江西铜业股份有限公司二零零一年年报正文
| 作者： 日期：2002.04.12 09:05 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
Jiangxi Copper Company Limited 在中华人民共和国注册成立的中外合资股份有限公司 重要提示： 江西铜业股份有限公司（“本公司”）董事会及其董事保证本报告所载数据不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，须阅读年度报告全文。本公司年度财务报告已经沪江德勤会计师事务所审计出具了标准无保留意见的审计报告。 目录 公司简介 高级管理人员简介 财务摘要 股本变动及股东情况 董事长报告 董事会报告 监事会报告 公司治理结构 管理层讨论与分析 利润分配方案 重大事项披露 股东大会情况简介 按国际会计准则编制的财务报表 按中国会计准则编制的财务报表 公司资料 备查文件 公司简介 江西铜业股份有限公司（“本公司”）是由江西铜业公司、国际铜业（中国）投资有限公司、深圳宝恒（集团）股份有限公司、江西鑫新实业股份公司和湖北三鑫金铜股份公司共同以发起方式设立并于1997 年1 月24 日在中华人民共和国（「中国」）注册成立的一间中外合资股份有限公司，本公司于1997 年6 月12 日成功发行了656,482,000 H 股股份，并在香港联合交易所有限公司和伦敦证券交易所挂牌上市，是中国首家境外上市的矿业公司。本公司于2001 年12 月21 日发行了230,000,000 A 股股份，并于2002 年1 月11 日在上海证券交易所挂牌上市。 本公司是国内最大的综合性铜生产企业，拥有中国两座正在开采的最大露天铜矿和一座全国规模最大、技术最先进、环境最好的粗炼和精炼铜冶炼厂。截止2001 年末，在取得武山铜矿及富家坞铜矿区开采权后，本公司金属储量已达到858.80 万吨、金235 吨、银5,712 吨。居中国铜行业第一。2001 年本公司生产阴极铜22.6 万吨。目前，本公司正在进行贵溪冶炼厂三期技术改造工程，预期2002 年底主体工程将建设完工，并基本形成年产35 万吨—40 万吨阴极铜生产能力。本公司“贵冶牌”阴极铜为中国首家在伦敦金属交易所注册的A 级产品。 本公司目前的主要业务范围包括在江西东北部的铜矿开采、选矿、熔炼和精炼，主要产品有阴极铜、电金、硫酸、硫精矿、电银和为客户根据来料加工安排进行熔炼和精炼服务。为扩大及延伸经营领域，拓展新业务，本公司将于2002 年，投资约9000 万元，与江西铜业公司合资组建一个年产无氧铜杆线15 万吨的江铜线材有限责任公司，本公司占有60%的股份。 高级管理人员简介 执行董事 何昌明先生，60 岁，教授级高级工程师，本公司董事长，首届中国铜发展中心理事长、期货业协会常务理事、上海期货交易所常务理事、中国矿业协会副会长。何先生初入冶金行业时担任初级工程师，过去三十多年中在采矿和冶金工业担任多项技术和管理职务。从1990 年1 月至1993 年5 月，何先生担任贵溪冶炼厂厂长；1993 年5 月起，何先生担任江西铜业公司经理。1997 年本公司成立后，何先生除一直担任本公司董事长外，还兼任公司总经理至2001 年5 月15 日。2001 年5 月16 日召开的公司董事会同意何先生辞去公司总经理职务。何先生具有丰富的企业管理经验，同时又是冶炼的技术专家。何先生毕业于贵州工学院冶炼专业。 戚怀英女士，60 岁，高级经济师，本公司执行董事。江西省人民代表大会常委，中国工业经济联合会常务理事、新华社《江西内参》参事会副秘书长、江西财经大学MBA 教育指导委员会顾问。戚女士从事有色企业生产经营管理30 多年，经验丰富。她毕业于北京矿业学院经济系，于1984年至1997 年间担任江西铜业公司副经理，1997 年至2000 年还担任本公司副总经理。戚女士一直担任本公司董事，现还兼任江西铜业公司党委书记。 杜新民先生，59 岁，高级会计师，本公司执行董事兼财务总监。杜先生在2001 年5 月24 日前曾任过江西铜业公司总会计师。杜先生在有色冶金行业从事财务管理工作30 多年，具有丰富的财务管理经验。杜先生毕业于北京商学院商业经济专业。 王赤卫先生，49 岁，高级经济师，本公司执行董事兼副总经理。上海仲裁委员会仲裁员、中国化学矿山协会副理事长。王先生毕业于中南工业大学管理工程系，2001 年5 月24 日前曾任过江西铜业公司副经理。王先生于1995 年12 月至1998 年7 月担任上海冶炼厂副厂长，1998 年7 月至今一直在本公司任职。王先生在经营、销售等方面颇具经验。 袁则平先生，57 岁，教授级高级工程师，本公司执行董事。袁先生毕业于合肥工业大学化工系稀有专业，1993 年至1998 年期间担任贵溪冶炼厂厂长，从事冶炼专业30 余年，在冶炼规划方面具有丰富经验。袁先生现还兼任江西铜业公司副经理。 高建民先生，43 岁，本公司执行董事。高先生在财务、工业投资和开发方面有10 多年经验。高先生毕业于清华大学，拥有工程学士学位。高先生亦是国际铜业有限公司董事、总经理和庆铃汽车股份有限公司董事。高先生自本公司成立以来已成为本公司董事。 崔贵生先生，55 岁，本公司执行董事。中国高级经济师，并兼任中南工业大学硕士研究生导师。 独立非执行董事 孙传尧先生，58 岁，教授级高级工程师，兼北京矿冶研究总院院长。他也是俄罗斯圣彼得堡工程科学院院士、东北大学、中南大学、昆明理工大学、中国矿业大学及北京科技大学兼职教授及博士生导师。孙先生在矿物加工方面积累过30 多年经验。孙先生毕业于东北大学矿物加工专业，主修选矿。 史忠良先生，57 岁，江西财经大学校长、教授、博士生导师；史先生也是中国工业经济研究与开发促进会副会长、江西省社联副主席、教育部经济学教学指导委员会委员。史先生毕业于上海复旦大学，主修经济学，在产业经济、资源经济及区域经济方面有较深的研究并有丰富经验。 刘新熙先生，47 岁，现任南昌大学法学院院长、教授、硕士生导师，南昌大学学术委员会委员，江西添翼律师事务所律师。刘先生还是中国法学会理事、中国民法经济法研究会理事、中国律师协会知识产权专业委员会委员、南昌仲裁委员会副主任及仲裁员、江西省法学会常务理事。刘先生1982 年毕业于西南政法大学法律专业。 龙涛先生，50 岁，北京海问投资咨询有限责任公司董事长及中央财经大学会计系教授。龙先生为庆铃汽车股份有限公司和北京北辰股份有限公司的非执行董事。龙先生有经济学士和硕士学位，拥有近14 年会计、财务、证券及投资经验，龙先生亦曾在毕马威会计事务所的纽约分所工作。 监事 王振坤先生，57 岁，高级经济师，本公司监事会主席。王先生担任过多项高级行政和管理职务。王先生曾任职江西铜业公司30 年，具有丰富的管理经验。从1987 年至1989 年，王先生担任德兴铜矿矿长，现还兼任江西铜业公司党委副书记。王先生毕业于中国科技大学技术物理专业。 朱锦彦先生，59 岁，高级工程师，本公司监事，也还担任江西铜业公司副经理，任职江西铜业公司30 多年，积累了丰富的采矿经验。朱先生1967 年毕业于江西冶金学院采矿专业。杨其敏先生，59 岁，高级政工师，本公司监事。杨先生担任过多项高级行政和管理职务，任职江西铜业公司近30 年，管理经验丰富。从1996 年至1998 年，杨先生担任德兴铜矿矿长。杨先生于1969 年毕业于江西冶金学院采矿专业。 刘思根先生，61 岁，高级工程师，本公司监事。刘先生还担任江西铜业公司副总工程师职务。刘先生毕业于中南矿冶学院有色金属专业，从1979 年7 月至今一直在江西铜业公司和本公司任职，积累了丰富的冶炼经验。 杨明洁女士，45 岁，会计师，毕业于江西广播电视大学工业会计专业，从1981 年起一直在江西铜业公司和本公司任职，现任公司审计部副主任。 高级管理人员 李贻煌先生，40 岁，教授级高级工程师，本公司总经理。李先生毕业于东北工学院重冶专业，1982 年8 月至2001 年1 月在本公司贵溪冶炼厂任职，曾担任副厂长、厂长等职务。担任本公司总经理前，李先生还担任过江西铜业公司副经理。李先生在冶炼及管理方面具有丰富的经验。 刘跃伟先生，42 岁，教授级高级工程师，本公司副总经理。刘先生毕业于鞍山钢铁学院采矿专业。刘先生从1982 年7 月起在本公司德兴铜矿任职，担任过副厂长、矿长等职务。担任本公司副总经理前，刘先生还担任过江西铜业公司经理助理职务。刘先生在采矿和管理方面有着丰富的经验。 刘江浩先生，41 岁，教授级高级工程师，本公司总工程师。刘先生毕业于江西冶金学院选矿专业。1982 年起在本公司德兴铜矿任职，曾担任德兴铜矿泗州选矿厂厂长。刘先生在选矿及管理方面具有丰富的经验，刘先生曾获原中国有色总公司科技进步一等奖、二等奖多次，现享受国务院特殊津贴。 黄东风先生，43 岁，高级经济师，本公司董事会秘书，曾在江西铜业公司总经理办公室、政策研究室、经济开发处等部门任过职，从事企业管理工作18 年，在企业管理、资本运作等方面积累了丰富的经验。黄先生还兼任本公司董事会秘书室主任职务。黄先生毕业于中南工业大学管理工程专业。 佟达钊先生，40 岁，本公司在香港的公司秘书，佟先生是本公司香港法律顾问胡关李罗律师行的合伙人，拥有逾10 余年香港执业律师经验。佟先生亦为多家香港上市公司的秘书及一家香港上市公司的独立非执行董事。佟先生持有英国曼斯特大学法律及会计学士学位。 财务摘要 按国际会计准则编制的财务资料 截至十二月三十一日止年度 二零零一年 二零零一年 一九九九年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 业绩 营业额 2,995,793 3,524,512 2,712,183 销售及服务成本 (2,342,509) (3,004,086) (2,336,433) 毛利 653,284 520,426 375,750 其它经营收入 46,099 13,307 11,666 销售及管理费用 (193,074) (257,146) (223,730) 其它经营费用 (30,645) (25,482) (37,533) 经营溢利 475,664 251,105 126,153 利息支出 (163,067) (142,240) (102,989) 除税前溢利 312,597 108,865 23,164 税项 (102) (98) (7) 除税后溢利 312,495 108,767 23,157 少数股东权益 (122) (106) (6) 本年溢利 312,373 108,661 23,151 截至十二月三十一日止年度 一九九八年 一九九七年 人民币千元 人民币千元 业绩 营业额 2,427,808 3,073,946 销售及服务成本 (2,157,007) (2,301,868) 毛利 270,801 772,078 其它经营收入 96,723 65,748 销售及管理费用 (193,292) (183,808) 其它经营费用 (25,658) (13,053) 经营溢利 148,574 640,965 利息支出 (138,550) (239,925) 除税前溢利 10,024 401,040 税项 － － 除税后溢利 10,024 401,040 少数股东权益 － － 本年溢利 10,024 401,040 于十二月三十一日 二零零一年 二零零一年 一九九九年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 资产及负债 总资产 8,470,761 7,752,833 7,195,451 总负债 (3,764,065) (3,829,071) (3,380,263) 少数股东权益 (694) (640) (727) 资产净值 4,706,002 3,923,122 3,814,461 于十二月三十一日 一九九八年 一九九七年 人民币千元 人民币千元 资产及负债 总资产 6,551,306 6,320,821 总负债 (2,759,996) (2,539,535) 少数股东权益 － － 资产净值 3,791,310 3,781,286 按中国会计准则编制的会计数据和业务数据摘要 2001年 人民币千元 利润总额 301,659 净利润 301,435 扣除非经常性损益后的净利润 304,273 主营业务利润 655,349 其它业务利润 7,557 营业利润 322,989 投资收益 1,820 补贴收入 98 营业外收支净额 23,249 经营活动产生的现金流量净额 640,292 现金及现金等价物净增加额 314,957 注：扣除非经常性损益的项目、涉及的金额 项目 涉及金额 人民币千元 补贴收入 98 其它 （2,936） 非经常性损益对所得税的影响数 0 按中国会计准则编制的前三年主要会计资料及财务指针 项目 2001年 2000年 人民币千元 人民币千元 主营业务收入 2,995,793 3,524,512 净利润 301,435 108,660 总资产 8,460,149 7,749,142 股东权益（不含少数股东权益） 4,572,800 3,898,782 每股收益 0.11 0.045 扣除非经常性损益后的每股收益 0.11 0.045 每股净资产 1.72 1.60 调整后的每股净资产 1.71 1.59 每股经营活动产生的现金流量净额 0.24 0.28 净资产收益率(%) 6.59 2.79 加权平均净资产收益率(%) 7.44 2.81 扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) 6.65 2.79 项目 1999年 人民币千元 主营业务收入 2,712,183 净利润 23,151 总资产 7,231,203 股东权益（不含少数股东权益） 3,814,463 每股收益 0.011 扣除非经常性损益后的每股收益 0.011 每股净资产 1.57 调整后的每股净资产 1.57 每股经营活动产生的现金流量净额 0.16 净资产收益率(%) 0.61 加权平均净资产收益率(%) 0.61 扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) 0.71 注：以上会计数据及财务指针均以合并会计报表数计算和填列 按中国会计准则编制的净资产收益率和每股收益指标 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.33 16.18 0.25 0.27 营业利润 7.06 7.98 0.12 0.13 净利润 6.59 7.44 0.11 0.12 扣除非经常性损益后的净利润 6.65 7.51 0.11 0.13 注：以上指标按照中国证券会《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号》的要求计算和填列。 按国际会计准则与中国会计准则编制的报表差异 2001年 人民币千元 净利润净资产 根据中国会计准则编制财务报表金额 301,435 按国际会计准则调整： -按国际会计准则记入损益的发行人民币普通股(A股) 10,938 申购冻结资金应计利息 -按国际会计准则不能计列的经董事会批准的应付普通 股股利 按国际会计准则编制财务报表金额 312,373 2001年12月31日 人民币千元 净利润净资产 根据中国会计准则编制财务报表金额 4,572,800 按国际会计准则调整： -按国际会计准则记入损益的发行人民币普通股(A股) 申购冻结资金应计利息 -按国际会计准则不能计列的经董事会批准的应付普通 133,202 股股利 按国际会计准则编制财务报表金额 4,706,002 股本变动及股东情况简介 股本变动情况表 变动前（股） 增发（股） 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：境内国有法人股 1,275,556,200 境内法人持有股份 2,000,000 境外法人持有股份 其它 2、已发行未上市A股 230,000,000 3、内部职工股 4、优先股或其它 未上市流通股份合计 1,277,556,200 230,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 1,156,482,000 上市流通股份合计 1,156,482,000 三、股份总数 2,434,038,200 230,000,000 变动后（股） 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：境内国有法人股 1,275,556,200 境内法人持有股份 2,000,000 境外法人持有股份 - 其它 - 2、已发行未上市A股 230,000,000 3、内部职工股 - 4、优先股或其它 - 未上市流通股份合计 1,507,556,200 二、已上市流通股份 - 1、人民币普通股 2、境内上市外资股 - 3、境外上市外资股 1,156,482,000 上市流通股份合计 1,156,482,000 三、股份总数 2,664,038,200 注：（1）境外上市外资股含有发起人国际铜业5 亿股H 股，该等股份从1997 年起的三年后可转让并流通。（2）已发行未上市流通A 股是指本公司于2001 年12 月21 日向国内投资者发行2.3 股A 亿股，该等股票于2002 年1 月11 日在上海交易所上市流通。 股东情况介绍 截至2001 年12 月31 日止，持有本公司股票的股东总数为130,247 名，其中，H 股股东人数为4,122 名，A 股股东人数为126,125 名。 公司前十大股东持股情况 股东名称 年末持股数(股) 占总股本 百分比(%) 1．江西铜业公司 1,275,556,200 47.881 2.HKSCC NOMINEES LIMITED 1,131,953,000 42.490 其中：国际铜业 500,000,000 18.768% 3．华夏成长基金 2,161,000 0.081 4．华安创新基金 1,389,000 0.052 5．兴和基金 1,319,000 0.050 6．天华基金 1,282,000 0.048 7．SONG ZHEN YUAN 1,095,000 0.041 8．兴华基金 1,030,000 0.039 9. 深圳宝恒(集团)股份有限公司 1,000,000 0.038 10.HSBC NOMINEES (HONG KONG) LIMITED 908,000 0.034 股东名称 持股类别 1．江西铜业公司 国有法人股 2.HKSCC NOMINEES LIMITED H股 其中：国际铜业 H股(发起人) 3．华夏成长基金 A股 4．华安创新基金 A股 5．兴和基金 A股 6．天华基金 A股 7．SONG ZHEN YUAN H股 8．兴华基金 A股 9. 深圳宝恒(集团)股份有限公司 法人股 10.HSBC NOMINEES (HONG KONG) LIMITED H股 注：（1） 持有本公司5%以上股份的股东其持股数量并无变化。（2）本公司并不知悉持有本公司股份的前十名股东有无关联关系。（3）国际铜业所持本公司H 股股份于1997 年上市日全部抵押予新华银行香港分行，除此以外，持有本公司5%以上股份的其它股东其所持股份没有抵押或冻结情况。 持股10%以上的主要法人股东情况 江西铜业公司持有本公司股份12.76 亿股（内资股），占总股本的47.881%，为本公司第一大股东，该公司成立于1979 年7 月1 日，其法定代表人为何昌明先生，其注册资本为389,606万元，主要业务为有色金属矿、非金属矿、有色金属冶炼压延加工产品等。江西铜业公司是江西省人民政府直接管理的国有企业，其股权全部由江西省人民政府持有。 香港中央结算（代理人）有限公司作为本公司H 股的结算公司，以代理人身份持有本公司股份1,131,953,000 股H 股，占本公司总股本的42.49%。香港中央结算（代理人）有限公司是中央结算及交收系统成员，为客户进行证券登记及托管业务。 董事长报告 各位股东： 非常感谢你们对江西铜业股份有限公司（下称「本公司」）的信任和支持。本人欣喜的报告：年内，本公司包括加工铜在内的铜的产量较上年增长16.5%，由于自营铜减少及加工铜增加及铜价下跌等使主营业务收入较上年减少52,872 万元（或减少：15.0%），达致299,579 万元，但实现主营业务利润较上年增加13,583 万元（或增加：26.1%）,为65,535 万元。按中国会计准则编制的净利润30,143 万元，完成本年度A 股招股说明书披露的盈利预测的99.8%；较上年增加了19,277 万元（或增加：177.4%），按国际会计准则编制的净利润31,237 万元，较上年增加了20,371 万元（或增加：187.5%）。每股盈利(摊薄)为人民币0.11 元。董事对此大幅增长的业绩感到满意。 业绩回顾 铜市场 2001 年，世界经济增长放缓，特别是美国经济在9.11 恐怖袭击后出现十年来的首次衰退，全球经济增长进一步放慢，使得世界铜消费首次出现15 年来的下降。年内，据国际铜研究小组初步预计，全球精炼铜消费量约为1472.5 万吨，较上年下降3.5%，产量约为1547.8 万吨，较上年增长4.7%。年末，LME 铜库存高达79.9 万吨。 全球铜价延续去年9 月后的跌势，继续向下，在11 月3 日创下1986 年以来的新低，跌至1336美元/吨。其后，受全球主要大型铜生产商纷纷宣布减产消息影响，铜价止跌回稳。LME 三月期铜全年均价约为72.5 美分/磅，比上年下跌约13.2%。 右图采集年内LME 三月期铜的月均收盘价以更为简略地反映LME 年内的铜价走势。 虽然全球经济衰退，但中国经济仍取得7.3%的增长，提振了国内的铜消费增长。年内，国内精铜产量约为142.5 万吨，增长大约7.0%；铜消费量预计增长约13.0％，成为世界铜消费市场暗淡中的亮点。但国内铜价紧贴国际铜价走势持续下跌。上海金属交易所三月期货铜全年平均含税价格为16,223 元/吨，折合价约为76.0 美分/磅，较上年下跌13.0%。 右图采集年内SHFE 三月期铜的月均收盘价以更为简略地反映SHFE 年内的铜价走势。 年内，本公司销售阴极铜平均价格（含税价）为16,592 元/吨，较上年下挫8.5%；收取的阴极铜加工费（含税价）为3,447 元/吨，比上年下降14.2%。 经营策略 成功发行2.3 亿股A 股,拓宽公司融资渠道,为本公司发展增添动力 本公司A 股增发工作经过一年多的积极努力和执着追求，于2001 年12 月21 日，经中国证监会证监发行字2001（61）号文件核准，本公司A 股股票首次在国内发行，发行价格为每股2.27 元人民币，发行数量23,000 万股。2002 年1 月11 日，本公司A 股股票在上海证券交易所正式挂牌上市交易。本次发行A 股共获募集资金总额为52,210 万元，扣除发行费用后净募集资金约为49,485 万元于2001 年12 月28 日全部到帐。 扩大产量，提升矿山能力 贵冶二期自2000 年下半年投产以来运转顺利，实现了达产达标。全年生产包括加工在内的阴极铜产量为226,263 吨，比上年增长16.5%，黄金6,723 公斤，白银115,043 公斤，硫酸82.3 万吨，硫精矿72.8 万吨，分别比上年增长25.4%；69.1%；8.2%和8.0%。 本公司所属主要矿山之一的德兴铜矿日均9 万吨选矿处理能力经过多年努力，也于年内实现了这一目标，本公司矿山生产能力有了提升。本公司全年生产铜精矿含铜127,674 吨，较上年提高7.3%；铜精矿含金4,705 公斤，较上年增长12.6%。由于自产矿生产阴极铜现金成本低于外购矿生产的阴极铜现金成本；及冶炼产品的增长相对地降低了单位生产成本中的固定费用由此提高了本公司年内盈利能力。 产品销售结构得到调整，毛利率增长 年内，本公司加强产品销售结构调整，黄金、白银销售量分别增长27.0%及85.1%；同时提高来料加工铜比例，相对减少外购矿生产阴极铜比例，因此尽管营业收入减少15.0%，但由于黄金、白银的毛利贡献高，加工铜毛利率相对稳定，从而拉动了全年主营业务利润率比上年提高了7.2个百分点。 提高金属回收率，严格成本控制，实现成本降低目标。 年内，本公司德兴铜矿矿山铜的选矿回收率较上年提高1.124 个百分点，增产铜精矿含铜约1,450 吨，银的选矿回收率较上年提高2.6 个百分点，增产铜精矿含银约740 公斤。效率的提高，加上本公司严格的成本控制制度，阴极铜单位销售成本下降大约8%，自产矿生产的每磅铜现金生产成本降低大约14.0%,为39 美分/磅 管理制度创新，节省检修时间，节约维修费用。 2001 年本公司实施管理制度创新计划，借鉴并吸收了国际先进闪速冶炼技术，将过往每年需停炉一次大修，改为三年停炉两次大修。本公司贵冶自2000 年度大修后，2001 年没有停炉检修，下次维修将在2002 年进行。 开拓市场，化工产品销售有转机 年内，连续四年下跌的硫酸销售价格于本年度出现转机，价格回升了25.3%；硫精矿价格跌幅减缓。硫酸及硫精矿销售量分别增长了4.0%及20.3%。 投资项目进展顺利 ·贵冶三期技改工程建设按计划稳步推进，年内完成投资约15,748 万元，完成投资预算约10%。贵冶三期工程预算总投资大约15 亿元，投资资金来源主要是A 股募集资金、国家贴息贷款和自筹资金。 ·年内，德兴铜矿日处理能力9 万吨达产工程项目投资额为22,570 万元。完成预算总投资约79%。年末，德兴铜矿日处理能力已基本达到日处理能力9 万吨。 ·于2001 年8 月20 日与2001 年12 月30 日，本公司分别支付用于收购江西富家坞铜业有限公司铜矿采矿权及采矿和选矿设施等有效资产收购价款5,000 万元及1,500 万元，剩余收购价款4,500 万元于2002 年支付。 展望 经营环境 2002 年，预期世界第一大铜消费国美国的经济复苏及第二大铜消费国中国继续保持7%的国民经济增长率，将刺激全球铜消费市场回暖；而2001 年11 月的全球铜生产商宣布的减产计划也有助于缓解2002 年铜供需矛盾，铜价在此利好的引导下将会有所回升。