成都银河创新科技股份有限公司2001年年度报告
| 作者： 日期：2002.04.06 14:10 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
成都银河创新科技股份有限公司2001年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经公司董事会第五届二十次会议审议通过，因故未参加董事会的董事有：李红卫 目录 1、公司简介1 2、会计数据和业务数据摘要3 3、股本变动及股东情况5 4、董事监事高级管理人员和员工情况7 5、公司治理9 6、股东大会情况简介11 7、董事会报告12 8、监事会报告17 9、重大事项18 10、财务会计报告19 11、备查文件目录51 一、公司简介 1、公司法定名称 中文名称：成都银河创新科技股份有限公司 英文名称：CHENGDU YINHE INNOVATION TECHNOLOGY CO.,LTD. 英文缩写：YINHE INNOVATION 2、公司法定代表人：张青 3、公司董事会秘书：高斌 联系地址：四川省成都市华兴正街5 号王府井商务楼B 座25B 联系电话：028-6629638 028-6626418/6626428/6626438 转668 传真：028-2903003 电子信箱：[email protected] 公司董事会证券事务授权代表：王磊 联系地址：四川省成都市华兴正街5 号王府井商务楼B 座25B 联系电话：028-6626418 / 6626428 /6626438 转166 传真：028-2903003 电子信箱：[email protected] 4、公司注册地址：四川省成都市二环路东三段40号 邮政编码：610051 公司办公地址：四川省成都市华兴正街5号王府井商务楼B座25B 邮政编码：610016 公司国际互联网网址：Http://www.cyj.com.cn 公司电子信箱：[email protected] 5、公司选定信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报证》、《证券日报》 企业法人营业执照注册号：5101001801479 税务登记号码：510108100134013 公司年度报告登载网址：Http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告文本备置于公司办公地点 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：银河创新 公司股票代码：000519 7、其他相关资料 公司首次注册登记日期：1989年12月10日，注册登记地点为成都 市工商行政管理局。公司于2001年6月进行了变更注册注册登记 地点为成都市工商行政管理局。 公司聘请的会计师事务所：北京中兴宇会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京西长安街88 号首都时代广场818 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要会计数据： （单位：元） 项目 金额 利润总额 17,964,035.88 净利润 15,367,392.78 扣除非经常性损益后的净利润 2,012,664.62 主营业务利润 40,102,199.87 其他业务利润 6,735,150.18 营业利润 5,563,064.80 投资收益 13,379,366.55 补贴收入 0 营业外收支净额 -978,395.47 经营活动产生的现金流量净额 -8,293,616.01 现金及现金等价物净增减额 65,100,905.68 注：扣除非经常性损益涉及的项目和金额包括： （1）资金占用费3,000,000.00元（2） 托管费2,600,000.00元 （3）商誉报废-2,527,110.00元（4） 营业外收支净额-978,395.47元 （5）所得税返还770,000.00元（6） 存货跌价准备-963,878.87元 （7）银晨网讯11,454,112.50元 合计:13,354,728.16元 2、截至本报告期末，公司前三年的主要会计数据和财务指标： 2000年度 项目 2001年度 调整前 调整后 主营业务收入（元） 134,329,505.88 155,320,331.74 124,869,722.82 净利润（元） 15,367,392.78 25,595,070.32 24,122,814.62 总资产（元） 474,382,493.31 397,504,771.31 377,213,153.00 股东权益（不含少数股 东权益）（元） 312,678,470.90 213,467,935.16 195,304,154.92 每股收益（元） 0.1126 0.20 0.189 加权每股收益（元） 0.1150 0.20 0.189 扣除非经常性损益后的 每股收益（元） 0.0147 0.13 0.127 每股净资产（元） 2.29 1.67 1.529 调整后的每股净资产（元） 2.27 1.64 1.498 每股经营活动产生的现 金流量净额（元） -0.061 0.20 0.20 净资产收益率（%） 4.91 11.99 12.35 加权净资产收益率（%） 7.57 12.72 13.16 1999年度 项目 调整前 调整后 主营业务收入（元） 132,391,111.97 132,391,111.97 净利润（元） 16,603,486 .28 16,453,885.95 总资产（元） 354,077,173.96 350,160,448.82 股东权益（不含少数股 东权益）（元） 188,711,129.43 183,956,139.70 每股收益（元） 0.23 0.23 加权每股收益（元） 0.23 0.23 扣除非经常性损益后的 每股收益（元） 0.23 0.23 每股净资产（元） 2.66 2.60 调整后的每股净资产（元） 2.60 2.55 每股经营活动产生的现 金流量净额（元） 0.18 0.18 净资产收益率（%） 8.80 8.90 加权净资产收益率（%） 9.20 9.36 3、按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9 号）》要求计算的利润数据。 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.83 19.76 0.2937 0.3001 营业利润 1.78 2.74 0.0407 0.0416 净利润 4.91 7.57 0.1126 0.1150 扣除非经常性损益后 的净利润 0.64 0.99 0.0147 0.0151 4、报告期内股东权益变动情况 单位：千元 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 127,747.994 20,935.66 23,729.90 本期增加 8,790.292 93,216.63 1,779.61 本期减少 3,559.22 期末数 136,538.286 114,152.29 25,509.51 变动原因 配股 配股 本年度利 润中提取 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益 合计 期初数 10,435.96 12,454.64 195,304.15 本期增加 1,779.61 15,367.39 120,933.53 本期减少 3,559.22 期末数 12,215.57 24,262.81 312,678.46 变动原因 本年度利润 实现利润及提 配股及实现 中提取 取盈余公积 利润 三、股本变动及股东情况 1、股本变动情况 1、股本变动情况表（见下表） 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 配股 送股 公积金转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 60，726，240 500，000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 17，280，000 17，280，000 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中转配股 未上市流通股份合计 78，006，240 500，000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 49，741，754 8，290，292 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 49，741，754 8，290，292 三、股份总数 127，747，994 8，790，292 本次变动增减（+，-） 本次变动后 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 500，000 61，226，240 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中转配股 未上市流通股份合计 500，000 78，506，240 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 8，290，292 58，032，046 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 8，290，292 三、股份总数 8，790，292 136，538，286 （2）股票发行与上市情况 A 至本报告年度末为止前三年历次股票发行情况 2001年2月9日，经中国证监会证监公司字[2001]35 号文批准，公司从2001 年3月16 日至2001 年3 月29 日向全体股东配售人民币普通股8 790 292 股普通股，其中向国有法人股股东配售人民币普通股500 000 股向社会公众股股东配售8 290，292 股配售价12 元/股配售完成时间为2001 年4 月4 日，社会公众股上市交易日为2001 年4 月27 日。 B 公司无现存的内部职工股。 2、股东情况介绍 （1）本报告期末公司股东总数为14123户。 （2）前十名股东及持股情况： 股东名称 持股数量（期初） 持股数量（期末） 单位（万股） 单位（万股） 1、银河（长沙）高科技实业有限公司 3，704.4 3，734.4 （国有法人股股东） 2、湖南新兴公司（国有法人股股东） 2，368.224 2，388.224 3、市能源投资股份有限公司 216 216 4、四川天歌进出口有限责任公司 216 216 5、上海涌金实业有限公司 216 216 6、上海九宇新技术发展有限公司 0 200 7、吉林省九州开发公司 194.4 194.4 8、景福证券投资基金（流通股股东） 0 113.0436 9、中国农贸公司成都公司 108 108 10、上海同振贸易有限公司 108 108 股东名称 占总股本比 变动原因 例（%） 1、银河（长沙）高科技实业有限公司 27.35 配股认购 （国有法人股股东） 30万股 2、湖南新兴公司（国有法人股股东） 17.49 配股认购 20万股 3、市能源投资股份有限公司 1.58 无 4、四川天歌进出口有限责任公司 1.58 无 5、上海涌金实业有限公司 1.58 无 6、上海九宇新技术发展有限公司 1.46 协议受让 7、吉林省九州开发公司 1.42 无 8、景福证券投资基金（流通股股东） 0.83 二级市场买卖 9、中国农贸公司成都公司 0.79 无 10、上海同振贸易有限公司 0.79 无 说明：持股5%以上的股东所持股份无质押或冻结的情况。 上述股东所持股份除景福证券投资基金所持股份为流通股外，其他股东所持股份均为未上市流通股份。 （3）公司控股股东情况简介 本公司控股股东为公司第一大股东银河（长沙0高科技实业有限公司。该公司成立于1997 年8 月11 日，注册资本5000 万元，其中湖南华天实业集团有限公司出资4750万元，占注册资本总额的95%， 湖南爱迪高科技产业公司出资250 万元，占注册资本总额的5%。 该公司的法定代表人为孙根石先生。 该公司的经营范围电子计算机硬不含电子出版物软件及原辅料高科技产品的研制生产及销售电子计算机网络工程自动控制等高技术工程的技术服务 （4）公司控股股东的控股股东或实际控制人的情况简介 银河长沙高科技实业有限公司的控股股东为湖南华天实业集团公司，该公司是1992 年11 月18 日成立的国有独资公司。1998 年11 月20 日，经中共广州军区委员会以（1998） 广党字第15 号文件批复已于1998 年11 月28 日移交湖南省经贸委。根据湖南省人民政府办公厅关于同意《湖南华天实业集团公司建立现代企业制度》的批复湖南华天实业集团公司于2001 年7 月16 日改制为湖南华天实业集团有限公司，并完成工商登记。公司注册资本5 亿元，主要从事酒店业、旅游业、高科技产业、房地产业、建筑装修、建筑材料、物业管理、机械加、运输、通讯、信息网络、环保、生物医药等行业的投资和集团范围内企业资产的经营管理。公司法定代表人为朱金武先生。 （5）其他持股在10%（含10%） 以上的法人股东介绍 湖南新兴公司成立于1995年6月19日，注册资本5000万元，属湖南省军区企业管理局投资的全资企业1999 年根据“关于转发《湖南省军队武警和政法机关企业清理和处理工作实施方案的通知》（湖办发[1999]19 号）”文件精神及《关于华天实业集团等企业资产划转的通知》（湘国资企字[1999]58 号），湖南新兴公司移交给湖南省经贸委管理。根据“湖南省人民政府办公厅关于同意《湖南华天实业集团公司建立现代企业制度实施方案》的批复”湖南新兴公司和爱迪高技术产业公司并入湖南华天实业集团，湖南华天实业集团公司于2001 年7 月16 日改制为国有独资的湖南华天实业集团有限公司并完成工商登记。鉴此，至2001 年7 月16 日，本公司第一、二大股东银河（长沙）高科技实业公司和湖南新兴公司为同受改制后的华天实业集团有限公司控制的关联企业。 该公司的经营范围：普通机械、电器机械及器材、电子计算机及配件、建筑装饰及政策允许的化工材料、金属材料、军转民用产品。该公司的法定代表人为郑永龙先生。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 张青 男 44 董事长 1999.4.28-2002.4.27 江纯 男 44 副董事长 1999.4.28-2002.4.27 董事 2001.5.15-2002.4.27 胡新平 男 41 总经理 2000.9.19-2002.4.27 李红卫 男 33 董事 1999.4.28-2002.4.27 董事 2001.5.15-2002.4.27 兰宏义 男 44 财务总监 2001.3.23-2002.4.27 吕志俭 男 54 董事 2001.5.15-2002.4.27 郑永龙 男 40 董事 2001.5.15-2002.4.27 王晓峰 男 55 监事会召集人 2001.5.15-2002.4.27 代一梅 女 51 监事 1999.11.16-2002.4.27 陈道福 男 59 监事 1999.4.28-2002.4.27 王林 男 51 监事 2000.9.20-2002.4.27 刘子琴 男 29 监事 1999.11.16-2002.4.27 高斌 男 34 董事会秘书 2001.5.21-2002.4.27 李晓东 男 38 副总经理 1999.5.17-2002.4.27 白锐 男 44 副总经理 1999.5.17-2002.4.27 姓名 年初持股 年末持股 持股增减 数(股) 数(股) 变动量及 变动原因 张青 江纯 胡新平 李红卫 兰宏义 吕志俭 郑永龙 王晓峰 18766 21893 因配股增 加3127股 代一梅 陈道福 王林 刘子琴 高斌 李晓东 白锐 说明:本公司董事监事及高级管理人员在股东单位任职情况: (1)公司董事郑永龙先生在本公司股东湖南新兴公司公司任总经理。 (2)公司监事刘子琴先生在本公司控股股东的控股股东单位华天实业集团有限公司房地产事业部任财务部经理。 (3)2001年7月19日经董事会决议，同意李红卫先生辞去董事职务，推荐高斌先生为董事候选人。报告期内公司未召开临时股东大会，本届董事会即将换届，鉴此，以上议案需在2001年度股东大会对董事会换届选举时一并审议。 2、董事、监事及高级管理人员年度报酬情况 本公司尚未实行董事、监事津贴制度，郑永龙先生、刘子琴先生在其上述任职单位领取报酬。 在本公司任职且领取报酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬是按经董事会讨论的本公司岗位绩效工资制度确定月工资并按月工资标准的一定比例扣除风险金以后发放。公司确定上述人员的薪酬标准，主要依据其岗位的重要性、责任大小、个人工作业绩并结合本地区、本行业的薪酬平均水平和公司经营指标的完成情况确定。在本公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员13 人，年度报酬总额444581 元，其中，60000-75000元的2 人、30000-45000 元的6 人、10000-25000 元的5 人，金额最高的前三名董事的报酬总额为17.4 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为14.4万元。 3、本年度董事监事及高级管理人员离任情况： （1）2001年5月15日2000年度股东大会同意王晓峰、文忠亮、梁晓军、刘厚尧、吴泉源、欧阳洪先生因工作变动辞去公司董事职务，同时选举郑永龙、胡新平、吕志俭、兰宏义先生为公司董事；同意王波先生因工作变动辞去公司监事职务，同时选举王晓峰先生为公司监事。 （2）2001年3月23日，董事会第五届十五次会议同意江纯先生因工作变动辞去公司常务副总经理职务；同意聘任兰宏义先生为公司财务总监，刘厚尧先生不再担任公司财务总监职务。 （3）2001年5月21日，董事会第五届十六次会议同意李红卫先生因工作原因辞去公司董事会秘书职务，同时聘任高斌先生为公司董事会秘书。 （4）2001年7月19日，董事会第五届十七次会议同意李红卫先生因工作原因辞去公司副总经理及公司董事职务，同时推举高斌先生为公司董事候选人，报下次股东大会审定。 4、公司员工总数为1510 人，专业构成情况如下： 生产人员：1312人 技术人员：87人 销售人员：33 人 财务人员：14人 行政人员：64人 员工受教育程度情况如下： 大学本科及本科以上：96人 大专：112人 大专以下：1302人 公司离退休职工人数：643人 五、公司治理结构 1、公司法人治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司的运作。公司已根据中国证监会和国家经贸委于2002 年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求正在重新修订和制订《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》、《信息披露制度》等相关规范性文件这些规则符合《上市公司治理准则》的要求。目前公司治理状况如下： （1）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权力。公司认真接待股东来访和来电咨询，使股东了解公司的运作情况；严格按照中国证监会公布的股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能让更多的股东参加股东大会，行使股东的表决权，并有律师出席见证；公司关联交易公平合理，对关联交易定价依据充分披露。 （2）控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，通过股东大会依法行使出资人的权力，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和生产经营活动，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选聘董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。 （4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求：公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，依法对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （5）关于绩效评价与激励约束机制：公司正着手建立公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励机制。 （6）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行、法人等债权人、员工及其他利益相关者的合法权益，共同推进公司持续、健康的发展。 （7）关于信息披露和透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作接待股东来访和咨询，加强与投资者交流；公司能够努力按照法律、法规和《公司章程》的规定披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或实际控制人的详细资料和股份变化的情况。 对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范文件，公司董事会认为公司治理的实际状况与其要求基本一致，但仍存在一些差异，公司将在以下几方面完善法人治理结构： （1）公司报告期内尚未聘请独立董事，公司现正根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，积极制定相关规则，同时进行甑选工作，力争尽快聘请诚实、勤勉、具备履行职责能力的独立董事。 （2）在董事选举中尚未实行累积投票制。 （3）公司尚未与董事签订聘任合同。 （4）公司董事会尚未设立专门委员会，公司将在下一年度设立。 （5）公司对高级管理人员的考评、激励和责任追究制度尚待更加严谨、公正、合理。 公司将严格按照《上市公司治理准则》和相关法律、法规及规范性文件的要求，进一步规范公司运作，公司正在采取积极措施，针对公司运作与《上市公司治理准则》的上述差异，完善制度，加强管理，确保公司治理科学有效，切实维护投资者和公司利益。 2、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况 （1）业务独立方面 公司拥有独立的产、供、销体系，具有独立于控股股东的完整业务。 （2）人员独立方面 公司在劳动、人事及工资管理等方面独立运作；公司所有高级管理人员仅在公司内部领取薪酬，未有在控股股东单位担任重要职务的人员。 （3）资产完整方面 公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；公司拥有独立的工业产权、商标权、非专利技术等无形资产；公司拥有独立的采购和销售系统。 （4）机构独立方面 公司建立了完全独立于控股股东的组织结构，拥有独立的职能部门，各职能部门之间分工明确、各司其职、相互配合。 （5）财务独立方面 公司设立了独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立在银行开户。 六、股东大会情况简介 报告期内共召开一次年度股东大会。2001年3月27日，公司在《证券时报》、《中国证券报》上刊登了关于召开2000 年年度股东大会的公告，会议由董事会召集，会议召开具体情况如下： 2001年5月15日，2000年年度股东大会在公司本部行政楼四楼会议室召开，出席会议的股东及股东代表共计12 人，持有（代表）股份6974.4133 万股，占公司总股份的51.08%， 会议以记名投票方式审议通过了如下决议： 1、审议通过了2000年度董事会工作报告、监事会工作报告、财务决算报告及2000 年度利润分配方案。 2、审议通过了关于修改公司章程部分条款的提案、公司续聘会计师事务所的提案、关于公司更名的提案。 3、审议通过了关于更换部分董事的提案（同意王晓峰、文忠亮、梁晓军、刘厚尧、吴泉源、欧阳洪先生辞去公司董事职务，选举郑永龙、胡新平、吕志俭、兰宏义先生为公司董事）；审议通过了关于更换部分监事的提案（同意王波先生辞去公司监事职务，选举王晓峰先生为公司监事） 上述决议公告刊登于2001年5月16日的《证券时报》、《中国证券报》。 七、董事会报告 1、公司经营情况 本公司所属行业属普通机械制造业，是国家定点生产内燃机关键基础配件-气缸套、铝活塞的基地之一。 2001年，公司生产经营由于主营业务气缸套、铝活塞市场竞争激烈，主机厂产品逐渐向增压环保、大功率、低能耗的方向转化，产品更新换代的步伐加快，使公司的生产经营面临较大的考验。为适应市场变化，公司严格按照以销定产的原则组织生产，压缩上一年部分产品的库存，采取措施及时调整产品结构，扩容改造生产线，提高装备和工艺水平，加大内部管理力度，倾力做好成本控制，公司主要产品铝活塞、气缸套的销售收入稳中有进。但信息产业全行业的调整，通讯电子行业的竞争力度加剧，公司的软件和通讯产品的生产销售受市场环境变化的影响较大，业务量呈下滑趋势。2001 年公司主营业务收入134，329，505.88 元，同比上年增加9，459，783.06元，主营业务利润40，102，199.87 元，同比上年增加2，648，024.42元 （1）公司主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务范围为：各型内燃机的关键基础件——气缸套、铝活塞的生产销售；寻呼机、股票机销售及服务费收入。 A按行业分析 行业 营业收入（元） 占总收入比重 普通机械制造 123，318，780.78 91.80% 通讯 11，010，725.10 8.2% 行业 营业利润（元） 占主营业务利润比重 普通机械制造 31，941，572.24 70.65% 通讯 8，160，627.63 20.35% B按产品分析 产品 营业收入（元） 占总收入比重 缸套、活塞 123，318，780.78 91.80% 寻呼机销售及 11，010，725.10 8.2% 服务费收入 产品 营业利润（元） 占主营业务利润比重 缸套、活塞 31，941，572.24 70.65% 寻呼机销售及 8，160，627.63 20.35% 服务费收入 C 按地区分析 地区 营业收入（元） 营业成本（元） 华北 29，888，460.24 21，754，435.33 华东 28，105，991，79 20，457，058.54 西南 26，655，800.84 19，401，531.26 四川（含重庆） 31，053，591.74 22，602，506.87 出口 7，614，936.17 5，542，561.75 湖南 11，010，725.10 2，480，568.00 合计 134，329，505.88 92，238，661.75 说明：上表湖南片区属寻呼机销售及服务费收入业务，其他片区属缸套及活塞业务。 D 占公司主营业务收入10%以上的主要产品介绍 产品名称 销售收入 销售成本销售 毛利率% 缸套及活塞 123，318，780.78 89，758，093.75 27.21 E 报告期内主营业务及其结构较前一报告期发生变化情况如下： 2001年7月19日，经公司董事会第五届十七次会议决议，公司转让了控股子公司成都银晨网讯科技有限公司（以下简称：银晨网讯）的部分股权，持股比例由90.48%降至28.57% 股份转让后，银晨网讯在2001 年12 月3 日进行了增资扩股的变更登记，股本增至4865.5 万元，本公司占16.44%。 根据银晨网讯董事会决议，增资后的新老股东从2002 年1 月1 日起按新的出资比例享受权益，因此，本公司下半年按28.57%的持股比例享受权益。公司转让银晨网讯股权使公司主营业务及其结构发生变化，投资收益减少。 公司控股子公司湖南爱迪国际商情通讯有限公司于2001 年7 月11 日经董事会通过将“银河证券信息系统”转让给湖南爱迪高科技产业公司，退出股票机销售及股票寻呼服务公司转向生产光纤通信产品，主要产品1310NM 光发射机，CATV 光接收机的生产资格已经湖南广播电视局认定。公司在光纤通信产品方面具有较好的技术背景。如果市场拓展顺利，将成为一个新的利润增长点。 （2）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 A 成都银晨网讯科技股份有限公司 截止报告期末，公司持有成都银晨网讯科技有限16.44%的股权，该公司注册资本4865.5 万元，法定代表人张青，主要经营范围：网络产品、通讯器材、通信设备、电子计算机及配件、计算机软件开发及成果转让、电子系统工程、相关高新技术产品的研发及经营对外投资开发五金建材等该公司报告期股权结构发生变化（详见董事会报告），报告期该公司总资产86,155,702.58 元，2001 年度实现主营业务收入28,742,336.22元，净利润18,032,319.87 元。 B 湖南爱迪国际商情通讯有限公司 截止报告期末，公司持有湖南爱迪国际商情通讯有限公司60%的股权。该公司注册资本为800 万元，法定代表人张青，主要经营范围：从事经营通信业务、通信产品及器材的销售、维修、通信工程建设中施工及布线，计算机软件开发及成果转让等。报告期该公司针对市场情况调整了产品结构（详见董事会报告报告），期该公司总资产22,793,676.50 元，2001 年度实现主营业务收入11,010,725.10 元，净利润4,068,687.99元。 C 四川省银河投资发展有限公司 截止报告期末，公司持有四川省银河投资发展有限公司60%的股权，该公司注册资本1000万元，法定代表人王晓峰，主要经营范围：实业投资。批发零售：电子电器产品、通讯设备（不含无线电）发射设备、汽车配件等。由于开发的“成都银河商业广场”项目尚未竣工验收，房产销售手续正在抓紧办理中，公司尚未产生收益。 D 长沙力元新材料股份有限公司 截止报告期末，公司持有长沙力元新材料有限公司30%的股权，该公司注册资本7778 万元，法定代表人张世明。主要经营范围：连续化带状泡沫镍产品的生产销售及相关技术咨询、电池及相关材料的生产销售，报告期该公司总资产295,218,466.24 元2001年度实现主营业务收入130,569,970.10 元，净利润8,143,352.76 元。 （3）主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商采购金额合计为34,830,432.45 元，占公司年度采购总额64.32%。 公司向前五名客户销售金额合计为35,330,405.60 元，占公司年度销售总额的26.30%。 （4）在经营中出现的问题与困难及解决方案 2001年，公司在经营中出现的问题与困难：公司产品结构和产业结构调整任务艰巨，新产品开发速度仍应加快，市场适应性和竞争力有待提高；公司应收帐款清欠难度大，资金流转不畅，坏帐危险高。 公司针对以上问题和困难的解决方案是：加大投入，推动技术改造，更新技术装备和工艺技术努力提高产品中的高附加值及产品的高技术含量，以推动产品结构的快速调整；加大清欠力度，注重货款回笼，制订切实可行的积极政策，鼓励员工清收欠款，同时着手建立客户的信用等级评估制度，化解销售风险。 2、公司投资情况 （1）募集资金投资情况 A 募集资金情况根据中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]35 号文批准,公司于2001 年3 月16 日至2001 年3 月29 日实施配股，募集资金10,200 万元（扣除发行费用），目前已使用4,561.3 万元。尚未使用的资金全部存放在银行。募集资金承诺投资项目的情况如下单位万元： B 募集资金使用情况: 序号 承诺投资项目 投资总额 已投入金额 Ⅰ 改造传统铸造及加工生产线项目 1800 1,161.30 Ⅱ 建设面像识别技术应用发展研究中心项目 5000 Ⅲ 补充流动资金 3400 3400 序号 承诺投资项目 项目进度 Ⅰ 改造传统铸造及加工生产线项目 30% Ⅱ 建设面像识别技术应用发展研究中心项目 Ⅲ 补充流动资金 100% C 募集资金实际投入项目情况 改造传统铸造及加工生产线项目：截止报告期末，共投入资金1,161.3 万元，用于购置生产设备，由于设备进口和国内采购设备制造周期较长，本年度只到位了30%，目前此项目尚处于投资阶段。 （2） 其他投资情况 报告期内无非募集资金投资的重大项目。2001 年7 月19 日公司董事会五届十七次会议决定对控股子公司湖南爱迪国际商情有限公司增资200 万元，因公司正处在产品转向调整期，暂时不需要增加投入，故尚未实施。 3、公司财务状况 公司主要财务指标列表如下： 单元：元 2001年度 2000年度 增减（%） 总资产 474,382,493.31 377,213,153.00 25.76 长期负债 35,700,000.00 47,100,000.00 -24.20 股东权益 312,678,470.90 195,304,154.92 60.10 主营业务利润 40,102,199.87 37,454,175.45 7.07 净利润 15,367,392.78 24,122,814.62 -36.30 注： （1）总资产比上年增加97,169,340.31元，主要原因是配股募集资金所致； （2）长期负债比上年减少11,400,000.00元，主要原因是有12,100,000.00元长期负债转到一年内到期负债； （3）股东权益比上年增加117,374,315.98 元，主要原因是配股募集资金及本年实现净利润所致； （4）主营业务利润比上年增加2,648,024.42 元，主要原因是销售收入增加 （5）净利润比上年度减少8,755,421.84 元，主要原因是投资收益减少及会计政策调整。 4、经营环境重大变化的影响 （1）根据财政部（财企[2001][2001]194 号）文件，公司2002 年，将不再享受企业所得税先征后返的政策，公司所得税率按33%计算，公司净利润将减少。 （2）随着国家加快实施西部大开发的发展战略政策逐步落实，尤其是按成都市发展总体规划，公司所处的成都东郊将从工业区转变为以生活居住、金融商贸、公共服务为主的东部新城区，并为企业搬迁出台了相关鼓励政策，这对公司主营业务整体迁建和盘活存量土地资源提供了巨大机遇。 5、公司2002年度经营计划 公司2002年度经营计划保持主营业务收入稳步增长，并切实做好以下几方面工作： A全力推动迁建技术改造项目； B启动市场建设工程，完善市场营销网络； C加快资本运作步伐，扩大企业规模；适时介入建筑新材料行业，优化公司产业结构； D加大新产品研究开发力度，保证公司可持续发展； E进一步规范公司运作，提高公司治理水平； F加强公司财务管理。 6、董事会日常工作情况 （1）本年度内董事会的会议情况及决议内容 2001年3月23日召开了董事会第五届十五次会议，会议审议并通过了以下决议：2000 年年度董事会工作报告和总经理工作报告；2000 年年度财务决算报告和2001 年财务预算报告；2000 年年度报告及年报摘要；2000 年度利润分配预案；2001年利润分配政策；关于修改章程部分条款的议案（将公司章程第九十三条“董事会由九名董事组成，设董事长一人，副董事长二人。”改为“董事会由七名董事组成，设董事长一人，副董事长一人。”并提交股东大会审议）；关于公司更名的议案（提议将公司名称由“成都银河动力股份有限公司”变更为“成都银河创新科技股份有限公司”，简称“银河创新”，英文名称为“CHENGDU YINHE INNOVATIO TECHNOLOGY CO.， LTD.”， 并将公司章程有关公司名称部分的条款作相应修改提请股东大会审议。）；关于调整部分董事会成员及高级管理人员的议案（同意江纯先生辞去公司常务副总经理职务聘任兰宏义先生为公司财务总监，刘厚尧先生不再担任公司财务总监职务；同意刘厚尧、吴泉源、欧阳洪先生辞去公司董事职务，推举兰宏义先生为董事候选人，报下次股东大会审定。）；提请股东大会审议续聘中兴宇会计师事务所为公司审计机构的议案；定于2001年5月15日召开2000年年度股东大会的事宜，审议上述议案； 2001年5月21日召开了董事会第五届十六次会议会议，审议并通过了以下决议：同意李红卫先生辞去公司董事会秘书职务，聘任高斌先生为公司董事会秘书；同意成都银河动力股份有限公司主营业生产基地迁建改造（一期工程）项目计划书。 2001年7月19日召开了董事会第五届十七次会议，会议审议并通过了如下决议：同意李红卫先生辞去公司副总经理职务和公司董事职务，推举高斌先生为董事候选人，报下次股东大会审定；同意实施《关于公司减持成都银晨网讯科技有限公司股份的方案》；同意公司对控股子公司湖南爱迪国际商情有限公司（简称：爱迪国际）增资200万元人民币，增资后爱迪国际注册资本为1000 万元人民币，本公司出资额为680 万元，占其股份比例总额的68%。 2001年8月9日召开了董事会第五届十八次会议，会议审议并通过了如下决议：2001年中期报告及中期报告摘要；中期利润分配方案：不进行利润分配，也不以资本公积金转增股本。 2001年9月28日召开了董事会第五届十九次会议，会议审议并通过了如下决议：关于将四川兴大房地产开发有限公司为成都工程机械（集团）有限公司在中国工商银行成都草市支行借款3300 万元人民币承担的连带担保责任转移至本公司的议案；关于公司《固定资产等四项减值准备的计提及核销办法》的议案。 （2）报告期内，董事会全面而严格的执行了股东大会决议，完成了配股实施工作，及时完成了公司章程部分修改、公司更名及公司2000 年度利润分配方案的实施工作。 7、本次利润分配预案 经中兴宇会计师事务所审计，公司2001 年度实现净利润15,367,392.78 元，分别提取法定盈余公积金1,779,610.56 元和法定公益金1,779 610.56 元后本年度可分配利润为11,808,171.66 元加上年初未分配利润12,454,640.71 元，可供股东分配利润24,262,812.37元。经董事会研究，拟订公司2001 年度利润分配方案为：不进行利润分配，也不以公积金转增股本。 8、公司选定的信息披露报纸 公司选定的信息披露报纸为《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》 八、监事会报告 1、报告期内监事会会议情况 报告期内，本公司监事会共召开了四次会议。 第一次会议，于2001年3月23日召开，会议审议通过了《2000年度监事会工作报告》、公司《2000年年度报告及年度报告摘要》。 第二次会议，于2001年5月21日召开，会议经审议同意代一梅女士辞去监事会召集人职务，推举王晓峰先生为监事会召集人。 第三次会议，于2001年8月9日召开，会议审议通过了公司《2001 年中期报告及中报摘要》。 第四次会议，于2001年9月28日召开，会议审议通过了公司《固定资产等四项减值准备的计提及核销办法》。 2、监事会认为： （1）报告期内，本公司按照《公司法》和《公司章程》依法运作；公司决策程序合法内部控制制度的建立较为完善。未发现公司董事和高级管理人员有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （2）公司财务报告经过审计，中兴宇会计师事务所出具了无保留意见的审计报告，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （3）公司2001年4月完成了配股实施工作，募集资金实际投入情况除投资5000 万元增加成都银晨网讯科技有限公司注册资本项目暂未投入，外其他资金均以《配股说明书》承诺按进度安排进行投入。 （4）公司出售资产交易价格合理，交易公平，未发现有损害公司利益、内幕交易及损害部分股东利益或造成公司资产流失的行为。 （5）报告期内，关联交易公平，无损公司利益。 九、重大事项 1、本年度公司无重大诉讼仲裁事项 2、公司于2001年7月24日在《中国证券报》、《证券时报》发布董事会决议公告，同意实施《关于公司减持成都银晨网讯科技有限公司股份的方案》。 3、本年度公司重大关联交易事项如下： （1）2001年7月11日本公司控股子公司湖南爱迪国际商情通讯有限公司董事会决定公司不再从事股票机销售及股票寻呼机业务，将湖南爱迪国际商情通讯有限公司原用于经营股票寻呼机业务的“银河证券信息系统”软件及经营股票寻呼业务的设备按合同签字日净值336.9 万元一次性转让给湖南爱迪高技术产业公司，约定湖南爱迪公司自本合同签订之日起三个月内将款项付给湖南爱迪国际商情通讯有限公司本，次交易按净值定价，对湖南爱迪国际商情利润没有影响。 交易双方中湖南爱迪国际商情通讯有限公司系本公司，的控股子公司湖南爱迪高技术产业公司系全民所有制企业，与本公司无关联关系。根据湖南省人民政府办公厅关于同意《湖南华天实业集团公司建立现代企业制度实施方案的批复》，爱迪高技术产业公司、湖南新兴公司并入湖南华天实业集团公司，湖南华天实业集团公司于2001 年7月16 日改制为国有独资的湖南华天实业集团有限公司并完成工商登记，爱迪公司与本公司第一、二大股东同受湖南华天实业集团公司控制，形成关联关系。鉴此，公司在本报告中详细说明此项交易。 （2）公司与关联方存在的债权、债务、担保事项 公司应收控股子公司四川省银河投资发展有限公司1,578.5 万元，系往来款。本公司与关联方无担保事项。 4、公司重大合同及其履行情况： （1）2000年12月31日，本公司与中信房地产湖南公司签订《委托管理协议书》，接受该公司将其所持有的四川雅达药业股份有限公司四川东力雅木业有限公司的股权1427.2 万元委托本公司管理，在《公司法》及《公司章程。规定的范围内参与上述两公司的生产及经营管理，保证资产保值增值并实现盈利，公司分别按季度收取中信房地产湖南公司管理费50 万元和80 万元。委托管理期限为2001 年1 月1 日至2001 年6 月30日，报告期内公司从该项协议中获得管理费收入260 万元。 （2）2001年10月9日，本公司在《证券时报》、《中国证券报》公告董事会决议，为成都工程机械（集团）有限公司提供了3300 万元人民币连带责任担保。截止报告起末，公司为成都工程机械厂提供了3880 万元人民币连带责任担保，以前年度为成都三电股份有限公司提供1550 万元人民币和30 万美金连带责任担保（其中1150 万元人民币已逾期，但该公司以土地抵押提供了反担保）。 （3）2001年3月21日经董事会工作会议，决议公司与中信房地产湖南公司签订了《合作协议》，将6000 万元资金委托中信房地产湖南公司管理，管理期限三个月，公司按本金收取5%的管理费用。此合同已履行，本金如期收回并收取资金占用费300 万元。 5、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项 6、本公司继续聘任北京中兴宇会计师事务所有限责任公司为公司进行财务审计及相关业务的会计师事务所。2001 年度，公司支付给中兴宇会计师事务所的报酬为：35万元（不含差旅费）。 7、本年度公司、公司董事会及董事未有受监管部门处罚的情况。 十、财务会计报告 1、审计报告 中兴宇会计师事务所注册会计师王勇、树新对本公司财务报告进行了审计，并出具了无保留意见的审计报告[中兴宇审字（2002） 1022 号]，报告原文附后。 审计报告 中兴宇审字（2002） 1022号 成都银河创新科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表、2001年度合并及母公司利润及利润分配表和2001 年度合并及母公司现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中兴宇会计师事务所 中国注册会计师王勇 有限责任公司 中国注册会计师树新 中国·北京 2002年3月21日 2、会计报表（附后） 3、会计报表附注（附后） 资产负债表 编制单位:成都银河创新科技股份有限公司 单位:人民币元 资产 注 2001年12月31日 释 合并期末数 母公司期末数 流动资产： 货币资金 1 93,207,080.48 89,694,911.60 短期投资 - - 应收票据 2 7,200,750.00 7,200,750.00 应收股利 3 7,368,376.42 7,368,376.42 应收利息 - 应收账款 4/35 64,194,461.40 64,132,811.50 其他应收款 5 68,444,170.79 54,797,415.46 预付账款 6 2,107,430.54 2,068,716.54 应收补贴款 - - 存货 7 63,388,946.53 60,851,732.53 待摊费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 305,911,216.16 286,114,714.05 长期投资： 长期股权投资 8/36 59,598,836.06 69,849,504.20 其中：合并价差 - - 长期债权投资 - - 长期投资合计 59,598,836.06 69,849,504.20 固定资产： 固定资产原价 9 151,418,814.99 150,639,571.99 减：累计折旧 9 75,599,698.84 75,330,130.23 固定资产净值 75,819,116.15 75,309,441.76 减：固定资产减值准备 9 3,767,124.81 3,767,124.81 固定资产净额 72,051,991.34 71,542,316.95 工程物资 在建工程 10 24,993,783.77 24,993,783.77 固定资产清理 固定资产合计 97,045,775.11 96,536,100.72 无形资产及其他资产: 无形资产 11 11,367,076.14 11,367,076.14 长期待摊费用 12 459,589.84 459,589.84 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 11,826,665.98 11,826,665.98 递延税项： 递延税款借项 资产总计 474,382,493.31 464,326,984.95 资产 2000年12月31日 合并期初数 母公司期初数 流动资产： 货币资金 28,106,174.80 21,481,471.34 短期投资 8,600,000.00 8,600,000.00 应收票据 1,960,000.00 1,960,000.