唐山陶瓷股份有限公司2001年年度报告
  作者：    日期：2002.04.10 16:08 http://www.stock2000.com.cn 中天网

                       唐山陶瓷股份有限公司2001年年度报告

    一、重要提示及目录

    重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

    目录

    一、重要提示及目录

    二、公司基本情况简介

    三、会计数据和业务数据摘要

    四、股本变动及股东情况

    五、董事、监事、高级管理人员和员工情况

    六、公司治理结构

    七、股东大会情况简介

    八、董事会报告

    九、监事会报告

    十、重要事项

    十一、财务报告

    十二、备查文件目录

    二、公司基本情况简介

    （一）公司法定中文名称：唐山陶瓷股份有限公司

    法定英文名称：TANGSHAN CERAMIC CORP.， LTD.

    （二）公司法定代表人：邢平均

    （三）公司董事会秘书：张树来

    证券事务代表：李汶

    联系地址：河北省唐山市路北区缸窑路29 号

    联系电话：（0315） 3291354

    传真：(0315) 3291354

    电子信箱：[email protected]

    （四）公司注册地址：河北省唐山市路北区缸窑路29 号

    办公地址：河北省唐山市路北区缸窑路29 号

    邮政编码：063022

    电子信箱：[email protected]

    （五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》

    指定登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn

    年度报告备置地点：深圳证券交易所    公司证券部

    （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：唐山陶瓷    股票代码：000856

    （七）其他有关资料：

    公司首次注册登记日期：1998年6月16日

    公司变更注册登记日期：2000年8月23日

    公司注册登记地点：河北省工商行政管理局。

    企业法人营业执照注册号：1300001000888

    税务登记号码：冀地税字13020070071264x 号

    公司聘请的会计师事务所名称：河北华安会计师事务所有限公司

    公司聘请的会计师事务所办公地址：河北省石家庄华安街14号

    三、会计数据和业务数据摘要

    （一）本年度主要利润指标情况（单位：人民币元）

指标                                                   2001年

1、利润总额                                     -24 733 007.90

2、净利润                                       -24 339 390.62

3、扣除非经常性损益后的净利润                   -13 367 307.77

4、主营业务利润                                  87 091 598.09

5、其它业务利润                                   3 513 085.29

6、营业利润                                     -15 205 678.09

7、投资收益                                      -2 414 226.53

8、补贴收入                                       4 287 683.00

9、营业外收支净额                               -11 400 786.28

10、经营活动产生的现金流量净额                   59 906 271.44

11、现金及现金等价物净增加额                     34 731 149.53

    注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额（单位：人民币元）

项目                                              金额

合并价差                                         -2 627 606.53

营业外收入                                          540 543.41

营业外支出                                       11 941 329.69

资金占用费                                        3 056 309.96

合计                                            -10 972 082.85

    （二）截止报告期末公司前三年主要会计数据财务指标（单位：人民币元）

指标                                  2001年                  2000年

1、主营业务收入                   402 581 571.09          467 476 489.02

2、净利润                         -24 339 390.62           34 477 738.86

3、总资产                       1 080 492 944.49        1 037 235 641.56

4、股东权益(不含

少数股东权益）                    504 680 273.83          527 042 248.81

5、全面摊薄每股收益                        -0.14                    0.20

6、加权平均每股收益                        -0.14                    0.20

7、扣除非经常性损益后的每股收益            -0.08                    0.20

8、每股净资产                               2.88                    3.01

9、调整后的每股净资产                       2.59                    2.82

10、每股经营活动产生的

现金流量净额                                0.34                   -0.20

11、全面摊薄净资产收益率                   -4.82%                   6.54%

12、加权平均净资产收益率                   -4.73%                   7.61%

指标                                        1999年

1、主营业务收入                      464 186 156.02

2、净利润                             46 017 271.20

3、总资产                            775 465 747.19

4、股东权益(不含

少数股东权益）                       393 301 497.60

5、全面摊薄每股收益                            0.29

6、加权平均每股收益                            0.29

7、扣除非经常性损益后的每股收益                0.29

8、每股净资产                                  2.46

9、调整后的每股净资产                          2.38

10、每股经营活动产生的

现金流量净额                                  -0.01

11、全面摊薄净资产收益率                      11.70%

12、加权平均净资产收益率                      11.91%

    2001年度利润及利润分配表附表

                      净资产收益率%             每股收益（元）

报告期利润       全面摊薄      加权平均       全面摊薄       加权平均

主营业务利润           17.26     16.92         0.50          0.50

营业利润               -3.01     -2.95        -0.09         -0.09

净利润                 -4.82     -4.73        -0.14         -0.14

扣除非经常性损

益后的净利润           -2.65     -2.60        -0.08         -0.08

    （三）报告期内股东权益变动情况

    单位：万元    日期：2001年12月31日

项目             股本        资本公积       盈余公积       其中：公益金

期初数          17500        27821.79        3789.93         485.94

本期增加            0          298.12          48.31              0

本期减少            0               0              0              0

期末数          17500        28119.91        3838.24         485.94

项目                未分配利润                  合计

期初数              3592.50                 52704.22

本期增加                                      346.43

本期减少            2582.62                  2582.62

期末数              1009.88                 50468.03

    注释：

    1、资本公积增加为冻结资金利息转入

    2、盈余公积增加为本年度公司的控股子公司根据自身净利润按有关规定提取的各项基金中按投资比例，本公司所拥有的份额。

    2、未分配利润减少为本年度经营亏损及公司控股子公司按有关规定提取三金。

    四、股本变动及股东情况

    （一）公司股本变动情况

    1、公司股份变动情况表

                                                          单位：万股

                      本次变       本次变动增减（+、-）         本次变

                      动前   配股 送股 公积金 增发 其他 小计     动后

                                       转股

一、未上市流通股份    11000                                      11000

1、发起人股份

其中：

国家持有股份          11000                                      11000

境内法人持有股份

境外法人持有股份

其他

2、募集法人股份

3、内部职工股

4、优先股或其他

未上市流通股份合计    11000                                      11000

二、已上市流通股份

1、人民币普通股        6500                                       6500

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

已上市流通股份合计     6500                                       6500

三、股份总数          17500                                      17500

    2、股票发行与上市情况

    本公司1999年度股东大会审议通过的2000年度增资配股方案经中国证监会石家庄证券监管特派办“证监石办字[2000]11 号”文同意,并获中国证监会“证监公司字[2000]70 号”文核准。本次配股以公司1999 年末总股本16000 万股为基数,每10 股配3 股,配股价8.8 元/股。国有股股东放弃本次配股权,本次实际向社会公众股股东配售1500 万股,本次配股缴款工作于2000 年7 月28 日结束,实际配售股数1500 万股。经深圳证券交易所批准,本公司获配新增的社会公众股配股1500 万股于2000 年8 月16 日上市流通，其中董事、监事及高级管理人员获配部分被暂时锁定。

    （二）股东情况介绍

    1、报告期末公司股东总数为39047 户，其中社会公众股股东39046户。

    2、报告期末公司前十名股东持股情况

                                  期末持股      增减变动      占总股本

序号     股东名称                 数量（股）    情况(股)      比例（%）

1     唐山陶瓷集团有限公司     110,000,000         无         62.86

2     刘玉兰                       170,000         不详        0.15

3     普丰证券投资基金             120,319         不详        0.11

4     任征刚                       111,650         不详        0.10

5     叶志强                       108,145         不详        0.10

6     严钢                         102,197         不详        0.09

7     钟兆芬                        91,000         不详        0.08

8     陈惠琼                        90,000         不详        0.08

9     胡汉娥                        87,190         不详        0.08

10    颜刚强                        85,700         不详        0.08

                                                 质押冻结

序号     股东名称               股份性质             情况

1      唐山陶瓷集团有限公司      国有股               无

2      刘玉兰                    社会公众股           不详

3      普丰证券投资基金          社会公众股           不详

4      任征刚                    社会公众股           不详

5      叶志强                    社会公众股           不详

6      严钢                      社会公众股           不详

7      钟兆芬                    社会公众股           不详

8      陈惠琼                    社会公众股           不详

9      胡汉娥                    社会公众股           不详

10     颜刚强                    社会公众股           不详

    公司国有股股东与其他前9名股东无关联关系。

    3、公司控股股东情况

    唐山陶瓷集团有限公司代表国家持有本公司股份11000 万股，占公司股份总额的62.86%，1996 年4 月，成立于1962 年的唐山市陶瓷工业公司改制为唐山陶瓷集团有限公司，该公司法定代表人：邢平均；注册资本：42398 万元；主要业务和产品：国有资产投资、陶瓷制品和相关产品的生产、销售及相关技术咨询、服务；日用陶瓷、美术陶瓷、陶瓷贴花纸出口，陶瓷机械设备、花纸、色料等生产用原材料、技术出口等。

    该公司系市属国有独资有限责任公司。

    五、董事、监事、高级管理人员和员工情况

    （一）基本情况    单位：股

姓名        性别         职务                 年龄     任期起止日期

邢平均       男          董事长                42      2001.6-2004.6

陈思         男          总经理                42      2002.1-2004.6

荣呈瑞       男          副董事长副总经理      51      2001.6-2004.6

张俊国       女          董事                  54      2001.6-2004.6

蒋洪彦       男          董事                  54      2001.6-2004.6

张永利       男          董事                  44      2001.6-2004.6

张树来       男          董事董事会秘书        39      2001.6-2004.6

李文平       男          监事                  50      2001.6-2004.6

赵本胜       男          监事                  50      2001.6-2004.6

葛浩亭       男          监事                  50      2001.6-2004.6

刘希宏       女          监事                  44      2001.6-2004.6

姓名            年初持股数       年末持          股数股份增减变动量

邢平均               0             0                 无

陈思                 0             0                 无

荣呈瑞            1300          1300                 无

张俊国            1300          1300                 无

蒋洪彦               0             0                 无

张永利               0                               无

张树来               0             0                 无

李文平               0             0                 无

赵本胜               0             0                 无

葛浩亭               0             0                 无

刘希宏               0             0                 无

    公司董事长邢平均在控股股东唐山陶瓷集团有限公司担任董事长、党委书记职务。

    （二）年度报酬情况

    公司董事、监事及高级管理人员本年度报酬总额约为8.76 万元，其中在1.0- 1.3 万元区间领取年度报酬的董事1 人、监事3 人；在1.3-1.5 万元区间领取年度报酬的董事3 人。金额最高的前三名董事报酬总额4.11 万元。

    未在公司领取报酬、津贴的董事、监事情况：

姓名                       领取报酬、津贴单位          与本公司关系

邢平均                    唐山陶瓷集团有限公司           控股股东

蒋洪彦                    华美陶瓷有限公司               控股子公司

张永利                    河北长城陶瓷有限公司           控股子公司

刘希宏                    河北长城陶瓷有限公司           控股子公司

    （三）在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因

    根据公司2001年12月5日第二届董事会第三次会议决议：1、 同意王树立、王少华、肖乃茹因工作变动辞去公司董事的申请；2、 同意王树立辞去公司总经理、王少华辞去副总经理职务的申请，聘任陈思为公司总经理、荣呈瑞为公司副总经理。

    根据公司2001年12月5日第二届监事会第三次会议决议，同意张作元因工作变动辞去公司监事的申请。

    报告期内公司董事会继续聘任张树来先生为董事会秘书。

    （四）公司员工情况

    截止2001年12月31日，公司员工为10605人，其中生产人员9055人，销售人员561人，技术人员379人，财务人员127 人，行政人员483 人。员工中具有中专学历的844 人，大专及以上学历的667 人。公司现有退休职工1331 人。

    六、公司治理结构

    (一)公司治理情况

    1、公司治理结构现状

    根据《公司法》、《证券法》和中国证监会有关上市公司治理的法律法规要求，公司不断完善法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。以保护全体股东的合法权益为原则，结合自身特点和实际情况，公司制定了《董事会工作细则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》及各项主要规章制度，并在报告期内认真贯彻落实。

   （1）关于股东和股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保股东按其持有的股份享有平等的权利。按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，大会的召开程序符合公司章程的规定，参加会议的股东或股东授权代表能够充分行使股东的表决权，公司关联交易遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，做到关联交易公平合理。公司没有给股东及其关联方提供担保。

   （2）关于控股股东与上市公司的关系：公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”，确保上市公司依法独立运作。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运行。

   （3）关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事。公司董事会的人数和人员构成符合法律法规的要求，公司各位董事能够认真负责的出席董事会和股东大会，勤勉尽职地履行职责。

   （4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，监事会能根据法律法规和《公司章程》的有关规定，认真履行职责，对公司的经营、财务以及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并独立发表意见。

   （5）关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公开、公正、透明的董事、监事、经理及其他高级管理人员的绩效评价标准及激励约束机制，经理人员的聘任符合法律法规的要求。

   （6）关于相关利益者：公司能够尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户等其他利益相关者的合法权益，向银行及其他债权人提供必要的信息，公司与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。

