深圳北方建设摩托车股份有限公司2001年年度报告
| 作者： 日期：2002.04.16 16:11 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
深圳北方建设摩托车股份有限公司2001年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 董事魏逊蒙、奚正兴、严琪、肖昌华分别委托李真诚、秦弦、邱林、何思龙代为行使表决权；董事赵德恩未出席公司第二届第十九次董事会。 董事长签字： 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：深圳北方建设摩托车股份有限公司（简称：深建摩） 公司法定英文名称：SHENZHEN NORTH JIANSHE MOTORCYCLE CO.,LTD. （二）法定代表人姓名：罗跃鸣 （三）公司董事会秘书：鞠冰 联系电话：(023)68483175 传真：(023)68482330 电子信箱：[email protected] 联系地址：重庆市谢家湾正街47 号 （四）公司注册地址：深圳福田区深南中路2072 号电子大厦416 室 邮政编码：518031 公司办公地址：重庆市谢家湾正街47 号 邮政编码：400050 公司网址：HTTP://WWW. jianshe.com.cn 公司电子信箱：[email protected] （五）信息披露媒体 网站：HTTP://WWW.cninfo.com.cn 定期报告刊登报刊：《证券时报》、《香港商报》 定期报告备置地点：深建摩公司重庆分公司内 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：深建摩B 股票代码：200054 （七）其他有关资料： 公司变更注册登记日期：2000 年9 月29 日 公司首次注册登记时间：1995 年7 月19 日 公司首次注册登记地点：深圳市工商行政管理局注册登记 企业法人营业执照注册号：4403011040713 公司税务登记号码 国税：440301192359607 地税：440304192359607 会计师事务所名称 国内：中天华正（深圳）会计师事务所 国际：何吕麦会计师行 办公地址国内：北京市西城区阜成门外大街2 号万通新世界广场B 座18 层 国际：香港皇后大道西2—12 号联发商业中心304 室 未流通股票的托管机构名称：深圳证券登记有限公司 公司股票主承销机构名称：中国国泰证券有限公司 国际协调人：浩威（亚洲）证券有限公司 法律顾问名称：广东博洋律师事务所 办公地址：中国深圳深南中路国际文化大厦1201-1204 室 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度实现利润总额-198,807 千元、净利润-192,871 千元、扣除非经营性损益后的净利润-187,827 千元、主营业务利润-45,866 千元、其他业务利润9,850 千元、营业利润-183,520 千元、投资收益-1,797 千元、营业外收支净额-13,490 千元、经营活动产生的现金流量净额54,082 千元、现金及现金等价物净增加额13,745 千元。 注：扣除非经营性损益项目包括：营业外收支净额-13,490 千元、存货盘盈盘亏净额-2,271 千元，收取资金占用费17,249 千元、出售处置被投资单位所得收益936 千元、因会计政策变更影响当期利润-7,468 千元，合计-5,044千元。 （二）截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标： 项目 2001年 2000年 主营业务收入(千元) 732,682 1,064,312 净利润(千元) -192,871 14,222 总资产(千元) 1,552,947 1,845,534 股东权益(千元) 300,987 491,084 每股收益(元) -0.40 0.03 每股净资产(元) 0.63 1.03 调整后的每股净资产(元) 0.18 0.50 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.11 0.22 净资产收益率(%) -64.08 2.90 扣除非经常性损益后每股收益(元) -0.39 -0.04 加权平均每股收益(元) -0.40 0.03 扣除非经常性损益后的加权净资产收益率(%) -47.59 4.25 加权净资产收益率(%) -48.87 2.94 项目 1999年 1999年 （调整前） （调整后） 主营业务收入(千元) 1,260,090 1,260,090 净利润(千元) 7,735 5,082 总资产(千元) 2,071,378 2,103,192 股东权益(千元) 487,778 476,862 每股收益(元) 0.02 0.01 每股净资产(元) 1.02 1.00 调整后的每股净资产(元) 1.01 0.98 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.03 0.03 净资产收益率(%) 1.59 1.07 扣除非经常性损益后每股收益(元) -0.02 -0.02 加权平均每股收益(元) 0.02 0.01 扣除非经常性损益后的加权净资产收益率(%) -1.18 -2.36 加权净资产收益率(%) 1.60 1.05 (三)中国会计准则和国际会计准则分别确定的净利润(亏损)及股东权益之差异说明（单位：人民币千元）： 项目 净利润(亏损) 2001年度 2000年度 根据中国会计准则编制所确定的金额 -192,871 14,222 无须支付应付款转入 2,774 —— 递延税项 1,993 1,993 根据国际会计准则所确定的金额 -188,104 16,215 项目 股东权益 2001.12.31 2000.12.31 根据中国会计准则编制所确定的金额 300,987 491,084 无须支付应付款转入 —— —— 递延税项 -5,982 -7,975 根据国际会计准则所确定的金额 295,005 483,109 报告期利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -15.24 -11.62 -0.10 -0.10 营业利润 -60.97 -46.50 -0.38 -0.38 净利润 -64.08 -48.87 -0.40 -0.40 扣除非经常性损益后的净利润 -62.40 -47.59 -0.39 -0.39 (四)股东权益变动情况（单位：千股、千元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 期初数 477,500 527,282 125,686 24,654 -639,384 本期增加 2,774 本期减少 192,871 期末数 477,500 530,056 125,686 24,654 -832,255 项目 股东权益合计 期初数 491,084 本期增加 2,774 本期减少 192,871 期末数 300,987 变动原因：资本公积增加，系公司无法支付的应付款项转入；未分配利润负增长，系本年度公司经营亏损。 三、股本变动及股东情况 (一)、 股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+、-） 本次变动前 配股 送股 公积金 增发 其他 转股 一、未上市流通股份 其中：国家持有股份 357,500,000.00 0 0 0 0 0 未上市流通股份合计 357,500,000.00 0 0 0 0 0 二、已上市流通股份 境内上市的外资股 120,000,000.00 0 0 0 0 0 已上市流通股份合计 120,000,000.00 0 0 0 0 0 三、股份总数 477,500,000.00 0 0 0 0 0 本次变动增减（+、-） 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 其中：国家持有股份 0 357,500,000.00 未上市流通股份合计 0 357,500,000.00 二、已上市流通股份 境内上市的外资股 0 120,000,000.00 已上市流通股份合计 0 120,000,000.00 三、股份总数 0 477,500,000.00 (二) 股票发行与上市情况 1、 到报告期末为止的前三年公司未发行股票及衍生证券。 2、 报告期内无送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、 公司无内部职工股。 （三）主要股东情况 1、 报告期末股东总数24654 户。 2、 前10 名股东持股情况： 序号 股东名称 持股占总股本比例（%） 1 建设工业（集团）有限责任公司 71.13 2 中国北方深圳公司 3.74 3 MING HUI LUO 0.14 4 赤湾发展香港有限公司 0.08 5 徐少凌 0.07 6 BEST RELIANCE INVESTMENTS LTD 0.07 7 黄惠霞 0.06 8 利娜 0.06 9 张锦兴 0.06 10 何伟 0.05 序号 年末持股数 股份性质 1 339,625,000 国有股 2 17,875,000 国有股 3 685,498 流通股 4 426,400 流通股 5 347,900 流通股 6 339,898 流通股 7 312,800 流通股 8 300,000 流通股 9 300,000 流通股 10 274,600 流通股 3、 第一、第二大股东所持股份为未流通国有股，不存在关联关系；前十大股东未知其关联关系。持股5%以上股东建设工业（集团）有限责任公司报告期内所持股份无增减变动、无质押、无冻结。 4、 公司控股股东情况： 本公司控股股东建设工业（集团）有限责任公司成立于1995 年9 月9 日，公司注册资本409,550 千元，法定代表人白玉龙，系隶属于中国南方工业集团公司的国有独资有限责任公司。公司经营范围：制造、销售摩托车、仪器仪表、民用枪支、机械、空调器；销售普通机械、电器机械、金属材料（不含稀贵金属）；家用电器维修；设备安装维修；经营本企业自产产品的出口业务；经营本企业生产所需机械设备、零配件、原辅材料的进口业务；经营本企业的进料加工和补偿贸易业务。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)公司董事、监事和高级管理人员情况 1、 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 持股数 罗跃鸣 董事长 男 44 2001.3_2002.5 0 秦弦 董事 女 47 1999.5_2002.5 0 赵德恩 董事、总经理 男 47 2000.9_2002.4 0 李真诚 董事 男 50 2001.1_2002.5 0 邱林 董事 男 39 1999.5_2002.5 0 奚正兴 董事、副总经理 男 45 1999.5_2002.5 0 魏逊蒙 董事 男 38 1999.9_2002.5 0 刘兴鼎 董事 男 62 1999.9_2002.5 0 肖昌华 董事 女 56 1999.9_2002.5 0 严琪 董事 男 42 1999.5_2002.5 0 邹德鲁 监事会主席 男 52 2001.5.9_2002.5 0 张冬艳 监事 女 47 1999.5_2002.5 0 廖应萍 监事 女 44 1999.6_2002.5 0 高军 监事 女 52 1999.5_2002.5 0 何同伟 监事 男 54 1999.5_2002.5 0 华建农 副总经理 男 40 2000.7_2002.5 0 向为民 副总经理 男 43 1999.10_2002.5 0 余国华 副总经理 男 38 1999.10_2002.5 0 徐勇 副总经理 男 36 2000.5_2002.5 0 滕峰 财务负责人 男 30 2001.4_2002.5 0 鞠冰 董事会秘书 男 34 1999.10_2002.5 0 董事、监事在股东单位任职情况说明：罗跃鸣2001 年3 月任建设工业（集团）有限责任公司总经理；秦弦1998年7 月和2001 年6 月分别任建设工业（集团）有限责任公司党委书记、纪委书记；李真诚2002 年2 月任建设工业（集团）有限责任公司副总经理；邱林1997 年11 月任建设工业（集团）有限责任公司副总经理；奚正兴1997 年11 月任建设工业（集团）有限责任公司副总经理；严琪1997 年1 月任中国北方深圳公司副总经理；高军1999 年1月和2001 年12 月分别任建设工业（集团）有限责任公司审计办公室主任、审计监察部副部长；张冬艳1996 年9月任建设工业（集团）有限责任公司财务部副部长。 2、 年度报酬情况 1） 公司根据经济责任指标和分管工作的完成情况确定董事、监事和高级管理人员报酬。 2） 报告期内在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员共17 名，年度报酬总额为337 千元。其中金额最高的前三名董事的报酬总额为102.7 千元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为57.3 千元。 3） 董事、监事和高级管理人员年度报酬在20 千元以下的10 人；20—29 千元之间2 人；30—40 千元之间的有4人。 4） 董事肖昌华、刘兴鼎、魏逊蒙、严琪不在公司领取报酬、津贴，严琪在股东单位（中国北方深圳公司）领取报酬。 3、 董事、监事、高管人员离任及聘任情况 报告期内，由于工作变动，邓腾江先生不再担任公司董事长，选举罗跃鸣先生为公司董事长，选举李真诚、赵德恩为公司董事；由于工作变动，陈贵敏不再担任公司监事会主席，选举邹德鲁为公司监事会主席；由于工作变动，王中东不再担任公司总经理，聘任赵德恩为公司总经理，免去其副总经理职务； (二) 公司员工情况 截止2001 年12 月31 日，公司在册员工总数为3175 人，其中，按专业构成分:生产人员2186 人，销售人员503人，技术人员184 人，财务人员30 人，行政管理人员272 人；按教育程度分：本科以上254 人，专科及高职人437人，中专171 人，高中1647 人，初中及初中以下666 人。 五、公司治理结构 (一)公司治理情况 1、 公司治理结构的现状； 公司于1995 年7 月19 日成立以来，依据《公司法》、《证券法》等相关法律、行政法规、规章的要求，不断健全公司的法人治理结构、建立现代企业制度来规范公司的日常运作。公司对照中国证监会和国家经贸委于2001 年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，公司治理情况现陈述如下： 1） 关于股东和股东大会：公司严格按照《公司章程》的规定，确保所有股东（包括中小股东）的平等地位和权利的行使；公司能够按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，通过多种方式和途径扩大股东大会的比例，尽可能地让更多的股东参加股东大会，行使股东权利；公司关联交易遵循商业原则，关联交易的价格公平、合理。 2） 关于控股股东与公司的关系：控股股东对公司改制重组遵循先改制、后上市的原则，并分离了公司社会职能；控股股东支持公司的劳动、人事、分配制度的改革；控股股东无利用其特殊地位谋取额外的利益；控股股东对公司董事、监事、候选人的提名，遵循法律、法规和公司章程规定的条件和程序，不对股东大会人事选举决议和董事会人事聘任决议履行任何批准手续；控股股东没有超越股东大会，直接或间接干预公司的各项决策和经营活动；公司在人员、资产、财务、机构、业务上做到了五分开；公司拥有独立的生产、供销、财务系统，各机构功能齐全，公司的业务完全独立于控股股东。 3） 关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定选聘董事；董事能够忠实、诚信、勤勉地履行职责；董事会认真履行有关法律、法规和公司章程规定的职责，公平对待所有股东，并关注其他利益相关者的利益；董事会定期召开，按议程进行讨论和表决。董事会会议记录完整、真实。 