百大集团股份有限公司二OO一年年度报告
| 日期：2002.04.09 10:58 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
百大集团股份有限公司二OO一年年度报告 重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 百大集团股份有限公司董事会 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件 一、公司基本情况简介 公司法定中文名称：百大集团股份有限公司 公司法定英文名称：BAIDA GROUP CO., LTD. 公司英文名称缩写：BAIDA GROUP 公司法定代表人：董伟平 公司董事会秘书：何美云 电子信箱：[email protected] 联系地址：公司董事会办公室 联系电话：0571-85109129 公司传真：0571-85150586 国际互联网网址：http://www.baidagroup.com 公司注册及办公地址：杭州市延安路546 号 邮政编码：310006 公司信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年报备置地点：公司董事会办公室 公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：百大集团 股票代码：600865 公司首次注册或变更注册登记日期、地点： 1992 年9 月30 日在杭州市工商行政管理局首次注册 1993 年10 月29 日公司名称变更为“百大集团股份有限公司（杭州）” 1996 年9 月19 日公司名称变更为“百大集团股份有限公司” 企业法人营业执照注册号：3301001000524 税务登记号：330193143044537 公司聘请的会计师事务所：浙江天健会计师事务所 地址：浙江杭州文三路388 号钱江科技大厦15-20 楼 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度利润总额及其构成（单位：元） 利润总额 56,008,990.91 净利润 39,987,438.70 扣除非经常性损益后的净利润 45,235,938.91 主营业务利润 161,157,661.23 其他业务利润 13,793,392.95 营业利润 56,821,849.07 投资收益 2,404,521.81 补贴收入 ---------- 营业外收支净额 -3,217,379.97 经营活动产生的现金流量净额 107,117,057.98 现金及现金等价物净增减额 -75,440,731.57 注：扣除非经常性损益后的净利润项目及涉及的金额： 1．营业外收入 534,346.69 2．营业外支出 3,751,726.66 3．处置子公司投资损失 2,493,270.03 合计 -5,710,650.00 上述项目所得税影响额 457,716.46 少数股东损益 4,433.33 非经常性损益净额 -5,248,500.21 根据中国证监会证监会计字[2001]7 号《公开发行证券的公司信息披露规范问答》第1 号的规定，本公司根据实际情况分析后，认为流动资产盘盈盘亏损益、收取的借款利息、委托存款收益三个项目属于公司三年以上经常性发生的业务，并业经浙江天健会计师事务所出具浙天会[2002]第98 号专项审核意见确认，因此不纳入非经常性损益的范围。 （二）公司近三年主要会计数据和财务指标 项目 2001年度 2002年度 调整前 主营业务收入（元） 1,014,841,836.60 928,479,491.70 净利润（元） 39,987,438.70 54,377,909.58 总资产（元） 1,316,261,181.24 1,377,643,079.10 股东权益（元） 655,566,303.28 654,769,271.25 每股收益（元/股） 0.15 0.20 加权平均每股收益（元/ 0.15 0.20 扣除非经常性损益后的每 股收益（元/股） 0.17 0.20 每股净资产（元/股） 2.43 2.43 调整后每股净资产（元/股 2.20 2.23 每股经营活动产生的现金 流量净额（元/股） 0.40 0.52 净资产收益率（%） 6.10 8.30 扣除非经常性损益后的加 权平均净资产收益率（%） 6.85 8.00 项目 2000年度 1999年度 调整后 调整前 主营业务收入（元） 928,479,491.70 827,429,964.33 净利润（元） 41,236,699.88 49,069,653.67 总资产（元） 1,332,145,319.29 1,399,791,640.66 股东权益（元） 640,527,229.93 647,998,240.08 每股收益（元/股） 0.15 0.18 加权平均每股收益（元/ 0.15 0.18 扣除非经常性损益后的每 股收益（元/股） 0.20 0.19 每股净资产（元/股） 2.37 2.40 调整后每股净资产（元/股 2.19 2.28 每股经营活动产生的现金 流量净额（元/股） 0.52 0.13 净资产收益率（%） 6.44 7.57 扣除非经常性损益后的加 权平均净资产收益率（%） 8.07 7.95 项目 1999年度 调整后 主营业务收入（元） 827,429,964.33 净利润（元） 50,291,643.43 总资产（元） 1,398,690,809.04 股东权益（元） 646,897,409.18 每股收益（元/股） 0.19 加权平均每股收益（元/ 0.19 扣除非经常性损益后的每 股收益（元/股） 0.20 每股净资产（元/股） 2.40 调整后每股净资产（元/股 2.28 每股经营活动产生的现金 流量净额（元/股） 0.13 净资产收益率（%） 7.77 扣除非经常性损益后的加 权平均净资产收益率（%） 8.15 （三）利润分配表附表的财务指标 2001年度利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 24.58 24.40 0.60 0.60 营业利润 8.67 8.60 0.21 0.21 净利润 6.10 6.05 0.15 0.15 扣除非经常性损益后的净利润 6.90 6.85 0.17 0.17 （四）报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初余额 269,706,320.00 318,266,905.42 61,591,527.70 17,173,505.26 本期增加 5,998,115.81 1,999,371.94 本期减少 期末余额 269,706,320.00 318,266,905.42 67,589,643.51 19,172,877.20 项目 未分配利润 未确认投资 股东权益合计 损失 期初余额 -9,037,523.19 640,527,229.93 本期增加 39,987,438.70 -674,796.55 45,310,757.96 本期减少 30,271,684.61 30,271,684.61 期末余额 678,230.90 655,566,303.28 1．盈余公积增减变动说明： 本期盈余公积和法定公益金增加系根据董事会通过的2001 年度利润分配预案提取。 2．本期利润分配比例以及未分配利润增减变动情况的说明： 本期未分配利润减少系根据董事会确定的2001 年度利润分配预案，按2001 年度实现净利润提取10%的法定盈余公积金、5%的法定公益金；每10 股派发现金红利0.90 元(含税)。 3． 以前年度损益调整致使年初未分配利润变动的内容、原因、依据和影响的说明： 按照《企业会计制度》的规定和财政部财会[2001]17 号文的有关要求，公司因计提固定资产减值准备并作追溯调整，调减期初未分配利润11,264,390.31 元；因对开办费改按于开始生产经营当月一次计入损益并作追溯调整，调减期初未分配利润841,344.82 元。合计调减期初未分配利润12,105,735.13 元。 4．未确认的投资损失说明： 公司全资子公司杭州市广告艺术公司期末净资产为-674,796.55 元，根据《企业会计制度》及财政部财会[1999]10 号文《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》的规定，公司对该公司投资以长期股权投资账面余额减记至零为限，因此产生未确认的投资损失为-674,796.55 元。 三、股本变动及股东情况 (一)股份变动情况 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 134,366,382 其中： 国家持有股份 80,730,000 境内法人持有股份 53,636,382 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 134,366,382 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 135,339,938 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 135,339,938 三、股份总数 269,706,320 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 134,366,382 其中： 国家持有股份 80,730,000 境内法人持有股份 53,636,382 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 134,366,382 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 135,339,938 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 135,339,938 三、股份总数 269,706,320 （二）股票发行与上市情况 1998 年1 月23 日，因1997 年度配股所增加的15,715,440 股社会公众股上市流通。2000年10 月9 日，因1995 年、1997 年配股产生的34,214,498 股转配股上市流通。公司流通股份增加至135,339,938 股。 (三)股东情况介绍 1． 截止2001 年12 月31 日，公司股东总数为80670 名。 2． 2001 年12 月31 日在册的公司前十名股东情况： 股份质押或 股东名称 年度内股份 年末持股数 增减情况（股） （股） 杭州市投资控股有限公司 80,730,000 杭州市股权交流中心 +4,741,675 10,038,015 杭州企业产权交易所 +8,158,288 8,283,288 杭州工商信托投资有限公司 +40,000 4,040,000 浙江泰丰控股集团有限公司 +3,900,000 3,900,000 浙江东海石油实业有限公司 +2,925,000 2,925,000 浙江省第三建筑工程公司 1,950,000 杭州商学院 1,462,500 杭州百货总公司 1,370,000 杭州商业资产经营有限公司 +1,213,875 1,213,875 股东名称 股份性质 冻结情况 杭州市投资控股有限公司 国家股 无 杭州市股权交流中心 法人股 无 杭州企业产权交易所 法人股 无 杭州工商信托投资有限公司 流通股3,929,942股，法 无 人股110,058股 浙江泰丰控股集团有限公司 法人股 无 浙江东海石油实业有限公司 法人股 无 浙江省第三建筑工程公司 法人股 无 杭州商学院 法人股 无 杭州百货总公司 流通股200,000股，法人 无 股1,170,000股 杭州商业资产经营有限公司 法人股 无 注： 在上述前10 位股东中，杭州市投资控股有限公司持有杭州工商信托投资有限公司27.75%的股份，公司未知其余股东之间是否存在关联关系。 3． 公司控股股东的情况： 杭州市投资控股有限公司成立于1997 年8 月28 日，注册资本7 亿元，股权结构为国有独资，主要业务是国有资产投资，经营杭州市政府授权范围内的国有资产，其法定代表人郑向炜。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性 别 年龄 职务 任期 董伟平 女 47 董事长、总经理 1999.5-2002.5 周德新 男 50 副董事长 1999.5-2002.5 李锦荣 男 38 董事、常务副总经理 1999.5-2002.5 郑向炜 男 43 董事 1999.5-2002.5 张德潭 男 46 董事 1999.5-2002.5 贾生华 男 39 董事 2001.4-2002.5 黄建新 男 38 董事 1999.5-2002.5 邹益民 男 44 董事 1999.5-2002.5 毛耀武 男 47 董事、副总经理 1999.5-2002.5 王问梅 女 55 董事、总会计师 1999.5-2002.5 郑建勤 女 53 董事 1999.5-2002.5 何美云 女 37 董事会秘书 1999.5-2002.5 刘文俊 男 45 监事会主席 1999.5-2002.5 何伟 女 55 监事 1999.5-2002.5 陈逢时 男 54 监事 1999.5-2002.5 田鸣 女 43 监事 1999.5-2002.5 李宏 女 38 监事 1999.5-2002.5 顾灵华 男 38 副总经理 1999.5-2002.5 姚旭 女 45 副总经理 2000.4-2002.5 姓名 年初持股 年度内变动数 年末持股 数(股) （股） 数(股) 董伟平 38,510 38,510 周德新 35,464 35,464 李锦荣 33,246 33,246 郑向炜 0 0 张德潭 0 0 贾生华 0 0 黄建新 0 0 邹益民 0 0 毛耀武 35,464 35,464 王问梅 33,246 33,246 郑建勤 33,246 33,246 何美云 0 0 刘文俊 29,644 29,644 何伟 24,935 24,935 陈逢时 0 0 田鸣 27,377 27,377 李宏 0 0 顾灵华 34,447 34,447 姚旭 10,000 10,000 注:董事、监事在股东单位任职情况: 郑向炜董事任杭州市投资控股有限公司总经理、杭州工商信托投资有限公司董事长；黄建新董事任杭州商学院财务处处长。 (二)年度报酬情况 1． 公司高级管理人员年薪由基本年薪、效益年薪、工作目标考核收入、特殊贡献奖（主要指利润指标超过计划2%，增加一万元奖励）四部分组成，按照2001 年3 月2 日三届八次董事会通过的《关于修改公司高级管理人员年薪方案的议案》，总年薪=基本年薪+效益年薪+工作目标考核收入+特殊贡献奖，其中：基本年薪=公司职工人均应发工资×6；效益年薪=净资产收益率×基本年薪×10；工作目标考核收入=基本年薪×30%。公司总经理按总年薪的100%获取，常务副总经理按总年薪的90%获取，公司其他高级管理人员按总年薪的70%获取。 2．公司共有董事、监事和高级管理人员19 人，支付全年报酬总额208.93 万元，其中：22-25万元3 人，17-20 万元7 人，4-7 万元3 人，另有6 人未在公司领取报酬。 3. 金额最高的前三名董事的报酬总额为712,749 元。 4. 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为659,016 元。 5. 不在本公司领取报酬的董事、监事有郑向炜、张德潭、贾生华、黄建新、邹益民、陈逢时6 人，其中贾生华、邹益民不在股东单位或其他关联单位领取报酬。 （三）董事、监事及高级管理人员聘任、离任情况 报告期内离任的董事有郑毅女士，因其工作繁忙，且工作所在地距杭州较远，公司三届一次董事会至三届七次董事会会议均未参加，未能履行其董事职责。公司2000 年度股东大会同意撤换郑毅董事，并增选贾生华先生为公司第三届董事会董事。 （四）公司员工情况 1．公司在职员工数为1476 人。 2．专业构成： 生产人员： 1094 人财务人员： 40 人 行政人员： 184 人其它： 158 人 3．教育程度： 研究生： 4 人 本科： 26 人 大专： 156 人 中专： 116 人 高中： 535 人 技校： 22 人 职高： 85 人 初中： 504 人 初中以下： 28 人 4．公司需承担费用的离退休职工人数为253 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》及其它相关法律、法规的要求，制定了《公司章程》等公司治理文件，以保障广大投资者的合法权益，并不断完善公司法人治理结构，规范公司经营运作，做到信息披露真实、准确、完整、及时。 公司治理的情况基本符合《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，主要表现在以下几个方面： 1．关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东与大股东享有平等地位，并使所有股东均能充分行使自己的权力；保持了与所有股东的有效沟通，能够按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，尽可能让更多的股东参加股东大会，行使股东的表决权，股东大会均有律师出席，并出具了律师见证意见；做到了公平合理，充分维护公司及广大投资者的利益，并对有关事项予以了充分披露。 2．关于董事与董事会：公司严格按照有关法规及《公司章程》的规定选聘董事，董事会成员的人数及人员结构符合有关规定；董事会经常组织董事学习相关法律、法规及《公司章程》，使其熟悉作为董事应有的权利、义务和承担的责任；公司董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，维护公司及广大投资者的合法权益。 3．关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；监事能够本着对广大投资者高度负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理及其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 4．关于绩效评价与激励约束机制：公司董事会会议审议通过了《公司高级管理人员年薪制试行办法》，该办法基本体现了以公司经营业绩来考评、决定高级管理人员报酬的激励原则。 5．关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 6．关于信息披露与透明度：公司专人负责信息的收集与披露工作，并严格按照监管部门规定的信息披露的内容和格式要求，真实、准确、完整、及时地履行持续披露信息义务，力求公司在披露信息的时间、方式上使所有股东均享有平等的机会获得信息，公司按高质量、高透明度的要求披露信息。 （二）公司治理结构存在的不足 对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，公司治理存在的主要不足有： 1．公司目前已有两名董事符合独立董事的要求，但未按聘任独立董事的程序进行聘任； 2．公司董事会专门委员会尚待建立； 3．《公司章程》中有关独立董事的条款不完善； 4．公司董事、监事和经理人员的绩效评价标准、程序和经理人员的激励约束机制有待进一步健全和完善。 5．《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《信息披露管理办法》需经董事会通过实施，《公司治理纲要》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》需经股东大会通过实施。 （三）改进公司治理的计划和措施 公司将按照《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等规范性文件的要求，从以下几个方面进一步改进公司治理结构： 1．认真组织学习、贯彻实施中国证监会关于公司治理的规范性文件，使公司及全体董事、监事、高级管理人员充分认识到规范公司治理的重要意义； 2．根据有关规范性文件的规定，董事会正积极修订《公司章程》及相关规定，建立独立董事制度，使公司独立董事的人数达到规定的数量和比例要求，同时为充分发挥独立董事的作用创造必要条件； 3．董事会将根据公司治理的需要，设立有关专门委员会，充分发挥董事会的作用； 4．公司基于业务开拓和长远发展的需要，将进一步完善董事、监事及高级管理人员的绩效评价标准、程序，积极探索实施经理人员的激励约束制度。 5．公司已着手编制《公司治理纲要》，一些相关的议事规则、管理办法正在进行修改，其中《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《信息披露管理办法》将在董事会上通过后实施，《公司治理纲要》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》将在股东大会上通过后实施。 （四）独立董事履行职责的情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，将于2002 年6 月30 日前完成2 名独立董事的选聘并建立独立董事制度。 （五）公司独立性说明 公司控股股东杭州市投资控股有限公司与本公司的关系符合有关规范性文件的要求，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的情形，人员、资产、财务、机构和业务方面的“五分开”在公司得到较好的贯彻，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，建立了比较完善的内部控制制度。