但受2001 年末留下的全球铜库存的高企影响，铜价的回升幅度将在一定程度上受到压抑，因此，2002 年国内外铜价总体趋势将逐步走出低谷，振荡回升。预期全年平均价格谨慎乐观，仅略高于2001 年的72.5 美分/磅。2002 年1 季度，LME 铜价虽比2001 年4 季度价格回升了9.1%，为71.6 美分/磅，但与2001 年1季度同期比仍有11.1%的下跌。上海金属期货交易所1-2 月累计平均铜价为15652 元/吨（含税），比2001 年4 季度价格回升了7.1%，但与2001 年同期比下跌11.9%2002 年1 季度铜价对本公司上半年的生产经营及盈利产生一定的压力。 经营计划 本公司在借鉴和吸收国际先进闪速冶炼技术基础上，于2001 年推行新的冶炼设备管理与维修制度，将过往每年停炉大修一次改为三年停炉两次维修制度。按照新的维修制度，2002 年将停炉检修一次（上次维修发生在2000 年）。与此同时，贵冶三期技术改造主体工程也会在本年度进入新老系统安装与对接，为节省停炉次数和时间， 年修工程与对接工程将在2002 年4 月1 日起停炉60 天同时予以维修及安装对接。受此影响，2002 年产量、维修费用、营业额及盈利将会受到一定影响。 2002 年，本公司预计将生产阴极铜产量(含加工在内)为20.68 万吨。黄金6000 公斤,白银102 吨,硫酸68 万吨,硫精矿91 万吨。 2002 年，本公司将加快贵冶三期技术改造工程建设，力争于年底完成主体工程建设项目，实现 2003 年本公司年综合铜生产能力35—40 万吨的战略目标。 2002 年，本公司还将为提升德兴铜矿生产能力，力争达到日处理量10 万吨的目标继续努力扩大及延伸本公司经营领域，拓展新业务，2002 年3 月11 日，本公司与江西铜业公司订立合资协议，共同组建一个年产无氧铜杆线15 万吨的江西铜业铜材有限责任公司。本公司投资现金9,000 万元，占有60%的股份，江西铜业公司投资现金6,000 万元，占40%股份。 业务策略 ·加强生产、维修、技改工程的管理，尽量缩短检修时间，同时节约检修费用等。 ·收购武山矿后2002 年本公司自产铜精矿含铜产量将增长大约7%，加上上年增加的原料储备，可进一步抵御因减产引发的国际铜原料市场供应及其价格风险。 ·利用科技进步及技术攻关，努力提高铜精矿回收率及自产精矿品位，提高电解电流密度增加阴极铜产量，同时有利于成本降低。 ·根据2001 年9 月3 日与江西铜业公司签定的《专项铜加工协议》继续做好加工铜与自营铜的生产经营衔接工作。 ·积极寻找原料资源，订立铜精矿长单供应意向协议，寻找合作伙伴，共同开发国内外铜资源，保证本公司冶炼能力增长的需要。 承董事会命 何昌明 董事长 中华人民共和国●江西 二零零二年四月十一日 董事会报告 董事会提呈本公司及其附属公司(下称「本集团」)截至2001 年12 月31 日止年度之董事会报告及经审核财务报表。 董事会日常工作情况 ·年内本公司召开了五次董事会会议： 2001 年3 月16 日，本公司召开第二届第四次董事会会议，审议批准本公司2000 年度业绩报告及经审计的财务报告的决议；审议2000 年度利润分配预案及末期股息派发预案，提交2000 年度股东周年大会批准；审议独立董事王云杰先生的辞职及提名刘新熙先生为独立董事候选人的决议，提交2000 年度股东周年大会批准；审议批准张水鉴先生辞去副总经理职务决议；审议批准独立审核委员会组成人数增加到4 名独立董事并委任黄东风先生为独立审核委员会秘书的决议；决定召开2000 年度股东周年大会。 2001 年4 月11 日，本公司以书面形式召开第二届五次董事会会议，审议并批准了本公司公募增发A 股符合上市公司《新股发行管理办法》及《关于做好上市公司新股发行工作的通知》的各项规定的决议。 2001 年8 月27 日，本公司召开第二届第六次董事会会议，审议批准本公司2001 年度中期业绩报告及未经审计的中期财务报告的决议；审议批准董事兼副总经理戚怀英女士辞去本公司副总经理职务的决议；审议批准重新评估固定资产使用年限的调整决议。 2001 年8 月31 日，本公司以书面形式召开第二届七次董事会会议，审议批准本公司与江西铜业公司签定的加工铜的关联交易合同的决议。 2001 年11 月21 日，本公司以书面形式召开第二届八次董事会，审议批准刘江浩先生为本公司总工程师职务的决议。 ·董事会对股东大会决议的执行情况 年内，本公司董事会充分行使股东大会授予权利，严格按照公司《章程》和《公司法》赋予的职权履行了职责，股东大会的决议全部付诸实施。 公司所处行业及行业地位 本公司是集采矿、选矿、冶炼为一体的国内最大的综合性铜生产企业，属于有色金属行业。本公司拥有中国两座最大的已开采的露天铜矿——德兴铜矿及永平铜矿，铜金属储量占全国铜行业第一；同时拥有一座中国最大规模的现代化铜冶炼厂，年生产能力为20 万吨，目前正在进行贵冶三期技术改造工程。专案建成投产后，年生产能力可达35—40 万吨，将跻身于世界大型铜矿业公司前列。 主要业务 本公司是中国一间综合性铜生产企业，本公司经营铜采矿、选矿、熔炼与精炼业务，生产阴极铜及副产品，包括硫精矿、硫酸、及黄金、白银。本公司也为客户根据来料加工安排进行熔炼与精炼服务，本公司的附属公司主要集中于硫酸销售业务。 业绩及利润分配 有关本公司本年度内业绩及本公司之详情载于年报第31 页之综合收益表及相关的财务报表附注。 储备 有关本集团及本公司本年度内储备之变动详情载于财务报表附注28。 借贷及拨充资本之利息 有关本集团及本司于资产负债表日之借贷详情载于财务报表附注26 及29。于本年度内，本集团为在建工程拨充资本之利息约为人民币1,730 万元，详情载于财务报表附注8。 董事及监事 于本年度内及本报告截至日之本公司董事及监事之名单如下： 执行董事： 何昌明，董事长 戚怀英 杜新民 王赤卫 高健民 崔贵生 袁则平(于二零零一年一月十九日获委任) 张水鉴(于二零零一年一月十九日辞任) 独立非执行董事： 龙涛 孙传尧 史忠良 刘新熙(于二零零一年五月十七日获委任) 王云杰(于二零零一年五月十七日辞任) 监事： 王振坤 朱锦彦 杨其敏 刘思根 杨明洁(于二零零一年三月十五日获委任) 蔡继华(于二零零一年三月十五日辞任) 所有董事均与本公司订立由其获委任日开始至将在2003 年召开之股东周年大会当日为止的服务合约。 按本公司组织章程的条例，董事长和其它董事任期为三年(自获委任或连选之日起计)，可连选连任。按中国之公司法，监事任期亦为三年，可连选连任。 无任何董事或监事与本公司订有若于一年内本公司能终止即须作出赔偿(法定赔偿除外)之服务合约。 董事、监事及行政总裁之股份权益 于本年度内，董事、监事及行政总裁，或其联系人概无于本公司或其任何联系公司(定义见香港证券(公开权益)条例)之证券中拥有权益。各董事、监事及行政总裁，或其配偶或其十八岁以下之子女，概无持有可认购本公司证券之权利，或已行使任何该项权利。 根据香港证券(公开权益)条例第16(1)条所保存之主要股东名册记录，2001 年12 月31 日，以下股东占本公司已发行股本10%或以上之权益： 持有发行股本 姓名 持股数量 之百分比 江西铜业公司(下称「江铜」) 1,275,556,200内资股 47.881% 国际铜业(中国)投资有限公司 (下称「国际铜业」)(注) 500,000,000H股 18.768% 注： 根据公开权益条例，银建国际实业有限公司、中国五矿香港控股有限公司、International Copper IndustryInvestment (BVI) Limited 、Nonferrous Metals International (BVI) Limited 及有色金属国际有限公司由于各自持有国际铜业之权益，已被视作分别持有国际铜业所持H 股权益。 发行A 股募集资金 本公司已于2001 年12 月28 日收到发行A 股所募集之资金。截至2001 年12 月31 日止，本公司尚未运用该笔资金。 非募集资金使用情况 贵冶三期技改工程建设按计划稳步推进，年内完成投资约15,748 万元，完成投资预算约10%。贵冶三期工程预算总投资大约15 亿元，投资资金来源主要是A 股募集资金、国家贴息贷款和自筹资金。 年内，德兴铜矿日处理能力9 万吨达产工程项目投资额为22,570 万元。完成预算总投资约79%。 年末，德兴铜矿日处理能力已基本达到日处理能力9 万吨。 于2001 年8 月20 日与2001 年12 月30 日，本公司分别支付用于收购江西富家坞铜业有限公司铜矿采矿权及采矿和选矿设施等有效资产收购价款5,000 万元及1,500 万元，剩余收购价款4,500 万元于2002 年支付。 固定资产 本集团本年度内购置固定资产约人民币6.5 亿元，主要包括用于扩展贵溪冶炼厂三期及改善和提升德兴矿的采矿能力。以上所述与本集团及本公司其它资产之变动详情载于财务报表附注15。 购入股份或债券之权利 本公司或其控股公司或其附属公司概无于本年度内任何时间订立任何安排，使本公司之董事，监事或行政总裁可藉此购入本公司或任何其它法人团体之股份或债券而得益。 董事及监事之合约权益 本公司或其控股公司或其附属公司于结算日或本年度内任何时间概无签订任何董事或监事于其中拥有直接或间接重大利益关系之重要合约。 关连交易 本集团与江铜订立若干协议，包括供应合约、销售合同、工业服务协议、房地产租约及综合服务协议。根据此等协议，本集团将会(其中包括)向江铜及其关联公司采购铜精矿、紫杂铜及辅助工业产品、销售阴极铜、硫酸、废料、洗净残渣及黑铜泥，取得多项工业、社会及其它服务，及租赁物业和土地使用权。此外，本集团已于2001 年9 月3 日与江铜签订了一份加工协议，本集团被委任为独家对由江铜进口的铜精矿、粗铜和废铜进行加工成为阴极铜，并为对该等阴极铜在中国销售及分销。此等按照香港联合交易所有限公司上市规则之关联交易之详情载于财务报表附注31。 于年内，本集团与江铜签订一份收购协议，据此，本集团向江铜收购武山铜矿的经营性资产、有关负债及其采矿权。此交易之详情载于财务报表附注31。 于本年度内，本集团与江西鑫新实业股份有限公司和湖北三鑫金铜股份有限公司(两间公司均为本公司的发起人)之关联公司有交易。此等交易之详情载于财务报表附注31。 该等关联交易已经本公司独立非执行董事审阅并确认： (i) 该等交易乃由本集团在日常及正常业务过程中订立； (ii) 该等交易乃按一般商业条款或按与提供予或从独立第三者相同(或更优惠)的条款订立；及 (iii) 该等交易乃就本公司股东而言，属公平合理的条款订立。 除此之外，本公司与江铜于1997 年5 月于上市重组过程中订立若干协议并于2001 年12 月31 日仍然有效，详情如下： (A) 根据一项购买权协议，江铜给予本公司购买权，可向江铜购买其现时或日后经营的任何矿场、熔炼厂或精炼厂及其现时及日后持有的任何勘探和开采权。直至本报告日，本公司并无行使该等权利。 (B) 根据一项有条件买卖协议，本公司可意向江铜收购城门山矿，价格将根据经中国法例认可的独立估值师评估再交国有资产管理局确认的估值厘定。直至本报告日，该协定并无成为无条件协定。 主要供货商及客户 本公司前五名供货商的采购总额占本公司采购总额的27.8％，本集团五大供货商合共应占的采购额少于全年采购额的30%。 本集团最大客户应占的全年营业额百分比为13.9%。本集团五大客户合共应占的营业额百分比为37.5%。于2001 年12 月31 日，江铜于本集团五大客户中之一间拥有实质权益。以上本集团和相关客户之间所有的交易乃按一般商业条款订立。 购买、出售或赎回本公司之上市证券 本公司于本年度内并无购买、出售、赎回或注销本公司之上市证券。 优先购股权 本公司之公司组织章程并无有关优先购股权之条款。 结算日后重大事项 结算日后重大事项之详情载于财务报表附注37。 企业监控 截至2001 年12 月31 日止年度，董事认为本公司已遵守香港联合交易所有限公司证券上市规则的附录14 之最佳应用守则。 核数师 上海沪江德勤会计师事务所及德勤关黄陈方会计师行已分别为本公司之国内及境外核数师。有关续聘上海沪江德勤会计师事务所及德勤关黄陈方会计师行之决议案将于本公司之股东周年大会上提呈。 承董事会命 戚怀英 董事 2002 年4 月11 日 监事会报告 ·监事会工作情况 本报告期内，监事会共召开两次会议 2001 年3 月16，公司第二届三次监事会于本公司13 楼会议室召开。会议由监事会主席王振坤先生主持，应到监事5 人，实到监事4 人。符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了《2000 年年度报告》的决议、《2000 年年度监事会报告》的决议及委任杨明洁女士为监事会审计部副主任的决议，核对了董事会拟提交2000 年股东周年大会的财务报告和利润分配方案。 2001 年8 月27 日，公司第二届四次监事会于公司13 楼会议室召开，会议由监事会主席王振坤先生主持，应到监事5 人，实到监事5 人。会议审阅了公司2001 年中期业绩报告。 报告期内，监事会监事列席了公司二届四次董事会及二届六次董事会，出席了2000 年股东周年大会及2001 年第一、二次临时股东大会。 ·监事会对2001 年公司有关事项的独立意见 监事会按照《公司法》和《公司章程》行使职权，在本报告期内对公司财务管理，内控制度，执行股东大会决议、经营决策及董事会和经理的决策，以及经营行为进行了认真的检查和监督。现对以下事项发表独立意见： 公司依法运作情况 公司内部控制制度完善，决策程序合法，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 检查公司财务情况 对会计事务所出具的公司2001 年度的审计意见，监事会认为审计意见真实的反映了公司财务状况和经营成果。 公司本年度募集资金于12 月28 日到帐并存于银行。于年末，该等募集资金尚未使用。 报告期内公司无重大收购、出售资产事项。 关联交易公平、公正，无损害上市公司利益的情况。 监事会主席 王振坤 中华人民共和国，江西 2002 年4 月11 日 管理层讨论与分析 本公司管理层谨此提呈的二零零一年度经营业绩的讨论与分析(相关会计资料摘自按中国会计准则编制的财务报告)。敬请投资者在阅读本讨论与分析时，联系本公司经审计的本年度的财务报告和二零零零年度的财务报告及其注释一并阅读。 业绩表现 下表反映本公司2001 年度产品产量情况 产品名称 2001年 2000年 增加(减少) 增加(减少)% 阴极铜（吨） 226,263 194,225 32,038 16.5% 其中：加工铜 98,673 24,810 73,863 297.7% 黄金（公斤） 6,723 5,361 1,362 25.4% 白银（公斤） 115,043 68,019 47,024 69.1% 硫酸（吨） 823,103 760,948 62,155 8.2% 硫精矿（吨） 728,133 674,347 53,786 8.0% 下表反映本公司2001 年度销售量增长情况。 产品名称 2001年 2000年 增加(减少) 增加(减少)% 阴极铜（吨） 229,536 189,660 39,876 21.0% 其中：加工部分 98,673 24,810 73,863 297.7% 黄金（公斤） 6,722 5,292 1,430 27.0% 白银（公斤） 117,830 63,642 54,188 85.1% 硫酸（吨） 829,764 797,700 32,064 4.0% 硫精矿（吨） 751,956 624,972 126,984 20.3% 下表反映本公司年度销售价格（含税）变动情况 产品名称 2001年 2000年 增加(减少) 增加(减少)% 阴极铜(元/吨) 16,592 18,136 -1,544 -8.5% 加工铜(元/吨) 3,447 4,016 -569 -14.2% 黄金(元/公斤) 72,438 77,371 -4,933 -6.4% 白银(元/公斤) 1,036 1,153 -118 -10.2% 硫酸(元/吨) 242 193 49 25.3% 硫精矿(元/吨) 66 70 -4 -5.7% 下表反映本公司主要产品收入构成情况 2001年 2000年 人民币千元 人民币千元 阴极铜 1,855,765 2,555,328 黄金 492,241 409,442 其它（白银、硫酸等） 357,097 474,578 代加工 290,690 85,164 2,995,793 3,524,512 下表反映本公司按销售地域区分的主要产品收入构成情况 2001年 2000年 人民币千元 人民币千元 中国大陆 2,925,824 3,010,192 韩国 - 341,289 其它地区 69,969 173,032 2,995,793 3,524,512 经营业绩分析(会计资料摘自按中国会计准则编制的财务报表) 年内，本公司包括加工铜在内的铜的产量较上年增长16.5%，由于自营铜减少及加工铜增加及铜价下跌等使主营业务收入较上年减少52,872 万元（或减少：15.0%），达致299,579 万元，但实现主营业务利润较上年增加13,583 万元（或增加：26.1%）,为65,535 万元。 年内，本公司按中国会计准则编制的净利润30,143 万元，完成本年度A 股招股说明书披露的盈利预测的99.8%；较上年增加了19,277 万元（或增加：177.4%），按国际会计准则编制的净利润31,237 万元，较上年增加了20,371 万元（或增加：187.5%） 2001年 2000年 增加（减少） 人民币千元 人民币千元 人民币千元 主营业务收入 2,995,793 3,524,512 -528,719 主营业务利润 655,349 519,515 135,834 净利润 301,435 108,660 192,775 增加（减少）% 主营业务收入 15.0 主营业务利润 26.1 净利润 177.4 按国际会计准则编制的净盈利比按中国会计准则编制的净盈利多出1094 万元，这是因为两种会计准则对本公司A 发行股票募集资金利息所得的帐目列示方法不同。 年内，本公司按中国会计准则编制的净利润增长主要原因与讨论如下： ·主营业务利润净增加13,583 万元 2001 年，主营业务利润为65,535 万元，较上年增加13,584 万元(或增长:26.1%)。主要增长原因如下： 销售量增加,增加主营业务利润13,444 万元,其中：阴极铜（含加工铜在内）销售量增加，增加盈利5,166 万元；金银等产品销售量增加,增加盈利8243 万元。 产品销售价格降低，减少主营业务利润23,581 万元。其中，阴极铜销售价格（含税价）下跌8.5%，减少盈利17274 万元，阴极铜加工费下跌14.2%，减少盈利4802 万元。 本公司阴极铜销售价格为16,592 元/吨，比上海金属期货交易所年均价格高出约2.3%，主要是由于上半年本公司阴极铜销售量大于下半年销售量，而铜价上半年高于下半年价格。 产品单位销售成本下降，增加主营业务利润23,770 万元。成本下降主要是本公司生产的阴极铜基本来自本公司自产铜精矿，使成本下降8%，外来的铜精矿转为加工方式，其产量的增加使单位固定费用下降，加工铜单位销售成本下降21.3%；其它产品销售成本也有不同程度的下降。 ·期间费用净减少5375 万元 年内，本公司管理费用支出为15,462 万元，比上年减少6,605 万元（或减少29.9%）。减少的原因主要是年内本公司采取强有力的措施，积极对以前年度已提取坏帐准备的应收款项加以催收，取得一定成效。本年度减少坏帐准备提取数额2,396 万元，同时，收回了过往年度已作呆帐损失的应收帐款2,814 万元。 年内营业费用为3,158 万元，比上年减少398 万元(或减少11.2%)。减少的主要原因是出口铜较上年大幅减少，因此记入营业费用的相关出口费用相应减少。 财务费用为15,372 万元，比上年增加1,627 万元（或增加11.8%）。增加主要原因是随购建固定资产交付相应增加财务费用。 ·其它（包括投资收益/其它经营收入等）增加盈利317 万元。 财务状况(会计资料摘自按中国会计准则编制的财务报表) 年内，本公司按中国会计准则编制的总资产为84.6 亿元，总负债为38.9 亿元，净资产为45.7亿元。本公司按中国会计准则编制的净资产与按国际会计准则相比多出1.33 亿元，是由于两重会计准则对本公司年末宣派现金股利的会计处理方法不同所致。 2001末 2000年末 增加（减少） 人民币千元 人民币千元 人民币千元 总资产 8,460,149 7,749,142 711,007 总负债 3,886,655 3,849,720 36,935 其中：长期负债 1,965,831 2,032,701 (66,870) 少数股东权益 694 639 55 所有者权益 4,572,800 3,898,782 674,018 增加（减少）% 总资产 9.2 总负债 1.0 其中：长期负债 (3.3) 少数股东权益 8.6 所有者权益 17.3 年内，总资产增加的主要原因是购建固定资产、发行A 股后货币资金的增加；及增加原料储备大约9078 吨。 年内，所有者权益增加的主要原因是增发2.3 亿股A 股；及年内的生产经营实现了资本增值。 营运资金及资金来源(会计资料摘自按中国会计准则编制的财务报表) 于年末，本公司流动资产净值为72,541 万元，流动比率为1.38。其中银行结余及现金持有68,333 万元； 比上年增加31,452 万元，增加的主要原因是年内A 股净募集资金尚未动用而存放于银行。 于年末，本公司银行借款总额为299,859 万元，其中一年内须予偿还的借款约为116,167 万元，一年至二年内须予偿还的借款约为79,581 万元，二至五年内须予偿还的借款约为52,140 万元，五年以上须予偿还的借款约为51,971 万元。所有银行借款利率介于4.5%至6.2%之间(2000 年：5.6%至8.5%)。 年内，本公司经营性现金流入净额为64,029 万元；筹资活动产生的现金流量净额为29,364 万元；投资活动产生的净现金流出为61,897 万元。本年度总现金流入净额为31,496 万元。 本公司长期秉承审慎理财、稳健经营的原则，强调财务风险的控制及资金的安全运作，不对本公司以外的其它任何公司（包括控股公司）及团体提供任何信用担保与资金拆借，在各家银行一直保持着良好的信誉，持续融资能力较强。 稳健的财务政策；良好的银行信用；充裕的经营现金流；及严格的资金内控与安全制度为本公司的健康、稳定发展建立了可靠的财务保障体系。 中国加入WTO 对本公司的影响 中国在加入WTO 前，一般贸易的进口铜原料关税为零关税，出口精铜的关税为2%的低关税；中国在加入WTO 前，一般贸易的铜产品进出口配额限制取消；中国在加入WTO 前，国内铜价走势紧贴国际铜价走势而已经接轨，因此，中国加入WTO 后，税收减让政策及铜市场开放政策不会对本公司产生不利影响。 税收优惠政策 本公司作为一间外商投资企业，自1997 年起享受的“两免三减半”的所得税优惠政策于2001 年末执行期满。 自2002 年起，本公司将根据国家税务总局国税发[1999]172 号文及江西省国家税务局赣国税函[2001]122 号文的批复，从2002 年起至2004 年，本公司所得税率仍适用16.5%。 于2000 年末剩余的5,563 万元购买国产设备投资可用作抵免新增企业所得税税额已全部用作抵扣2001 年度所得税税额。2001 年发生的购买国产设备投资可用作抵免企业新增所得税税额为1304 万元，其中用于抵免2001 年当年新增企业所得税额140 万元，剩余1164 万元将用作2001年的以后年度继续予以抵免。 员工情况 于2001 年12 月31 日，本公司共有员工总人数11,189 人。其中生产人员8609 人，工程技术人员858 人，管理人员1273 人，其它辅助人员449 人。 员工教育程度：大专及以上学历的员工约占总人数14.9%，中专及高中学历的员工约占总人数的49.8%，初中及以下学历员工约占总人数的35.3%。 本公司无离退休人员。 公司治理结构 本公司治理结构情况 本公司章程在股东及股东大会、董事及董事会、监事及监事会、高级管理层、关联交易制度、信息披露制度等方面均有详细的规定，符合上市地的有关规定。 本公司于1997 年1 月建立了独立董事制度，于1998 年8 月成立了由独立董事组成的独立审核委员会。本公司股东大会、董事会、监事会的召开及其日常运作均严格遵循了本公司章程的各项规定。 根据中国政府有关部门下发的《上市公司治理准则》,本公司还需要制定股东大会等议事规则及信息披露制度。 独立董事履行职责情况 本公司董事会11 名董事成员中有6 名外部董事,其中4 名为独立非执行董事，分别从业于矿业、经济、法律、会计等领域，在各自专长的领域中均有多年丰富的经验。 按照香港联合交易所上市规则及有关规定，由本公司4 名独立非执行董事组成了董事会下辖的独立审核委员会，对本公司的重大关联交易、持续性关联交易、财务报表等进行审核，检查公司内控制度，防范财务风险等，，提高了本公司董事会决策的客观性和科学性，维护了中小股东利益。 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 本公司业务和资产独立情况 本公司拥有德兴铜矿、永平铜矿和贵溪冶炼厂的主要资产，包含了从采矿、选矿到冶炼的完整生产线，能够独立从事铜的采、选、冶业务，本公司生产过程独立完整，同时本公司供应采购与销售系统独立完整，资产完整独立。 人员和机构独立情况 本公司的总经理、副总经理、财务总监、总工程师、董事会秘书等高管人员均专职在本公司工作并领取薪酬，没有在控股股东江西铜业公司担任任何职务；本公司的员工和机构独立于控股股东江西铜业公司。 财务独立情况 本公司设有独立的财务工作机构，建立了独立的会计核算体系，并制定了一系列财务会计制度和财务管理制度；本公司独立在银行开户，独立纳税。本公司根据公司《章程》和公司有关规定独立作出财务决策，资金使用亦不受江西铜业公司的干预。 高级管理人员的考评、激励和约束机制。 