4） 关于监事和监事会：监事会按照法律、法规及公司章程，本着对全体股东负责的原则，对公司财务以及公司董事、高管人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。监事具有法律、会计专业知识和工作经验，确保了监事会独立有效的行使监督和检查的职能。 5） 关于绩效评价与激励约束机制：公司对经理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定；对高级管理人员实行与经营目标和各自负责的业务挂钩的考评制度。 6） 关于利益相关者：公司尊重银行及其它债权人、职工、消费者、供应商、社区等相关者的合法权利，并与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。 7） 关于信息披露与透明度：公司按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息；公司董事会秘书负责信息披露、接待来访、回答咨询、联系股东，向投资者提供公司公开披露的资料等；董事会及高管人员积极支持董事会秘书工作，无机构及个人干预董事会秘书工作。 2、 目前，公司尚未建立独立董事制度，且未聘任独立董事。 3、 改进公司治理结构的具体计划和措施； 公司将按照《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法规性文件，进一步改进和完善公司治理结构和治理水平。 1） 根据上述规定，将在2002 年5 月份公司换届时，建立独立董事制度，聘任独立董事2 名； 2） 将在公司章程里完善《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《公司信息披露管理制度》等基本规章。 （二） 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面已做到彻底分开，具备独立完整的业务及自主经营的能力。 （三）公司高级管理人员考评和奖励激励制度 公司高级管理人员的考评分为日常考核、季度考核和年度考核三部分，日常考核包括走访、谈话等形式，主要是对日常高级管理人员的工作情况进行督察；季度考评主要是对高级管理人员分管的工作的季度完成情况进行考评；年度绩效考核按党委组干部制定的高层管理人员年度绩效考核办法执行，并依据考核结果对其一年的工作情况进行总结，及时将考核情况向其反馈，使其能够在新的一年中能够有针对性地改进自己的工作，发扬优点，改进不足。 奖励激励制度包括季度奖励和年度绩效两方面的内容。季度奖励以公司考评小组对高级管理人员的季度考核打分作为考核标准；年度绩效奖励依据公司的经济责任指标的完成情况和其分管工作的完成情况进行绩效奖励。 六、股东大会情况简介 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 公司报告期内共召开了1 次临时股东大会和1 次年度股东大会。 1、 公司董事会于2000 年12 月19 日在《证券时报》和《香港商报》公告召开2001 年度第一次临时股东大会。临时股东大会于2001 年1 月19 日15：00 时在重庆建设宾馆第五会议室召开。本次大会到会股东代表股权数35882.10万股，占总股本47750 万股的75.14%。 会议经投票表决，以35882.10 万股，占出席股东大会股东所代表股份的100%通过以下决议： 1） 审议修改公司章程议案； 2） 审议公司董事变更议案； 3） 审议公司注册地址变更议案； 4） 审议公司变更会计师事务所议案； 本次股东大会决议公告刊登于2001 年1 月20 日《证券时报》和《香港商报》。 2、 公司董事会于2001 年4 月2 日在《证券时报》和《香港商报》公告召开2000 年度股东大会。年度股东大会于2001 年5 月9 日10 00 时在公司第一会议室召开本次大会到会股东代表股权数35750 万股占总股本47750万股的74.889%。 会议经投票表决，以35750 万股，占出席股东大会股东所代表股份的100%，通过以下决议： 1） 公司2000 年度董事会工作报告； 2） 公司2000 年度总经理业务报告及2001 年度业务发展计划； 3） 公司2000 年年度报告及摘要； 4） 公司2000 年度利润分配方案：本年度不分配也不用公积金转增股本，本年度利润用于弥补以前年度亏损； 5） 选举罗跃鸣先生为董事。 邓腾江先生、王中东先生不再担任董事，选举罗跃鸣先生为董事；陈贵敏先生不再担任监事，经第十一届第二次职代会推荐，邹德鲁先生担任公司监事 本次股东大会决议公告刊登于2001 年5 月10 日《证券时报》和《香港商报》。 七、董事会报告 (一) 公司报告期内的经营情况 1、 主营业务范围及其经营情况。 公司主要从事摩托车总装及其零部件的机械加工、工装模具、标准模架制造，以及产品、原材料、设备进出口等相关业务。2001 年，我公司以改革促发展，以发展保稳定，积极推进以划大为小、分灶吃饭、独立核算、自负盈亏、工效挂钩为内容的经营机制的转变，实施了以质量取胜、增收节支、减亏降耗为重点的各项工作措施。 产品开发：完成了JS50Q-6D、 JS150-7、 JS150-8、 JS150-9、 JS125-5、 JS150-10、 JS150-14、 JS50QT-19、 JS100T-9等一系列摩托车的试生产、销售工作；沙滩车也完成了小批量试制生产，并已成功出口。 市场营销：开展了“建设与你心连心—迎新春巡回服务送大礼活动”、“春的使者—建设摩托3.15 绿色服务”、“巴蜀夏季风情，建设摩托同行”一系列活动，加大促销宣传力度。同时针对市场加强研究，进行细分，鼓励有条件的下属公司建立摩托车直销点，2001 年在四川和重庆地区共建立直销点13 家。在售后服务方面，提出了建设摩托服务理念：质量为本、创新为魂、追求完美、永无止境。同时大力建设健全服务网络体系，完善三包索赔制度，强化售后服务。 质量改善：不断坚持质量改善活动，不断健全、完善质量体系，同时全面导入TPM 活动，全员参与，推动质量改善、降损工作的进行。 降低成本：加强成本分析和质量成本管理，加强管理费用控制，从各方面、各环节努力降低产品成本。 2、 公司分地区的经营情况 地区 主营业务收入（千元） 主营业务利润（千元） 华东地区 119,960 -21,933 东北地区 38,154 -6,976 华北地区 46,722 -8,542 西南地区 391,510 16,512 中南地区 84,555 -15,460 西北地区 51,781 -9,467 合计 732,682 -45,866 3、 占主营业务收入10%以上的主要产品。 主要产品 产品销售收入（千元） 产品销售成本（千元） 毛利率（%） JS100—8 75,220 79,433 -5.6% CY80 87,941 76,094 13.5% 4、 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 公司名称 拥有股权 注册资本 资产规模 （千元） （千元） 重庆建设销售有限公司 100% 12,000 492,703 深圳南方模具厂 100% 17,875 34,591 宁波建设摩托车制造有限责任公司 51% 16,000 37,133 呼和浩特建设摩托车销售有限责任公司 40% 500 677 重庆新时代摩托车有限责任公司 50% 16,000 38,231 广西建设摩托车销售有限责任公司 52% 1,500 1,343 宁夏建设摩托车销售有限责任公司 30% 1,000 4,002 重庆建设摩托车制造有限责任公司 89.66% 14,500 11,265 公司名称 主要产品或服务 重庆建设销售有限公司 主要从事摩托车及配件的销 售 深圳南方模具厂 主要从事模具、标准模架的 设计、制造和销售 宁波建设摩托车制造有限责任公司 从事摩托车及配件的生产与 销售 呼和浩特建设摩托车销售有限责任公司 从事摩托车及配件的生产与 销售 重庆新时代摩托车有限责任公司 从事摩托车及配件的生产与 销售 广西建设摩托车销售有限责任公司 从事摩托车销售业务 宁夏建设摩托车销售有限责任公司 从事摩托车销售业务 重庆建设摩托车制造有限责任公司 从事摩托车发动机的生产与 销售 公司名称 净利润(千元) 重庆建设销售有限公司 -46,729 深圳南方模具厂 -15,082 宁波建设摩托车制造有限责任公司 -8,988 呼和浩特建设摩托车销售有限责任公司 -19 重庆新时代摩托车有限责任公司 -1,992 广西建设摩托车销售有限责任公司 -67 宁夏建设摩托车销售有限责任公司 -68 重庆建设摩托车制造有限责任公司 -66,267 5、 主要供应商、客户情况； 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例是47.2% 报告期内，公司向前五名客户合计的销售额占年公司销售总额的比例是43.94% 6、 在经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年，摩托车行业竞争更趋激烈，面临着更加严峻的挑战，由于部分地区近几年实际收入增长缓慢和消费结构的多样化，导致需求不足，行业生产能力已大大超出市场消费能力，集中程度低；同时随着我国加入WTO，国际竞争国内化和国内竞争国际化趋势的发展，将受到国际大型摩托车集团的较大冲击。为克服以上困难，我公司将积极采取以下措施应对： ①调整产品结构，力求把主推车型做好、做大。对无法产生经济效益的产品，在保证质量要求的前提下，通过转出生产等方式，大力降低成本，以实现经济效益。 ②以提高效益为目的，严格控制产品成本，对所需物资进行比价采购，降低采购成本。同时注意开源节流，在产品投入初期就从设计及生产过程中控制成本，坚决推进质量责任制，对员工推行报废零件索赔制，实现“质量经营”。 ③加快技术创新的步伐，加大自主知识产权产品的开发力度，面向市场，变被动为主动，进一步实行项目承包制。重点开发具有自主知识产权的125CC 新产品，开发125CC 和250CC 四气门发动机，以及沙滩车系列化的生产工作。 ④加快销售体制改革，建立适应市场的国内外营销体系，做好主推车型的市场培育工作，同时加强营销网络的建设和服务，积极开脱市场空白点。 ⑤推进、理顺管理程序，以转变经营机制为动力，让各子、分公司实现从生产型向生产经营型的转变，实现零部件的产业化生产，主动适应市场。 7、 公司在2000 年度报告里披露2001 年的经营目标是：计划生产摩托车36 万辆，销售摩托车41 万辆，目标销售收入12 亿元。截止2001 年12 月31 日公司实际生产摩托车26.55 万辆，销售摩托车31.32 万辆，实现销售收入7.3 亿元。造成差异的主要原因是：摩托车市场竞争激烈而无序，致使本公司的产销量下降较大；公司为提高摩托车的市场竞争力与占有率，进行了大幅度的降价销售。 （二）公司报告期内的投资情况； 1、 报告期内募集资金使用情况 报告期内无新增募集资金，本期也未使用前期募集资金。 2、 报告期内非募集资金投资情况 公司以自有资金13,000 千元投资组建重庆建设摩托车制造有限责任公司，持股比例89.66%， 主营摩托车整车及零部件制造及销售。 公司以自有资金800 万元投资组建重庆新时代摩托车有限责任公司，持股比例50%， 主营摩托车整车及零部件制造及销售。 （三）公司财务状况（单位：人民币千元）； 财务指标 2001年 2000年 增减值(±) 变动原因 资产总额 1,509,997 1,784,272 -274,275 注1 长期负债 10,982 20,160 -9,178 注2 股东权益 295,005 483,109 -188,104 注3 主营业务利润 -45,866 53,855 -99,721 注4 净利润 -188,104 16,215 -204,319 注5 注:1.资产总额减少主要是应收款项及存货减少所致； 2.长期负债减少主要是归还到期的长期借款； 3.股东权益减少主要是本年度经营亏损； 4.主营业务利润减少主要是产品销售负毛利所致； 5.净利润减少主要是本年度主营业务利润减少所致。 (四) 宏观政策的变化对公司经营成果的影响； 1、 我国已于2001 年加入了世贸组织，随着关税水平的逐步降低，将有利于在国际大分工中提升我们的技术和整体实力，有利于扩大摩托车的产品出口和开展国际合作。但同时由于入世会对我们的没有自主知识产权产品的生产带来一定的影响，以及面临国际摩托车跨国集团的品牌、技术和经济实力的巨大冲击。 2、 由国家经贸委牵头联合国务院十部委，正式出文下发国经贸产业【2002】 109 号《关于整顿摩托车行业的通知》，决定对国家经贸委以公告形式发布的《车辆生产企业及产品》和原国家机械工业局发布的《全国汽车、民用改装车和摩托车生产企业及产品目录》内摩托车企业进行清理整顿。规定未经国家经贸委或国家计委批准，任何企业不得采取兼并、投资、联营、委托加工、设分厂等方式异地生产摩托车，否则将对违规企业进行严重处罚。这将规范摩托车市场，控制非法竞争，也保护了我公司《目录》产品的正常生产、流通和出口。 （五）新年度的经营计划； 1、 经营目标 计划生产摩托车37 万辆，销售摩托车40 万辆，目标销售收入12 亿元。 2、 加快技术创新步伐，不断优化产品结构 一是加大对摩托车自主知识产权和具有高科技含量产品的开发力度，重点开发50CC、 60CC 的小型越野车，具有自主知识产权的125CC 新产品，开发125CC 和250CC 四气门发动机等。 二是对现有成熟产品，不断进行完善、改进，对JY110 摩托车的车体进行改进，形成110CC 系列产品。加快四轮沙滩车的技改步伐，在加大对外出口的同时，进行系列化的研发。 三是在2001 年成功开发JS50Q-6D、 JS125-5、 JS150-7 等摩托车的基础上，今年准备开发的新品种，具体如下： 6 月30 日前完成： JS125Y型摩托车 试生产、试销售 JS125T-26型摩托车 试生产、试销售 JS150-10型摩托车 试生产、试销售 9月30日前完成： JS125-4X型摩托车 试生产、试销售 JY110-B型摩托车 试生产、试销售 四是对短期内无法产生效益的车型，公司本部将不再生产，在保证质量要求的前提下，通过其它方式生产，以降低成本，实现盈利。对确定的主推产品，将从生产组织、技术质量保障、市场营销培育等全方位下工夫，力争做大做强，做成精品，维护建设品牌形象，尽快提高市场占有率。 五是形成零部件的产业化，按照以经济效益为中心，市场机制为准则的要求，面对摩托车零部件社会化大生产的需要，实现各子、分公司从生产型向生产经营型的转变，紧紧围绕做大、做强、做出效益的目标，利用现有资源，积极开拓市场。同时开展汽车零部件的开发生产工作，采取来料加工、技术引进、合资合作等形式，向汽车零部件领域进军。 3、以提高经济效益为目的，严格控制产品成本，努力提高经济运行质量。完善内部经济目标责任制，按照效益优先原则，积极推进分配管理制度的完善。生产中建立以市场链为纽带的生产流程，推行买卖制，加大对外所需物资的比价采购，同时注重降低财务费用和控制产品质量成本，从各方面提高经济运行质量。 4、转变营销观念，以建立市场要求的营销体系为带动点，提高摩托车产品的市场占有率。一是抓好主推车型的市场培育和促销工作，特别是100 型和125 型社会大众化车型，层层落实、分解销售目标。二是培育和提升现有网络，积极以开展直销和小区域代理等方式开拓空白点，坚持“先服务，后销售”的指导思想和“用户为本，服务为魂，适应市场，厂商双赢”的营销理念，在现有基础上2002 年全国新建30 个服务中心、60 个维修中心、300 家维修站、500 家乡镇网点，同时在全国设立5 个零配件配送中心，建立、健全售后服务网络的建设。 5、利用各种有利条件，加大国际市场的开拓力度和同日本雅马哈公司在内的国际合作和交流。正确定位市场，坚持以品牌战略，即统一市场策略、统一品牌宣传、统一销售服务网络建设、统一海外工厂管理，大力向国际市场推销适应需求的产品，加大对国际市场的开拓力度。 （六）董事会日常工作情况 1、公司董事会认真履行公司章程所赋予的职权，根据公司生产经营情况，本年度共召开了七次董事会，情况如下： 1）公司第二届董事会第十二次会议于2001 年3 月20 日召开。形成如下决议： ①由董事长邓腾江提名，聘任赵德恩为公司总经理，免去其副总经理职务； ②王中东不再担任公司总经理。 本次会议决议刊登于2001 年3 月27 日《证券时报》和《香港商报》。 