   （7）关于信息披露和透明度：公司制定了《信息披露管理办法》、《内幕信息管理办法》。董事会秘书负责公司的信息披露工作，接待股东来访和咨询，公司指定《证券时报》为信息披露报纸，保证公司信息披露及时、准确、真实、完整，确保所有股东都有平等的信息知情权。

    2、公司治理结构完善计划

    公司成立以来，一直致力于完善法人治理结构的建设，但与《上市公司治理准则》相比还存在一定差距，公司将在以下方面进一步加以完善：

    1、根据证监会有关上市公司治理的规范性文件的要求，制定公司《股东大会议事规则》，确保股东能够充分行使自己的权利，保障股东大会的议事程序和决策程序规范合理，运作有章可循。

    2、进一步完善《董事会议事规则》，严格按照公司章程规定的董事选聘程序选举董事，进一步完善董事的选聘程序、积极推行累计投票制度；设立独立董事，按照中国证监会关于独立董事工作的指导要求，充分发挥他们在上市公司治理中的作用，进一步完善公司的规范运作和科学决策。

    3、进一步完善《监事会的议事规则》，加强对公司经营、财务以及公司董事和高级管理人员履行职责的合法合规性的监督。

    4、根据公司运作的要求，在条件成熟时设立专门委员会，协助董事会做好制定公司经营战略、完善公司决策体系、建立高级管理人员的绩效评价和激励约束机制，以及强化公司财务管理、防范财务风险等方面的工作。

    （二）独立董事履行职责情况

    报告期内，公司尚未聘请独立董事。公司董事会将根据中国证监会有关规定要求，积极建立独立董事制度，公司将在近期聘任独立董事。

    （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况

    公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面已做到独立，具有独立完整的生产及自主经营能力。

    1、业务独立方面

    本公司拥有独立的产、供、销体系，独立进行产品生产、销售等业务，具有独立于控股股东的完整业务。

    2、人员独立方面

    本公司在劳动、人事和工资管理等方面独立，并设立了独立的劳动人事管理职能部门，制定一系列相应的管理制度；公司的总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在控股股东唐山陶瓷集团有限公司担任职务。

    3、资产完整方面

    公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施。工业产权、非专利技术由公司拥有，除“weitao"和"红玫瑰"两项商标外,其他产品商标属公司拥有,上述两项商标属唐山陶瓷集团有限公司拥有,根据1998年双方签署的《商标使用许可协议》由公司无偿使用。

    4、机构独立方面

    本公司建立了独立于控股股东的组织结构，拥有独立的职能部门。各职能部门之间分工明确、各司其职、相互配合，从而构成了一个有机的整体，保证了公司的顺利运作。

    5、财务独立方面

    公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立在银行开户，单独税务登记、依法独立纳税，配备有足够数量的专职财务会计人员进行公司的财务核算工作。

    七、股东大会情况简介

    (一)报告期内召开股东大会情况

    2001年度公司共召开两次股东大会。即2001 年第一次临时股东大会和2000 年度股东大会。

    1、根据公司第一届董事会第十三次会议决议，公司于2001 年1 月20 日在《证券时报》刊登了关于召开2001 年第一次临时股东大会的会议通知公告，本次股东大会于2001 年2 月23 日在公司会议室如期召开，到会股东及股东代表5 人，代表股份110006300 股，占公司总股本的62.86%， 公司董事、监事及高级管理人员列席会议。大会审议通过了公司《关于实施高档日用瓷技术改造项目的议案》，决议公告刊登于2001 年2 月24 日《证券时报》。

    2、根据公司第一届董事会第十五次会议决议，公司于2001 年4 月28 日在《证券时报》了关于召开2000 年度股东大会的会议通知公告。本次股东大会于2001 年6 月8 日在公司会议室按期召开，到会股东及股东代表4 人，参加大会股东代表股份110000600 股，占总股份的62.86% ，公司董事、监事及高级管理人员列席会议。经到会股东逐项审议表决，通过了如下决议：

    ①公司2000年度报告。

    ②公司2000年度董事会工作报告。

    ③公司2000年度监事会工作报告。

    ④公司2000年度利润分配预案。

    ⑤公司董事会换届选举的议案。

    ⑥公司监事会换届选举的议案。

    本次股东大会决议公告刊登于2001 年6 月9 日的《证券时报》。

    3、报告期内公司选举、更换董事、监事情况

    1）鉴于公司第一届董事会、监事会至2001 年6 月9 日任期届满，经2001 年6 月8 日公司2000 年度股东大会审议，通过选举邢平均、王树立、荣呈瑞、王少华、肖乃如、张俊国、张树来、蒋洪彦、张永利为公司第二届董事会董事，自股东大会通过之日起任期三年；选举张作元、葛浩亭、赵本胜为公司第二届监事会监事，与2001 年6 月6 日本公司职工代表大会选举的职工代表监事刘希宏、李文平共同组成公司第二届监事会，自股东大会通过之日起任期三年。

    2）因工作变动，2001年12月5日公司第二届董事会第三次会议同意王树立、王少华、肖乃茹辞去公司董事的申请，提名陈思为第二届董事会董事候选人；第二届监事会第三次会议同意张作元辞去公司监事的申请，公司第一大股东唐山陶瓷集团有限公司提名李润平为公司第二届监事会监事候选人。经2002 年1 月8 日公司2002 年第一次临时股东大会审议，通过选举陈思为公司第二届董事会董事，李润平为公司第二届监事会监事。

    八、董事会报告

    （一）报告期内公司经营情况

    1、公司主营业务的范围及其经营状况

    公司主营业务为生产销售日用陶瓷、卫生陶瓷、墙地砖、特种陶瓷及其相关产品。

    由于受主客观因素的制约，特别是“9.11 事件”对公司产品出口产生了较为严重的影响，造成了公司产品价格下跌，销售收入减少。2001 年度公司实现主营业务收入402 581 571.09元，主营业务利润87 091 598.09 元。

    （1）按产品说明公司主营业务收入、主营业务利润构成情况

                                 主营业务收入(元)      主营业务利润(元)

日用陶瓷                           321 285 414.10           69 009 068.05

卫生陶瓷                            51 705 225.45           16 199 278.67

墙地砖                              22 240 702.40           -1 754 145.71

特种陶瓷                             7 350 229.14            3 637 397.08

    （2）占公司主营业务收入10%或主营业务利润10%以上的业务经营活动及所属行业

产品         所属行业    销售收入（元）     销售成本（元）       毛利率%

日用陶瓷     轻工        321 285 414.10      251 846 815.34      21.61

卫生陶瓷     建材         51 705 225.45       34 929 674.07      32.44

    （二）公司控股子公司的经营情况及业绩

    1、河北长城陶瓷有限公司，以生产销售日用陶瓷为主，注册资本1480.56 万元，资产总额8121.32 万元，2001 实现销售收入5082.41 万元，净利润-1344.19 万元。

    2、唐山华美陶瓷有限公司，以生产销售日用陶瓷为主，注册资本2150 万元，资产总额24450.71 万元，2001 实现销售收入21994.96 万元，净利润2007.49 万元。

    3、唐山德盛陶瓷有限公司，以生产销售卫生陶瓷为主，注册资本4392 万元，资产总额7448.59 万元，2001 年实现销售收入1280.57 万元，净利润-750.62 万元。

    （三）主要供应商、客户情况

    公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为15.67%。

    公司向前五名客户销售额合计占公司销售总额的37.36%。

    （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案

    2001年由于市场需求疲软，行业竞争激烈，公司产品价格大幅下降，同时一些原燃辅料价格的上涨也加大了公司的运营成本。面对生产经营压力，公司董事会以江总书记“三个代表”重要思想为指导,坚定信心，更新观念，坚持以人劳分制度改革为重点，转换机制，以技术创新为突破，优化结构，以严格管理、挖潜增效为手段，降低成本，保证了生产经营秩序的稳定。

    1、进一步增强科技创新能力，推动技术进步。在研究推广新工艺、新技术、新产品、新材料方面取得了一定进展，实现产品和技术的升级换代，促进产品结构调整。

    2、进一步强化公司内部管理，提高企业管理水平，促进降本增效。

    3、加强营销队伍建设，以第四届中国陶瓷博览会为契机，加大市场开拓力度，进一步推动了营销市场化。

    （五）公司投资情况

    1、报告期内2000 年配股募集资金使用情况：

    经中国证监会石家庄证券监管特派办“证监石办字[2000]11 号”文同意,中国证监会“证监公司字[2000]70 号”文核准,公司2000 年实施了1999 年度股东大会审议通过的增资配股方案：以公司1999 年末总股本16000 万股为基数,每10 股配3 股,配股价8.8 元/股。国有股股东放弃本次配股权,本次实际向社会公众股股东配售1500 万股,本次配股缴款工作于2000 年7月28 日结束,共募集资金13200 万元,扣除发行费用，实际募集资金12781 万元，已于2000年8 月4 日全部到位,河北华安会计师事务所有限公司经验资出具了冀华会验字(2000)3008 号验资报告。

    本次配股募集资金主要用于“低温快烧日用细瓷产业化示范工程”和“强化瓷生产线技改项目”两个项目的建设,剩余部分补充流动资金。具体使用计划安排如下:

    单位：万元

                      本次募集资金计划投资额        实际

项目名称               合计        2000年     2001年   投资额  工程进度

低温快烧日用细瓷产业

化示范工程             8900         2670       6230       0     尚未投入

强化瓷生产线技改项目   1579.47       473.47    1106       0     尚未投入

补充公司流动资金       2301.53      2301.53               0     尚未投入

合计                  12781         5445       7336       0

    鉴于河北省经贸委根据国家经贸委有关文件精神批准公司实施高档日用瓷技术改造项目，该项目为国债专项资金国家重点技术改造项目。公司经过对高档日用瓷项目和配股募集资金运用项目进行综合分析，决定先实施高档日用瓷技术改造项目，公司2000 年配股募集资金存入银行，尚未投入使用。

    2、报告期内公司非募集资金投入项目。

    高档日用瓷技术改造项目，该项目为国债专项资金国家重点技术改造项目，总投资12354万元，中国工商银行贷款8000 万元。截止2001 年12 月31 日已完成投资2053.02 万元。

    （六）公司财务状况

    以下指标经河北华安会计师事务所有限公司冀华会审字[2002]3044 号审计报告确认。

    单位：万元

指标项目                 2001年末      2000年末   增长数额   增长比例（%）

总资产                 108 049.29    103 723.56    4 325.73       4.17

长期负债                18 008.73      9 567.99    8 440.74      88.23

股东权益                50 468.03     52 704.22    -2236.19      -4.24

主营业务利润             8 709.16     13 498.23    -4789.07     -35.48

净利润                  -2 433.94      3 447.77   -1 285.43    -170.59

    总资产增加主要为本年度长期借款增加所致。

    长期负债增加的原因是因增加长期借款。

    股东权益减少是由于年度经营亏损所致。

    主营业务利润减少的原因为主营业务收入下降幅度较大。

    净利润下降的原因主要为主营业务利润、其它业务利润减少及营业外支出增加。

    （七）生产经营环境及宏观政策、法规变化对公司的影响

    1、 加入WTO 对公司经营活动的影响

    本公司日用陶瓷产品90%出口，主要销往美国及欧洲等地。中国加入WTO， 随着关税降低、出口配额的放宽、贸易壁垒的打破，公司出口量将有所增加，有利于进一步发挥公司产品价格优势，扩大公司产品在国际市场上的占有份额，提高在国际市场上的竞争能力，促进公司发展。

    2、税收政策变化对公司的影响

    根据财政部财税（2000） 99 号《关于进一步认真贯彻落实国务院<关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知>的通知》文件精神，我公司自2002 年1 月1 日起按33%所得税率交纳所得税，这将对公司今后的财务状况和经营业绩产生一定的影响。

    （八）新年度业务发展计划

    2002年公司董事会将以扭亏增盈为目标，牢牢把握入世给陶瓷行业带来的发展机遇，努力化解各种不利因素，在增强市场变革能力上下苦功，彻底扭转生产经营的被动局面。

    1、规范公司法人治理结构，根据《上市公司治理准则》的要求，建立独立董事制度，加强内部管理，提高信息披露质量，保证公司规范运作。认真组织公司董事、监事及高级管理人员学习有关法律法规，积极参加政券监管部门组织的各类培训，进一步提高公司管理和水平。

    2、以技术创新为突破口，发挥公司的优势，加大科技投入，增加高档、高附加值产品产量，适应市场需求，拓宽产品领域，促进主营业务收入稳定增长。

    3、牢固树立以市场为导向的经营理念，强化销售管理工作，加大产品的宣传和促销力度，奋力开拓国际、国内两个市场。

    4、进一步强化基础管理，以质量管理、财务管理为重点，加强物流、资金流的控制，努力降低原材料和能源消耗，苦练内功，强身健体，向管理要活力，要效率，要效益。

    5、加大资本运作力度。一方面通过剥离不良资产等措施的实施，进一步改善公司的资产质量，提高盈利水平；另一方面积极寻求可行性成熟项目，加快配股募集资金投入，调整公司产业结构，为公司培育新的利润增长点。