公司经营业绩稳定，发展思路明确。 人员方面：公司经营及人事管理完全独立。公司董事长、总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员都属专职人员，未在控股股东方面兼职。 财务方面：公司拥有独立的财务管理和会计核算体系，制定了本公司的财务管理制度、会计核算制度，开设独立的银行帐户，独立依法纳税。财务方面的决策由公司管理层根据公司章程和相关管理制度规定的权限作出。 资产方面：公司在经营方面拥有独立的经营销售场所。 机构方面：公司有健全的组织机构体系，董事会、监事会和内部机构依照各自的职权、职责独立运作，与控股股东的相关部门不存在从属关系。 业务方面：公司的经营业务独立于控股股东，且与控股股东在业务上不存在任何竞争，公司业务结构完整，自主经营。 （六）高级管理人员的考评及激励机制 公司高级管理人员年度报酬实行年薪制，高级管理人员年薪与公司职工人均应发工资、净资产收益率、利润指标完成情况挂钩。 六、股东大会简介 （一）2000 年度股东大会基本情况 公司召开2000 年度股东大会的通知于2001 年3 月6 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。 公司2000 年度股东大会于2001 年4 月20 日在杭州大酒店八楼会议室如期召开，公司总股本269,706,320 股，到会股东及授权代表28 名，代表95,694,495 股，占公司总股本的35.48%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。大会由公司董事长董伟平女士主持。 （二）股东大会以记名投票方式表决通过了如下决议： 1． 审议并通过了公司《二OOO 年度董事会工作报告》； 2． 审议并通过了公司《二OOO 年度监事会工作报告》； 3． 审议并通过了公司《二OOO 年度财务决算报告》； 4． 审议并通过了公司《关于用年初未分配利润以及盈余公积弥补“住房周转金”期末借方余额的提案》； 5． 审议并通过了公司《二OOO 年度利润分配预案》； 6． 审议并通过了《关于续聘浙江天健会计师事务所担任公司二00 一年度财务审计工作的提案》； 7． 审议并通过了公司《关于变更公司部分董事的提案》； 8． 审议并通过了公司《关于修改公司章程的提案》。 股东大会的决议内容刊登在2001 年4 月21 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 （三）公司2000 年度股东大会同意撤换郑毅董事，并增选贾生华先生为公司第三届董事会董事。 七、董事会报告 （一）主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务包括百货业、旅游服务业。公司2001 年实现主营业务收入101,484.18 万元，实现利润总额5,600.90 万元，公司分行业经营情况如下： 1． 百货业 加强营销策划，调整经营结构。（1）推出以杭州百货大楼北楼老商场“装修特卖”为主题的一系列营销活动，取得了良好的销售业绩，并拉近了商家与顾客的距离；（2）确立了“中档为主，品牌经营”的商品定位，与周边商场错位经营，同时加大知名品牌的引进力度；（3）探索新的营销手段，在继续抓好信贷消费工作的同时，推出了网上商城，为消费者提供了新的消费模式。2001 年百货业实现营业收入92,063.19 万元，实现利润总额4,651.57 万元。百货零售额占杭州市社会消费品零售总额的2.21%。 2． 旅游服务业 酒店把握市场定位，借助网络促销。（1）广泛了解市场信息，及时调整营销策划，将协议单位和订房中心作为销售拓展的重点；（2）开展电子商务业务，分别与国内多家网络订房网站建立了良好的合作关系，为酒店带来了可观的增量客源；（3）酒店立足杭嘉湖地区，面向宁、温、上海地区促销，并积极推动全员销售 杭州园林旅游贸易有限公司推出“西湖风情”精品旅游线的各类营销活动，拓展旅游业务网络，建立了中国园林旅游网站（www.china1066.com），提高服务质量，加强旅游组团、接团工作。 公司2001 年旅游服务业实现营业收入8,774.32 万元，实现利润总额2,741.40 万元。 （二）主要控股公司经营情况及业绩 单位：元 公司名称 业务性质 经营范围 杭州灵隐旅游发展有限公司 旅游业 旅游经营开发 杭州园林旅游贸易有限公司 旅游业 旅游贸易 杭州旅游市场有限公司 旅游业 旅游市场建设经营 杭州振丰染整公司 纺织业 纺织染色整理 杭州广告艺术公司 广告业 广告制作传播 上海百大实业公司 商业 商业贸易 杭州百大广告公司 广告业 广告业务 杭州大酒店旅行社有限公司 旅游业 旅游商业 杭州博牌茶叶有限公司 商业 批发、零售 杭州科新百货商店 零售业 百货 公司名称 注册资本 资产规模 净利润 杭州灵隐旅游发展有限公司 100,000,000.00 549,301,040.07 ---------- 杭州园林旅游贸易有限公司 3,700,000.00 35,516,607.82 18,720,551.25 杭州旅游市场有限公司 5,000,000.00 3,296,912.10 -316,533.70 杭州振丰染整公司 5,034,273.00 4,154,454.28 ---------- 杭州广告艺术公司 1,000,000.00 1,541,355.35 -1,700,598.10 上海百大实业公司 1,000,000.00 2,129,301.67 -395,680.71 杭州百大广告公司 500,000.00 1,955,852.54 313,740.14 杭州大酒店旅行社有限公司 300,000.00 302,508.78 11,138.25 杭州博牌茶叶有限公司 500,000.00 303,489.83 -184,240.70 杭州科新百货商店 100,000.00 107,601.41 -36,227.30 注：杭州灵隐旅游发展有限公司目前正处于在建期；杭州振丰染整公司自1995 年成立至今未曾开业。 （三）主要供货商、客户情况 公司主业为百货业，主营百货零售，其向前五名供货商合计采购的金额占年度采购总额的16.45%；公司的主要客户为杭州地区的消费者及外地游客。 （四）经营中出现的问题与困难及解决方案 1．百货业：（1）杭州百货大楼北楼老商场已营运12 年，内部设施陈旧，已不能满足现代化商场的经营要求，为改善经营硬件设施，营造良好的经营环境，公司于5 月份对其进行全面的装修改造，并在9 月8 日重新开业，此次装修改善了百货大楼的购物环境；（2）受市场需求的约束和新型业态的冲击，百货业竞争越来越激烈，各大商场“满就送”、“折上送”等幅度越来越大，因此，公司百货业除在深化服务和整合多种促销手段上下工夫外，还不断提高对市场的应变能力和把握能力，积极调整商品结构，突出特色经营。 2．旅游服务业：（1）面对市场环境的挑战，酒店坚持以市场为导向，了解市场机会，采取各种促销手段，特别是以协议单位和订房中心为销售拓展重点；积极规范管理，开展ISO9001和ISO14001 认证工作，建立标准化文件体系，并进行体系的运转，完善服务规程；（2）根据市政府提出灵隐景区扩建工程要进一步突出佛教文化内涵，打响“东南佛国”品牌的要求，认真做好灵隐景区扩建工程总体规划方案的调整，在杭州市灵隐景区扩建工程协调小组会议上决定增加市佛教协会参与投资灵隐景区寺庙项目的建设，这样既可以加强工程建设力量、突出灵隐景区的佛教内涵，又减少公司投资灵隐景区扩建工程的资金总额。 （五）公司报告期内投资情况 公司报告期内总投资额为12,607.40 万元，去年同期为10,031.05 万元，增幅为25.68 %。 1. 报告期内无募集资金使用情况。 2. 报告期内非募集资金投资情况。 （1）报告期内，灵隐景区扩建工程投入7,107.76 万元，累计投资4.37 亿元。本年度完成了中天竺至上天竺的溪流、游步道等环境整治工作；完成了下天竺景区内居民的拆迁和安置工作；九里松农居点32 幢拆迁安置农居年内土建主体已结顶，并已着手外围建设；完成了天竺路农居拆迁调查和拆迁公示工作。 （2）报告期内，公司对杭州百货大楼北楼进行停业装修，共投入资金4,075.29 万元,新装修的商场已于9 月8 日重新开业。 （3）投资杭州新兰德资产管理投资有限公司840 万元，占28%的股份。该公司已于2001年3 月20 日注册成立。报告期内，杭州新兰德资产管理投资有限公司主要与上海新兰德开展业务合作，帮助其在浙江开拓证券咨询业务。由于本年度属于创办期，该公司报告期亏损23.5 万元。 （4）报告期内，公司对商业信息管理系统进行改造，加强了百货零售业业务经营过程中的内部控制，报告期内软、硬件设施共投入401.1 万元。 （六）公司财务状况 1．比较式会计报表中主要项目增减情况： 项目 2001 年度 2000 年度 总资产 1,316,261,181.24 1,332,145,319.29 长期负债 40,059,400.00 260,429,000.00 股东权益 655,566,303.28 640,527,229.93 主营业务利润 161,157,661.23 160,739,055.91 净利润 39,987,438.70 41,236,699.88 项目 增减金额 增减幅度% 总资产 -15,884,138.05 -1.19 长期负债 -220,369,600.00 -84.62 股东权益 15,039,073.35 2.35 主营业务利润 418,605.32 0.26 净利润 -1,249,261.18 -3.03 2．变动原因说明： （1）总资产减少，主要系货币资金、应收款项和存货的减少。 （2）长期负债减少，系一年内到期的长期银行借款转入流动负债。 （3）股东权益增加，系2001 年度利润分配增加的盈余公积金。 （4）主营业务利润增加，主要系公司百货业- 杭州百货大楼北楼停业装修前特卖活动带动杭州百货大楼营业收入增加而新增的利润。 （5）净利润减少，主要系公司为了提高资产质量，本期加大不良资产的处理力度，提高了坏帐准备的计提标准。 3． 变动超过30%的其他重大项目说明： （1）其他应收款减少，主要系本期内加快应收款项回收力度，核销了部分三年以上坏帐及增提坏帐准备。 （2）存货减少，主要系库存商品和开发产品（商品房）减少。 （3）长期待摊费用增加，主要系本期公司增加杭州百货大楼北楼营业场地装修费和杭州灵隐旅游发展有限公司开办费。 （4）应付票据增加，主要系百货业采取银行承兑方式的采购量增加。 （5）应付股利减少，主要系会计政策的追溯调整，可供分配的利润减少。 （6）管理费用增加，主要系本年度公司加大不良资产的处理力度，核销了部分三年以上的应收款项，提高了计提坏帐准备的标准并对无把握收回的应收帐款全额计提了坏帐准备。 （7）财务费用减少，主要系公司加快商品资金的周转，用于经营的银行借款减少，利息支出下降。 （8）投资收益减少，主要系本年度公司核销全资子公司杭州八达生产资料公司长期股权投资损失；计提杭州为食欢乐城有限公司和杭州振丰染整有限公司长期投资减值准备。 （9）营业外收支相抵净支出额减少，主要系上年度公司计提固定资产减值准备1,325.22 万元，而本年度未计提。 （七）生产经营环境及宏观政策、法规发生重大变化对公司财务状况和经营成果的影响 1．详见董事会报告第（四）点“经营中出现的问题与困难及解决方案”百货业的第（1）点。 2．根据财政部财税[2000]第99 号《关于进一步认真贯彻落实国务院（关于纠正地方自行制订税收先征后返政策的通知）的通知》，杭州市财政局根据杭财企[2000]982 号《关于返还企业所得税的通知》批准我公司2001 年度继续执行所得税先征33%,后返还18%,实征15%的优惠政策。根据国家财政部有关文件规定，自2002 年1 月1 日起，本公司所得税政策按国家有关规定执行，这将对公司的财务状况和经营成果产生一定的影响。 （八）公司新年度的经营计划 公司2002 年工作的指导思想是：振奋精神，开拓进取，深化改革，再创佳绩。总体工作要求是：以完善公司法人治理结构为契机，提升公司治理水平；深化激励手段，增强企业凝聚力；完善组织机构，提高办事效率；加强工作考核，提高整体形象；积极开拓创新，提高管理水平；运用现代化设备，提高管理科技含量；强化内部管理，提高经济效益；抓好建设项目，提高投资效益；加强精神文明建设，提高后勤保障。推进公司各项建设再上新台阶。 （1）深化激励手段，增强企业凝聚力。制定干部岗位标准，健全选人用人机制，搞好干部阶梯型培养和选拔工作；在积极培养内部骨干力量的同时，大力引进外部的新生力量，公司内倡导事业留人、感情留人、待遇留人的理念；积极为优秀干部、职工提供良好的培训机会和福利政策，建立总经理信箱，进一步激励、鞭策干部和员工，增强企业凝聚力。 （2）百货业：在竞争激烈的市场环境下，公司将坚持品牌经营、错位经营。同时调整商品结构，提高商品品位；调整人员结构，提高人员素质；加强营销策划，提高市场占有率。 （3）旅游服务业：酒店将以ISO9001/ISO14001 质量、环境管理体系为指导标准，加快推进服务质量标准化管理，在培训和督导两个环节上下工夫，切实提高服务质量；杭州园林旅游贸易有限公司努力扩大“西湖风情"精品旅游线的促销工作，将原有华东一带的销售网络，逐步推进到全国各地。同时拓展会务旅游及其它特色旅游。 （4）2002 年公司将逐步实施营销网络化、办公自动化。建立完善的商品信息管理系统、客户信息管理系统，通过以数据分析为核心的动态客户管理，透视商品热销、滞销情况，探测目标客户的潜在购买力，由此提高营销方式的应变能力，以现代科学技术来强化企业管理，产生效益。 （5）公司根据灵隐景区扩建工程调整的总体规划方案，将进一步加强领导，充实工程技术管理力量，全力抓好项目建设进度，积极做好景区征地拆迁、撤村建居、改善旅游环境、开发旅游资源的各项工作。结合建一流景区的要求，重点抓好天竺香市、天外茶村的开发建设工作；积极做好景区市政道路、管网、溪流整治、停车场等配套服务设施的前期准备工作；加快景区内非住宅用房拆迁和撤村建居的工作；计划年内完成九里松农居点建设和中法路隧道工程，同时尽早开工建设下天竺农居点、天竺香市一条街工程，为2003 年底前基本完成灵隐景区扩建工程打下扎实的基础。在灵隐景区建设的同时，公司将积极寻找“短、平、快”的投资项目，努力创造新的利润增长点。 （九）董事会日常工作情况 1．报告期董事会的会议情况及决议内容。 报告期公司共召开了两次董事会，具体情况如下： （1）2001 年3 月2 日，公司召开三届八次董事会，审议并通过了： 《2000 年度总经理工作报告》； 《2000 年年度报告正文》及《2000 年年度报告摘要》； 《2000 年年度财务决算报告》； 《2000 年度利润分配预案》； 《2001 年度利润分配政策议案》； 《2000 年度资产报损议案》； 《关于用年初未分配利润以及盈余公积弥补“住房周转金”期末借方余额的提案》； 《关于续聘浙江天健会计师事务所担任公司2001 年度财务审计工作的提案》； 《关于组建杭州新兰德资产管理投资有限公司的可行性报告》； 《关于变更公司部分董事的提案》； 《关于修改公司章程的提案》； 《关于确认与杭州解百集团股份有限公司签定互惠担保协议的议案》； 《关于召开2000 年度股东大会的议案》； 《关于修改公司高级管理人员年薪方案的议案》。 以上决议刊登在3 月6 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 （2）2001 年8 月9 日，公司召开三届九次董事会，审议并通过了： 《2001 年上半年总经理工作报告》； 《关于变更公司主要会计政策的议案》； 《关于计提固定资产减值准备、调整年初留存收益的议案》； 《关于核销进出口业务应收款项的议案》； 《2001 年度中期报告正文》及《2001 年度中期报告摘要》。 以上决议刊登在8 月11 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 2． 董事会对股东大会决议的执行情况。 2001 年6 月，公司实施了2000 年度利润分配方案，即以2000 年年末总股本269,706,320 股计算，每10 股派现金1.60 元（含税）。股权登记日2001 年6 月11 日，除息日2001 年6 月12日。 （十）公司2001 年利润分配预案 根据董事会确认的2001 年度利润分配预案,按照2001 年度实现净利润提取10%的法定盈余公积金、5%的法定公益金，每10 股派现金红利0.90 元（含税）；资本公积金不转增股本。 该分配预案须经股东大会表决通过。 （十一）其他报告事项 报告期公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》、《中国证券报》。报告期内无选定报纸变更情况。 八、监事会报告 2001 年，公司监事会严格按《公司法》和《公司章程》规定，以维护公司与股东权益为出发点，认真履行职责，根据股东大会的决议开展各项工作。 （一）报告期内监事会的工作情况 报告期监事会共召开四次会议，具体内容如下： 1． 2001 年3 月2 日，公司监事会召开三届七次会议，审议、通过的决议有： （1）审议、通过《2000 年度总经理工作报告》； （2）审议、通过《2000 年年度报告正文》及《2000 年年度报告摘要》； （3）审议、通过《2000 年年度财务决算报告》； （4）审议、通过《2000 年度利润分配预案》； （5）审议、通过《2001 年度利润分配政策议案》； （6）审议、通过《2000 年度资产报损议案》； （7）审议、通过《关于用年初未分配利润以及盈余公积弥补“住房周转金”期末借方余额的提案》； （8）审议、通过《关于续聘浙江天健会计师事务所担任公司2001 年度财务审计工作的提案》； （9）审议、通过《关于组建杭州新兰德资产管理投资有限公司的可行性报告》； （10）审议、通过《关于变更公司部分董事的提案》； （11）审议《关于修改公司章程的提案》； （12）审议《关于确认与杭州解百集团股份有限公司签定互惠担保协议的议案》； （13）审议《关于召开2000 年度股东大会的议案》； （14）审议《关于修改公司高级管理人员年薪方案的议案》； （15）审议《2000 年度百大集团股份有限公司监事会工作报告（初稿）》。 2． 2001 年4 月17 日，公司监事会召开三届八次会议，讨论、审议以下内容： （1） 审议、通过《2000 年度百大集团股份有限公司监事会工作报告》； （2） 通报、讨论近期公司班子会议及有关工作。 3．2001 年8 月9 日，公司监事会召开三届九次会议，主要讨论内容如下： （1） 审议、通过《百大集团股份有限公司2001 年上半年总经理工作报告》； （2） 审议、通过《关于变更公司主要会计政策的议案》； （3） 审议、通过《关于计提固定资产减值准备、调整年初留存收益的议案》； （4） 审议、通过《关于核销进出口业务应收款项的议案》； （5） 审议、通过《2001 年度中期报告正文》及《2001 年度中期报告摘要》。 4．2001 年12 月17 日，公司监事会召开三届十次会议，主要内容如下： （1） 通报、审议集团公司高级管理人员重要分工变动情况； （2） 通报、审议对公司控股的杭州灵隐旅游发展有限公司监督检查情况； （3） 通报、审议公司近期重要事项等。 （二）监事会对公司2001 年度有关事项的独立意见 1．公司依法运作情况：在报告期内，公司决策程序合法，公司的内部控制制度进一步完善，监事会在2001 年加强了对重大工程及重大投资项目的监督，对分、子公司的业务、财务进行了监督检查，督促其规范运作。在报告期内，公司董事、经理执行公司职务时，严格按照股东大会和公司章程赋予的职权行使权利，并履行义务，无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为发生。 2．检查公司财务情况：浙江天健会计师事务所出具的2001 年度财务审计报告，真实地反映了公司财务状况和经营成果。 3．报告期内，公司无募集资金使用情况。 4．报告期内，公司无收购、出售资产情况。 5．报告期内，公司关联交易协议、程序合法，未发现有损害公司和投资者利益的行为。 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 1．2000 年5 月4 日，公司对杭州为食欢乐城有限公司拖欠租金690 万元，向杭州市中级人民法院提起诉讼，要求杭州为食欢乐城有限公司支付所欠租金。2001 年6 月12 日经法院一审判决本公司胜诉。被告向浙江省高级人民法院上诉。2001 年10 月12 日经浙江省高级人民法院最终审理，以调解终结此案。杭州为食欢乐城有限公司在原有设备折价归还的基础上，再向公司支付人民币722,202.72 万元，现已履行完毕。 2．2000 年6 月，公司子公司杭州园林旅游贸易有限公司与浙江省五金矿产进出口公司签订采购钢材的合同，并按合同支付货款500 万元，后因钢材质量问题产生纠纷而提起诉讼。2001年7 月26 日，经杭州市中级人民法院判决，杭州园林旅游贸易有限公司退还浙江省五金矿产品进出口公司货物，浙江省五金矿产品进出口公司返还杭州园林旅游贸易有限公司尚未结算的货款4,032,020.00 元。2001 年9 月18 日，经浙江省高级人民法院判决，撤销杭州市中级人民法院判决，判决杭州园林旅游贸易有限公司赔偿浙江省五金矿产进出口公司差价损失591,200.00元及利息损失。 杭州园林旅游贸易有限公司已向有关部门申诉，目前该案正在调查复议中。 杭州园林旅游贸易有限公司实际先后向浙江五金矿产进出口公司宁波港仓库取得1,023.05吨钢材，发票金额3,989,895.00 元。至2001 年12 月31 日止，尚有1,010,105.00 元未收回。 （二）报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项 （三）报告期公司重大关联交易事项 1．