2）公司第二届董事会第十三次会议于2001 年3 月26 日召开。会议通过如下事项： ①公司2000 年度董事会工作报告； ②公司2000 年度总经理业务报告； ③公司2000 年年度报告及年度报告摘要； ④公司2000 年利润分配预案； ⑤公司2001 年度业务发展计划； ⑥由于工作变动，邓腾江先生申请辞去公司董事职务，董事会推荐罗跃鸣先生为公司董事候选人； ⑦决定2001 年5 月9 日召开2000 年度股东大会，并将①、②、③、④、⑤、⑥项决议提交股东大会审议及表决； 本次会议决议刊登于2001 年4 月2 日《证券时报》和《香港商报》。 3）公司第二届董事会第十四次会议于2001 年5 月9 日召开。会议通过如下决议： ①由于工作变动，邓腾江先生不再担任公司董事长，选举罗跃鸣先生为公司董事长； ②2001 年利润分配政策，2001 年利润不分配，也不用公积金转增股本，利润分配用于弥补以前年度亏损。 本次会议决议刊登于2001 年5 月10 日《证券时报》和《香港商报》。 4） 公司第二届董事会第十五次会议于2001 年8 月8 日召开。会议通过如下决议： ①通过2001 年度中期报告正文及摘要； ②通过2001 年中期利润分配预案：按中国会计准则编制，2001 年中期公司净利润—55,373,097.29 元，未分配利润—698,813,548.28； 按国际会计准则编制，2001 年中期公司净利润—55,373,097.29 元，未分配利润—698,813,548.28。 本年度不分配，也不用公积金转增股本。 本次会议决议刊登于2001 年8 月14 日《证券时报》和《香港商报》。 5）公司第二届董事会第十六次会议于2001 年9 月24 日召开。会议通过如下决议： ①公司董事会对2000 年审计报告中“非标准无保留意见”的说明； ②关于对2000 年审计报告中“说明事项”的处理情况及2001 年中报中披露情况的说明； ③关于对2001 年度主审事务所的聘任情况的说明。 本次会议决议经中国证监会同意，未予公告。 6） 公司第二届董事会第十七次会议于2001 年11 月9 日召开。形成如下决议： 2001 年公司不再聘任中天勤会计师事务所、浩华会计师事务所为我公司审计单位，改聘中天华正会计师事务所、何吕麦会计师事务所为我公司2001 年度审计单位。此项议案需经股东大会批准。 本次会议决议刊登于2001 年11 月13 日《证券时报》和《香港商报》。 7） 公司第二届董事会第十八次会议于2001 年12 月26 日召开。形成如下方案： 《深圳北方建设摩托车股份有限公司关于应收大股东及关联方款项的成因以及清收方案》 本次会议决议刊登于2001 年12 月28 日《证券时报》和《香港商报》。 上述会议决议都刊登在深圳证券交易所指定的网站：HTTP://WWW.cninfo.com.cn 2、 本报告期内共召开了两次股东大会，董事会对两次股东大会通过的决议均以执行完毕，其中2000 年度的利润分配方案：本年度不分配也不用公积金转增股本，本年度利润用于弥补以前年度亏损。 （七）2001 年度和2002 年度利润分配预案或资本公积转增股本预案： 2001 年度：按中国会计准则编制，2001 年度公司净利润-192,871 千元，未分配利润-832,255 千元；按国际会计准则编制，2001 年度公司净利润-188,104 千元，未分配利润-815,530 千元。本年度不分配，也不用公积金转增股本。 2002 年度：根据本公司现在的经营状况，2002 年度预计不分配，也不用公积金转增股本。 八、监事会报告 (一) 报告期内监事会会议情况： 报告期内监事会共召开了五次会议，主要内容如下： 1、2001 年3 月25 日在公司217 会议室召开2001 年第一次监事会议，会议内容如下： 1)经公司第十一届五次职工代表团组长会议表决通过，推举邹德鲁为公司第二届监事会监事，陈贵敏不再担任监事。 2)研究、审议2000 年监事会工作报告。 2、2001 年3 月27 日在公司217 会议室召开2001 年第二次监事会会议，会议内容： 1)审议通过公司2000 年度监事会工作报告。 2)审议通过公司2000 年度报告(正文及摘要)。 3)审议通过公司2000 年利润分配方案和2001 年度利润分配政策。 3、2001 年5 月9 日在公司一会议室召开2001 年第三次监事会会议，内容为：由于工作变动，陈贵敏不再担任监事会主席，经大家提议，选举邹德鲁为监事会主席，并形成决议。 4、2001 年8 月9 日在公司217 会议室召开2001 年第四次监事会会议，内容如下： 1)审议通过2001 年中期报告及摘要。 2)对2001 年上半年的运作情况进行了监督检查。 5、2001 年9 月25 日在公司一会议室召开第五次监事会会议，会议就中国证监会2001 年38 号通知作如下讨论： 1)1999 年末公司未对一至三年应收账款计提坏账准备，安达信会计师事务所提出保留意见，2000 年对坏账计提标准进行了调整。 2)对“说明事项”处理及2001 年中报披露情况说明：2000 年收回三年以上应收款3632 万元，2001 年1—6 月收回1593 万元，自经最高法院调解江阴百货大楼还款4034 万元，首期已付款233 万元，每季还150 万元。 3) 变更会计师事务所正在商议中。 (二) 监事会独立意见 1、 公司依法运作情况： 公司监事会认为：本年度公司能够按照《公司法》、《公司章程》以及其他有关的法律、法规和规定，坚持依法规范运作，认真执行股东大会和董事会各项决议和要求，公司决策程序合法，成立了较为完善的内部控制制度，未发现公司董事、经理和其他高级管理人员执行职务时违反国家法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。 2、 检查公司财务状况 监事会对公司的财务制度和财务状况进行认真、细致的检查，认为公司2001 年财务报告能够真实的反映公司的财务状况和经营结果。 3、 对募集资金运用的监督 公司报告期内未进行募集资金，也未安排使用以前年度募集资金。余款10733 千元作为存款并结转2002 年安排。 4、公司收购出售资产交易价格合理，没在发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 5、公司关联交易正常，未损害公司利益，无内幕交易行为。 6、股东大会决议执行情况： 监事会成员列席了公司董事会和出席了股东大会会议，对公司董事会提交股东大会审议的各项报告和提案内容，本公司监事会无异议，公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议。 九、重要事项 （一）报告期内公司重大诉讼、仲裁事项： 1、 中期报告之后涉及公司的重大诉讼、仲裁事项； 1)重庆市九龙坡区鸿昌公司拖欠本公司货款，人民币33,484 千元。本公司于2001 年9 月27 日，向重庆市高级人民法院提起诉讼，法院于2001 年11 月7 日，下达（2001） 渝高法民初字第18 号《民事裁定书》，裁定冻结被告重庆市九龙坡区鸿昌公司申请重庆市高级人民法院执行的案款20,000 千元，如果冻结的案款不足，查封被告重庆市九龙坡区鸿昌公司相应价值的财产。目前被告正在逐步履行（2001） 渝高法民初字第18 号《民事调解书》。 2)河北省邢台市新亚商城拖欠公司货款人民币3,000 千元。本公司于2001 年11 月向重庆铁路法院提起诉讼。目前，本案一审正在诉讼过程中。 2、 已在中期报告中披露，但尚未结案的重大诉讼、仲裁事项； 1） 成都交电公司交电器材分公司拖欠本公司货款人民币1,201 千元，通过执行，现以物资作价1,179 千元人民币，清偿完毕，双方债权、债务关系了结。 2） 中国燕兴济南分公司拖欠我公司货款人民币13,377 千元，按济南市天桥区人民法院（2000） 天经初字第598 号《民事调解书》达成的协议执行，目前尚余9,700 余千元。执行程序进展不顺利，原因在于已有3 家法院都对该公司同一房产进行了查封，现正在协调之中。 3） 中国北方工业公司广州分公司拖欠本公司货款人民币994 千元，按重庆市九龙坡区人民法院（2001） 九民初字第561 号《民事裁定书》执行，我公司已收回货款815 千元。余额179 千元作为给对方的让利，双方债权、债务了结。 3、 公司对已经结案的重大诉讼、仲裁事项执行情况说明： 1)重庆铁路交电公司拖欠本公司货款人民币25,580 千元。由于重庆铁路交电公司破产后资不抵债，经破产清算该公司已无任何资产可供执行，法院裁定执行中止。 2)江阴商业发展公司已无还款能力，由其母公司江阴百货大楼集团公司将位于江阴市人民中路85 号的6-12 层楼作价35,490 千元人民币抵偿欠款，并收回现金3,680 千元人民币，和退回本公司生产的各种型号摩托车作价金额5,160 千元人民币。该案全部执行完毕。 3)通过执行，重庆凤凰实业总公司尚欠本公司货款3,000 千元，目前正在逐步履行还款或以物资作价抵款。 （二）报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项详见财务报表附注。 （四）重大合同及其履行情况 1、 托管、承包、租赁其他公司或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项 2001 年，本公司继续向重庆建设铸锻厂经营性租出固定资产。该租赁业务涉及固定资产原值116,063 千元，年租金3,960 千元，当年净收益666 千元。 2001 年，本公司继续向建设工业(集团)有限责任公司经营性租出固定资产。该租赁业务涉及固定资产原值103,973 千元，年租金12,000 千元，当年净收益7,603 千元。 2、 重大担保详见财务报表附注。 3、 报告期内，本公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也无委托理财计划。 （五）报告期内，公司或持股5%以上股东无承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况。 2001 年公司不再聘任中天勤会计师事务所、浩华会计师事务所为我公司审计单位，改聘中天华正会计师事务所、何吕麦会计师行所为我公司2001 年度审计单位。此项议案需经股东大会批准。 公司支付给会计师事务所的审计费用是根据审计工作量与会计师事务所商定后，报董事会批准执行，2001 年度审计费用共计660 千元正。 （七）公司、公司董事会及董事在报告期内未有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易公开谴责的情形。 （八）报告期内公司未发生《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信息披露实施细则》(试行)第十七条所列的重大事件，以及公司董事会判断为重大事件的事项。 十、财务报告 深圳北方建设摩托车股份有限公司2001 年度会计报表的审计报告 北京中天华正会计师事务所有限公司 中天华正（京）审[2002]第3013 号 审计报告 深圳北方建设摩托车股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对贵公司2001 年12 月31 日母公司及合并的资产负债表、2001 年度母公司及合并的利润表、利润分配表和现金流量表进行了审计。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的，在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日母公司及合并的财务状况及2001 年度母公司及合并的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 北京中天华正会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国注册会计师 中国 北京 2002 年3 月19 日 资产负债表 2001年12月31日 编制单位:深圳北方建设摩托车股份有限公司 单位:人民币千元 资产 附注 2001-12-31 合并 母公司 人民币千元 人民币千元 流动资产: 货币资金 五(1) 177,326 149,398 短期投资 应收票据 五(2) 5,551 300 应收股利 应收账款 五(3),六(1) 319,796 62,564 其他应收款 五(4),六(2) 191,424 203,956 预付账款 五(6) 7,307 2,738 应收补贴款 存货 五(7) 308,238 187,475 待摊费用 104 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 五(8) 27,775 流动资产合计 1,037,521 606,431 长期投资: 长期股权投资 五(9),六(3) 11,383 227,183 长期债权投资 长期投资合计 11,383 227,183 资产 2000-12-31 合并 母公司 人民币千元 人民币千元 流动资产: 货币资金 163,581 129,877 短期投资 应收票据 6,765 1,094 应收股利 应收账款 398,025 151,173 其他应收款 369,884 307,239 预付账款 7,388 应收补贴款 存货 362,292 249,219 待摊费用 837 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,308,772 838,602 长期投资: 长期股权投资 8,593 331,103 长期债权投资 长期投资合计 8,593 331,103 资产负债表(续) 2001年12月31日 编制单位:深圳北方建设摩托车股份有限公司 单位:人民币千元 资产 附注 2001-12-31 合并 母公司 人民币千元 人民币千元 固定资产: 固定资产原价 五(10) 951,940 892,620 减:累计折旧 五(10) 443,643 431,873 固定资产净值 508,297 460,747 减: 固定资产减值准备 五(11) 4,943 4,943 固定资产净额 503,354 455,804 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 503,354 455,804 无形资产及其他资产 无形资产 长期待摊费用 五(12) 689 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 689 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,552,947 1,289,418 资产 2000-12-31 合并 母公司 人民币千元 人民币千元 固定资产: 固定资产原价 948,318 906,523 减:累计折旧 424,986 406,571 固定资产净值 523,332 499,952 减: 固定资产减值准备 固定资产净额 523,332 499,952 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 523,332 499,952 无形资产及其他资产 无形资产 长期待摊费用 4,837 1,471 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 4,837 1,471 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,845,534 1,671,128 资产负债表(续) 2001 年12 月31 日 编制单位:深圳北方建设摩托车股份有限公司 单位:人民币千元 负债和股东权益 附注 2001-12-31 合并 母公司 人民币千元 人民币千元 流动负债: 短期借款 五(13) 520,430 512,430 应付票据 五(14) 168,560 143,370 应付账款 五(15) 325,677 154,814 预收账款 五(16) 23,532 5,209 应付工资 五(17) 18,027 18,027 应付福利费 10,667 9,128 