盈利 - - - 本年利润分配 - - 2,508 已派发股息 - - - 拟派发股息之准备 - - - 于二零零一年十二月三十一日 316,663 13,206 48,012 本公司 于二零零零年一月一日 - 原本计帐 316,663 12,779 44,361 - 前期调整(附注2a) - - - - 重新计帐 316,663 12,779 44,361 本年净盈利 - 原本计帐 - - - -前期调整(附注2b) - - - - 重新计帐 - - - 本年利润分配 - - 1,099 已派发股息 - - - 拟派发股息之准备 - - - 于二零零零年十二月三十一日 316,663 12,779 45,460 本年净盈利 - - - 本年利润分配 - - 2,508 已派发股息 - - - 拟派发股息之准备 - - - 于二零零一年十二月三十一日 316,663 12,779 47,968 法定 任意 公益金 公积金 盈利滚存 人民币千元 人民币千元 人民币千元 本集团 于二零零零年一月一日 - 原本计帐 38,751 42,979 74,375 - 前期调整(附注2a) - - - - 重新计帐 38,751 42,979 74,375 本年净盈利 -原本计帐 - - 50,831 -前期调整(附注2b) - - (39,428) -重新计帐 - - 11,403 本年利润分配 1,099 - (2,198) 已派发股息 - - - 拟派发股息之准备 - - (40,000) 于二零零零年十二月三十一日 39,850 42,979 43,580 本年净盈利 - - 28,413 本年利润分配 2,508 - (5,016) 已派发股息 - - - 拟派发股息之准备 - - (48,000) 于二零零一年十二月三十一日 42,358 42,979 18,977 本公司 于二零零零年一月一日 - 原本计帐 38,707 42,979 83,707 - 前期调整(附注2a) - - - - 重新计帐 38,707 42,979 83,707 本年净盈利 - 原本计帐 - - 55,080 -前期调整(附注2b) - - (39,428) - 重新计帐 - - 15,652 本年利润分配 1,099 - (2,198) 已派发股息 - - - 拟派发股息之准备 - - (40,000) 于二零零零年十二月三十一日 39,806 42,979 57,161 本年净盈利 - - 29,282 本年利润分配 2,508 - (5,016) 已派发股息 - - - 拟派发股息之准备 - - (48,000) 于二零零一年十二月三十一日 42,314 42,979 33,427 股息储备 合计 人民币千元 人民币千元 本集团 于二零零零年一月一日 - 原本计帐 - 530,379 - 前期调整(附注2a) 22,000 22,000 - 重新计帐 22,000 552,379 本年净盈利 -原本计帐 - 50,831 -前期调整(附注2b) - (39,428) -重新计帐 - 11,403 本年利润分配 - - 已派发股息 (22,000) (22,000) 拟派发股息之准备 40,000 - 于二零零零年十二月三十一日 40,000 541,782 本年净盈利 - 28,413 本年利润分配 - - 已派发股息 (40,000) (40,000) 拟派发股息之准备 48,000 - 于二零零一年十二月三十一日 48,000 530,195 本公司 于二零零零年一月一日 - 原本计帐 - 539,196 - 前期调整(附注2a) 22,000 22,000 - 重新计帐 22,000 561,196 本年净盈利 - 原本计帐 - 55,080 -前期调整(附注2b) - (39,428) - 重新计帐 - 15,652 本年利润分配 - - 已派发股息 (22,000) (22,000) 拟派发股息之准备 40,000 - 于二零零零年十二月三十一日 40,000 554,848 本年净盈利 - 29,282 本年利润分配 - - 已派发股息 (40,000) (40,000) 拟派发股息之准备 48,000 - 于二零零一年十二月三十一日 48,000 544,130 31. 储备- 续 (a) 股份溢价储备乃发行新股所收资金，撇除发行新股费用后，与股份票面值之差异。 (b) 于公司注册成立日，北人集团公司投进公司之资产净值超逾配发股票面积之差额拨入资本储备内。