2001 年1 月5 日，杭州科希盟科技有限公司与公司签订借款协议，向公司借款3,000万元，借款期限为2001 年1 月5 日至2001 年12 月15 日，月利率4.875‰。截至2001 年6 月29 日，杭州科希盟科技有限公司已陆续归还全部借款，公司取得利息收入482,137.50 元。 2． 报告期，公司子公司杭州灵隐旅游发展有限公司与杭州新兰德资产管理投资有限公司签订借款协议，将存放在国泰君安证券股份有限公司宁波兴宁路证券营业部的资金2,000 万元借给杭州新兰德资产管理投资有限公司有偿使用，借款期限从2001 年3 月16 日至2001 年12月16 日止，借款年利率6%。杭州灵隐旅游发展有限公司已分别于2001 年6 月28 日、12 月10日收回资金500 万元、1,500 万元，本期实际取得利息收入662,500.00 元。 报告期，杭州灵隐旅游发展有限公司与杭州新兰德资产管理投资有限公司签订借款协议，将4,000 万元借给杭州新兰德资产管理投资有限公司有偿使用，借款日期从2001 年4 月23 日至2002 年4 月23 日，年利率8%。2001 年9 月签订补充协议，将年利率调整至6%。杭州新兰德资产管理投资有限公司实际于2001 年12 月28 日归还借款。杭州灵隐旅游发展有限公司已计提利息收入483,333.00 元。 3．公司与杭州市工商信托投资股份有限公司签订委托存款协议,本期累计存出资金16,500 万元,月利率5.1125‰-10.00‰，取得利息净收入5,856,062.04 元。除本金2,500 万元尚未到期外，其余本息均已收回。 公司子公司杭州灵隐旅游发展有限公司与杭州市工商信托投资股份有限公司签订委托存款协议，本期累计存出资金9,410 万元，月利率5.0625‰，取得利息净收入3,387,790.57 元。除本金3,410 万元尚未到期外，其余本息均已收回。 4．公司为子公司杭州灵隐旅游发展有限公司向杭州市商业银行保亻叔支行借款5,000 万元提供担保，借款期限为2001 年7 月30 日至2002 年1 月8 日；为其向中国农业银行杭州市分行借款8,000 万元提供担保，借款期限为1999 年7 月6 日至2002 年7 月4 日；为其向中国农业银行杭州市分行借款7,000 万元提供担保，借款期限为1999 年7 月16 日至2002 年7 月4 日。 （四）重大合同及履行情况 1． 报告期公司托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 （1）公司无托管、承包、租赁其他公司资产事项。 （2）其他公司托管、承包、租赁本公司资产情况。 2001 年4 月4 日，公司与广东发展银行杭州分行签订房屋及设备设施租赁合同。公司将杭州市湖墅南路103 号二百大一楼东侧527 平方米及四楼1486 平方米场地和对应场地的设备设施出租给广东发展银行杭州分行。房屋租赁期限自2001 年4 月4 日起至2011 年4 月3 日止。房屋及设备设施年租金为180 万元，第五年递增为191 万元，第八年递增为202 万元。 2． 重大担保。 （1）2000 年12 月8 日，公司与杭州解百集团股份有限公司签定了有效期至2002 年7 月25日，总额为8,000 万元的贷款互惠担保协议，该担保协议经公司三届八次董事会确认通过。截止报告期末，公司共为杭州解百集团提供7,300 万元的担保。 （2）详见本节报告期公司重大关联交易事项的第4 点。 3． 其他重大合同。 2001 年5 月8 日，公司与浙江省第一建筑工程公司签订杭州百货大楼北楼建筑、安装二次装饰改造合同，合同价款为26,328,179 元。5 月10 日，双方签定补充合同：由公司提供材料设备款，公司按13,029,896 元支付工程款和预留工程尾款。此工程目前正在审计中。 （五）公司或持股5%以上股东在报告期内承诺事项 1．公司在报告期内承诺事项。 2001 年3 月2 日，经公司三届八次董事会审议通过了公司《2001 年度利润分配政策议案》：预计2001 年度利润分配1 次；2001 年度实现净利润用于股利分配的比例为10%—85%，2000年度未分配利润用于2001 年度股利分配的比例为10%—85%；以现金或送股或两者结合的方式进行分配，现金分配的比例在50%左右。董事会确定的2001 年度利润分配预案为：按2001 年度实现净利润提取10%的法定盈余公积金、5%的法定公益金，每10 股派发现金红利0.90 元(含税)。 2．持股5%以上股东在报告期内无承诺事项。 （六）公司聘任会计师事务所情况 2001 年4 月20 日，公司2000 年度股东大会审议通过了《关于续聘浙江天健会计师事务所担任公司二OO 一年度财务审计工作的提案》，续聘浙江天健会计师事务所担任公司2001 年度财务审计工作。公司最近两年支付给该会计师事务所的报酬如下： 2001年 2000年 备注 财务审计费 48万元 42万元 公司不承担差旅费等费用 （七）报告期公司、公司董事会及董事未有受监管部门处罚的情况发生 （八）其他重大事项 1．为改善经营硬件设施，营造良好的经营环境，杭州百货大楼北楼于2001 年5 月16 日开始停业装修，于2001 年9 月8 日重新开业，该事项已分别刊登在2001 年5 月17 日、2001 年9月6 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 2． 2001 年7 月25 日，公司收到杭府纪要[2001]90 号关于灵隐景区扩建工程建设管理有关问题的专题会议纪要。专题会议就杭州市灵隐景区扩建工程的建设、管理等问题进行讨论和研究。主要内容已刊登在2001 年7 月27 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 3．2001 年4 月29 日，公司与北京长新益康信息科技有限公司签订了商业信息管理系统技术开发合同，以通过电脑系统规范企业业务流程，加强监控力度，为企业管理提供及时、准确、有效的决策信息。 （九）所得税政策对公司未来业绩的影响 2002 年1 月1 日起，本公司所得税政策按国家有关规定执行，不再享受所得税先征33%后返还18%的优惠政策，这会对公司的财务状况和经营成果产生一定的影响。 （十）加入WTO 对公司经营的影响情况 中国加入WTO 后，流通领域的竞争将国际化，国外公司将凭借资金、信息和管理等优势进入国内市场，对公司的主营业务形成一定的冲击。这对公司既是机遇也是挑战。公司将密切关注和正确分析形势的发展变化，做好充足的应对准备，充分发挥名牌效应，利用环境和地理优势扩大销售规模，强化管理，提高经营质量和效益，实施品牌战略，增强信誉优势，调动各方面的积极性，不断提高公司抗风险的能力。 十、财务会计报告 (一)审计报告 审计报告 浙天会审[2002]第459 号 百大集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表，2001年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及2001 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 沈凌波 中国·杭州 中国注册会计师： 吕苏阳 报告日期：2002 年3 月13 日 (二)财务报表（见附） （三）会计报表附注 百大集团股份有限公司 会计报表附注 2001 年度 金额单位:人民币元 一、公司基本情况 百大集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经浙江省股份制试点工作协调小组浙股[1992]29号文批准，由原杭州百货大楼发起设立，成立于1992 年9 月30 日，原注册名称为杭州百货大楼股份有限公司。1993 年10 月29 日更名为百大集团股份有限公司（杭州），1996 年9 月19 日更名为百大集团股份有限公司，已取得杭州市工商行政管理局注册号3301001000524 企业法人营业执照。现有注册资本26,970.632 万元，折26,970.632 万股（每股面值1 元），其中已流通股份A 股135,339,938 股。公司股票已于1994 年8 月9 日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司属批发和零售贸易行业。经营范围：商品零售、批发，住宿、餐饮、旅游等服务，进出口业务及房产销售等。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (一) 会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 (二) 会计年度 会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 (三) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五) 外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月1 日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 短期投资核算方法 1. 短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 2. 期末短期投资按成本与市价孰低计量，并按投资类别计提跌价准备。 (八) 坏账核算方法 1. 采用备抵法核算坏账。 2001 年前，坏账准备按应收款项(包括应收账款和其他应收款)余额的5%计提，自2001 年1 月1 日起，对账龄在3 年以上的应收款项，改按其余额的20%计提。如有确凿证据表明应收款项不能收回的，对不能收回的部分全额计提。集团内公司间的应收款项不计提坏账准备。 2. 坏账的确认标准为： (1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； (2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收账款，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 (九) 存货核算方法 1. 存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。 2. 存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料（商品）按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法核算；发出库存商品采用先进先出法核算。房地产开发产品按实际成本入账，发出开发产品采用分批实际法核算。领用低值易耗品按一次摊销法摊销。 3. 存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4. 由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按分类存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备，但对库存商品中的积压时间较长的滞销商品按单个存货项目的成本高于预计售价的差额计提跌价准备。 (十) 长期投资核算方法 1. 长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 2. 股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销。 3. 长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 4. 期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 (十一) 委托贷款核算方法 1. 委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。 2. 委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 3. 期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 (十二) 固定资产及折旧核算方法 1. 固定资产的标准为使用年限在1 年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2,000 元以上，并且使用期限超过2 年的物品。 2. 固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输工具等类别。 3. 固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。（如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。） 4．固定资产折旧采用年限平均法。按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率(原值的3％)确定其折旧率。各类固定资产的使用年限和年折旧率如下： 固定资产类别 使用年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20-35 4.850-2.771 通用设备 8-28 12.125-3.464 专用设备 5-20 19.400-4.850 运输工具 8-12 12.125-8.083 5．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 (十三) 在建工程核算方法 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： (1) 长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工； (2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； (3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 (十四) 借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 (1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 在建工程以各项工程实际发生的支出入账，按工程项目分类核算，并在工程交付使用时按工程的实际成本结转固定资产。与工程有关的利息支出和外汇折算差额等借款费用，在固定资产尚未交付使用前予以资本化；交付使用后计入当期财务费用。 (十五) 无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： (1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； (2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； (3) 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (十六) 长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在项目规定的期限内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），原从开始生产经营的当月起，在5 年内分期平均摊销，现改为先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。 (十七) 收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2．提供劳务 在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等），以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可靠地计量。 (十八) 所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 (十九) 合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。 (二十) 会计政策和会计估计变更说明 本公司委托贷款、固定资产、在建工程和无形资产原期末不计提减值准备，现按照《企业会计制度》的规定和财政部财会[2001]17 号文的有关要求，从2001 年1 月1 日起改为执行对上述资产期末可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备的会计政策。对开办费原从开始生产经营的当月起，在5 年内分期平均摊销，现先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。对上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年同期数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为14,242,041.32 元，其中，因计提固定资产减值准备的累积影响数为13,252,223.89 元，因对开办费于开始生产经营当月一次计入损益的累积影响数为989,817.43 元。由于会计政策变更，调减了2000 年度的净利润13,141,209.70 元，调减了2000 年度少数股东损益368,116.94 元；调减了2001 年年初留存收益14,242,041.32 元，其中，未分配利润调减了12,105,735.13 元，盈余公积调减了2,136,306.19 元；调减了2001 年年初少数股东权益368,116.94 元；利润及利润分配表上年同期数栏的年初未分配利润调减了935,706.88 元。 本公司原对账龄在3 年以上的应收款项按其余额的5%计提坏账准备，为稳健核算经营业绩，自2001 年1月1 日起，对账龄在3 年以上的应收款项改按其余额的20%计提坏账准备。由于该项会计估计变更，本期增加计提坏账准备2,526,036.47 元，相应减少本期净利润2,514,666.95 元。 三、税（费）项 (一) 增值税 按13%、17%的税率计缴。 (二) 消费税 按5%的税率计缴。 (三) 营业税 按5%、7%的税率计缴。 (四) 城市维护建设税 按应交流转税税额（不含委贷利息收入应交国家税务局的营业税额）的7%计缴。 (五) 教育费附加 按应交流转税税额的4%计缴。 (六) 企业所得税 本公司企业所得税按33%的税率计缴，由财政返还18%。所属子公司除杭州大酒店旅行社有限公司按18%的税率计缴所得税外其余均按33%税率计缴。 四、控股子公司及合营企业 (一) 控制的所有子公司及合营企业 企业全称 业务性质 注册地址 注册资本 杭州灵隐旅游发展有限公司 旅游业 浙江杭州 100,000,000.00 杭州园林旅游贸易有限公司 旅游业 浙江杭州 3,700,000.00 杭州旅游市场有限公司 旅游业 浙江杭州 5,000,000.00 杭州振丰染整有限公司 纺织业 浙江杭州 5,034,273.00 杭州市广告艺术公司 广告业 浙江杭州 1,000,000.00 上海百大实业公司 商业 上海 1,000,000.00 杭州百大广告公司 广告业 浙江杭州 500,000.00 杭州博牌茶叶有限公司 商业 浙江杭州 500,000.00 杭州大酒店旅行社有限公司 旅游业 浙江杭州 300,000.00 杭州科新百货商店 零售业 浙江杭州 100,000.00 企业全称 经营范围 投资额 拥有权益比例 杭州灵隐旅游发展有限公司 旅游开发经营 95,000,000.00 95% 杭州园林旅游贸易有限公司 旅游贸易 3,515,100.00 95% 杭州旅游市场有限公司 旅游市场建设 3,000,000.00 60% 杭州振丰染整有限公司 纺织染色整理 2,768,850.15 55% 杭州市广告艺术公司 广告制作传播 1,000,000.00 100% 上海百大实业公司 商业贸易 1,000,000.00 100% 杭州百大广告公司 广告制作传播 500,000.00 100% 杭州博牌茶叶有限公司 批发零售 300,000.00 60% 杭州大酒店旅行社有限公司 旅游商业 300,000.00 100% 杭州科新百货商店 百货业 100,000.00 100% 合并范围中上海百大实业公司已停业，杭州振丰染整有限公司自1995 年成立至今未曾开业。 (二) 合并报表范围发生变更的内容和原因 上期纳入合并范围的子公司杭州八达生产资料有限公司因于2001 年10 月9 日注销，根据《合并会计报表暂行规定》的规定，本期不纳入合并范围。 五、利润分配 根据本公司董事会决议确定的2001 年度利润分配预案，按2001 年度实现净利润提取10%的法定盈余公积金、5%的法定公益金；每10 股派发现金红利0.90 元（含税）。 六、合并会计报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1.货币资金 期末数188,661,808.72 （1）明细情况 项目 期末数 期初数 现金 34,373.01 32,603.87 银行存款 182,826,258.17 263,984,892.85 其他货币资金 5,801,177.54 85,043.57 合计 188,661,808.72 264,102,540.29 （2）无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险款项。 