应付股利 应交税金 五(18) 121,442 135,890 其他应交款 23 其他应付款 五(19) 48,929 13,624 预提费用 937 660 预计负债 一年内到期的长期负债 五(20) 7,000 7,000 其他流动负债 流动负债合计 1,245,224 1,000,152 长期负债: 长期借款 五(21) 5,000 3,000 应付债券 长期应付款 其他长期负债 长期负债合计 5,000 3,000 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,250,224 1,003,152 少数股东权益 1,736 股东权益: 股本 五(22) 477,500 477,500 资本公积 五(23) 530,056 530,056 盈余公积 五(24) 125,686 125,686 其中:法定公益金 五(24) 24,654 24,654 未分配利润 五(25) (832,255) (846,976) 股东权益合计 300,987 286,266 负债及股东权益总计 1,552,947 1,289,418 负债和股东权益 2000-12-31 合并 母公司 人民币千元 人民币千元 流动负债: 短期借款 503,199 496,199 应付票据 251,307 226,787 应付账款 285,762 240,102 预收账款 38,978 7,085 应付工资 28,683 28,681 应付福利费 13,979 12,325 应付股利 应交税金 159,554 143,828 其他应交款 748 其他应付款 36,824 8,426 预提费用 1,603 预计负债 一年内到期的长期负债 18,000 18,000 其他流动负债 流动负债合计 1,338,637 1,181,433 长期负债: 长期借款 10,000 10,000 应付债券 长期应付款 2,185 其他长期负债 长期负债合计 12,185 10,000 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,350,822 1,191,433 少数股东权益 3,628 股东权益: 股本 477,500 477,500 资本公积 527,282 527,282 盈余公积 125,686 125,686 其中:法定公益金 24,654 24,654 未分配利润 (639,384) (650,773) 股东权益合计 491,084 479,695 负债及股东权益总计 1,845,534 1,671,128 (所附附注系会计报表的组成部分) 利润表 2001年度 编制单位:深圳北方建设摩托车股份有限公司 单位:人民币千元 项目 附注 2001-12-31 合并 母公司 人民币千元 人民币千元 一、主营业务收入 五(26),六(4) 732,682 510,062 减:主营业务成本 五(26),六(4) 740,608 497,996 主营业务税金及附加 五(27) 37,940 12,801 二、主营业务利润 (45,866) (735) 加:其他业务利润 五(28) 9,850 10,520 减:营业费用 88,813 11,259 管理费用 五(29) 35,267 31,101 财务费用 五(30) 23,424 27,931 三、营业利润 (183,520) (60,506) 加:投资收益 五(31),六(5) (1,797) (128,175) 补贴收入 营业外收入 五(32) 1,260 193 减:营业外支出 五(33) 14,750 7,715 四、利润总额 (198,807) (196,203) 减:所得税 少数股东损益 (5,936) 五、净利润 (192,871) (196,203) 项目 2000-12-31 合并 母公司 人民币千元 人民币千元 一、主营业务收入 1,064,312 633,957 减:主营业务成本 988,212 710,320 主营业务税金及附加 45,943 34,959 二、主营业务利润 30,157 (111,322) 加:其他业务利润 37,832 40,898 减:营业费用 85,067 管理费用 (19,267 25,638 财务费用 21,907 18,321 三、营业利润 (19,718) (114,383) 加:投资收益 (6,123) 82,590 补贴收入 366 营业外收入 37,628 36,191 减:营业外支出 3,196 1,565 四、利润总额 8,957 2,833 减:所得税 少数股东损益 (5,265) 五、净利润 14,222 2,833 (所附附注系会计报表的组成部分) 补充资料 项目 2001-12-31 合并 母公司 人民币千元 人民币千元 1.出售处置部门或被投资单位所得收益 936 4,889 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 7,468 (6,367) 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 项目 2000-12-31 合并 母公司 人民币千元 人民币千元 1.出售处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 211,988 (17,000) 5.债务重组损失 6.其他 利润分配表 2001年度 编制单位:深圳北方建设摩托车股份有限公司 单位:人民币千元 项目 附注 2001年度 合并 母公司 人民币千元 人民币千元 一、净利润 (192,871) (196,203) 加:年初未分配利润 (639,384) (650,773) 其他转入 二、可供分配的利润 (832,255) (846,976) 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 三、可供投资者分配的利润 (832,255) (846,976) 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 (832,255) (846,976) 项目 2000年度 合并 母公司 人民币千元 人民币千元 一、净利润 14,222 2,833 加:年初未分配利润 (653,606) (653,606) 其他转入 二、可供分配的利润 (639,384) (650,773) 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 三、可供投资者分配的利润 (639,384) (650,773) 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 (639,384) (650,773) (所附附注系会计报表的组成部分) 现金流量表 2001年度 编制单位:深圳北方建设摩托车股份有限公司 单位:人民币千元 2001 年度 项目 附注 合并 母公司 人民币千元 人民币千元 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 956,597 448,653 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 2,078 1,575 现金流入小计 958,675 450,228 购买商品、接受劳务支付的现金 756,405 313,168 支付给职工以及为职工支付的现金 45,740 34,198 支付的各项税费 45,108 19,586 支付的其他与经营活动有关的现金 五(34) 57,340 7,978 现金流出小计 904,593 374,930 经营活动产生的现金流量净额 54,082 75,298 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 1,216 (10) 收到的其他与投资活动有关的现金 1,041 1,035 现金流入小计 2,257 1,025 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产所支付的现金 1,929 1,427 投资所支付的现金 8,000 21,000 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 9,929 22,427 投资活动产生的现金流量净额 (7,672) (21,402) 现金流量表(续表) 2001 年度 编制单位:深圳北方建设摩托车股份有限公司 单位:人民币千元 项目 附注 2001 年度 合并 母公司 人民币千元 人民币千元 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 1,500 借款所收到的现金 530,930 522,430 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 532,430 522,430 偿还债务所支付的现金 531,884 524,199 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 33,211 32,606 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 565,095 556,805 筹资活动产生的现金流量净额 (32,665) (34,375) 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 13,745 19,521 现金流量表(续) 2001年度 编制单位:深圳北方建设摩托车股份有限公司 单位:人民币千元 补充资料 附注 2001年度 合并 母公司 人民币千元 人民币千元 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 (192,871) (196,203) 加:计提的资产减值准备 4,597 19,075 固定资产折旧 41,402 37,865 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 4,148 1,471 待摊费用减少(减：增加) 733 - 预提费用增加(减：减少) (666) 660 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失(减：收益) 8,676 2,767 财务费用 23,424 27,931 投资损失(减：收益) 991 128,175 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 30,294 38,876 经营性应收项目的减少(减：增加) 230,209 189,948 经营性应付项目的增加(减减少) (96,855) (175,267) 其他 经营活动产生的现金流量净额 54,082 75,298 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 177,326 149,398 减:现金的期初余额 163,581 129,877 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 13,745 19,521 合并资产减值准备明细表 2001 年度 编制单位:深圳北方建设摩托车股份有限公司 项目 期初余额 本期增加 本期转回 期末余额 _ 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 一、坏账准备合计 302,306 —— 24,912 277,394 其中应收账款 282,639 —— 16,931 265,708 其他应收款 19,667 —— 7,981 11,686 二、短期投资跌价准备合计 —— —— —— —— 其中股票投资 —— —— —— —— 债券投资 —— —— —— —— 三、存货跌价准备合计 25,384 23,760 —— 49,144 其中产成品 21,619 21,252 —— 42,871 原材料 3,765 2,508 —— 6,273 四、长期投资减值准备合计 —— 806 —— 806 其中长期股权投资 —— 806 —— 806 长期债权投资 —— —— —— —— 五、固定资产减值准备合计 —— 4,943 —— 4,943 通用设备 —— 4,943 —— 4,943 六、无形资产减值准备 —— —— —— —— 其中专利权 —— —— —— —— 商标权 —— —— —— —— 七、在建工程减值准备 —— —— —— —— 八、委托贷款减值准备 —— —— —— —— 股东权益增减变动表 2001 年度 编制单位:深圳北方建设摩托车股份有限公司 项目 2001年度 2000年度 人民币千元 人民币千元 一、股本: 期初余额 477,500 477,500 本期增加数 —— —— 其中:资本公积转入 —— —— 盈余公积转入 —— —— 利润分配转入 —— —— 新增资本或股本 —— —— 本期减少数 —— —— 期末余额 477,500 477,500 —— —— 二、资本公积: 期初余额 527,282 527,282 本期增加数 2,774 —— 其中:资本或股本溢价 —— —— 接受捐赠非现金资产准备 —— —— 接受现金捐赠 —— —— 股权投资准备 —— —— 拨款转入 —— —— 外币资本折算差额 —— —— 其他资本公积 2,774 —— 本期减少数 —— —— 其中:转增资本或股本 —— —— 期末余额 530,056 527,282 三、法定和任意盈余公积: 期初余额 125,686 125,686 本期增加数 —— —— 其中:从净利润中提取数 —— —— 其中:法定盈余公积 —— —— 任意盈余公积 —— —— 法定公益金转入数 —— —— 本期减少数 —— —— 其中:弥补亏损 —— —— 转增资本或股本 —— —— 分派现金股利或利润 —— —— 分派股票股利 —— —— 期末余额 125,686 125,686 其中:法定盈余公积 32,070 32,070 任意盈余公积 68,962 68,962 股东权益增减变动表续 2001年度 编制单位:深圳北方建设摩托车股份有限公司 项目 2001年度 2000年度 人民币千元 人民币千元 四、法定公益金: 24,654 24,654 期初余额 —— —— 本期增加数 —— —— 其中:从净利润中提取数 —— —— 本期减少数 —— —— 其中:集体福利支出 —— —— 期末余额 24,654 24,654 五、未分配利润: 年初未分配利润 (639,384) (653,606) 本期净利润 (192,871) 14,222 本期利润分配 —— —— 年末未分配利润 (832,255) (639,384) 合并应交增值税明细表 2001 年度 编制单位:深圳北方建设摩托车股份有限公司 项目 2001年度 人民币千元 一、应交增值税 1.期初未抵扣数 (7,698) 2.销项税额 252,877 出口退税 —— 进项税额转出 2,942 转出多交增值税 —— 3.进项税额 264,556 已交税金 2,868 减免税项 559 出口抵减内销产品应纳税额 —— 销项税额转出 582 转出未交增值税 3,108 4.期末未抵扣数 (23,552) 二、未交增值税 1.期初未交数 853 2.本期转入数 3,108 3.本期已交数 2,868 4.期末未交数 1,093 会计报表附注 2001 年度 编制单位: 深圳北方建设摩托车股份有限公司 附注一、公司的基本情况 深圳北方建设摩托车股份有限公司成立于一九九五年七月十九日，系由建设工业(集团)有限责任公司和中国北方工业深圳公司共同发起设立。领取注册号4403011040713 的企业法人营业执照，注册地为深圳。一九九五年七月二十五日本公司发行的B 股在深圳证券交易所上市。 经营范围：摩托车、汽车零部件、配件、机械产品加工、制造、工装模具制造及相关的技术服务（凡国家有专项规定的项目除外）；家用电器以及设备、原材料购销。 附注二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关规定。 