本集团资本储备包括人民币427,000 元的负商誉(二零零零年：人民币427,000 元)。 (c) 根据中国有关法律及规章，每间公司需每年分配按中国会计制度计算之除税后盈利之百分之十往法定公积金，直至其累计数达到注册资本之百分之五十为止。本年度由于中国会计政策而致前年度利润调整，须拨回前年度分配合共人民币3,978,000 元(二零零零年：人民币4,068,000 元)。此拨回已在本年度应分配额中扣除。 除非本公司破产清算，否则股份溢价储备、资本储备及法定公积金不能派发给股东。 (d) (i) 根据中国有关法律及规章，每间公司需每年分配按中国会计制度计算之除税后盈利之百分之十往法定公益金(「公益金」)。该公益金将会用于员工集体性福利，未动用之公益金必须以现金结存。 (ii) 本公司已按公司税后盈利之10%(二零零零年：10%)提取公益金。本年度由于中国会计政策而导致前年度利润调整，须拨回前年度分配合共人民币3,978,000 元(二零零零年：人民币4,068,000 元)。此拨回已在本年度应分配额中扣除； (iii) 于二零零一年十二月三十一日，本公司未动用之法定公益金总数为人民币42,314,000元(二零零零年：人民币39,806,000 元)。 (e) 根据本公司章程，公司可待完成有关注定法定公积金及公益金责任后任意提取公积金。 (f) (i) 本集团盈利滚存为人民币7,000 元(二零零零年：无)，由本集团一联营公司保存。 (ii) 根据本公司章程及中国有关法律，可派发予股东之储备之数额是以中国会计标准及香港会计标准所编制之盈利滚存及任意公积金之总和中较低者为准，于二零零一年十二月三十一日，可派发给本公司股东之数额为人民币76,406,000(二零零零年：人民币100,140,000 元)。 (g) 股息储备乃指资本负债表结算日之后派发或拟派发之股息，并于结算日以权益的单独组成部分予以披露。 未入帐之递延所得税 递延所得税指因不能确定税务利益能于可见将来变现而未入帐。 本集团于本年度末未入帐之递延所得税净资产(负债)主要包括： 本集团及本公司 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 时差因素之税务影响： 坏帐准备 3,068 2,809 呆货准备 2,355 2,104 其它时差因素 (120) (120) 5,303 4,793 于本年度未入帐之递延所得税资产(负债)如下： 本集团及本公司 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 时差因素之税务影响： 坏帐准备 259 314 呆货准备 251 (1,040) 510 (726) 综合现金流量表附注 (a) 除税前盈利与营业活动引致之现金流入调节表 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 (重述) 除税前盈利 41,126 18,046 在联营公司业绩中份额 (7) - 利息收入 (2,150) (4,504) 利息支出 8,159 2,515 折旧 47,512 32,342 出售楼宇、机器和设备之损失 1,261 3,247 无形资产摊销 918 627 无形资产冲回 497 - 摘销递延员工住房费用摊销 - 41,503 楼宇、机器和设备相关之减值损失 31,690 - 在建工程减值损失 8,093 - 已付递延员工住房费用 - (820) 汇兑差异 - 78 存货之增加 (5,292) (58,408) 应收帐款、预付款及其它应收款之增加 (47,519) (23,090) 递延增值税之减少 - 1,489 应付帐款之增加 29,201 16,236 其它应付款之减少 (1,823) (3,948) 应付附属公司少数股东之减少 (3,540) (5,047) 销售预收款之增加 2,221 23,265 征税准备之增加 17,055 1,211 营业活动引致之现金流入 127,402 44,742 33. 