2.短期投资 期末数59,141,000.00 （1）明细情况 期末数 项目 投资金额 跌价准备 账面价值 股权投资 41,000.00 41,000.00 其他投资 59,100,000.00 59,100,000.00 合计 59,141,000.00 59,141,000.00 期初数 项目 投资金额 跌价准备 账面价值 股权投资 其他投资 61,041,708.00 61,041,708.00 合计 61,041,708.00 61,041,708.00 （2）短期投资——股票投资情况 股票名称 股数期末数期末市价 三佳模具 4,000.00 27,200.00 未上市 宝光股份 5,000.00 13,800.00 未上市 小计 9,000.00 41,000.00 （3）短期投资——其他投资情况 1）1 年内到期的委托存款 受托单位 本金 利息 减值准备 期末数 杭州工商信托投资股份有限公司 59,100,000.00 59,100,000.00 小计 59,100,000.00 59,100,000.00 2）占短期投资总额10%（含10%）以上的其他投资 项目 投入日期 金额 所得收益 委托存款 2001.12.11 25,000,000.00 未计 委托存款 2001.12.28 34,100,000.00 未计 小计 59,100,000.00 （4）本公司短期投资无账面成本高于市价的情况，故未计提短期投资跌价准备。 （5）本公司短期投资不存在变现的重大限制。 3.应收账款 期末数16,688,663.21 （1）账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 15,248,771.30 84.76 762,438.57 14,486,332.73 1-2 年 2-3 年 69,440.49 0.39 3,472.02 65,968.47 3 年以上 2,670,452.51 14.85 534,090.50 2,136,362.01 合计 17,988,664.30 100.00 1,300,001.09 16,688,663.21 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 2,966,263.78 21.64 148,313.19 2,817,950.59 1-2 年 95,403.00 0.70 4,770.15 90,632.85 2-3 年 3 年以上 10,644,179.23 77.66 532,208.96 10,111,970.27 合计 13,705,846.01 100.00 685,292.30 13,020,553.71 （2）期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为4,441,004.67元，占应收账款账面余额的24.69%。 （3）无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 （4）应收账款——外币应收账款 期末数 账龄 原币别及金额 汇率 折人民币金额 1 年以内 USD 227,690.60 8.2766 1,884,504.02 HKD 256,515.00 1.0606 272,059.81 3 年以上 USD 282,438.45 8.2766 2,337,630.08 小计 4,494,193.91 期初数 账龄 原币别及金额 汇率 折人民币金额 1 年以内 3 年以上 USD 805,416.36 8.2781 6,667,317.17 HKD 256,515.00 1.0606 272,059.81 小计 6,939,376.98 （5）其他说明 本公司本期全额核销账龄3 年以上应收账款4,269,031.17 元。 4.其他应收款 期末数27,173,143.69 （1）账龄分析 期末数期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 10,994,352.22 31.94 549,717.61 10,444,634.61 1-2 年 4,477,234.99 13.01 223,861.75 4,253,373.24 2-3 年 1,199,266.59 3.48 59,963.33 1,139,303.26 3 年以上 17,749,990.72 51.57 6,414,158.14 11,335,832.58 合计 34,420,844.52 100.00 7,247,700.83 27,173,143.69 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 27,203,646.04 39.41 1,360,182.31 25,843,463.73 1-2 年 7,084,524.19 10.26 354,226.21 6,730,297.98 2-3 年 10,235,511.93 14.83 511,775.60 9,723,736.33 3 年以上 24,498,165.64 35.50 1,224,908.28 23,273,257.36 合计 69,021,847.80 100.00 3,451,092.40 65,570,755.40 （2）金额较大的其他应收款 单位名称 账面余额 款项性质及内容 富阳百货大楼股份有限公司 3,943,968.75 借款 浙江富春实业发展公司 3,580,200.00 预付款逾期 赵峰及杭州长虹服装有限公司 3,010,232.48 预付款逾期 深圳奔流服装有限公司 2,674,793.13 预付款逾期 北京科希盟科技产业中心 2,600,000.00 代垫款 小计 15,809,194.36 （3）期末其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为15,809,194.36 元，占其他应收款账面余额的45.93%。 （4）无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）其他说明 1) 账龄3年以上应收款中，有应收浙江富春实业发展公司3,580,200.00元，本公司已于以前年度起诉并胜诉，但因该公司已停业，无任何财产可供执行，本年已按全额提取坏账准备。 2) 本公司本期全额核销账龄3 年以上其他应收款10,239,754.04 元。 5.预付账款 期末数44,285,454.49 （1）账龄分析 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 42,721,869.49 96.47 35,345,722.29 97.25 1-2 年 1,010,105.00 2.28 800,000.00 2.21 2-3 年 553,480.00 1.25 3 年以上 197,986.20 0.54 合计 44,285,454.49 100.00 36,343,708.49 100.00 （2）无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）账龄1年以上预付账款未结算的原因说明 账龄在1 年以上的预付款项均系本公司子公司杭州园林旅游贸易有限公司预付给浙江省五金矿产进出口公司及杭州永达实业公司的购货款，已发生诉讼，详见本会计报表附注九（二）、（三）之说明。 6.应收补贴款期末数459,706.28 （1）明细情况 项目 期末数 期初数 应收出口退税 459,706.28 合计 459,706.28 （2）性质或内容说明 均系出口产品按国家退税政策计算的应收未收的出口退税款。 7.存货 期末数15,422,193.45 （1） 明细情况 项目 期末数 账面余额 跌价准备 账面价值 库存材料 1,244,744.67 27,782.69 1,216,961.98 库存商品 11,485,094.81 894,878.44 10,590,216.37 委托代销商品 开发产品 3,601,184.00 3,601,184.00 包装物 低值易耗品 13,831.10 13,831.10 合计 16,344,854.58 922,661.13 15,422,193.45 项目 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 库存材料 1,166,207.01 1,166,207.01 库存商品 22,335,868.68 4,541,392.98 17,794,475.70 委托代销商品 25,808.54 25,808.54 开发产品 12,882,903.72 12,882,903.72 包装物 52,617.96 52,617.96 低值易耗品 合计 36,463,405.91 4,541,392.98 31,922,012.93 （2）存货跌价准备 1) 明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 库存材料 27,782.69 27,782.69 库存商品 4,541,392.98 1,030,936.60 4,677,451.14 894,878.44 合计 4,541,392.98 1,058,719.29 4,677,451.14 922,661.13 2）存货可变现净值确定依据的说明 存货可变现净值系参照期末市价确定。 （3）其他说明 期末存货账面余额中有受托代销商品10,040,628.68元，与代销商品款账面余额一致。 8.待摊费用 期末数173,556.09 项目 期末数 期初数 年末结存原因 保险费 173,556.09 235,858.86 预付2002 年度保险费 订报费 59,659.56 其他 165,332.59 合计 173,556.09 460,851.01 9. 长期股权投资 期末数16,399,056.03 （1）明细情况 期末数期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 -5,032,579.31 865,892.29 -5,898,471.60 对联营企业投资 13,459,827.63 13,459,827.63 其他股权投资 10,037,700.00 1,200,000.00 8,837,700.00 合计 18,464,948.32 2,065,892.29 16,399,056.03 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 -5,871,342.55 -5,871,342.55 对联营企业投资 5,997,061.98 5,997,061.98 其他股权投资 10,037,700.00 10,037,700.00 合计 10,163,419.43 10,163,419.43 （2）长期股权投资-其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 杭州新兰德资产管理投资有限公司 5年 8,400,000.00 28.00% 杭州市商业银行 长期 5,000,000.00 0.95% 杭州科希盟科技有限公司 15年 3,450,000.00 34.50% 杭州天都大酒店有限公司 14年 3,000,000.00 30.00% 富阳百货大楼股份有限公司 长期 2,127,700.00 8.70% 浙江晶鑫实业有限公司 15年 1,250,000.00 25.00% 杭州为食欢乐城有限公司 12年 1,200,000.00 5.00% 蓬莱市西湖宾馆 15年 250,000.00 50.00% 天津华联商厦股份有限公司 长期 180,000.00 0.043% 杭州高富娱乐城有限公司 8年 30,000.00 3.00% 小计 24,887,700.00 2) 权益法核算的其他股权投资 a. 明细情况 被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 投资额 投资额 权益增减额 杭州新兰德资产管理投资有限公司 8,400,000.00 8,334,203.14 杭州科希盟科技有限公司 3,450,000.00 -808,562.84 杭州天都大酒店有限公司 3,000,000.00 -62,874.65 小计 14,850,000.00 7,462,765.65 被投资单位名称 本期分得的 本期累计 现金红利额 增减额 杭州新兰德资产管理投资有限公司 8,334,203.14 杭州科希盟科技有限公司 -808,562.84 杭州天都大酒店有限公司 -62,874.65 小计 7,462,765.65 对浙江晶鑫实业有限公司虽持股比例占25%，因无重大影响；蓬莱市西湖宾馆持股50%，但因已对外承包，故对该两单位的投资均按成本法核算。 b. 本公司被投资单位不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 3）股权投资差额 a. 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 杭州园林旅游贸易有限公司 -8,387,632.25 -5,871,342.55 小计 -8,387,632.25 -5,871,342.55 被投资单位名称 本期摊销 期末数 摊销期限 杭州园林旅游贸易有限公司 -838,763.24 -5,032,579.31 10年 小计 -838,763.24 -5,032,579.31 b. 股权投资差额形成原因说明 杭州园林旅游贸易有限公司股权投资差额系本公司收购该投资单位股权时，所支付的收购价款和收购基准日应占被收购单位净资产份额的差额。合并报表时形成合并价差。 4）其他股权投资减值准备 a.明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 杭州为食欢乐城有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00 杭州振丰染整有限公司 865,892.29 865,892.29 小计 2,065,892.29 2,065,892.29 b.计提原因说明 杭州为食欢乐城有限公司主要经营性资产已折价抵给本公司，该公司已停止经营，投资不能收回，故全额计提减值准备；杭州振丰染整有限公司自1995年成立至今未曾开业，按其长期待摊费用－开办费余额中本公司应承担部分计提减值准备。 10.长期债权投资 期末数30,000,000.00 （1）明细情况 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 其他债权投资 30,000,000.00 30,000,000.00 合计 30,000,000.00 30,000,000.00 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 其他债权投资 30,000,000.00 30,000,000.00 合计 30,000,000.00 30,000,000.00 （2）长期债权投资-其他债权投资 1）明细情况 被投资单位名称 年利率(%) 到期日 初始投资成本 上海浦东陆家嘴其昌栈建设项目 30,000,000.00 小计 30,000,000.00 被投资单位名称 本期利息 累计应收或已收利息 期末数 上海浦东陆家嘴其昌栈建设项目 30,000,000.00 小计 30,000,000.00 2）其他说明 2000年4月8日，本公司与上海三新企业发展有限公司签订协议，合作建设位于上海陆家嘴金融中心区内的其昌栈危旧房改造项目，该项目资本金20,000万元，本公司投入3,000万元，占项目资本金的15％，按比例享受和承担收益与风险。该项目2001年5月1日正式开盘销售，预计2002年12月20日完工交房，本期未确认销售收入，故本公司本期亦未确认投资收益。预计2002年无法收回该投资，故挂长期债权投资。 3) 其他债权投资减值准备情况 其他债权投资不存在可收回金额低于账面价值的情况，不需计提减值准备。 11.固定资产原价期末数520,445,466.74 （1）明细情况 类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 357,537,687.92 3,013,869.44 通用设备 103,917,837.13 19,869,064.59 专用设备 47,611,266.06 5,657,604.88 运输工具 9,644,139.16 782,439.84 合计 518,710,930.27 29,322,978.75 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 245,333.33 360,306,224.03 通用设备 17,038,380.35 106,748,521.37 专用设备 10,001,228.60 43,267,642.34 运输工具 303,500.00 10,123,079.00 合计 27,588,442.28 520,445,466.74 （2） 本期增加包括从在建工程完工转入19,099,233.72元。 （3） 上述固定资产已有165,552,028.77元用作抵押。 （4） 融资租入固定资产情况 类别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 运输工具 1,010,200.00 792,919.64 217,280.36 小计 1,010,200.00 792,919.64 217,280.36 （5）经营租出固定资产情况 类别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 59,528,280.64 5,917,585.27 53,610.695.37 通用设备 14,299,337.72 3,956,053.39 10,343,284.33 专用设备 1,104,615.13 386,734.00 717,881.13 小计 74,932,233.49 10,260,372.66 64,671,860.83 12.累计折旧期末数116,206,652.71 类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 48,087,100.58 10,479,857.95 通用设备 32,615,398.05 7,515,954.77 专用设备 26,658,663.64 1,229,712.52 运输工具 5,381,599.03 913,215.56 合计 112,742,761.30 20,138,740.80 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 53,206.70 58,513,751.83 通用设备 9,904,764.98 30,226,587.84 专用设备 6,489,210.21 21,399,165.95 运输工具 227,667.50 6,067,147.09 合计 16,674,849.39 116,206,652.71 13.固定资产净值 期末数404,238,814.03 类别 期末数 期初数 房屋及建筑物 301,792,472.20 309,450,587.34 通用设备 76,521,933.53 71,302,439.08 专用设备 21,868,476.39 20,952,602.42 运输工具 4,055,931.91 4,262,540.13 合计 404,238,814.03 405,968,168.97 14.固定资产减值准备 期末数6,912,178.69 （1）明细情况 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 299,733.87 146,937.87 152,796.00 通用设备 11,805,951.99 5,904,803.50 5,901,148.49 专用设备 1,146,538.03 288,303.83 858,234.20 合计 13,252,223.89 6,340,045.20 6,912,178.69 （2）固定资产减值准备计提原因及本期变动说明 对闲置不用和部分技术陈旧的固定资产，按照账面净值与可收回金额的差额计提减值准备，可收回金额根据浙江正大资产评估公司出具的浙正大评报字[2001]第15号评估报告的评估结果并结合本公司实际情况确定。详见本会计报表附注十二（八）之说明。 本期因百货大楼北楼装修等原因，上述部分固定资产报损，相应冲减固定资产减值准备6,340,045.20元。 15.