本公司高级管理人员实行与业绩挂钩的年薪制，本公司董事酬金由股东大会决定，公司经理层年薪由董事会进行奖罚。公司正积极探索进一步完善对高级管理人员的考评、激励和约束机制。 年度薪酬情况 根据本公司章程规定，公司董事、监事报酬的决策程序由公司股东大会审议批准，高级管理人员的报酬由公司董事会审议批准。公司董事、监事、高级管理人员的报酬确定依据是股东大会批准/或董事会会议决议；董事服务合约；及本公司年度经营业绩的增长记录。 2001 年度本公司董事、监事、高级管理人员酬金总额为219 万元。其中：23 万元—26 万元5人；9 万元—12 万元6 人；3 万元—5 万元4 人。 4 名独立非执行董事2001 年度津贴总额为4 万元,其中,龙涛、孙传尧、史忠良、刘新熙等每位独立非执行董事津贴分别为10000 元。 最高报酬前三名董事年报酬总额为78 万元，最高报酬前三名高级管理人员年报酬总额为62 万元。 监事会主席王振坤先生、监事刘思根先生、监事杨其敏先生、监事朱锦彦先生等在控股股东江西铜业公司领取报酬。 年内公司高级管理人员的聘任情况 2001 年3 月8 日，经公司董事会审议批准，聘任李贻煌先生为本公司总经理。2001 年3 月10日，经公司总经理提名并由董事会审议批准，聘任刘跃伟先生为本公司副总经理，2001 年11 月21 日，聘任刘江浩先生为本公司总工程师。 利润分配方案 2001 年度利润分配方案 经审计，本公司按中国会计准则计算的税后利润为人民币301,434,708 元，按国际会计准则计算的税后利润为人民币312,495,000 元。 董事会建议，按中国会计准则计算的税后利润，提取法定公积金10%为30,155,893 元，提取公益金10%为30,149,682 元和提取任意盈余公积金20%为60,345,957 元。 董事会建议向全体股东派发截至2001 年12 月31 日止财政年度之末期股息，每股人民币0.05 元（含税），合计金额约为人民币133,201,910 元（2000 年：24,340,382 元）。未分配利润人民币313,022,748 元结转下年度。 末期股息之内资股股息以人民币派发和支付，H 股股息以人民币宣派，以港币支付（此值将按2002 年6 月12 日之前的一个星期中国人民银行公布的人民币兑换港币的平均值计算）。2002 年5 月13 日（星期一）至6 月12 日（星期三）（首尾两天包括在内）期间暂停办理H 股股东名册过户手续。H 股股东的股息将于2002 年7 月5 日（星期五）派发于2002 年5 月21 日（星期二）登记在本公司H 股股东名册的股东。A 股股东的股权登记及派息日在本公司申请获得中国证券结算登记有限公司上海分公司受理后,按有关规定另行公告。 该股息分配方案有待于2002 年6 月12 日召开的股东周年大会批准。 下年度利润分配政策 本公司董事会预计2002 年利润分配为：提取10％法定公积金；提取10％法定公益金；经股东大会决议，提取任意公积金；支付普通股现金股利一次，分配股利总额不低于2002 当年实现净利润的30%， 本公司2001 年度未分配利润用作股利分配的比例不低于10%。本公司将不实施资本公积金转增股本方案。 本公司董事会保留根据本公司实际情况调整分配政策的权利。 重大事项披露 股票发行与上市情况 2001 年12 月21 日，经中国证监会证监发行字2001（61）号文件核准，本公司A 股股票首次在国内发行，发行价格为每股2.27 元人民币，发行数量23,000 万股。2002 年1 月11 日，本公司A 股股票在上海证券交易所正式挂牌上市交易。本次发行A 股共获募集资金总额为52,210 万元，扣除发行费用后净募集资金约为49,485 万元于2001 年12 月28 日全部到帐。获得冻结资金利息约1,094 万元因结息期限未到而尚未进帐。 年内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。 年内，本公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 关联交易 本公司与江西铜业公司订立了若干协议，包括综合供应合约、销售合同、综合工业服务协议、房地产租约及其它综合服务协议。根据此等协议，本公司将会（其中包括）向江西铜业公司及其关联公司采购铜精矿、紫杂铜及辅助工业产品、销售阴极铜、硫酸、废料、洗净残渣及黑铜泥，取得多项工业、社会及其它服务，及租赁物业和土地使用权。 本公司已于2001 年9 月3 日与江铜签订了一份加工协议，本集团被委任为独家对由江西铜业公司进口的铜精矿、粗铜和废铜进行加工成为阴极铜，并为对该等阴极铜在中国销售及分销。本公司还与江西铜业公司签订一份收购协议，据此，本公司向江西铜业公司收购武山铜矿的经营性资产、有关负债及其采矿权。 年内本公司与江西铜业公司或其控制的公司发生的购买商品、提供加工及劳务服务的关联交易情况如下： 关联方/关联交易内容 交易金额(万元) 与江西铜业公司或其控制的公司 提供来料加工服务 21,579 销售电铜、硫酸 18,106 销售辅助工业产品 7,325 销售副产品 1,363 购入铜精矿 14,294 购入紫杂铜 13,852 购入辅助工业产品 20,634 铁路运输租赁费用 717 土地使用权租金费用 1,500 办公室租金费用 401 员工宿舍及使用公共设施租金费用 1469 修理及维护服务予本公司 8,163 建设服务予本公司 2,742 运输服务予本公司 4,227 提供水及输电 2,926 工业用供水给予本公司 1,843 期货经纪代理服务予本公司 99 提供运输及装卸服务 1,176 环境绿化服务予本公司 326 社会福利及支持服务予本公司 8,365 关联方/关联交易内容 定价原则 与江西铜业公司或其控制的公司 提供来料加工服务 市场价 销售电铜、硫酸 市场价 销售辅助工业产品 市场价 销售副产品 市场价 购入铜精矿 市场价 购入紫杂铜 市场价 购入辅助工业产品 当地市场价 铁路运输租赁费用 实际成本+税金 土地使用权租金费用 国家定价 办公室租金费用 合同价 员工宿舍及使用公共设施租金费用 以实际成本为准按员 工比例分摊 修理及维护服务予本公司 机电维修按有色行业 标准、汽车维修按江西 省标准执行 建设服务予本公司 按江西省费用定额执行 运输服务予本公司 生产专用车辆按实际 成本+税金定价，其它车 辆按江西省定价执行 提供水及输电 实际成本+税金 工业用供水给予本公司 实际成本+税金 期货经纪代理服务予本公司 按国家规定的期货代 理费用标准执行 提供运输及装卸服务 德铜香泗站运输费18元/吨 环境绿化服务予本公司 实际成本按人员比例分摊 社会福利及支持服务予本公司 福利及医疗服务按工资总 额的18%，其它以实际成 本按人员或资产比例分摊 关联方/关联交易内容 结算价 结算方式 占同类 交易金额 的比例(%) 与江西铜业公司或其控制的公司 提供来料加工服务 市场价 现金 74% 销售电铜、硫酸 市场价 现金 9% 销售辅助工业产品 市场价 现金 53% 销售副产品 市场价 现金 100% 购入铜精矿 市场价 现金 84% 购入紫杂铜 市场价 现金 100% 购入辅助工业产品 市场价 现金 43% 铁路运输租赁费用 实际成本+税金 现金 100% 土地使用权租金费用 国家定价 现金 100% 办公室租金费用 合同价 现金 100% 员工宿舍及使用公共设施租金费用 成本价 现金 100% 修理及维护服务予本公司 行业标准和 现金 90% 地方政府标准 价格 建设服务予本公司 市场价 现金 54% 运输服务予本公司 成本价和市 现金 99% 场价 提供水及输电 成本价 现金 74% 工业用供水给予本公司 成本价 现金 100% 期货经纪代理服务予本公司 市场价 现金 100% 提供运输及装卸服务 成本价 现金 100% 环境绿化服务予本公司 成本价 现金 100% 社会福利及支持服务予本公司 成本价 现金 100% 以上关联交易是本公司在日常及正常业务过程中订立；且按一般商业条款或按与提供予或从独立第三者相同（或更优惠）的条款订立；就本公司股东而言，属公平合理。以上关联交易按不同类别分别在规定的限额内交易，没有超出香港联交所豁免或独立股东大会批准的上限。债权债务往来情形 性质 科目 金额(万元) 应收帐款 722 其它应收款 1,586 债权 预付帐款 应收票据 577 合计 3,986 应付票据 2,300 应付帐款 3,821 预收帐款 112 债务 其它应付款 13,117 一年内到期的长期负债 187 长期应付款 4,491 合计 24,028 性质 科目 形成原因 应收帐款 其它应收款 正常的应收结算款，包括期货保证金等 债权 预付帐款 按商业条款的正常预付货款等 应收票据 江铜及其控制公司支付给本公司 的经背书的银行承兑汇票 合计 应付票据 公司开出的向江铜及其控制公 司支付的银行承兑汇票 应付帐款 应付江铜及其控制公司的正常货款 和结算款，主要是供应合同 和《工业服务合同》项下的交易 预收帐款 按正常的商业条款收取的预收货款 债务 其它应付款 公司应付给江铜及其控制公司的 正常结算款，主要是《综合 服务合同》项下的交易 一年内到期的长期负债 采矿权转让费摊销 长期应付款 应付给江铜的采矿权转让费 合计 上述与控股股东的债权、债务往来主要是赊购、赊销等正常商业行为，对公司财务状况没有不良影响。 本公司已于2002 年1 月正式完成收购武山铜矿的经营性资产、有关负债及其采矿权。该收购事项的详细数据已载于本公司A 股招股书内。 重大合同及履行情况 年内本公司无重大托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产事项。 年内，本公司无重大担保事项。 年内，本公司没有重大委托理财事项。 年内，本公司未在金融机构或非金融机构存有委托存款，也没有发生所存放的定期存款到期末不能收回的情况。 5％以上股东承诺事项 根据江西铜业公司1997 年5 月22 日向本公司出具的承诺书以及1997 年5 月16 日同本公司签订的《资产投入协议书》，江西铜业公司对本公司作出如下承诺： 江西铜业公司在其持有本公司30%或以上表决权的期间，江西铜业公司及其附属公司和联营公司(包括江西铜业公司控制的公司、企业及业务)(通过本公司控制的除外)将不会从事任何可能与本公司业务直接或间接竞争的活动或业务； 在其持有本公司30%或以上表决权的期间，将尽最大努力依照香港联交所和伦敦证券交易所的要求，确保本公司董事会的独立性，而不受江西铜业公司支配； 若要转让德兴铜矿、永平铜矿及贵溪冶炼厂所涉土地使用权，本公司享有优先购买权； 其所属矿山生产的铜精矿原料，本公司有优先选择购买的权力，且购买价格不高于市场价格。 根据本公司与江西铜业公司于1997 年5 月16 日签订的《购买选择权协议》，江西铜业公司授予本公司一项购买选择权，本公司可以从江西铜业公司购买江西铜业公司目前或将来拥有及/或经营的矿山、冶炼厂、精炼厂或江西铜业公司目前或将来持有的任何采矿权或勘探权的资产和权益。该项选择权可于江西铜业公司拥有该等资产及权益的期间随时行使。购买对价应为经独立评估机构对有关资产或权益依法经评估后确定的、并经国家国有资产管理部门确认的金额，该等金额不应超过有关资产或权益的公平市场价值。 公司章程修改 2001 年1 月19 日，本公司临时股东大会以特别决议案通过了一项授权董事会（或董事会委任的董事小组）在A 股发行完成后，办理公司注册资本和公司章程修订的登记手续。 2001 年12 月31 日，本公司董事会委任的董事小组依据2001 年1 月19 日特别决议案，对本公司章程部分内容修订如下： 第二十一条“公司成立后发行普通股65,648.2 万股，均为境外上市外资股（H 股），占公司可发行的普通股总数的26.97%。公司经前款所述发行股份后的股本结构为：普通股243,403.82 万股，其中发起人持有177,755.62 万股（包括内资股和外资股（H 股），该等发起人股根据《公司法》自公司设立之日起三年内不可转让），其它境外上市外资股（H 股）股东持有65,648.2 万股。”修改为“公司成立后发行65,648.2 万股境外上市外资股（H 股）以及23,000 万股境内上市内资股（A 股），均为普通股，分别占公司普通股总数的24%和9%。公司经前款所述发行股份后的股本结构为：普通股266,403.82 万股，其中发起人持有177,755.62 万股（包括内资股和外资股（H 股），该等发起人股根据《公司法》自公司设立之日起三年内不可转让），其它境外上市外资股（H 股）股东持有65,648.2 万股，境内上市内资股股东持有23,000 万股。” 第二十四条“公司注册资本为人民币243,403.82 万元。” 修改为“公司注册资本为人民币266,403.82 万元。” 公司聘请会计师事务所情况 2001 年度，本公司继续聘请德勤·关黄陈方会计师行（香港）担任本公司境外财务报告审计工作，继续聘请沪江德勤会计师事务所（上海）担任本公司境内财务报告审计。本公司董事会建议并提请2001 年度股东大会审议继续聘请该等会计师事务所担任本公司2002 年度境内外财务报告审计工作。 年内公司实际支付会计师事务所的报酬 2001年 2000年 年度审计费 278万港币 155万港元 A股发行审计费 390万港币 - A股发行盈利预测审计费 5万人民币 - A股募集资金验资审计费 3万人民币 - 其它(差旅费、食宿费) 6万元人民币 16万元人民币 年内，本公司及其董事会、董事、监事、高级管理人员没有受到中国证券会稽查、中国证券会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 2000 年度股东大会情况 周年股东大会 2001 年5 月17 日，本公司在江西省贵溪市冶金大道15 号本公司大楼会议室召开2000 年股东周年大会。会议由董事长何昌明先生主持。会议审议及批准了《二○○○年度董事会报告》、《二○○○年度监事会报告》、《二○○○年度监事报酬》、《二○○○年度经审核的财务报表及核数师报告》、《二○○○年度利润分配方案》以及关于续聘会计师事务所、接受王云杰先生辞退本公司独立非执行董事、委任刘新熙先生为本公司独立非执行董事等事项。 2000 年度股东大会会议通知及会议决议公告分别刊登于2001 年3 月17 日和2001 年5 月18 日的《中国证券报》、《南华早报》、《香港经济日报》、《Hong Kong iMail》。 2001 年第一次临时股东大会 2001 年1 月19 日，本公司在江西省贵溪市冶金大道15 号本公司大楼会议室召开2001 年第一次临时股东大会。会议由董事长何昌明先生主持。 会议审议通过普通决议案：《接纳张水鉴先生辞去本公司执行董事职务》、选举袁则平先生为本公司执行董事》、本公司与江西铜业公司订立的《武山铜矿收购协议》,以及持续性关联交易协议，包括《综合供应协议》、《综合工业服务协议》、《综合其它服务协议》。 会议审议通过特别决议案：《公募发行人民币普通股（A 股）发行方案》、《江西铜业股份有限公司关于前次募集资金使用情况的说明》、《A 股发行募集资金的投资或收购项目》。 股东大会会议通知及会议决议公告分别刊登于2000 年12 月5 日和2001 年1 月19 日的《南华早报》、《香港经济日报》，《中国证券报》和《上海证券报》 2001 年第二次临时股东大会 2001 年10 月23 日，本公司在江西省贵溪市冶金大道15 号本公司大楼会议室召开股东大会。会议由执行董事戚怀英女士主持。会议审议通过了本公司与江西铜业公司签订的《加工协议》 股东大会会议通知及会议决议公告分别刊登于2001 年9 月7 日和2001 年10 月24 日的《南华早报》和《Hong Kong iMail》。 按国际会计准则编制的财务报告及财务报表 核数师报告 致：江西铜业股份有限公司全体股东 (于中华人民共和国注册成立的中外合资股份有限公司) 本核数师行已完成审核载于第7 页至第37 页按照国际会计准则编制的财务报表。 董事及核数师的个别责任 贵公司之董事须负责编制真实与公平之财务报表。在编制该等财务报表时，董事必须贯彻采用合适的会计政策。 本行的责任是根据本行审核工作的结果，对该等财务报表表达独立的意见，并向股东作出报告。 意见的基础 本行是按照香港会计师公会颁布的核数准则进行审核工作。审核范围包括以抽查方式查核与财务报表所载数额及披露事项有关的凭证， 亦包括评估董事于编制该等财务报表时所作的重大估计和判断、所厘定的会计政策是否适合贵公司及贵集团的具体情况、及是否贯彻应用并足够地披露该等会计政策。 本行在策划和进行审核工作时，均以取得一切本行认为必需的数据及解释为目标，使本行能获得充份的凭证，就该等财务报表是否存有重要错误陈述，作合理的确定。在表达意见时，本行亦已衡量该等财务报表所载的资料在整体上是否足够。本行相信，本行的审核工作已为下列意见建立了合理的基础。 意见 本行认为上述财务报表均真实与公平地反映贵公司及贵集团于2001 年12 月31 日的财政状况及贵集团截至该日止年度的溢利和现金流量， 并已按照香港公司条例之披露要求而妥善编制。 德勤·关黄陈方会计师行 执业会计师 香港，2002 年4 月11 日 综合收益表 截至2001 年12 月31 日止年度 附注 2001 2000 人民币千元 人民币千元 营业额 3 2,995,793 3,524,512 销售及服务成本 4 (2,342,509) (3,004,086) 毛利 653,284 520,426 其它经营收入 5 46,099 13,307 销售费用 (31,583) (35,562) 管理费用 (161,491) (221,584) 其它经营费用 6 (30,645) (25,482) 经营溢利 7 475,664 251,105 利息支出 8 (163,067) (142,240) 除税前溢利 312,597 108,865 税项 10 (102) (98) 除税后溢利 312,495 108,767 少数股东权益 (122) (106) 本年溢利 11 312,373 108,661 分配： 转入储备 12 (120,652) (38,089) 本年度之保留溢利 191,721 70,572 股息 13 133,202 24,340 每股基本盈利 14 人民币0.128元 人民币0.045元 除本年溢利外并没有其它已确认溢利或亏损。 财务报表附注 截至2001 年12 月31 日止年度 1. 一般事项 本公司是一间于1997 年1 月24 日在中华人民共和国(下称「中国」)注册成立的有限责任的中外合资股份有限公司，由江西铜业公司(下称「江铜」)，国际铜业(中国)投资有限公司(下称「国际铜业」)、深圳宝恒(集团)股份有限公司、江西鑫新实业股份有限公司(下称「江西鑫新」)及湖北三鑫金铜股份有限公司(下称「湖北三鑫」)担任联席发起人。 于1997 年1 月， 本公司进行公司重组(下称「重组」) ， 重整架构准备本公司H 股于香港联合交易所有限公司(下称「香港联交所」) 及伦敦证券交易所有限公司(下称「伦敦证券交易所」)挂牌上市。根据重组，(i) 江铜投入予本公司于德兴矿及永平矿的开采权及在矿内和贵溪冶炼厂有关的资产和负债作价为1,275,556,200 股内资股， 其每股面值为人民币1 元及(ii) 其余4 位发起人共投入本公司现金人民币502,000,000 元作价为500,000,000 股外资股(其后转为H股) 及2,000,000 股内资股， 其每股面值为人民币1 元。 于1997 年6 月12 日，本公司H 股已于香港联交所及伦敦证券交易所挂牌上市。 于2001 年12 月，本公司已接获中国证监会授予A 股发行的批准。本公司之A 股已于2002 年1月11 日在上海证券交易所(下称「上交所」)上市。 江铜为本公司之直接控股公司。于1999 年年初时，国家有色金属工业局代表国家持有在江铜的权益。于1999 年12 月31 日后，本公司透过江铜收到发出日为2000 年1 月24 日的正式通知，国有企业中国铜铅锌集团公司在国家委员会监管下，取代国家有色金属工业局控制江铜，生效日期追溯为1999 年8 月6 日起。根据董事之意见， 于1999 年12 月31 日， 中国铜铅锌集团公司是本公司的最终控股公司。 于2000 年，本公司获江铜知会，江铜收到江西省政府通知，根据中华人民共和国国务院的决定，自2000 年7 月 江西省政府已取代以前控制江铜的中国铜铅锌集团公司。根据上述决定，于当月 江铜是本公司的最终控股公司。 本公司是中国一个综合性铜生产企业。本公司经营铜采矿、选矿、熔炼与精炼以生产阴极铜及副产品，包括硫精矿、硫酸及电解金和银。本公司也为客户根据来料加工提供熔炼和精炼服务。本公司之附属公司主要从事硫酸销售业务。 2. 主要会计政策 本财务报表采用历史成本常规法编制并符合国际会计准则之规定。 本年内，本集团首次采用国际会计准则39 号「金融工具：确认和计量」。国际会计准则39 号对所有金融工具的会计处理提出了一个综合性框架。本集团对这些金融工具的具体会计政策如下所述。采纳国际会计准则39 号对本年度或过往年度之业绩没有构成重大影响。 另外，于2001 年有其它国际会计准则已作出修订。此等修订有关之应用对本年度或过往年度之业绩没有构成重大影响。 2. 主要会计政策- 续 本公司主要的会计政策如下： 综合基准 综合财务报表包括本公司及其附属公司结算至每年12 月31 日之财务报表。 附属公司的资产及负债是按收购当日之公允价值计算。少数股东权益乃按少数股东所占资产及负债公允价值的比例入账。 有关于本年度购入或出售的附属公司之业绩，分别根据其购入或出售之日期，包括在综合收益表内。 为使到附属公司所采用的会计政策与其它集团成员的会计政策一致，附属公司的财务报表会在有需要的情况下作出调整。 集团内各成员公司间之所有重大交易及结余均已于编制集团综合财务报表时予以抵销。 附属公司投资 凡本公司控制之企业均为附属公司。当本公司有权支配某一被投资企业的财务和经营政策，并从该企业的经营活动获取利益时，控制便形成。 在本公司之资产负债表内，附属公司投资已按成本减有关减损(如有)列账。当本公司收取股息权力得已成立，附属公司之股息是应由本公司确认。 商誉 因收购附属公司而产生之商誉指于收购实际日收购代价较所收购有关资产净值之公允价值多出之款。商誉会被确认为资产，并按直线法摊销及计入综合收益表。 因收购附属公司而产生之商誉分列在资产负债表内。 负商誉，指集团在子公司的可辨认资产和负债在购买日的公允价值中所占份额超出购买成本的部份。负商誉会按其产生的原因转入收益。 因收购附属公司而产生之负商誉分列在资产负债表上以作资产抵扣。 倘出售附属公司，相关商誉或负商誉之未摊销余额将包括于计算出售收益或亏损内。 收入的确认 产品销售乃于产品发出时及所有权转移时确认。 服务收入乃于提供服务时即予确认。 利息收入乃根据未偿还金额按存款时间及适用利率而计算。 2. 主要会计政策- 续 固定资产 在建工程包括兴建用作生产、租赁或行政用途为目的或其使用目的并没有确定之资产。在建工程以成本价入账，并评估其可收回值是否低于其账面价值而决定其耗蚀损失。成本价包括所有发展项目支出及该等工程应占之其它直接成本(包括利息支出)。于工程完成时，该等费用将转拨为适当的固定资产类别。 在建工程并无作出折旧拨备，直至其完工及准备投入其拟定之用途。 固定资产(不包括在建工程)乃按原值减累积折旧列账。 于本年度内，董事重新评估固定资产之可使用年期，经评估后，认为固定资产按以下估计可使用年期作出折旧更为适当： 估计可使用年期 更改前 更改后 楼宇 12至40年 12至40年 厂房、机器及设备 10至21年 10至25年 汽车 9至11年 10至12年 董事认为更改后的固定资产之估计可使用年期能公平地反映固定资产现时之状况及用途。因此，从2001 年1 月1 日开始，固定资产之账面值乃按其余下估计可使用年期以直线法计算折旧。其估计可使用年期之评估改动减少本年度之折旧费用约人民币43,817,000 元。 在重组过程中购入之已用固定资产乃按估计剩余可使用年期计提折旧。而估计剩余可使用年期是董事参照独立评估师之估计定立。剩余可使用年期以原来之可使用年期为上限。 在资产之可收回数额下降至低于其账面值时，则削减其账面值以反映其减值，在厘订资产之可收回数额时，预期日后现金流量不需折算为现值。 出售或废置资产之收益或亏损乃指资产之销售收益及其账面值之差额，并于收益表内确认。 商标 商标乃按原值减累积摊销及减损(如有)列账。购入商标的成本将以直线法按有关矿的可使用年限30 年摊销。 采矿权 采矿权乃按原值减累积摊销及减损(如有)列账。采矿权的成本将以直线法按其估计可使用年限13 至30 年摊销。 2. 主要会计政策- 续 存货 精矿，在制品及金属之存货乃按实物计量或估计。同时，按成本与可变现净值两者之较低值列账。成本包括直接材料及(在适当情况下)加工成本及将存货达致其现时工序及状况之直接费用，并采用加权平均法计算。可变现净值为在正常业务范围中预期售价减去产品制成所需之未来生产成本及有关销售之费用。 一旦矿物资源提取出多于一种产成品(下称「联产品」)，所有联产品之生产成本，于联产品实物分离点，按最终产成品之估计变现凈值分摊入最终产成品。 所有在生产过程中得到的第二产品(下称「副产品」)，乃按分离点后的生产成本与变现凈值两者之较低值列账。 能用于生产之辅助材料、消耗品及备件乃按加权平均成本值减存货跌价准备列账。 减值 在每个资产负债表日，本集团会对有形和无形资产的账面金额进行核查，以确定是否有迹象显示这些资产已发生减值损失。如果存在这种迹象，则会对资产的可收回金额作出估计，以确定减值损失的程度。如果无法估计单个资产的可收回金额，本集团会估计该资产所属现金产出单元的可收回金额。 如果估计资产(或现金产出单元)的可收回金额低于其账面金额，则将该资产(或现金产出单元)的账面金额减记至其可收回金额。减值损失会立即确认为费用。 如果减值损失在以后转回，该资产(现金产出单元)的账面金额会增加至其可收回金额的重新估计值；但是，增加后的账面金额不能超过该资产(或现金产出单元)以前年度未确认减值损失时应确定的账面金额。