综合现金流量表附注- 续 (b) 本年度融资变动分析： 应付最终 少数股东 控股股东 利益 银行贷款 人民币千元 人民币千元 人民币千元 于二零零零年一月一日 - 26,351 15,780 收购一项业务(附注) 181,419 - - 本年度新贷款 - - 5,220 还款 (54,665) - - 少数股东应占亏损 - (2,004) - 于二零零零年十二月三十一日 126,754 24,347 21,000 还款 (51,281) - - 本年度新贷款 - - 244,750 附属公司少数股东供款 - 7,030 - 少数股东应占亏损 - (1,025) - 于二零零一年十二月三十一日 75,473 30,352 265,750 附注：于截至二零零零年十二月三十一日年度，本集团向北人集团购买了一项业务的所有资产及负债，占价为人民币181,419,000 元。该项收购已详述于二零零零年九月三十日寄发给股东之通函内。该收购并无产生商誉。于二零零零年十二月三十一日已支付总数人民币54,665,000元，净现金流出为人民币50,251,000 元。 (c) 现金及现金等价物余额分析 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 于三个月内到期的银行存款及现金 196,842 85,303 有关连公司交易 于本年度，本集团与有关连公司交易如下： 北京燕龙进出口公司 北人集团 (北人集团之子公司) (最终控股公司) 附注 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 代理销售 (a) 1,132 393 427,581 353,773 销售印刷机 (d) - - 11,845 - 销售材料 (d) - - 1,127 2,795 付还支出 (d) - - - - 销售佣金 (a)/(b) 34 12 11,013 9,122 土地使用费 (b) - - 2,000 2,000 商标费 (c) - - 5,777 3,707 购买材料 (d) 6,040 - 5,219 14,916 维修及保养服务费 (e) - - - 63 收购一项业务 (f) - - - 181,419 北京北人大酒店 芋些附属公司之 (北人集团之子公司) 少数股东 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 代理销售 - - - - 销售印刷机 - - - - 销售材料 - - 216 73 付还支出 1,611 - - - 销售佣金 - - - - 土地使用费 - - - - 商标费 - - - - 购买材料 - - 15,764 10,721 维修及保养服务费 - - - - 收购一项业务 - - - - 宁夏北人 (联营公司) 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 代理销售 - - 销售印刷机 6,832 - 销售材料 - - 付还支出 - - 销售佣金 - - 土地使用费 - - 商标费 - - 购买材料 - - 维修及保养服务费 - - 收购一项业务 - - 附注： (a) 根据北人集团与本公司于一九九三年七月十四日订立之协议，北人集团同意担任公司之产品在中国之独家销售代理，收取费用为相等于公司产品在中国销售额之3%。 根据与北人集团之附属公司北京燕龙进出口公司于一九九三年七月十四日订立之协议，北京燕龙进出口公司同意就本公司产品向公司提供出口销售，市场推广及售后服务，其所收费用为每年经北京燕龙进出口公司之产品营业额之3%。 根据二零零一年十一月二十日订立的一份协议，上述与北人集团于一九九三年七月十四日订立的协议已取消及中止。 (b) 根据北人集团与公司于一九九四年六月十八日订立之协议，北人集团公司同意本公司租用现时占用的工厂区、道路及有关设施，为期50 年，使用费用为每年人民币2,000,000 元，年期由一九九三年一月一日起计算。北人集团公司亦同意将该笔款项附注34(a)所述销售佣金中扣除。如该年销售佣金少于人民币2,000,000 元，北人集团公司将退回该人民币2,000,000元与销售佣金之差额给本公司。 (c) 根据北人集团公司与公司于一九九三年七月十四日订立之协议，北人集团同意就本公司之产品授予公司使用「北人」商标之使用权，收费为每季人民币15,000 元或以于有关期间内使用「北人」商标产品之销售收益之1%计算(以两者较高者为准)。 34. 有关连公司交易- 续 (d) 根据北人集团公司与公司于一九九三年七月十四日订立之协议，北人集团公司与公司同意按原实价售予对方原料，本公司并进一步同意按相等于其生产成本115%之价格向北人集团出售加工零件。 