在建工程 期末数426,086,744.45 （1）明细情况 期末数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 灵隐新景区扩建工程 424,555,177.28 424,555,177.28 染整工程 1,315,681.97 1,315,681.97 百货大楼北楼改造工程 零星工程 215,885.20 215,885.20 合计 426,086,744.45 426,086,744.45 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 灵隐新景区扩建工程 363,105,618.16 363,105,618.16 染整工程 1,385,823.00 1,385,823.00 百货大楼北楼改造工程 760,000.00 760,000.00 零星工程 8,040.00 8,040.00 合计 365,259,481.16 365,259,481.16 （2）在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 增加 固定资产 灵隐新景区扩建工程 363,105,618.16 61,449,559.12 染整工程 1,385,823.00 111,858.97 百货大楼北楼改造工程 760,000.00 38,797,738.20 19,077,751.26 杭州大酒店二期配套工程 1,694,772.88 为食娱乐城装修工程 1,195,237.60 零星工程 8,040.00 232,367.66 21,482.46 合计 365,259,481.16 103,481,534.43 19,099,233.72 工程名称 本期 期末数 其他减少 灵隐新景区扩建工程 424,555,177.28 染整工程 182,000.00 1,315,681.97 百货大楼北楼改造工程 20,479,986.94 - 杭州大酒店二期配套工程 1,694,772.88 - 为食娱乐城装修工程 1,195,237.60 - 零星工程 3,040.00 215,885.20 合计 23,555,037.42 426,086,744.45 工程名称 资金 预算数工程投入占 来源 预算的比例 灵隐新景区扩建工程 募股、贷款7.81亿元 54.56% 染整工程 其他 百货大楼北楼改造工程 其他 杭州大酒店二期配套工程 其他 为食娱乐城装修工程 其他 零星工程 其他 合计 （3）借款费用资本化金额 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 固定资产 灵隐新景区扩建工程 24,765,231.67 10,987,300.00 小计 24,765,231.67 10,987,300.00 工程名称 本期 期末数 年资本化率 其他减少 灵隐新景区扩建工程 35,752,531.67 5.4771% 小计 35,752,531.67 （4）在建工程减值准备情况 在建工程不存在可收回金额低于账面价值的情况，不需计提减值准备。 16.无形资产 期末数45,411,860.75 （1）明细情况 期末数期初数 种类 账面余额 减值准备 账面价值 延安路262-264号地块土地使用权 27,875,174.27 27,875,174.27 湖墅南路35号土地使用权 5,485,419.46 5,485,419.46 杭州大酒店二期配套工程土地使用权 2,032,056.00 2,032,056.00 半道红巷1号土地使用权 8,973,877.70 8,973,877.70 商友管理软件系统 1,045,333.32 1,045,333.32 合计 45,411,860.75 45,411,860.75 种类 账面余额 减值准备 账面价值 延安路262-264号地块土地使用权 28,753,831.05 28,753,831.05 湖墅南路35号土地使用权 5,634,115.18 5,634,115.18 杭州大酒店二期配套工程土地使用权 2,094,580.80 2,094,580.80 半道红巷1号土地使用权 9,223,152.04 9,223,152.04 商友管理软件系统 合计 45,705,679.07 45,705,679.07 （2）无形资产增减变动情况 种类 取得 原始 期初 方式 金额 数 延安路262-264号地块土地使用权 购入 35,146,268.00 28,753.831.05 湖墅南路35号土地使用权 购入 6,642,143.70 5,634,115.18 杭州大酒店二期配套工程土地使用权 购入 2,500,992.00 2,094,580.80 半道红巷1号土地使用权 购入 9,970,975.00 9,223,152.04 商友管理软件系统 购入 1,120,000.00 合计 55,380,378.70 45,705,679.07 种类 本期 本期 本期 增加 转出 摊销 延安路262-264号地块土地使用权 878,656.78 湖墅南路35号土地使用权 148,695.72 杭州大酒店二期配套工程土地使用权 62,524.80 半道红巷1号土地使用权 249,274.34 商友管理软件系统 1,120,000.00 74,666.68 合计 1,120,000.00 1,413,818.32 种类 期末数 累计摊 销额 延安路262-264号地块土地使用权 27,875,174.27 7,271,093.73 湖墅南路35号土地使用权 5,485,419.46 1,156,724.24 杭州大酒店二期配套工程土地使用权 2,032,056.00 468,936.00 半道红巷1号土地使用权 8,973,877.70 997,097.30 商友管理软件系统 1,045,333.32 74,666.68 合计 45,411,860.75 9,968,517.95 种类 剩余摊销年限 延安路262-264号地块土地使用权 376-384个月 湖墅南路35号土地使用权 374-518个月 杭州大酒店二期配套工程土地使用权 390个月 半道红巷1号土地使用权 432个月 商友管理软件系统 56个月 合计 （3）无形资产减值准备 无形资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，不需计提减值准备。 17.长期待摊费用期末数48,831,358.74 项目 原始 期初 本期 发生额 数 增加 百大天桥桥名费 400,000.00 120,000.00 丁桥仓库土地租赁费 2,046,660.00 1,807,883.00 装修费 33,082,919.34 5,638,088.9 26,137,510.47 低值易耗品摊余价值[注] 2,261,504.20 1,812,572.96 计算机升级费 855,555.00 679,629.20 40,000.00 商居大厦委托出租中介费 1,500,000.00 1,479,166.66 大酒店室外地坪 1,081,289.00 1,081,289.00 玉皇山道路承包款 285,000.00 285,000.00 杭州灵隐旅游发展 12,742,323.53 3,114,275.43 9,628,048.10 有限公司开办费 杭州振丰染整 1,574,349.62 1,060,802.43 513,547.19 有限公司开办费 合计 55,829,600.69 15,712,418.64 37,685,394.76 项目 本期 期末 摊销 数 百大天桥桥名费 40,000.00 80,000.00 丁桥仓库土地租赁费 29,238.00 1,778,645.00 装修费 3,050,841.00 28,724,758.43 低值易耗品摊余价值[注] 488,724.94 1,323,848.02 计算机升级费 719,629.20 商居大厦委托出租中介费 125,000.04 1,354,166.62 大酒店室外地坪 18,021.48 1,063,267.52 玉皇山道路承包款 95,000.00 190,000.00 杭州灵隐旅游发展 12,742,323.53 有限公司开办费 杭州振丰染整 1,574,349.62 有限公司开办费 合计 4,566,454.66 48,831,358.74 项目 累计 剩余 摊销数 摊销年限 百大天桥桥名费 320,000.00 24个月 丁桥仓库土地租赁费 268,015.00 730个月 装修费 4,358,160.91 9-116个月 低值易耗品摊余价值[注] 937,656.18 36个月 计算机升级费 855,555.00 商居大厦委托出租中介费 145,833.38 130个月 大酒店室外地坪 18,021.48 59个月 玉皇山道路承包款 95,000.00 24个月 杭州灵隐旅游发展 有限公司开办费 杭州振丰染整 有限公司开办费 合计 6,998,241.95 注：低值易耗品原按五五摊销法摊销，自2000 年起，改按一次摊销法摊销，并将原按五五摊销法核算的摊余价值转入长期待摊费用，按5 年分期平均分摊。 18.其他长期资产 期末数200,000.00 项目 期末数 期初数 质保金 200,000.00 100,000.00 合计 200,000.00 100,000.00 系本公司子公司杭州园林旅游贸易有限公司和杭州大酒店旅行社有限公司根据有关规定向杭州市旅游局缴纳的质保金。 19.短期借款期末数240,000,000.00 （1）明细情况 借款类别 期末数 期初数 银行保证借款 110,000,000.00 70,000,000.00 银行信用借款 30,000,000.00 银行抵押借款 130,000,000.00 115,000,000.00 合计 240,000,000.00 215,000,000.00 （2）无逾期借款。 20.应付票据 期末数53,850,000.00 （1）明细情况 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 53,850,000.00 26,925,000.00 合计 53,850,000.00 26,925,000.00 （2）无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款。 21.应付账款 期末数74,377,817.62 （1）无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款。 （2）无账龄3年以上的大额应付账款。 22.预收账款 期末数10,297,814.46 （1）无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款。 （2）账龄1年以上的预收账款均系零星货款，正在清理中。 23.应付股利 期末数25,937,074.11 （1）明细情况 投资者名称 期末数 期初数 发起人股东 7,265,700.00 12,916,800.00 社会法人股股东 6,490,779.69 8,953.313.83 社会公众股股东 12,180,594.42 21,654,390.08 合计 25,937,074.11 43,524,503.91 （2）欠付主要投资者股利的金额及原因的说明 期末应付股利主要系根据董事会通过的2001年度利润分配预案分配的应付股利，待股东大会通过后支付。 24.应交税金 期末数5,802,018.11 （1）明细情况 税种 期末数 期初数 法定税率 增值税 4,535,119.51 -698,112.81 13%、17% 营业税 330,571.82 266,991.98 5%、7% 消费税 109,808.16 103,596.48 8% 城市维护建设税 413,560.19 94,048.03 4% 企业所得税 260,367.09 3,312,543.53 33% 房产税 -2,851.22 -268,986.06 12%、1.2% 代扣代缴个人所得税 136,075.33 104,762.59 代扣代缴税金 19,367.23 合计 5,802,018.11 2,914,843.74 （2）其他说明 期末房产税红字系多缴的房产税，本公司已申请在2002年计缴房产税时予以扣减应缴数。 25.其他应交款期末数266,631.80 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 222,940.05 52,871.58 应缴流转税税额的4% 兵役义务费 20,921.86 5,600.77 应缴流转税税额的0.4% 水利建设基金 16,808.06 15,889.66 营业收入的1‰ 文化事业建设费 5,961.83 30,546.16 相关营业收入的3% 合计 266,631.80 104,908.17 26.其他应付款 期末数39,963,487.11 （1）无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位账款。 （2）无账龄3年以上的大额其他应付款。 （3）金额较大其他应付款的性质及内容的说明 单位名称 款项内容 期末数 浙江省第一建筑工程公司第三分公司 装修工程款 16,110,957.30 小计 16,110,957.30 27.预提费用 期末数407,325.00 项目 期末数 期初数 期末结余原因 利息 407,325.00 349,388.00 应计未付借款利息 其他 55,768.00 合计 407,325.00 405,156.00 28. 一年内到期的长期负债 期末数160,240,900.00 （1）明细情况 类别 期末数 期初数 长期借款 160,240,900.00 合计 160,240,900.00 （2）一年内到期的长期负债——长期借款 借款条件 期末数 保证借款 160,240,900.00 合计 160,240,900.00 29.长期借款 期末数40,059,400.00 借款条件 期末数 期初数 抵押借款 40,059,400.00 保证借款 260,429,000.00 合计 40,059,400.00 260,429,000.00 30.股本期末数269,706,320.00 项目 本期增减变动(+、-) 期初数 送股 配股 公积金转股 其他 小计 (一) 1.发起 国家拥有股份 80,730,000 尚 人 境内法人持有股份 未 股份 外资法人持有股份 流 其他 通 2.募集法人股 53,636,382 股 3.内部职工股 份 4.社会公众受让转配股 尚未流通股份合计 134,366,382 (二) 1.境内上市的人民币普通股135,339,938 已 2.境内上市的外资股 流通 3.境外上市的外资股 股 4.其他 份 已流通股份合计 135,339,938 (三)股份总数 269,706,320 项目 期末数 (一) 1.发起 国家拥有股份 80,730,000 尚 人 境内法人持有股份 未 股份 外资法人持有股份 流 其他 通 2.募集法人股 53,636,382 股 3.内部职工股 份 4.社会公众受让转配股 尚未流通股份合计 134,366,382 (二) 1.境内上市的人民币普通股 135,339,938 已 2.境内上市的外资股 流通 3.境外上市的外资股 股 4.其他 份 已流通股份合计 135,339,938 (三)股份总数 269,706,320 31.资本公积 期末数318,266,905.42 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 273,214,363.49 273,214,363.49 国家扶持资金 21,978,628.25 21,978,628.25 资产评估增值准备 23,073,913.68 23,073,913.68 合计 318,266,905.42 318,266,905.42 32.盈余公积 期末数67,589,643.51 （1）明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 37,992,701.21 3,998,743.87 41,991,445.08 法定公益金 17,173,505.26 1,999,371.94 19,172,877.20 任意盈余公积 6,314,266.33 6,314,266.33 国家扶持资金 111,054.90 111,054.90 合计 61,591,527.70 5,998,115.81 67,589.643.51 （2）盈余公积增减变动说明 本年法定盈余公积和法定公益金增加系根据公司董事会通过的2001 年度利润分配预案提取数。 33．未分配利润 期末数678,230.90 （1）明细情况 期初数 -9,037,523.19 加:本期增加 39,987,438.70 减:本期减少 30,271,684.61 期末数 678,230.90 （2）其他说明 1）本期利润分配比例以及未分配利润增减变动情况的说明 本期增加系本期净利润转入；本期减少系根据公司董事会确定的2001 年度利润分配预案，按2001 年度实现净利润提取10%的法定盈余公积、5%的法定公益金计5,998,115.81 元；每10 股派发现金红利0.90 元计24,273,568.80 元，合计减少30,271,684.61 元。 2）以前年度损益调整致使年初未分配利润变动的内容、原因、依据和影响的说明 期初数与上年会计报表期末数差异12,105,735.13 元，系按照《企业会计制度》的规定和财政部财会[2001]17 号文的有关规定，本公司因计提固定资产减值准备并作追溯调整，调减期初未分配利润11,264,390.31 元，因对开办费改按于开始生产经营当月一次计入损益并作追溯调整，调减期初未分配利润841,344.82 元，合计调减期初未分配利润12,105,735.13 元。 34．未确认的投资损失 期末数-674,796.55 本公司全资子公司杭州市广告艺术公司期末净资产为-674,796.55 元，根据《企业会计制度》及财政部财会[1999]10 号文《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》的规定，本公司对该公司投资以长期股权投资账面余额减记至零为限，因此产生未确认的投资损失为-674,796.55 元。 (二) 合并利润及利润分配表项目注释 1.主营业务收入/主营业务成本 本期数1,014,841,836.60/846,828,415.16 （1）业务分部 项目 本期数 上年同期数 主营业务收入 商品销售业务 915,363,104.05 839,892,604.61 旅游服务业务 93,011,967.87 86,005,997.86 房地产销售业务 6,466,764.68 2,580,889.23 小计 1,014,841,836.60 928,479,491.70 抵销 合计 1,014,841,836.60 928,479,491.70 主营业务成本 商品销售业务 811,924,261.12 734,879,056.95 旅游服务业务 28,845,115.05 25,622,971.33 房地产销售业务 6,059,038.99 2,076,311.32 小计 846,828,415.16 762,578,339.60 抵销 合计 846,828,415.16 762,578,339.60 旅游服务业收入中包括子公司杭州园林旅游贸易有限公司取得的杭州灵隐飞来峰景点门票收入3,000 万元。根据杭州市人民政府杭政发[1999]50 号文，将已授予杭州园林旅游贸易有限公司1998 年、1999 年两年的灵隐飞来峰景点门票专营权延长数年。 （2）地区分部 本公司商品及房地产销售及旅游服务收入均在浙江地区实现，无经济环境不一致情况，故地区分布列示从略。 （3）本公司主要从事商品零售，从单个客户取得的业务收入很低，因此向前五名客户销售的收入总额占公司主营业务收入比例很小。 2.主营业务税金及附加本期数6,855,760.21 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 2,301,359.06 1,653,655.33 应税收入 5%、7% 消费税 1,537,745.00 1,644,878.24 应税收入5% 城市维护建设税 1,919,690.31 939,930.44 应交流转税税额的7% 教育费附加 1,096,965.84 923,632.18 应交流转税税额的4% 合计 6,855,760.21 5,162,096.19 3.其他业务利润 本期数13,793,392.95 （1）明细情况 项目 本期数 业务收入 业务支出 利润 场租费收入 9,829,320.00 1,162,219.06 8,667,100.94 仓储收入 2,840,671.34 141,890.12 2,698,781.22 物业管理费 1,026,991.26 48,733.91 978,257.35 暂借款利息收入 852,051.67 64,500.31 787,551.36 修理修配业务 124,738.87 62,326.82 62,412.05 管理服务收入 294,599.00 17,282.97 277,316.03 原材料销售 214,248.92 405,417.10 -191,168.18 其他 653,812.15 140,669.97 513,142.18 合计 15,836,433.21 2,043,040.26 13,793,392.95 项目 上年同期数 业务收入 业务支出 利润 场租费收入 8,172,783.77 1,430,513.30 6,742,270.47 仓储收入 1,887,467.60 101,091.82 1,786,375.78 物业管理费 351,720.01 19,520.46 332,199.55 暂借款利息收入 3,674,492.27 301,050.71 3,373,441.56 修理修配业务 132,817.42 271,274.13 -138,456.71 管理服务收入 原材料销售 其他 1,224,155.40 770,080.50 454,074.90 合计 15,443,436.47 2,893,530.92 12,549,905.55 （2）占报告期利润总额10%(含10%)以上的项目的情况说明 场租费收入系本公司出租杭州第二百货大楼一楼东侧部分、杭州市湖墅南路103 号旅游市场1-4 层、杭州市延安路546 号办公楼一楼西侧部分、杭州大酒店五、六楼、多功能厅等房屋及相关设备设施取得的租金收入。详见本会计报表附注十二（三）、（四）、（五）、（六）之说明。 4.