减值损失的转回立即确认为收入。 金融资产 本集团之主要金融资产乃银行结余及现金和应收账款及其它应收款。 应收账款及其它应收款以面值入账，并根据估计未可收回之金额而作出减值拨备。 证券投资代表短期持有的投资及于资产负债表日按市值列账。其账面值之增减会在该期度内确认收入或支出。 其它投资代表无牌价股票投资。因其公允价值并未能可靠地确定，故此投资乃按原值列账及受制于减值测试。 2. 主要会计政策- 续 金融负债及权益性工具 金融负债及权益性工具之分类以合约协议方式之性质作依据。 本集团之主要金融负债为附息银行借贷及应付账款及其它应付款。 附息银行借贷以实际所收金额入账。财务费用以权责发生制确认，如在发生年度内未被清偿，该费用会包含在该工具之账面值当中。 应付账款及其它应付款以其面值入账。 权益性工具以实收金额减去直接发行费用入账。 拨备 拨备会被确认倘本集团因已发生之事件而导致现有的责任，而该事件可能为本集团带来可合理地估计的经济损失。 政府补助 政府补助会在相关拟定作补偿之费用发生期间确认为收入。 税项 当期所得税是根据当年度的经营成果，并就非应税或不可抵税项目作出调整后计算得出。当期所得税是采用资产负债表日规定的或实质上规定的税率计算。 递延税项是按资产负债表法，根据财务报表中资产和负债的账面金额与其用于计算应纳税所得的相应计税基础之间的差额产生的暂时性差异计算；原则上，所有应税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认，但可抵税暂时性差异产生的递延所得税资产只能在未来可实现纳税所得足以使用可抵税暂时性差异的限度内，才能予以确认。如果暂时性差异是由商誉(或负商誉)，或在某一既不影响纳税利润、也不影响会计利润的交易中的其它资产和负债的初始确认下(除在企业合并中取得资产和负债的初始确认外)产生的，那么，该递延所得税资产和负债则不予确认。 对附属公司投资的权益产生的应税暂时性差异会确认为递延所得税负债，除非集团能够控制这些暂时性差异的转回，而且暂时性差异在可预见的将来很可能不会转回。 递延所得税是以预期于相关资产实现或相关负债清偿当期所使用的所得税率计算。递延所得税会记入收益表，除非其与直接记入权益的项目有关，在这种情况下，递延所得税也会作为权益项目处理。 递延所得税资产和负债只有在它们与同一税收当局征收的所得税相关，并且本集团打算以净额结算其当期所得税资产和负债时才可相互抵消。 2. 主要会计政策- 续 套头交易 为预期之铜销作保值作用的期货销售合同所产生之盈亏均递延，并于已套头成品发出时确认计入收益表中。于到期日前结算的期货销售合同而引致的盈亏已包括在收益表的其它经营收入凈额中。 为作本集团生产用之进口物料采购作保值用的预期采购合同所产生之盈亏均递延，于已套头成品发出时确认计入采购成本部份。于到期日前结算的预期购买合同而引致的盈亏已包括在收益表的其它经营收入凈额中。 研究及开发支出 研究活动支出在其发生当期确认为费用。 本集团因内部开发活动而形成的无形资产，仅在以下所有条件均满足时才予以确认： · 形成了资产，而该资产是可办认的； · 该资产很可能产生未来经济利益； · 该资产的开发成本能够可靠地计量。 如果开发支出未能确认为内部产生的无形资产，则该支出会在发生当期确认为费用。内部产生的无形资产会在其使用寿命内以直线法进行摊销。 恢复、更新及环保费用 如拥有权之条件或运用产物之其它权利，包括开采权，需要在运用产物时执行恢复、更新或环保的活动，所发生之费用乃按发生时列账。如因现时或前期之活动导致以后需负担恢复、更新或环保的活动，此等更新之成本将确认为费用。 磡探及开发支出 磡探初期的开支于产生时撇销。当可合理地肯定矿场物业可作商业生产、磡探及发展时，所产生的开支将可拨充资本，并按矿场物业的年期撇销。倘任何工程于发展阶段被放弃，则其总开支将予撇销。 退休福利计划 本集团参与将由地方政府管理的退休福利计划，根据此计划，本集团经江铜支付以符合规定的员工及职工的薪金及工资一个固定百份比作为计划的供款，此应付每年的供款计入收益表内。 2. 主要会计政策- 续 借贷成本 收购、兴建或生产合资格资产(即需经过一段长时间才可达致其拟定用途或可供出售之资产)之直接贷款成本须作为资产成本之一部份而拨作资本。待资产大体上达致其拟定用途或可供出售时停止将贷款成本拨作资本。倘合资格资产之特定贷款于支付其成本支出前暂作投资之用，其投资收入须用作减低贷款成本之金额。 所有其它之借贷成本支出皆产生于他们发生的年度内。 营业租约 根据营业租约应付之租金均以直线法按租约年期从收益表扣除。 外币换算 本集团之账目及纪录以人民币结算。 外币交易于交易日以当天中国人民银行公布的适用汇率换算为人民币。以外币结算之货币资产及负债按结算日中国人民银行公布的汇率换算为人民币。因汇兑而产生的盈亏均拨入收益表内处理。 3. 营业额 营业额即本年度内售货及服务提供的已收及应收款项净额。本集团营业额的分析细列如下： 2001 2000 人民币千元 人民币千元 货品销售 2,705,103 3,439,348 来料加工服务 290,690 85,164 2,995,793 3,524,512 本集团本年度之营业额及本年溢利绝大部份是来自生产及销售电解铜及其它副产品。董事认为生产这些产品之工序有着非常紧密的关系并且有共同之风险与回报，因此，这些活动被视为同一业务。 3. 营业额- 续 本集团本年度地区市场之营业额的分析细列如下： 2001 2000 人民币千元 人民币千元 地区市场 中国 2,925,824 3,010,191 南韩 - 341,289 其它 69,969 173,032 2,995,793 3,524,512 所有本集团生产设备均座落在中国。 4. 销售及服务成本 本年度的销售及服务成本中分别包括数额约人民币4,040,000 元(2000 年：无)及约人民币6,105,000 元(2000 年:无)为回拨以前年度为硫精矿存货作减值至可变现值之准备及为备件存货减值至可变现值。 5. 其它经营收入 本集团之其它经营收入的分析细列如下： 2001 2000 人民币千元 人民币千元 发行A股募集资金之利息收入 10,938 - 其它银行利息收入 3,497 4,450 其它利息收入 6,446 - 保险索偿弥补 7,655 - 期货合约于到期日前平仓溢利 - 2,936 其它 17,563 5,921 46,099 13,307 6. 其它经营费用 本年度的其它经营费用包括数额约人民币4,365,000 元(2000 年：无)为期货合约于到期日前平仓亏损。 7. 经营溢利 2001 2000 人民币千元 人民币千元 经营溢利已扣除： 采矿权及商标之摊销 3,590 3,590 核数师酬金 1,851 1,500 固定资产折旧(注(a)) 369,507 369,017 铁路运输租赁费用 7,174 7,174 有关经营租赁之费用 -土地使用权 15,000 15,000 -机器及车辆 3,978 5,031 -办公室 4,354 3,612 -员工宿舍及使用公共设施(注(b)) 14,645 10,954 呆账准备 - 23,957 研究及开发支出 5,142 6,259 恢复、更新及环保费用 32,072 26,750 员工成本，包含董事及监事酬金(注(c)) 224,438 260,342 固定资产减值 13,810 - 及已计入： 回拨呆账准备 28,142 - 注： (a) 包括于销售及服务成本和管理费用中的折旧分别为人民币336,734,000 元(2000 年：人民币367,340,000 元)和人民币2,773,000 元(2000 年：人民币1,677,000 元)。 (b) 此数额亦包括在员工成本内。 (c) 于2001 年12 月31 日，本集团共有员工约11,200 人(2000 年：11,400 人)。 8. 利息支出 2001 2000 人民币千元 人民币千元 须于五年内全数偿还贷款之利息支出 151,508 148,616 不须于五年内全数偿还贷款之利息支出 28,858 32,030 贷款支出总额 180,366 180,646 减：资本化利息金额 (17,299) (38,406) 163,067 142,240 本年度一般借贷之资本化利率为5.9%(2000 年：6.1%)。 9. 董事及监事酬金 2001 2000 人民币千元 人民币千元 董事 袍金： 执行 - - 独立非执行 40 40 40 40 其它酬金(执行董事)： 薪金及其它福利 945 805 表现奖金 220 220 退休福利计划供款 206 184 1,371 1,209 1,411 1,249 监事 袍金 - - 其它酬金： 薪金及其它福利 414 368 退休福利计划供款 98 92 512 460 512 460 五位最高酬金人仕全部为执行董事。截至2000 年及2001 年12 月31 日止两个年度，每一位董事及监事之酬金均少于人民币1,000,000 元。 10. 税项 2001 2000 人民币千元 人民币千元 中国企业所得税 102 98 根据国务院于1993 年11 月26 日所颁布的中国企业所得税暂行条例，自1994 年1 月1 日起，所有中国内地企业须按其应课税溢利以33%的统一所得税率缴纳所得税。 根据中国外资企业及外国企业所得税法及经江西省税务局的确认，本公司(为一间中外合资股份有限公司)将自首个获利年度起获豁免缴交两年中国企业所得税及其后三年可减免统一所得税率33%的50%。本公司正处于第三年可减免50%企业所得税之年度，故本公司本年度之企业所得税率为16.5%。 10. 税项- 续 根据财政部和国家税务总局于2000 年1 月14 日所发出之通知及经江西省国家税务局的确认，本公司(为一间中外合资股份有限公司)购置国产设备投资的40%可从购置设备当年比前一年新增的中国企业所得税中抵免，但该可抵免金额不得超过该企业当年比设备购置的前一年新增的中国企业所得税税额。未予抵免的投资额，可以用于以后年度延续抵免，惟延续抵免的期限最长不得超过五年。于2001 年12 月31 日，未予抵免的投资额为约人民币11,600,000 元(2000年：人民币55,600,000 元)。 附属公司是按照2001 年度中国企业所得税按其当年应课税溢利33%(2000 年：33%)计算。 调整综合溢利至本年度税务支出： 2001 人民币千元 除税前溢利 312,597 本公司和附属公司的中国企业所得税分别按16.5%和33%计算 49,839 在计算本年应课税金额时不须课税之收入 (30) 在计算本年应课税金额时不可扣除支出对税务的影响 1,779 在计算本年应课税金额时不可扣除的呆账准备对税务之影响 2,771 在计算本年应课税金额时不可扣除的存货跌价准备至可实现 1,387 净值而不确认为递延税项资产对税务之影响 固定资产之减值而不确认为递延税项资产对税务之影响 1,379 回拨于1999年没有确认税项损失为递延资产对税务之影响 - 因税项优惠所减少之企业所得税 (57,023) 本年度税务支出 102 2000 人民币千元 除税前溢利 108,865 本公司和附属公司的中国企业所得税分别按16.5%和33%计算 18,027 在计算本年应课税金额时不须课税之收入 - 在计算本年应课税金额时不可扣除支出对税务的影响 1,655 在计算本年应课税金额时不可扣除的呆账准备对税务之影响 1,656 在计算本年应课税金额时不可扣除的存货跌价准备至可实现 (150) 净值而不确认为递延税项资产对税务之影响 固定资产之减值而不确认为递延税项资产对税务之影响 - 回拨于1999年没有确认税项损失为递延资产对税务之影响 (3,232) 因税项优惠所减少之企业所得税 (17,858) 本年度税务支出 98 于2001 年12 月31 日， 由于还没有和当地税务机关达成关于呆账拨备用作扣税用途之协议，董事认为没有足够理由支持部份或全部之呆帐准备金额约人民币86,000,000 元(2000 年：人民币117,000,000 元)能够作扣税用途，因此可能递延税项资产金额约人民币28,000,000 元(2000年：人民币39,000,000 元)不予确认。 11. 本年溢利 本集团之本年溢利为人民币312,373,000 元(2000 年：人民币108,661,000 元)，其中为数人民币312,291,000 元(2000 年：人民币108,792,000 元)已计入本公司之财务报表内。 12. 转入储备 2001 2000 人民币千元 人民币千元 转入之金额： 法定公积金 30,156 10,878 法定公益金 30,150 10,872 任意公积金 60,346 16,339 120,652 38,089 本年度本公司转入法定公积金及法定公益金之数额乃分别按中国会计准则计算之本年溢利中提取10%(2000 年：10%) 。本年度转入任意公积金乃按中国会计准则计算之本年溢利中提取20% (2000 年：15%) 。 本年度附属公司转入法定公积金及法定公益金之数额乃按中国会计准则计算之本年溢利中分别提取10%(2000 年：10%)和5%(2000 年：5%)。于年内，附属公司收到上年度中国企业所得税退款，此金额按当地税务机关要求转入任意公积金。 根据中国有关采矿工业的守则，本公司可以从中国会计及税务的溢利作额外抵扣，此抵扣额须拨转至资本公积账内。此数额是以采矿固定资产折旧及每年开采铜矿石量按每吨应计的金额之差额来计算。资本公积的运用是受中国公司法的规范并不可分配给股东。根据财政部的批准，本公司可豁免此额外抵扣及有关拨转至资本公积。 13. 股息 董事会于2001 年5 月31 日向股东派发2000 年末期股息，每股人民币0.01 元，合计金额为约人民币24,340,000 元。 董事会建议向全体股东派发2001 年末期股息，每股人民币0.05 元，A 股含税。合计金额为人民币133,202,000 元。 H 股股息将于2002 年7 月5 日派发予2002 年5 月21 日登记在本公司H 股股东名册的股东。 A 股股东的股权登记日及派息日将在本公司申请获得中国证券结算登记有限公司上海分公司受理后予以公告。 此股息分配方案待于2002 年6 月12 日召开的股东周年大会批准。 14. 每股基本盈利 本年度之每股基本盈利乃根据本年溢利人民币312,373,000 元(2000 年： 人民币108,661,000元) 及本年度内已发行股份之加权平均数目2,440,969,707 股(2000 年：2,434,038,200 股) 计算。 15. 固定资产 厂房、机器 楼宇 及设备 汽车 人民币千元 人民币千元 人民币千元 本集团 成本值 于2001年1月1日 2,800,814 5,482,745 992,555 添置 - 48 - 重列 192,182 183,222 87,970 减值 - (51,265) (6,771) 出售 - - (21) 于2001年12月31日 2,992,996 5,614,750 1,073,733 折旧 于2001年1月1日 695,205 3,001,318 599,146 本年度拨备 106,489 216,047 46,971 减值冲销 - (39,202) (5,024) 于2001年12月31日 801,694 3,178,163 641,093 账面净值 于2001年12月31日 2,191,302 2,436,587 432,640 于2000年12月31日 2,105,609 2,481,427 393,409 本公司 成本值 于2001年1月1日 2,800,814 5,482,655 992,555 添置 - 48 - 重列 192,182 183,222 87,970 减值 - (51,265) (6,771) 出售 - - (21) 于2001年12月31日 2,992,996 5,614,660 1,073,733 折旧 于2001年1月1日 695,205 3,001,264 599,146 本年度拨备 106,489 216,020 46,971 减值冲销 - (39,202) (5,024) 于2001年12月31日 801,694 3,178,082 641,093 账面净值 于2001年12月31日 2,191,302 2,436,578 432,640 于2000年12月31日 2,105,609 2,481,391 393,409 在建工程 总数 人民币千元 人民币千元 本集团 成本值 于2001年1月1日 479,102 9,755,216 添置 648,813 648,861 重列 (463,374) - 减值 - (58,036) 出售 - (21) 于2001年12月31日 664,541 10,346,020 折旧 于2001年1月1日 - 4,295,669 本年度拨备 - 369,507 减值冲销 - (44,226) 于2001年12月31日 - 4,620,950 账面净值 于2001年12月31日 664,541 5,725,070 于2000年12月31日 479,102 5,459,547 本公司 成本值 于2001年1月1日 479,102 9,755,126 添置 648,813 648,861 重列 (463,374) - 减值 - (58,036) 出售 - (21) 于2001年12月31日 664,541 10,345,930 折旧 于2001年1月1日 - 4,295,615 本年度拨备 - 369,480 减值冲销 - (44,226) 于2001年12月31日 - 4,620,869 账面净值 于2001年12月31日 664,541 5,725,061 于2000年12月31日 479,102 5,459,511 楼宇所在位于中国内的土地是属于国家拥有，江铜获授土地使用权。根据1997 年4 月30 日所签订的土地使用权合约，本公司向江铜租用楼宇所在的土地使用权，年期为30 年(惟本公司可选择续租5 年)及每年租金为约人民币15,000,000 元。 16. 其它资产 采矿权 商标 总数 人民币千元 人民币千元 人民币千元 本集团与本公司 成本值 于2001 年1 月1 日及 2001 年12 月31 日 56,191 51,684 107,875 摊销 于2001 年1 月1 日 7,540 6,880 14,420 本年度拨备 1,870 1,720 3,590 于2001 年12 月31 日 9,410 8,600 18,010 账面凈值 于2001 年12 月31 日 46,781 43,084 89,865 于2000 年12 月31 日 48,651 44,804 93,455 于1997 年度，本公司从江铜购入德兴矿及永平矿之采矿权，本公司分别有权开采德兴矿及永平矿为期30 年及13 年。 于1997 年1 月起生效的重组时，本公司从江铜购得电铜商标-贵冶牌。 17. 附属公司投资 本公司 2001 & 2000 人民币千元 非上市公司投资，成本价 600 本公司拥有萧山铜达化工有限公司60%之权益。该公司是一间在中国成立的有限责任公司，主要业务为硫酸销售。 18. 其它投资 本集团与本公司 其它投资代表无牌价股票投资。因其公允价值并未能可靠地确定，故此投资乃按原值列账及受制于减值测试。 19. 存货 本集团 本公司 2001 2000 2001 2000 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 辅助材料及消枆品 116,352 123,695 116,352 123,695 备件 418,309 393,759 418,309 393,759 在制品 939,741 746,873 939,741 746,873 成品 101,881 153,868 101,826 153,394 1,576,283 1,418,195 1,576,228 1,417,721 于2001 年12 月31 日，本集团与本公司的备件及成品中分别包括了约人民币7,572,000 元(2000 年：无)及约人民币41,197,000 元(2000 年：人民币50,347,000 元)其账面金额为可变现凈值。 20. 应收账款及其它应收款 本集团 本公司 2001 2000 2001 2000 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 应收账款- 非关联单位 182,498 201,068 180,335 197,402 其它应收款- 非关联单位 165,775 155,820 165,031 155,641 应收江铜及其关联公司的款项 - 货款(注) 36,206 50,975 36,206 50,975 应收附属公司一名少数股东的款项 (注) 198 269 - - 应收附属公司的款项(注) - - 2,167 3,463 384,677 408,132 383,739 407,481 应收账款和应收江铜及其关联公司的款项之账龄分析如下： 本集团 本公司 2001 2000 2001 2000 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 应收账款 1 年以内 152,426 173,299 150,303 170,340 1 至2 年内 19,613 23,014 19,613 22,948 2 至3 年内 5,693 4,349 5,653 3,708 3 年以上 4,766 406 4,766 406 182,498 201,068 180,335 197,402 20. 应收账款及其它应收款- 续 本集团与本公司 2001 2000 人民币千元 人民币千元 应收江铜及其关联公司的款项 1年以内 35,593 50,074 1年至2 年内 613 - 3年以上 - 901 36,206 50,975 电铜、电金和电银之销售于客户收货时付款，而其它货品之销售享有平均一年之賖货期，而主要客户则享有较一般为长之賖货期。新客户则于一般情况下须预先付款或收货时立即付款。 注： 此金额为没有担保，不需负担利息及需随时偿还。 21. 证券投资 本集团与本公司 2001 2000 人民币千元 人民币千元 12月31日的公允价值 1,235 - 证券投资代表本集团投资在已上市的权益性证券。本集团可以通过收取股利收入和交易性收益获得回报。这些证券的公允价值是以市场价格为基础确定。 22. 其它金融资产 银行结余及现金 此金额包括集团库藏的现金和短期存款。这些资产的账面金额接近其公允价值。 信用风险 本集团的信用风险主要存在于应收账款。资产负债表中列示的应收款项金额是已扣除坏账准备后的净额，而该准备金额是本集团根据以往的经验和当时的经济环境估计得出的。 流动资金存在的信用风险是有限的，因为相关项目的对方是经国际信用等级评估机构评定的具有较高信用等级的银行。 本集团并没有重大的信用集中风险，因为本集团已将风险以大量客户分散开去。 23. 应付账款及其它应付款 本集团 本公司 2001 2000 2001 2000 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 应付账款- 非关联单位 190,981 232,640 190,981 232,640 其它应付款- 非关联单位 252,785 341,674 252,731 341,617 应付江铜及其关联公司的款项 - 货款(注) 190,896 128,929 190,896 128,929 应付江铜款项- 其它(附注29) 1,870 1,870 1,870 1,870 636,532 705,113 636,478 705,056 应付账款和应付江铜及其关联公司的款项之账龄分析如下(不包括载于附注29 的其它应付款)： 本集团与本公司 2001 2000 人民币千元 人民币千元 应付账款 1 年以内 175,035 210,457 1 年至2 年内 9,759 19,339 2 年至3 年内 2,921 2,050 3 年以上 3,266 794 190,981 232,640 应付江铜及其关联公司的款项 1 年以内 187,011 124,582 1 年至2 年内 3,822 4,254 2 年至3 年内 46 - 3 年以上 17 93 190,896 128,929 注： 此金额为没有担保，不需负担利息及需随时偿还。 24. 已收政府补助 此金额代表已收关于融资贵溪冶炼厂三期工程项目贷款利息补偿的政府补助。该项补助金额将与于明年发生的相关利息支出配比。 25. 其它金融负债 应付账款和其它应付款 此金额主要包括未偿付的货物采购款、建筑成本及经营成本。货物采购的平均信用期为60 至90天。 董事认为，应付账款的账面金额约等于其公允价值。 26. 银行借贷 本集团与本公司 2001 2000 人民币千元 人民币千元 中至长期银行借贷 2,008,920 2,165,926 短期银行借贷 989,668 911,230 2,998,588 3,077,156 减：包括在流动负债内须于一年内偿还 (1,161,668) (1,091,236) 于一年后偿还款项 1,836,920 1,985,920 银行借款总额须于下列期间内偿还： 一年内 1,161,668 1,091,236 一年至二年内 795,810 599,810 二年至五年内 521,400 799,400 五年以上 519,710 586,710 2,998,588 3,077,156 所有银行借贷为人民币借贷，无抵押借贷及借贷利息按年利率由4.5%至6.2%(2000 年：5.6%至8.5%)。 于资产负债表日，银行借贷中约人民币484,710,000 元(2000 年：人民币624,972,000 元)由江铜作担保。 27. 