与少数股东进行的原料买卖乃按照本集团与少数股东协议的条款进行。 向集团及联营公司销售的印刷机乃按照本集团与有关连公司协议的条款进行，而价格是参照本公司董事预计的市价厘定。 本公司产生的开支由北京北人大酒店偿付。 (e) 本集团维修及保养是经由控股公司统筹办理，安排独立第三者维修公司进行维修保养工程，控股公司收取服务费用是以独立第三者维修工程费用的13%计算。 (f) 于本年度，本集团向北人集团购入一项业务的所有资产及负债，按一家独立专业评估公司编制的估价报告为基准作价人民币181,419,000 元。该项收购已于二零零零年十一月十五日之特别股东大会中通过。 公司退休金计划 按照中国有关规定，本集团需向中国政府缴付相等于工资总额19%(二零零零年：19%)的职工基本养老保险金作为本集团对中国员工退休福利所需的承担。二零零一年此项费用支出共人民币14,187,000 元(二零零零年：人民币9,202,000 元)。除上述费用外，本集团并无其它有关退休金的承担或责任。 或然负债 于二零零一年十二月三十一日，本集团与本公司概无任何或然负债。 资本承担 于二零零一年十二月三十一日，本集团与本公司有以下资本承担： 本集团 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 已签订合同惟未于财务报表内 拨备购买楼宇、机器和设备 17,082 73,460 已批准但未签约以购买楼宇、 机器和设备 647 - 往附属公司的注资 - - 17,729 73,460 本公司 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 已签订合同惟未于财务报表内 拨备购买楼宇、机器和设备 17,082 73,460 已批准但未签约以购买楼宇、 机器和设备 647 - 往附属公司的注资 60,770 - 78,499 73,460 租赁承担 于二零零一年十二月三十一日本集团与本公司以不可取消营业租约租用办公室、货仓及厂房设备之翌年度应付最低租金承担如下： 本集团 本公司 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 第一年内到期 913 987 260 385 第二至第五年内到期 1,679 3,742 1,040 1,420 超过五年到期 920 6,171 920 1,310 3,512 10,900 2,220 3,115 结算日后之事项 如附注20 所述，本公司与物业的卖主签订了一项协议。根据此项协议，本公司同意以原来物业交换也在澳门的另一层物业(「新物业」)。董事会认为新物业的价值与原来物业的价值相差不远。除交换物业外，销售和购买承诺协议的其它条款维持不变。本公司可以将附注20 所列的港元三千万款项用于购买新物业。如果原来物业的卖主未能在到期日当日支付交易权付款总额，本公司有权没收所收到交易权付款款项。本公司与卖主于二零零二年二月一日，签订有关本公司购买新物业的销售和购买协议。 于二零零一年十二月三十一日之后，本集团完成了与第三者公司陕西黄河工程机械集团有限责任公司(「陕西黄河」)的谈判，根据谈判协议，陕西黄河将其于陕西黄工集团印刷机器有限责任公司(「陕西黄工」)的53.47%权益转让于本集团。本公司将与另一家第三者公司，中国华融资产管理公司合资成立一间合资公司，陕西北人印刷机械有限责任公司(「陕西北人」)。本公司将其在陕西黄工的53.47%权益并同人民币60,770,000 元及适当楼宇、机器与设备一并投入陕西北人作为本公司的资本投入。该资本投入人民币60,770,000 元已披露于本公司于二零零一年十二月三十一日的资本承担。 附属公司 注册成立 本公司所占注册资本／ 公司名称 地点及性质 已发行股本之比例 直接 间接 北人太和印机铸造厂 中国 62.5 - 集体所有制 (注) 辰光有限公司 香港有限责任制 100 - 公司 河北北人给纸机厂 中国 50.68 - 股份制联营公司 北京北人富士印刷 中国 70 - 机械有限公司 中外合资企业 海门北人印刷机械 中国 51.2 - 有限责任公司 有限责任制公司 北京北人京延印刷机 中国 98.77 - 械厂 股份制联营公司 北京北人印机运输公司 中国 100 - 集团所有制合营 注册资本／ 主营 公司名称 发行股本 业务地点 主要业务 直接间接 北人太和印机铸造厂 人民币4,000,000元 中国 铸造小件 辰光有限公司 港币3元 香港 为本集团提供香港 办事处及保管公 司资产 河北北人给纸机厂 人民币4,802,600元 中国 生产给纸机 北京北人富士印刷 美元5,100,000 中国 生产印刷机械 机械有限公司 海门北人印刷机械 人民币29,000,000元 中国 生产印刷机械 有限责任公司 北京北人京延印刷机 人民币4,050,000元 中国 生产胶印机零部件 械厂 北京北人印机运输公司 人民币3,150,000元 中国 运输 40. 