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 55,578,476.63 55,574,659.27 其他应收款 14,851,412.93 14,671,193.52 预付账款 1,865,529.77 1,819,229.77 应收补贴款 - - 存货 65,604,221.44 63,860,906.67 待摊费用 209,400.18 19,265.21 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - - 流动资产合计 176,775,215.75 167,986,725.78 长期投资： 长期股权投资 92,092,487.83 99,851,226.98 其中：合并价差 - - 长期债权投资 - 长期投资合计 92,092,487.83 99,851,226.98 固定资产： 固定资产原价 147,373,479.53 144,877,601.03 减：累计折旧 67,854,872.17 67,437,011.44 固定资产净值 79,518,607.36 77,440,589.59 减：固定资产减值准备 3,767,124.81 3,767,124.81 固定资产净额 75,751,482.55 73,673,464.78 工程物资 在建工程 14,229,069.05 14,229,069.05 固定资产清理 固定资产合计 89,980,551.60 87,902,533.83 无形资产及其他资产: 无形资产 16,570,486.18 14,260,626.18 长期待摊费用 1,794,411.64 681,507.84 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 18,364,897.82 14,942,134.02 递延税项： 递延税款借项 资产总计 377,213,153.00 370,682,620.61 资产负债表(续表) 编制单位:成都银河创新科技股份有限公司 单位:人民币元 负债和股东权益 注 2001年12月31日 释 合并期末数 母公司期末数 流动负债： 短期借款 13 57,450,000.00 57,450,000.00 应付票据 - - 应付账款 14 14,995,717.08 14,476,468.28 预收账款 15 8,427,214.66 7,303,620.66 应付工资 816,871.02 816,871.02 应付福利费 1,890,433.24 1,845,663.27 应付股利 16 1,120,518.73 1,120,518.73 应交税金 17 6,833,050.97 5,549,400.02 其他应交款 18 3,600,871.22 3,575,232.86 其他应付款 19 11,935,566.75 11,723,239.21 预提费用 - 预计负债 - 一年内到期的长期负债 20 12,100,000.00 12,100,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 119,170,243.67 115,961,014.05 长期负债： 长期借款 21 35,000,000.00 35,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 22 700,000.00 700,000.00 其他长期负债 长期负债合计 35,700,000.00 35,700,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 154,870,243.67 151,661,014.05 少数股东权益 23 6,833,778.74 - 股东权益： 股本 24 136,538,286.00 136,538,286.00 减:已归还投资 - 股本净额 136,538,286.00 136,538,286.00 资本公积 25 114,152,290.11 114,152,290.11 盈余公积 26 37,725,082.42 36,654,825.90 其中：法定公益金 12,215,568.28 11,680,440.02 未分配利润 27 24,262,812.37 25,320,568.89 股东权益合计 312,678,470.90 312,665,970.90 负债和股东权益合计 474,382,493.31 464,326,984.95 负债和股东权益 2000年12月31日 合并期初数 母公司期初数 流动负债： 短期借款 74,750,000.00 74,750,000.00 应付票据 1,000,000.00 1,000,000.00 应付账款 13,510,002.11 12,545,064.91 预收账款 4,981,134.05 4,835,699.05 应付工资 1,023,857.94 1,023,857.94 应付福利费 2,322,296.09 2,296,770.56 应付股利 12,774,799.40 12,774,799.40 应交税金 1,077,991.42 1,021,823.30 其他应交款 2,727,366.26 2,722,111.24 其他应付款 14,553,884.45 14,493,282.72 预提费用 915,173.62 815,056.57 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 129,636,505.34 128,278,465.69 长期负债： 长期借款 47,100,000.00 47,100,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 47,100,000.00 47,100,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 176,736,505.34 175,378,465.69 少数股东权益 5,172,492.74 - 股东权益： 股本 127,747,994.00 127,747,994.00 减:已归还投资 股本净额 127,747,994.00 127,747,994.00 资本公积 20,935,658.91 20,935,658.91 盈余公积 34,165,861.30 33,583,847.34 其中：法定公益金 10,435,957.72 10,144,950.74 未分配利润 12,454,640.71 13,036,654.67 股东权益合计 195,304,154.92 195,304,154.92 负债和股东权益合计 377,213,153.00 370,682,620.61 利润及利润分配表 编制单位:成都银河创新科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 注 2001年12月31日 释 合并本年数 合并上年数 一、主营业务收入 28/37 134,329,505.88 124,869,722.82 减：主营业务成本 29/37 92,238,661.75 86,036,087.29 主营业务税金及附加 30 1,988,644.26 1,379,460.08 二、主营业务利润 40,102,199.87 37,454,175.45 加：其他业务利润 31 6,735,150.18 2,349,261.82 减：营业费用 5,035,220.98 5,758,545.87 管理费用 29,107,516.22 25,153,383.16 财务费用 32 7,131,548.05 6,471,489.07 三、营业利润 5,563,064.80 2,420,019.17 加：投资收益 33/38 13,379,366.55 26,606,268.79 补贴收入 - - 营业外收入 133,752.18 850,235.61 减：营业外支出 1,112,147.65 1,070,144.00 四、利润总额 17,964,035.88 28,806,379.57 减：所得税 969,167.90 832,876.62 少数股东收益 1,627,475.20 3,850,688.33 五、净利润 15,367,392.78 24,122,814.62 加：年初未分配利润 12,454,640.71 41,969,357.07 其他转入 - - 六、可供分配的利润 27,822,033.49 66,092,171.69 减：提取法定盈余公积 1,779,610.56 2,688,588.79 提取法定公益金 1,779,610.56 2,688,588.79 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 24,262,812.37 60,714,994.11 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - 12,774,799.40 转作股本的普通股股利 - 35,485,554.00 八、未分配利润 24,262,812.37 12,454,640.71 利润表补充资料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 -1,112,903.80 -1,472,255.70 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其他 项目 2001年12月31日 母公司本年数 母公司上年数 一、主营业务收入 123,318,780.78 113,425,600.52 减：主营业务成本 89,758,093.75 82,357,279.49 主营业务税金及附加 1,619,114.79 991,579.10 二、主营业务利润 31,941,572.24 30,076,741.93 加：其他业务利润 6,735,150.18 2,349,261.82 减：营业费用 4,378,522.86 4,552,534.29 管理费用 26,625,372.78 23,537,116.76 财务费用 7,263,135.18 6,496,187.15 三、营业利润 409,691.60 -2,159,834.45 加：投资收益 15,820,579.34 27,360,702.57 补贴收入 - - 营业外收入 133,379.18 823,852.00 减：营业外支出 831,296.55 1,069,028.88 四、利润总额 15,532,353.57 24,955,691.24 减：所得税 177,460.79 832,876.62 少数股东收益 - - 五、净利润 15,354,892.78 24,122,814.62 加：年初未分配利润 13,036,654.67 41,998,756.37 其他转入 - - 六、可供分配的利润 28,391,547.45 66,121,570.99 减：提取法定盈余公积 1,535,489.28 2,412,281.46 提取法定公益金 1,535,489.28 2,412,281.46 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 25,320,568.89 61,297,008.07 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 12,774,799.40 转作股本的普通股股利 - 35,485,554.00 八、未分配利润 25,320,568.89 13,036,654.67 利润表补充资料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 - -1,472,255.70 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其他 现金流量表 编制单位：成都银河创新科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 140,302,570.40 收到的税费返还 770,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 11,843,673.32 现金流入小计 152,916,243.72 购买商品、接受劳务支付的现金 83,395,051.40 支付给职工以及为职工支付的现金 20,692,422.40 支付的各项税费 14,409,899.85 支付的其他与经营活动有关的现金 34 42,712,486.08 现金流出小计 161,209,859.73 经营活动产生的现金流量净额 -8,293,616.01 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 18,297,682.00 取得投资收益所收到的现金 10,806,959.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的 3,767,762.00 现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 63,000,000.00 现金流入小计 95,872,403.90 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 26,303,149.69 现金 投资所支付的现金 2,600,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 60,000,000.00 现金流出小计 88,903,149.69 投资活动产生的现金流量净额 6,969,254.21 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 102,499,207.00 借款所收到的现金 57,050,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 207,428.84 现金流入小计 159,756,635.84 偿还债务所支付的现金 74,350,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,981,368.36 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 93,331,368.36 筹资活动产生的现金流量净额 66,425,267.48 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 128,378,972.30 收到的税费返还 770,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 11,493,673.32 现金流入小计 140,642,645.62 购买商品、接受劳务支付的现金 79,013,346.88 支付给职工以及为职工支付的现金 20,343,247.89 支付的各项税费 14,385,537.06 支付的其他与经营活动有关的现金 28,755,695.22 现金流出小计 142,497,827.05 经营活动产生的现金流量净额 -1,855,181.43 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 18,297,682.00 取得投资收益所收到的现金 10,806,959.