2.会计年度 以1 月1 日起至12 月31 日为一个会计年度。 3.记账本位币 以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则，应收账款、其他应收款、短期投资、存货、长期投资、固定资产和无形资产按账面余额减计提的资产减值准备后的净额确定为账面价值。 5.外币业务核算方法 会计年度内涉及的外币经营业务，按业务实际发生当月首日中国人民银行公布的汇率折合为人民币记账，年末对货币性项目按年末的市场汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入本年损益。 6.现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。 7.短期投资核算方法 短期投资在取得时按投资成本计量，期末按成本与市价孰低计量。 短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入“应收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外。处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 短期投资跌价准备按投资总体计提，对市价低于成本的差额，确认为短期投资跌价准备。 8.坏账核算方法 ①坏账确认标准： a. 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回； b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年且有确凿证据表明确实无法收回的应收款项。 ②坏账损失核算方法 坏账损失采用备抵法核算。 ③坏账准备 本公司董事会根据企业以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量等相关信息，对应收款项(包括应收账款和其他应收款)采用账龄分析法计提坏账准备，计提比例为： 账龄 坏账准备提取比例 1年以内 5% 1至2年 10% 2至3年 20% 3年以上者 50% 公司对账龄较长（3 年以上）且有证据表明确实无法收回或收回可能性较小的应收款项全额计提坏账准备。母公司与合并会计报表子公司之间发生的应收款项，因合并会计报表时予以抵销，不计提坏账准备。 9.存货核算方法 存货分为原材料、在产品、产成品（或库存商品）、低值易耗品等四大类。 各类存货的购入与入库按成本计价，发出按加权品平均法计价；低值易耗品领用按一次法摊销。包装物的领用按一次法摊销。 存货盘存制度采用永续盘存法。 期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 10.长期投资核算方法 ①长期股权投资 a. 长期股权投资计价 长期股权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本是指取得长期股权投资时支付的全部价款减去包含在价款中的已宣告但尚未领取的现金股利，或放弃的非现金资产的账面价值，加上应支付的相关税费，但不包括为取得长期股权投资而发生的评估、审计、咨询等费用。 长期股权投资期末按其账面价值与可收回金额孰低计量。 b.收益确认方法 对于股票投资和其他股权投资，若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下或持有被投资公司有表决权资本总额20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%， 但有重大影响的，按权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益；采用权益法核算的，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。 处置股权投资时，按实际取得的价款与长期股权投资账面价值和尚未领取的现金股利或利润的差额，确认投资损益。 c.股权投资差额 对采用权益法核算的长期股权投资，若长期投资取得时的初始成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，初始投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算。期末时，对股权投资差额进行摊销。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按十年的期限摊销；投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按十年的期限摊销。 ②长期债权投资 a. 长期债权投资计价 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本是指取得长期债权投资时支付的全部价款减去包含在价款中的已到付息期但尚未领取的债权利息，或放弃的非现金资产的账面价值，加上应支付的相关税费。 长期债权投资期末按其账面价值与可收回金额孰低计量。 b.收益确认方法 债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 出售或到期收回债权投资，按实际收到的金额与长期债权投资账面价值和已计未收利息的差额，确认为投资损益。 c.溢价或折价的摊销方法 债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销摊销。方法为直线法。 ③长期投资减值准备 对长期股权投资和长期债权投资提取长期投资减值准备。期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于账面价值的部分计提长期投资减值准备。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。 11.委托贷款核算方法 委托贷款于期末按规定的利率计提应收利息，确认为当期投资收益。若已计提的利息到期不能收回，则停止计提利息，并冲回已原已计提的利息。期末，对委托贷款本金进行全面检查，对委托贷款本金高于可收回金额的差额，计提减值准备。 12.固定资产计价及其折旧方法 ①固定资产标准 固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，单位价值在人民币2000 元以上并且使用期限在两年以上的资产。 ②固定资产计价：按取得时的成本作为入账价值。 ③固定资产分类和折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原价和估计的使用年限扣除残值(原值的10%)确定其折旧率，年分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 30-35年 2.6-3% 通用设备 7-20年 4.5-12.9% 运输工具设备及办公设备 5-8年 11.3-18% ④固定资产减值准备 期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，则对可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： a.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； b.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d.已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e.其他实质上已经不能在给企业带来经济利益的固定资产。 13.在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，并按实际支出入账，此项目包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在完工并交付使用时，确认固定资产，并截止利息资本化。 期末，对在建工程进行全面检查，若存在长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工，或所建项目由于性能或技术上已经落后，且预计带来的经济利益具有很大的不确定性，以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形的，则对在建工程计提减值准备。 14.借款费用核算方法 ①借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，开始资本化： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息，折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认为费用。 ②资本化金额的确定 至当期末止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率。资本化率按以下原则确定： a.为购建固定资产只借入一笔专门借款的，资本化率为该项借款的利率； b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款的，资本化率为这些借款的加权平均利率。 ③暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 ④停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 15.无形资产核算方法 ①计价方法：无形资产在取得时，按取得时的实际成本计量。 ②摊销方法：各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销。 ③无形资产减值准备 期末，对各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力进行检查，对预计可收回金额低于其账面价值的部分，计提减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，则对该项无形资产计提减值准备： a.该项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； b.该项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； c.该项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； d.其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，则将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用： a.该项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； b.该项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； c.其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 16.长期待摊费用核算方法 长期待摊费用在受益期内按直线法摊销，其中： a.固定资产大修理支出：按实际发生的大修理支出在大修理间隔期内平均摊销； b.租入固定资产改良支出：在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销； c.委托其他单位发行股票支付的手续费或佣金减去发行股票冻结期间的利息收入后的相关费用，从发行股票的溢价中不够抵销的部分，在不超过两年的期限内平均摊销； d.筹建期间内发生的费用：在开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益； e.其他长期待摊费用：按5 年平均摊销。 17.应付债券的核算方法 ①应付债权的计价 发行债券时，按实际收到的款项入账。如果发行费用大于发行期间冻结资金所产生的利息收入，按发行费用减去发行期间冻结资金所产生的利息收入后的差额，根据发行债券筹集资金的用途，属于用于固定资产项目的，按照借款费用资本化的处理原则处理；属于其他用途的，计入当期财务费用。如果发行费用小于发行期间冻结资金所产生的利息收入，按发行期间冻结资金所产生的利息收入减去发行费用后的差额，视同发行债券的溢价收入，在债券存续期于计提利息时摊销。 ②债券溢价或折价的摊销 债券发行价格总额与票面价值总额之间的差额，作为债券溢价或债券折价，在债券存续期间分期摊销，摊销方法采用直线法。 18.收入确认原则 按以下原则确认营业收入实现，并按已实现的收入记账，计入当期损益： ①销售商品。销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： a.已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； b.既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； c.与交易相关的经济利益能够流入企业； d.相关的收入和成本能够可靠的计量。 ②提供劳务。对外提供劳务，其收入按以下方法确认： a.在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； b.如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入； c.在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日对收入分别以下两种情况确认和计量：如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，则按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本； 如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用。确认的收入金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为损失； 如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，则按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。 ③让渡资产使用权 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用的利率计算确定收入；使用费收入按有关合同协议规定的收费时间和方法计算确定收入。在同时满足以下条件时，确认为收入： a.与交易相关的经济利益能够流入企业； b.收入金额能够可靠地计量。 19.所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 20. 会计政策、会计估计变更的内容、理由和对公司财务状况、经营成果的影响 根据财政部财会[2000]25 号文《关于印发<企业会计制度>的通知》和财会[2001]17 号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》的有关规定和本公司董事会决议，本公司从2001 年1 月1 日起变更如下会计政策： ①短期投资和长期投资原不计提减值准备，现改为计提减值准备； ②年末固定资产原不计提减值准备，现改为计提减值准备； ③年末在建工程原不计提减值准备，现改为计提减值准备； ④年末无形资产原不计提减值准备，现改为计提减值准备； ⑤开办费的摊销政策由原来的按不超过5 年的期限分期平均摊销改为在开始生产经营的当月一次性摊销； ⑥发生非货币性交易时，按照换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为换入资产的入账价值；如果涉及补价，若本公司支付补价，应当以换出资产账面价值加上补价和应支付的相关税费作为换入资产入账价值；若本公司收到补价，应当以换出资产账面价值减去补价，加上应确认的收益和应支付的相关税费，作为换入资产入账价值； ⑦发生债务重组时，若发生损失则直接计入当期损益，若产生收益则计入资本公积。 