附属公司- 续 注册成立 本公司所占注册资本／ 公司名称 地点及性质 已发行股本之比例 直接 间接 北京北人运输汽车修理 中国 - 100 经营部 集体所有制合营 北京北人印刷机备件厂 中国 94.65 - 全民所有制 北京北人羽新胶印 中国 68.66 - 有限责任公司 西安北人北富印刷 中国 85 - 机械营销有限公司 有限责任制公司 浙江北人印刷机械营销 中国 55 - 有限公司 有限责任制公司 湖北北人印刷机械营销 中国 51 - 有限公司 有限责任制公司 注册资本／ 主营 公司名称 发行股本 业务地点 主要业务 北京北人运输汽车修理 人民币200,000元 中国 汽车修理 经营部 北京北人印刷机备件厂 人民币2,000,000元 中国 生产印刷机零部件 北京北人羽新胶印 人民币22,430,000元 中国 提供杂志及 书籍印刷服务 西安北人北富印刷 人民币1,500,000元 中国 销售印刷机及配件 机械营销有限公司 浙江北人印刷机械营销 人民币1,500,000元 中国 销售印刷机及配件 有限公司 湖北北人印刷机械营销 人民币1,500,000元 中国 销售印刷机及配件 有限公司 注： 按北人太和印机铸造厂合营协议，本集团应占其损益分配率为10%。 中国会计准则与香港会计准则差异对财务报表之影响 本集团 二零零一年 二零零零年 净利润 净利润 人民币千元 人民币千元 (重述) 按中国会计准则之综合数 - 原述 64,282 51,423 - 前期调整 - (21,194) - 重述 64,282 30,229 按香港公认会计准则之调整 - 北人集团投入资产估值之差异 - - - 北人集团投入资产估值差异之 期后调整 - 1,212 - 投入附属公司资产估值之差异 31 27 - 已按中国会计准则确认为收入 之交易权付款 (4,092) - - 确认员工住房费用之差异 - (1,255) - 楼宇、机器及设备和在建工程 减值损失确认之差异 - 21,194 - 末期股息债务确认之差异 - - - 其它资产减值准备之差异 8,333 - - 与楼宇、机器及设备和在建工 程相关的减少损失 (39,783) - - 其它 (358) (576) 按香港公认会计准则之综合数 28,413 50,831 减：去年调整 - 截至二零零零年十二月 三十一日止年度末期股息 债务之撤销 - - - 员工住房费用递延撇销 - (38,428) 28,413 11,403 本集团 二零零一年 二零零零年 净资产 净资产 人民币千元 人民币千元 (重述) 按中国会计准则之综合数 - 原述 951,126 974,627 - 前期调整 - (39,783) - 重述 951,126 934,844 按香港公认会计准则之调整 - 北人集团投入资产估值之差异 (60,198) (60,198) - 北人集团投入资产估值差异之 期后调整 9,090 9,090 - 投入附属公司资产估值之差异 (1,773) (1,742) - 已按中国会计准则确认为收入 之交易权付款 (24,209) (20,117) - 确认员工住房费用之差异 - 39,428 - 楼宇、机器及设备和在建工程 减值损失确认之差异 - 39,783 - 末期股息债务确认之差异 48,000 - - 其它资产减值准备之差异 8,333 - - 与楼宇、机器及设备和在建工 程相关的减少损失 - - - 其它 (174) 122 按香港公认会计准则之综合数 930,195 941,210 减：去年调整 - 截至二零零零年十二月 三十一日止年度末期股息 债务之撤销 - 40,000 - 员工住房费用递延撇销 - (39,428) 930,195 941,782 注： 截至二零零零年十二月三十一日止净利润及净资产均如财务报表附注2 所述的依香港一般接纳的会计准则调整。 |
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