桦林轮胎股份有限公司二００一年年度报告
| 作者： 日期：2002.04.17 15:40 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
桦林轮胎股份有限公司二００一年年度报告 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。董事滕永慧先生、董事田在成先生、周明权先生未出席本次董事会会议。 目录 第一节 重要提示 第二节 公司基本情况简介 第三节 会计数据和业务数据摘要 第四节 股本变动及股东情况 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第六节 公司治理结构 第七节 股东大会情况简介 第八节 董事会报告 第九节 监事会报告 第十节 重要事项 第十一节 财务报告 第十二节 备查文件目录 第二节 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：桦林轮胎股份有限公司 公司法定英文名称：HUALIN TYRE CO.,LTD. （二）公司法定代表人：吕耀勋 （三）公司董事会秘书：张玉臣 联系地址：黑龙江省牡丹江市桦林轮胎股份有限公司 电话：0453-6304301 传真：0453-6304100 电子信箱：[email protected] 证券事务代表：王彦光 电话：0453-6306948 传真：0453-6304100 电子信箱：[email protected] （四）公司注册地址：黑龙江省牡丹江市桦林镇 公司办公地址：黑龙江省牡丹江市桦林镇 邮政编码：157032 公司国际互联网网址： www.hualintyre.com 电子信箱：[email protected] （五）公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券投资部 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：桦林轮胎 股票代码：600182 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1993 年6 月8 日 地点：黑龙江省牡丹江市桦林镇 公司最新注册登记日期：2000 年7 月16 日 公司最新注册登记地点：黑龙江省牡丹江市桦林镇 企业法人营业执照注册号：2300001101094 税务登记号码：231011245612160 公司聘请的会计师事务所：利安达信隆会计师事务所有限责任公司 地址：黑龙江省哈尔滨市南岗区民益街80 号 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标情况（单位：元） 利润总额 -164,625,596.85 净利润 -164,625,596.85 扣除非经常性损益后的净利润 -166,564,710.62 主营业务利润 135,862,649.78 其他业务利润 346,009.73 营业利润 -166,564,710.62 投资收益 -262,797.78 营业外收支净额 2,201,911.55 经营活动产生的现金流量净额 -111,177,395.92 现金及现金等价物净增加额 -115,810,886.14 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 1,939,113.77 1、投资收益 -262,797.78 2、营业外收支净额 2,201,911.55 (二) 近三年主要会计数据和财务指标(单位：元) 指标项目 2001年 调整后2000年 主营业务收入 801,183,163.49 712,993,416 净利润 -164,625,596.85 2,440,931 总资产 1,948,471,934.94 1,911,916,970 资产负债率(%) 66.83 59.68 股东权益 606,317,843.24 770,943,440 每股收益(摊薄) -0.484 0.007 每股收益（加权） -0.484 0.007 扣除非经常性损 -0.490 -0.010 益后的每股收益 每股净资产 1.783 2.267 调整后的每股净资产 1.629 2.235 每股经营活动产生的 现金流量净额 -0.327 -0.082 净资产收益率(摊薄)% -27.15 0.317 净资产收益率(加权)% -27.15 0.317 指标项目 调整前2000年 调整后1999年 主营业务收入 712,993,416 705,190,775 净利润 3,179,950 21,654,518 总资产 2,000,493,583 1,836,683,557 资产负债率(%) 59.97 56.57 股东权益 800,890,935 797,710,985 每股收益(摊薄) 0.009 0.064 每股收益（加权） 0.009 0.072 扣除非经常性损 -0.012 0.026 益后的每股收益 每股净资产 2.356 2.346 调整后的每股净资产 2.323 2.312 每股经营活动产生的 现金流量净额 -0.082 -0.256 净资产收益率(摊薄)% 0.397 2.715 净资产收益率(加权)% 0.397 2.715 指标项目 调整前 主营业务收入 705,190,775 净利润 21,654,518 总资产 1,877,855,011 资产负债率(%) 57.52 股东权益 797,710,985 每股收益(摊薄) 0.064 每股收益（加权） 0.072 扣除非经常性损 0.026 益后的每股收益 每股净资产 2.346 调整后的每股净资产 2.312 每股经营活动产生的 现金流量净额 -0.256 净资产收益率(摊薄)% 2.715 净资产收益率(加权)% 2.715 (三)股东权益变动情况及原因（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初 340,000,000 376,463,264 34,062,025 本期增加 本期减少 期末数 340,000,000 376,463,264 34,062,025.30 项目 法定公益金 末分配利润 股东权益合计 期初 11,354,008 20,418,151 770,943,440 本期增加 本期减少 164,625,596.85 164,625,596.85 期末数 11,354,008.43 -144,207,446.06 606,317,843.24 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 配股 送股 公积 增发 其他 小计 金转 股 一、未上市流通股份 220,000,000 1、发起人股份 152,070,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 152,070,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 17,930,000 3、内部职工股 50,000,000 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 220,000,000 二、已上市流通股份 120,000,000 1、人民币普通股 120,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 120,000,000 三、股份总数 340,000,000 本次变动后 一、未上市流通股份 220,000,000 1、发起人股份 152,070,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 152,070,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 17,930,000 3、内部职工股 50,000,000 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 220,000,000 二、已上市流通股份 120,000,000 1、人民币普通股 120,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 120,000,000 三、股份总数 340,000,000 注：5000 万股内部职工股已于2002 年4 月12 日上市流通。 （二）股票发行与上市情况 1、到报告期末为止的前三年,公司发行股票情况: 公司于1999 年4 月12 日首次向社会公众发行人民币普通股，发行价格:3.36 元/股，发行数量：120,000,000 股，新发行的人民币普通股于1999 年5 月7 日在上海证券交易所挂牌交易。首次获准上市交易数量102,000,000 股，向证券投资基金配售的18,000,000 股于1999 年7 月8 日上市交易。 2、报告期内公司未发生因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换债券转股、减资、内部职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构变动的情况。 3、现存的内部职工股情况：发行日期：1993 年3 月12 日，发行价格：1.5 元/股，发行数量：50,000,000 股。 二、股东情况介绍 （一）报告期末公司股东总数为72336 户。 （二）报告期末公司主要股东持股情况 股东名称 股份类别 期末持股数 （股） (1)、桦林集团有限责任公司 发起法人股 151,070,000 (2)、黑龙江省国际信托投资公司 法人股 5,200,000 (3)、黑龙江省火电第一工程公司 法人股 3,000,000 (4)、牡丹江市财政资产投资经营公司 法人股 2,500,000 (5)、牡丹江建设房地产投资开发公司 法人股 2,000,000 (6)、桦林集团实业公司 法人股 1,130,000 (7)、黑龙江省龙桦联营经销公司发起 法人股 1,000,000 (8)、沪景多山 法人股 600,000 (9)、刘耀周 流通股 513,450 (10)、牡丹江市第六建筑公司 法人股 500,000 股东名称 占总股本比 本期股份增 例（%） 减(股) (1)、桦林集团有限责任公司 44.43 0 (2)、黑龙江省国际信托投资公司 1.53 0 (3)、黑龙江省火电第一工程公司 0.88 0 (4)、牡丹江市财政资产投资经营公司 0.74 0 (5)、牡丹江建设房地产投资开发公司 0.59 0 (6)、桦林集团实业公司 0.33 +330,000 (7)、黑龙江省龙桦联营经销公司发起 0.29 0 (8)、沪景多山 0.18 +600,000 (9)、刘耀周 0.15 +513,450 (10)、牡丹江市第六建筑公司 0.15 0 注:1、桦林集团有限责任公司持有的15，107 万股已于1999 年8 月24 日质押给中信实业银行，质押期限：1999 年8 月24 日—2002 年8 月19 日。又因光大银行诉桦林集团有限责任公司一案，黑龙省高级人民法院已冻结了桦林集团有限责任公司持有的本公司的15，107 万股，冻结期限为2001 年5 月22 日—2002 年5 月21 日。 2、报告期内公司前十名股东中，桦林集团有限责任公司为公司控股股东，黑龙江省龙桦联营经销公司为公司控股股东的控股公司，桦林集团实业公司为公司控股股东的全资子公司。 （三）控股股东情况 控股股东：桦林集团有限责任公司 法定代表人：吕耀勋先生 成立日期：1995 年7 月28 日 注册资本：17686 万元 股权结构：国有独资公司 主要业务和产品：制造销售轮胎，橡胶制品，化工原料（不含化学危险品），橡胶助剂，橡胶工业，科研，设计，技术转让，科技咨询服务，橡胶电器，机械设备，汽车（不含小轿车）摩托车轮胎及配件，设备租赁，建筑材料，管理所属房地产业，公路运输业，商业，旅游服务，发电，供水，本企业生产的各种轮胎，橡胶制品及相关技术的出口业务；本企业生产所需原辅材料，机械设备，仪器仪表及相关技术的进出口业务。 （四）公司无其他持股在10%以上（含10%）的法人股东。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 1、姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 吕耀勋 男 53 董事长 2001.12--2003.5 范宇光 男 49 副董事长 2000.5--2003.5 总经理 2001.12 杨世诚 男 59 董事 2000.5--2003.5 田在成 男 58 董事 2000.5--2003.5 纪桂芝 女 51 董事 2000.5--2003.5 副总经理 2001.12 总会计师 2001.12 周明权 男 39 董事 2000.5--2003.5 副总经理 2000.7 滕永慧 男 50 董事 2000.5 于道明 男 51 监事会主席 2000.5--2003.5 宋振华 男 49 监事 2000.5--2003.5 魏国华 男 57 监事 2000.5--2003.5 卜照宏 男 50 监事 2000.5--2003.5 牛淑芬 女 49 监事 2000.5--2003.5 才清林 男 37 副总经理 2000.7 王康明 男 38 总经济师 2000.7 陆林 男 37 总工程师 2000.7 张玉臣 男 34 副总经理 2001.1 董事会秘书 2001.1 1、姓名 年初持股数(股) 年末持股数(股) 年度内股份 增减变动量 吕耀勋 0 0 0 范宇光 6,000 6,000 0 杨世诚 2,300 2,300 0 田在成 6,000 6,000 0 纪桂芝 4,000 4,000 0 周明权 4,000 4,000 0 滕永慧 4,000 4,000 0 于道明 6,000 6,000 0 宋振华 2,000 2,000 0 魏国华 3,000 3,000 0 卜照宏 4,000 4,000 0 牛淑芬 0 0 0 才清林 0 0 0 王康明 0 0 0 陆林 4,000 4,000 0 张玉臣 5,000 5,000 0 2、董事、监事在第一大股东桦林集团有限责任公司任职情况： （1）吕耀勋先生兼任集团公司董事长、董事、党委副书记。 （2）范宇光先生兼任集团公司副董事长、董事、党委副书记。 （3）田在成先生兼任集团公司党委委员。 （4）于道明先生兼任集团公司工会主席、纪检委书记、党委委员、内部监事。 （5）宋振华先生兼任集团公司副总经理、党委副书记，代理总经理。 （6）卜照宏先生兼任集团公司内部监事。 （7）牛淑芬女士兼任集团公司党委委员、纪检委副书记。 （8）魏国华先生兼任集团公司财务总监。 （二）年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 公司董事、监事及高级管理人员报酬依据公司《工资、奖金分配方案》，经职工代表大会讨论确定，其中董事长的年度报酬依据牡丹江市《2000 年度市属骨干企业经营者年薪制目标》确定。 2、现任董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为196,436 元。金额最高的前三名董事的年度报酬总额为72,268 元。金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额为66,077 元。 3、以上部分董事、监事和高级管理人员的年度报酬数额在16，000 元到20，000元区间内的高级管理人员有一人；年度报酬数额在20，000 元到30，000 元区间内的董事有四人，监事有一人，高级管理人员有三人。 4、董事范宇光先生、董事纪桂芝女士、监事于道明先生、监事宋振华先生、监事牛淑芬女士均未在公司领取报酬，上述董事、监事在公司第一大股东桦林集团有限责任年公司领取报酬。董事吕耀勋先生和监事魏国华先生不在本公司和第一大股东桦林集团有限责任年公司领取报酬，也不在其他关联单位领取报酬。 （三）报告期内离任的董事、监事及高级管理人员姓名及离任原因： 1、报告期内，孙玉生先生因工作变动，不再担任董事长、董事职务。 2、报告期内，公司2001 年度第一次临时股东大会决议，免去了孙玉生先生公司三届董事会董事职务，增补吕耀勋先生为公司三届董事会董事。董事会选举吕耀勋先生为董事长。 3、报告期内，董事会免去滕永慧先生副董事长职务，同时解聘滕永慧先生总经理职务。 4、报告期内，董事会聘任范宇光先生为副董事长，同时聘任范宇光先生担任公司总经理。 5、报告期内，刘鹏举先生因病需就医不再担任公司副总经理和总会计师职务。 6、报告期内，董事会聘任纪桂芝女士担任公司副总经理和总会计师。 二、员工情况 公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 截止2001 年12 月31 日，公司共有在册员工5,682 人。其中生产人员4,997 人，销售人员181 人，技术人员271 人，财务人员48 人，行政管理人员158 人（含中级管理人员68 人），其他人员27 人。员工中具有大专以上学历的占15.12％，579 人具有专业技术职称。 公司现有退休员工595 人。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司自1999 年5 月上市以来，按照国家《公司法》、《证券法》，中国证监会制定的法规和发布的有关上市公司治理的规范性文件以及《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司的法人治理结构，规范自身的行为，加强信息披露工作。目前公司正在学习、领会中国证监会和国家经贸委2002 年1 月7 日联合发布的《上市公司治理准则》，结合公司实际情况，不断完善《公司章程》，规范公司运作。公司目前的治理状况如下： 1、公司能确保所有股东，特别是中小股东地位平等，行使和享有自己的权利。公司严格按照《股东大会规范意见》的规定，召集、召开股东大会。并将把《上市公司治理准则》的有关内容载入最近将修订的《公司章程》中。公司正在积极起草制订《股东大会议事规则》。公司的关联交易公平合理，披露充分。 2、公司严格按《公司章程》的规定选举产生董事会，董事会的人数和人员构成符合法律、法规要求。董事会制订了《董事会工作条例》，董事熟悉有关法律、法规，了解责任、权利、义务，能以认真负责的态度出席董事会议，对所议事项充分表达明确的意见，能根据全体股东的利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责。公司将通过修改《公司章程》明确建立独立董事制度，在2001 年度股东大会上选举独立董事，公司还将修改完善《董事会工作条例》，积极推行累计投票制度。 3、公司严格按《公司章程》的规定选举产生监事会。监事会的人数和人员构成符合法律、法规要求。监事会制订了《监事会工作条例》，监事熟悉有关法律、法规，了解责任、权利、义务，能以认真负责的态度出席监事会议和列席董事会议，能坚持对全体股东负责、维护他们的利益，履行对公司董事、高级管理人员和公司财务状况的监督。 4、公司高级管理人员的聘任程序符合法律、法规及《公司章程》的规定。公司制订了《总经理分工细则》，明确了高级管理人员的责任及义务。高级管理人员定期向董事会报告工作，向职工代表大会述职并接受评议。公司将建立更为合理、公正的董事、监事、高级管理人员的绩效评价、激励、约束机制。 5、公司指定董事会秘书负责信息披露事项的把关工作，能严格按照法律、法规等要求，真实、准确、完整、及时地披露信息。 6、公司一贯坚持尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等相关者的合法权益。 二、独立董事履行职责情况 截至报告期末公司尚未建立独立董事制度。公司已根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度指导意见》和《上市公司治理准则》的规定要求，正在积极修订《公司章程》，建立独立董事制度，确定独立董事人选，提请2001 年年度股东大会选举2 名独立董事。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务上的分开情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务方面已做到了“五分开”，业务完整独立自主经营，不存在同业竞争。 1、业务方面：公司经营业务完全与控股股东分开，不存在与控股股东单位形成管理竞争的业务。 2、人员方面：本公司董事长与控股股东单位桦林集团有限责任公司董事长为同一人，总经理、副总经理、三总师未在控股股东单位担任除董事以外的其他职务，本公司在劳动、人事、工资方面是独立的。 3、资产方面：本公司有独立、完整的供、产、销生产经营系统。拥有独立的物资采购和产品销售系统。水、电、汽由桦林集团有限责任公司提供，价格由双方按市场规则确定。本公司所使用商标“桦林”“红旗”为桦林集团有限责任公司所有，按1998 年4 月签订的综合服务协议之补充协议《商标使用许可补充协议》规定，由本公司无偿使用二十年。 4、机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，公司董事会、监事会、经营机构都是独立运作，不存在与控股股东合署办公的情形。 5、财务方面：本公司财务独立，设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，具有规范独立的财务会计制度，独立在银行开户，并独立依法纳税。 第七节 股东大会情况简介 一、年度股东大会：2000 年度股东大会。 （一）、2000 年度股东大会的通知、召集、召开情况： 1、股东大会的通知: 为了召开2000 年度股东大会，公司第三届董事会第七次会议于2001 年4 月17 日作出决议，并在2001 年4 月20 日的《上海证券报》刊登了《桦林轮胎股份有限公司关于召开2000 年度股东大会的公告》。 2、2000 年度股东大会的召集、召开情况：2000 年度股东大会由公司董事会召集。根据上述公告的内容于2001 年5 月22 日上午9 时整在公司科技馆会议室如期召开。出席股东大会的股东及股东委托代理人共44 人，代表公司股份16,537.8 万股，占公司股份总数的48.59935％。公司董事、监事和高级管理人员出席了会议，会议由董事长孙玉生先生主持。 （二）、2000 年度股东大会通过的决议及刊登信息披露的报纸和日期： 2000 年度股东大会以记名投票的方式通过了《2000 年度公司董事会工作报告》、《2000 年度公司监事会工作报告》、《2000 年年度报告》、《2000 年度公司财务决算报告》、《2001 年度财务预算报告》、《2000 年度公司利润分配预案的报告》、《关于增补滕永慧先生为公司董事的议案》、《关于聘用会计师事务所的议案》等决议。2000 年度股东大会决议公告刊登于2001 年5 月23 日《上海证券报》。 （三）、根据公司2000 年度股东大会决议，增补滕永慧先生为公司三届董事会董事，其余董事、监事未变。 二、临时股东大会：2001 年度第一次临时股东大会 （一）、2001 年度第一次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 1、2001 年度第一次临时股东大会的通知: 召开本次临时股东大会的通知，已于2001 年11 月22 日在《上海证券报》上公告，将本次临时股东大会的召开日期定为2001 年12 月24 日。提请本次临时股东大会审议的议题为：关于增补董事的议案。 2、2001 年度第一次临时股东大会的召集、召开情况： 公司本次临时股东大会由公司第三届董事会第十三次会议决议召开并由公司董事会召集。会议于2001 年12 月24 日上午在公司科技馆会议室如期举行，出席本次临时股东大会的股东及股东代理人共计45 人，持有公司股数共计164,445,300 股，占公司股份总数340000000 股的48.37 ％，公司部分董事、监事和高级管理人员出席了本次大会，会议由公司董事范宇光先生主持。 （二）、2001 年度第一次临时股东大会通过的决议及刊登信息披露的报纸和日期：2001 年度第一次临时股东大会以记名投票的方式通过了《关于增补董事的议案》。2001年度第一次临时股东大会决议公告刊登于2001 年12 月25 日《上海证券报》。 （三）、根据公司2001 年度第一次临时股东大会决议，免去了孙玉生先生公司三届董事会董事职务，增补吕耀勋先生为公司三届董事会董事。 第八节 董事会报告 一．公司经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况： 1、公司主营业务的范围：公司属橡胶工业中的轮胎制造业，主营轮胎生产和销售。公司是原化工部“九五”期间规划的全国四大轮胎生产基地之一，属行业内重点企业。 2、公司的经营状况： (1)、报告期内公司实现主营业务收入801,183,163.49 元，比去年同期提高12.37%，实现主营业务利润135,862,649.78 元，比去年同期增长44.84%。公司的主营业务收入、主营业务利润全部来自轮胎的生产和销售。 (2)、从产品结构分析，83.48%的主营业务收入和91.52%的主营业务利润来自斜交胎 主营业务收入 主营业务利润 斜交胎 668,848,485.18 124,334,976.59 子午线轮胎 132,334,678.31 11,527,673.19 合计 801,183,163.49 135,862,649.78 (3）、从市场销售分析，公司主营业务收入主要来自于内销，产品市场主要分布在东北地区和华北地区。 (4)、报告期内公司主营业务及其结构较前一报告期未发生较大变化。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： 公司无全资附属企业，公司有一控股子公司，即安达市桦林炭黑有限责任公司，该公司于1999 年10 月21 日注册成立，注册资本5,800,000 元，公司占注册资本的86.2%，该公司主营业务为炭黑产品的制造和销售。因对方的原因已被迫停产，本年度没有收益。中期报告已作披露。 （三）主要供应商、客户情况： 1、公司向前五名供应商合计采购原材料金额占年度采购总额的34.74%。 2、公司向前五名客户销售轮胎合计金额占年度销售轮胎总额的13.54%。 （四）、在经营中出现的问题与困难及解决方案： 公司在2001 年经营过程中面临的问题与困难主要是：市场竞争激烈，国外知名品牌、外资及合资企业发展迅速，挤占了国内市场份额；应收货款回款困难，成本费用过高，影响了公司效益；内部管理存在一定的问题，由于公司董事长在决策和监管上的不利，造成工作推进速度慢，加之个别高级管理人员的不负责任的行为，致使公司生产经营出现较大亏损，影响了公司经营运作和发展。针对上述问题，公司董事会采取了果断措施，下大力气扭转存在问题。主要解决方案是：重新聘任了公司总经理，调整经营领导班子，针对问题认真进行了规范管理；强化市场运作管理制定目标，加大依法清欠力度；以人为本，加大激励机制，提高经营管理水平。 二、公司投资情况 1、募集资金使用情况 （1）、募集资金投入情况： 公司于1999 年4 月12 日向社会公开发行人民币普通股120,000,000 股，募集资金386,400,000 元。本次募集资金共投资四个项目。报告期内共投入资金78,767,402.36元,其中募股资金74,218,943 元，以下四个项目均为募集资金时承诺的投资项目，具体情况如下: 项目名称 项目投资概算 本期投入资金 扩建年产50万套子午胎项目 456,008,100 57,807,202.36 密炼工艺改造项目 118,652,400 投资组建牡丹江桦林乘 110,000,000 20,960,200.00 用子午胎有限责任公司 兼并安达市炭黑厂 8,000,000 合计 692,660,500 78,767,402.36 项目名称 累计投入资金 其中募股资金 收益情况 扩建年产50万套子午胎项目 455,823,690.44 247,028,755 年末试投产 密炼工艺改造项目 127,045,698.32 24,371,245 有间接收益 投资组建牡丹江桦林乘 110,000,000.00 110,000,000 未有收益 用子午胎有限责任公司 兼并安达市炭黑厂 5,000,000.00 5,000,000 未有收益 合计 697,869,388.76 386,400,000 （2）、项目进展情况 1)、扩建年产50 万套子午胎项目：20 万套载重子午胎设备已调试完毕，2001 年从一季度开始已投入生产；30 万套轻卡、乘用子午胎已完成试生产。该项目已竣工98%。 