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的 398,762.00 现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 63,000,000.00 现金流入小计 92,503,403.90 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 26,260,049.69 现金 投资所支付的现金 2,600,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 60,000,000.00 现金流出小计 88,860,049.69 投资活动产生的现金流量净额 3,643,354.21 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 102,499,207.00 借款所收到的现金 57,050,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 207,428.84 现金流入小计 159,756,635.84 偿还债务所支付的现金 74,350,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,981,368.36 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 93,331,368.36 筹资活动产生的现金流量净额 66,425,267.48 现金流量表（续表） 编制单位：成都银河创新科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 合并 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 65,100,905.68 补充资料 1. 将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 15,367,392.78 加:少数股东收益 1,627,475.20 加:计提的资产减值准备 4,024,469.35 固定资产折旧 7,443,578.38 无形资产摊销 3,056,930.04 长期待摊费用摊销 1,334,821.80 待摊费用减少（减：增加） 209,400.18 预提费用增加（减：减少） -915,173.63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 919,351.95 （减：收益） 固定资产报废损失 - 财务费用 7,131,548.05 投资损失（减：收益） -13,379,366.55 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 893,358.27 经营性应收项目的减少（减：增加） -40,699,603.09 经营性应付项目的增加（减：减少） 4,692,201.26 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -8,293,616.01 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 93,207,080.48 减：现金的期初余额 28,106,174.80 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 65,100,905.68 项目 母公司 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 68,213,440.26 补充资料 1. 将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 15,354,892.78 加:少数股东收益 - 加:计提的资产减值准备 3,662,585.25 固定资产折旧 7,218,172.98 无形资产摊销 2,893,550.04 长期待摊费用摊销 221,918.00 待摊费用减少（减：增加） 19,265.21 预提费用增加（减：减少） -815,056.57 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 638,550.85 （减：收益） 固定资产报废损失 - 财务费用 7,263,135.18 投资损失（减：收益） -15,820,579.34 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 2,045,295.27 经营性应收项目的减少（减：增加） -27,171,388.30 经营性应付项目的增加（减：减少） 2,634,477.22 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -1,855,181.43 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 89,694,911.60 减：现金的期初余额 21,481,471.34 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 68,213,440.26 成都银河创新科技股份有限公司二OO 一年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：成都银河创新科技股份有限公司 单位：人民币元 合并 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 5,538,534.83 2,702,552.71 其中：应收账款 4,608,327.61 1,548,753.43 其他应收款 930,207.22 1,153,799.28 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 98,754.52 1,321,916.64 其中：库存商品 39,800.00 1,321,916.64 原材料 58,954.52 - 低值易耗品 - - 在产品 - - 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 3,767,124.81 - 其中：房屋建筑物 - - 机器设备 3,767,124.81 - 运输设备 - - 办公设备 - - 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 合计 9,404,414.16 4,024,469.35 合并 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 - 8,241,087.54 其中：应收账款 - 6,157,081.04 其他应收款 - 2,084,006.50 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - 1,420,671.16 其中：库存商品 - 1,361,716.64 原材料 - 58,954.52 低值易耗品 - - 在产品 - 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - 3,767,124.81 其中：房屋建筑物 - - 机器设备 - 3,767,124.81 运输设备 - - 办公设备 - - 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 合计 - 13,428,883.51 资产减值准备明细表（续表） 编制单位：成都银河创新科技股份有限公司 单位：人民币元 合并 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 5,535,066.62 2,698,706.38 其中：应收账款 4,607,903.47 1,541,299.97 其他应收款 927,163.15 1,157,406.41 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 58,954.52 963,878.87 其中：库存商品 - 963,878.87 原材料 58,954.52 - 低值易耗品 - - 在产品 - - 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 3,767,124.81 - 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 3,767,124.81 - 运输设备 - - 办公设备 - - 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - 合计 9,361,145.95 3,662,585.25 合并 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 8,233,773.00 其中：应收账款 6,149,203.44 其他应收款 2,084,569.56 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 1,022,833.39 其中：库存商品 963,878.87 原材料 58,954.52 低值易耗品 - 在产品 - 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 3,767,124.81 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 3,767,124.81 运输设备 - 办公设备 - 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 合计 13,023,731.20 会计报表附注 (一)、 公司概况 成都银河创新科技股份有限公司（以下简称“本公司”）于1988 年8 月18 日经成都市体制改革委员会成体改(1988)41 号文件批准设立。1993 年3 月22 日经国家体改委体改生(1993)52 号文件批准同意公司继续进行股份制试点。经中国证券监督管理委员会证监发审字(1993)58 号文批准公司社会公众股于1993 年10 月8 日在深圳证券交易所上市流通。 1997年12月25日，国家国有资产管理局国资企发(1997)332 号文同意成都市国有资产管理局将其所持有的本公司3,373.68 万股国家股转让给银河（长沙）高科技实业有限公司和湖南新兴公司，其中：银河(长沙)高科技实业有限公司持有本公司国有法人股2,058 万股，占总股本的29%； 湖南新兴公司持有本公司国有法人股1,315.68 万股。占总股本的18.54%。 2000年4月16日，经股东大会审议通过1999 年度利润分配和资本公积金转增股本方案，以截止1999 年12 月31 日的总股本7,097.1108 万股为基准向全体股东每10股送红股5 股，同时以资本公积金每10 股转增3 股，由此本公司注册资本变更为12,774.80 万元。 2000年4月16日，经股东大会审议通过2000 年度配股方案，以截止1999 年12月31 日的总股本7,097.1108 万股为基准，向全体股东每10 股配3 股的比例配售新股，经中国证券监督管理委员会成都证管办成证办[2001]197 号和中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]35 号文的核准，同意本公司配售879.0292 万股普通股，其中：向国有法人股股东配售50 万股，向社会公众配售829.0292 万股，公司注册资本变更为13,653.8286 万元，其中：国有法人股6,122.6240 万股、募集法人股1,728 万股、社会公众股5,803.2046 万股。以上募集资金于2001 年4 月4 日到位，并经深圳华鹏会计师事务所审验。2001 年5 月15 日，经股东大会审议同意公司更名为成都银河创新科技股份有限公司，并于2001 年6 月4 日在成都市工商行政管理局办理了变更登记，领取了企业法人营业执照，营业执照注册号：5101001801479， 法定代表人为张青先生。 本公司所处工业行业，主要产品为拖内配件、汽车配件、摩托车配件和工矿机械配件等本公司主要经营范围：制造、销售拖内配件、汽车配件、摩托车配件、工矿机械配件、专用组合机床、摩托车、工程车；销售金属材料、家用电器、建材化工、中西药保健品；从事房地产开发、娱乐、餐饮服务；动力机械及相关的高新技术产品的研制、开发；家用电器、对外综合投资开发；自产的拖内配件、汽车配件、摩托车配件、工矿机械配件、专用组合机床、摩托车、工程车、金属材料的出口业务；生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件的进出口业务；制造、销售通讯器材、新材料；计算机软硬件开发及成果转让；提供网络产品及工程、电子系统工程服务。 (二)、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其财政部有关补充规定。 2、会计年度 公司以公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。 3、记账本位币 公司采用人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 公司发生的非记账本位币业务，均采用业务发生当月1 日的外汇市场中间汇价折合为人民币记账，报表日对外币货币性资产、债权和债务按当日外汇市场中间汇价进行调整，差额中除与购建固定资产等有关的金额在固定资产交付日前计入购建固定资产成本外，其余均计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 现金是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 短期投资以实际支付的价款计价，如取得时实际支付价款中包括已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的利息，作为应收项目单独核算，不计入短期投资成本。 短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为初始投资成本的收回，冲减短期投资账面价值。 公司持有的短期投资，在报告期末以成本与市价孰低计价，按投资总体比较成本与市价，市价低于成本的金额作为短期投资跌价准备，确认为当期损益， 8、坏账核算方法 对坏账损失采用备抵法核算。本公司每年年度终了，对应收款项进行全面检查，预计各项应收款项可能发生的坏账；根据公司应收账款及其他应收款期末余额及账龄进行分析，计提坏账损失准备。 （1）坏账准备提取比例如下： 账龄 计提比例 一年以内 5‰ 一年至两年 10% 两年至三年 40% 三年至四年 50% 四年至五年 70% 五年以上 100% 对于个别应收款项，结合债务单位的财务状况、现金流量等情况，报经董事会批准，另行确定坏账损失的计提比例。 （2）坏账的确认原则 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回款项；或有确凿证据表明确实无法收回的应收款项（如债务单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务以及应收款项愈期3年以上等）；或因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回的应收款项，经董事会批准作为坏账损失，冲销已提取的坏账准备。 9、存货核算方法 本公司存货包括在日常生产经营过程中为销售或耗用而储备的库存材料、自制半成品、在产品、产成品、低值易耗品等。原材料的购入和领用采用计划成本核算，实际价格与计划成本的差异按月摊销到有关用料科目，期末生产成本在完工产品和在产品之间按定额成本进行分配；产成品入库按实际成本计价，发出产品采用加权平均法计算销售成本；低值易耗品领用采用“一次摊销法”核算。存货的盘点采用永续盘存制 公司对期末存货按单个存货项目的成本与可变现净值孰低计量，本公司于每年年度终了，对存货进行全面清查，如由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，计提存货跌价准备； 10、 长期投资核算方法 （1） 长期股权投资 A 公司在长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本； B 公司在放弃非现金资产（不含股权）而取得的长期股权投资时，投资成本以放弃的非现金资产的公允价值确定； C 公司在短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本，长期投资初始投资成本与短期投资账面价值的差额计入当期损益； D 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但对被投资单位有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%） 的，采用权益法核算并纳入合并会计报表范围； E 公司长期股权投资差额按10 年平均摊销； F 公司处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 （2） 长期债权投资 A 公司在长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的利息不计入长期债权投资成本； B 公司债券投资溢折价在购入后至到期前的期间内，于确认债券利息收入时采用直线摊销； C 本公司处置长期债权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 （3） 长期投资减值准备 公司的长期投资在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。公司于每年年度终了，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或投资单位经营状况等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值，对可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、 固定资产核算方法 公司拥有的使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具、等资产作为固定资产；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的资产，也作为固定资产。 公司固定资产在取得时按取得时，的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预计可使用状态前所必要的支出。 固定资产采用直线法计提折旧。根据固定资产的类别、估计经济使用年限、预计残值确定其折旧率如下： 固定资产类别 使用年限（年） 预计净残值率（%） 年折旧率 房屋及建筑物 25—32 3% 3.03%～3.88% 通用设备 10～13 3% 7.46%～9.70% 专用设备 10～13 3% 7.46%～9.70% 运输工具 10～13 3% 7.46%～9.70% 公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。公司于每年年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 当存在下列情况之一时，公司按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： A 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产； B 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、 在建工程核算方法 公司的在建工程发生时按照实际成本计量，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程自达到预定可使用状态之日起转入固定资产。虽交付使用但尚未办理竣工决算的工程，自交付使用日起按历史资料价值转入固定资产，竣工决算手续办理完毕后，按决算数调整重估价和已计提折旧。 借款费用资本化方法，为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，予以资本化计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，计入当期财务费用。 公司的在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备。计提在建工程减值准备主要考虑如下因素： A 长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程： B 所建项目无论在性能上，还是在技术上已落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； C 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、 无形资产核算方法 公司的无形资产是为生产商品、提供劳务、出租给他人、或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产。取得时按实际成本计量，公司无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 无形资产类别 摊销期限 计算机软件 5年 土地使用权 48年-50 年 公司的无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。公司于每年年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提无形资产减值准备。 （1） 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产的减值准备： A 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； B 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； C 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （2） 当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： A 某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； B 某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； C 其他足以证明某项无形资产已丧失了使用价值和转让价值的情形。 14、 长期待摊费用摊销核算方法 公司长期待摊费用项目在其受益期内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目摊余价值全部转入当期损益。 公司除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 15、 收入确认原则 商品销售：公司以商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品和成本能够可靠地计量时确认收入的实现。 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入：如劳务的开始和完成分属于不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，公司在资产负债表日对收入分别以下情况予以确认和计量： A 如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本； B 如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期收入，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失； C 如果已经发生的劳务不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。 让渡资产使用权而发生的收入：利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入，按有关合同和协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足： A 与交易相关的经济利益能够流入公司； B 收入的金额能够可靠地计量。 16 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 17、 会计政策、会计估计的变更和会计差错更正 公司原执行《股份有限公司会计制度》根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》、财政部关于印发《实施〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答》的通知等文件的规定，公司从2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》及其补充规定，改变了以下会计政策： A 开办费的核算改为一次性计入公司开始生产经营当月的损益； B 固定资产的计价改为按固定资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备； C 在建工程的计价改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备； D 无形资产的计价改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 上述会计政策变更中，除开办费摊销方法的变更影响数直接调整计入当期损益外，其他会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数、利润及利润分配表的上年同期数及上年数栏，并按调整后的数字填列，上述会计政策变更的累计影响数为5,388,980.84 元其中2001 年度期初未分配利润调减了4,311,184.68元，2001 年度期初盈余公积金调减了1,077,796.16 元。其中：因固定资产计价方法变更的累计影响数为3,767,124.81 元；公司按持股比例对参股公司长沙力元新材料有限公司会计政策变更影响金额进行了追溯调整，影响数为1,621,856.03 元。由于上述会计政策变更，调减了2000 年年初留存收益3,916,725.14 元。 18、 合并会计报表编制方法 公司合并会计报表系根据财政部制定的《合并会计报表暂行规定》及其有关补充规定编制的。 母公司除本部外，下设成都银河创新科技股份有限公司活塞厂，期末该厂向公司本部报送会计报表，公司本部在抵销内部交易的基础上编制母公司会计报表。 合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据，按照财政部财会字（1995） 11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财政部财会二字（96） 2号《关于合并报表合并范围请示的复函等》文件的有关规定，合并各项目数据编制的。合并时对公司的长期投资、实收资本、重大内部交易和资金往来均相互抵销，并将少数股东权益单独计列。 公司和纳入合并范围的子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。 经公司董事会2001年5月21日审议通过转让控股子公司成都银晨网讯科技有限公司（以下简称“银晨网讯”）股权的决议，使之公司对银晨网讯持股比例由90.48%下降至28.57%， 截止2001年12月31日本公司对银晨网讯已无控制权，按照财政部财会字（1995）11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财政部财会二字（96） 2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的有关规定，未将其纳入合并范围，同时调整了合并资产负债表、合并利润及利润分配表和合并现金流量表的年初数。 (三)、 税项 本公司适用的税种及税率如下： 税种 计税基础 税率（%） 增值税 主营业务收入 17% 营业税 劳务收入无形资产转让收入 5% 营业税 房屋租赁租金收入 5% 营业税 寻呼机服务费 3% 城建税 应交增值税、营业税 7% 教育费附加 应交增值税、营业税 3%、5% 交通建设附加费 应交增值税、营业税 4% 所得税应 纳税所得额 33% A 城市维护建设税: 按应交增值税、营业税的7%计缴；公司的活塞厂按应交增值税和营业税的5%计缴； B 教育费附加：教育费附加按应交增值税、营业税的3%计缴；公司的控股子公司湖南爱迪国际商情通讯有限公司按应交营业税的5%计缴教育费附加。 C 所得税：根据四川省财政厅文件川财税[2001]2 号文本公司截止到2001 年12 月31日享受企业所得税先征收33%再返还18%的税收优惠政策。 公司的控股子公司湖南爱迪国际商情通讯有限公司（以下简称“爱迪商情”）系在长沙市高新技术开发区注册，业经湖南省科学技术委员会“湘科工字[1999]156 号”文件认定的高新技术企业，该公司享受免征两年的所得税优惠政策，自2001 年起爱迪商情的所得税按15%的所得税率计缴； 公司的参股公司长沙力元新材料有限公司（以下简称“长沙力元”）系在长沙市经济技术开发区注册的，经湖南省科学技术委员会“湘科工字[1999]159 号”文件认定的高新技术企业，该公司享受免征两年的所得税优惠政策，自2001 年起长沙力元的所得税按15%的所得税率计缴。 (四)、 控股子公司及合营企业 （1）公司控股子公司及合营企业 单位名称 注册资本 投资额 权益比例 湖南爱迪国际 商情通讯有限 8,000,000.00 4,800,000,00 60% 公司 成都银晨网讯 科技有限公司 48,655,000.00 8,000,000.00 16.44% 长沙力元新材 料有限公司 77,780,000.00 23,334,000.00 30% 四川省银河投资 发展有限公司 10,000,000.00 6,000,000.00 60% 单位名称 经营范围 是否 合并 湖南爱迪国际 从事经营通信业务（通信产品及器材的 商情通讯有限 销售、维修、通信工程建设中施工及综 是 公司 合布线）、计算机软件开发及成果转让 等。 成都银晨网讯 网络产品、通讯器材、通信设备、电子 科技有限公司 计算机及配件、计算机软件开发及成果 否 转、电子系统工程、相关高新技术产 品的研发及经营、对外投资开发、五金 建材等。 长沙力元新材 连续化带状泡沫镍产品的生产、销售及 料有限公司 相关技术咨询。电池及相关材料的生产 否 销售。 四川省银河投资 实业投资。批发零售：电子电器产品、 发展有限公司 通讯设备（不含无线电发射设备）、汽 否 车配件等 公司2000年7月与成都西南摩托车批发市场共同出资组建了四川省银河投资发展有限公司，该公司注册资本1000 万元人民币，其中本公司出资600 万元人民币占60%的股权。截至2001 年12 月31 日双方共同开发的“成都银河商业广场”项目尚未竣工验收，商品房销售手续证件正在办理之中，鉴于此，根据财政部财会二字[1996]2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》的有关规定，四川省银河投资发展有限公司的资产、收入、利润未达到纳入合并范围标准，故本期未纳入合并会计报表范围。 湖南爱迪国际商情通讯有限公司本期经营范围发生变更，由从事股票机销售及股票寻呼业务改变为生产、销售1310nm 光发射机、CATV 光接收机，生产资格已经湖南广播电视局2001 年10 月23 日湘广字01-008 号文件认定。2001 年7 月11 日，湖南爱迪国际商情通讯有限公司董事会通过不再从事股票机销售及股票寻呼业务的决议，并将原用于经营股票寻呼业务的“银河证券信息系统”软件技术及设备一次性转让给湖南爱迪高技术产业公司，公司结束股票寻呼业务业经湖南省通信管理局湘通局（2001）116 号文件批准。 （2） 合并报表范围发生变更的内容及范围 公司董事会于2001年7月19日决议将持有的控股子公司成都银晨网讯科技有限公司（以下简称“银晨网讯”）1300 万股以每股1.3 元的价格协议转让给深圳海亚投资发展有限公司、上海国之杰投资发展有限公司、深圳市中融信实业有限公司、鲍志军、刘晓琴、吴向伟和杨自强；转让后截止2001 年7 月12 日公司持有银晨网讯300 万股股份占其股权比例的28.57%。 银晨网讯股东会于2001 年9 月7 日决议公司进行增资2,765.5万元，本公司以每股1.3 元的价格增资200 万股，增资后本公司持有银晨网讯800 万股股份占其股权比例的16.44%。 以上银晨网讯股权两次变更业经四川新科会计师事务所有限责任公司验资并出具报告。经银晨网讯董事会决议，本公司享有该公司自2001 年7月1 日至2001 年12 月31 日权益的28.57%， 自2002 年1 月1 日起按16.44%享有权益，截止2001 年12 月31 日公司对银晨网讯已无控制权，按照财政部财会字（1995） 11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财政部财会二字（96） 2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的有关规定，未将其纳入合并会计报表范围。 (五)、 利润分配 本公司税后利润按照《公司法》和股东大会决议进行分配，顺序如下： 1、弥补上一年度亏损； 2、提取法定盈余公积金10%； 3、提取法定公益金5%-10%； 4、提取任意盈余公积金； 5、分配股东股利。 (六)、 合并会计报表项目注释 （一）合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 期初数 期末数 现金 146,547.17 136,875.35 银行存款 27,958,262.05 93,068,839.55 其他货币资金 1,365.58 1,365.58 合计 28,106,174.80 93,207,080.48 货币资金较期初增幅231.62%， 主要原因为公司本年度实施了2000 年配股方案，募集资金101,956,207.00 元于2001 年4 月4 日到位所致。 2、应收票据 项目 期初数 期末数 银行承兑汇票 1,960,000.00 7,200,750.00 合计 1,960,000.00 7,200,750.00 应收票据期末金额比期初金额增加5,240,750.00 元，增幅267.39%， 主要原因是受市场环境变化的影响，公司相应适当调整销售政策所致。 截止2001年12月31日公司应收票据无贴现、抵押的情况。 3、 应收股利 应收股利期末余额7,368,376.42 元是公司根据成都银晨网讯科技有限公司2001 年度中期利润分配方案，按持股比例应享有的现金股利，截止2001 年12 月31 日尚未收到。 4、应收账款 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 45,619,893.19 75.80% 228,099.47 1-2年 8,778,329.10 14.59% 877,832.91 2-3年 2,597,593.47 4.32% 1,039,037.39 3-4年 967,749.11 1.61% 483,874.56 4-5年 812,520.23 1.35% 568,764.14 5年以上 1,410,719.14 2.33% 1,410,719.14 合计 60,186,804.24 100.00% 4,608,327.61 期末数 坏账计 账龄 金额 比例 坏账准备 提比例 1年以内 56,257,801.94 79.97% 281,289.01 0.5% 1-2年 5,521,196.61 7.85% 552,119.66 10% 2-3年 2,677,690.83 3.81% 1,071,076.33 40% 3-4年 2,703,864.58 3.83% 1,351,932.29 50% 4-5年 967,749.11 1.38% 677,424.38 70% 5年以上 2,223,239.37 3.16% 2,223,239.37 100% 合计 70,351,542.44 100.00% 6,157,081.04 应收款项期末余额中无持本公司5% （含5%） 以上股份的股东单位欠款。 公司应收账款期末余额中前5 名客户欠款合计为22,012,617.57 元，占应收账款总额的31.29%。 5、 其他应收款 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 11,382,336.23 72.12% 56,911.68 1-2年 3,267,728.01 20.71% 326,772.80 2-3年 187,059.55 1.19% 74,823.82 3-4年 944,496.36 5.98% 471,698.92 4-5年 5年以上 合计 15,781,620.15 100.00% 930,207.22 期末数 坏账 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 计提 比例 1年以内 57,683,979.73 81.78% 208,251.66 0.5% 1-2年 11,690,036.58 16.57% 1,169,003.66 10% 2-3年 265,788.14 0.38% 106,315.26 40% 3-4年 107,125.34 0.15% 53,562.67 50% 4-5年 781,247.50 1.12% 546,873.25 70% 5年以上 100% 合计 70,528,177.29 100.00% 2,084,006.50 其他应收款期末余额中持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款： 单位名称 内容 金额 欠款时间 湖南华天实业集团有限公司 存款 16,033,648.17 1年以内 合计 16,033,648.17 公司其他应收款前5 名客户合计为60,595,471.39 元，占其他应收款总额合计数的比例为85.92%，公司其他应收款较期初增长346.9%的主要原因如下： A 公司控股子公司湖南爱迪国际商情通讯有限公司在湖南华天实业集团有限公司结算中心存款16,033,648.17 元； B 公司与控股子公司四川银河投资发展有限公司往来款增加15,785,430.00 元； C 公司的原控股子公司成都银晨网讯科技有限公司根据1999-2000 年度利润分配方案，将四川兴大房地产开发有限公司债权12,000,000.00 元作为部分股利分配给公司； D 公司原对成都华睿科技发展有限责任公司短期投资已到期，款项暂未收回增加往来款8,600,000.00 元； E 新增成都东华机械厂往来款2,800,000.00 元。 6、预付账款 期初数 期末数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 1,100,887.31 59.01% 2,107,430.54 100.00% 1-2年 764,642.46 40.99% 2-3年 3年以上 合计 1,865,529.77 100.00% 2,107,430.54 100.00% 预付账款期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的预付款。 7、 存货 期初数 期末数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 库存材料 5,944,131.76 58,954.52 3,605,790.21 58,954.52 在产品 20,460,311.76 23,016,143.30 产成品 36,167,153.03 39,800.00 35,655,978.20 1,361,716.64 低值易耗品 3,254,671.11 2,673,073.77 材料成本差异 -123,291.70 -141,367.79 合计 65,702,975.96 98,754.52 64,809,617.69 1,420,671.16 8、 长期投资 (1)投资项目 期初数 项目 金额 减值准备 本期增加 长期股权投资 92,092,487.83 16,497,118.33 长期债权投资 合计 92,092,487.83 16,497,118.33 期末数 项目 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 48,990,770.10 59,598,836.06 长期债权投资 合计 48,990,770.10 59,598,836.06 公司的长期股权投资增加的主要原因为公司按权益法核算的投资收益。 公司的长期股权投资减少的主要原因是：公司原对成都银晨网讯科技有限公司持股1900万股，占该公司注册资本的90.48%，公司董事会于2001年5月21日做出决议,将持有的该公司1300万股股权以1.3元的价格协议转让给深圳海亚投资发展有限公司、上海国之杰投资发展有限公司、深圳市中融信实业有限公司、鲍志军、刘晓琴、吴向伟和杨自强，至使公司对银晨网讯的投资比例降为28.57%。 此变动业经四川新科会计师事务所有限责任公司于2001年7月12日进行了验证并出具报告。成都银晨网讯科技有限公司股东会于2001年9月7日做出决议增资2765.5万元，本公司增资200万股（260万元）此时本公司对银晨网讯的投资比例为16.44%；收到银晨网讯分配现金股利10,806,959.90元和以应收四川兴大房地产开发有限公司12,000,000.00元债权作为现金股利收回所致。 (2)长期股权投资 股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 股权的比例 成都华联股份有限公司 法人股 1,400,000.00 0.81% 成都化工股份有限公司 法人股 2,120,000.00 3.95% 南通柴油机股份有限公司 法人股 300,000.00 0.39% 无锡动力工程股份有限公司 法人股 100,000.00 0.20% 四川农业机械供应总公司 法人股 40,000.00 0.20% 合计 3,960,000.00 被投资单位名称 投资金额 减值准备 成都华联股份有限公司 1,252,500.00 成都化工股份有限公司 2,200,000.00 南通柴油机股份有限公司 300,000.00 无锡动力工程股份有限公司 100,000.00 四川农业机械供应总公司 41,000.00 合计 3,893,500.00 其他股权投资 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位 注册资本% 成都银晨网讯科技有限公司 1999.07.09- 14,724,976.05 16.44% 2019.07.08 长沙力元新材料有限公司 1999.10- 34,980,360.01 30% 四川银河投资发展有限公司 2000.07- 6,000,000.00 60% 合计 55,705,336.06 被投资单位名称 本期权益增减额 累计权益增减额 减值 准备 成都银晨网讯科技有限公司 -25,652,847.40 3,093,352.47 长沙力元新材料有限公司 66,716.02 -2,833,639.99 四川银河投资发展有限公司 合计 -25,586,131.38 259,712.48 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初余额 长沙力元新材料有限公司 7,544,337.71 6,789,903.93 合计 7,544,337.71 6,789,903.93 被投资单位名称 本期摊销 期末余额 差额的原因 长沙力元新材料有限公司 754,433.78 6,035,470.15 投资溢价 合计 754,433.78 6,035,470.15 9、 固定资产及累计折旧 资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 48,618,796.04 694,880.22 202,885.60 49,110,790.66 通用设备 71,301,181.45 3,691,253.39 318,919.82 74,673,515.02 专用设备 22,921,972.53 1,762,560.57 1,849,168.50 22,835,364.60 运输设备 4,531,529.51 513,291.20 245,676.00 4,799,144.71 合计 147,373,479.53 6,661,985.38 2,616,649.92 151,418,814.99 累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 15,219,424.69 1,561,429.48 19,273.09 16,761,581.08 通用设备 41,444,734.23 4,879,227.77 63,031.42 46,260,930.58 专用设备 9,263,965.05 1,730,153.82 567,766.70 10,426,352.17 运输设备 1,926,748.20 371,554.42 147,467.61 2,150,835.01 合计 67,854,872.17 8,542,365.49 797,538.82 75,599,698.84 固定资产净值 79,518,607.36 75,819,116.15 减值准备 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 通用设备 3,483,057.87 3,483,057.87 专用设备 284,066.94 284,066.94 运输设备 合计 3,767,124.81 3,767,124.81 固定资产净额 75,751,482.55 72,051,991.34 10、 在建工程 工程项目 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 固定资产数 异地搬迁工程 12,797,041.00 技改工程 3,025,957.83 10,354,600.00 1,767,562.82 其中利息资本化 331,814.44 331,814.44 零星工程 11,203,111.22 950,429.02 1,707,792.48 9,862,000.00 合计 14,229,069.05 24,102,070.02 3,475,355.30 9,862,000.00 工程项目 期末数 资金来源 进度 异地搬迁工程 12,797,041.00 自筹 初建 技改工程 11,612,995.01 募集 30% 其中利息资本化 零星工程 583,747.76 自筹 60% 合计 24,993,783.77 公司在建工程期末余额较期初增加幅度达75.65%，主要原因为本期新增异地搬迁工程，该项目业经成经技改[2001]148 号、149 号、150 号、214号审，批其中支付土地出让金10,931,400.00 元，土地使用证正在办理过程中。 