根据财政部财会[2001]17 号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》和《实施<企业会计制度>及其相关准则问题解答》的有关规定，本公司对上述第①、第②与第⑤项会计政策变更对本期影响不大，未采用追溯调整法，全部一次性计入本期损失，其中：计提长期投资减值准备影响本期损失人民币806千元，计提固定资产减值准备影响本期损失人民币4,943 千元，一次性转销开办费影响本期损失人民币1,719 千元。 21. 合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则是：对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。 方法是以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数东权益；对符合比例合并法的合营公司的资产、负债、收入、费用、利润等亦按所占比例份额予以合并。 附注三、税项 纳入合并会计报表各单位适用的主要税种和税率如下： 税项 计税基础 税率 增值税 销售收加工及修理修配劳务收入 17% 营业税 应税劳务收入、转让无形资产及销售 5% 不动产收入、租赁收入 消费税 应税消费品销售收入 10% 城市维护建设税 已交增值税、消费税及营业税 7% 企业所得税 应纳税所得额 15-33% 本公司及深圳南模为深圳市注册之公司，根据深圳市有关税务规定按15%税率缴纳所得税；其他子公司按33%缴纳所得税。 附注四、控股子公司及合营企业 1.所控制的境内外所有子公司及合营企业情况及合并范围： 子公司或 所占 合营企业全称 注册资本 权益比例 人民币千元 % 重庆建设销售有限责任公司（“建设 销售公司”） 12,000 100 重庆建设摩托车制造有限责任公司 （“建设制造公司”） 14,500 89.66 深圳南方模具厂（“深圳南模”） 17,875 100 宁波建设摩托车制造有限责任公司 （“宁波建设”） 16,000 51 广西建设摩托车有限责任公司（“广 西建设”） 1,500 52(间接) 湖北神风建设摩托车有限责任公司 （“湖北神风”） 10,000 51 子公司或 实际 合营企业全称 投资额 经营范围 人民币千元 重庆建设销售有限责任公司（“建设 摩托车及配件批发，销售 销售公司”） 12,000 及售后服务 重庆建设摩托车制造有限责任公司 制度，销售“建设”摩托 （“建设制造公司”） 13,000 车及埝部件；制造，加工 机械零部件。 深圳南方模具厂（“深圳南模”） 17,875 生产及销售模架及模具 宁波建设摩托车制造有限责任公司 （“宁波建设”） 8,160 生产及销售摩托车及配件 广西建设摩托车有限责任公司（“广 西建设”） 780 销售摩托车及配件 湖北神风建设摩托车有限责任公司 （“湖北神风”） 2,011 生产及销售摩托车及配件 子公司或 是否合并 备注 合营企业全称 是(否) 重庆建设销售有限责任公司（“建设 是 销售公司”） 重庆建设摩托车制造有限责任公司 （“建设制造公司”） 是 深圳南方模具厂（“深圳南模”） 是 宁波建设摩托车制造有限责任公司 是 （“宁波建设”） 广西建设摩托车有限责任公司（“广 是 西建设”） 湖北神风建设摩托车有限责任公司 否 （“湖北神风”） 2.本年度合并范围变动情况 本年度与上年度相比，新增了一家纳入合并范围的子公司即建设制造公司，该公司于2001 年1 月9 日成立，本公司拥有89.66%股权。由于经营亏损严重，自2001 年10 月起已停产，将全部业务转给本公司，本期考虑到其经营业务对本公司影响重大，仍将其纳入合并范围。同时减少了两家纳入合并范围的子公司。原因为: 其一，本公司本期将间接持有的江西建设摩托车有限责任公司55%的股权全部转让给另一投资者，本公司不再持有该公司股权；其二，本公司之子公司湖北神风建设摩托车有限责任公司由于亏损严重，自2001 年1 月起已处于停产清算状态，故本期未将其纳入合并范围。 由于合并范围减少的两家子公司上期会计报表数据金额相对较小，故为简化起见未调整合并会计报表相关期初数。 附注五、合并会计报表主要项目附注 1.货币资金 2001-12-31 项目 原币 折算汇率 折合人民币 千元 人民币千元 现金 RMB139 1.00 139 HKD40 1.07 43 USD0.3 8.30 3 小计 185 银行存款 RMB147,487 1.00 147,487 HKD900 1.07 963 USD82 8.30 678 小计 149,128 其他货币资金 RMB28,013 1.00 28,013 合计 177,326 2000-12-31 项目 原币 折算汇率 折合人民币 千元 人民币千元 现金 249 1.00 249 3 1.07 3 0.3 8.30 3 小计 255 银行存款 161,919 1.00 161,919 1,064 1.07 1,137 31 8.30 260 小计 163,316 其他货币资金 10 1.00 10 合计 163,581 2.应收票据 票据种类 2001-12-31 2000-12-31 人民币千元 人民币千元 银行承兑汇票 5,551 6,756 上述银行承兑汇票均未用于抵押或质押等。 3.应收账款 账龄 2001-12-31 占总额 计提坏 金额 比例 坏账准备 账比例 净额 人民币千元 % 人民币千元 % 人民币千元 1年以内 58,097 9.92 2,905 5 55,192 1-2年 27,972 4.78 2,797 10 25,175 2-3年 29,650 5.06 5,930 20 23,720 3年以上 469,785 80.24 254,076 50,100 215,709 合计 585,504 100.00 265,708 319,796 账龄 2000-12-31 占总额 计提坏 金额 比例 坏账准备 账比例 净额 人民币千元 % 人民币千元 % 人民币千元 1年以内 81,708 12.00 4,085 5 77,623 1-2年 37,852 5.56 3,785 10 34,067 2-3年 46,810 6.88 9,362 20 37,448 3年以上 514,294 75.56 265,407 50,100 248,887 合计 680,664 100.00 282,639 398,025 其中： 2001-12-31 欠款金额 占总额的比例 人民币千元 % 欠款金额前五名单位合计 136,213 24.90 2000-12-31 欠款金额 占总额的比例 人民币千元 % 欠款金额前五名单位合计 165,951 24.38 应收账款余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 4.其他应收款 账龄 2001-12-31 占总额 计提坏 金额 比例 坏账准备 账比例 净额 人民币千元 % 人民币千元 % 人民币千元 1年以内 199,181 98.07 9,959 5 189,222 1-2年 2,197 1.08 220 10 1,977 2-3年 326 0.16 157 20 169 3年以上 1,406 0.69 1,350 50,100 56 合计 203,110 100.00 11,686 191,424 账龄 2000-12-31 占总额 计提坏 金额 比例 坏账准备 账比例 净额 人民币千元 % 人民币千元 % 人民币千元 1年以内 387,880 99.57 19,394 5 368,486 1-2年 616 0.16 62 10 554 2-3年 1,055 0.27 211 20 844 3年以上 —— —— —— 50,100 —— 合计 389,551 100.00 19,667 369,884 其中： 欠款金额前五名单位情况如下： 2001-12-31 2000-12-31 欠款金额 占总额的比例 欠款金额 占总额的比例 人民币千元 % 人民币千元 % 欠款金额前五名单位合计 198,618 97.79 375,815 96.47 欠款金额较大的单位情况如下： 欠款单位 期末余额 欠款性质或内容 人民币千元 建设工业(集团)有限责任公司 191,488 往来款 其他应收款余额中持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款其详细资料见附注七（3）。 5.坏账准备 应收款项 坏账准备 期末余额 期初余额 本期计提 本期冲回 期末余额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 应收账款 585,504 282,639 —— 16,931 265,708 其他应收款 203,110 19,667 —— 7,981 11,686 合计 788,614 302,306 —— 24,912 277,394 本公司本期坏账计提情况如下: (1)本公司对账龄在3 年以上的应收款项按50%的比例计提坏账准备，主要是本公司根据公司实际情况及获取的有关应收款项的最新信息资料制定的，是符合公司的实际情况的。 (2)本年度全额计提坏账准备人民币38,366 千元，计提的单位、金额与依据为： 债务人单位 金额 金额计提原因 人民币千元 江苏江阴商业发展公司 11,182 法院判决不可收回 江西景德镇市浮景摩托车销售总公司 1,031 坏账 重庆铁路嘉陵交电公司 25,584 公司破产,无可分破产债权。 其他 569 合计 38,366 (3)本年度收回2000 年已按50%的比例计提坏账准备的应收账款金额为人民币77,143 千元。 (4)本年度实际冲销的应收款项为人民币7,422 千元。 6.预付账款 账龄 2001-12-31 2000-12-31 金额 比例 金额 比例 人民币千元 % 人民币千元 % 1年以内 6,887 94.25 7,388 100.00 1-2年 420 5.75 —— —— 2-3年 —— —— —— —— 3年以上 —— —— —— —— 合计 7,307 100.00 7,388 100.00 预付账款余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 7.存货 2001-12-31 项目 金额 跌价准备 净额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原材料 86,521 6,273 80,248 低值易耗品 485 —— 485 438 产成品(或库存商品) 221,662 42,871 178,791 在产品 48,714 —— 48,714 合计 357,382 49,144 308,238 2000-12-31 项目 金额 跌价准备 净额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原材料 63,238 3,765 59,473 低值易耗品 —— 438 产成品(或库存商品) 259,915 21,619 238,296 在产品 64,085 —— 64,085 合计 387,676 25,384 362,292 存货跌价准备 项目 期初余额 本期计提 本期冲回 期末余额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千 元 原材料 3,765 2,508 —— 6,273 低值易耗品 —— —— —— —— 产成品(或库存商品) 21,619 21,252 —— 42,871 在产品 —— —— —— —— 合计 25,384 23,760 —— 49,144 上述存货跌价准备以单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 8.其他流动资产 项目 2001-12-31 2000-12-31 人民币千元 人民币千元 清欠物资 27,775 —— 说明：本公司之全资子公司—建设销售公司本年度加大清欠力度、清欠收回房产、汽车与高级瓷器等物资共计人民币27,775 千元。 9.长期股权投资 2001-12-31 项目 金额 减值准备 净额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 股票投资 806 806 —— 其他股权投资 11,383 —— 11,383 合计 12,189 806 11,383 2000-12-31 项目 金额 减值准备 净额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 股票投资 —— —— —— 其他股权投资 8,593 —— 8,593 合计 8,593 —— 8,593 (1)按控股程度列示如下： 2001-12-31 项目 金额 减值准备 净额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 对子公司投资 —— —— —— 对合营企业投资 —— —— —— 对联营企业投资 7,777 —— 7,777 其他的股权投资 4,412 806 3,606 合计 12,189 806 11,383 2000-12-31 项目 金额 减值准备 净额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 对子公司投资 3,032 —— 3,032 对合营企业投资 —— —— —— 对联营企业投资 5,061 —— 5,061 其他的股权投资 500 —— 500 合计 8,593 —— 8,593 (2)股票投资 初始 被投资单位名称 股份类别 股票数量 投资成本 期末余额 股 人民币千元 人民币千元 PT闽闽东 定向法人股 280,000 806 806 长期投资 被投资单位名称 减值准备 期末净额 人民币千元 人民币千元 PT闽闽东 806 —— 上述股票投资减值准备的计提情况和原因如下: 减值准备 被投资单位名称 期初余额 本期计提 本期冲回 期末余额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 PT闽闽东 —— 806 —— 806 被投资单位名称 计提原因 PT闽闽东 公司净资产已为负数 (3)其他股权投资 占被投资单位 2001-12-31 被投资单位名称 注册资本比例 期末余额 减值准备 % 人民币千元 人民币千元 重庆新时代摩托车有限责任公司 50 6,406 —— 重庆建设理正交通器材有限公司 40 1,017 —— 宁夏建设摩托车销售有限公司 30（间接） 286 —— 呼和浩特摩托车销售有限公司 40（间接） 68 —— 北方进出口贸易有限公司 5.14 3,106 —— 上海北方航运有限公司 5 500 —— 无锡建设摩托车销售有限责任公司*** 35 —— —— 河南建设摩托车销售有限公司** 30（间接） —— —— 上海建设销售有限责任公司* 20（间接） —— —— 山西建设摩托车销售有限公**司 50（间接） —— —— 山东建设摩托车销售有限公司** 55（间接） —— —— 合计 11,383 —— 2000-12-31 被投资单位名称 期末净额 期末余额 减值准备 人民币千元 人民币千元 人民币千元 重庆新时代摩托车有限责任公司 6,406 —— —— 重庆建设理正交通器材有限公司 1,107 1,323 —— 宁夏建设摩托车销售有限公司 286 306 —— 呼和浩特摩托车销售有限公司 68 75 —— 北方进出口贸易有限公司 3,106 —— —— 上海北方航运有限公司 500 500 —— 无锡建设摩托车销售有限责任公司*** —— (873) —— 河南建设摩托车销售有限公司** —— 228 —— 上海建设销售有限责任公司* —— 1,193 —— 山西建设摩托车销售有限公**司 —— 2,809 —— 山东建设摩托车销售有限公司** —— 3,032 —— 合计 11,383 8,593 —— 被投资单位名称 期末净额 人民币千元 重庆新时代摩托车有限责任公司 —— 重庆建设理正交通器材有限公司 1,323 宁夏建设摩托车销售有限公司 306 呼和浩特摩托车销售有限公司 75 北方进出口贸易有限公司 —— 上海北方航运有限公司 500 无锡建设摩托车销售有限责任公司*** (873) 河南建设摩托车销售有限公司** 228 上海建设销售有限责任公司* 1,193 山西建设摩托车销售有限公**司 2,809 山东建设摩托车销售有限公司** 3,032 合计 8,593 说明：*本公司之全资子公司—建设销售公司协议将持上海建设20%投资份额转让给其他投资者，有关法律及工商变更手续已办理完毕； **本公司之全资子公司—建设销售公司协议将其持有的河南建设、山西建设、山东建设的投资份额全部转让给其他投资者，有关清算事项已完毕，工商登记等变更手续正在办理中； ***无锡建设正在处理清算状态中。 