股本 注册、发行 并已缴足 人民币千元 每股面值人民币1 元 于2000 年1 月1 日及2000 年12 月31 日 - 1,277,556,200 内资股 1,277,556 - 1,156,482,000H 股 1,156,482 2,434,038 于2001 年12 月21 日新发行230,000,000 A 股 230,000 于2001 年12 月31 日 2,664,038 除支付股息所用之货币及有关股东应为中国投资者或外国投资者等限制外，内资股、H 股与A 股彼此间在各方面均享有同等权益。 28. 储备 股份溢价 资本公积 其它储备 法定公积金 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 本集团 于2000年1月1日 1,016,849 70,546 (92,506) 41,214 该年度溢利 - - - - 该年度溢利转入储备 - - - 10,878 重列 - - - - 于2001 年1 月1 日 1,016,849 70,546 (92,506) 52,092 新发行A 股292,100 - - - - 发行A 股费用(27,253) - - - - 本年度溢利 - - - - 派发股息 - - - - 本年度溢利转入储备 - - - 30,156 重列 - - - - 于2001 年12 月31 日 1,281,696 70,546 (92,506) 82,248 法定公益金 任意公积金 累积溢利 总数 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 本集团 于2000年1月1日 41,214 61,822 241,284 1,380,423 该年度溢利 - - 108,661 108,661 该年度溢利转入储备 10,872 16,339 (38,089) - 重列 (17,741) 17,741 - - 于2001 年1 月1 日 34,345 95,902 311,856 1,489,084 新发行A 股292,100 - - - 292,100 发行A 股费用(27,253) - - - (27,253) 本年度溢利 - - 312,373 312,373 派发股息 - - (24,340) (24,340) 本年度溢利转入储备 30,150 60,346 (120,652) - 重列 (2,167) 2,167 - - 于2001 年12 月31 日 62,328 158,415 479,237 2,041,964 28. 储备- 续 股份溢价 资本公积 其它储备 法定公积金 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 本公司 于2000年1月1日 1,016,849 70,546 (92,506) 41,214 该年度溢利 - - - - 该年度溢利转入储备 - - - 10,866 重列 - - - - 于2001 年1 月1 日 1,016,849 70,546 (92,506) 52,080 新发行A 股292,100 - - - - 发行A 股费用(27,253) - - - - 本年度溢利 - - - - 派发股息 - - - - 本年度溢利转入储备 - - - 30,144 重列 - - - - 于2001 年12 月31 日 1,281,696 70,546 (92,506) 82,224 法定公益金 任意公积金 累积溢利 总数 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 本公司 于2000年1月1日 41,214 61,822 240,794 1,379,933 该年度溢利 - - 108,792 108,792 该年度溢利转入储备 10,866 16,299 (38,031) - 重列 (17,741) 17,741 - - 于2001 年1 月1 日 34,339 95,862 311,555 1,488,725 新发行A 股292,100 - - - 292,100 发行A 股费用(27,253) - - - (27,253) 本年度溢利 - - 312,291 312,291 派发股息 - - (24,340) (24,340) 本年度溢利转入储备 30,144 60,287 (120,575) - 重列 (2,167) 2,167 - - 于2001 年12 月31 日 62,316 158,316 478,931 2,041,523 资本公积乃国有资产管理局批准于本公司在重组日成立时由江铜投入本公司经由中国评估师评估的资产凈值比较本公司成立时所发行1,277,556,200 股的面值人民币1,277,556,200 元之超出部份。 其它储备为评估包含在按重组时江铜投入的凈资产中的某些资产与负债，以国际会计准则及中国评估师根据有关中国准则与规定估值两者所产生的差异。其估值已被国有资产管理局确认。 法定公积金乃根据本公司及附属公司组织章程从按中国会计准则计算之税后溢利中提取10%之金额。倘法定公积金余额已达本公司及附属公司注册资本50%时可不再提取。公司在从税后利润中提取法定公积金及法定公益金，经股东会决议，可以提取任意公积金。根据本公司组织章程，法定公积金及任意公积金可用于弥补过往年度亏损、扩展生产或增加股本。公司可经分派红利将法定公积金及任意公积金资本化，但在分派红利后法定公积金不得低于注册股本的25%。 法定公益金乃根据本公司及附属公司组织章程之要求及根据中国公司法从税后溢利中提取之金额。根据要求，本公司及附属公司将按中国会计准则计算截至2001 年12 月31 日止年度税后溢利中提取5%至10%予法定公益金为约人民币30,150,000 元(2000 年：人民币10,872,000 元)。法定公益金可用作为员工集体福利设施资本支出，但不能用于员工福利费用。该等员工福利设施属本公司及附属公司所有。法定公益金不能分配予股东(除于清盘时)。于本年度本公司运用约人民币2,167,000 元(2000 年：人民币17,741,000 元)作为员工集体福利设施资本支出，该数额已重列任意公积金。 法定公积金、法定公益金及任意公积金乃股东权益之一部份。 根据本公司组织章程， 可供分配之利润数额乃以下两者中较低值者(a) 按中国会计准则计算之除税后利润， 及(b) 按国际会计准则计算之除税后利润。但本公司组织章程容许公司在派发股息前先行扣除过往年度之亏损及转入法定公积金及法定公益金。本公司于2001 年12 月31 日可供分派之储备金额为人民币313,159,469 元(2000 年：人民币265,500,555 元)此金额相等于2001 年12 月31 日， 根据中国会计准则计算之累积溢利。 29. 其它应付款 本集团与本公司 2001 2000 人民币千元 人民币千元 需按年利率4.9%(2000 年：4.9%)负担利息，于一年内 偿还款项，包括在流动负债中之应付江铜款项- 其它 (附注23) 1,870 1,870 不需负担利息，于一年后偿还款项 44,911 46,781 46,781 48,651 以上款项须于下列期间偿还： 一年内 1,870 1,870 一年至二年内 1,870 1,870 二年至五年内 5,610 5,610 五年以上 37,431 39,301 46,781 48,651 以上款项乃本集团应付江铜作为德兴矿及永平矿之采矿权之转让费。此转让费分三十年支付，每年支付人民币1,870,000 元。同时，自1998 年1 月1 日起，本公司每年年底支付该年度支付金额的有关利息，利率按国家公布的一年定期贷款利率(但最高不超过15%)计算。本年有关之利息支出约人民币91,000 元(2000 年：人民币91,000 元)。 30. 本年度除税前溢利与经营业务之现金净额之调整表 2001 2000 人民币千元 人民币千元 本年度除税前溢利 312,597 108,865 调整以下项目： 利息收入 (20,881) (4,450) 利息支出 163,067 142,240 固定资产折旧 369,507 369,017 其它资产摊销 3,590 3,590 固定资产减值 13,810 - 出售固定资产之亏损 - 6,098 保险索偿弥补 (7,655) - 出售证r 投资之溢利 (1,999) - 证r 投资的未实现亏损 179 - 扣除流动资产移动之前之经营业务现金 832,215 625,360 存货增加 (158,088) (82,081) 应收账款及其它应收款减少 34,393 8,911 应付账款及其它应付款(减少)增加 (68,581) 137,943 从经营业务产生之现金 639,939 690,133 已付企业所得税 (89) (3,409) 经营业务之现金净额 639,850 686,724 31. 与关联公司之重要交易 于本年度内，本集团与(i)江铜及其关联公司(ii)江西鑫新及湖北三鑫(两间公司均为本公司的发起人)和(iii)与中国铜铅锌集团公司的关联公司(不包括江铜)有以下交易： 2001 2000 人民币千元 人民币千元 (i) 与江铜及其联系公司的交易： 本集团销售电铜、硫酸(注(a)) 181,063 199,203 本集团收取加工费和代销费(注(a)) 215,794 - 本集团销售废料，洗净残渣及黑铜泥(注(a)) 13,629 7,446 本集团转售辅助工业产品(注(a)) 73,252 104,262 本集团购入铜精矿(注(a)) 142,939 135,782 本集团购入紫杂铜(注(b)) 138,521 212,754 本集团购入辅助工业产品(注(a)) 159,590 186,240 提供期货经纪代理服务予本集团(注(a)) 989 1,667 提供工程服务予本集团(注(a)) 27,416 40,718 提供环保卫生服务予本集团(注(b)) 2,947 3,183 提供工业用水给予本集团(注(b)) 18,425 18,152 本集团支付铁路运输租赁费用(注(b)) 7,174 7,174 提供铁路运输服务予本集团(注(a)) 11,757 11,613 本集团支付职工住宅及公共设施租金费用(注(b)) 13,893 11,589 本集团支付土地使用权租金费用(注(c)) 15,000 15,000 本集团支付办工室物业租金费用(注(c)) 4,007 3,147 提供维修和保养服务予本集团(注(a)) 81,625 108,804 本集团支付养老保险费(注(b)) 33,551 39,242 提供社会褔利及其它支持服务予本集团(注(b))， 其中包括： - 褔利及医疗服务 26,738 35,318 - 中小学教育服务 10,793 9,060 - 专业技术教育服务 4,376 4,072 - 内部电讯服务 5,051 5,363 - 驻外讯息服务 2,063 1,727 本集团提供水及传送电力(注(b)) 29,258 32,915 提供车辆运输服务予本集团(注(a)) 42,271 45,447 31. 与关联公司之重要交易- 续 (i) 与江铜及其联系公司的交易：- 续 于2001 年9 月3 日，本公司与江铜签订了一份加工协议，在该协议下，本集团将被委任为独家对由江铜进口的铜精矿、粗铜和废杂铜进行加工成为阴极铜，并为对该等阴极铜在中国销售及分销。董事认为，签订加工协议可间接地导致江铜与本集团之间的业务竞争，从而使江铜违反江铜于1997 年5 月22 日签订的承诺函(下称「承诺函」)及1997 年5 月16 日签订的资产注入协议(下称「注入协议」)的承诺。然而，董事认为加工协议已经包含了减少竞争影响的机制及加工安排符合本公司及其独立股东的最大利益。故此，本集团不愿强制执行由于加工安排而导致江铜违反之承诺，及不对其采取任何行动。上述授权的普通决议案已于2001 年10 月23 日举行之临时股东大会上获得通过。 于2000 年11 月30 日，本公司与江铜订立协议收购武山铜矿的经营性资产、有关负债及其采矿权(不包括地下负400 米标高以下资源的采矿权)，以现金支付的代价总数为人民币191,843,178.74 元，惟须予以调整。价款乃按(1)国家核准独立中国估值师北京中证评估公司以2000 年8 月31 日为估值参考日期，就有关经营性资产减去有关负债所作出的资产评估值而厘定和(2)按2000 年8 月31 日，由国家核准独立中国估值师北京经纬资产评估公司评估，该采矿权的价值而厘定。根据有关当局之确认和武山铜矿于本协议完成之前一天于其资产负债表所载之经营性资产和有关负债的价值，本收购协议之代价将予以调整(受有关条款限制)。收购事项完成后，本集团与江铜之间进行的新持续关连交易协议和现有持续关连交易协议之修改将会生效，有助本集团包括武山铜矿顺利运作。有关以上之收购协议和关连交易之详情，已载于本公司于2000 年12 月20 日之通告而以上之事项已于于2001 年1 月19 日之临时大会获得独立股东的批准。该项收购已于2002年1 月1 日完成。 (ii) 与两间发起人公司的交易： 2001 2000 人民币千元 人民币千元 销售电铜予江西鑫新(注(a)) 142,954 146,896 湖北三鑫提供来料加工服务(注(a)) 1,917 8,557 向湖北三鑫购买铜精矿(注(a)) 14,502 13,903 此外， 本集团于资产负债表日就向湖北三鑫购买铜精矿预付人民币30,000,000 元(2000年： 人民币30,000,000 元)。 31. 与关联公司之重要交易- 续 (iii) 与中国铜铅锌集团公司的关联公司(不包括江铜)的交易： 从2000 年1 月1 日到2000 年6 月30 日止(中国铜铅锌集团公司于当日已非本公司之最终控股公司)，本集团向中国铜铅锌集团公司的关联公司(不包括江铜)购买辅助工业产品之金额为人民币4,513,000 元(注(a))。 注： (a) 交易定价乃按可比较的市场价格作参考。 (b) 交易定价乃按实际成本作参考。 (c) 交易定价乃按相关协议条款作参考。 32. 资产抵押 本集团与本公司 于资产负债表日，约人民币2,268,000 元(2000 年：人民币2,708,000 元)之银行存款已作为有关银行发予本集团若干供货商之票据的抵押品。 33. 经营租约承担 于资产负债表日，本集团及本公司于以下期间应付而不可取消之有关土地使用权的经营租约(租约之届满期超过一年)之承担如下： 本集团与本公司 2001 2000 人民币千元 人民币千元 一年内 15,000 15,000 第二至第五年内 60,000 60,000 五年以上 300,000 315,000 375,000 390,000 上述租约的详情载于附注15。 34. 资本承担 于资产负债表日，本集团与本公司之资本承担如下： 本集团与本公司 2001 2000 人民币千元 人民币千元 购买固定资产之承担： - 已订约但未于财务报表拨备 617,315 71,812 - 已批准但未订约 1,329,349 564,439 1,946,664 636,251 资本承担分析如下： - 收购铜矿，包括武山铜矿(见附注31(i)) 236,843 - - 扩建工程 1,676,310 600,396 - 勘探工程 25,970 25,970 - 其它一般工程 7,541 9,885 1,946,664 636,251 35. 退休褔利计划 本集团向由地方政府管理就对本集团职工而设立的属界定供款之退休计划缴交供款，按此计划，本集团每年须向省政府管理的退休基金经江铜缴交一笔按全体职工的总薪金及工资之若干百分比计算的金额。 计入收益表之供款费用约为人民币34,198,000 元(2000 年：人民币40,649,000 元)。此供款乃本集团按计划条款指定比率支付予计划的金额。 36. 期货合同 于资产负债表日，本集团有倘未履行的电铜期货合同，为本集团用作日后生产成品及生产上之进口材料作套头，详细如下： 本集团与本公司 2001 2000 期货销售合同： 数量(吨) 1,165 2,320 平均每吨价格(人民币) 14,358 18,778 由2001 年1 月 送货期 于2002年4月 至2001年5月 期货购买合同： 数量(吨) 700 4,495 平均每吨价格(人民币) 15,639 19,210 送货期 由2001年3月 于2002年1月 至2001年8月 于资产负债表日，倘未履行期货合同的未实现亏损为约人民币1,500,000 元(2000 年：人民币2,000,000 元)。 37. 结算日后重大事项 以下事项均于2001 年12 月31 日后发生： (a) 本公司之A 股已于2002 年1 月11 日在上交所上市； (b) 本公司已于2002 年1 月1 日正式完成收购武山铜矿的经营性资产、有关负债及其采矿权。该收购事项的详细数据已载于本公司于2000 年12 月20 日致股东有关发行A 股建议之通函；及 (c) 于2002 年3 月11 日，本公司与江铜就建立一家中外合资企业以生产和加工无氧铜杆线签订了合资协议。根据合资协议，本公司同意投资人民币90,000,000 元现金作为资本投入合资公司。本公司将拥有该中外合资企业百份之六十之权益，江铜将拥有该中外合资企业百份之四十之权益。 38. 适用于本集团之国际会计准则及中国会计准则之差异 按国际会计准则及按中国会计准则编制之综合资产负债表有以下之重大差异： 2001 2000 人民币千元 人民币千元 根据国际会计准则之财务报表中的资产凈值 4,706,002 3,923,122 建议末期股息 (133,202) (24,340) 根据中国会计准则编制之财务报表中的资产凈值 4,572,800 3,898,782 按国际会计准则及按中国会计准则编制之综合收益表有以下之重大差异： 2001 2000 人民币千元 人民币千元 根据国际会计准则之财务报表中的本年溢利 312,373 108,661 发行A 股募集资金之利息收入 (10,938) - 根据中国会计准则编制之财务报表中的本年溢利 301,435 108,661 因国际会计准则与中国会计准则在帐目分类上有差异，故此根据两种会计准则编制之财务报表中有一些项目出现差异。 财务摘要 截至12 月31 日止年度 2001 2000 人民币千元 人民币千元 业绩 营业额 2,995,793 3,524,512 销售及服务成本 (2,342,509) (3,004,086) 毛利 653,284 520,426 其它经营收入 46,099 13,307 销售及管理费用 (193,074) (257,146) 其它经营费用 (30,645) (25,482) 经营溢利 475,664 251,105 利息支出 (163,067) (142,240) 除税前溢利 312,597 108,865 税项 (102) (98) 除税后溢利 312,495 108,767 少数股东权益 (122) (106) 本年溢利 312,373 108,661 截至12月31日止年度 1999 1998 1997 人民币千元 人民币千元 人民币千元 业绩 营业额 2,712,183 2,427,808 3,073,946 销售及服务成本 (2,336,433) (2,157,007) (2,301,868) 毛利 375,750 270,801 772,078 其它经营收入 11,666 96,723 65,748 销售及管理费用 (223,730) (193,292) (183,808) 其它经营费用 (37,533) (25,658) (13,053) 经营溢利 126,153 148,574 640,965 利息支出 (102,989) (138,550) (239,925) 除税前溢利 23,164 10,024 401,040 税项 (7) - - 除税后溢利 23,157 10,024 401,040 少数股东权益 (6) - - 本年溢利 23,151 10,024 401,040 于12月31日 2001 2000 人民币千元 人民币千元 资产及负债 总资产 8,470,761 7,752,833 总负债 (3,764,065) (3,829,071) 少数股东权益 (694) (640) 资产净值 4,706,002 3,923,122 于12月31日 1999 1998 1997 人民币千元 人民币千元 人民币千元 资产及负债 总资产 7,195,451 6,551,306 6,320,821 总负债 (3,380,263) (2,759,996) (2,539,535) 少数股东权益 (727) - - 资产净值 3,814,461 3,791,310 3,781,286 按中国会计准则编制的财务报告及财务报表 2001年度审计报告 德师报(审)字(02)第P0322号 江西铜业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001年12月31日公司及合并的资产负债表、该年度公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》及《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映贵公司2001年12月31日公司及合并的财务状况及2001年度公司及合并的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 沪江德勤会计师事务所 中国注册会计师 胡凡 张颖 中国·上海 2002年4月11日 资产负债表 2001 年12 月31 日 编制单位：江西铜业股份有限公司 单位:人民币元 资产 附注 合并年末数 公司年末数 流动资产: 货币资金 6 683,327,945 682,754,028 短期投资 7 1,235,053 1,235,053 应收票据 8 32,970,563 31,355,943 应收利息 9 10,937,654 10,937,654 应收帐款 10 177,743,253 178,270,442 其他应收款 11 42,923,116 42,825,368 预付帐款 12 112,812,279 112,812,279 存货 13 1,576,282,316 1,576,227,466 待摊费用 14 8,000,000 8,000,000 流动资产合计 2,646,232,179 2,644,418,233 长期投资 长期股权投资 15 5,610,000 6,650,594 固定资产: 固定资产原价 16 9,701,846,552 9,701,757,594 减:累计折旧 16 4,640,957,581 4,640,877,563 固定资产净值 16 5,060,888,971 5,060,880,031 减：固定资产减值准备 16 8,359,916 8,359,916 固定资产净额 16 5,052,529,055 5,052,520,115 在建工程 17 664,541,070 664,541,070 固定资产合计 5,717,070,125 5,717,061,185 无形资产及其他资产 无形资产 18 89,864,900 89,864,900 长期待摊费用 19 1,371,495 1,371,495 无形资产及其他资产合计 91,236,395 91,236,395 资产总计 8,460,148,699 8,459,366,407 资产 合并年初数 公司年初数 流动资产: 货币资金 368,811,075 368,295,229 短期投资 - - 应收票据 18,801,578 16,936,578 应收利息 - - 应收帐款 190,366,903 191,830,570 其他应收款 126,913,966 126,682,857 预付帐款 70,279,756 70,279,756 存货 1,418,194,777 1,417,720,599 待摊费用 16,010,196 16,010,196 流动资产合计 2,209,378,251 2,207,755,785 长期投资 长期股权投资 - 959,204 固定资产: 固定资产原价 9,260,103,317 9,260,014,359 减:累计折旧 4,295,668,054 4,295,615,036 固定资产净值 4,964,435,263 4,964,399,323 减：固定资产减值准备 - - 固定资产净额 4,964,435,263 4,964,399,323 在建工程 479,101,620 479,101,620 固定资产合计 5,443,536,883 5,443,500,943 无形资产及其他资产 无形资产 93,454,900 93,454,900 长期待摊费用 2,771,495 2,771,495 无形资产及其他资产合计 96,226,395 96,226,395 资产总计 7,749,141,529 7,748,442,327 （待续） 附注为会计报表的组成部分 公司负责人： 财务负责人： 编制人： 资产负债表（续） 2001 年12 月31 日 编制单位：江西铜业股份有限公司 单位:人民币元 负债及股东权益 附注 合并年末数 公司年末数 流动负债: 短期借款 20 989,668,243 989,668,243 应付票据 21 118,871,825 118,871,825 应付帐款 22 229,060,232 229,060,232 预收帐款 23 22,367,012 22,367,012 应付福利费 382,088 371,488 应付股利 24 133,201,910 133,201,910 应交税金 25 (2,267,842) (2,336,071) 其他应交款 26 17,750,994 17,743,599 其他应付款 27 235,419,998 235,417,659 预提费用 28 2,500,000 2,500,000 一年内到期的长期负债 29 173,870,000 173,870,000 流动负债合计 1,920,824,460 1,920,735,897 长期负债 长期借款 30 1,836,920,000 1,836,920,000 长期应付款 31 44,911,000 