财务费用 本期数3,681,080.40 项目 本期数 上年同期数 利息支出 2,033,433.50 5,970,670.59 减:利息收入 1,082,195.14 1,866,888.07 汇兑损失 14,222.24 17,212.66 其他 2,715,619.80 2,742,481.29 合计 3,681,080.40 6,863,476.47 5.投资收益 本期数2,404,521.81 （1）明细情况 项目 本期数 上年同期数 股票投资收益 325,665.03 债权投资收益 6,561,490.21 6,235,079.89 联营或合营公司分配来的利润 175,000.00 176,674.99 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -3,430,504.38 -452,938.02 股权投资转让收益 450,000.00 股权投资差额摊销 838,763.24 852,383.39 长期投资减值准备计提 -2,065,892.29 合计 2,404,521.81 7,261,200.25 （2）占本期利润总额10%（含10%）以上的投资项目的业务内容、相关成本、交易金额等的说明 债权投资收益主要系对杭州市工商信托投资股份有限公司委托存款而取得的收益5,856,062.04 元。详见会计报表附注八（二）2(3)之说明。 （3）本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 （4）其他说明 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额中包括对全资子公司杭州八达生产资料有限公司本期停业注销的投资损失2,493,270.03 元。 6.营业外收入 本期数534,346.69 项目 本期数 上年同期数 无法支付的应付款转入 1,065,681.85 处置固定资产净收益 440,445.88 7,508.90 罚款收入 20,120.57 25,808.06 其他 73,780.24 95,302.17 合计 534,346.69 1,194,300.98 7.营业外支出 本期数3,751,726.66 项目 本期数 上年同期数 固定资产减值准备 13,252,223.89 处置固定资产净损失 1,864,788.14 347,322.62 债务重组损失 1,060,820.34 水利基金 465,321.66 96,129.37 捐赠支出 162,980.00 23,004.00 罚款支出 166,535.02 995.00 其他 31,281.50 108,217.18 合计 3,751,726.66 13,827,892.06 （三）合并现金流量表项目注释 1.收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 除材料销售外的其他业务收入 15,622,184.29 小计 15,622,184.29 2.支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 管理费用、营业费用等费用性支出 37,258,799.36 小计 37,258,799.36 主要系本期支付的管理费用、营业费用等费用性支出。 3.收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项目 本期数 利息收入 1,082,195.14 小计 1,082,195.14 七、母公司会计报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1.应收账款 期末数16,421,422.61 （1）账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 14,967,465.40 84.53 748,373.27 14,219,092.13 1-2 年 2-3 年 69,440.49 0.39 3,472.02 65,968.47 3 年以上 2,670,452.51 15.08 534,090.50 2,136,362.01 合计 17,707,358.40 100.00 1,285,935.79 16,421,422.61 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 1,053,472.52 12.90 52,673.63 1,000,798.89 1-2 年 91,751.19 1.12 4,587.56 87,163.63 2-3 年 3 年以上 7,019,306.98 85.98 350,965.35 6,668,341.63 合计 8,164,530.69 100.00 408,226.54 7,756,304.15 （2）期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为4,483,974.03元，占应收账款账面余额的25.32%。 （3）无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 （4）应收账款——外币应收账款 期末数 账龄 原币别及金额 汇率 折人民币 1 年以内 USD 227,690.60 8.2766 1,884,504.02 HKD 256,515.00 1.0606 272,059.81 3 年以上 USD 282,438.45 8.2766 2,337,630.08 小计 4,494,193.91 期初数 账龄 原币别及金额 汇率 折人民币 1 年以内 3 年以上 USD 805,416.36 8.2781 6,667,317.17 HKD 256,515.00 1.0606 272,059.81 小计 6,939,376.98 （5）其他说明 本公司本期全额核销账龄3 年以上应收账款4,037,539.16 元。 2.其他应收款 期末数273,053,642.80 （1）账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 154,319,908.36 55.23 394,891.81 153,925,016.55 1-2 年 97,757,604.99 34.99 213,360.25 97,544,244.74 2-3 年 10,907,486.00 3.90 45,374.30 10,862,111.70 3 年以上 16,412,240.29 5.88 5,689,970.48 10,722,269.81 合计 279,397,239.64 100.00 6,343,596.84 273,053,642.80 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 129,412,173.20 48.26 1,240,788.92 128,171,384.28 1-2 年 105,680,865.40 39.41 331,872.59 105,348,992.81 2-3 年 9,076,486.99 3.39 390,929.15 8,685,557.84 3 年以上 23,960,454.26 8.94 1,110,145.46 22,850,308.80 合计 268,129,979.85 100.00 3,073,736.12 265,056,243.73 （2）金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 杭州灵隐旅游发展有限公司 248,848,211.23 借款 富阳百货大楼股份有限公司 3,943,968.75 借款 浙江富春实业发展公司 3,580,200.00 预付款逾期 赵峰及杭州长虹服装有限公司 3,010,232.48 预付款逾期 深圳奔流服装有限公司 2,674,793.13 预付款逾期 小计 262,057,405.59 （3）期末其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为262,057,405.59 元，占其他应收款账面余额的93.79%。 （4）无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）其他说明 1) 账龄3年以上应收款中，有应收浙江富春实业发展公司3,580,200.00元，本公司已于以前年度起诉并胜诉，但因该公司已停业，无任何财产可供执行，本年已按全额提取坏账准备。 2) 本公司本期全额核销账龄3年以上其他应收款8,228,631.24元。 3.长期股权投资 期末数146,582,199.26 （1）明细情况 期末数期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 125,400,563.92 865,892.29 124,534,671.63 对联营企业投资 13,459,827.63 13,459,827.63 其他股权投资 9,787,700.00 1,200,000.00 8,587,700.00 合计 148,648,091.55 2,065,892.29 146,582,199.26 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 124,681,369.52 124,681,369.52 对联营企业投资 5,997,061.98 5,997,061.98 其他股权投资 9,787,700.00 9,787,700.00 合计 140,466,131.50 140,466,131.50 （2）长期股权投资-其他股权投资 1）明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 杭州灵隐旅游发展有限公司 42年 95,000,000.00 95.00% 杭州新兰德资产管理投资有限公司 5年 8,400,000.00 28.00% 杭州市商业银行 长期 5,000,000.00 0.95% 杭州园林旅游贸易有限公司 10年 3,515,000.00 95.00% 杭州科希盟科技有限公司 15年 3,450,000.00 34.50% 杭州天都大酒店有限公司 14年 3,000,000.00 30.00% 杭州振丰染整有限公司 长期 2,768,850.15 55.00% 富阳百货大楼股份有限公司 长期 2,127,700.00 8.70% 杭州旅游市场有限公司 长期 2,000,000.00 40.00% 浙江晶鑫实业有限公司 15年 1,250,000.00 25.00% 杭州为食欢乐城有限公司 12年 1,200,000.00 5.00% 杭州市广告艺术公司 长期 1,000,000.00 100.00% 上海百大实业公司 长期 1,000,000.00 100.00% 杭州百大广告公司 长期 500,000.00 100.00% 杭州大酒店旅行社有限公司 长期 200,000.00 66.67% 天津华联商厦股份有限公司 长期 180,000.00 0.043% 杭州高富娱乐城有限公司 8年 30,000.00 3.00% 小计 130,621,550.15 2）实际投资比例与注册资本中比例不一致的具体情况和原因说明 杭州振丰染整有限公司注册资本60 万美元，本公司以相当于3 万美元的人民币受让55%的中方股权，但由于外方认缴的投资额尚未完全到位，本公司实际投资比例为73.00%。 3）权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 投资额 投资额 权益增减额 杭州灵隐旅游发展有限公司 95,000,000.00 杭州新兰德资产管理投资有限公司 8,400,000.00 8,334,203.14 杭州园林旅游贸易有限公司 3,515,000.0 17,784,523.69 杭州科希盟科技有限公司 3,450,000.00 -808,562.84 杭州天都大酒店有限公司 3,000,000.00 -62,874.65 杭州振丰染整有限公司 2,768,850.15 杭州旅游市场有限公司 2,000,000.00 -126,613.48 杭州市广告艺术公司 1,000,000.00 -1,025,801.55 上海百大实业公司 1,000,000.00 -395,680.71 杭州百大广告公司 500,000.00 313,740.14 杭州大酒店旅行社有限公司 200,000.00 7,425.50 小计 120,833,850.15 24,020,359.24 被投资单位名称 本期分得的 本期累计 现金红利额 增减额 杭州灵隐旅游发展有限公司 杭州新兰德资产管理投资有限公司 8,334,203.14 杭州园林旅游贸易有限公司 16,036,852.33 2,586,434.60 杭州科希盟科技有限公司 -808,562.84 杭州天都大酒店有限公司 -62,874.65 杭州振丰染整有限公司 杭州旅游市场有限公司 -126,613.48 杭州市广告艺术公司 -1,025,801.55 上海百大实业公司 -395,680.71 杭州百大广告公司 313,740.14 杭州大酒店旅行社有限公司 7,425.50 小计 16,036,852.33 8,822,270.15 对浙江晶鑫实业有限公司虽持股比例占25%，因无重大影响，故对该单位的投资按成本法核算。 4）股权投资差额 a.明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 杭州园林旅游贸易有限公司 -8,387,632.25 -5,871,342.55 小计 -8,387,632.25 -5,871,342.55 被投资单位名称 本期摊销 期末数 摊销期限 杭州园林旅游贸易有限公司 -838,763.24 -5,032,579.31 10年 小计 -838,763.24 -5,032,579.31 b.股权投资差额形成原因说明 杭州园林旅游贸易有限公司股权投资差额系本公司收购该投资单位股权时，所支付的收购价款和收购基准日应占被收购单位净资产份额的差额。 5）其他股权投资减值准备 a.明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 杭州为食欢乐城有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00 杭州振丰染整有限公司 865,892.29 865,892.29 小计 2,065,892.29 2,065,892.29 b.计提原因说明 杭州为食欢乐城有限公司主要经营性资产已折价抵给本公司，该公司已停止经营，投资不能收回，故全额计提减值准备；杭州振丰染整有限公司自1995年成立至今未曾开业，按其长期待摊费用－开办费余额中本公司应承担部分计提减值准备。 4.长期债权投资 期末数30,000,000.00 （1）明细情况 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 其他债权投资 30,000,000.00 30,000,000.00 合计 30,000,000.00 30,000,000.00 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 其他债权投资 30,000,000.00 30,000,000.00 合计 30,000,000.00 30,000,000.00 （2）长期债权投资-其他债权投资 投资单位名称 年利率(%) 到期日 初始投资成本 上海浦东陆家嘴其昌栈建设项目 30,000,000.00 小计 30,000,000.00 投资单位名称 本期利息 累计应收或已收利息 期末数 上海浦东陆家嘴其昌栈建设项目 30,000,000.00 小计 30,000,000.00 该项目投资情况及减值准备情况详见本会计报表附注六（一）10(2)之说明。 (二) 母公司利润及利润分配表项目注释 1.主营业务收入 本期数950,654,742.61 （1）明细情况 项目 本期数 上年同期数 商品销售业务 914,808,513.46 839,711,051.50 旅游饮服业务 29,379,464.47 24,582,812.50 房地产销售业务 6,466,764.68 2,580,889.23 合计 950,654,742.61 866,874,753.23 （2）本公司主要从事商品零售业务，从单个客户取得的业务收入很低，因此向前五名客户销售的收入总 额占公司主营业务收入比例很小。 2.主营业务成本 期末数821,539,248.42 项目 本期数 上年同期数 商品销售业务 811,585,511.39 734,775,161.62 旅游饮服业务 3,894,698.04 1,280,431.47 房地产销售业务 6,059,038.99 2,076,311.32 合计 821,539,248.42 738,131,904.41 3.投资收益 本期数18,636,450.37 （1）明细情况 项目本期数上年同期数 债权投资收益 6,561,490.21 6,235,079.89 联营或合营公司分配来的利润 175,000.00 154,593.65 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 13,127,089.21 18,655,589.72 股权转让收益 450,000.00 股权投资差额摊销 838,763.24 852,383.39 长期投资减值准备计提 -2,065,892.29 合计 18,636,450.37 26,347,646.65 （2）占本期利润总额10%（含10%）以上的投资项目的业务内容,相关成本,交易金额等的说明 债权投资收益说明详见本会计报表附注八（二）之说明。本期调整的被投资公司所有者权益净增减额主要系按权益法计提的对子公司投资收益。 （3）本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 （4）其他说明 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额中包括全资子公司杭州八达生产资料有限公司本期停业注销的投资损失2,493,270.03 元。 八、关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 1． 存在控制关系的关联方 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 杭州灵隐旅游发展有限公司 杭州拱墅区半道红巷1# 旅游经营开发 杭州旅游市场有限公司 杭州湖墅南路103# 旅游市场建设经营 杭州园林旅游贸易有限公司 杭州老保亻叔路58# 旅游、贸易 杭州振丰染整有限公司 杭州市半山镇金家堰村 纺织染色、整理 杭州市广告艺术公司 杭州市延安路260# 广告制作、传播 杭州八达生产资料公司 杭州市延安路260# 物资贸易 上海百大实业公司 上海市华山路1505-6# 商业贸易 杭州百大广告公司 杭州市延安路546# 广告业务 杭州博牌茶叶有限公司 杭州市中国茶叶博物馆内 批发零售 杭州大酒店旅行社有限公司 杭州市延安路546# 旅游、商业 杭州科新百货商店 杭州市保亻叔路178 百货业 企业名称 与本企业 经济性质 法定 关系 或类型 代表人 杭州灵隐旅游发展有限公司 子公司 有限责任公司 董伟平 杭州旅游市场有限公司 子公司 有限责任公司 董伟平 杭州园林旅游贸易有限公司 子公司 有限责任公司 董伟平 杭州振丰染整有限公司 子公司 有限责任公司 王问梅 杭州市广告艺术公司 子公司 有限责任公司 李锦荣 杭州八达生产资料公司 子公司 有限责任公司 朱宜军 上海百大实业公司 子公司 有限责任公司 董伟平 杭州百大广告公司 子公司 股份制 董伟平 杭州博牌茶叶有限公司 孙公司 有限责任公司 吴胜天 杭州大酒店旅行社有限公司 子公司 有限责任公司 林鲁宁 杭州科新百货商店 孙公司 有限责任公司 林英 （2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 杭州灵隐旅游发展有限公司 10,000万 - - 10,000万 杭州振丰染整有限公司 60万美元 - - 60万美元 杭州旅游市场有限公司 500万 - - 500万 杭州园林旅游贸易有限公司 370万 - - 370万 杭州市广告艺术公司 100万 - - 100万 杭州八达生产资料公司 100万 - 100 万 - 上海百大实业公司 100万 - - 100万 杭州百大广告公司 50万 - - 50万 杭州博牌茶叶有限公司 50万 - - 50万 杭州大酒店旅行社有限公司 30万 - - 30万 杭州科新百货商店 10万 - - 10万 （3）存在控制关系的关联方所持股份变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 杭州灵隐旅游发展有限公司 9,500万 95 - - - - 杭州园林旅游贸易有限公司 351.5万 95 - - - - 杭州旅游市场有限公司 300万 60 - - - - 杭州振丰染整有限公司 276.89万 55 - - - - 杭州市广告艺术公司 100万 100 - - - - 杭州八达生产资料公司 100万 100 - - 100万 100 上海百大实业公司 100万 100 - - - - 杭州百大广告公司 50万 100 - - - - 杭州博牌茶叶有限公司 30万 60 - - - - 杭州大酒店旅行社有限公司 30万 100 - - - - 杭州科新百货商店 10万 100 - - - - 企业名称 期末数 金额 比例% 杭州灵隐旅游发展有限公司 9,500万 95 杭州园林旅游贸易有限公司 351.5万 95 杭州旅游市场有限公司 300万[注1] 60 杭州振丰染整有限公司 276.89万 55 杭州市广告艺术公司 100万 100 杭州八达生产资料公司 - - 上海百大实业公司 100万 100 杭州百大广告公司 50万 100 杭州博牌茶叶有限公司 30万[注2] 60 杭州大酒店旅行社有限公司 30万[注3] 100 杭州科新百货商店 10万[注4] 100 注1：包括本公司直接投资200 万元，通过子公司间接投资100万元。 