上述其他股权投资中采用权益法核算的投资情况如下: 投资额 被投资单位名称 初始 追加 人民币千元 人民币千元 重庆新时代摩托车有限责任公司 8,000 —— 重庆建设理正交通器材有限公司 1,656 —— 宁夏建设摩托车销售有限公司 300 —— 呼和浩特摩托车销售有限公司 200 —— 合计 10,156 —— 权益调整 被投资单位名称 本期 累计 人民币千元 人民币千元 重庆新时代摩托车有限责任公司 (1,594) (1,594) 重庆建设理正交通器材有限公司 (306) (639) 宁夏建设摩托车销售有限公司 (20) (14) 呼和浩特摩托车销售有限公司 (7) (132) 合计 (1,927) (2,379) 分得现金红利 被投资单位名称 本期 累积 人民币千元 人民币千元 重庆新时代摩托车有限责任公司 —— —— 重庆建设理正交通器材有限公司 —— —— 宁夏建设摩托车销售有限公司 —— —— 呼和浩特摩托车销售有限公司 —— —— 合计 —— —— 被投资单位与公司会计政策无重大差异，投资变现及投资收益汇回无受到重大限制等。 10.固定资产及累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 固定资产原价: 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 房屋建筑物 113,968 35,857 320 149,505 通用设备 824,993 3,005 34,158 793,840 运输设备及办公设备 9,357 505 1,267 8,595 合计 948,318 39,367 35,745 951,940 累计折旧: 房屋建筑物 56,500 3,020 41 59,479 通用设备 363,842 37,581 22,036 379,387 运输设备及办公设备 4,644 801 668 4,777 合计 424,986 41,402 22,745 443,643 净值 523,332 508,297 注：1.上述固定资产中的房屋建筑物的原值人民币110,179 千元(净值人民币50,388 千元)已在公司成立当年由建设（工业）集团按国家有关规定投入，其产权转移手续尚未办理完毕。 2. 上述固定资产中，不含有本期由在建工程转入的固定资产。 3. 为取得银行贷款，已将上列固定资产中房屋建筑物、机器设备的账面净值人民币约48,562 千元作了抵押，具体情况见附注八。 4. 本公司经营租赁租出固定资产每类租出固定资产的账面原值如下： 资产类别 金额 人民币千元 房屋建筑物 35,783 通用设备 200,136 运输设备及办公设备 1,646 合计 237,565 11.固定资产减值准备 固定资产减值准备 项目 期初余额 本期计提 本期冲回 期末余额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 通用设备 —— 4,943 —— 4,943 上述固定资产计提减值准备的原因是： 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 12.长期待摊费用 剩余 项目名称 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 摊销年限 人民币千 人民币千 人民币千 人民币千 元 元 元 元 大修理费用 749 —— 264 485 2年 固定资产改良支出 175 —— 21 154 7年 收款机项目 1,360 —— 1,360 —— 开办费 2,310 —— 2,310 —— 其他 243 —— 193 50 合计 4,837 —— 4,148 689 13.短期借款 2001-12-31 2000-12-31 项目 原币 折合人民币 原币 折合人民币 银行借款 千元 人民币千元 千元 人民币千元 其中: 抵押（附注八） RMB31,290 31,290 RMB97,000 97,000 保证 RMB489,140 489,140 RMB392,920 392,930 保证 —— USD1,000 8,269 鉴证 —— RMB5,000 5,000 合计 520,430 503,199 14.应付票据 类别 2001-12-31 2000-12-31 其中:本会计年度内将到 余额 余额 期 人民币千元 人民币千元 人民币千元 银行承兑汇票 168,560 —— 251,307 应付票据余额中欠付持本公司5% （含5%） 以上表决权股份的股东单位的详细资料见附注七（三）。 15.应付账款 应付账款余额中无欠付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 16.预收账款 预收账款余额中无欠付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 17.应付工资 应付工资中无属于拖欠性质的部分。 18.应交税金 税种 2001-12-31 2000-12-31 人民币千元 人民币千元 营业税 —— 1,889 增值税 (22,459) (6,845) 消费税 155,078 173,645 企业所得税 (12,293) (12,293) 城市维护建设税 793 3,158 教育费附加 335 —— 个人调节税 (12) —— 合计 121,442 159,554 19.其他应付款 其他应付款余额中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 20.一年内到期的长期负债 项目 2001-12-31 2000-12-31 人民币千元 人民币千元 一年内到期的长期借款 7,000 18,000 一年内到期的长期借款详细情况： 2001-12-31 2000-12-31 项目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 千元 人民币千元 千元 人民币千元 银行借款 7,000 18,000 其中:抵押 —— RMB15,000 15,000 保证 RMB7,000 7,000 RMB3,000 3,000 _____ _____ 合计 7,000 18,000 21.长期借款 2001-12-31 2000-12-31 项目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 千元 人民币千元 千元 银行借款 RMB3,000 —— 3,000 RMB10,000 —— 其中: 抵押 —— —— —— —— —— 保证 RMB3,000 —— 3,000 RMB10,000 —— 其他单位借款 RMB2,000 —— 2,000 —— —— 合计 5,000 2000-12-31 折合人民币 项目 人民币千元 10,000 银行借款 —— 其中: 抵押 10,000 保证 —— 其他单位借款 10,000 合计 ====== 22.股本 本期增减变动 项目 期初余额 配股 送股 公积金 转股 一.期末未上市流通股份(股) —— —— —— —— 发起人股份 —— —— —— —— 其中: —— —— —— —— 境内法人持有股份 357,500 —— —— —— 二.已上市流通股份(股) 境内上市的外资股 120,000 —— —— —— 已上市流通股份合计 120,000 —— —— —— 三.股份总数(股) 477,500 —— —— —— 项目 其他 小计 期末余额 一.期末未上市流通股份(股) —— —— —— 发起人股份 —— —— —— 其中: —— —— —— 境内法人持有股份 —— —— 357,500 二.已上市流通股份(股) 境内上市的外资股 —— —— 120,000 已上市流通股份合计 —— —— 120,000 三.股份总数(股) —— —— 477,500 按报表基准日普通股股数（477,500,000 股）计算每股净资产为人民币0.63 元。 以上实收股本业经安达信·华强会计师事务所验证。 23.资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 股本溢价 384,579 —— —— 384,579 资产评估增值准备 142,703 —— —— 142,703 其他资本公积 —— 2,774 —— 2,774 合计 527,282 2,774 —— 530,056 说明：其他资本公积金为不用支付的债务转入。 24.盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 法定盈余公积 32,070 —— —— 32,070 法定公益金 24,654 —— —— 24,654 任意盈余公积 68,962 —— —— 68,962 合计 125,686 —— —— 125,686 25.未分配利润 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 未分配利润 (639,384) (192,871) —— (832,255) 根据公司董事会决议，本公司本年度不分配利润。本利润分配预案尚待股东大会批准。 26.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 行业 2001年度 2000年度 2001年度 2000年度 (分业务种类) 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 工业 732,682 1,064,312 740,608 988,212 主营业务毛利 行业 2001年度 2000年度 (分业务种类) 人民币千元 人民币千元 工业 (7,926) 76,100 其中： 前五名客户销售收入合计为： 2001年度 金额 占总额的比例 人民币千元 % 销售收入前五名客户合计 321,968 43.94 2000年度 金额 占总额的比例 人民币千元 % 销售收入前五名客户合计 388,306 35.50 说明： 1.主营业务毛利2001 年度比2000 年度巨额下降人民币84,026 千元，主要原因为本公司的产销量下降较大，单位固定成本上升亦相应较大；另一重要原因是摩托车市场竞争剧烈，单价有较大幅度下降；同时本年度还处理了一批旧型车。 2.分地区销售资料： 地区 主营业务收入 主营业务成本 华东地区 119,960 131,956 东北地区 38,154 41,969 华北地区 46,722 51,394 西南地区 391,510 365,319 中南地区 84,555 93,010 西北地区 51,781 56,960 合计 732,682 740,608 27.主营业务税金及附加 类别 2001年度 2000年度 计缴标准 人民币千元 人民币千元 消费税 33,685 42,366 应税消费品销售收入的10% 城市维护建设税 2,979 3,172 已交增值税、消费税及营业税的7% 教育费附加 1,276 435 已交增值税、消费税及营业税的3% 合计 37,940 45,943 28.其他业务利润 类别 2001年度 2000年度 人民币千元 人民币千元 其他业务收入 146,646 161,428 减:其他业务支出 136,796 123,596 其他业务利润(亏损) 9,850 37,832 列示如下: 其他业务项目 本年收入 本年成本 本年利润 上年同期利润 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 商标使用费 1,961 —— 1,961 1,264 材料销售 128,398 128,568 (170) 14,927 提供劳务 68 384 (316) (374) 固定资产出租 15,960 7,691 8,269 21,018 其他 106 —— 106 997 合计 146,646 136,796 9,850 37,832 29.管理费用 上年度管理费用为人民币(19,267)千元，主要是由于在上年度冲回坏账准备人民币34,654 千元及冲回存货跌价准备人民币9,145 千元所致。而本年度在管理费用中列支的坏账损失及坏账准备合计金额为人民币(17,490)千元，同时计入本期管理费用的存货跌价损失为人民币23,760 千元。 30.财务费用 类别 2001年度 2000年度 人民币千元 人民币千元 利息支出 49,018 58,182 减：利息收入 25,873 36,896 汇兑损失 11 42 金融机构手续费 268 573 其他 —— 6 合计 23,424 21,907 31.投资收益 类别 2001年度 2000年度 人民币千元 人民币千元 股票投资收益 (806) —— 成本法核算公司分配的利润 —— 95 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 (1,927) (6,218) 出售、处置被投资单位所得收益 936 —— 合计 (1,797) (6,123) 本公司投资收益汇回没有受到重大限制。 32.营业外收入 主要明细项目 2001年度 2000年度 人民币千元 人民币千元 处理固定资产净收益 17 210 违约金 79 —— 罚款净收入 336 282 无法支付而转入的应付款 —— 455 地产地销销项税转入 582 1,195 综合服务费补贴 —— 35,296 其他 246 190 合计 1,260 37,628 本年度营业外收入比上年度减少人民币36,368 千元，主要是由于上年公司获得建设集团的一次性综合服务费补贴人民币35,296 千元。 33.营业外支出 主要明细项目 2001年度 2000年度 人民币千元 人民币千元 固定资产盘亏 —— 24 处理固定资产净损失 8,676 644 计提的固定资产减值准备 4,944 —— 罚款支出 264 51 捐赠支出 147 535 地产地销进项税转出 449 727 解除劳动合同支出 —— 956 其他 270 259 合计 14,750 3,196 34. 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2001年度 人民币千元 管理费 10,159 销售费 43,145 其他 4,036 合计 57,340 附注六、母公司会计报表主要项目附注 1.应收账款 账龄 2001-12-31 金额 占总额 坏账准备 计提坏 净额 比例 账比例 人民币千元 % 人民币千元 % 人民币千元 1年以内 63,201 97.38 1,814 5 61,387 1-2年 768 1.18 76 10 692 2-3年 59 0.09 11 20 48 3年以上 874 1.35 437 50 437 合计 64,902 100.00 2,338 62,564 账龄 2000-12-31 金额 占总额 坏账准备 计提坏 净额 比例 账比例 人民币千元 % 人民币千元 % 人民币千元 1年以内 152,135 99.41 1,696 5 150,439 1-2年 85 0.05 9 10 76 2-3年 822 0.54 164 20 658 3年以上 —— —— —— 50 —— 合计 153,042 100.00 1,869 151,173 其中： 2001-12-31 欠款金额 占总额的比例 人民币千元 % 欠款金额前五名单位合计 64,304 99.08 2000-12-31 欠款金额 占总额的比例 人民币千元 % 欠款金额前五名单位合计 152,117 99.40 2.