44,911,000 专项应付款 32 84,000,000 84,000,000 长期负债合计 1,965,831,000 1,965,831,000 负债合计 3,886,655,460 3,886,566,897 少数股东权益 693,729 - 股东权益: 股本 33 2,664,038,200 2,664,038,200 资本公积 34 1,292,747,042 1,292,747,042 盈余公积 35 302,991,520 302,854,799 其中：公益金 35 62,328,331 62,315,695 未分配利润 36 313,022,748 313,159,469 股东权益合计 4,572,799,510 4,572,799,510 负债及股东权益总计 8,460,148,699 8,459,366,407 负债及股东权益 合并年初数 公司年初数 流动负债: 短期借款 911,230,000 911,230,000 应付票据 92,038,977 92,038,977 应付帐款 288,380,794 288,380,794 预收帐款 28,881,691 28,881,691 应付福利费 134,952 117,198 应付股利 24,340,382 24,340,382 应交税金 39,552,067 39,549,630 其他应交款 20,195,334 20,187,843 其他应付款 228,288,290 228,256,239 预提费用 2,100,000 2,100,000 一年内到期的长期负债 181,876,423 181,876,423 流动负债合计 1,817,018,910 1,816,959,177 长期负债 长期借款 1,985,920,000 1,985,920,000 长期应付款 46,781,000 46,781,000 专项应付款 - - 长期负债合计 2,032,701,000 2,032,701,000 负债合计 3,849,719,910 3,849,660,177 少数股东权益 639,469 - 股东权益: 股本 2,434,038,200 2,434,038,200 资本公积 1,016,962,480 1,016,962,480 盈余公积 182,339,988 182,280,915 其中：公益金 34,345,417 34,338,992 未分配利润 265,441,482 265,500,555 股东权益合计 3,898,782,150 3,898,782,150 负债及股东权益总计 7,749,141,529 7,748,442,327 附注为会计报表的组成部分 公司负责人： 财务负责人： 编制人： 利润及利润分配表 2001年度 编制单位：江西铜业股份有限公司 单位:人民币元 项目 附注 合并本年数 公司本年数 一、主营业务收入 37 2,995,793,128 2,994,516,486 减：主营业务成本 38 2,308,749,019 2,308,312,289 主营业务税金及附加 39 31,695,301 31,695,301 二、主营业务利润 655,348,808 654,508,896 加：其他业务利润 40 7,556,704 7,556,704 减：营业费用 31,582,808 31,484,993 管理费用 154,616,619 154,177,538 财务费用 41 153,717,014 153,723,007 三、营业利润 322,989,071 322,680,062 加：投资收益 42 1,819,980 2,003,217 补贴收入 43 98,359 - 营业外收入 4,442,645 4,442,645 减：营业外支出 44 27,691,216 27,691,216 四、利润总额 301,658,839 301,434,708 减：所得税 45 101,973 - 少数股东损益 122,158 - 五、净利润 301,434,708 301,434,708 加：年初未分配利润 265,441,482 265,500,555 六、可供分配的利润 566,876,190 566,935,263 减：提取法定盈余公积 36(1) 30,155,893 30,143,471 提取法定公益金 36(2) 30,149,682 30,143,471 七、可供股东分配的利润 506,570,615 506,648,321 减：提取任意盈余公积 36(3) 60,345,957 60,286,942 应付普通股股利 36(4) 133,201,910 133,201,910 八、未分配利润 313,022,748 313,159,469 项目 合并上年数 公司上年数 一、主营业务收入 3,524,512,353 3,523,239,289 减：主营业务成本 2,973,790,389 2,973,772,970 主营业务税金及附加 31,207,408 31,207,408 二、主营业务利润 519,514,556 518,258,911 加：其他业务利润 6,828,685 6,828,685 减：营业费用 35,561,778 34,970,537 管理费用 220,672,712 220,296,429 财务费用 137,442,302 137,452,238 三、营业利润 3132,666,449 132,368,392 加：投资收益 - 159,616 补贴收入 66,330 - 营业外收入 1,534,108 1,534,108 减：营业外支出 25,402,494 25,402,494 四、利润总额 108,864,393 108,659,622 减：所得税 98,359 - 少数股东损益 106,412 - 五、净利润 108,659,622 108,659,622 加：年初未分配利润 219,210,880 219,212,182 六、可供分配的利润 327,870,502 327,871,804 减：提取法定盈余公积 10,877,944 10,865,962 提取法定公益金 10,871,953 10,865,962 七、可供股东分配的利润 306,120,605 306,139,880 减：提取任意盈余公积 16,338,741 16,298,943 应付普通股股利 24,340,382 24,340,382 八、未分配利润 265,441,482 265,500,555 补充资料： 项目 合并及母公司本年数 合并及母公司上年数 1、会计估计变更增加利润总额 43,817,000 - 2、补贴收入 98,359 66,330 3、其他 (2,935,840) - 附注为会计报表的组成部分 公司负责人： 财务负责人： 编制人： 现金流量表 2001年度 编制单位：江西铜业股份有限公司 单位：人民币元 附 项目 注 合并本年数 公司本年数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,428,927,838 4,425,139,560 收到的税费返还 98,359 - 收到的其他与经营活动有关的现金 91,544,851 91,411,490 现金流入小计 4,520,571,048 4,516,551,050 购买商品、接受劳务支付的现金 3,218,879,210 3,215,875,253 支付给职工以及为职工支付的现金 221,637,919 221,550,169 支付的各项税费 268,902,966 268,655,606 支付的其他与经营活动有关的现金 46 170,859,185 170,400,077 现金流出小计 3,880,279,280 3,876,481,105 经营活动产生的现金流量净额 640,291,768 640,069,945 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 30,000,698 30,000,698 取得投资收益所收到的现金 1,999,302 2,101,149 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产所收回的现金净额 7,675,944 7,675,944 收到的其他与投资活动有关的现金 9,942,592 9,936,599 现金流入小计 49,618,536 49,714,390 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产所支付的现金 631,561,564 631,561,564 投资所支付的现金 37,025,073 37,025,073 现金流出小计 668,586,637 668,586,637 投资活动产生的现金流量净额 (618,968,101) (618,872,247) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 494,846,908 494,846,908 借款所收到的现金 1,757,478,243 1,757,478,243 收到的其他与筹资活动有关的现金 84,000,000 84,000,000 现金流入小计 2,336,325,151 2,336,325,151 偿还债务所支付的现金 1,836,046,423 1,836,046,423 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 204,774,906 204,707,008 其中：子公司支付少数股东股利 67,898 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,870,000 1,870,000 现金流出小计 2,042,691,329 2,042,623,431 筹资活动产生的现金流量净额 293,633,822 293,701,720 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 314,957,489 314,899,418 项目 合并上年数 公司上年数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,171,326,203 4,165,350,882 收到的税费返还 66,330 - 收到的其他与经营活动有关的现金 20,243,625 20,309,413 现金流入小计 4,191,636,158 4,513,645,625 购买商品、接受劳务支付的现金 2,904,877,495 2,900,093,788 支付给职工以及为职工支付的现金 202,313,316 202,244,099 支付的各项税费 213,853,722 213,620,227 支付的其他与经营活动有关的现金 199,202,813 198,379,837 现金流出小计 3,520,247,346 3,514,337,951 经营活动产生的现金流量净额 671,388,812 671,322,344 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 - 291,378 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产所收回的现金净额 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 4,450,086 4,440,149 现金流入小计 4,450,086 4,731,527 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产所支付的现金 669,849,618 669,816,718 投资所支付的现金 - - 现金流出小计 669,849,618 669,816,718 投资活动产生的现金流量净额 (665,399,532) (665,085,191) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 1,679,516,953 1,679,516,953 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 1,679,516,953 1,679,516,953 偿还债务所支付的现金 1,366,771,332 1,366,771,332 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 179,572,329 179,378,076 其中：子公司支付少数股东股利 194,253 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,870,000 1,870,000 现金流出小计 1,548,213,661 1,548,019,408 筹资活动产生的现金流量净额 131,303,292 131,497,545 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 137,292,572 137,734,698 江西铜业股份有限公司 现金流量表(续) 2001 年度 编制单位：江西铜业股份有限公司 补充资料： 单位：人民币元 项目 附注 合并本年数 公司本年数 1 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 301,434,708 301,434,708 加： 少数股东损益 122,158 - 计提或转销的资产减值准备 (20,462,629) (20,462,629) 固定资产折旧 361,496,794 361,469,794 无形资产摊销 3,590,000 3,590,000 长期待摊费用摊销 1,400,000 1,400,000 待摊费用的减少(减：增加) 8,010,196 8,010,196 预提费用的增加(减：减少) 400,000 400,000 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失(减：收益) (2,204,931) (2,204,931) 财务费用 153,124,633 153,130,626 投资损失(减：收益) (1,819,980) (2,003,217) 存货的减少(减：增加) (160,113,032) (160,532,360) 经营性应收项目的减少(减：增加) 71,201,649 71,754,386 经营性应付项目的增加(减：减少) (75,887,798) (75,916,628) 经营活动产生的现金流量净额 640,291,768 640,069,945 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - 3 现金及现金等价物净增加情况： 现金及现金等价物的期末余额 47 681,060,165 680,486,248 减： 现金及现金等价物的期初余额 47 366,102,676 365,586,830 现金及现金等价物净增加额 314,957,489 314,899,418 项目 合并上年数 公司上年数 1 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 108,659,622 108,659,622 加： 少数股东损益 106,412 - 计提或转销的资产减值准备 22,244,130 22,244,130 固定资产折旧 369,017,596 369,011,596 无形资产摊销 3,590,000 3,590,000 长期待摊费用摊销 1,492,344 1,492,344 待摊费用的减少(减：增加) (16,010,196) (16,010,196) 预提费用的增加(减：减少) - - 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失(减：收益) 6,106,538 6,106,538 财务费用 136,522,258 136,532,195 投资损失(减：收益) - (159,616) 存货的减少(减：增加) (81,169,064) (81,441,590) 经营性应收项目的减少(减：增加) 22,338,099 20,067,422 经营性应付项目的增加(减：减少) 98,491,073 101,229,899 经营活动产生的现金流量净额 671,388,812 671,322,344 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - 3 现金及现金等价物净增加情况： 现金及现金等价物的期末余额 366,102,676 365,586,830 减： 现金及现金等价物的期初余额 228,810,104 227,852,132 现金及现金等价物净增加额 137,292,572 137,734,698 附注为会计报表的组成部分 公司负责人： 财务负责人： 编制人： 江西铜业股份有限公司 会计报表附注 2001年度 1、概况 江西铜业股份有限公司(公司)是由江西铜业公司与香港国际铜业(中国)投资有限公司、深圳宝恒(集团)股份有限公司、江西鑫新实业股份有限公司(原名为“上饶市振达铜材工业集团”)，及湖北三鑫金铜股份有限公司(原名为“湖北黄石金铜矿业有限责任公司”)共同发起设立的股份有限公司。公司成立于1997年1月24日，于1997年6月发行境外上市外资股并在香港联合交易所和伦敦股票交易所同时上市交易；经中国证券监督管理委员会2001年12月10日证监发行字[2001]61号文件核准，公司于2001年12月21日发行230,000,000股人民币普通股(A股)，每股面值人民币1元，发行价为人民币2.27元。A股发行以后，公司的股本总额增至人民币2,664,038,200元。 公司的经营范围包括：有色金属矿、稀贵金属矿、非金属矿，有色金属及相关副产品的冶炼、压延加工与深加工；自产产品的售后服务、相关的咨询服务和业务。 2、主要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法 会计制度 会计报表按《企业会计准则》及《企业会计制度》编制。 会计年度 会计年度为公历年度即每年1月1日至12月31日。 记帐本位币 公司采用人民币为记帐本位币。 记帐基础和计价原则 公司采用权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 外币业务核算 发生外币业务时，外币金额按业务发生当月月初市场汇价中间价折算，外币帐户的年末外币金额按年末市场汇价中间价折算为人民币金额。外币汇兑损益除与工程建造有关的计入在建工程外，其余均计入当期的财务费用。 2、主要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法- 续 合并会计报表的编制方法 (1)合并范围确定原则 合并会计报表合并了每年12 月31 日止公司及其所控制的所有子公司的年度会计报表。子公司是指公司通过直接或间接或直接加间接拥有其50%以上权益性资本的被投资企业；或是公司通过其他方法对其经营活动能够实施控制的被投资企业。 (2)合并所采用的会计方法 子公司采用的主要会计政策按照公司统一规定的会计政策厘定。 子公司在收购日生效后的经营成果已适当地包括在合并利润表中。 公司与子公司及子公司相互之间的所有重大帐目及交易已于合并时冲销。 现金等价物 现金等价物为从购买日起三个月内到期，流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。 坏帐核算 (1)坏帐确认的标准 因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项； 因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款项； 因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 2、主要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法- 续 坏帐核算- 续 (2)坏帐损失的核算方法 采用备抵法，按年末应收款项余额的帐龄分析法计提坏帐准备。 坏帐准备计提比例是根据公司以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况以及其他相关信息合理地估计。 除一些特别情况外，应收帐款及其他应收款坏帐准备的计提比例如下： 1年以内 - 1至2年 20% 2至3年 50% 3年以上 100% 存货 存货按取得时的历史成本计价。历史成本包括为生产商品和提供劳务所发生的直接材料、直接人工及直接费用及将存货送达至其现时工序及状况之间接费用。存货主要分为原材料、在产品和产成品等，并在发出时采用加权平均法核算。 一旦矿物资源提炼出多于一种产成品(联产品)，联产品之生产成本，于联产品实物分离点，按各种联产品的估计可变现净值进行分摊。 生产过程中产生的副产品按分离后的加工成本与可变现净值两者之较低值列示。 存货跌价准备 期末存货可变现净值低于成本时，应提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。可变现净值是指公司在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值。 2、主要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法- 续 短期投资 是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资。 取得时按初始投资成本计价。初始投资成本，是指取得投资时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利，或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的帐面价值，但收到的已记入应收项目的现金股利或利息除外。 短期投资期末以成本与市价孰低计价，采用按投资类别计算并确定计提的跌价损失准备。 处置短期投资时，按帐面价值与实际取得价款的差额确认当期投资损益。 长期投资 (1)长期股权投资核算方法： 取得时按初始投资成本计价。 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算； 采用成本法核算时，当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为投资成本的收回，冲减投资的帐面价值。 采用权益法核算时，当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额。 2、主要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法- 续 长期投资- 续 (2)长期投资减值准备 由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致该项长期投资可回收金额低于长期投资帐面价值，应将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。长期投资可回收金额是指长期投资的出售净价与预期从该投资的持有和投资到期处置中形成的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。 固定资产及折旧 固定资产包括使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营的主要设备，但单位价值在人民币2,000元以上，并且使用期限超过两年的物品。 公司成立时发起股东投入的已使用过的固定资产按评估后的重置值计列原值，并按其估计的尚可使用剩余年限计提折旧，剩余可使用年限以原来的可使用年限为上限。 公司成立后新购建之固定资产以历史成本计价，并从其投入使用的次月起，采用直线法提取折旧。估计残值为原值的10%。从2001年1月1日起，公司根据部分固定资产实际使用年限大于原估计折旧年限的实际情况，对同类型固定资产的折旧年限进行延长，变更前后的折旧年限及年折旧率如下： 2001年1月1日前 2001年1月1日后 2001年1月1日前 2001年1月1日后 折旧年限 折旧年限 年折旧率 年折旧率 房屋建筑物 12-40 12-40 2.25-7.50% 2.25-7.50% 机器设备 10-21 10-25 4.29-9.00% 3.60-9.00% 运输设备 9-11 10-12 8.18-10.00% 7.50-9.00% 按变更后的折旧年限计提的2001年1月1日至12月31日止期间的折旧额约减少人民币43,817千元。 2、主要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法- 续 固定资产减值准备 固定资产按照帐面价值与可收回余额孰低计量，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。固定资产的可收回金额是指固定资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用年限结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值两者中的较高者。 在建工程 在建工程按实际工程支出核算。 实际工程成本包括在建期间发生的各项工程支出、与工程有关的符合借款费用资本化条件的专门借款的借款费用、其他相关费用等。