    2002年，公司董事会将本着统筹安排，狠抓落实的原则，加大工作力度，确保在市场开拓、结构调整、管理水平、效益提高等方面实现新的突破，为公司持续、稳定、健康发展奠定基础。

    （九）董事会日常工作情况

    1、报告期内董事会的会议情况及决议内容

    公司董事会2001年度共召开了七次会议，具体内容为：

    （1）2001年1月19日，董事会召开一届十三次会议，审议公司高档日用瓷技术改造项目及决定召开2001 年第一次临时股东大会审议该议案。

    （2）2001年3月25日，董事会召开一届十四次会议，审议通过了以下决议：

    ①审议通过2000年度报告及报告摘要；

    ②审议通过董事会工作报告；

    ③审议通过总经理工作报告；

    ④审议通过2000年度利润分配预案及2001年度利润分配政策；

    ⑤决定召开公司2000年度股东大会事项。

    （3）2001年4月27日，董事会召开一届十五次会议，审议通过公司董事会换届选举的议案和召开公司2000 年度股东大会的议案。

    （4）2001年5月17日，董事会召开一届十六次会议，审议通过公司为开滦集团有限公司贷款提供担保事项。

    （5）2001年6月8日，董事会召开二届一次会议，选举邢平均为公司董事长，选举王树立、荣呈瑞为公司副董事长；聘任王树立为公司总经理，王少华为公司副总经理；聘任张树来为公司董事会秘书。

    （6）2001年7月28日，董事会召开二届二次会议，审议通过公司2001 年度中期报告及摘要；审议通过2001 年度中期利润分配方案。

    （7）2001年12月5日，董事会召开二届三次会议，同意王树立、王少华、肖乃如因工作变动辞去公司董事的申请，根据公司章程规定，董事会提名陈思为本公司第二届董事会董事候选人，并提交公司2002 年第一次临时股东大会审议；同意王树立、王少华辞去公司总经理、副总经理职务的申请，聘任陈思为公司总经理、荣呈瑞为公司副总经理；审议通过关于召开公司2002 年第一次临时股东大会的议案。

    2、董事会对股东大会决议的执行情况

    （1）实施高档日用瓷技术改造项目

    公司于2001年2月23日召开临时股东大会，审议通过实施高档日用瓷技术改造项目的议案。截止2001 年12 月31 日，已完成投资2053.02 万元。

    （2）执行公司2000年度分红派息方案

    以公司总股本17500万股为基数，向全体股东每10 股送现金红利1.5 元（含税），公积金不转增股本。派息股权登记日为2001 年7 月16 日。

    （十）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案

    经河北华安会计师事务所审计本公司2001 年度实现净利润-24,339,390.62 元，控股子公司提取职工奖励及福利基金1,003,744.78 元，储备基金241,558.41 元，企业发展基金241,558.41 元后，加上年初未分配利润35,925,033.69 元，2001 年度可供股东分配的利润累计为10,098,781.48 元。本公司2002 年4 月8 日召开第二届董事会第五次会议，决议本公司2001 年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。

    该预案需提交2001 年股东大会审议通过后实施。

    （十一）公司2002 年度利润分配政策

    公司2002年度实现的利润将首先用于弥补2001 年度的亏损，若弥补亏损后仍有利润，按公司章程规定提取法定公积金和法定公益金后暂不分配，也不进行资本公积金转增股本

    上述2002 年度利润分配政策在实施时需经董事会提出预案并提交股东大会审议通过后实施，公司董事会保留根据公司发展和盈利情况对该分配政策进行调整的权利。

    （十二）其他事项

    报告期内本公司选定的信息披露报刊为《证券时报》。

    九、监事会报告

    （一）报告期内公司召开五次监事会会议。

    1、第一届监事会第六次会议于2001年3月25日在公司会议室召开，会议审议并通过《2000 年度监事会工作报告》和2000 年度报告和年度报告摘要。

    2、第一届监事会第七次会议于2001年4月27日在公司会议室召开，会议审议公司第二届监事会监事候选人名单。

    3、第二届监事会第一次会议于2001年6月8日在公司会议室召开，会议选举张作元先生为公司第二届监事会主席。

    4、第二届监事会第二次会议于2001年7月28日在公司会议室召开，会议审议公司2001年中期报告。

    5、第二届监事会第三次会议于2001年12月5日在公司会议室召开，会议同意张作元因工作变动辞去公司监事的申请，并根据公司大股东唐山陶瓷集团有限公司提名，推荐李润平为公司第二届监事会监事候选人。

    （二）本年度公司监事会严格依照《公司法》和《公司章程》所赋予的职责，贯彻落实《监事会议事规则》，认真履行了监事会的各项职责，对公司依法运作、董事和高级管理人员履行职责等事项行使了监督职能，列席了各次董事会会议。

    1、公司依法运作情况

    2001年公司决策程序合法，建立了较为完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时严格遵守《公司法》、《证券法》、《公司章程》及有关法律法规的规定，认真贯彻落实股东大会决议，切实维护全体股东利益，无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。

    ②检查公司财务情况

    公司2001 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，河北华安会计师事务有限公司对此出具了标准无保留意见的审计报告。

    ③公司最近一次募集资金使用情况

    经中国证监会石家庄证券监管特派办“证监石办字[2000]11 号”文同意,中国证监会“证监公司字[2000]70 号”文核准,公司2000 年实施了1999 年度股东大会审议通过的增资配股方案，共募集资金13200 万元,扣除发行费用，实际募集资金12781 万元，已于2000 年8 月4日全部到位,河北华安会计师事务所有限公司经验资出具了冀华会验字(2000)3008 号验资报告。

    本次配股募集资金主要用于“低温快烧日用细瓷产业化示范工程”和“强化瓷生产线技改项目”两个项目的建设,剩余部分补充流动资金。

    鉴于河北省经贸委根据国家经贸委有关文件精神批准公司实施高档日用瓷技术改造项目，该项目为国债专项资金国家重点技术改造项目。公司经过对高档日用瓷项目和配股募集资金运用项目进行综合分析，决定先实施高档日用瓷技术改造项目，公司2000 年配股募集资金存入银行，尚未投入使用。

    ④报告期内公司未收购、出售资产。

    ⑤报告期内公司关联交易公平，没有损害本公司的利益。

    十、重要事项

    （一）本年度公司无重大讼诉、仲裁事项。

    （二）报告期内公司未发生收购及出售资产、吸收合并事项。

    （三）重大关联交易事项

    1、购销商品、提供劳务发生的关联交易

    本公司控股子公司唐山华美陶瓷有限公司向唐山陶瓷集团有限公司所属第一瓷厂及白玉瓷厂提供原料（泥料、色料、辅助材料等）并收购其产成品（白瓷、花瓷等），所销售原料以生产成本价结算，所购买产品以生产成本价为依据，经双方协商确定。其中唐山华美陶瓷有限公司向其销售原材料1866.94 万元，占同类交易金额的4.63%； 购买产品4106.82 万元，占同类交易金额的100%， 上述交易结算方式均采用银行支付货款，增加本期收益360 万元。

    2、提供资金

    公司2001年度向唐山陶瓷集团有限公司累积提供资金25789.36 万元，并向其收取资金占用费305.63 万元（已在2001 年中报披露），唐山陶瓷集团有限公司于年内已将上述款项全部予以归还。

    3、租赁

    本公司所属子公司河北长城陶瓷有限公司生产经营用土地及厂房均向唐山陶瓷集团有限公司进行租赁，本年度共向唐山陶瓷集团有限公司支付土地及房屋租赁费人民币251.86 万元。

    （四）报告期内重大合同及履行事项

    1、公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。

    2、公司重大担保事项

    根据2001年5月17日公司第一届董事会第十六次会议决议，公司为开滦（集团）有限责任公司的两笔贷款提供担保：

    1）向中国建设银行唐山开滦煤矿专业支行贷款2600 万元人民币，贷款期限三年；2） 向中国银行唐山复兴路支行贷款2400 万元人民币,贷款期限三年。

    3、公司无委托他人进行现金资产管理事项。

    4、公司未有其他重大合同事项。

    （五）公司或持股5%以上股东在报告期内承诺事项的履行情况

    公司2001年3月25日第一届董事会第十四次董事会会议预计公司2001 年度利润分配政策为：公司拟在2001 年分配1 次；2001 年度实现净利润用于利润分配的比例不低于20%； 2000 年度节余未分配利润用于2001 年度利润分配的比例不低于10%； 利润分配将采取现金分红的形式。具体分配办法将根据公司当时实际情况确定。鉴于公司2001 年度经营亏损，为保证公司持续、稳定发展，公司董事会决定本次不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。

    （六）公司聘任解聘会计师事务所情况

    公司本年度继续聘任河北华安会计师事务所有限公司为本公司审计机构。公司报告年度支付给河北华安会计师事务所有限公司的报酬为31 万元。

    （七）报告期内公司、公司董事会及董事未受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责。

    （八）报告期内公司未有其他重大事件。

    十一、财务报告

    （一）审计报告（附后）

    本公司2001年度财务报告经河北华安会计师事务所有限公司中国注册会计师王飞、潘志辉审计，出具了标准无保留意见的审计报告冀华会审字[2002]3044 号。

    （二）会计报表及会计报表附注（附后）

    十二、备查文件目录

    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

    2、载有河北华安会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

    3、报告期内在《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

    唐山陶瓷股份有限公司

    董事长:

    2002年4月8日

    审计报告

    冀华会审字[2002]3044号

    唐山陶瓷股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日合并及母公司的资产负债表、2001 年度合并及母公司的利润表及利润分配表、2001 年度合并及母公司的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

    我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况和2001 年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

    河北华安会计师事务所有限公司

    中国注册会计师王飞、潘志辉

    地址：中国·石家庄市裕华西路158号

    2002年4月8日

    资产负债表

    2001年12月31日

    编制单位:唐山陶瓷股份有限公司    单位:人民币元

资产                  行次 注释                   年末数

                                            合并          母公司

流动资产：

货币资金                1   1        232,854,843.45     211,722,673.80

短期投资                2                         -                  -

应收票据                3                         -                  -

应收股利                4                         -      34,887,846.45

应收利息                5                         -                  -

应收账款                6   2、38    176,956,222.36     101,051,993.43

其他应收款              7   3、39     32,224,657.94      81,737,491.75

预付账款                8   4         78,610,218.28      18,675,323.30

应收补贴款              9   5         53,643,273.48      12,400,320.35

存货                   10   6        134,291,250.34      46,538,147.50

待摊费用               11   7            917,728.85         431,647.76

一年内到期的长期债权

投资                   12                         -                  -

其他流动资产           13                         -                  -

流动资产合计           14            709,498,194.70     507,445,444.34

长期投资:

长期股权投资           15   8、40      5,497,320.42      78,108,527.31

其中合并价差           16   8          3,841,980.42

长期债权投资           17   9、41      6,132,621.52       6,120,288.19

长期投资合计           18             11,629,941.94      84,228,815.50

固定资产

固定资产原价           19   10       546,734,305.11     372,199,322.99

减：累计折旧           20   10       202,604,052.26     124,740,989.30

固定资产净值           21   10       344,130,252.85     247,458,333.69

减：固定资产减值准备   22   10        11,911,961.70       8,940,370.79

固定资产净额           23            332,218,291.15     238,517,962.90

工程物资               24   11         2,375,576.78       2,375,576.78

在建工程               25   12        24,770,939.92      15,460,692.86

固定资产清理           26                         -                  -

固定资产合计           27            359,364,807.85     256,354,232.54

无形资产及其他资产:

无形资产               28                         -                  -

长期待摊费用           29                         -                  -

其他长期资产           30                         -                  -

无形资产及其他资产合计 31                         -                  -

递延税项:

递延税款借项           32                         -                  -

资产总计               33          1,080,492,944.49     848,028,492.38

资产                                  年初数

                             合并               母公司

流动资产：

货币资金                 198,123,693.92    186,029,246.69

短期投资

应收票据

应收股利                                    29,139,723.74

应收利息

应收账款                 179,718,678.48     89,626,006.16

其他应收款                56,440,784.14     50,958,904.15

预付账款                  86,513,854.66     13,207,930.64

应收补贴款                10,828,360.35     10,828,360.35

存货                     118,950,793.81     43,482,301.65

待摊费用                     429,013.26         32,166.81

一年内到期的长期债权

投资

其他流动资产

流动资产合计             651,005,178.62    423,304,640.19

长期投资:

长期股权投资               6,469,586.95     79,882,439.75

其中合并价差               6,469,586.95

长期债权投资               5,919,241.52      5,907,908.19

长期投资合计              12,388,828.47     85,790,347.94

固定资产

固定资产原价             542,339,912.59    371,830,555.03

减：累计折旧             177,413,883.79    109,561,535.57

固定资产净值             364,926,028.80    262,269,019.46

减：固定资产减值准备       1,798,444.73

固定资产净额             363,127,584.07    262,269,019.46

工程物资                   2,310,696.21      2,310,696.21

在建工程                   7,835,310.53      5,568,982.39

固定资产清理                 568,043.66

固定资产合计             373,841,634.47    270,148,698.06

无形资产及其他资产:

无形资产

长期待摊费用

其他长期资产

无形资产及其他资产合计                -                 -

递延税项:

递延税款借项

资产总计               1,037,235,641.56    779,243,686.19

    资产负债表（续）

    2001年12月31日

    编制单位：唐山陶瓷股份有限公司    单位：人民币元

负债和股东权益      行次  注释                  年末数

                                        合并             母公司

流动负债：

短期借款              34   13      75,522,185.00     11,000,000.00

应付票据              35                       -                 -

应付账款              36   14      86,332,393.44     55,678,660.12

预收账款              37   15      21,758,874.66     11,212,718.87

应付工资              38   16       7,838,137.84      7,299,331.20

应付福利费            39           15,171,928.34      6,670,986.66

应付股利              40   17      13,533,526.73                 -

应交税金              41   18      28,615,216.47     23,601,824.06

其他应交款            42   19       2,638,849.04      1,518,048.26

其他应付款            43   20     110,723,892.89     50,532,620.21

预提费用              44   21         160,556.95        160,556.95

预计负债              45                       -                 -

一年内到期的长期负债  46                       -                 -

其他流动负债          47                       -                 -

                                               -                 -

流动负债合计          48          362,295,561.36    167,674,746.33

长期负债：

长期借款              49   22     176,700,000.00    176,700,000.00

应付债券              50                       -                 -

长期应付款            51                       -                 -

专项应付款            52   23       3,387,305.45      3,387,305.45

其他长期负债          53   24                  -                 -

长期负债合计          54          180,087,305.45    180,087,305.45

递延税项：

递延税款贷项          55                       -                 -

负债合计              56          542,382,866.81    347,762,051.78

少数股东权益          57           33,429,803.85

股东权益：

股本                  58   25     175,000,000.00    175,000,000.00

资本公积              59   26     281,199,064.05    281,199,064.05

盈余公积              60   27      38,382,428.30     14,578,286.19

其中：法定公益金      61   27       4,859,428.73      4,859,428.73

未分配利润            62   28      10,098,781.48     29,489,090.36

股东权益合计          63          504,680,273.83    500,266,440.60

负债和股东权益总计    64        1,080,492,944.49    848,028,492.38

负债和股东权益                      年初数

                             合并            母公司

流动负债：

短期借款               101,590,955.00       14,662,000.00

应付票据                            -                   -

应付账款                55,203,200.98       40,780,766.11

预收账款                16,205,006.13        7,791,336.07

应付工资                20,366,744.73        9,171,628.57

应付福利费              10,504,097.55        5,786,302.95

应付股利                88,265,694.67       26,250,000.00

应交税金                30,960,765.77       22,835,902.89

其他应交款                 361,666.39          311,336.01

其他应付款              46,173,543.06       23,569,145.63

预提费用                 3,115,060.29        3,673,624.50

预计负债

一年内到期的长期负债     6,140,000.00        6,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计           378,886,734.57      160,832,042.73

长期负债：

长期借款                90,700,000.00       90,700,000.00

应付债券

长期应付款

专项应付款

其他长期负债             4,979,865.94        4,979,865.94

长期负债合计            95,679,865.94       95,679,865.94

递延税项：

递延税款贷项

负债合计               474,566,600.51      256,511,908.67

少数股东权益            35,626,792.24

股东权益：

股本                   175,000,000.00      175,000,000.00

资本公积               278,217,903.63      278,217,903.63

盈余公积                37,899,311.49       14,578,286.19

其中：法定公益金         4,859,428.73        4,859,428.73

未分配利润              35,925,033.69       54,935,587.70

股东权益合计           527,042,248.81      522,731,777.52

负债和股东权益总计   1,037,235,641.56      779,243,686.19

    资产减值准备明细表(合并)

    2001 年度

    资产负债表附表

    编制单位：唐山陶瓷股份有限公司    单位：人民币元

项目                       年初余额           本年增加数     本年转回数

一、坏帐准备合计          17,483,913.21      2,733,257.98  1,477,387.66

其中：应收帐款            13,261,408.57      2,733,257.98

其他应收款                 4,222,504.64                    1,477,387.66

二、短期投资跌价准备合计              -                 -             -

其中：股票投资                        -                 -

债券投资                              -                 -

三、存货跌价准备合计                  -      5,453,411.06             -

其中：库存商品                        -      5,453,411.06

原材料                                -                 -

四、长期投资减值准备合计              -                 -             -

其中：长期股权投资                    -                 -

长期债权投资                          -                 -

五、固定资产减值准备合计   1,798,444.73     10,113,516.97             -

其中：房屋建筑物           1,155,102.86      2,936,759.90

机器设备                     541,190.37      7,176,757.07

六、无形资产减值准备                  -                 -             -

其中：专利权                          -

商标权                                -

七、在建工程减值准备                  -

八、委托贷款减值准备                  -

项目                                 年末余额

一、坏帐准备合计                   18,739,783.53

其中：应收帐款                     15,994,666.55

其他应收款                          2,745,116.98

二、短期投资跌价准备合计                       -

其中：股票投资

债券投资

三、存货跌价准备合计                5,453,411.06

其中：库存商品                      5,453,411.06

原材料

四、长期投资减值准备合计                       -

其中：长期股权投资

长期债权投资

五、固定资产减值准备合计           11,911,961.70

其中：房屋建筑物                    4,091,862.76

机器设备                            7,717,947.44

六、无形资产减值准备                           -

其中：专利权                                   -

商标权                                         -

七、在建工程减值准备                           -

八、委托贷款减值准备                           -

    资产减值准备明细表(母公司)

    2001 年度资产负债表附表

    编制单位：唐山陶瓷股份有限公司    单位：人民币元

项目                       年初余额          本年增加数      本年转回数

一、坏帐准备合计          11,026,602.33      4,620,454.78        -

其中：应收帐款             7,024,478.97      3,091,533.82

其他应收款                 4,002,123.36      1,528,920.96

二、短期投资跌价准备合计              -                 -        -

其中：股票投资                        -                 -

债券投资                              -                 -

三、存货跌价准备合计                  -      3,588,777.06        -

其中：库存商品                        -      3,588,777.06

原材料                                -                 -

四、长期投资减值准备合计              -                 -        -

其中：长期股权投资                    -                 -

长期债权投资                          -                 -

五、固定资产减值准备合计              -      8,940,370.79        -

其中：房屋、建筑物                    -      2,936,759.90

机器设备                              -      5,914,703.41

六、无形资产减值准备                  -                 -        -

其中：专利权                          -                 -

商标权                                -                 -

七、在建工程减值准备                  -                 -

八、委托贷款减值准备                  -                 -

项目                                             年末余额

一、坏帐准备合计

其中：应收帐款                                 15,647,057.11

其他应收款                                     10,116,012.79

二、短期投资跌价准备合计                        5,531,044.32

其中：股票投资                                             -

债券投资

三、存货跌价准备合计

其中：库存商品                                  3,588,777.06

原材料                                          3,588,777.06

四、长期投资减值准备合计

其中：长期股权投资                                         -

长期债权投资

五、固定资产减值准备合计

其中：房屋、建筑物                              8,940,370.79

机器设备                                        2,936,759.90

六、无形资产减值准备                            5,914,703.41

其中：专利权                                               -

商标权

七、在建工程减值准备

八、委托贷款减值准备

    利润及利润分配表

    编制单位：唐山陶瓷股份有限公司2001年度    单位：人民币元

项目                    行次  注释                  本年数

                                           合并               母公司

一、主营业务收入          1  29、42    402,581,571.09     119,002,153.71

减：主营业务成本          2  29、42    314,433,022.52      94,363,162.29

主营业务税金及附加        3  30          1,056,950.48         945,022.95

二、主营业务利润          4             87,091,598.09      23,693,968.47

加：其他业务利润          5              3,513,085.29       1,855,800.79

减：营业费用              6             31,511,912.13      11,702,502.95

管理费用                  7             65,716,856.98      28,538,564.49

财务费用                  8  31          8,581,592.36       2,429,443.08

三、营业利润              9            -15,205,678.09     -17,120,741.26

加：投资收益             10  32、43     -2,414,226.53      -1,562,826.92

补贴收入                 11  33          4,287,683.00       2,167,188.00

营业外收入               12                540,543.41         193,585.31

减：营业外支出           13  34         11,941,329.69       9,123,702.47

四、利润总额             14            -24,733,007.90     -25,446,497.34

减：所得税               15              2,335,804.31                  -

少数股东损益             16             -2,729,421.59

五、净利润               17            -24,339,390.62     -25,446,497.34

加：年初未分配利润       18             35,925,033.69      54,935,587.70

盈余公积转入             19                         -                  -

六、可供分配的利润       20             11,585,643.07      29,489,090.36

减：提取法定盈余公积     21                         -                  -

提取法定公益金           22                         -                  -

提取职工奖励及福利基金   23              1,003,744.78                  -

提取储备基金             24                241,558.40                  -

提取企业发展基金         25                241,558.41                  -

利润归还投资             26                         -                  -

七、可供投资者分配的利润 27             10,098,781.48      29,489,090.36

减：应付优先股股利       28                         -                  -

提取任意盈余公积         29                         -                  -

应付普通股股利           30                         -                  -

转作股本的普通股股利     31                         -                  -

八、未分配利润           32             10,098,781.48      29,489,090.36

项目                                                 上年数

                                       合并                 母公司

一、主营业务收?                  467,476,489.02        137,769,981.16

减：主营业务成本                  330,885,509.41         94,170,982.54

主营业务税金及附加                  1,608,708.35          1,474,087.36

二、主营业务利润                  134,982,271.26         42,124,911.26

加：其他业务利润                   16,665,839.15         12,269,188.69

减：营业费用                       35,392,433.08         10,786,229.53

管理费用                           67,498,237.40         18,369,420.43

财务费用                            5,234,897.03         -2,339,802.79

三、营业利润                       43,522,542.90         27,578,252.78

加：投资收益                       -2,416,007.56          7,031,495.17

补贴收入                            4,186,258.85          3,585,708.63

营业外收入                          2,294,215.32          1,535,163.83

减：营业外支出                      1,055,833.23             22,429.00

四、利润总额                       46,531,176.28         39,708,191.41

减：所得税                         10,138,392.75          7,399,559.55

少数股东损益                        1,915,044.67

五、净利润                         34,477,738.86         32,308,631.86

加：年初未分配利润                 35,446,832.54         53,723,250.62

盈余公积转入

六、可供分配的利润                 69,924,571.40         86,031,882.48

减：提取法定盈余公积                3,230,863.19          3,230,863.19

提取法定公益金                      1,615,431.59          1,615,431.59

提取职工奖励及福利基金              1,314,708.95

提取储备基金                          810,388.61

提取企业发展基金                      778,145.37

利润归还投资

七、可供投资者分配的利润           62,175,033.69         81,185,587.70

减：应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作股本的普通股股利               26,250,000.00         26,250,000.00

八、未分配利润                     35,925,033.69         54,935,587.70

    补充资料：

项目

1、出售处置部门或被投资单位所得收益

2、自然灾害发生的损失

3、会计政策变更增加（或减少）利润总额                       -166,030,0.91

4、会计估计变更增加（或减少）利润总额

5、债务重组损失

6、其他

    现金流量表

    2001年度

    编制单位：唐山陶瓷股份有限公司    单位：人民币元

项目                             行次 注释       合并          母公司

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金        1      455,978,477.58 116,885,040.40

收到的税费返还                      2       29,370,052.54   2,973,695.21

收到的其他与经营活动有关的现金      3 35    33,778,345.93  14,665,559.63

现金流入小计                        4      519,126,876.05 134,524,295.24

购买商品、接受劳务支付的现金        5      276,148,039.65  87,017,264.69

支付给职工以及为职工支付的现金      6       89,150,055.30  24,429,522.67

支付的各项税费                      7       48,612,202.42  13,295,984.69

支付的其他与经营活动有关的现金      8 36    45,310,307.24  25,005,709.49

现金流出小计                        9      459,220,604.61 149,748,481.54

经营活动产生的现金流量净额         10       59,906,271.44 -15,224,186.30

二、投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金               11                   -              -

取得投资收益所收到的现金           12                   -              -

处置固定资产、无形资产和

其他长期资产而

收到的现金净额                     13          816,022.20     773,450.20

收到的其他与投资活动有关的现金     14           31,111.00      31,111.00

现金流入小计                       15          847,133.20     804,561.20

购建固定资产、无形资产和其他

长期资产所支付的现金               16       14,570,879.20   5,145,254.60

投资所支付的现金                   17        1,655,340.00              -

支付的其他与投资活动有关的现金     18                   -              -

现金流出小计                       19       16,226,219.20   5,145,254.60

投资活动产生的现金流量净额         20      -15,379,086.00  -4,340,693.40

三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资所收到的现金               21                   -              -