2)、密炼工艺改造项目：本项目本身不单独计算经济效益，其效益体现在公司整体经济效益中，该项目于2000 年10 月19 日通过了竣工验收。 3)、投资组建牡丹江桦林乘用子午胎有限责任公司：公司以110,000,000 元现金出资，桦林集团有限责任公司以其经评估的100 万套乘用子午胎项目的净资产40,000,000元出资，公司报告期内投入20,960,200 元，双方合资组建牡丹江桦林乘用子午胎有限责任公司，于2001 年12 月办理了工商注册手续并领取了营业执照，该公司注册资本15,000 万元，公司占注册资本的73.33%，桦林集团有限责任公司占注册资本的26.67%。 4)、兼并安达炭黑厂项目：报告期内未有投资。原计划投资8,000,000 元，实际投资5,000,000 元，公司与安达炭黑厂合资成立安达市桦林炭黑有限责任公司，注册资本5,800,000 元，公司出资5,000,000 元，占注册资本的86.2%，安达炭黑厂以其经评估的净资产800,000 元出资，占注册资本的13.8%。该公司于1999 年10 月21 日注册成立，因对方的原因已被迫停产，本年度没有收益。中期报告已作披露。 2、报告期内，公司没有非募集资金投资的重大项目。 三、公司的财务状况、经营成果分析(单位:元) 项目 2001年 2000年 增(+)减(-)(%) 总资产 1,948,471,934.94 1,911,916,971 1.91 长期负债 275,825,822.46 245,246,438 11.25 股东权益 606,317,843.24 770,943,440 -21.35 主营业务利润 135,862,649.78 93,800,172 44.84 净利润 -164,625,596.85 2,440,931 -6,844.38 变动原因: 主营业务利润增加的主要原因是由于销售毛利率增加所致。 股东权益降低的主要原因是巨额亏损所致。 净利润减少的主要原因是期间费用大幅增加所致。 四、生产经营环境及宏观政策、法规的重大变化对公司财务状况和经营成果产生的重要影响 中国加入WTO 后，公司的经营环境发生很大变化，尽管国家给予子午线轮胎生产免征消费税的支持，但是在相当长的一段时间内，国外知名品牌挤占国内轮胎市场，公司的产品将在市场份额及销售价格方面受到一些冲击，对公司经营将产生一些负面影响。这种影响随着公司技改项目陆续投产，特别是子午线轮胎生产份额不断扩大，这些不利因素将会逐步消化掉，公司轮胎产品的竞争能力会逐渐提高。 五、新年度业务发展计划 公司2001 年轮胎产量188 万套；销售量193 万套；经董事会审定，2002 年的产销量计划为同比增长10%以上。为了达到以上目标，公司主要加大了子午线轮胎的生产与产品开发，力争子午线轮胎生产创历史最好水平。2001 年公司子午线轮胎产量是27 万套，2002 年公司计划子午线轮胎产量翻番。子午线轮胎生产规模扩大，是公司主体的利润的增长点。为此公司董事会决定继续以突出市场营销、产品结构调整、强化管理三个重点，积极开展资本运营，全面加强企业文化建设，为确保实现计划目标，要集中精力抓好五项工作： 1、强化市场管理和配套服务措施，促进营销水平快速回升。在市场管理、售后服务、结算、包装发运和供货、队伍建设上采取强硬措施，确保维修、配套和出口市场的销量明显增长。 2、搞好子午胎项目达产攻坚战，加速产品结构调整。加快子午胎发展；研制开发新产品，提高产品质量；搞好技术合作和联合，提高企业的科技含量。 3、坚持从严管理，搞好科学管理，继续深入挖潜增效。继续深入落实邯钢成本倒算的经验，从严格管理、科学管理入手，创新挖潜增效的的思路和途径，确保实现效益目标。 4、积极开展资本运营，全力促进机制转换。在资本运营上，要把握机遇，寻求合作；在用人用工和分配制度改革及减员增效上打破常规，大胆探索，全力抓好机制转换。 5、公司将针对管理漏洞，采取各项有效措施，大幅度减亏，以便给广大股东一个满意的回答。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 1、公司第三届董事会于2001 年1 月2 日上午召开第五次会议，会议审议通过了董事会秘书齐国东先生因工作变动不再担任董事会秘书职务。根据董事长孙玉生先生提名，董事会聘任张玉臣先生为公司董事会秘书；根据总经理提名，董事会聘任张玉臣先生为公司副总经理。此次会议决议刊登于2001 年1 月4 日的《上海证券报》。 2、公司第三届董事会于2001 年2 月24 日上午召开第六次会议，会议审议通过了《高级管理人员分配制度改革方案》、《工程技术课题攻关招标管理办法》、《关于轮胎公司组建国家级技术中心的报告》。 3、公司第三届董事会于2001 年4 月17 日上午召开第七次会议，会议审议通过了《2000 年度公司董事会工作报告》、《公司2000 年度报告正文及摘要》、《2000 年度公司财务决算报告》、《2000 年度公司利润分配预案》、《2001 年利润分配政策》、《关于聘用会计师事务所的议案》、《关于召开2000 年度股东大会的有关事项》，会议决定于2001年5 月22 日召开2000 年度股东大会。此项会议决议刊登于2001 年4 月20 日的《上海证券报》。 4、公司第三届董事会于2001 年4 月29 日召开第八次会议，审议通过了《技术中心机构设置方案》，听取公司一季度经营运行状况汇报，董事会充分肯定了一季度经营所取得的成绩。指出：对一季度经营运行状况分析的很好，一季度与上年同期比增幅较大成绩很大，但与全年计划指标比，任务艰巨难度很大。 5、公司第三届董事会于2001 年5 月14 日召开第九次会议，会议审议通过了关于北京江燕公司以股权收益抵货款事宜。 6、公司第三届董事会于2001 年5 月22 日召开第十次会议，会议审议通过了选举副董事長的议案，董事会选举滕永慧先生为公司董事会副董事長。此项会议决议刊登于2001 年5 月23 日的《上海证券报》。 7、公司第三届董事会于2001 年8 月14 日召开第十一次会议，会议审议通过了2001年度中期报告正文及中期报告摘要。2001 年度中期利润分配方案为：不进行利润分配，也不进行公积金转增股本；审议通过了《关于固定资产、在建工程、无形资产和委托贷款减值准备的报告》。此项会议决议刊登于2001 年8 月17 日的《上海证券报》。 8、公司第三届董事会于2001 年9 月21 日召开第十二次会议，会议审议通过了对总经理班子述职情况的反馈。 9、公司第三届董事会于2001 年11 月20 日召开第十三次会议，会议审议通过了《关于孙玉生先生提请辞去董事长、董事职务的议案》。孙玉生先生由于工作变动，请求辞去董事长、董事职务。董事会经讨论，同意孙玉生先生辞去董事长、董事职务的请求；审议通过《关于增补董事的议案》，董事会提名增补吕耀勋先生为董事候选人，提请股东大会审议；审议通过《关于召开2001 年第一次临时股东大会的有关事项》，公司董事会定于2001 年12 月24 日上午9:00 时至10:30 时召开2001 年度第一次临时股东大会，会议地点公司科技馆会议室。此项会议决议刊登于2001 年11 月22 日的《上海证券报》。 10、公司第三届董事会于2001 年11 月21 日召开第十四次会议，会议审议通过了《子午胎分公司机构调整方案》。 11、公司第三届董事会于2001 年12 月14 日召开第十五次会议，会议审议通过了选举董事范宇光先生主持公司2001 年度第一次临时股东大会。 12、公司第三届董事会于2001 年12 月24 日召开第十六次会议，会议审议通过了《关于选举三届董事会董事长的议案》。经董事会选举，吕耀勋先生为公司三届董事会董事长；审议通过了《关于免去滕永慧先生三届董事会副董事长职务的议案》。经董事会审议，同意免去滕永慧先生副董事长职务；审议通过了《关于解聘滕永慧先生总经理职务的议案》。经董事会审议，同意解聘滕永慧先生总经理职务；审议通过了《关于选举三届董事会副董事长的议案》。经董事会选举，范宇光先生为公司三届董事会副董事长；审议通过了《关于聘任总经理的议案》。经董事长吕耀勋先生提名董事会审议，同意聘任范宇光先生担任公司总经理；审议通过了《关于关联方欠款情况的汇报》，同意将此汇报上报给中国证监会哈尔滨特派员办事处。此项会议决议刊登于2001 年12 月25日的《上海证券报》。 13、公司第三届董事会于2001 年12 月31 日召开第十七次会议，会议审议通过了公司原副总经理、总会计师刘鹏举先生因病需就医而提交辞职报告，公司董事会批准其辞职请求；根据总经理范宇光先生提名，公司董事会决定聘任纪桂芝女士为公司副总经理、总会计师。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会认真履行职责，全面贯彻落实股东大会各项决议。公司2000 年度利润较少，公司不分配、不转增，将资金用于补充流动资金。报告期内，无配股、增发新股事项。 七、2001 年度利润分配预案及预计2002 年利润分配政策 1、利润分配预案 经利安达信隆会计师事务所有限责任公司审计，本公司2001 年度实现利润-164,625,596.85 元，净利润-164,625,596.85 元，累计未弥补亏损为144,207,446.06元。鉴于本年度公司经营利润亏损，公司拟不分配、不转增。 2、预计2002 年利润分配政策 鉴于公司未弥补亏损较大，2002 年度公司将不分配、不转增。 八、报告期内，公司选定的信息披露报刊无变更。 第九节 监事会报告 （一）监事会工作情况 报告期内，监事会按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责，本着对公司全体股东认真负责的态度，较好地发挥了监督检查作用。监事会的各位监事除列席董事会会议、参与公司重大决策外，在检查公司财务、监督公司高级管理人员履行职务等方面，认真地履行了监事会职权，为公司规范运作起到了积极作用。 报告期内，公司监事会召开了两次会议。桦林轮胎股份有限公司三届监事会三次会议于4 月18 日在公司201 会议室召开。监事会主席于道明先生主持会议，审议通过了如下决议：1、《2000 年度公司监事会工作报告》；2、审阅了三届七次董事会拟提交股东大会审议的有关议案；3、审阅了《关于召开2000 年度股东大会的有关事项》。桦林轮胎股份有限公司三届监事会四次会议于8 月14 日在公司326 会议室召开。监事会主席于道明先生主持会议，审议通过了如下决议：1、监事会认为，2001 年度中期报告正文及摘要真实、准确、完整地反映了2001 年度上半年公司的实际情况，同意予以披露。2、监事会认为，董事会就有关计提固定资产、在建工程、无形资产和委托贷款减值准备所做决议程序合法，依据充分。 （二）对有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况：2001 年度公司董事会严格执行股东大会的各项决议，其决策程序符合《公司法》、《公司章程》的有关规定；公司董事及经理层等多数人员在执行公司职务时无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为，也不存在有意损害本公司利益的行为。 2001 年度，本公司出现严重的经营亏损，这既有按有关规定主动调整、释放风险的因素，也暴露出本公司过去在经营管理、投资决策等方面缺乏科学性和正确性，同时也说明监事会在有些方面监督还不到位，对此，监事会将进一步加强监督职能。 2、检查公司财务的情况：监事会对本公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为利安达信隆会计师事务所有限责任公司出具的《审计报告》客观、公正地反映了报告期内公司的财务状况和经营成果。 3、公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，未有变更。 4、公司收购资产交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害中小股东的权益，也没有造成公司资产流失。 5、报告期内，公司的关联交易公平，没有损害公司的利益。 第十节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 2000 年中国光大银行黑龙省分行起诉我公司侵权，诉讼标的额10,000 万元。目前此案尚在审理中，一俟有判决结果，我公司会及时作出公告。 二、报告期内公司收购、出售资产、吸收合并事项的简要情况 报告期内，公司无收购、出售资产、吸收合并事项发生。 三、重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易：请见会计报表附注“关联方关系及其交易”中的“关联方交易”。 2、资产及股权转让发生的关联交易：无 3、公司与关联方存在债权、债务往来、担保等事项：请见会计报表附注“关联方关系及其交易”中的“关联方往来”。 4、其他重大关联交易：公司以110,000,000 元现金出资，桦林集团有限责任公司以其经评估的100 万套乘用子午胎项目的净资产40,000,000 元出资，公司报告期内投入20,960,200 元，双方合资组建牡丹江桦林乘用子午胎有限责任公司，于2001 年12月办理了工商注册手续并领取了营业执照，该公司注册资本15,000 万元，公司占注册资本的73.33%，桦林集团有限责任公司占注册资本的26.67%。 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、重大担保：无。 3、委托理财：报告期内，公司无委托理财事项。 4、其他重大合同：报告期内，公司无其他重大合同发生。 五、在报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。 六、报告期内，公司继续聘用利安达信隆会计师事务所有限责任公司负责公司的财务审计工作。支付给利安达信隆会计师事务所有限责任公司负责公司报酬情况：报告期内，公司支付审计费用35 万元。 七、公司原副董事长、总经理滕永慧因涉嫌经济犯罪，于2002 年1 月被检查机关拘捕，现未结案。 八、报告期内，公司因管理不善，导致亏损164,625,596.85 元。亏损原因：主要是产品理赔高达12，549 万元，其次是应收款当年提取坏帐准备2,587 万元，营业费用大幅度增加。产品理赔损失巨大的原因主要有三个：一是公司为促销而放宽理赔标准，增加了理赔损失；二是由于工艺管理不严格及购货渠道不够正常，导致产品质量下滑；三是公司对企业内部管理不利，个别领导为个人利益损害公司利益。公司已认识到自身问题的严重性，对主要领导做了调整，对有关责任人正在依法进行处理。 