在建工程应在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程不计提折旧。 对长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性的在建工程；或其他有证据表明已发生了减值的在建工程，计提减值准备。 无形资产 无形资产按取得时实际支付的价款入帐。 商标使用权按受益期平均摊销。 采矿权按受益期平均摊销。 无形资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量。年末检查各项无形资产预计给企业带来的经济利益的能力，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。无形资产可收回金额是指无形资产的销售净价与预期从该无形资产的持续使用和使用年限结束时的处置中产生的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。 2、主要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法- 续 长期待摊费用 长期待摊费用系外购软件按实际支出入帐，并按受益期平均摊销。 借款费用 为购建固定资产的专门借款发生的借款费用，包括利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额，在该资产达到预定可使用状态前，按借款费用资本化金额的确定原则予以资本化，计入该项资产的成本；其他的借款费用，于发生当期确认为费用。 技术改造贴息资金 公司技术改造贷款利息已经计提的，如果技术改造工程已经交付使用，贷款利息计入财务费用，收到的贴息资金冲减财务费用；如果技术改造工程尚未交付使用，贷款利息计入在建工程成本，收到的贴息资金冲减在建工程成本。对尚未计提当年技术改造贷款利息的，收到的贴息资金作为专项应付款单独反映，专门用于调整以后年度计提的技术改造贷款利息。 收入 商品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入，相关的收入和成本能够可靠计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务，如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时，确认营业收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按照完工百分比法确认相关劳务收入，否则按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本，如不能得到补偿则不确认收入。 利息收入按照未偿还的本金和适用利率，按时间比例予以确认。 2、主要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法- 续 期货交易 产品铜的远期销售合同所产生的盈亏均于期货产品发出时确认收入。于到期日前结算的期货销售合同所产生的盈亏已包括在利润表的其他业务利润中。 公司生产用的进口材料的远期采购合同所产生的盈亏均于收到期货产品时确认记入采购成本。于到期日前结算的远期采购合同而产生的盈亏已包括在利润表的其他业务利润中。 补贴收入 补贴收入以实际已收到的金额计入本年度损益。 所得税 所得税按应付税款法核算。 计算所得税支出所依据的纳税所得额系根据有关税法规定对本年度会计所得额作相应调整后得出。 3、会计政策变更 根据财政部规定，从2001 年1 月1 日起公司开始执行《企业会计制度》，并按财政部财会(2001)17 号《关于贯彻实施企业会计制度有关政策衔接问题的规定》的要求进行了衔接调整。由此引起的会计政策变更主要是固定资产、在建工程及无形资产由原来的不计提资产减值准备，改为按规定计提资产减值准备。经检查，上述会计政策的变更对公司以前年度的财务状况和经营成果无影响，对本年度的财务状况和经营成果的影响为人民币8,360 千元。 4、税项 增值税 除金产品及硫精矿外均按销售收入的17%计算销项税，并按抵扣进项税后的余额缴纳。 金产品免征增值税。 硫精矿按销售收入的13%计算销项税。 营业税 营业税按营业收入的5%缴纳。 资源税 资源税按开采的铜矿石吨数缴纳。 所得税 公司所得税税率为33%。 根据国家税务总局国税系(1997)596号《国家税务总局关于江西铜业股份有限公司税收问题的批复》及江西省国家税务局赣国税发(1997)583号《转发国家税务总局关于江西铜业股份有限公司税收问题的批复》，公司享受从开始获利年度起“第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税”的优惠。由于公司本年度处于减半征税期第三年，故适用16.5%的所得税税率。 根据财政部、国家税务总局关于外商投资企业和外国企业购买国产设备投资抵免企业所得税有关问题的通知(财税字[2000]49号)规定，公司购买国产设备投资的40%可以从购置设备当年比前一年新增的企业所得税中抵免。如果当年新增的企业所得税税额不足抵免时，未予抵免的投资额，可用以后年度比设备购置的前一年新增的企业所得税额延续抵免，但延续抵免的期限最长不得超过五年。 子公司萧山铜达化工有限公司所得税率为33%。 5、控股子公司 公司拥有的所有子公司的基本情况如下： 子公司名称 注册资本 公司投资额/所占权益比例 经营范围 萧山铜达化工有限公司 人民币1,000,000元 人民币600,000元/60% 销售硫酸 上述子公司萧山铜达化工有限公司(“萧山铜达”)已纳入合并报表合并范围。 6、货币资金 合并 年末数 外币金额 折算率 人民币元 现金 人民币 - - 67,220 银行存款 人民币 - - 647,833,731 美元 2,082,998 8.2766 17,240,141 港币 14,993,173 1.0606 15,901,759 其他货币资金 人民币 - - 2,285,094 683,327,945 合并 年初数 外币金额 折算率 人民币元 现金 人民币 - - 166,430 银行存款 人民币 - - 324,893,076 美元 2,863,644 8.2781 23,705,531 港币 16,270,834 1.0606 17,256,847 其他货币资金 人民币 - - 2,789,191 368,811,075 其他货币资金中承兑汇票保证金的金额如下： 年末数 年初数 人民币元 人民币元 银行承兑汇票保证金 2,267,780 2,708,399 7、短期投资 合并 合并 年末数 年初数 投资金额 跌价准备 帐面价值 投资金额 跌价准备 帐面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 股票投资 1,414,375 179,322 1,235,053 - - - 股票投资中有市价的股票总额为人民币1,414,375元，按年末市场价计算其市价总额为人民币1,235,053元。 计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源于2001年12月31日证券交易所收盘价。 8、应收票据 合并 合并 年末数 年初数 人民币元 人民币元 银行承兑汇票- 未质押 32,970,563 18,801,578 9、应收利息 应收利息为公司发行人民币普通股(A股)申购期间冻结资金的应计利息。 10、应收帐款 应收帐款帐龄分析如下： 合并 年末数 金额 比例(%) 坏帐准备 帐面价值 人民币元 人民币元 人民币元 1年以内 131,834,355 53.4 - 131,834,355 1至2年 24,465,967 9.9 9,606,241 14,859,726 2至3年 28,230,964 11.5 14,085,482 14,145,482 3年以上 62,321,366 25.2 45,417,676 16,903,690 246,852,652 100.0 69,109,399 177,743,253 合并 年初数 金额 比例(%) 坏帐准备 帐面价值 人民币元 人民币元 人民币元 1年以内 161,820,791 56.7 - 161,820,791 1至2年 47,098,576 16.5 18,552,464 28,546,112 2至3年 16,050,477 5.6 16,050,477 - 3年以上 60,387,882 21.2 60,387,882 - 285,357,726 100.0 94,990,823 190,366,903 本年度，公司对人民币16,903,690元的账龄在三年以上的应收账款的法律诉讼已胜诉并进入执行阶段，法院冻结了欠款单位足够金额的资产，因此转回了相应的以前年度计提的坏账准备。 10、应收帐款(续) 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 占应收帐款总额比例 人民币元 % 109,957,362 44.5 持公司5%以上股份的股东欠款情况如下： 股东名称 年末数 年初数 人民币元 人民币元 江西铜业公司 805,647 805,647 11、其他应收款 其他应收款帐龄分析如下： 合并 年末数 金额 比例(%) 坏帐准备 帐面价值 人民币元 人民币元 人民币元 1年以内 38,802,716 64.3 - 38,802,716 1至2年 5,053,953 8.4 1,010,791 4,043,162 2至3年 104,476 0.2 27,238 77,238 3年以上 16,376,616 27.1 16,376,616 - 60,337,761 100.0 17,414,645 42,923,116 合并 年初数 金额 比例(%) 坏帐准备 帐面价值 人民币元 人民币元 人民币元 1年以内 124,026,650 83.1 - 124,026,650 1至2年 2,066,698 1.3 413,340 1,653,358 2至3年 2,467,916 1.7 1,233,958 1,233,958 3年以上 20,733,961 13.9 20,733,961 - 149,295,225 100.0 22,381,259 126,913,966 11、其他应收款(续) 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 占其他应收款总额比例 人民币元 % 37,752,826 62.6 持公司5%以上股份的股东欠款情况如下： 股东名称 年末数 年初数 人民币元 人民币元 江西铜业公司 210,249 293,765 12、预付帐款 预付帐款帐龄分析如下： 合并 合并 年末数 年初数 人民币元 % 人民币元 % 1年以内 104,760,247 92.9 60,003,796 85.4 1至2年 6,141,225 5.4 10,275,960 14.6 2至3年 1,910,807 1.7 - - 112,812,279 100.0 70,279,756 100.0 持公司5%以上股份的股东欠款情况如下： 股东名称 年末数 年初数 人民币元 人民币元 江西铜业公司 10,074,097 216,197 账龄在1 年以上的预付账款主要系未完成采购合约的预付款。 13、存货 合并 年末数 金额 跌价准备 帐面价值 人民币元 人民币元 人民币元 原材料 542,384,784 7,724,011 534,660,773 在产品 954,288,147 - 954,288,147 产成品 90,931,274 3,597,878 87,333,396 1,587,604,205 11,321,889 1,576,282,316 合并 年初数 金额 跌价准备 帐面价值 人民币元 人民币元 人民币元 原材料 519,112,160 1,658,306 517,453,854 在产品 746,873,445 - 746,873,445 产成品 161,505,568 7,638,090 153,867,478 1,427,491,173 9,296,396 1,418,194,777 14、待摊费用 合并 合并 类别 年末数 年初数 人民币元 人民币元 大修理费 8,000,000 16,010,196 15、长期股权投资 合并 项目 年末数 年初数 投资金额 减值准备 帐面价值 投资金额 减值准备 帐面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 股票投资 5,610,000 - 5,610,000 - - - 15、长期股权投资- 续 公司数 项目 年末数 年初数 投资金额 跌价准备 帐面价值 投资金额 跌价准备 帐面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 长期股权投资 1,040,594 - 1,040,594 959,204 - 959,204 股票投资 5,610,000 - 5,610,000 - - - 合计 6,650,594 - 6,650,594 959,204 - 959,204 长期股权投资和股票投资详细情况如下： 长期股权投资－公司数 被投资公司名称 投资金额 本年权益增减额 累计增减数 年末帐面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 萧山铜达 1,082,289 81,390 (41,695) 1,040,594 股票投资－公司数及合并数 被投资公司名称 股票数量 占被投资公司 注册资本的比例 科邦电信(集团)股份有限公司 2,000,000 0.4% 被投资公司名称 本年 本年 投资金额 减值准备 帐面价值 人民币元 人民币元 人民币元 科邦电信(集团)股份有限公司 5,610,000 - 5,610,000 上述股票为公司持有的尚未上市流通的股票。 16、固定资产及累计折旧 合并 合并 合并 房屋建筑物 机器设备 运输设备 人民币元 人民币元 人民币元 原值 年初余额 2,800,814,008 5,466,734,130 992,555,179 本年购置 - 47,470 - 本年在建工程转入 214,569,709 162,597,912 86,206,424 重分类 (22,387,822) 20,624,399 1,763,423 本年减少 - (21,657,280) (21,000) 年末余额 2,992,995,895 5,628,346,631 1,080,504,026 累计折旧 年初余额 695,205,266 3,001,316,759 599,146,029 本年计提 111,640,879 202,840,551 47,015,364 重分类 (5,152,213) 5,196,415 (44,202) 本年减少 - (16,207,267) - 年末余额 801,693,932 3,193,146,458 646,117,191 减值准备 本年计提及年末余额 - 6,613,252 1,746,664 净额 年初余额 2,105,608,742 2,465,417,371 393,409,150 年末余额 2,191,301,963 2,428,586,921 432,640,171 合计 人民币元 原值 年初余额 9,260,103,317 本年购置 47,470 本年在建工程转入 463,374,045 重分类 - 本年减少 (21,678,280) 年末余额 9,701,846,552 累计折旧 年初余额 4,295,668,054 本年计提 361,496,794 重分类 - 本年减少 (16,207,267) 年末余额 4,640,957,581 减值准备 本年计提及年末余额 8,359,916 净额 年初余额 4,964,435,263 年末余额 5,052,529,055 17、在建工程 合并 工程名称 预算数 年初余额 本年增加数 人民币元 人民币元 人民币元 贵溪冶炼厂三期工程 1,500,000,000 - 157,482,716 9万吨/日采选达产工程 1,200,000,000 212,635,325 225,704,403 其他 700,000,000 266,466,295 265,626,376 合计 3,400,000,000 479,101,620 648,813,495 其中：利息资本化金额 9,256,223 17,299,401 合并 本年 工程投入 工程名称 完工转出数 年末余额 占预算比例 资金来源 人民币元 人民币元 % 贵溪冶炼厂三期工程 - 157,482,716 10% 借款及自有资金 9万吨/日采选达产工程 152,830,000 285,509,728 79% 借款及自有资金 其他 310,544,045 221,548,626 81% 自有资金 合计 463,374,045 664,541,070 其中：利息资本化金额 8,804,918 17,750,706 18、无形资产 合并 项目名称 取得方式 原值 年初余额 人民币元 人民币元 商标使用权 受让 51,683,900 44,803,900 采矿权 受让 56,191,000 48,651,000 107,874,900 93,454,900 合并 项目名称 本年摊销数 年末余额 剩余摊销期限 人民币元 人民币元 商标使用权 (1,720,000) 43,083,900 25年 采矿权 (1,870,000) 46,781,000 25年 (3,590,000) 89,864,900 19、长期待摊费用 合并 种类 年初余额 本年摊销数 年末余额 剩余摊销期限 人民币元 人民币元 人民币元 外购软件 2,771,495 (1,400,000) 1,371,495 1年 20、短期借款 合并 合并 借款类别 年末数 年初数 人民币元 人民币元 信用借款 -人民币 950,230,000 911,230,000 -美元 39,438,243 - 989,668,243 911,230,000 上述借款年利率为4.50%至5.85%。 21、应付票据 合并 合并 年末数 年初数 人民币元 人民币元 1年内到期的银行承兑汇票 118,871,825 92,038,977 22、应付帐款 合并年末数中，持公司5%以上股份的股东欠款情况如下： 股东名称 年末数 年初数 人民币元 人民币元 江西铜业公司 1,186,949 566,941 23、预收帐款 合并年末数中，无预收持公司5%以上股份股东的款项。 24、应付股利 合并 合并 年末数 年初数 人民币元 人民币元 江西铜业公司 63,777,810 12,755,562 香港国际铜业(中国)投资有限公司 25,000,000 5,000,000 湖北三鑫金铜股份有限公司 25,000 5,000 江西鑫新实业股份有限公司 25,000 5,000 深圳宝恒(集团)股份有限公司 50,000 10,000 境外上市外资股股东 32,824,100 6,564,820 境内上市内资股股东 11,500,000 - 133,201,910 24,340,382 根据公司董事会提议，本年度公司拟以每股人民币0.05 元（含税）向全体股东派发现金股利。上述股利分配方案有待股东大会批准。 25、应交税金 合并 合并 年末数 年初数 人民币元 人民币元 所得税 (4,658,775) (4,672,345) 增值税 (1,952,056) 41,659,881 营业税 34,725 65,305 资源税 2,341,723 614,292 其他 1,966,541 1,884,934 (2,267,842) 39,552,067 由于附注45所列原因，公司2001年度及2000年度无应计所得税。2001年12月31日及2000年12月31日余额为公司的预缴所得税。 26、其他应交款 合并 合并 年末数 年初数 人民币元 人民币元 矿产资源补偿费 17,743,599 20,187,843 其他 7,395 7,491 17,750,994 20,195,334 矿产资源补偿费的收取依据为《中华人民共和国国务院令》第150号文《矿产资源补偿费征收管理规定》及《江西省人民政府令》第35号文《江西省矿产资源补偿费征收管理实施方法》。收取标准为：矿产品销售收入×补偿费费率×开采回采系数，其中开采回采系数=核定开采回采率/实际开采回采率。 27、其他应付款 合并年末数中，欠持公司5%以上股份股东欠款情况如下： 股东名称 年末数 年初数 人民币元 人民币元 江西铜业公司 89,397,131 23,481,064 28、预提费用 合并 合并 年末数 年初数 结存原因 人民币元 人民币元 专业服务费 2,500,000 2,100,000 发票未到尚未支付 29、一年内到期的长期负债 合并 合并 年末数 年初数 人民币元 人民币元 一年内到期的长期借款(附注30) 172,000,000 180,006,423 一年内到期的长期应付款(附注31) 1,870,000 1,870,000 173,870,000 181,876,423 30、长期借款 合并 合并 年末数 年初数 人民币元 人民币元 长期借款 2,008,920,000 2,165,926,423 减:一年内到期长期负债 172,000,000 180,006,423 一年后偿还的款项 1,836,920,000 1,985,920,000 借款单位 2001年12月31日 借款期限 人民币元 中国工商银行鹰潭市分行江铜办 35,000,000 1999.4.27-2003.4.26 20,000,000 1999.5.26-2004.2.25 21,000,000 1999.6.23-2003.6.22 78,400,000 2000.7.28-2005.7.27 40,000,000 2001.1.3-2003.1.3 40,000,000 2001.1.8-2003.1.8 44,810,000 2001.1.10-2003.7.10 60,000,000 2001.1.16-2003.1.16 30,000,000 2001.1.4-2002.1.4 90,000,000 2000.8.30-2003.8.29 20,000,000 2001.11.7-2003.11.6 25,000,000 2001.12.5-2004.12.4 50,000,000 2001.12.7-2003.12.6 10,000,000 2001.12.24-2003.12.23 30,000,000 2001.12.25-2004.12.24 15,000,000 2001.11.19-2007.11.18 中国工商银行沿江支行 50,000,000 2000.6.28-2003.6.27 中国银行鹰潭市分行 28,000,000 1999.11.30-2004.11.30 17,000,000 2000.2.13-2005.2.13 30,000,000 2001.12.27-2003.12.27 18,000,000 2001.12.27-2004.12.27 中国建设银行江西铜基地专业支行 109,710,000 1997.2.18-2008.12.30 60,000,000 1997.2.18-2002.12.31 220,000,000 1997.3.31-2003.12.31 82,000,000 1998.3.24-2004.12.31 210,000,000 1999.2.25-2008.11.30 217,000,000 1999.9.15-2009.9.14 50,000,000 2000.6.22-2006.6.21 73,000,000 2000.3.31-2003.3.31 85,000,000 2000.9.25-2003.9.24 50,000,000 2001.8.28-2004.8.27 50,000,000 2001.10.29-2007.4.28 招商银行南昌支行 50,000,000 2001.12.14-2004.6.13 合计 2,008,920,000 借款单位 年利率 借款条件 中国工商银行鹰潭市分行江铜办 6.03% 信用借款 6.03% 信用借款 6.03% 信用借款 6.03% 信用借款 5.94% 信用借款 5.94% 信用借款 5.94% 信用借款 5.94% 信用借款 5.94% 信用借款 5.94% 信用借款 5.94% 信用借款 5.94% 信用借款 5.94% 信用借款 5.94% 信用借款 5.94% 信用借款 6.21% 信用借款 中国工商银行沿江支行 5.94% 担保借款 中国银行鹰潭市分行 6.03% 担保借款 6.03% 担保借款 5.94% 信用借款 5.94% 信用借款 中国建设银行江西铜基地专业支行 6.21% 担保借款 6.21% 担保借款 5.94% 担保借款 6.21% 信用借款 6.21% 信用借款 6.21% 信用借款 6.21% 信用借款 5.94% 信用借款 5.94% 信用借款 5.94% 信用借款 6.21% 信用借款 招商银行南昌支行 5.94% 信用借款 合计 长期借款中担保借款均由江西铜业公司提供担保，见附注48“关联方关系及其交易”。 31、长期应付款 合并 合并 欠款项目 年末数 年初数 人民币元 人民币元 长期应付款 46,781,000 48,651,000 减：一年内到期的长期负债 1,870,000 1,870,000 一年后偿还的款项 44,911,000 46,781,000 长期应付款系公司应付购买江西铜业公司采矿权款。此款自1998年1月1日起分30年偿还，每年偿还本金人民币1,870,000元，利息按每年偿还的本金及国家公布的同期一年贷款利率但不超过15%的利率计算。 32、专项应付款 由于本年度技术改造贷款利息尚未计提，公司收到的财政部拨予的技术改造贴息资金人民币84,000,000元计入专项应付款。 