注2：系通过子公司杭州园林旅游贸易有限公司间接投资30 万元。 注3．包括本公司直接投资20万元，通过子公司间接投资10 万元。 注4. 系通过子公司杭州园林旅游贸易有限公司间接投资10万元。 2．不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 杭州新兰德资产管理投资有限公司 联营企业 杭州科希盟科技有限公司 联营企业 富阳百货大楼股份有限公司 参股 杭州为食欢乐城有限公司 参股 杭州工商信托投资股份有限公司 高管人员兼职 (二) 关联方交易情况 1. 关联方应收应付款项余额 期末数 项目及企业名称 本期数 上年同期数 （1）其他应收款 杭州科希盟科技有限公司 107,661.00 富阳百货大楼有限公司 3,943,968.75 5,943,968.75 杭州为食欢乐城有限公司 8,132,322.76 杭州新兰德资产管理投资有限公司 483,333.00 小计 4,427,301.75 14,183,952.51 （2）其他应付款 杭州为食欢乐城有限公司 500,000.00 小计 500,000.00 占全部应收 （付）款余额的比重（%） 项目及企业名称 本期数 上年同期数 （1）其他应收款 杭州科希盟科技有限公司 0.16 富阳百货大楼有限公司 11.46 8.61 杭州为食欢乐城有限公司 11.78 杭州新兰德资产管理投资有限公司 1.40 小计 12.86 20.55 （2）其他应付款 杭州为食欢乐城有限公司 1.14 小计 1.14 2. 其他关联方交易 (1) 2001 年1 月5 日，杭州科希盟科技有限公司与本公司签订借款协议，向本公司借款3,000 万元，借款期限从2001 年1 月5 日起至2001 年12 月15 日止，月利率4.875‰。截至2001 年6 月29 日，杭州科希盟科技有限公司已陆续归还全部借款，本公司取得利息收入482,137.50 元。 (2) 本期本公司子公司杭州灵隐旅游发展有限公司与杭州新兰德资产管理投资有限公司签订借款协议，将存放在国泰君安证券股份有限公司宁波兴宁路证券营业部的资金2,000 万元借给杭州新兰德资产管理投资有限公司有偿使用，借款期限从2001 年3 月16 日起至2001 年12 月16 日止，借款年利率6%。借款已分别于2001 年6 月28 日和12 月10 日各收回500 万元和1,500 万元，本期实际取得利息收入662,500.00 元。 本期杭州灵隐旅游发展有限公司与杭州新兰德资产管理投资有限公司签订借款协议，将4,000 万元借给杭州新兰德资产管理投资有限公司有偿使用，借款期限从2001 年4 月23 日起至2002 年4 月23 日止，年利率8%。2001 年9 月签订补充协议，将年利率调整至6%。杭州新兰德资产管理投资有限公司实际于2001 年12月28 日归还借款。杭州灵隐旅游发展有限公司已计提利息收入483,333.00 元，账列其他应收款。 （3）本公司与杭州市工商信托投资股份有限公司签订委托存款协议,本期累计存出资金16,500 万元,月利率5.1125‰-10.00‰，取得利息净收入5,856,062.04 元，账列投资收益。除本金2,500 万元尚未到期外，其余本息均已收回。 本公司子公司杭州灵隐旅游发展有限公司与杭州市工商信托投资股份有限公司签订委托存款协议，本期累计存出资金9,410 万元，月利率5.0625‰，取得利息净收入3,387,790.57 元，因该公司尚未开始经营，故账列长期待摊费用-开办费。除本金3,410 万元尚未到期外，其余本息均已收回。 （4）本公司为子公司杭州灵隐旅游发展有限公司向杭州市商业银行保亻叔支行借款5,000 万元提供担保，借款期限从2001 年7 月30 日起至2002 年1 月8 日止；为其向中国农业银行杭州市分行借款8,000 万元提供担保，借款期限从1999 年7 月6 日起至2002 年7 月4 日止；为其向中国农业银行杭州市分行借款7,000 万元提供担保，借款期限从1999 年7 月16 日起至2002 年7 月4 日止。 （5）2001 年度内,本公司现任董事、监事及高级管理人员19 人，支付其全年报酬总额208.93 万元，其中：4-7 万元3 人，17-20 万元7 人，22-25 万元3 人；未在本公司领取报酬的6 人。 九、或有事项 （一）1997 年4 月29 日，本公司依约向杭州长虹服装厂支付服装预付款560 万元，但对方在提供货物253.17万元后未再履约，因服装厂转制，债权债务由其法定代表人赵峰承担。1999 年7 月，经杭州市中级人民法院判决，赵峰应归还预付款306.83 万元。因赵峰暂无经济能力偿付执行款项，2001 年3 月1 日，本公司与赵峰及担保方杭州长虹服装有限公司达成执行和解协议，赵峰应当偿付本公司的执行款项总额为309.83 万元（包括货款、案件受理费和执行费），并自2001 年4 月开始每月偿还本公司1.5 万元直至前述款项全部偿清为止。杭州长虹服装有限公司同意为赵峰提供连带清偿担保直至上述款项执行完毕，但最短不低于15 年。但截至2001年12 月31 日，本公司仅收到赵峰归还款项56,267.52 元。 （二）2000 年6 月，本公司子公司杭州园林旅游贸易有限公司与浙江省五金矿产进出口公司签订采购钢材的合同，并按合同支付货款500 万元，后因钢材质量问题产生纠纷而提起诉讼。2001 年7 月26 日，经杭州市中级人民法院判决，杭州园林旅游贸易有限公司退还浙江省五金矿产品进出口公司货物，浙江省五金矿产品进出口公司返还杭州园林旅游贸易有限公司尚未结算的货款4,032,020.00 元。2001 年9 月18 日，经浙江省高级人民法院判决，撤销杭州市中级人民法院判决，判决杭州园林旅游贸易有限公司赔偿浙江省五金矿产进出口公司差价损失591,200.00 元及利息损失。杭州园林旅游贸易有限公司已向有关部门申诉，目前该案正在调查复议中。 杭州园林旅游贸易有限公司实际先后向浙江省五金矿产进出口公司宁波港仓库取得1,023.05 吨钢材，发票金额3,989,895.00 元。至2001 年12 月31 日止，尚有1,010,105.00 元未收回，账列预付账款。 （三）1999 年1 月，本公司子公司杭州园林旅游贸易有限公司与杭州永达实业公司订立购销合同，并按合同支付定金10 万元及预付款70 万元，因对方未能按约交货而提起诉讼。2000 年9 月，经杭州市西湖区人民法院判决，杭州永达实业公司应返还定金及预付款共80 万元，并支付违约金9 万元，合计89 万元，于判决生效之日起十日内付清。公司账挂预付账款80 万元。 本期杭州园林旅游贸易有限公司收到还款10 万元，又于2001 年8 月20 日，经杭州市西湖区人民法院裁定，杭州永达实业公司将其所有的评估价为146,520.00 元的尼桑公爵轿车一辆，抵偿其欠杭州园林旅游贸易有限公司款项146,520.00 元。余款553,480.00 元尚未收回。 （四）本公司以前年度为浙江耀江贸易发展公司向银行借款100 万元提供担保，因该公司未能如期归还，本息及其他费用合计1,175,533.70 元已由本公司代还。至本报告期末，尚有975,533.70 元未收回，账列其他应收款。 （五）2000 年12 月8 日本公司与杭州解百集团股份有限公司签订总额为8,000 万元的贷款互为担保协议书。截至2001 年12 月31 日，本公司为杭州解百集团股份有限公司提供了总额为7,300 万元的担保，具体担保情况如下： 被担保单位 担保事项 金额 借款期限 杭州解百集团股份有限公司 借款 10,000,000.00 2001.7-2002.1 杭州解百集团股份有限公司 借款 8,000,000.00 2001.9-2002.3 杭州解百集团股份有限公司 借款 20,000,000.00 2001.11-2002.5 杭州解百集团股份有限公司 借款 10,000,000.00 2001.11-2002.5 杭州解百集团股份有限公司 借款 15,000,000.00 2001.12-2002.3 杭州解百集团股份有限公司 银行承兑汇票 5,000,000.00 2001.8-2002.2 杭州解百集团股份有限公司 银行承兑汇票 2,000,000.00 2001.11-2002.2 杭州解百集团股份有限公司 银行承兑汇票 3,000,000.00 2001.12-2002.6 合计 73,000,000.00 十、承诺事项 本公司无重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 无重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 十二、其他重要事项 （一）2000 年5 月4 日，本公司对杭州为食欢乐城有限公司拖欠租金690 万元，向杭州市中级人民法院提起诉讼。2001 年6 月12 日，杭州市中级人民法院作出一审判决，杭州为食欢乐城有限公司支付本公司租金、水电及代垫其他费用共计人民币9,399,855.76 元，本公司支付杭州为食欢乐城有限公司装修设备折价650 万元，退还深圳为食欢乐城有限公司履约保证金50 万元，上述两项相抵后杭州为食欢乐城有限公司应支付本公司2,399,855.76 元。2001 年3 月12 日，本公司以杭州为食欢乐城有限公司、深圳为食欢乐城有限公司尚欠租赁期间蒸汽费1,092,724.00 元为由另行起诉。2001 年11 月12 日，浙江省高级人民法院下达[2001]浙法民终字第156 号《民事调解书》，杭州为食欢乐城有限公司向本公司再支付722,201.72 元后，本公司和杭州为食欢乐城有限公司的上述一切纠纷均告全部了结。本公司实际于2001 年3 月31 日接受杭州为食欢乐城有限公司财产及装修设备6,175,000.00 元，于2001 年12 月收到执行款722,202.72 元，并将经清理后不能收回的其他应收款余额1,060,820.34 元，计入营业外支出－债务重组损失。 （二）2001 年3 月2 日，本公司董事会三届八次会议通过决议，同意出资840 万元，与上海新兰德证券投资咨询顾问有限公司、自然人冯国新和张明园共同出资组建杭州新兰德资产管理投资有限公司。该公司注册资本3,000 万元，本公司占28%。该公司已于2001 年3 月20 日注册成立，取得杭州市工商行政管理局核发的注册号3301001003927 的企业法人营业执照。 （三）2001 年4 月4 日，本公司与广东发展银行杭州分行签订房屋及设备设施租赁合同，本公司将杭州第二百货大楼部分场地和相应的设备设施出租给广东发展银行杭州分行，租赁期限自2001 年4 月4 日起至2011 年4 月3 日止。年租金总额为180 万元，每三年递增，递增率6%。第一年为基数，第二年至第四年为租金不变年段，第五年起递增6%年租金为191 万元，第八年起续递增6%年租金为202 万元。 （四）2001 年10 月8 日，本公司与杭州市工商银行武林支行签订房屋及设备设施租赁合同，将杭州市延安路546 号本公司办公楼一楼西侧部分场地及相关设备出租给该公司作银行营业及办公使用。房屋租赁期限10年，自2001 年10 月8 日起至2011 年10 月7 日止。房屋及设备设施年租金分别按前3 年72 万元，第四年至第六年74 万元，最后四年76 万元计算。 （五）2000 年7 月20 日，本公司与中国南方证券有限公司南京分公司签订房屋及设备设施租赁合同，将杭州市湖墅南路103 号杭州旅游市场1-4 层房屋及相关设备设施出租给该公司，租赁期限为12 年，租金总额4,596.30 万元(含税)，其中房租2,703.60 万元，设备设施租金1,892.70 万元。该公司第一年至第三年每年向本公司支付房租200.00 万元，设备设施租金140.00 万元；第四年至第六年每年支付房租216.00 万元，设备设施租金151.20 万元；第七年至第九年每年支付房租233.30 万元，设备设施租金163.30 万元；第十年至第十二年每年支付房租251.90 万元，设备设施租金176.40 万元。 （六）1999 年5 月31 日，本公司与杭州东方世纪餐饮娱乐有限公司签订租赁合同，将杭州大酒店五、六楼、多功能厅场地出租给该公司用于经营餐饮、娱乐，租赁期限为10 年，自1999 年6 月1 日起至2009 年5 月31 日止，租金前三年为200 万元，从第四年起在200 万元基数上逐年递增5%直到租赁期结束。1999 年10月30 日双方签订补充协议，明确200 万元租金中包括房屋租金为120 万元、设备租金80 万元。 （七）截至2001 年12 月31 日，本公司子公司杭州灵隐旅游发展有限公司账列长期待摊费用-开办费12,742,323.53 元，由于开办费将在开始生产经营当月一次计入损益，将对开业年度经营业绩产生较大影响。 （八）按照《企业会计制度》的规定和财政部财会[2001]17号文的有关要求，本公司对2000年年底的固定资产进行全面清查，并委托浙江正大资产评估公司对百货大楼、商居大厦、大酒店、信息中心、集团部室等五个部门所拥有的闲置不用和部分技术陈旧固定资产以2000年12月31日为评估基准日进行评估，出具了浙正大评报字[2001]第15号《资产评估报告》，上述固定资产账面原值29,353,935.43元，账面净值14,842,207.84元，资产评估值1,796,899.00元，评估减值13,045,308.84元。本公司据此计提固定资产减值准备13,252,223.89元，其中闲置不用固定资产账面净值6,844,888.55元，计提减值准备6,473,002.23元；技术陈旧固定资产账面净值7,997,319.29元，计提减值准备6,779,221.66元，上述固定资产减值准备均已追溯调整计入2000年度损益。 （九）2000年9月，本公司与中国工商银行杭州市武林支行签订《最高额抵押合同》，本公司将杭州百货大楼、杭州大酒店、办公用房和附属用房及相应土地使用权以评估价值33,363万元作抵押，贷款最高额23,500万元。截至2001年12月31日，本公司已取得抵押借款17,000万元。 十一、备查文件目录 载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 公司报告期内在《上海证券报》和《中国证券报》上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 编制单位：百大集团股份有限公司 资产负债表 2001年12月31日 会企01表 编制单位：百大集团股份有限公司 单位: 人民币元 资产 注释 行 期末数 号 次 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 1 82,100,698.20 188,661,808.72 短期投资 2 2 25,000,000.00 59,141,000.00 应收票据 3 - - 应收股利 4 - - 应收利息 5 - - 应收账款 3 6 16,421,422.61 16,688,663.21 其他应收款 4 7 273,053,642.80 27,173,143.69 预付账款 5 8 42,661,869.49 44,285,454.49 应收补贴款 6 9 459,706.28 459,706.28 存货 7 10 13,250,149.00 15,422,193.45 待摊费用 8 11 139,358.52 173,556.09 一年内到期的长期债权投资 21 - - 其他流动资产 24 - - 流动资产合计 31 453,086,846.90 352,005,525.93 长期投资： 长期股权投资 9 32 146,582,199.26 16,399,056.03 长期债权投资 10 34 30,000,000.00 30,000,000.00 长期投资合计 38 176,582,199.26 46,399,056.03 其中：合并价差 - -5,032,579.31 其中：股权投资差额 -5,032,579.31 - 固定资产： 固定资产原价 11 39 514,530,905.90 520,445,466.74 减：累计折旧 12 40 114,530,993.83 116,206,652.71 固定资产净值 13 41 399,999,912.07 404,238,814.03 减：固定资产减值准备 14 42 6,912,178.69 6,912,178.69 固定资产净额 43 393,087,733.38 397,326,635.34 工程物资 44 - - 在建工程 15 45 215,885.20 426,086,744.45 固定资产清理 46 - - 固定资产合计 50 393,303,618.58 823,413,379.79 无形资产及其他资产： 无形资产 16 51 45,411,860.75 45,411,860.75 长期待摊费用 17 52 34,315,073.59 48,831,358.74 其他长期资产 18 53 - 200,000.00 无形资产及其他资产合计 60 79,726,934.34 94,443,219.49 递延税项： 递延税款借项 61 - - 资产总计 67 1,102,699,599.08 1,316,261,181.24 资产 期初数 母公司 合并 流动资产： 货币资金 163,440,722.64 264,102,540.29 短期投资 849,333.00 61,041,708.00 应收票据 - - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 7,756,304.15 13,020,553.71 其他应收 265,056,243.73 65,570,755.40 预付账款 30,023,728.38 36,343,708.49 应收补贴款 - - 存货 30,958,583.17 31,922,012.93 待摊费用 333,084.67 460,851.01 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 26,246.08 26,246.08 流动资产合计 498,444,245.82 472,488,375.91 长期投资： 长期股权投资 140,466,131.50 10,163,419.43 长期债权投资 30,000,000.00 30,000,000.00 长期投资合计 170,466,131.50 40,163,419.43 其中：合并价差 - -5,871,342.55 其中：股权投资差额 -5,871,342.55 - 固定资产： 固定资产原价 512,114,670.38 518,710,930.27 减：累计折旧 111,529,927.50 112,742,761.30 固定资产净值 400,584,742.88 405,968,168.97 减：固定资产减值准备 13,252,223.89 13,252,223.89 固定资产净额 387,332,518.99 392,715,945.08 工程物资 - - 在建工程 768,040.00 365,259,481.16 固定资产清理 - - 固定资产合计 388,100,558.99 757,975,426.24 无形资产及其他资产： 无形资产 45,705,679.07 45,705,679.07 长期待摊费用 11,459,267.25 15,712,418.64 其他长期资产 - 100,000.00 无形资产及其他资产合计 57,164,946.32 61,518,097.71 递延税项： - - 递延税款借项 - - 资产总计 1,114,175,882.63 1,332,145,319.29 负债及股东权益 注释 行 期末数 号 次 母公司 合并 流动负债： 短期借款 19 68 190,000,000.00 240,000,000.00 应付票据 20 69 53,850,000.00 53,850,000.00 应付账款 21 70 73,734,767.62 74,377,817.62 预收账款 22 71 9,897,814.46 10,297,814.46 应付工资 72 - - 应付福利费 73 559,830.24 580,764.01 应付股利 23 74 25,937,074.11 25,937,074.11 应交税金 24 75 4,009,448.13 5,802,018.11 其他应交款 25 80 241,831.21 266,631.80 其他应付款 26 81 37,812,608.48 39,963,487.11 预提费用 27 82 337,575.00 407,325.00 预计负债 83 - - 一年内到期的长期负债 28 86 10,018,150.00 160,240,900.00 其他流动负债 90 - - 流动负债合计 100 406,399,099.25 611,723,832.22 长期负债： 长期借款 29 101 40,059,400.00 40,059,400.00 应付债券 102 - - 长期应付款 103 - - 专项应付款 106 - - 其他长期负债 108 - - 长期负债合计 110 40,059,400.00 40,059,400.00 递延税项： 递延税款贷项 111 - - 负债合计 114 446,458,499.25 651,783,232.22 