借款所收到的现金                   22      108,024,000.00  80,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金     23 37    20,795,350.24     319,350.24

现金流入小计                       24      128,819,350.24  80,319,350.24

偿还债务所支付的现金               25       53,892,770.00   3,462,000.00

分配股利利润或偿付利息所支付的现金 26       84,550,493.44  31,518,806.39

支付的其他与筹资活动有关的现金     27           80,237.04      80,237.04

现金流出小计                       28      138,523,500.48  35,061,043.43

筹资活动产生的现金流量净额         29       -9,704,150.24  45,258,306.81

四、汇率变动对现金的影响           30          -91,885.67              -

五、现金及现金等价物净增加额       31       34,731,149.53  25,693,427.11

    现金流量表补充材料

    2001年度

    编制单位：唐山陶瓷股份有限公司    单位：人民币元

补充资料                            行次       合并           母公司

1.将净利润调节为经营活动的现金流量

净利润                               32   -24,339,390.62  -25,446,497.34

加: 少数股东收益                     33    -2,729,421.59               -

计提的资产减值准备                   34    16,822,798.35   17,149,602.63

固定资产折旧                         35    28,254,423.92   17,430,307.99

无形资产摊销                         36                -               -

长期待摊费用摊销                     37                -               -

待摊费用减少（减：增加）             38      -449,017.87     -359,783.23

预提费用增加（减：减少）             39    -2,987,291.20   -2,195,855.41

处置固定资产、无形资产和其他长

期资产的损失（减：收益）             40      -642,330.20     -800,330.20

固定资产报废损失                     41     1,502,167.74       47,678.50

财务费用                             42     7,803,539.52    2,429,443.08

投资损失（减：收益）                 43     2,414,226.53    1,562,826.92

递延税款贷项（减：借项）             44                -               -

存货的减少（减：增加）               45   -16,981,910.23   -4,470,108.03

经营性应收项目的减少（减：增加）     46    13,553,994.92  -31,794,106.40

经营性应付项目的增加（减：减少）     47    37,684,482.17   11,222,635.19

其他长期负债增加（减：摊销）         48                -               -

经营活动产生的现金流量净额           49    59,906,271.44  -15,224,186.30

2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为资本                         50                -               -

一年内到期的可转换公司债券           51                -               -

融资租入固定资产                     52                -               -

3.现金及现金等价物净增加情况

现金的期末余额                       53   232,854,843.45  211,722,673.80

减：现金的期初余额                   54   198,123,693.92  186,029,246.69

加：现金等价物的期末余额             55                -               -

减：现金等价物的期初余额             56                -               -

现金及现金等价物净增加额             57    34,731,149.53   25,693,427.11

    唐山陶瓷股份有限公司会计报表附注

    一、公司简介

    唐山陶瓷股份有限公司（以下简称“本公司”）系经河北省人民政府冀股办（1998） 13 号文批准，以唐山陶瓷集团有限公司（以下简称原集团公司）作为独家发起人,通过募集方式向社会公开发行股票设立的股份有限公司，公司于1998 年6 月16 日注册成立，成立时公司注册资本16,000 万元，其中国家股11,000 万元；社会公众股5,000 万元。公司于2000 年7 月实施配股后，公司注册资本变更为人民币17,500 万元，其中国家股人民币11,000 万元(由唐山陶瓷集团有限公司持有)， 占股份总数的62.86%； 社会公众股人民币6 500 万元，占股份总数37.14%。

    本公司经营范围为日用陶瓷、卫生陶瓷、墙地砖、工业理化陶瓷、特种陶瓷及相关产品的设计、开发、生产、销售。本公司主要包括高档骨质瓷、卫生陶瓷、建华墙地砖、裕丰陶瓷、特种陶瓷五个分公司和河北长城陶瓷有限公司（中外合资）、唐山华美陶瓷有限公司（中外合资）、唐山德盛陶瓷有限公司（联营企业）三个控股子公司。

    二、本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

    1.会计制度；

    本公司执行财政部颁发的《企业会计准则》，按财政部的要求，本公司原执行财政部颁发的《股份有限公司会计制度》，自2001 年1 月1 日起改为执行财政部颁发的《企业会计制度》。纳入合并范围的两个中外合资控股子公河北长城陶瓷有限公司和唐山华美陶瓷有限公司原执行《外商投资企业会计制度》，自2002 年1 月1 日起执行《企业会计制度》。纳入合并范围的唐山德盛陶瓷有限公司原执行《股份有限公司会计制度》，自2002 年1 月1 日起执行《企业会计制度》。

    2.会计年度；

    公历1月1日至12月31日。

    3.记帐本位币；

    以人民币为记帐本位币。

    4.记帐基础和计价原则；

    以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。

    5.外币业务核算方法；

    外币业务按发生时的市场汇率作为折合率，折算为人民币入帐；期末外币帐户按期末市场汇率进行调整，所发生的汇兑损益属于资本性支出的计入资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益。

    6.现金等价物的确定标准；

    本公司将持有的期限在3 个月以内、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。

    7.短期投资核算方法；

    短期投资在取得时以投资成本计价，包括税金、手续费等相关费用。持有的短期投资在期末按成本与市价孰低计价，并将市价低于成本的金额确认为当期损失，据以按投资总体提取短期投资跌价准备，已确认跌价损失的短期投资的市价又得以恢复，在原已确认的投资损失的金额内转回。短期投资的现金股利或利息，于实际收到时冲减投资的帐面价值，短期投资处置时以所获得的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认投资损益。

    8.坏帐核算方法；

    公司以下应收款项确认为坏帐损失：

    (1)债务人破产或死亡，以其破产的财产或遗产依法清偿后仍然不能收回的款项；

    (2)债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项。

    本公司的应收款项（包括应收帐款和其他应收款）采用备抵法核算坏帐损失，具体按帐龄分析和帐项分析相结合的方法计提坏帐准备，实际发生坏帐损失时冲减坏帐准备，除非有其他确切证据，公司应收款项一般按以下比例计提坏帐准备：

帐龄                                     计提比例

1年以内                                      6%

1-2年                                        7%

2-3年                                        8%

3-4年                                       10%

4-5年                                       18%

5年以上                                     35%

    9.存货核算方法；

    本公司存货分为原材料、库存商品、在产品、低值易耗品等，实行永续盘存制和实际成本核算，发出存货采用加权平均法核算；低值易耗品在领用时一次摊销。生产领用包装物采用加权平均法全部计入产品成本。

    公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价损失准备，计入当期存货跌价损失，已计提跌价准备的存货的可变现净值又得以恢复，在原已确认的跌价损失的金额内转回。

    10.长期投资核算方法；

    （1）长期债权投资：

    按取得时的实际成本计价。债券投资依据约定的利率与债券面值按期计算投资收益，债券的溢价或折价采用直线法进行摊销；其他债权投资依据约定的利率与投资额按期计算投资收益。

    （2） 长期股权投资：

    按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算；本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算。

    股权投资差额按投资期限平均摊销，如金额较小一次性计入当期损益。

    （3） 期末如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值，计提长期投资减值准备。

    11. 委托贷款核算方法；

    委托贷款视同短期投资进行核算，委托贷款按期计提利息，计入损益。

    按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款的差额计提委托贷款减值准备。

    12. 固定资产计价和折旧方法；

    固定资产按历史成本计价，本公司拥有的使用期限在一年以上，单位价值在人民币2000元以上的劳动资料作为固定资产。对于不属于生产经营主要设备的资产，单位价值在2000 元以上，且使用期限超过两年的，也作为固定资产。本公司固定资产采用直线法计提折旧，根据固定资产的类别、使用年限、预计残值率确定其折旧率如下：

    （1）母公司及唐山德盛陶瓷有限公司：

类别         折旧年限         残值率(%)        年折旧率(%)

房屋建筑物   20-40               4-5           2.38-4.8

机器设备     10-20               4-5            4.8-9.5

电子设备     5                   4-5            19-19.2

运输设备     10                  4-5            9.5-9.6

其他设备     10                  5              9.5

    （2）中外合资控股子公司：

类别          折旧年限      残值率(%)         年折旧率(%)

房屋建筑物       20              10                4.5

机器设备         10              10                9

电子设备         5               10                18

运输设备         5               10                18

其他设备         5               10                18

    期末固定资产按帐面价值与可收回金额孰低计价。固定资产在期末时如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，对可收回金额低于帐面价值的差额，按单项资产计提固定资产减值准备。

    13. 在建工程核算方法；

    在建工程采用实际成本法核算。在实际交付使用或办理竣工决算后转入固定资产。

    在建工程期末发生以下情况之一的，对可收回金额低于帐面价值的差额，按单项资产计提在建工程减值准备。

    （1） 长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工；

    （2） 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；

    （3） 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

    14. 借款费用的资本化；

    以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化，计入该项资产的成本；其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。

    （1） 资产支出已经发生；

    （2） 借款费用已经发生；

    （3） 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

    在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。在应予资本化的每一会计期间，利息和折价或溢价摊销的资本化金额，不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。

    如果专门借款为外币借款，则在应予资本化的每一会计期间，汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。

    因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用。如果辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。

    如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。

    当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

    15. 无形资产计价和摊销方法；

    购入、接受捐赠、接受投资取得的无形资产以取得时的实际成本计价。自创商誉不加以确认。自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、律师费等费用确定；依法申请取得前发生的研究与开发费用，于发生时确认为当期费用。无形资产在确认后发生的支出，在发生时确认为当期费用。

    无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。

    如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，无形资产的摊销年限按如下原则确定：

    （1）合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限为受益年限；

    （2）合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限为有效年限；

    （3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限为受益年限与有效年限两者之中较短者。

    （4）如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限为10 年。

    期末无形资产按帐面价值与可收回金额孰低计价。期末无形资产如果由于新技术出现、超过法律保护期、丧失使用价值、市价持续下跌等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，对可收回金额低于帐面价值的差额，按单项资产计提无形资产减值准备。

    16.长期待摊费用摊销方法；

    长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。

    17. 预计负债的确认原则；

    若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：

    （1） 该义务是企业承担的现实义务；

    （2） 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；

    （3） 该义务的金额能够可靠地计量。

    预计负债的确认金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：

    （1） 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；

    （2） 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。

    确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的帐面价值。

    18. 应付债券核算方法；

    按实际的发行价格总额，作为负债处理，债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提债券利息时摊销，并按借款费用的处理原则进行会计处理。

    19. 收入确认原则；

    本公司营业收入（商品销售）确认的原则是：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

    本公司营业收入（提供劳务）确认的原则是：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本，如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，并将已经发生的成本确认为当期费用。提供劳务的总收入按企业与接受劳务方签订的合同或协议的金额确定，现金折扣在实际发生时确认为当期费用。

    本公司营业收入（让渡资产使用权）确认的原则是：他人使用本企业资产而发生的收入包括利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入本企业、收入的金额能够可靠地计量的条件均能满足时，利息收入按他人使用本企业现金的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。

    20. 所得税的会计处理方法；

    本公司采用应付税款法核算所得税。

    21. 会计政策、会计估计的变更；

    本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发<企业会计制度>的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，本公司从2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定，改变以下会计政策：

    （1）开办费原按5 年摊销，现采取一次性进入企业开业当期损益处理；

    （2）期末固定资产按帐面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备；

    （3）期末在建工程原按帐面价值计价，现改为按在建工程帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提在建工程减值准备；

    （4）期末无形资产原按帐面价值计价，现改为按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准备；

    （5）纳入合并范围的两个中外合资控股子公河北长城陶瓷有限公司和唐山华美陶瓷有限公司原执行《外商投资企业会计制度》，自2002 年1 月1 日起执行《企业会计制度》，并且除折旧政策外执行同本公司相同的会计政策。纳入合并范围的唐山德盛陶瓷有限公司原执行《股份有限公司会计制度》，自2002 年1 月1 日起执行《企业会计制度》，和本公司执行相同的会计政策。上述子公司2001 年度会计报表已按《企业会计制度》进行了追溯调整，母公司也相应对长期股权投资进行了追溯调整。

    上述会计政策的变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。其中：

    ①母公司开办费、固定资产、在建工程、无形资产均无追溯调整内容。

    ②因子公司按《企业会计制度》计提坏帐准备，母公司同时追溯调整长期股权投资，由此产生的累计影响数为7,915,399.97 元（仅影响母公司本身会计报表，本公司上年度编制合并会计报表时已经调整）。