九、报告期内，公司没有发生证券法第六十二条、公开发行股票公司信息披露实施细则（实行）第十七条所列的重大事件，以及公司董事会判断为重大事件的事项。 第十一节 财务会计报告 （一）审计报告 利安达审字[2002]第077 号 桦林轮胎股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2001 年度利润及利润分配表和2001 年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况和2001年度的经营成果以及现金流量状况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司中国注册会计师 中国注册会计师 中国·北京二OO 二年四月十二日 (二)会计报表（附后） （三）会计报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为单位） 一、公司简介 桦林轮胎股份有限公司（以下简称“本公司”）是经黑龙江省经济体制改革委员会黑体改复[1993]335 号和503 号文批准，由桦林集团有限责任公司(原桦林橡胶厂)联合黑龙江省龙桦联营经销公司等五家单位共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司（原称桦翔股份有限公司）。本公司定向募集时总股本22,000 万股,每股面值1 元，计22,000 万元。公司于1993 年6 月8 日在牡丹江市工商行政管理局依法登记注册(登记号：13023211-7)，1996 年经黑龙江省经济体制改革委员会黑体改复[1996]3 号文件批准, 1997 年经黑龙江省工商行政管理局核准登记更名为“桦林轮胎股份有限公司”。经中国证券监督管理委员会证监发字[1999]37 号文件批准，公司于1999 年4月12 日首次向社会公众发行人民币普通股12，000 万股，每股面值1 元，每股发行价格3.36 元。经上海证券交易所批准，公司股票于1999 年5 月7 日在上海证券交易所挂牌交易。公司总股本增至34000 万股。 公司所在行业为橡胶加工业所属的轮胎制造业。本公司是原化工部“九五”期间规划的全国四大轮胎生产基地之一，属行业内重点企业。主要从事轮胎的生产和销售。公司主导产品为“桦林”、“红旗”牌各种规格轮胎，其中，载重系列斜胶胎为国家金牌产品，并获得美国“DOT”标准认证；89 种规格轮胎被评为部优、省优产品；7 种规格子午线轮胎通过欧共体“ECE”质量认证。1995 年在全国轮胎行业第一家通过GB/T19000-ISO9000 系列标准认证。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司以公历1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。 3、记帐本位币 本公司会计核算以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司发生的外币业务，按业务发生时的市场汇率折合人民币记帐，月份终了，将各种外币帐户的外币余额，按月末市场汇率进行调整，由此产生的差额，与购建固定资产有关并且在其尚未交付使用前的，计入有关固定资产的购建成本；属于筹建期的计入开办费；属于生产经营期间的计入财务费用。 6、现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 7、坏帐核算方法 1）坏帐的确认标准： a.因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； b.因债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 2）坏帐损失的核算方法 采用备抵法进行坏帐损失的核算。 3）坏帐准备的计提方法和计提比例标准： a.计提方法： 采用帐龄分析法对期末应收款项余额计提坏帐准备。 b.计提比例： 根据应收款项形成的时间长短，将坏帐准备金的提取比例分为如下六档： 一年以内的为5‰；一至二年的为5%；二至三年的为10%；三至四年的为30%；四至五年的为50%；五年以上或欠款单位因破产、倒闭、清算等而无法偿还债务时，计提比例为100%。 8、存货的核算方法 1）公司存货包括：材料采购、原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。 2）存货计价方法：产成品按实际成本核算，发出时采用加权平均法计价；材料实行计划成本核算，每月月末按实际成本调整材料成本差异；生产成本采用逐步结转分步法核算；低值易耗品，除模具、机头按6 个月摊销外，其他采用一次摊销法。 3）存货盘点制度：公司存货盘点实行永续盘存制。 4）存货跌价准备的确认标准、计提方法： a.确认标准： 本公司的存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等，按存货成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。 b.计提方法： 针对存货的不同特点，采用不同的计提方法：（1）对库存商品，采用单项法计提，逐个规格产品分析成本和可变现值，重点分析积压产品；（2）对于原辅材料，如近期市价无较大变动，一般情况下不计提跌价准备，但对积压报废大宗原材料则采取单项法逐笔计提跌价准备，对积压、报废价值额不大的原辅材料，则以计划价格总额为基础，按估计损失率计提跌价准备；（3）对其他存货，采用按类计提。 9、短期投资核算方法 1）短期投资计价及收益的确认方法 短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。 处理短期投资时，按实际收到的金额与购入成本之间的差额确认投资收益。 2）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法 本公司的短期投资按成本与市价孰低法计价。在期末将股票、债券等短期投资的市价与成本进行比较，如市价低于成本的，按其差额计提跌价准备。 10、长期投资核算方法 1）长期股权投资： 以投资时实际支付的款项或评估、协议确定的价值记帐。 投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下的采用成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但对经营决策有重大影响的采用权益法核算；占被投资企业有表决权资本50%以上的采用权益法核算，并对会计报表予以合并；股权投资差额有规定投资期限的，在投资期内摊销；没有规定投资期限的,按10 年平均摊销。 2）长期债权投资： 以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及自发行日至债券购入日的应收利息后的余额记帐，溢价或折价在债券存续期间内，于确认相关债券利息收入时，采用直线法进行平均摊销。 3）长期投资减值准备的确认标准、计提方法： a.本公司于年度终了或中期对长期投资进行检查，对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致其可收回金额低于长期投资的帐面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当年损益。 b.采用备抵法计提长期投资减值准备。 11、固定资产核算方法 1）固定资产计价和折旧方法 a.固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具等，以及不属于生产经营主要设备但单位价值在2,000 元以上，使用年限超过两年的资产。 b.公司固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备和运输设备四类。 c.固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 d. 固定资产采用分类计算折旧的方法，根据固定资产的预计使用年限，扣除预计净残值后按年限平均法计算折旧。各类固定资产的预计净残值率为原值的3%，其折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 使用年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 15--35 2.77--6.47 通用设备 10--20 4.85--9.70 专用设备 10--12 8.08--9.70 运输设备 10 9.70 2）固定资产减值准备的确认标准、计提方法 本公司在年度终了或中期时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项资产的可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提固定资产减值准备： (1)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； (2)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； (3)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； (4)已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； (5)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房和正在安装的设备及其他固定资产，按实际发生的支出确定其工程成本，并按工程项目的性质分项核算。当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，但尚未办理竣工结算的，按估计的价值转入固定资产，待办理了竣工结算手续后再作调整。公司为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款利息，当同时满足以下三个条件时开始资本化，计入所购建固定资产的成本： (1)资产支出已经发生； (2)借款费用已经发生； (3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的借款利息在当期直接计入财务费用。 本公司在年度终了或中期时，对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： (1)长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程； (2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款费用的核算方法 1）为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。 2）为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本。如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月（含3 个月），应当暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍应计入工程成本。 14、收入确认原则 销售商品：以已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠计量时，确认营业收入实现。 劳务收入：以劳务已经提供，同时收讫价款或取得收取价款的凭据时，作为劳务收入实现。 15、所得税的会计处理方法 所得税采用应付税款法核算。 16、利润分配 公司交纳所得税后的净利润根据有关法规和本公司章程按下列顺序分配： 1）弥补以前年度亏损 2）提取10%法定盈余公积金 3）提取5%法定公益金 4）提取任意盈余公积金 5）分配普通股股利 17、合并会计报表编制方法 1）合并会计报表合并范围的确定原则： 本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会字[1996]2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定。 本公司的合并范围包括母公司和控股子公司牡丹江桦林乘用子午胎有限责任公司 2）合并会计报表的编制方法： 以本公司及其纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司及其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来均在合并时抵消。 如果子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在重大差异，在合并前需按照本公司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行调整，然后以经调整后的个别会计报表为基础按照上述方法编制合并会计报表。 由于控股子公司牡丹江桦林乘用子午胎有限责任公司目前正处于在建阶段，没有生产，因此，本次合并只是合并资产（固定资产和在建工程）及所有者权益项目，并将母公司对子公司的权益性投资与子公司所有者权益予以抵销。 3）少数股东权益和本期损益的确定： 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益减去本公司所拥有的份额计算确定；少数股东本期损益根据本公司所属各子公司各年度内实现的损益扣除本公司投资收益后的余额计算确定。 18、报告期内本公司选用的会计政策、会计估计的变更内容、理由及影响数 根据财政部财会[2000]25 号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》和财会[2001]17 号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》的有关规定和本公司董事会决议，本公司从2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》。