少数股东权益 - 8,911,645.74 股东权益： 股本 30 115 269,706,320.00 269,706,320.00 减：已归还投资 116 - - 股本净额 117 269,706,320.00 269,706,320.00 资本公积 31 118 318,266,905.42 318,266,905.42 盈余公积 32 119 67,589,643.51 67,589,643.51 其中：法定公益金 120 19,172,877.20 19,172,877.20 未分配利润 33 121 678,230.90 678,230.90 未确认投资损失 34 - -674,796.55 股东权益合计 122 656,241,099.83 655,566,303.28 负债和股东权益总计 135 1,102,699,599.08 1,316,261,181.24 负债及股东权益 期初数 母公司 合并 流动负债： 短期借款 165,000,000.00 215,000,000.00 应付票据 26,925,000.00 26,925,000.00 应付账款 78,640,223.85 77,090,491.99 预收账款 9,487,740.61 10,763,646.57 应付工资 - 540.00 应付福利费 450,170.17 238,210.75 应付股利 43,524,503.91 43,524,503.91 应交税金 358,766.72 2,914,843.74 其他应交款 55,399.49 104,908.17 其他应付款 38,720,959.95 43,960,276.46 预提费用 279,638.00 405,156.00 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 363,442,402.70 420,927,577.59 长期负债： 长期借款 110,206,250.00 260,429,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 110,206,250.00 260,429,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 473,648,652.70 681,356,577.59 - - 少数股东权益 - 10,261,511.77 股东权益： 股本 269,706,320.00 269,706,320.00 减：已归还投资 - - 股本净额 269,706,320.00 269,706,320.00 资本公积 318,266,905.42 318,266,905.42 盈余公积 61,591,527.70 61,591,527.70 其中：法定公益金 17,173,505.50 17,173,505.26 未分配利润 -9,037,523.19 -9,037,523.19 未确认投资损失 - - 股东权益合计 640,527,229.93 640,527,229.93 负债和股东权益总计 1,114,175,882.63 1,332,145,319.29 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 利润及利润分配表 2001年度 会企02表 编制单位：百大集团股份有限公司 单位:人民币元 项目 注释 行 本期数 号 次 母公司 合并 一、主营业务收入 1 1 950,654,742.61 1,014,841,836.60 减：主营业务成本 1 4 821,539,248.42 846,828,415.16 主营业务税金及附加 2 5 6,448,968.39 6,855,760.21 二、主营业务利润 10 122,666,525.80 161,157,661.23 加：其他业务利润 3 11 13,291,221.06 13,793,392.95 减：营业费用 14 33,412,585.95 38,631,802.47 管理费用 15 68,900,789.14 75,816,322.24 财务费用 4 16 3,836,193.84 3,681,080.40 三、营业利润 18 29,808,177.93 56,821,849.07 加：投资收益 5 19 18,636,450.37 2,404,521.81 补贴收入 22 - - 营业外收入 6 23 534,268.69 534,346.69 减：营业外支出 7 25 3,605,140.11 3,751,726.66 四、利润总额 27 45,373,756.88 56,008,990.91 减：所得税 28 5,386,318.18 15,960,630.96 少数股东损益 29 735,717.80 未确认投资损失 -674,796.55 五、净利润 30 39,987,438.70 39,987,438.70 加：年初未分配利润 31 -9,037,523.19 -9,037,523.19 其他转入 32 - - 六、可供分配利润 33 30,949,915.51 30,949,915.51 减：提取法定盈余公积 35 3,998,743.87 3,998,743.87 提取法定公益金 36 1,999,371.94 1,999,371.94 提取职工奖励及福利基金 37 - - 提取储备基金 38 - - 提取企业发展基金 39 - - 利润归还投资 40 - - 七、可供投资者分配的利润 41 24,951,799.70 24,951,799.70 减：应付优先股股利 42 - - 提取任意盈余公积 43 - - 应付普通股股利 44 24,273,568.80 24,273,568.80 转作股本的普通股股利 45 - - 八、未分配利润 46 678,230.90 678,230.90 项目 上年同期数 母公司 合并 一、主营业务收入 866,874,753.23 928,479,491.70 减：主营业务成本 738,131,904.41 762,578,339.60 主营业务税金及附加 4,866,802.75 5,162,096.19 二、主营业务利润 123,876,046.07 160,739,055.91 加：其他业务利润 12,382,296.95 12,549,905.55 减：营业费用 39,340,651.24 43,062,525.84 管理费用 55,402,859.16 58,936,940.83 财务费用 7,040,394.98 6,863,476.47 三、营业利润 34,474,437.64 64,426,018.32 加：投资收益 26,347,646.65 7,261,200.25 补贴收入 - - 营业外收入 1,149,663.18 1,194,300.98 减：营业外支出 13,739,348.85 13,827,892.06 四、利润总额 48,232,398.62 59,053,627.49 减：所得税 6,995,698.74 17,486,250.86 少数股东损益 - 330,676.75 未确认投资损失 五、净利润 41,236,699.88 41,236,699.88 加：年初未分配利润 -3,675,640.32 -3,675,640.32 其他转入 2,739,933.44 2,739,933.44 六、可供分配利润 40,300,993.00 40,300,993.00 减：提取法定盈余公积 4,123,669.99 4,123,669.99 提取法定公益金 2,061,835.00 2,061,835.00 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 34,115,488.01 34,115,488.01 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 43,153,011.20 43,153,011.20 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 -9,037,523.19 -9,037,523.19 利润表补充资料： 项目 本期数 母公司 合并 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 -2,493,270.03 -2,493,270.03 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 -2,514,666.95 -2,521,642.06 5.债务重组损失 1,060,820.34 1,060,820.34 6.其他 - - 项目 上年同期数 母公司 合并 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 450,000.00 450,000.00 2.自然灾害发生的损失 - - 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 -13,141,209.70 -13,509,326.64 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5.债务重组损失 - - 6.其他 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 2001年度 会企03表 编制单位：百大集团股份有限公司 单位: 人民币元 项目 注释号 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 1 8 现金流入小计 9 购买商品、接受劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付的各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 2 18 现金流出小计 20 经营活动产生的现金流量净额 21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 3 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 39 借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 其中：子公司支付少数股东的股利 47 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,094,962,426.63 收到的税费返还 9,159,401.56 收到的其他与经营活动有关的现金 36,890,705.40 现金流入小计 1,141,012,533.59 购买商品、接受劳务支付的现金 919,910,842.01 支付给职工以及为职工支付的现金 35,470,997.89 支付的各项税费 43,991,162.57 支付的其他与经营活动有关的现金 56,180,451.78 现金流出小计 1,055,553,454.25 经营活动产生的现金流量净额 85,459,079.34 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 140,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 23,622,675.54 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 945,288.54 收到的其他与投资活动有关的现金 924,873.10 现金流入小计 165,492,837.18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 79,912,833.62 投资所支付的现金 173,400,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 253,312,833.62 投资活动产生的现金流量净额 -87,819,996.44 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 - 借款所收到的现金 530,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 530,000,000.00 偿还债务所支付的现金 565,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 43,979,107.34 其中：子公司支付少数股东的股利 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 608,979,107.34 筹资活动产生的现金流量净额 -78,979,107.34 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -81,340,024.44 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,165,567,924.48 收到的税费返还 9,159,401.56 收到的其他与经营活动有关的现金 33,073,123.51 现金流入小计 1,207,800,449.55 购买商品、接受劳务支付的现金 942,383,610.86 支付给职工以及为职工支付的现金 37,272,932.50 支付的各项税费 55,828,952.87 支付的其他与经营活动有关的现金 65,197,895.34 现金流出小计 1,100,683,391.57 经营活动产生的现金流量净额 107,117,057.98 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 200,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 11,769,113.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 946,488.54 收到的其他与投资活动有关的现金 1,082,195.14 现金流入小计 213,797,796.92 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 98,003,824.27 投资所支付的现金 207,541,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 305,544,824.27 投资活动产生的现金流量净额 -91,747,027.35 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 - 借款所收到的现金 650,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 650,000,000.00 偿还债务所支付的现金 685,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 55,810,762.20 其中：子公司支付少数股东的股利 844,044.86 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 740,810,762.20 筹资活动产生的现金流量净额 -90,810,762.20 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -75,440,731.57 补充资料： 行次 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 39,987,438.70 加：少数股东损益 58 计提的资产减值准备 59 1,794,885.06 固定资产折旧 60 19,639,637.72 无形资产摊销 61 1,413,818.32 长期待摊费用摊销 62 4,383,761.13 待摊费用减少(减：增加) 63 193,726.15 预提费用增加(减：减少) 64 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 65 1,424,420.26 固定资产报废损失 66 - 财务费用 67 1,122,472.64 投资损失(减：收益) 68 -22,555,302.59 递延税款贷项(减：借项) 69 - 存货的减少(减：增加) 70 22,127,011.37 经营性应收项目的减少(减：增加) 71 13,380,010.75 经营性应付项目的增加(减：减少) 72 2,547,199.83 其他 73 - 经营活动产生的现金流量净额 75 85,459,079.34 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 - 一年内到期的可转换公司债券 77 - 融资租入固定资产 78 - 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 82,100,698.20 减：现金的期初余额 80 163,440,722.64 加：现金等价物的期末余额 81 - 减：现金等价物的期初余额 82 - 现金及现金等价物净增加额 83 -81,340,024.44 补充资料： 合并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 39,987,438.70 加：少数股东损益 735,717.80 计提的资产减值准备 2,858,477.66 固定资产折旧 20,138,740.80 无形资产摊销 1,413,818.32 长期待摊费用摊销 4,566,454.66 待摊费用减少(减：增加) 287,294.92 预提费用增加(减：减少) -55,768.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 1,424,342.26 固定资产报废损失 - 财务费用 965,460.60 投资损失(减：收益) -6,963,684.13 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) 20,118,551.33 经营性应收项目的减少(减：增加) 21,229,149.84 经营性应付项目的增加(减：减少) 1,085,859.77 其他 -674,796.55 经营活动产生的现金流量净额 107,117,057.98 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 188,661,808.72 减：现金的期初余额 264,102,540.29 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -75,440,731.57 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 2001年度 会企01表附表1 编制单位：百大集团股份有限公司 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 4,136,384.70 18,920,102.43 其中：应收帐款 685,292.30 4,883,739.96 其他应收款 3,451,092.40 14,036,362.47 二、短期投资跌价准备合计 —— —— 其中：股票投资 —— —— 债券投资 —— —— 三、存货跌价准备合计 4,541,392.98 1,058,719.29 其中：库存商品 4,541,392.98 1,030,936.60 原材料 —— 27,782.69 四、长期投资减值准备合计 —— 2,065,892.29 其中：长期股票投资 —— —— 长期债权投资 —— —— 五、固定资产减值准备合计 13,252,223.89 —— 其中：房屋、建筑物 299,733.87 —— 机器设备 12,952,490.02 —— 六、无形资产减值准备合计 —— —— 其中：专利权 —— —— 商标权 —— —— 七、在建工程减值准备合计 —— —— 八、委托贷款减值准备合计 —— —— 项目 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 14,508,785.21 8,547,701.92 其中：应收帐款 4,269,031.17 1,300,001.09 其他应收款 10,239,754.04 7,247,700.83 二、短期投资跌价准备合计 —— —— 其中：股票投资 —— —— 债券投资 —— —— 三、存货跌价准备合计 4,677,451.14 922,661.13 其中：库存商品 4,677,451.14 894,878.44 原材料 —— 27,782.69 四、长期投资减值准备合计 —— 2,065,892.29 其中：长期股票投资 —— —— 长期债权投资 —— —— 五、固定资产减值准备合计 6,340,045.20 6,912,178.69 其中：房屋、建筑物 146,937.87 152,796.00 机器设备 6,193,107.33 6,759,382.69 六、无形资产减值准备合计 —— —— 其中：专利权 —— —— 商标权 —— —— 七、在建工程减值准备合计 —— —— 八、委托贷款减值准备合计 —— —— |
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