33、股本 2001年度公司股份变动情况如下： 合并 本次变动增减(股) 年初数(股) 增发 年末数(股) 一、未上市流通股份 1.发起人股份 -境内国有法人股 1,275,556,200 - 1,275,556,200 -境内其他法人股 2,000,000 - 2,000,000 2.已发行未上市 -A股 - 230,000,000 230,000,000 未上市流通股份合计 1,277,556,200 230,000,000 1,507,556,200 二、已上市流通股份 1.H股 1,156,482,000 - 1,156,482,000 三、股份总数 2,434,038,200 230,000,000 2,664,038,200 上述股份每股面值为人民币1元。 2000年度公司股份无变动。 34、资本公积 2001年度公司资本公积变动情况如下： 合并 年初余额 本年增加数 年末余额 人民币元 人民币元 人民币元 股本溢价 1,016,849,417 275,784,562 1,292,633,979 资产评估增值 113,063 - 113,063 1,016,962,480 275,784,562 1,292,747,042 本年增加数为公司于2001年12月发行人民币普通股(A股)所产生的股本溢价。 2000年度公司资本公积无变动。 35、盈余公积 2001年度公司盈余公积变动情况如下： 合并 法定盈余公积金 任意盈余公积金 人民币元 人民币元 年初余额 52,093,111 95,901,460 本年计提数 30,155,893 60,286,942 本年增加数(注1) - 59,015 本年法定公益金使用额(注2) - 2,166,768 年末余额 82,249,004 158,414,185 合并 法定公益金 合计 人民币元 人民币元 年初余额 34,345,417 182,339,988 本年计提数 30,149,682 120,592,517 本年增加数(注1) - 59,015 本年法定公益金使用额(注2) (2,166,768) - 年末余额 62,328,331 302,991,520 2000年度公司盈余公积变动情况如下： 合并 法定盈余公积金 任意盈余公积金 人民币元 人民币元 年初余额 41,215,167 61,821,450 本年计提数 10,877,944 16,298,973 本年增加数(注1) - 39,768 本年法定公益金使用额(注2) - 17,741,269 年末余额 52,093,111 95,901,460 合并 法定公益金 合计 人民币元 人民币元 年初余额 41,214,733 144,251,350 本年计提数 10,871,953 38,048,870 本年增加数(注1) - 39,768 本年法定公益金使用额(注2) (17,741,269) - 年末余额 34,345,417 182,339,988 35、盈余公积- 续 法定公积金可用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或转为增加公司资本。法定公益金可用于公司职工的集体福利。 注1：任意盈余公积金2001年度及2000年度增加数系根据萧山市地区税务局域厢地税分局减免、退还税款通知书，公司应按比例享有的子公司萧山铜达收到的2000年度所得税退税人民币59,015元及1999年度所得税退税人民币39,768元。 注2：法定公益金使用额系公司2001年度及2000年度使用法定公益金为职工福利购建的固定资产。 36、未分配利润 (1) 提取法定盈余公积 根据公司法第177 条及公司章程规定，法定盈余公积金按净利润之10%提取。 公司法定盈余公积金累计额为公司注册资本50%以上的，可不再提取。 (2) 提取法定公益金 根据公司法第177 条及公司章程规定，经公司董事会提议，本年度法定公益金拟按净利润之10%提取(2000 年度：10%)。上述提议有待股东大会批准。 (3) 提取任意盈余公积 根据董事会的提议，本年度任意盈余公积金按净利润之20%提取(2000 年度：15%)。上述提议有待股东大会批准。 (4) 应付普通股股利 根据公司董事会提议，本年度公司拟以每股人民币0.05 元向全体股东派发现金股利。上述股利分配方案有待股东大会批准。 37、主营业务收入及分部资料 合并 合并 产品类别 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 阴极铜 1,855,764,937 2,555,327,992 金 492,241,075 409,442,274 其他(白银、硫酸等) 357,097,065 474,578,116 代加工 290,690,051 85,163,971 2,995,793,128 3,524,512,353 合并 合并 销售地域 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 中国大陆 2,925,823,945 3,010,191,572 韩国 - 341,289,126 其他地区 69,969,183 173,031,655 2,995,793,128 3,524,512,353 前五名客户销售收入总额 占全部销售收入比例 人民币元 % 1,123,592,815 37.5 38、主营业务成本 合并 合并 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 国内销售成本 2,265,354,101 2,483,629,830 出口销售成本 43,394,918 490,160,559 2,308,749,019 2,973,790,389 39、主营业务税金及附加 合并 合并 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 资源税 31,695,301 31,207,408 40、其他业务利润 合并 合并 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 销售材料备件 -收入 81,469,178 94,109,611 -成本 (78,643,768) (90,219,759) 2,825,410 3,889,852 水电销售 -收入 35,230,135 33,519,884 -成本 (32,271,619) (33,168,601) 2,958,516 351,283 期货交易平仓(亏损)盈利 (4,364,750) 2,935,734 其他 6,137,528 (348,184) 7,556,704 6,828,685 41、财务费用 合并 合并 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 利息支出 163,067,225 140,972,344 减：利息收入 (9,942,592) (4,450,086) 汇兑(收益)损失 106,269 108,803 其他 486,112 811,241 153,717,014 137,442,302 未包括： 已资本化利息支出 17,299,401 49,046,995 42、投资收益 合并数 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 短期投资收益 债权投资收益 1,999,302 - 短期投资跌价准备-股票投资 (179,322) - 1,819,980 - 42、投资收益- 续 公司数 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 短期投资收益 债权投资收益 1,999,302 - 短期投资跌价准备-股票投资 (179,322) - 长期投资收益 按权益法确认收益 183,237 159,616 2,003,217 159,616 43、补贴收入 合并 合并 内容 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 所得税退税 98,359 66,330 详情请参见附注35注1。 44、营业外支出 合并 合并 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 学校经费 15,169,103 13,132,000 处理固定资产损失 - 6,127,438 固定资产减值准备 8,359,916 - 其他 4,162,197 6,143,056 27,691,216 25,402,494 45、所得税 合并 合并 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 公司应计所得税（注1） 57,023,162 17,858,481 公司所得税抵免额（注2） (57,023,162) (17,858,481) 子公司应计所得税 101,973 98,359 101,973 98,359 注1： 根据应纳税所得额计算的应计所得税为人民币57,023,162元。 注2： 根据财税字[2000]49号文规定，公司已获得江西省国税局的批准同意，公司于2000年度购置国产设备投资经审批允许可在以后年度抵免所得税的余额为人民币55,627,972元，2001年度购置国产设备投资可抵免的所得税金额为人民币13,037,712元。2001年度应计所得税为人民币57,023,162元，故2000年度可抵免所得税余额已全部用完，2001年度结存未抵免余额为人民币11,642,522元。由于年度所得税汇算清缴尚未完成，该结存金额将会根据实际所得税汇算清缴的结果进行调整。 46、支付的其它与经营活动有关的现金 合并 合并 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 营业费用及管理费用中的支付额 111,589,279 154,818,154 营业外支出 19,331,300 19,275,056 其他 39,938,606 25,109,603 170,859,185 199,202,813 47、现金及现金等价物 合并 合并 年末数 年初数 人民币元 人民币元 货币资金（附注6） 683,327,945 368,811,075 减：货币资金中的 承兑汇票保证金（附注6） 2,267,780 2,708,399 681,060,165 366,102,676 公司 公司 年末数 年初数 人民币元 人民币元 货币资金 682,754,028 368,295,229 减：货币资金中的 承兑汇票保证金 2,267,780 2,708,399 680,486,248 365,586,830 48、关联方关系及其交易 (1)存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地点 主营业务 与公司关系 江西铜业公司 江西贵溪 有色金属矿、非金属矿、有 控股股东 (“江铜”) 色金属冶炼、压延加工产品 关联方名称 经济性质 法定代表人 江西铜业公司 国有 何昌明 (“江铜”) (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 年末及年初数 人民币元 江铜 3,896,060,000 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 关联方名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 江铜 1,275,556,200 52.40 - - - 4.5 1,275,556,200 47.9 (4)不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与公司的关系 江西鑫新实业股份有限公司(“江西鑫新”) 发起人股东 湖北三鑫金铜股份有限公司(“湖北三鑫”) 发起人股东 48、关联方关系及其交易- 续 (5)公司与上述关联方在本年度发生了如下重大关联交易： (A) 在本年度内，公司与江铜或其控制的公司、江西鑫新及湖北三鑫有以下交易： 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 与江铜或其控制的公司交易： 提供来料加工服务(注(a)) 215,794,000 - 销售电铜、硫酸(注(a)) 181,063,000 199,203,000 销售辅助工业产品(注(a)) 73,252,000 104,262,000 销售副产品(注(a)) 13,629,000 7,446,000 购入铜精矿(注(a)) 142,939,000 135,782,000 购入紫杂铜(注(b)) 138,521,000 212,754,000 购入辅助工业产品(注(a)) 159,590,000 186,240,000 铁路运输租赁费用(注(b)) 7,174,000 7,174,000 提供运输及装卸服务(注(a)) 11,757,000 11,613,000 土地使用权租金费用(注(c)) 15,000,000 15,000,000 办公室租金费用(注(c)) 4,007,000 3,147,000 员工宿舍及使用公共设施租 金费用(注(b)) 13,893,000 11,589,000 修理及维护服务予公司(注(a)) 81,625,000 108,804,000 建设服务予公司(注(a)) 27,416,000 40,718,000 运输服务予公司(注(a)) 42,271,000 45,447,000 提供水及输电(注(b)) 29,258,000 32,915,000 工业用供水给予公司(注(b)) 18,425,000 18,152,000 期货经纪代理服务予公司(注(a)) 989,000 1,667,000 环境绿化服务予公司(注(b)) 2,947,000 3,183,000 社会福利及支援服务予公司 (注(b))，其中包括： —福利及医疗服务 26,738,000 35,318,000 —中小学教育服务 10,793,000 9,060,000 —技术教育服务 4,376,000 4,072,000 —内部通讯服务 5,051,000 5,363,000 —驻外办事处 2,063,000 1,727,000 与另两间发起人公司的交易： 销售电铜予江西鑫新(注(a)) 142,954,000 146,896,000 向湖北三鑫提供来料加工服务 (注(a)) 1,917,000 8,557,000 从湖北三鑫购买铜精矿(注(a)) 14,502,000 13,903,000 48、关联方关系及其交易- 续 (5)公司与上述关联方在本年度发生了如下重大关联交易： - 续 (A) 在本年度内，公司与江铜或其控制的公司、江西鑫新及湖北三鑫有以下交易： - 续 于2001年9月3日，公司与江铜签订了一份加工协议，在该协议下，公司将被委任独家对由江铜进口的铜精矿、粗铜和废杂铜进行加工成为阴极铜，并负责该等阴极铜在中国销售及分销。董事认为，签订加工协议可间接地导致江铜与公司之间的业务竞争，从而使江铜违反江铜于1997年5月22日签订的承诺函(“承诺函”)及1997年5月16日签订的资产注入协议(“注入协议”)的承诺。然而，董事认为加工协议已经包含了减少竞争影响的机制及加工安排符合公司及其独立股东的最大利益。故此，公司不愿强制执行由于加工安排而导致江铜违反之承诺，及不对其采取任何行动。上述授权的普通决议案已于2001年10月23日举行之临时股东大会上获得通过。 注：(a) 交易定价按可比较的市场价格制定。 (b) 交易定价按实际成本制定。 (c) 交易定价按租约条款制定。 (B)债权债务往来情形 科目 关联公司名称 年末数 年初数 人民币元 人民币元 应收票据 江铜及其控制的公司 5,767,604 2,068,211 应收帐款 江铜及其控制的公司 7,219,397 46,006,488 江西鑫新 551,690 - 其他应收款 江铜及其控制的公司 15,857,226 41,563,507 预付帐款 湖北三鑫 30,000,000 30,000,000 江铜及其控制的公司 11,011,555 216,197 70,407,472 119,854,403 应付票据 江铜及其控制的公司 23,001,128 14,560,000 应付帐款 江铜及其控制的公司 38,210,736 112,733,326 预收帐款 江铜及其控制的公司 1,119,824 477,573 其他应付款 江铜及其控制的公司 131,171,246 40,037,705 一年内到期长期负债 江铜及其控制的公司 1,870,000 1,870,000 长期应付款 江铜及其控制的公司 44,911,000 46,781,000 240,283,934 216,459,604 (C)担保 截至2001年12月31日止，公司有人民币484,710,000元的银行借款由江铜向银行提供担保(2000年：人民币624,972,201元)。 48、关联方关系及其交易- 续 (5)公司与上述关联方在本年度发生了如下重大关联交易： - 续 (D)其他 根据公司与江铜签订的协议，由江铜统一管理公司的养老金，养老金汇总后统一交给退休统筹基金单位。公司在2001年度已列支上述款项约为人民币33,551,000元(2000年度：人民币39,242,000元)。 49、期货合同 截至2001年12月31日止，本公司存在尚未履行的阴极铜远期合同如下： 年末数 年初数 期货销售合同： 数量（吨） 1,165 2,320 平均每吨价格（人民币） 14,358 18,778 从2001年1月 送货期 于2002年4月 至2001年5月 期货采购合同： 数量（吨） 700 4,495 平均每吨价格（人民币） 15,639 19,210 从2001年3月 送货期 于2002年1月 至2001年8月 截至2001年12月31日止，公司存在尚未履行的阴极铜远期合同未实现亏损约为人民币150万元(2000年：人民币200万元)。 50、承诺事项 (1) 资本承诺 年末数 年初数 人民币元 人民币元 已签约但尚未于会计报表中 拨备的资本支出 617,315,000 71,812,000 50、承诺事项- 续 (2) 租赁承诺 至资产负债表日止，公司对外签订的不可撤消的经营租赁合约情况如下： 年末数 年初数 人民币元 人民币元 不可撤消经营租赁的最低租赁付款额： 资产负债表日后第1年 15,000,000 15,000,000 资产负债表日后第2年 15,000,000 15,000,000 资产负债表日后第3年 15,000,000 15,000,000 以后年度 330,000,000 345,000,000 合计 375,000,000 390,000,000 应付租金系公司支付江铜之土地租金，租赁期为1997年至2027年共30年，年租金为人民币15,000,000元。 51、期后事项 (1) 公司于2001 年12 月21 日发行的230,000,000 股人民币普通股(A 股)于2002 年1 月11 日在上海证券交易所上市交易。 (2) 公司已于2002 年1 月1 日正式完成收购武山铜矿的经营性资产、有关负债及其采矿权。该收购事项的详细资料已载于本公司于2000 年12月20 日致股东有关发行A 股建议之通函。 (3) 公司于2002 年3 月通过一项董事会决议，批准公司与江铜共同出资设立江西铜业铜材有限公司(“铜材公司”)。铜材公司注册资本总额为人民币150,000,000 元，其中公司出资人民币90,000,000 元。 江西铜业股份有限公司 补充资料 2001年度 1、国际会计准则与中国会计准则的差异 本财务报表按中国会计准则编制，不同于国际会计准则而编制的财务报告。 于2001 年12 月31 日，法定财务报告本年净利润为人民币301,435 千元及净资产为人民币4,572,800 千元，按国际会计准则对本年净利润和净资产的主要调整如下： 2001年12月31日 2001年度净利润 净资产 人民币千元 人民币千元 根据中国会计准则编制财务报表金额 301,435 4,572,800 按国际会计准则调整： -按国际会计准则记入损益的发行A股 申购冻结资金应计利息 10,938 - -按国际会计准则不能计列的 经董事会批准的应付普通股股利 - 133,202 按国际会计准则编制财务报表金额 312,373 4,706,002 2.全面摊薄和加权平均计算后净资产收益率及每股收益 单位：人民币元 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.33 16.18 0.25 0.27 营业利润 7.06 7.98 0.12 0.13 净利润 6.59 7.44 0.11 0.12 扣除非经常性损益后的净利润 6.65 7.51 0.11 0.13 3、2001年12月31日资产减值准备明细表 单位：人民币元 2001年1月1日 本年增加(数) 项目 合并及公司数 合并及公司数 一、坏账准备合计 117,372,082 - 其中：应收账款 94,990,823 - 其他应收款 22,381,259 - 二、短期投资跌价准备合计 - 179,322 其中：股票投资 - 179,322 三、存货跌价准备合计 9,296,396 6,105,344 其中：产成品 7,638,090 - 原材料 1,658,306 6,105,344 四、固定资产减值准备 - 8,359,916 其中：机器设备 - 6,613,252 运输设备 - 1,746,664 本年转回数 2001年12月31日 项目 合并及公司数 合并及公司数 一、坏账准备合计 (30,848,038) 86,524,044 其中：应收账款 (25,881,424) 69,109,399 其他应收款 (4,966,614) 17,414,645 二、短期投资跌价准备合计 - 179,322 其中：股票投资 - 179,322 三、存货跌价准备合计 (4,079,851) 11,321,889 其中：产成品 (4,040,212) 3,597,878 原材料 (39,639) 7,724,011 四、固定资产减值准备 - 8,359,916 其中：机器设备 - 6,613,252 运输设备 - 1,746,664 江西铜业股份有限公司 中文译本 4、对会计报表中数据变动幅度达30%(含30%)以上，且占资产负债表日资产总额5%(含5%)或报告期间利润总额的10%(含10%)以上的项目分析： 资产负债表项目： (1) 货币资金：今年比去年年末增加85.3%，主要系公司本年度发行人民币普通股(A 股)所募集到的资金所引起。 (2) 在建工程：今年比去年年末增加38.7%，主要系本年度新增的贵溪冶炼厂三期工程所引起。 利润及利润分配表项目： (1) 主营业务收入：今年较上年有较大减少，主要系公司本年度代加工铜业务比重大幅上升，而代加工业务单价相对较低所引起。 (2) 主营业务成本：今年较上年有较大减少，主要系公司本年度代加工铜业务比重大幅上升，而代加工业务成本相对较低所引起。 (3) 管理费用：今年较上年有较大减少，主要系公司本年度清收应收帐款工作取得成效，坏帐准备费用大幅减少所引起。 公司资料 1 法定中文名称： 江西铜业股份有限公司 中文名缩写： 江西铜业 法定英文名称： Jiangxi Copper Company Limited 英文名称缩写： JCCL 2 法定代表人： 何昌明 3 董事会秘书： 黄东风 联系地址： 江西省贵溪市冶金大道15 号 联系电话： 0701－3777735 传真： 0701－3777013 电子信箱： [email protected] 4 公司注册及办公地址： 江西省贵溪市冶金大道15 号 邮政编码： 335424 传真： 0701－3777013 公司国际互联网址： http://www.jxcc.com 电子信箱： [email protected] 公司在香港营业地点： 香港弯仔港弯道1 号会展广场办公大楼49 楼4901 室 5 公司信息批露报纸名称： 《中国证券报》、《香港经济日报》、《Hong Kong iMail》（英文报） 公司年度报告登载网址： http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk 公司年度报告备置地点： 江西省贵溪市冶金大道15 号 江西铜业股份有限公司董事会秘书室 6 股票上市地点(A 股)： 上海证券交易所 股票上市地点(H 股)： 香港联交所（第二上市地：伦敦证券交易所） 股票代码(A 股/H 股)： 600362 / 0358 股票简称（A股/H 股）： 江西铜业 7 其它相关数据： 公司注册日期： 1997 年1 月24 日 公司注册地点： 中华人民共和国江西省贵溪市冶金路15 号 公司营业执照注册号： 企股国副字第000732 号 公司税务登记号： 36062162591217 公司聘请会计师事务所： 沪江·德勤会计师事务所（境内） 办公地点： 中国上海市黄浦路99 号上海滩国际大厦16 楼 公司聘请会计师事务所： 德勤·关黄陈方会计师行（境外） 办公地点： 香港干诺道中111 号永安中心26 楼 备查文件 载有本公司法定代表人亲笔签名的本年度业绩报告正本。 载有本公司法定代表人及财务主管人员亲笔签名的财务报表。 3、载有上海沪江·德勤会计师事务所盖章及中国注册会计师亲笔签名的审计报告正本和按中国会计准则编制的财务报表。 4、由香港·关黄陈方会计师行签署的审计报告正本和按国际会计准则编制的财务报表。 5、本公司2001 年中期业绩报告正本。 以上备查文件在披露年度报告后，在联交所或上交所要求提供时，和股东依据有关法规或本公司章程要求查阅时，可于正常工作时间内在本公司法定地址查阅。 |
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