具体会计政策变更如下： 1)固定资产减值准备：原不计提减值准备，现改为期末按单项资产可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备，并进行追溯调整； 2)在建工程：原不计提减值准备，现改为期末计提减值准备，并进行追溯调整。 上述会计政策变更已采用追溯调整法调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表上的上年数栏已按调整后的数字填列。由于会计政策的变更，调整了98 年年初应付股利，98 年、99 年、2000 年期末留存收益。固定资产减值准备的计提，导致98 年年初应付股利减少7,878,263.17 元，98 年年初留存收益减少1,390,281.74 元，98 年留存收益减少14,068,845.23 元，99 年留存收益减少12,058,866.39 元，2000 年留存收益减少739,019.33 元，在建工程减值准备的计提，导致98 年初应付股利减少50,750,853.83 元，98 年年初留存收益减少1,690,482.24 元。 三、税项及附加 1、流转税 增值税：按17%的税率计算销项税，扣除当期允许抵扣的进项税后缴纳。 消费税：农用胎、子午胎及各种垫带执行零税率；汽车外、内胎按10%的税率计缴。 2、城建税及教育费附加 城建税：按应交增值税、消费税之和的7%计缴。 教育费附加：按应交增值税、消费税之和的3%计缴。 3、所得税 根据黑龙江省人民政府黑政函[1997]66 号《关于桦林轮胎股份有限公司企业所得税先征后返问题的批复》，1997 年以后按33%的税率征收企业所得税，返还18%，实际税负15%，并根据财税[2000]99 号文件，本政策执行到2001 年12 月31 日。 四、控股子公司 全称 注册资本 经营范围 本公司投资额 安达市桦林炭黑 5,800,000 炭黑生产销售 5,000,000 有限责任公司 牡丹江桦林乘用 150,000,000 生产乘用子午胎 110,000,000 子午胎有限公司 全称 所占权益比例 是否合并 安达市桦林炭黑 86.2% 否 有限责任公司 牡丹江桦林乘用 73.3% 是 子午胎有限公司 注：根据财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的有关规定，对资产总额、营业收入以及当年度（期）净利润的比率均在10%以下的子公司安达市桦林炭黑有限责任公司，未纳入本公司会计报表的合并范围。 五、合并会计报表主要项目的注释（单位：人民币元） 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 41,902.43 39,251.69 银行存款 25,587,004.65 140,922,203.25 其他货币资金 23,797.15 502,135.43 合计 25,652,704.23 141,463,590.37 注:减少的主要原因是募股资金投入50 万套子午胎项目。 2、短期投资和短期投资跌价准备 项目 期末数 投资金额 跌价准备 期末市价 股票投资 937,251.90 269,661.40 667,590.50 债券投资 -- 其他投资 -- 合计 937,251.90 269,661.40 667,590.50 项目 期初数 投资金额 跌价准备 股票投资 452,050.00 债券投资 -- 其他投资 -- 合计 452,050.00 注：A.短期投资增幅较大的原因是股票投资增加。 B.报表日市价资料来源于联合证券有限责任公司牡丹江太平路证券交易营业部。 3、应收票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 6,417,060.00 2,100,000.00 合计 6,417,060.00 2,100,000.00 4、应收帐款 1）帐龄分析 帐龄 期末数 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 223,440,295.62 42.89 1,117,201.48 1--2年 132,227,825.29 25.38 6,611,391.26 2--3年 85,484,064.13 16.42 8,548,406.42 3--4年 65,556,921.31 12.58 19,667,076.39 4--5年 11,212,047.14 2.15 5,606,023.57 5年以上 3,016,345.99 0.58 3,016,345.99 合计 520,937,499.48 100.00 44,566,445.11 帐龄 期初数 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 430,889,390.77 66.81 2,154,446.95 1--2年 128,507,428.06 18.78 6,425,371.40 2--3年 78,533,107.64 12.02 7,853,310.76 3--4年 12,067,252.83 1.85 3,620,175.85 4--5年 1,727,485.36 0.26 863,742.67 5年以上 1,834,797.59 0.28 1,834,797.59 合计 653,559,462.25 100.00 22,751,845.22 应收帐款降低的主要原因是压缩客户以前年度轮胎周转，减少赊销，与欠付的材料款抹帐。 2)应收帐款中持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 桦林集团有限责任公司 7,931,036.20 2年以内 抵押销售 3) 应收账款期末余额中欠款金额前五名单位的总金额为91,327,328.64 元,占应收账款的比例17.53%.欠款前五名的单位: 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 北京桦林华北经贸公司 22,236,738.12 2年以内 周转轮胎 黑龙江省龙桦联营经销公司 21,612,234.79 2年以内 周转轮胎 牡丹江市江桦橡胶轮胎总公司 18,085,910.03 2年以内 周转轮胎 四川省蜀桦轮胎有限公司 14,736,333.75 1年以内 周转轮胎 黑龙江凯马富拖机械制造公司 14,656,111.95 1年以内 配套供应 合计 91,327,328.64 5、其他应收款 1）帐龄分析 帐龄 期末数 金额 比例（%） 坏帐准备 1年以内 76,358,874.91 57.31 381,794.87 1--2年 39,275,504.50 29.48 1,963,775.23 2--3年 16,310,536.22 12.24 1,631,053.62 3--4年 1,300,055.71 0.97 390,016.71 4—5年 487.50 -- 243.75 合计 133,245,458.84 100.00 4,366,884.18 帐龄 期初数 金额 比例（%） 坏帐准备 1年以内 91,858,966.72 94.24 14,095.83 1--2年 5,365,969.94 5.46 268,298.48 2--3年 290,000.00 0.30 29,000.00 3--4年 547.00 -- 164.10 4—5年 合计 97,515,483.66 100.00 311,558.41 2）本期增加主要是将预付帐款中不符合预付帐款性质或预付时间较长的款项34,548,560.45 元调入所致。 3）其他应收款中持本公司5%（含5%）以上股份的股东桦林集团有限责任公司 欠款86,021,341.33 元。主要是本公司为桦林集团代垫的工资、运费等款项。 4）其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五名单位总金额为90,679,419.58 元占应收账款的比例68.05%.欠款前五名的单位: 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 桦林集团有限责任公司 86,021,341.33 1年以内 注释 牡丹江海关 4,129,221.75 2年以内 进口保证金 牡丹江市郊区公安分局 218,856.50 2年以内 借款 牡丹江市法院反贪局 160,000.00 2年以内 借款 牡丹江市公安局东安分局 150,000.00 2年以内 借款 合计 90,679,419.58 注：上面提到的三个公检法单位的借款是帮助本公司清理欠款及涉及诉讼的费用。 6、预付帐款 (1)帐龄 期末数 期初数 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 37,881,058.09 99.30 66,741,290.70 100.00 1-2年 265,786.58 0.70 合计 38,146,844.67 100.00 66,741,290.70 100.00 (2)帐龄超过1 年的预付款主要系公司预付给供应商的货款。 (3)预付帐款中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 7、存货及存货跌价准备 项目 期末数 金额 跌价准备 金额 物资采购 3,897,651.96 293,694.13 库存材料 93,617,143.71 3,226,305.00 103,786,739.35 材料成本差异 -2,038,665.41 -7,709,727.03 库存商品 103,012,469.81 2,785,598.80 72,114,569.64 在产品 7,290,156.22 12,883,183.62 合计 205,778,756.29 6,011,903.80 181,368,459.71 项目 期初数 跌价准备 物资采购 库存材料 3,226,305.00 材料成本差异 库存商品 2,785,598.80 在产品 合计 6,011,903.8 8、待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 模具、机头 1,642,546.83 4,685,972.12 3,551,574.10 1,195,573.37 保险费 857,647.93 1,398,695.00 1,219,330.05 640,914.58 合计 2,500,194.76 6,084,667.12 4,770,904.15 1,836,487.95 9、长期投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 4,908,035.00 -- 长期债权投资 合计 4,908,035.00 项目 期末数 金额 减值准备 长期股权投资 4,908,035.00 长期债权投资 合计 4,908,035.00 被投资单位名称 投资起止 投资金额 占被投资单位 日期 注册资本比例 安达市桦林炭黑 有限责任公司 99.10.21 5,000,000.00 86.20% 被投资单位名称 减值准备 本期权益 累计权益 增(减)额 增(减)额 安达市桦林炭黑 有限责任公司 -91,965.00 注：本公司对安达市桦林炭黑有限责任公司的长期股权投资按权益法核算,本期该公司停产。 10、固定资产及累计折旧 项目 期初数 本年增加 本年减少 1)原值 房屋及建筑物 272,439,130.70 17,254,751.92 专用设备 431,609,523.71 659,933.52 通用设备 83,731,895.54 14,640734.19 运输设备 12,035,145.41 744,350.00 合计 799,815,695.36 32,555,419.63 744,350.00 2)累计折旧 房屋及建筑物 86,253,218.57 6,628,599.80 专用设备 214,461,149.95 16,007,220.99 通用设备 30,514,780.77 5,989,284.73 运输设备 4,301,006.58 287,496.40 175,490.70 合计 335,530,155.87 28,912,601.92 175,490.70 净值 464,285,539.49 项目 期末数 1)原值 房屋及建筑物 289,693,882.62 专用设备 432,269,457.23 通用设备 98,372,629.73 运输设备 11,290,795.41 合计 831,626,764.99 2)累计折旧 房屋及建筑物 92,881,818.37 专用设备 230,468,370.94 通用设备 36,504,065.50 运输设备 4,413,012.28 合计 364,267,267.09 净值 467,359,497.90 3) 固定资产减值准备 项目 期末数 期初数 房屋 设备 38,285,360.88 36,135,275.86 合计 38,285,360.88 36,135,275.86 注：本公司累计将62,010.00 万元的固定资产抵押给银行。 11、工程物资 类别 期末数 期初数 设备 72,089,459.50 64,862,118.10 材料 51,036.95 143,534.40 合计 72,140,496.45 65,005,652.50 12、在建工程 1)在建工程 工程项目名称 期初数 本期增加 本期减少 50万套子午胎 333,061,696.78 66,949,355.35 (其中利息资本化) (18,884,076.79) (10,397,381.14) 密炼工程 739,056.76 108,543.76 专项工程及其他 14,280,172.01 1,234,608.38 1,158,800.70 乘用子午胎公司 198,504,533.11 合计 348,080,925.55 266,688,496.84 1,267,344.46 工程项目名称 期末数 资金来源 进度 50万套子午胎 400,011,052.13 募股资金及自筹 95% (其中利息资本化) (29,281,457.93) 密炼工程 630,513.00 募股资金及自筹 竣工 专项工程及其他 14,355,979.69 自筹 零星工程 乘用子午胎公司 198,504,533.11 合计 613,502,077.93 注：期末在建工程增加主要有以下两个原因：一是按募股资金投向,把资金投入到50 万套子午胎项目；二是本期将牡丹江桦林乘用子午胎有限责任公司的在建工程纳入合并范围。 