    ③因子公司按《企业会计制度》计提固定资产减值准备，母公司及合并会计报表同时追溯调整长期股权投资，由此产生的累计影响数为982,670.20 元。

    ④上述调整事项对母公司累计影响数8,898,070.17 元，同时调减母公司期初盈余公积1,334,710.53 元。

    ⑤由于子公司上述会计政策变更的追溯事项，调减了上年度母公司净利润1,660,300.91元（仅影响母公司本身会计报表，本公司上年度编制合并会计报表时已经调整）。

    ⑥子公司原在营业外支出核算退休人员费用，现转入管理费用核算，此项调整调减了上年度营业外支出9,815,683.81 元，调增上年度管理费用9,815,683.81 元。

    22.会计差错调整；

    本期发现的与前期相关的重大会计差错，如影响损益，将其对损益的影响数调整发现当期的期初留存收益，会计报表的其他相关项目也一并调整；如不影响损益，调整会计报表相关项目的期初数。

    本期未发现重大会计差错。

    23.合并会计报表的编制方法；

    本公司合并会计报表系根据财政部财会字（1995） 11 号文《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定，以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，合并各项目数额予以编制。

    纳入报表合并范围的各公司间的重大交易和资金往来均在合并时抵消。

    在编制合并会计报表时，对于两个中外控股子公司执行的固定资产折旧政策同母公司不同所引起的差异根据重要性原则未进行调整。其他由于会计政策不同而引起的差异已根据有关规定在编制合并会计报表时进行了调整。

    公司合并会计报表具体合并范围如下：

子公司名称                  注册资本                      拥有权益

河北长城陶瓷有限公司        14,805,600.00                   71.62%

唐山华美陶瓷有限公司        21,500,000.00                   74.40%

唐山德盛陶瓷有限公司        43,920,000.00                   54.64%

    三、税项

    1.增值税：按照《增值税暂行条例》计缴，即按销售收入的17%计算销项税，符合规定的进项税额从销项税额中抵扣；

    2.城建税和教育费附加：分别按照实交增值税的7%和3.5%计缴；

    3.印花税：按照税务局核定的标准缴纳；

    4.所得税：按照冀政函[1998] 23 号文的规定，本公司本年度执行33%所得税税率，超过15%的部分由唐山市财政予以返还，公司实际税负为15%； 自2002 年1 月1 日起财政返还部分取消，公司实际税负为33%。

    纳入合并范围的子公司唐山德盛陶瓷有限公司执行33%的所得税税率。

    中外合资控股子公司按照《外商投资企业和外国企业所得税法》计缴所得税，执行24%的所得税税率，并享受优惠政策减半征收，实际税负12%。

    四、控股子公司及合营企业

名称                      注册资本                 经营范围

河北长城陶瓷有限公司   14,805,600.00        生产销售日用陶瓷等产品

唐山华美陶瓷有限公司   21,500,000.00        生产销售日用陶瓷产品

唐山德盛陶瓷有限公司   43,920,000.00        建筑、卫生陶瓷生产、销售

名称                     本公司投入注册资本   占权益比例      是否合并

河北长城陶瓷有限公司        10,603,770.00         71.62%         是

唐山华美陶瓷有限公司        15,996,000.00          74.4%         是

唐山德盛陶瓷有限公司        24,000,000.00         54.64%         是

    五、合并会计报表附注（单位：人民币元）：

    1.货币资金：

    2001年12月31日余额为人民币232,854,843.45元，其中：

项目                         年初数                       年末数

现金                     171,154.09                   187,126.89

银行存款             177,866,931.01               232,667,576.74

其他货币资金          20,085,608.82                       139.82

合计                 198,123,693.92               232,854,843.45

    2.应收帐款

    2001年12月31日帐面余额及帐面净值分别为人民币192,950,888.91 元176,956,222.36 元

    其中：

帐龄                                     年初数

                      金额             比例(%)             坏帐准备

一年以内         128,917,437.19          66.80          7,735,046.23

一至二年          23,530,321.95          12.19          1,647,122.54

二至三年           8,699,649.18           4.51            695,971.93

三至四年          31,832,678.73          16.50          3,183,267.87

四至五年                   0.00           0.00                  0.00

合计             192,980,087.05         100.00         13,261,408.57

帐龄                                     年末数

                     金额                 比例(%)          坏帐准备

一年以内         100,406,076.32          52.04          6,024,364.58

一至二年          29,760,734.36          15.42          2,083,251.41

二至三年           8,775,997.80           4.55            702,079.82

三至四年          31,706,046.82          16.43          3,170,604.69

四至五年          22,302,033.61          11.56          4,014,366.05

合计             192,950,888.91         100.00         15,994,666.55

    其中持本公司5%（ 含5%） 以上股份的股东单位的欠款见本会计报表附注八4.。

    其中本公司应收帐款欠款金额前五名合计41,548,894.18 元，占应收帐款总额的21.53%。

    3. 其他应收款

    2001年12月31日帐面余额及帐面净值分别为人民币34,969,774.92 元和32,224,657.94 元,其中：

帐龄                                   年初数

                       金额            比例(%)             坏帐准备

一年以内           35,136,105.38         57.92           2,108,166.32

一至二年            4,460,503.25          7.35             312,235.23

二至三年           15,228,246.26         25.10           1,218,259.70

三至四年            5,838,433.89          9.62             583,843.39

四至五年                    0.00          0.00                   0.00

合计               60,663,288.78        100.00           4,222,504.64

帐龄                                     年末数

                  金额                   比例(%)              坏帐准备

一年以内        11,831,832.10              33.83             709,909.93

一至二年        12,453,297.10              35.61             871,730.79

二至三年         5,566,900.34              15.92             445,352.03

三至四年         2,538,374.27               7.26             253,837.43

四至五年         2,579,371.11               7.38             464,286.80

合计            34,969,774.92             100.00           2,745,116.98

    其中持本公司5%（ 含5%）以上股份的股东单位的欠款见本会计报表附注八4.。

    其中本公司其他应收款欠款金额前五名合计5,683,565.43 元,占其他应收款总额的16.25%。

    4. 预付帐款

    2001年12月31日余额为人民币78,610,218.28 元，其中：

帐龄                       年初数                        年末数

                   金额              比例            金额         比例

一年以内        72,361,200.53        83.64      66,140,898.44    84.14

一至二年         8,219,315.48         9.50       6,848,110.24     8.71

二至三年         1,384,961.34         1.60       1,684,407.03     2.14

三至四年         4,548,377.31         5.16       3,936,802.57     5.01

合计            86,513,854.66       100.00      78,610,218.28   100.00

    其中预付持本公司5%（ 含5%） 以上股份的股东单位的款项见本会计报表附注八4.。 其中帐龄超过1 年的预付帐款均为本公司对长期供应商正常预付的原材料款。

    5. 应收补贴款

    2001年12月31日余额为人民币53,643,273.48元，其中：

项目                     年初数                   年末数

所得税返还           10,378,360.35             10,378,360.35

增值税返还              450,000.00                      0.00

应收出口退税                  0.00             43,264,913.13

合计                 10,828,360.35             53,643,273.48

项目                                备注

所得税返还              业经冀政函[1998] 23 号文批准，由于本公

                        司欠缴企业所得税，故未获得税收返还。

增值税返还

应收出口退税            其中年初数37,530,478.79 元在其他应收款

                        科目核算，本年度调整计入本科目。

合计

    应收补贴款年末较年初增长395.40%， 系由于应收出口退税原在其他应收款科目核算，现改为在本科目核算。

    6.存货

    2001年12月31日帐面余额及帐面净值分别为人民币139,744,661.40 元和134,291,250.34 元

    其中：

                         年初数                     年末数

项目               金额         跌价准备       金额            跌价准备

原材料          10,180,980.56    0.00    10,060,355.90             0.00

包装物           2,325,574.32    0.00     1,190,435.35             0.00

库存商品        74,487,108.16    0.00    92,286,080.23     3,449,592.02

在产品          31,796,897.91    0.00    35,436,846.29     2,003,819.04

在途物资                 0.00    0.00             0.00             0.00

低值易耗品          58,820.92    0.00         7,900.00             0.00

委托加工物资       101,411.94    0.00       763,043.63             0.00

合计           118,950,793.81    0.00   139,744,661.40     5,453,411.06

    7. 待摊费用

    2001年12月31日余额为人民币917,728.85元，其中：

项目              年初数             年末数              结存原因

财产保险费       536,027.23          393,736.50          尚未到期

色料费            35,729.74          114,264.00          未摊销完

模具费            79,973.37          143,394.79          未摊销完

报刊费            47,334.42           32,467.20          尚未到期

取暖费            32,803.00          196,876.36          尚未到期

其他            -302,854.50           36,990.00          未摊销完

合计             429,013.26          917,728.85

    待摊费用年末较年初增长113.92%， 系由于各项费用摊销未到期的原因。

    8.长期股权投资

    2001年12月31日帐面余额及帐面净值均为人民币5,497,320.42 元，其中：

    （1）其他股权投资

被投资公司名                     投资期限    占被投资单位注册资本比例

唐山华美陶瓷（香港）有限公司     2001-2016             100%

合计

被投资公司名称                 投资金额       减值准备         备注

唐山华美陶瓷（香港）有限公司   1,655,340.00      0.00        20万美元

合计                           1,655,340.00      0.00

    （2） 股权投资差额

被投资单位名称              初始金额        形成原因      摊销期限

河北长城陶瓷有限公司      6,757,959.91      投资差额        3.5年

唐山华美陶瓷有限公司      6,286,877.00      投资差额          9年

合计                     13,044,836.91

被投资单位名称            年初数          本期摊销额      年末摊余价值

河北长城陶瓷有限公司    1,929,064.65     1,929,064.65             0.00

唐山华美陶瓷有限公司    4,540,522.30       698,541.88     3,841,980.42

合计                    6,469,586.95     2,627,606.53     3,841,980.42

    9. 长期债权投资

    2001年12月31日帐面余额及帐面净值均为人民币6,132,621.52 元，其中：

债券种类              面值        年利率     初始投资成本    到期日

公路债券              17,000.00     10%          17,000.00     2010年

燃气股份债券       5,600,000.00   3.78%       5,600,000.00     2002年

合计               5,617,000.00               5,617,000.00

债券种类       本期利息         累计应收利息年       末余额     减值准备

公路债券            1,700.00        4,061.52       21,061.52      0.00

燃气股份债券      211,680.0       511,560.0     6,111,560.00      0.00

                          0               0

合计              213,380.0       515,621.5     6,132,621.52      0.00

                          0               2

    10.固定资产及累计折旧

    2001年12月31日固定资产原价及累计折旧分别为人民币546,734,305.11 元和202,604,052.26元，计提的固定资产减值准备为人民币11,911,961.70 元，其中：

    （1） 固定资产及累计折旧

项目                   年初数                   本年增加

原值：

房屋建筑物         199,802,433.57              836,814.21

机器设备           323,430,925.66            8,676,362.16

电子设备             4,341,767.92               45,320.00

运输设备             9,234,501.96                    0.00

其他设备             5,530,283.48            1,302,641.00

合计               542,339,912.59           10,861,137.37

累计折旧：

房屋建筑物          57,743,718.42            6,146,369.27

机器设备           108,646,051.39           22,804,976.53

电子设备             2,832,983.80              360,535.33

运输设备             5,824,641.04              828,440.16

其他设备             2,366,489.14              284,320.25

合计               177,413,883.79           30,424,641.54

净值               364,926,028.80

项目                 本年减少                     年末数

原值：

房屋建筑物         1,746,223.20                  198,893,024.58

机器设备           3,485,865.49                  328,621,422.33

电子设备             389,670.38                    3,997,417.54

运输设备             844,985.78                    8,389,516.18

其他设备                   0.00                    6,832,924.48

合计               6,466,744.85                  546,734,305.11

累计折旧：

房屋建筑物           571,401.19                   63,318,686.50

机器设备           3,128,277.89                  128,322,750.03

电子设备             172,493.47                    3,021,025.66

运输设备             418,220.00                    6,234,861.20

其他设备             944,080.52                    1,706,728.87

合计               5,234,473.07                  202,604,052.26

净值                                             344,130,252.85

    备注1：固定资产本年增加数中含在建工程转入数8,822,599.29 元。

    备注2：本公司系由唐山陶瓷集团有限公司为主要发起人改制重组设立；另唐山德盛陶瓷有限公司为本公司与唐山陶瓷集团有限公司合资设立。由于土地并未组入本公司及所属子公司，上述设立出资过程中，唐山陶瓷集团有限公司投入的实物资产中的房屋建筑物至今均未能办理房屋产权的过户，房屋所有权证仍登记为唐山陶瓷集团有限公司所属各子企业。其中房屋建筑物原值127,558,400.75 元，净值82,594,261.93 元。