其他应收款 账龄 2001-12-31 金额 占总额 坏账准备 计提坏 净额 比例 账比例 人民币千元 % 人民币千元 % 人民币千元 1年以内 210,337 99.89 6,561 5 203,776 1-2年 54 0.03 5 10 49 2-3年 164 0.08 33 20 131 合计 210,555 100.00 6,599 203,956 账龄 2000-12-31 金额 占总额 坏账准备 计提坏 净额 比例 账比例 人民币千元 % 人民币千元 % 人民币千元 1年以内 321,374 99.48 15,533 5 305,841 1-2年 616 0.19 62 10 554 2-3年 1,055 0.33 211 20 844 合计 323,045 100.00 15,806 307,239 其中： 欠款金额前五名单位情况如下： 2001-12-31 欠款金额 占总额的比例 人民币千元 % 欠款金额前五名单位合计 201,128 95.52 2000-12-31 欠款金额 占总额的比例 人民币千元 % 欠款金额前五名单位合计 319,352 98.86 欠款金额较大的单位情况如下： 欠款单位 期末余额 欠款性质或内容 人民币千元 建设工业集团有限责任公司 127,787 往来款 重庆建设摩托车制造有限公司 65,976 零件款 3.长期股权投资 2001-12-31 项目 金额 减值准备 净额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 股票投资 —— —— —— 其他股权投资 227,183 —— 227,183 ________ _____ _ ________ _______ ______ 合计 227,183 —— 227,183 2000-12-31 金额 减值准备 净额 项目 人民币千元 人民币千元 人民币千元 —— —— —— 股票投资 331,103 —— 331,103 其他股权投资 _ ——__ —— —— 合计 331,103 —— 331,103 (1)按控股程度列示如下： 2001-12-31 项目 金额 减值准备 净额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 对子公司投资 216,153 —— 216,153 对合营企业投资 —— —— —— 对联营企业投资 7,424 —— 7,424 其他的股权投资 3,606 —— 3,606 合计 227,183 —— 227,183 2000-12-31 项目 金额 减值准备 净额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 对子公司投资 330,153 —— 330,153 对合营企业投资 —— —— —— 对联营企业投资 450 —— 450 其他的股权投资 500 —— 500 合计 331,103 —— 331,103 (2)其他股权投资 占被投资单位 2001-12-31 投资单位名称 注册资本比例 期末余额 减值准备 % 人民币千元 人民币千元 重庆建设销售有限责任公司 100 266,964 —— 深圳南方模具厂 100 (185) —— 宁波建设摩托车制造有限公司 51 1,141 —— 重庆建设摩托车制造有限公司 89.66 (51,766) —— 重庆新时代摩托车有限责任公司 50 6,406 —— 重庆建设理正交通器材有限公司 40 1,017 —— 北方进出口贸易有限公司 5.14 3,106 —— 上海北方航运有限公司 5 500 —— 湖北神风建设摩托车有限责任公司 51 —— —— 无锡建设摩托车销售有限公司 35 —— —— 合计 227,183 —— 2000-12-31 投资单位名称 期末净额 期末余额 减值准备 人民币千元 人民币千元 人民币千元 重庆建设销售有限责任公司 266,964 313,693 —— 深圳南方模具厂 (185) 14,900 —— 宁波建设摩托车制造有限公司 1,141 5,725 —— 重庆建设摩托车制造有限公司 (51,766) —— —— 重庆新时代摩托车有限责任公司 6,406 —— —— 重庆建设理正交通器材有限公司 1,017 1,323 —— 北方进出口贸易有限公司 3,106 —— —— 上海北方航运有限公司 500 500 —— 湖北神风建设摩托车有限责任公司 —— (4,165) —— 无锡建设摩托车销售有限公司 —— (873) —— 合计 227,183 331,103 —— 投资单位名称 期末净额被 人民币千元 重庆建设销售有限责任公司 313,693 深圳南方模具厂 14,900 宁波建设摩托车制造有限公司 5,725 重庆建设摩托车制造有限公司 —— 重庆新时代摩托车有限责任公司 —— 重庆建设理正交通器材有限公司 1,323 北方进出口贸易有限公司 —— 上海北方航运有限公司 500 湖北神风建设摩托车有限责任公司 (4,165) 无锡建设摩托车销售有限公司 (873) 合计 331,103 上述其他股权投资中采用权益法核算的投资情况如下: 投资额 权益调整 被投资单位名称 初始 追加 本期 人民币千元 人民币千元 人民币千元 重庆建设销售有限责任公司 12,000 —— (46,729) 深圳南方模具厂 17,875 —— (15,085) 宁波建设摩托车制造有限公司 8,160 —— (4,584) 重庆建设摩托车制造有限公司 13,000 —— (64,766) 重庆新时代摩托车有限责任公司 8,000 —— (1,594) 重庆新建设理正交通器材有限公司 1,656 —— (306) 合计 60,691 —— (133,064) 分得现金红利 被投资单位名称 累计 本期 累积 人民币千元 人民币千元 人民币千元 重庆建设销售有限责任公司 254,964 —— —— 深圳南方模具厂 (27,685) —— —— 宁波建设摩托车制造有限公司 (7,019) —— —— 重庆建设摩托车制造有限公司 (64,766) —— —— 重庆新时代摩托车有限责任公司 (1,594) —— —— 重庆新建设理正交通器材有限公 (639) —— —— 合计 153,261 —— —— 4.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 行业 2001年度 2000年度 2001年度 2000年度 (分业务种类) 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 工业 510,062 633,957 497,996 710,320 主营业务毛利 行业 2001年度 2000年度 (分业务种类) 人民币千元 人民币千元 工业 12,066 (76,363) 5.投资收益 类别 2001年度 2000年度 人民币千元 人民币千元 股票投资收益 —— —— 成本法核算公司分配的利润 —— 95 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 (133,064) 82,495 出售处置被投资单位所得收益 4,889 —— 合计 (128,175) 82,590 本公司投资收益汇回没有受到重大限制。 附注七、关联方关系及其交易 (一)关联方概况 1.与本公司存在控制关系的关联方，包括已于附注四、1 列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。 (1)存在控制关系的本公司股东 业名称 注册地址 注册资本 拥有本公司 股份比例 建设工业(集团)有限责任 重庆市 409,550 71.13% 公司(简称“建设集团”) 业名称 主营业务 与本公司 经济性质 关系 或类型 建设工业(集团)有限责任 制造，销售摩托车，仪器 母公司 有限责任公 公司(简称“建设集团”) 仪表，民用枪支，空调器 司，国有独资 业名称 法定 代表人 建设工业(集团)有限责任 白玉龙 公司(简称“建设集团”) (2)存在控制关系的关联方的注册资本附注四(1)及附注七1(1)所述没有变化。 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益附注四(1)及附注七1(1)所述没有变化 2.不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 重庆建兴机械制造有限责任公司(“建兴机械”) 控股股东之投资公司 重庆建设物业有限公司(“建设物业”) 控股股东之子公司 建设工业(集团)公司校办工厂 控股股东之子公司 重庆建设车用空调器有限责任公司(“建设车用空调器”) 控股股东之子公司 重庆北方建设进出口贸易有限责任公司(“建设进出口贸易”) 控股股东之子公司 重庆建设铸锻厂(“建设铸锻厂”) 控股股东之子公司 重庆建设雅马哈摩托车有限公司(“建设雅马哈”) 控股股东之合营公司 建设工业(集团)上海联营公司(“上海联营公司”) 控股股东之合营公司 重庆平山泰凯化油器有限公司 控股股东之联营公司 重庆新时代摩托车有限责任公司(“重庆新时代”) 本公司之投资公司 无锡建设摩托车有限责任公司(“无锡建设”) 本公司之联营公司 宁夏建设摩托车销售有限公司(“宁夏建设”) 本公司之联营公司 重庆建设.理正交通器材有限公司(“重庆理正”) 本公司之联营公司 上海建设销售有限责任公司(“上海建设”) 本公司之联营公司 山东建设摩托车销售有限公司(“山东建设”) 本公司之联营公司 呼和浩特建设摩托车销售有限责任公司(“呼和浩特建设”) 本公司之联营公司 (二)关联方交易事项 1.采购货物 本公司本年度及上年度向关联方采购货物有关明细资料如下： 关联方名称 2001年度 2000年度 人民币千元 人民币千元 建设集团 245,588 235,011 建兴机械 6,457 12,320 建设集团校办工厂 13,837 5,540 建设铸锻厂 9,766 25,200 建设雅马哈 4,736 —— 重庆理正 8,788 —— 定价政策：按公平市价作为双方交易的价格。 2.销售货物 本公司本年度及上年度向关联方销售货物有关明细资料如下： 关联方名称 2001年度 2000年度 人民币千元 人民币千元 建设集团 220,449 252,393 建设雅马哈 6,452 7,258 建设进出口贸易 9,846 44,260 建设车用空调器 1,895 —— 宁夏建设 7,880 11,845 呼和浩特建设 5,469 4,545 定价政策：按公平市价作为双方交易价格。 3.接受劳务 本公司本年度及上年度向关联方接受劳务有关明细资料如下： 关联方名称 内容 2001年度 2000年度 人民币千元 人民币千元 建设集团 委托加工劳务 11,107 4,160 建设物业 委托加工劳务 14,513 —— 建兴机械 委托加工劳务 4,570 —— 定价政策：按公平市价作为双方交易价格。 4.提供劳务 本公司本年度及上年度向关联方提供劳务有关明细资料如下： 关联方名称 内容 2001年度 2000年度 人民币千元 人民币千元 建设集团 受托加工劳务 8,801 690 建设铸锻厂 受托加工劳务 —— 90 定价政策：按公平市价作为双方交易价格。 5.资金占用费收入 本公司本年度及上年度向关联方提供资金收取占用费有关明细资料如下： 关联方名称 内容 2001年度 2000年度 人民币千元 人民币千元 建设集团 资金占用费 17,249 32,868 定价政策：按同期银行贷款月利率计价。 6.租赁 本公司本年度及上年度向关联方租赁固定资产收取费用有关明细资料如下： 关联方名称 2001年度 2000年度 人民币千元 人民币千元 建设铸锻厂 3,960 10,950 建设集团 12,000 22,000 定价政策：按双方协议价计价。 7.担保 ①接受担保 截至2001 年12 月31 日止，建设集团为本公司向银行借款人民币449,640 千元提供担保。 ②提供担保 截至2001 年12 月31 日止，本公司为建设集团提供了人民币170,000 千元贷款担保。另本公司为建兴机械提供了人民币7,000 千元贷款担保。 (三)关联方应收应付款项余额 金额 项目 2001-12-31 2000-12-31 人民币千元 人民币千元 应收账款 建设进出口贸易 36,179 29,741 上海联营公司 17,635 17,971 建设车用空调器 1,124 247 其他应收款 建设集团 191,488 363,194 应付账款 建兴机械 27,037 36,742 建设工业(集团)公司校办工厂 13,408 51,878 建设铸锻厂 5,079 1,342 建设雅马哈 1,216 756 重庆平山泰凯化工油器有限公司 7,152 5,632 重庆新时代 10,919 —— 建设进出口 5,000 —— 应付票据 建设雅马哈 5,000 —— 建设集团 77,370 —— 附注八、抵押事项 1.本公司以房产为抵押（账面净值人民币约35,498 千元）向工行重庆市分行取得短期借款人民币20,000 千元。 2.本公司以机器设备为抵押（账面将值人民币约10,959 千元）向交通银行重庆市分行九龙坡支行取得短期借款人民币8,790 千元。 3.本公司之全资子公司“深圳南模”以房产为抵押（账面净值约人民币1,500 千元）向银行取得短期借款人民币1,000 千元。 4.本公司之子公司“宁波建设”以运输设备为抵押（账面净值约人民币605 千元）向银行取得短期借款人民币1,500 千元。 附注九、或有事项 1.或有负债： 本公司本年末存在下列或有负债 截至2001 年12 月31 日止，本公司为建设集团提供了人民币170,000 千元贷款担保。另本公司为建兴机械提供了人民币7,000 千元贷款担保。按照董事会所知及所信该等银行贷款并未逾期。有关银行亦未要求本集团履行担保责任，清还该等贷款。故此，董事会认为无须计提任何损失准备。 除上述披露外，集团没有任何未披露的或有负债。 附注十、根据中国会计准则和国际会计准则分别确定的净（亏损）利润及股东权益之差异调节表 净（亏损）利润 股东权益 2001年 2000年 2001-12-31 人民币千元 人民币千元 人民币千元 根据中国会计准则编制所确定 (192,871) 14,222 300,987 的有关金额 无须支付应付款转入 2,774 —— —— 递延税项 1,993 1,993 (5,982) 根据国际会计准则所确定的有 (188,104) 16,215 295,005 关金额 2000-12-31 人民币千元 491,084 根据中国会计准则编制所确定 的有关金额 —— 无须支付应付款转入 (7,975) 递延税项 483,109 根据国际会计准则所确定的有 关金额 ======== 上述2001 年度母公司及合并会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》、《企业会计制度》及有关规定编制。 法定代表人：主管会计工作的公司负责人： 日期：日期： 财务负责人： 会计师： 日期：____日期： 其他财务资料： 深圳北方建设摩托车股份有限公司 全面摊薄和加权平均净资产收益率和每股收益 2001年度 编制单位：深圳北方建设摩托车股份有限公司 净资产收益率(%) 每股收益(人民币元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 (15.24) (11.62) (0.10) (0.10) 营业利润 (60.97) (46.50) (0.38) (0.38) 净利润 (64.08) (48.87) (0.40) (0.40) 扣除非经常性损益后的净利润 (62.40) (47.59) (0.39) (0.39) 十一、备查文件目录 包括下列文件： 1、载有董事长亲笔签名的年度报告文本； 2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 5、公司章程； 文件备置点：深建摩公司重庆分公司 董事长：罗跃鸣 深圳北方建设摩托车股份有限公司 二○○二年四月十二日 |
【关闭窗口】 【今日全部财经信息】