2）在建工程减值准备 项目 期末数 期初数 50万套子午胎项目 52,441,336.07 52,441,336.07 注:发生减值的原因有以下几方面: a.机器设备由于技术进步等原因发生减值； b.该项目在建期间由于公司体制变化工程拖期等原因，使得工程因停、缓建而发生部分维护费用； c.该项目厂房土建工程由于三材涨价、间接费用提高及设计变更、签证等使得工程费用提高，按目前平方米造价计算，该工程已经发生减值。 13、短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 450,020,000.00 312,160,000.00 担保借款 -- -- 信用借款 125,800,000.00 125,800,000.00 合计 575,820,000.00 437,960,000.00 注：本公司短期借款中，交通银行哈尔滨分行的6000 万元贷款已经逾期。 14、应付款项 科目 期末数 期初数 应付帐款 217,079,794.86 225,904,758.00 应付票据 6,500,000.00 15,000,000.00 其他应付款 40,451,195.39 42,230,121.00 注：以上各科目中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 15、预收帐款 帐龄 期末数 期初数 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 19,465,608.82 82.92 1-2年 1,191,405.00 5.07 2-3年 1,821,171.77 7.76 3年以上 997,945.31 4.25 合计 23,476,130.90 100.00 18,349,810.00 100.00 16、应付股利 项目 期末数 期初数 股利 1,518,626.12 5,757,145.98 合计 1,518,626.12 5,757,145.98 注：本期初应由老股东享受的97 年以前的未分配利润58,629,117.00 元暂挂本科目，本期公司改变会计政策开始计提固定资产、在建工程减值准备，采用追溯调整法冲减了该数。 17、应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 18,738,826.38 -828,154.22 消费税 19,949,363.68 254,165.15 城建税 2,953,785.65 1,377,381.47 所得税 -617,447.54 -617,447.54 房产税 2,338,477.79 795,818.76 合计 43,363,005.96 981,763.62 注：本公司由于资金紧张，暂缓缴纳税款。 18、预提费用 项目 期末数 期初数 结余原因 利息 22,343,604.80 9,784,929.73 预提利息 19、一年内到期的长期负债 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 79,650,000.00 133,080,000.00 其中逾期借款: 借款单位 金额 借款期限 中国银行黑龙江省分行 29,050,000.00 1995.7.17-2000.7.17 借款单位 年利率 贷款条件 中国银行黑龙江省分行 7.125% 抵押 本公司由于资金比较紧张，未能及时偿还借款，目前正在办理转贷手续。 20、长期借款 借款单位 金额 借款期限 中国工商行牡丹江分行信贷经营部 130,000,000.00 2000.08.31-2003.08.30 中国银行黑龙江省分行 145,825,822.46 1998.09.22-2008.09.22 合计 275,825,822.46 借款单位 年利率 贷款条件 中国工商行牡丹江分行信贷经营部 6.534% 抵押 中国银行黑龙江省分行 7.130% 担保 合计 21、股本 公司股份变动情况 单位：股 期初余额 一、未上市流通股份 220,000,000 1、发起人股份 152,070,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 152,070,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 17,930,000 3、内部职工股 50,000,000 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 220,000,000 二、已上市流通股份 120,000,000 1、人民币普通股 120,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 120,000,000 三、股份总数 340,000,000 本次变动增减（+,-） 配股 送股 公积金转股 增发 其他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 一、未上市流通股份 期末余额 1、发起人股份 其中： 220,000,000 国家持有股份 152,070,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 152,070,000 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 17,930,000 其中：转配股 50,000,000 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 220,000,000 2、境内上市的外资股 120,000,000 3、境外上市的外资股 120,000,000 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 340,000,000 22、资本公积 项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 股本溢价 376,433,264.00 376,433,264.00 捐赠 30,000.00 30,000.00 合计 376,463,264.00 376,463,264.00 23、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 22,708,016.87 22,708,016.87 法定公益金 11,354,008.43 11,354,008.43 合计 34,062,025.30 34,062,025.30 24、未分配利润 项目 期初数 本期增加 未分配利润 20,418,150.79 项目 本期减少 期末数 未分配利润 164,625,596.85 -144,207,446.06 五、母公司会计报表主要项目的注释 25、其他应收款 1）帐龄分析 帐龄 期末数 金额 比例（%） 坏帐准备 1年以内 154,428,672.66 73.08 381,794.87 1--2年 39,275,504.50 18.59 1,963,775.23 2--3年 16,310,536.22 7.72 1,631,053.62 3--4年 1,300,055.71 0.61 390,016.71 4—5年 487.50 -- 243.75 合计 211,315,256.59 100.00 4,366,884.18 帐龄 期初数 金额 比例（%） 坏帐准备 1年以内 91,858,966.72 94.24 14,095.83 1--2年 5,365,969.94 5.46 268,298.48 2--3年 290,000.00 0.30 29,000.00 3--4年 547.00 -- 164.10 4—5年 合计 97,515,483.66 100.00 311,558.41 2）本期末公司将预付帐款中不符合预付帐款性质或预付时间较长的款项调入其他应收款使其增加34,548,560.45 元；公司本期增加对100 万套子午胎项目的投入78,069,797.75 元。 3）其他应收款中持本公司5%（含5%）以上股份的股东桦林集团有限责任公司欠款86,021,341.33 元。主要是本公司为桦林集团代垫的工资、运费等款项。 4）其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五名单位总金额为168,599,217.33元占应收账款的比例79.79%.欠款前五名的单位 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 牡丹江桦林乘用子午胎 78,069,797.75 1年以内 借款 有限责任公司 桦林集团有限责任公司 86,021,341.33 1年以内 注释 牡丹江海关 4,129,221.75 2年以内 进口保证金 牡丹江市郊区公安分局 218,856.50 2年以内 借款 牡丹江市法院反贪局 160,000.00 2年以内 借款 合计 168,599,217.33 注：上面提到的公检法单位的借款是帮助本公司清理陈欠款及涉及诉讼的费用而暂借的款项。 26、长期投资 项目 期初数 本期增加 金额 减值准备 长期股权投资 4,908,035.00 -- 110,000,000.00 长期债权投资 合计 4,908,035.00 110,000,000.00 项目 本期减少 期末数 金额 减值准备 长期股权投资 114,908,035.00 长期债权投资 合计 114,908,035.00 被投资单位名称 投资起始 投资金额 占被投资单位 日期 注册资本比例 安达市桦林炭黑 有限责任公司 99.10.21 5,000,000.00 86.20% 牡丹江桦林乘用 子午胎有限公司 01.12.28 110,000,000.00 73.33% 被投资单位名称 减值准备 本期权益 累计权益 增(减)额 增(减)额 安达市桦林炭黑 有限责任公司 -91,965.00 牡丹江桦林乘用 子午胎有限公司 注：a.本公司对安达市桦林炭黑有限责任公司的长期股权投资按权益法核算,本期该公司停产。 b.2001 年末，本公司将牡丹江桦林乘用子午胎有限责任公司纳入合并会计报表范围。牡丹江桦林乘用子午胎有限责任公司于2001 年12 月28 日成立，在牡丹江市工商依法登记注册(登记号：2310001000865)，注册资本15,000 万元，其中桦林股份有限公司占73%，桦林集团有限责任公司占27%。桦林集团有限责任公司以其100 万套子午胎工程项目的资产228,069,767.75 元(该项资产业经黑龙江通源会计师事务所有限责任公司以黑通源评它字[2001]第111 号<<资产评估报告书>>评估,牡丹江市国有资产管理局以牡国资确字[2001]39 号文<<对桦林集团有限责任公司投资项目资产评估审查确认的批复>>予以确认.)投入该公司，其中4000 万元作为投入资本，11000 万元代本公司出资，其余78,069,767.75 元作为牡丹江桦林乘用子午胎有限责任公司对桦林集团的欠款。2001 年12 月30 日，桦林集团有限责任公司、本公司和牡丹江桦林乘用子午胎有限责任公司三方签定转帐协议书，将上述对桦林集团公司的欠款转作对本公司的负债。该公司目前正处于在建阶段，没有生产。 27、固定资产及累计折旧 项目 期初数 本年增加 1)原值 房屋及建筑物 272,439,130.70 专用设备 431,609,523.71 659,933.52 通用设备 83,731,895.54 2,330,221.47 运输设备 12,035,145.41 合计 799,815,695.36 2,990,154.99 2)累计折旧 房屋及建筑物 86,253,218.57 6,628,599.80 专用设备 214,461,149.95 16,007,220.99 通用设备 30,514,780.77 5,989,284.73 运输设备 4,301,006.58 287,496.40 合计 335,530,155.87 28,912,601.92 净值 464,285,539.49 项目 本年减少 期末数 1)原值 房屋及建筑物 272,439,130.70 专用设备 432,269,457.23 通用设备 86,062,117.01 运输设备 744,350.00 11,290,795.41 合计 744,350.00 802,061,500.35 2)累计折旧 房屋及建筑物 92,881,818.37 专用设备 230,468,370.94 通用设备 36,504,065.50 运输设备 175,490.70 4,413,012.28 合计 175,490.70 364,267,267.09 净值 437,794,233.26 注：截止2001 年末,本公司累计将62,010.00 万元的固定资产抵押给银行。 3) 固定资产减值准备 项目 期末数 期初数 房屋 设备 38,285,360.88 36,135,275.86 合计 38,285,360.88 36,135,275.86 28、在建工程 工程项目名称 期初数 本期增加 50万套子午胎 333,061,696.78 66,949,355.35 (其中利息资本化) (18,884,076.79) (10,397,381.14) 密炼工程 739,056.76 专项工程及其他 14,280,172.01 1,234,608.38 合计 348,080,925.55 68,183,963.73 工程项目名称 本期减少 期末数 50万套子午胎 400,011,052.13 (其中利息资本化) (29,281,457.93) 密炼工程 108,543.76 630,513.00 专项工程及其他 1,158,800.70 14,355,979.69 合计 1,267,344.46 414,997,544.82 工程项目名称 资金来源 进度 50万套子午胎 募股资金及自筹 95% (其中利息资本化) 密炼工程 募股资金及自筹 竣工 专项工程及其他 自筹 零星工程 合计 注:期末在建工程增加主要是公司按募股资金投向,把资金投入到50 万套子午胎项目。 29、主营业务收入、成本 项目 本年发生数 上年发生数 主营业务收入 801,183,163.49 712,993,416.30 主营业务成本 643,367,001.79 591,926,097.61 公司前五名客户销售的收入总额为108,454,244.63 元，占公司全部销售收入的13.54%。 