    （2）固定资产减值准备

项目                      年初数            本年增加（减少“-”）

墙地砖二号生产线               0.00              8,851,463.31

机器设备                 541,190.37              1,262,053.66

房屋建筑物             1,155,102.86                      0.00

其他                     102,151.50                      0.00

合计                   1,798,444.73             10,113,516.97

项目                    年末数                计提或转回原因

墙地砖二号生产线        8,851,463.31        损坏停用，技术陈旧

机器设备                1,803,244.03        已毁损无法使用

房屋建筑物              1,155,102.86        已毁损无法使用

其他                      102,151.50        已毁损无法使用

合计                   11,911,961.70

    固定资产减值准备年末较年初增长562.35%， 系本年度墙地砖二号生产线及部分房屋设备出现毁损所致。

    11.工程物资

    2001年12月31日余额为人民币2,375,576.78 元，其中：

项目                            年初数                年末数

工程设备                     114,847.70           2,375,576.78

工程材料                   2,195,848.51                   0.00

合计                       2,310,696.21           2,375,576.78

    12.在建工程

    2001年12月31日余额为人民币24,770,939.92元，其中：

项目名称                  预算数         年初数           本年增加

日用瓷生产线改造项目                    185,785.87      1,705,436.86

高档釉面砖生产线项目       464万元    1,189,977.92      4,138,890.61

一次快烧生产线改造工程   3,134万元            0.00      7,040,312.63

高档洁具示范线项目       1,040万元    1,028,104.73        898,237.53

新骨瓷生产线改造工程     2,955万元            0.00      3,085,656.40

墙砖100*100 技改项目       110万元            0.00      1,103,369.99

工业窑炉技术改造项目                  2,080,542.27        367,706.80

燕白瓷生产线改造项目     2,897万元            0.00      2,665,000.00

高白瓷生产线改造工程     2,635万元            0.00      4,042,006.70

其他                                  3,350,899.74      1,441,086.16

合计                                  7,835,310.53     26,487,703.68

项目名称                  本年转入固定资产       其他减少数

日用瓷生产线改造项目       1,515,819.36         247,963.00

高档釉面砖生产线项目         310,000.00               0.00

一次快烧生产线改造工程             0.00               0.00

高档洁具示范线项目                 0.00               0.00

新骨瓷生产线改造工程         106,307.00         481,512.00

墙砖100*100 技改项目               0.00               0.00

工业窑炉技术改造项目               0.00               0.00

燕白瓷生产线改造项目               0.00               0.00

高白瓷生产线改造工程       4,042,006.70               0.00

其他                       2,848,466.23               0.00

合计                       8,822,599.29         729,475.00

项目名称                       年末数    资金来源    工程投入占预算比例

日用瓷生产线改造项目         127,440.37      自筹

高档釉面砖生产线项目       5,018,868.53      自筹       108%

一次快烧生产线改造工程     7,040,312.63      自筹        22%

高档洁具示范线项目         1,926,342.26      自筹        19%

新骨瓷生产线改造工程       2,497,837.40      自筹        10%

墙砖100*100 技改项目       1,103,369.99      自筹       100%

工业窑炉技术改造项目       2,448,249.07      自筹

燕白瓷生产线改造项目       2,665,000.00      自筹         9%

高白瓷生产线改造工程               0.00      自筹        15%

其他                       1,943,519.67      自筹

合计                      24,770,939.92

    本项目均无资本化利息，在建工程年末较年初增长216.14%， 系本年度本公司新开工技改项目所致。

    13.短期借款

    2001年12月31日余额为人民币75,522,185.00元，其中：

借款类别              年初数                          年末数

担保借款             39,800,000.00                67,072,185.00

信用借款             61,790,955.00                 8,450,000.00

合计                101,590,955.00                75,522,185.00

    14.应付帐款

    2001年12月31日余额为人民币86,332,393.44 元，其中欠持本公司5% （含5% ）以上股份的股东单位的款项见本会计报表附注八4。 ，本项目无帐龄超过3 年的应付帐款。

    15.预收帐款

    2001年12月31日余额为人民币21,758,874.66 元，其中无预收持本公司5% （含5%）以上股份的股东单位的款项。

    16.应付工资

    2001年12月31日余额为人民币7,838,137.84 元，其中无属于拖欠性质或工效挂钩的部分。

    17.应付股利

    2001年12月31日余额为人民币13,533,526.73 元，其中：

项目                                 年初数                  年末数

普通股股利                          26,250,000.00               0.00

河北省工艺品进出口有限公司              78,785.12          78,785.12

中国陶艺进出口有限公司                 594,634.39         594,634.39

唐山陶瓷集团有限公司                48,482,167.94               0.00

美国塞达胜公司                      12,860,107.22      12,860,107.22

合计                                88,265,694.67      13,533,526.73

    18. 应交税金

    2001年12月31日余额为人民币28,615,216.47元，其中：

项目                 税率               年初数             年末数

所得税           母公司执行33%；

                 其他见注1            17,574,767.06    15,140,962.54

增值税           按17%计算销项税      11,593,237.22    10,578,204.83

城市维护建设税   应交流转税的7%          582,412.68       631,570.74

房产税           房屋原值70%的1.2%       871,977.50     1,761,153.69

土地使用         税按税务核定            101,717.74       285,248.08

营业税利         息收入按5%              236,653.57       225,653.57

个人所得税                                     0.00        -7,576.98

合计                                  30,960,765.77    28,615,216.47

项目                       备注

所得税

                        欠税未或批准

增值税                  欠税未或批准

城市维护建设税          欠税未或批准

房产税                  欠税未或批准

土地使用                欠税未或批准

营业税利                欠税未或批准

个人所得税

合计

    注1. 纳入合并范围的子公司唐山德盛陶瓷有限公司执行33%的所得税率；中外合资控股子公司河北长城陶瓷有限公司及唐山华美陶瓷有限公司执行24%的法定税率，并享受优惠政策减半按12%征收。

    19. 其他应交款

    2001 年12 月31 日余额为人民币2,638,849.04元，其中：

项目               年初数            年末数      性质     计缴标准

教育费附加      328,757.60         399,652.70    欠缴   应交流转税的3.5%

住房公积金            0.00       2,231,893.30    欠缴   按工资总额的5%

河道管理费       32,908.79           7,303.04    欠缴   主管部门核定

合计            361,666.39       2,638,849.04

    20. 其他应付款

    2001 年12 月31 日余额为人民币110,723,892.89 元，其中金额较大的欠款及欠持本公司5% （含5% ）以上股份的股东单位的款项见本会计报表附注八4.。

    21.预提费用

    2001 年12 月31 日余额为人民币160,556.95元，其中：

项目                  年初数                年末数       结存原因

修理费            705,549.32                  0.00

利息              791,435.79                  0.00

模具费            201,483.38                  0.00

取暖费            514,216.86                  0.00

水电费            558,156.80             53,549.09       尚未结算

其他              344,218.14            107,007.86       尚未结算

合计            3,115,060.29            160,556.95

    22. 长期借款

    2001 年12 月31 日余额为人民币176,700,000.00 元，其中：

借款条件              年初数                年末数            币种

信用借款            5,700,000.00           5,700,000.00      人民币

担保借款           85,000,000.00         171,000,000.00      人民币

合计               90,700,000.00         176,700,000.00

    其中国债贴息贷款80,000,000.00 元，长期借款年末较年初增长94.82%， 系本公司本年度新增国债贴息贷款所致。

    23. 专项应付款

    2001 年12 月31 日余额为人民币3,387,305.45元，其中:

项目                    年初数                      年末数

技术开发费               0.00                   3,187,305.45

科技三项费               0.00                     200,000.00

合计                     0.00                   3,387,305.45

    24.其他长期负债

    2001 年12 月31 日余额为人民币0.00 元，其中：

项目                    年初数        年末数           备注

冻结资金利息          2,979,865.94     0.00       已转入资本公积股本溢价

其他                  2,000,000.00     0.00

合计                  4,979,865.94     0.00

    25. 股本

    2001 年12 月31 日余额为人民币175 000 000.00 元，其中：

    公司股份变动情况

    数量单位：万股

                    期初数            本次变动增减（+，-）       期末数

项目                          配股 送股  公积金转股 其他  小计

一、尚未流通股份    11 000.00                                  11 000.00

1. 发起人股份       11 000.00                                  11 000.00

其中：

国家拥有股份        11 000.00                                  11 000.00

境内法人持有股份

境外法人持有股份

其他

2. 募集法人股

3. 内部职工股

4. 优先股或其他

其中：转配股

未上市流通股份合计  11 000.00                                  11 000.00

二、已上市流通股份

1. 人民币普通股      6 500.00                                   6 500.00

2. 境内上市的外资股

3. 境外上市的外资股

4. 其他

已上市流通股份合计   6 500.00                                   6 500.00

三、股份总数        17 500.00                                  17 500.00

    26. 资本公积

    2001 年12 月31 日余额为人民币281,199,064.05 元，其中：

项目               年初数                 本年增加      本年减少

股本溢价         278,217,903.63         2,979,865.94

股权投资准备               0.00             1,294.48

合计             278,217,903.63         2,981,160.42

项目                年末数                     备注

股本溢价            281,197,769.57        冻结资金利息转入

股权投资准备              1,294.48

合计                281,199,064.05

    27. 盈余公积

    2001 年12 月31 日余额为人民币38,382,428.30 元，其中：

项目            年初数              本年增加    本年减少       年末数

法定盈余公积     9,718,857.46            0.00    0.00      9,718,857.46

公益金           4,859,428.73            0.00    0.00      4,859,428.73

其他            23,321,025.30      483,116.81    0.00     23,804,142.11

合计            37,899,311.49      483,116.81    0.00     38,382,428.30

    注1： 法定盈余公积金和公益金是母公司根据本身实现的净利润提取数；

    注2： 其他为公司的子公司根据自身净利润按有关规定提取的各项基金中按投资比例，本公司所拥有的份额。

    28. 未分配利润

    2001 年12 月31 日余额为人民币10,098,781.48 元。本公司2001 年度年初未分配利润为人民币35,925,033.69 元，2001 年度实现净利润人民币-24,339,390.62 元，分别提取职工奖励及福利基金1,003,744.78 元，储备基金241,558.40 元，企业发展基金241,558.41 元，可供股东分配的利润为人民币10,098,781.48 元。本公司2002 年4 月8 日召开董事会，决议本公司2001 年度不进行利润分配，2001 年末未分配利润为人民币10,098,781.48 元。

    29. 主营业务收入及主营业务成本

    2001 年度发生额分别为人民币402,581,571.09 元和314,433,022.52 元,其中:

项目类别                                上年数

                             主营业务          收入主营业务成本

日用陶瓷               367,887,812.92            259,404,156.37

卫生陶瓷                62,627,989.19             37,536,046.06

建筑陶瓷                30,006,554.58             28,666,382.84

特种陶瓷                 6,954,132.33              5,278,924.14

合计                   467,476,489.02            330,885,509.41

项目类别                                本年数

                         主营业务收入              主营业务成本

日用陶瓷               321,285,414.10            251,846,815.34

卫生陶瓷                51,705,225.45             34,929,674.07

建筑陶瓷                22,240,702.40             23,985,899.75

特种陶瓷                 7,350,229.14              3,670,633.36

合计                   402,581,571.09            314,433,022.52

    本公司向前五名客户销售的收入总额为人民币150,409,192.00 元,占本公司全部销售收入的37.36%。

    30. 主营业务税金及附加

    2001 年度发生额为人民币1,056,950.48 元,其中:

项目               计缴标准                    上年数            本年数

城市维护建设税     应交流转税的7%        1,072,472.24        704,633.62

教育费附加         应交流转税的3.5%        536,236.11        352,316.86

合计                                     1,608,708.35      1,056,950.48

    31.财务费用

    2001 年度发生额为人民币8,581,592.36 元,其中:

项目类别                    上年数                     本年数

利息支出             11,419,033.44              11,872,006.11

减:利息收入           7,588,396.91               4,342,517.48

汇兑损失                552,016.36                 475,113.74

减:汇兑收益              19,059.73                      72.54

其他                    871,303.87                 577,062.53

合计                  5,234,897.03               8,581,592.36

    其中收取本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的资金利息见本会计报表附注八10.。 财务费用本年较上年增加63.93%,系本公司本年度货币资金减少导致利息收入减少所致。

    32. 投资收益

    2001 年度发生额为人民币-2,414,226.53 元,其中:

项目                                            上年数         本年数

河北长城陶瓷有限公司股权投资差额摊销     -1,930,845.68  -1,929,064.65

唐山华美陶瓷有限公司股权投资差额摊销       -698,541.88    -698,541.88

债券投资收益                                213,380.00     213,380.00

合计                                     -2,416,007.56  -2,414,226.53

    33.补贴收入

    2001 年度发生额为人民币4,287,683.00 元,其中:

项目类别                           上年数                   本年数

增值税返还                   3,591,054.85             2,152,800.00

出口商品贴息收入               595,204.00             2,134,883.00

合计                         4,186,258.85             4,287,683.00

    34.营业外支出

    2001 年度发生额为人民币11,941,329.69 元,其中:

项目类别                      上年数                   本年数

固定资产清理损失          937,563.80             1,660,167.74

固定资产减值准备                0.00            10,113,516.97

其他                      118,269.43               167,644.98

合计                    1,055,833.23            11,941,329.69

    营业外支出本年较上年增长1030.99%,系本年度计提固定资产减值准备所致。

    35. 收到的其他与经营活动有关的现金

    2001 年度发生额为人民币33,778,345.93 元,其中收到唐山陶瓷集团有限公司资金往来款31,783,244.68 元

    36. 支付的其他与经营活动有关的现金

    2001 年度发生额为人民币45,310,307.24 元,其中金额较大的项目列示如下:

项目类别                                  金额

运输费                               11,586,199.66

业务办公费                            2,521,866.09

销售佣金                              3,583,084.61

研究开发费                            2,753,701.54

租赁费                                1,990,580.28

物料消耗                              1,630,440.57

退休人员费用                          1,549,314.52

展览费                                1,515,598.53

商检费                                1,454,592.17

配套费                                1,737,216.99

差旅费                                1,278,310.17

修理费                                1,145,839.29

广告费                                1,046,702.49

合计                                 33,793,446.91

    37. 收到的其他与筹资活动有关的现金

    2001 年度发生额为人民币20,795,350.24 元,其中收到集团公司借与本公司所属子公司唐山华美陶瓷有限公司货币资金20,476,000.00 元。

    六、母公司会计报表主要项目注释（单位人民币元）

    38. 应收帐款

    2001 年12 月31 日帐面余额及帐面净值分别为人民币111,168,006.22 元和101,051,993.43 元

    其中：

帐龄                                       年初数

                          金额             比例(%)      坏帐准备

一年以内              48,443,095.34         50.12    2,906,585.72

一至二年              18,592,615.61         19.24    1,301,483.09

二至三年               7,253,362.90          7.50      580,269.03

三至四年              22,361,411.28         23.14    2,236,141.13

四至五年                       0.00          0.00            0.00

合计                  96,650,485.13                  7,024,478.97

帐龄                                  年末数

                  金额               比例(%)         坏帐准备

一年以内      39,564,726.21           35.58        2,373,883.57

一至二年      23,396,688.12           21.05        1,637,768.17

二至三年       5,001,673.58            4.50          400,133.89

三至四年      25,908,226.71           23.31        2,590,822.67

四至五年      17,296,691.60           15.56        3,113,404.49

合计         111,168,006.22          100.00       10,116,012.79

    39. 其他应收款

    2001 年12 月31 日帐面余额及帐面净值分别为人民币87,268,536.07 元和81,737,491.75 元

    其中：

帐龄                                      年初数

                       金额           比例(%)       坏帐准备

一年以内           12,690,957.08        23.09          961,457.43

一至二年           39,502,353.56        71.87        2,765,164.75

二至三年               63,525.25         0.12            5,082.02

三至四年            2,704,191.62         4.92          270,419.16

合计               54,961,027.51       100.00        4,002,123.36

帐龄                              年末数

                  金额            比例(%)          坏帐准备

一年以内        61,031,004.64       69.93         3,661,860.28

一至二年        23,034,587.71       26.40         1,612,421.14

二至三年         3,176,573.72        3.64           254,125.90

三至四年            26,370.00        0.03             2,637.00

合计            87,268,536.07      100.00         5,531,044.32

    40. 长期股权投资

    2001 年12 月31 日帐面余额及帐面净值均为人民币78,108,527.31 元，其中：

    （1） 其他股权投资

被投资单位名称                    投资期限    占被投资单位注册资本比例

河北长城陶瓷有限公司              2001-2013           71.62

唐山华美陶瓷有限公司              1992-2007           74.40

唐山德盛陶瓷有限公司              1999-2019           54.64

合计

被投资单位名称             初始投资金额资产      减值准备     备注

河北长城陶瓷有限公司       10,603,770.00           0.00      未发生减值

唐山华美陶瓷有限公司       15,996,000.00           0.00      未发生减值

唐山德盛陶瓷有限公司       24,000,000.00           0.00      未发生减值

合计                       50,599,770.00           0.00

    （2） 权益变动

被投资单位名称           追加投资额           被投资单位权益增减额

河北长城陶瓷有限公司         0.00               -11,481,740.23

唐山华美陶瓷有限公司         0.00                13,808,984.43

唐山德盛陶瓷有限公司         0.00                -4,101,156.64

合计                         0.00                -1,773,912.44

被投资单位名称           分得的现金股利         累计权益增减额

河北长城陶瓷有限公司         0.00                   665,971.67

唐山华美陶瓷有限公司         0.00                35,849,713.23

唐山德盛陶瓷有限公司         0.00                -9,006,927.59

合计                         0.00                27,508,757.31

    （3） 股权投资差额

被投资单位名称               初始金额          形成原因     摊销期限

河北长城陶瓷有限公司          6,757,959.91     投资差额      3.5年

唐山华美陶瓷有限公司          6,286,877.00     投资差额        9年

合计                         13,044,836.91

被投资单位名称            年初数        本年摊销额         年末摊余价值

河北长城陶瓷有限公司  1,929,064.65    1,929,064.65                 0.00

唐山华美陶瓷有限公司  4,540,522.30      698,541.88         3,841,980.42

合计                  6,469,586.95    2,627,606.53         3,841,980.42

    41. 长期债权投资

债券种类            面值          年利率     初始投资成本       到期日

公路债券            7,000.00        10%           7,000.00      2010年

燃气股份债券    5,600,000.00      3.78%       5,600,000.00      2002年

合计            5,607,000.00                  5,607,000.00

债券种类             本期利息       累计应收利息   年末余额    减值准备

公路债券                 700.00       1,728.19        8,728.19   0.00

燃气股份债券         211,680.00     511,560.00    6,111,560.00   0.00

合计                 212,380.00     513,288.19    6,120,288.19   0.00

    42. 主营业务收入及主营业务成本

    2001 年度发生额分别为人民币119,002,153.70 元和94,363,162.29 元，其中：

项目类别                                  上年数

                          主营业务收入                 主营业务成本

日用陶瓷                 50,990,333.57                33,425,820.20

卫生陶瓷                 49,818,960.68                26,799,855.36

建筑陶瓷                 30,006,554.58                28,666,382.84

特种陶瓷                  6,954,132.33                 5,278,924.14

合计                    137,769,981.16                94,170,982.54

                                            本年数

                           主营业务收入              主营业务成本

日用陶瓷                  50,511,731.16             45,890,264.64

卫生陶瓷                  38,899,491.01             20,816,364.54

建筑陶瓷                  22,240,702.40             23,985,899.75

特种陶瓷                   7,350,229.14              3,670,633.36

合计                     119,002,153.71             94,363,162.29

    43. 投资收益

    2001 年度发生额为人民币-1,562,826.92 元，其中：

项目                                      上年数             本年数

河北长城陶瓷有限公司                        415,144.79    -9,552,675.58

唐山华美陶瓷有限公司                     11,826,572.72    14,507,526.31

唐山德盛陶瓷有限公司                     -2,793,214.78    -4,102,451.12

河北长城陶瓷有限公司股权投资差额摊销     -1,930,845.68    -1,929,064.65

唐山华美陶瓷有限公司股权投资差额摊销       -698,541.88      -698,541.88

债券投资收益                                212,380.00       212,380.00

合计                                      7,031,495.17    -1,562,826.92

    七、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响

    纳入合并范围的两个中外合资控股子公司河北长城陶瓷有限公司和唐山华美陶瓷有限公司原执行《外商投资企业会计制度》，自2002 年1 月1 日起执行《企业会计制度》。纳入合并范围的唐山德盛陶瓷有限公司原执行《股份有限公司会计制度》，自2002 年1 月1 日起执行《企业会计制度》。上述子公司2001 年度会计报表已按《企业会计制度》进行追溯调整，在编制合并会计报表时，对于两个中外控股子公司执行的固定资产折旧政策同母公司不同所引起的差异根据重要性原则未进行调整。

    八、关联方关系及其交易

    1.存在控制关系的关联方；

企业名称                         注册地址

唐山陶瓷集团有限公司        唐山市路北区缸窑路

唐山华美陶瓷有限公司        唐山市唐马路

河北长城陶瓷有限公司        唐山市路北区银河路

唐山德盛陶瓷有限公司        唐山市路北区滨河路

企业名称                          主营业务

唐山陶瓷集团有限公司       日用陶瓷、墙地砖、美术陶瓷及 母公司

                           陶瓷用原、辅料等生产与销售

唐山华美陶瓷有限公司       日用瓷生产和销售

河北长城陶瓷有限公司       日用陶瓷餐具、咖啡具、其他陶

                           瓷制品生产与销售

唐山德盛陶瓷有限公司       生产经营建筑、卫生陶瓷

                           及其配套产品

企业名称              与本企业关系       经济性质或类型      法定代表人

唐山陶瓷集团有限公司   母公司                 国有独资        邢平均

唐山华美陶瓷有限公司   子公司                 中外合资        邢平均

河北长城陶瓷有限公司   子公司                 中外合资        邢平均

唐山德盛陶瓷有限公司   子公司                 有限公司        孙建兴

    2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变动；

企业名称                        2000年12月31日          2001年12月31日

唐山陶瓷集团有限公司            423,980,000.00          423,980,000.00

唐山华美陶瓷有限公司             21,500,000.00           21,500,000.00

河北长城陶瓷有限公司             14,805,600.00           14,805,600.00

唐山德盛陶瓷有限公司             43,920,000.00           43,920,000.00

    3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化；

                                       2000年12月31日

企业名称                          金额                       %

唐山陶瓷集团有限公司        110,000,000.00                 62.86

唐山华美陶瓷有限公司         15,996,000.00                 74.40

河北长城陶瓷有限公司         10,603,770.00                 71.62

唐山德盛陶瓷有限公司         24,000,000.00                 54.64

                               2001年12月31日

企业名称                               金额                %

唐山陶瓷集团有限公司          110,000,000.00             62.86

唐山华美陶瓷有限公司           15,996,000.00             74.40

河北长城陶瓷有限公司           10,603,770.00             71.62

唐山德盛陶瓷有限公司           24,000,000.00             54.64

    4.同关联方债权、债务

    关联方应收、应付款项

项目                 2000年12月31日     2001年12月31日    经济内容

应收帐款：

唐山陶瓷集团有限公司   7,144,092.52      10,244,621.64    销售商品

其他应收款：

唐山陶瓷集团有限公司   3,386,224.73       6,998,402.13    资金往来款

应付帐款：

唐山陶瓷集团有限公司   7,056,433.69               0.00    购买商品

其他应付款：

唐山陶瓷集团有限公司   3,139,663.54      55,398,908.22    资金往来款

预付帐款

唐山陶瓷集团有限公司  65,445,635.21      50,755,459.23  子公司预付原料款

    5.销售货物

    本公司2000年度及2001年度向关联方销售货物有关明细资料如下：（单位：人民币元）

                                                金额

企业名称                           2000年                   2001年

唐山陶瓷集团有限公司           5,232,922.35           18,669,417.56

合计                           5,234,922.35           18,671,418.56

    6.购买货物

    本公司2000 年度及2001 年度向关联方销售货物有关明细资料如下：（单位：人民币元）

                                                 金额

企业名称                          2000年                     2001年

唐山陶瓷集团有限公司           32,755,216.21          41,058,165.61

合计                           32,757,216.21          41,060,166.61

    7.定价原则

    本公司所属子公司唐山华美陶瓷有限公司向唐山陶瓷集团有限公司所属一瓷厂及白玉瓷厂提供原料（泥料、色料、辅助材料等）并收购其产成品（白瓷、花瓷等），所销售原料以生产成本价结算，所购买产品以生产成本价为依据，经双方协商确定。

    8.提供担保

    本公司短期借款2,800,000.00 元及长期借款3,000,000.00 元由唐山陶瓷集团有限公司提供担保。

    9.租赁

    本公司所属子公司河北长城陶瓷有限公司生产经营用土地及厂房均向唐山陶瓷集团有限公司进行租赁，本年度共向唐山陶瓷集团有限公司支付土地及房屋租赁费人民币2,518,592.46 元。

    根据本公司与唐山陶瓷集团有限公司订立的《土地租赁协议》，本公司有偿使用唐山陶瓷集团有限公司的土地，租赁期20 年，本公司向集团公司年缴纳租金516,556.78元。

    10.提供资金

    根据公司2001年度向唐山陶瓷集团有限公司提供资金257,893,600.00 元，并向其收取资金占用费3,056,309.96 元，唐山陶瓷集团有限公司于年内已将上述款项全部予以归还。

    九、或有事项：

    截至审计报告日（2002年4月8日），本公司无重大经济担保、财务承诺和其他或有事项。

    十、承诺事项：

    截至审计报告日（2002年4月8日），本公司无重大经济担保、财务承诺和其他或有事项。

    十一、期后事项：

    截至审计报告日（2002年4月8日），本公司未发生影响会计报表阅读和理解的重大期后事项。

    十二、其他重要事项：

    截至审计报告日（2002年4月8日），本公司不存在需披露而未披露的其他重要事项。


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