30、主营业务税金及附加 项目 本年发生数 上年发生数 消费税 17,977,326.58 21,957,662.39 城建税 2,076,404.18 3,674,639.54 教育费附加 1,899,781.16 1,634,844.66 合计 21,953,511.92 27,267,146.59 31、其他业务利润 项目 本年发生数 上年发生数 其他业务利润 346,009.73 3,044,799.71 注：其他业务利润减少的原因：一是出售材料、汽车胶囊减少；二是上年其他业务利润中有部分逾期包装物押金收入。 32、营业费用 项目 本年发生数 上年发生数 营业费用 50,368,835.86 31,106,646.00 注:营业费用比上年增长61.9%,主要有以下两个原因：一是由于销售量的增加和送货上门等政策使得运费有所增加；二是公司为了扩大销售，采取以返利形式进行促销的政策。 33、管理费用 项目 本年发生数 上年发生数 管理费用 210,759,732.49 42,610,296.00 注:管理费用比上年增长168,149,436.49 元，主要是由于：a.本年度公司发生“三包损失”125,491,284.21 元，主要有以下三个原因：一是公司为拓展销售市场，采用促销手段而放宽了理赔标准，增加了理陪损失；二是由于工艺管理不严格及原材料采购渠道不严格，导致产品质量下滑；三是由于公司领导队工作管理不利，个别领导为个人利益而损害公司利益。本公司已对主要领导做了调整，并对有关责任人正在依法进行处理。b.本期发生坏帐10,208,752.49 元、计提坏帐准备25,869,925.66 元。 34、财务费用 项目 本年发生数 上年发生数 利息支出(减利息收入) 39,961,310.50 31,945,669.49 汇兑损益 1,513,218.20 107,342.47 其他 170,273.08 904,661.49 合计 41,644,801.78 32,957,673.45 35、投资收益 项目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 174,185.43 长期股权投资收益 -91,965.00 减值损失 -269,661.40 其他 6,863.62 合计 -262,797.78 82,220.43 36、营业外收入 项目 本年发生数 上年发生数 股票申购冻结资金利息 4,537,058.65 1,523,440.88 债务重组收益 1,731,959.99 固定资产清理净收益 10,600.00 其他 137,135.24 合计 4,674,193.89 3,266,000.87 37、营业外支出 项目 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净损失 8,859.30 27,330.66 罚没支出 8,561.40 150,050.00 资产减值损失 2,150,085.02 其他 304,776.62 合计 2,472,282.34 177,380.66 38、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 营业费用 18,546,025.60 管理费用 35,680,125.02 代桦林集团公司垫付的费用 57,500,689.20 其他 22,469,898.01 合计 134,196,737.83 六、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况 1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 桦林集团有限责任公司 牡丹江市桦林镇 经营轮胎及橡胶 制品，供水、电、 汽和进出口等 安达市桦林炭黑有限责任公司 黑龙江省安达市 生产销售炭黑 牡丹江桦林乘用子午胎有限责任公司 牡丹江市桦林镇 生产乘用子午胎 企业名称 与本企业的关系 经济性质或类型 桦林集团有限责任公司 控股股东 国有独资 安达市桦林炭黑有限责任公司 本公司的控股子公司 有限责任 牡丹江桦林乘用子午胎有限责任公司 本公司的控股子公司 有限责任 企业名称 法定代表人 桦林集团有限责任公司 孙玉生 安达市桦林炭黑有限责任公司 曲正德 牡丹江桦林乘用子午胎有限责任公司 吕耀勋 2）存在控制关系的关联方注册资本及变化 企业名称 年初数 本年增加 桦林集团有限责任公司 176,860,000 安达市桦林炭黑有限责任公司 5,800,000 牡丹江桦林乘用子午胎有限责 任公司 企业名称 本年减少 年末数 桦林集团有限责任公司 176,860,000 安达市桦林炭黑有限责任公司 5,800,000 牡丹江桦林乘用子午胎有限责 150,000,000 任公司 3）存在控制关系的关联方所持权益及变化 企业名称 年初数 本年增加 金额 比例% 金额 桦林集团有限责任公司 151,070,000 44.43 安达市桦林炭黑有限责任公司 5,000,000 86.20 牡丹江桦林乘用子午胎有限责 110,000,000 110,000,000 任公司 企业名称 本年减少 年末数 金额 金额 比例% 桦林集团有限责任公司 151,070,000 44.43 安达市桦林炭黑有限责任公司 5,000,000 86.20 牡丹江桦林乘用子午胎有限责 73.33 任公司 2、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 桦林集团有限责任公司大连分公司 控股股东之分公司 桦林集团建筑工程公司 控股股东所属集体制企业 黑龙江省龙桦联营经销 公司公司股东、控股股东之参股公司 牡丹江市江桦橡胶轮胎总 公司公司股东、控股股东之控股子公司 3、关联方交易 关联交易方 交易内容 定价原则 桦林集团有限责任公司 水、电、汽 市场价格 桦林集团有限责任公司 购买轮胎 市场价格 大连分公司 桦林集团建筑工程公司 各种维修 市场价格 黑龙江省龙桦联营经销 购买轮胎 市场价格 公司 关联交易方 交易价格 交易金额 桦林集团有限责任公司 协议价 59,024,001.75 桦林集团有限责任公司 合同价 689,065.10 大连分公司 桦林集团建筑工程公司 市场价 1,941,484.52 黑龙江省龙桦联营经销 合同价 15,963,016.18 公司 4、关联方往来 项目 关联方名称 金额 比例% 应收帐款 桦林集团有限责任公司 7,931,036.20 桦林集团有限责任公司大连分公司 5,741,669.02 桦林集团建筑工程公司 1,113,297.04 黑龙江省龙桦联营经销公司 21,612,234.79 牡丹江市江桦橡胶轮胎总公司 18,085,910.03 其他应收款 桦林集团有限责任公司 86,021,341.33 其他应收款 桦林集团建筑工程公司 597,556.78 应付帐款 安达市桦林炭黑有限责任公司 1,939,125.19 项目 占该项金额的 比例% 应收帐款 1.52 1.10 0.21 4.15 3.47 其他应收款 64.56 其他应收款 0.45 应付帐款 0.89 七、或有事项 2000 年中国光大银行黑龙江省分行起诉本公司侵权，诉讼标的额为10,000 万元,现此案正在审理中。 八、期后事项 本年度应收票据的余额6,417,060.00 元在2002 年4 月份以前已全部背书转让。 九、承诺事项 本公司无重大承诺事项。 十、其他重要事项 本公司无需披露的其他重要事项。 第十二节 备查文件目录 （一）载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 桦林轮胎股份有限公司董事会 二ΟΟ二年四月十四日 现金流量表 （一） 编制单位：桦林轮胎股份有限公司2001 年度单位：元 项目 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 590,787,098.00 收到的税费返还 13,628,056.96 收到的其它与经营活动有关的现金 994,005.12 现金流入小计 605,409,160.08 购买商品、接受劳务支付的现金 491,325,760.32 支付给职工以及为职工支付的现金 60,978,931.46 支付的各项税费 30,085,126.39 支付的其它与经营活动有关的现金 38 134,196,737.83 现金流出小计 716,586,556.00 经营活动产生的现金流量净额 -111,177,395.92 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产等所收回的现金净额 15,000.00 收到的其它与投资活动有关的现金 现金流入小计 15,000.00 购建固定资产、无形资产等所支付的现金 38,634,894.45 投资所支付的现金 478,338.28 支付的其它与投资活动有关的现金 现金流出小计 39,113,232.73 投资活动产生的现金流量净额 -39,098,232.73 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 949,920,000.00 收到的其它与筹资活动有关的现金 现金流入小计 949,920,000.00 偿还债务所支付的现金 872,060,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 41,228,798.45 支付的其它与筹资活动有关的现金 2,166,459.04 现金流出小计 915,455,257.49 筹资活动产生的现金流量净额 34,464,742.51 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -115,810,886.14 财务负责人： 复核： 制表： （所附注释系会计报表组成部分） 现金流量表 (二) 编制单位：桦林轮胎股份有限公司 2001年度 单位：元 补充资料附注金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -164,625,596.85 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 38,228,763.17 固定资产折旧 28,912,601.92 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 663,706.81 预提费用增加（减：减少） 12,558,675.07 处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损失 8,859.30 固定资产报废损失 财务费用 40,717,881.78 投资损失（减：收益） 262,797.78 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -24,410,296.58 经营性应收项目的减少（减：增加） -49,505,792.29 经营性应付项目的增加（减：减少） 6,011,003.97 其它 经营活动产生的现金流量净额 -111,177,395.92 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动； 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 25,652,704.23 减：现金的期初余额 141,463,590.37 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -115,810,886.14 财务负责人： 复核： 制表： （所附注释系会计报表组成部分） 资产负债表(一) 编制单位:桦林轮胎股份有限公司 单位:元 资产 附注 2001-12-31 2000-12-31 流动资产: 货币资金 25,652,704.23 141,463,590.37 短期投资 667,590.50 452,050.00 应收票据 6,417,060.00 2,100,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 476,371,054.37 630,807,617.03 其他应收款 25 206,948,372.41 97,203,925.25 预付帐款 38,146,844.67 66,741,290.70 应收补贴款 3,425,403.23 1,407,254.00 存货 199,766,852.49 175,356,555.91 待摊费用 1,836,487.95 2,500,194.76 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 959,232,369.85 1,118,032,478.02 长期投资: 长期股权投资 26 114,908,035.38 4,908,035.00 长期债权投资 长期投资合计 114,908,035.38 4,908,035.00 固定资产: 固定资产原价 27 802,061,500.35 799,815,695.36 减:累计折旧 27 364,267,267.09 335,530,155.87 固定资产净值 437,794,233.26 464,285,539.49 减：固定资产减值准备 38,285,360.88 36,135,275.86 固定资产净额 399,508,872.38 428,150,263.63 工程物资 72,140,496.45 65,005,652.50 在建工程 28 362,556,208.75 295,639,589.48 固定资产清理 125,952.13 180,952.00 待处理固定资产净损失 固定资产合计 834,331,529.71 788,976,457.61 无形资产及递延资产: 无形资产 开办费 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,908,471,934.94 1,911,916,970.63 单位负责人： 财务负责人： 编制人: 资产负债表（二） 编制单位:桦林轮胎股份有限公司 单位:元 负债及股东权益 注释 2001-12-31 2000-12-31 流动负债: 短期借款 575,820,000.00 437,960,000.00 应付票据 6,500,000.00 15,000,000.00 应付帐款 217,079,794.86 225,904,758.00 预收帐款 23,476,130.90 18,349,810.00 应付工资 应付福利费 11,342,822.57 6,678,564.31 应付股利 1,518,626.12 5,757,145.98 应交税金 43,363,005.96 981,763.62 其他应交款 4,783,088.64 其他应付款 40,451,195.39 42,230,121.00 预提费用 22,343,604.80 9,784,929.73 预计负债 一年内到期的长期负债 79,650,000.00 133,080,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,026,328,269.24 895,727,092.64 长期负债: 长期借款 275,825,822.46 245,246,437.90 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 275,825,822.46 245,246,437.90 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,302,154,091.70 1,140,973,530.54 少数股东权益 股东权益: 股本 340,000,000.00 340,000,000.00 资本公积 376,463,264.00 376,463,264.00 盈余公积 34,062,025.30 34,062,025.30 其中:法定公益金 11,354,008.43 11,354,008.43 未分配利润 -144,207,446.06 20,418,150.79 股东权益合计 606,317,843.24 770,943,440.09 负债和股东权益总计 1,908,471,934.94 1,911,916,970.63 单位负责人： 财务负责人： 编制人： 利润及利润分配表 编制单位:桦林轮胎股份有限公司 单位:元 项目 附注 2001年度 2000年度 一、主营业务收入 29 801,183,163.49 712,993,416.30 减:主营业务成本 29 643,367,001.79 591,926,097.61 主营业务税金及附加 30 21,953,511.92 27,267,146.59 二、主营业务利润 135,862,649.78 93,800,172.10 加：其他业务利润 31 346,009.73 3,044,799.71 减：存货跌价损失 -4,629,920.00 营业费用 32 50,368,835.86 31,106,646.00 管理费用 33 210,759,732.49 42,610,296.00 财务费用 34 41,644,801.78 32,957,673.45 三、营业利润 -166,564,710.62 -5,199,723.64 加：投资收益 35 -262,797.78 82,220.43 补贴收入 5,770,000.00 营业外收入 36 4,674,193.89 3,266,000.87 减：营业外支出 37 2,472,282.34 916,399.99 四、利润总额 -164,625,596.85 3,002,097.67 减：所得税 561,167.00 减：少数股东损益 五、净利润 -164,625,596.85 2,440,930.67 加：年初未分配利润 20,418,150.79 18,343,359.22 其他转入 六、可供分配的利润 -144,207,446.06 20,784,289.89 减：提取法定盈余公积 244,093.07 提取法定公益金 122,046.03 七、可供股东分配的利润 -144,207,446.06 20,418,150.79 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -144,207,446.06 20,418,150.79 单位负责人： 财务负责人： 编制人： 合并资产负债表（一） 编制单位:桦林轮胎股份有限公司 单位:元 资产 附注 2001-12-31 2000-12-31 流动资产: 货币资金 1 25,652,704.23 141,463,590.37 短期投资 2 667,590.50 452,050.00 应收票据 3 6,417,060.00 2,100,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 4 476,371,054.37 630,807,617.03 其他应收款 5 128,878,574.66 97,203,925.25 预付帐款 6 38,146,844.67 66,741,290.70 应收补贴款 3,425,403.23 1,407,254.00 存货 7 199,766,852.49 175,356,555.91 待摊费用 8 1,836,487.95 2,500,194.76 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 881,162,572.10 1,118,032,478.02 长期投资: 长期股权投资 9 4,908,035.38 4,908,035.00 长期债权投资 长期投资合计 4,908,035.38 4,908,035.00 固定资产: 固定资产原价 10 831,626,764.99 799,815,695.36 减:累计折旧 10 364,267,267.09 335,530,155.87 固定资产净值 467,359,497.90 464,285,539.49 减：固定资产减值准备 38,285,360.88 36,135,275.86 固定资产净额 429,074,137.02 428,150,263.63 工程物资 11 72,140,496.45 65,005,652.50 在建工程 12 561,060,741.86 295,639,589.48 固定资产清理 125,952.13 180,952.00 待处理固定资产净损失 固定资产合计 1,062,401,327.46 788,976,457.61 无形资产及递延资产: 无形资产 开办费 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,948,471,934.94 1,911,916,970.63 单位负责人： 财务负责人： 编制人: 合并资产负债表(二) 编制单位:桦林轮胎股份有限公司 单位:元 负债及股东权益 注释 2001-12-31 2000-12-31 流动负债: 短期借款 13 575,820,000.00 437,960,000.00 应付票据 14 6,500,000.00 15,000,000.00 应付帐款 14 217,079,794.86 225,904,758.00 预收帐款 15 23,476,130.90 18,349,810.00 应付工资 应付福利费 11,342,822.57 6,678,564.31 应付股利 16 1,518,626.12 5,757,145.98 应交税金 17 43,363,005.96 981,763.62 其他应交款 4,783,088.64 其他应付款 14 40,451,195.39 42,230,121.00 预提费用 18 22,343,604.80 9,784,929.73 预计负债 一年内到期的长期负债 19 79,650,000.00 133,080,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,026,328,269.24 895,727,092.64 长期负债: 长期借款 20 275,825,822.46 245,246,437.90 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 275,825,822.46 245,246,437.90 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,302,154,091.70 1,140,973,530.54 少数股东权益 40,000,000.00 股东权益: 股本 21 340,000,000.00 340,000,000.00 资本公积 22 376,463,264.00 376,463,264.00 盈余公积 23 34,062,025.30 34,062,025.30 其中:法定公益金 11,354,008.43 11,354,008.43 未分配利润 24 -144,207,446.06 20,418,150.79 股东权益合计 606,317,843.24 770,943,440.09 负债和股东权益总计 1,948,471,934.94 1,911,916,970.63 单位负责人： 财务负责人： 编制人： 利润表附表 编制单位：桦林轮胎股份有限公司2001 年度 单位：元 全面摊薄净资产 加权平均净资产 全面摊薄每股收益 报告期利润 收益率（%） 收益率（%） （元/股） 主营业务利润 22.41 19.73 0.40 营业利润 -27.47 -24.19 -0.49 净利润 -27.15 -23.91 -0.48 扣除非经营性损益后 的净利润 -27.47 -24.19 -0.49 加权平均每股收益 报告期利润 （元\股） 主营业务利润 营业利润 0.40 净利润 -0.49 扣除非经营性损益后 -0.48 的净利润 -0.49 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 股东权益增减变动表 编制单位：桦林轮胎股份有限公司2001 年度 单位：元 项目 注释 本期数 上期数 一、股本: 年初余额 34,000,000.00 34,000,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 34,000,000.00 34,000,000.00 二、资本公积： 年初余额 376,463,264.00 376,463,264.00 本年增加数 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 376,463,264.00 376,463,264.00 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 22,708,016.87 本年增加数 244,093.07 其中：从净利润中提取数 244,093.07 其中：法定盈余公积 244,093.07 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利 分派股票股利 年末余额 22,708,016.87 22,708,016.87 其中：法定盈余公积 22,708,016.87 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 11,354,008.43 11,231,962.40 本年增加数 122,046.03 其中：从净利润中提取数 122,046.03 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 11,354,008.43 11,354,008.43 五、未分配利润 年初未分配利润 20,418,150.79 18,343,359.22 本年净利润(净亏损以“-”号填列) -164,625,596.85 2,440,930.67 本年利润分配 366,139.10 年末未分配利润(净亏损以“-”号填列)-144,207,446.06 20,418,150.79 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 资产减值准备明细表 编制单位：桦林轮胎股份有限公司2001 年度 单位：元 项目 年初余额 本期增加数 一、坏帐准备合计 23,063,403.63 25,869,925.66 其中：应收账款 22,751,845.22 21,814,599.89 其他应收款 311,558.41 4,055,325.77 二、短期投资跌价准备合计 269,661.40 其中：股票投资 269,661.40 债券投资 三、存货跌价准备合计 6,011,903.80 其中：库存商品 2,785,598.80 原材料 3,226,305.00 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 36,135,275.86 2,150,085.02 其中：房屋、建筑物 机器设备 36,135,275.86 2,150,085.02 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 52,441,336.07 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 0.00 48,933,329.29 其中：应收账款 44,566,445.11 其他应收款 4,366,884.18 二、短期投资跌价准备合计 269,661.40 其中：股票投资 269,661.40 债券投资 三、存货跌价准备合计 6,011,903.80 其中：库存商品 2,785,598.80 原材料 3,226,305.00 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 38,285,360.88 其中：房屋、建筑物 机器设备 38,285,360.88 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 52,441,336.07 八、委托贷款减值准备 企业负责人： 财务负责人： 制表人： |
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