11、 无形资产 项目 原始金额 期初数 本期 本期转出 增加 土地使用权 14,303,245.00 11,568,266.18 商誉 4,952,542.79 2,527,110.00 2,527,110.00 计算机软件 387,350.00 165,250.00 银河证券信息系统 2,800,000.00 2,309,860.00 2,146,480.00 合计 22,443,137.79 16,570,486.18 4,673,590.00 项目 本期摊销 期末数 剩余摊销 期限 土地使用权 289,040.04 11,279,226.14 37-41.77 商誉 计算机软件 77,400.00 87,850.00 1.13 银河证券信息系统 163,380.00 合计 529,820.04 11,367,076.14 公司无形资产期末余额较期初减少31.40%， 主要原因是：一是原依据成都资产评估事务所评估甲（1993） 035 号资产评估报告书入账商誉价值4,952,542.79 元按现行《企业会计制度》的有关规定将其摊余价值全部核销，进入当期损益；二是公司之控股子公司湖南爱迪国际商情通讯有限公司本年度将“银河证券信息系统”转让给湖南爱迪高科技产业公司。 12、 长期待摊费用 项目 原值 期初数 本期增加 本期摊销 开办费 1,112,903.80 1,112,903.80 变压器增容 509,590.00 141,918.00 101,918.00 燃气管道计量站 1,200,000.00 539,589.84 120,000.00 合计 1,709,590.00 1,794,411.64 1,334,821.80 项目 累计摊销 期末数 剩余摊销期限 开办费 变压器增容 469,590.00 40,000.00 0.45 燃气管道计量站 780,410.16 419,589.84 3.50 合计 1,250,000.16 459,589.84 13、 短期借款 借款类别 期初数 期末数 备注 抵押借款 担保借款 74,750,000.00 57,450,000.00 信用借款 合计 74,750,000.00 57,450,000.00 14、 应付账款 应付账款期末余额14,995,717.08元，期初余额13,510,002.11元。 期末应付账款余额中无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。 15、 预收账款 公司预收账款期末余额8,427,214.66元，期初余额4,981,134.05元。预收账款期末余额较期初增加3,446,080.61元，增加幅度69.18% 主要原因为预收销售货款增加所致。 期末预收账款余额中无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。 16、 应付股利 公司应付股利期末余额为1,120,518.73元，期初余额12,774,799.40元。 公司应付股利期末余额较期初减少11,654,280.67元,主要原因是根据公司2000年股东大会决议，向全体股东派发现金红利所致。 17、 应交税金 项目 期初数 期末数 税率 增值税 -863,153.18 3,579,018.34 17% 营业税 72,349.17 478,720.36 3%、5% 城建税 209,526.96 522,128.85 5%、7% 房产税 204,166.26 435,439.67 1.2%、12% 所得税 1,413,317.18 1,734,692.64 土地使用税 41,511.68 车船使用税 156.00 83,023.36 个人所得税 117.35 27.75 合计 1,077,991.42 6,833,050.97 18、其他应交款 项目 期初数 期末数 税率 教育费附加 1,076,188.76 1,457,045.56 3%、5% 交通费附加 1,062,491.97 1,382,482.04 4% 副调基金 588,685.53 761,343.62 0.1% 合计 2,727,366.26 3,600,871.22 19、其他应付款 公司其他应付款期末余额11,935,566.75元，期初余额14,553,884.45元。 其他应付款余额中无欠付持本公司5%以上股份的股东单位的款项。 20、 一年内到期的长期负债 公司一年内到期的长期借款为12,100,000.00元，于2002年5月到期。 21、 长期借款 借款单位 金额 借款期限 年利率 工商银行成都市草市支行 9,000,000.00 1998.11.29-2003.10.20 7.65% 工商银行成都市草市支行 12,000,000.00 2000.12.20-2004.12.15 6.63% 成都市工商信托投资有限公司 14,000,000.00 1998.03.25-2003.03.24 6.93% 合计 35,000,000.00 借款单位 借款条件 工商银行成都市草市支行 担保 工商银行成都市草市支行 担保 成都市工商信托投资有限公司 担保 合计 22 专项应付款 专项应付款期末余额700,000.00 元，系收到四川省机械厅下拨的700,000.00 元军品配套研制款。 23、 少数股东权益 少数股东权益为期末余额6,833,778.74 元，为公司之控股子公司湖南爱迪国际商情通讯有限公司的其他股东应享有的权益。 24、股本 数量单位：股 本次变动增减(+,-) 项目 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、 发起人股份 其中： 国有法人股份 60,726,240 500,000 500,000 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他： 2、 募集法人股 17,280,000 3、 内部职工股 4、 优先股或其他（转 配） 尚未流通股份小计 78,006,240 500,000 500,000 二、已流通股份 1、 境内上市的人民币普通股 49,741,754 8,290,292 8,290,292 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、 其他 已流通股份合计 49,741,754 8,290,292 8,290,292 三、股份总数 127,747,994 8,790,292 8,790,292 项目 期末数 一、尚未流通股份 1、 发起人股份 其中： 国有法人股份 61,226,240 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他： 2、 募集法人股 17,280,000 3、 内部职工股 4、 优先股或其他（转 配） 尚未流通股份小计 78,506,240 二、已流通股份 1、 境内上市的人民币普通股 58,032,046 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、 其他 已流通股份合计 58,032,046 三、股份总数 136,538,286 股本变动的原因是：公司2000年4月16日股东大会通过的配股方案的决议公司以1999年末总股份70,971,108股为基准，每10股配售3股，每股售价12元，获配8,790,292股其中法人股500,000股、个人股8,290,292股）。扣除发行费用后取得配股款101,956,207.00元，其中股本8,790,292.00元，股本溢价93,165,915.00元。 25、 资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 6,059,728.40 93,165,915.00 99,225,643.40 接收捐赠实物资产 资产评估增值 14,875,930.51 14,875,930.51 股权投资准备 其它资本公积 50,716.20 50,716.20 合计 20,935,658.91 93,216,631.20 114,152,290.11 “资本公积-股本溢”价本期增加93,165,915.00元，原因详见股本说明。 26、 盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 23,729,903.58 1,779,610.56 25,509,514.14 公益金 10,435,957.72 1,779,610.56 12,215,568.28 任意盈余公积 合计 34,165,861.30 3,559,221.12 37,725,082.42 27、 未分配利润 项目 期初数 期末数 上期年报期初未分配利润 45,132,136.49 13,247,207.07 加:本年度实现净利润 24,122,814.62 15,367,392.78 期初未分配利润调增(减)数 -3,162,779.42 -792,566.36 减:本公司提取法定盈余公积金 2,412,281.46 1,535,489.28 本公司提取法定公益金 2,412,281.46 1,535,489.28 子公司提取法定公积金 276,307.33 244,121.28 子公司提取法定公益金 276,307.33 244,121.28 本年度分配现金股利 12,774,799.40 转做股本的普通股股利 35,485,554.00 年末未分配利润 12,454,640.71 24,262,812.37 28、 主营业务收入 项目 2001年度 2000年度 活塞及缸套收入 123,318,780.78 113,425,600.52 寻呼服务费 11,010,725.10 11,444,122.30 合计 134,329,505.88 124,869,722.82 29、 主营业务成本 项目 2001年度 2000年度 活塞及缸套成本 89,758,093.75 82,357,279.49 寻呼服务成本 2,480,568.00 3,678,807.80 合计 92,238,661.75 86,036,087.29 30、 主营业务税金及附加 项目 2001年度 2000年度 教育费附加 381,640.02 244,879.96 交通附加费 486,856.81 300,525.55 城建税 790,210.39 492,936.74 营业税 329,937.04 341,117.83 合计 1,988,644.26 1,379,460.08 31、 其他业务利润 项目 本期收入 本期成本 本期利润 上年同期利润 材料销售 3,874,912.55 4,050,560.97 -175,648.42 -468,212.56 商品销售 -327,280.62 房屋租赁 1,151,912.45 197,337.53 954,574.92 944,755.00 托管费 5,600,000.00 5,600,000.00 2,200,000.00 其他 5,269,784.71 4,913,561.03 356,223.68 合计 15,896,609.71 9,161,459.53 6,735,150.18 2,349,261.82 公司本期发生额较上期增长较大的原因： 公司中信房地产湖南公司签订《合作协议》，将6000万元资金委托中信房地产湖南公司代为管理，公司按本金收取5%资金管理费，金额为300万元，该款已于2001年6月28日收回。 公司2000年12月30日与中信房地产签定《委托管理协议书》，中信房地产湖南公司将持有四川东力雅木业有限公司和雅达药业股份有限公司的股权委托公司进行管理，经营管理期限从2001年1月1日起至2001年6月30日止，公司本期共收到托管费收入260万元。 32、 财务费用 项目 2001年度 2000年度 利息支出 7,843,396.43 7,835,875.13 减利息收入 727,942.83 1,375,622.31 汇兑损失 减汇兑收益 其他 16,094.45 11,236.25 合计 7,131,548.05 6,471,489.07 33、 投资收益 被投资公司名称 2001年度 2000年度 股权投资收益 236,682.00 140,000.00 债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 期末调整被投资公司所有者权益净增减 的金额 13,897,118.33 22,094,706.22 股权投资差额摊销 -754,433.78 -754,433.78 股权投资转让收益 5,125,996.35 合计 13,379,366.55 26,606,268.79 公司投资收益较上年减少主要是公司本期转让成都银晨网讯科技有限公司股权降低持股比例所致。 34、 现金流量表中支付的其他与经营活动有关的现金 其中支付的主要款项 本期发生数 湖南华天实业集团有限公司 16,033,648.17 四川兴大房地产开发公司 5,000,000.00 成都银晨网讯科技有限公司 3,000,000.00 成都东华机械厂 3,800,000.00 成都金虹数字有限公司 1,000,000.00 其他(主要为支付管理费用和营业费用) 13,878,837.91 合计 42,712,486.08 （二）母公司会计报表主要项目注释 35、 应收账款 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 45,619,893.19 75.80% 228,099.47 1-2年 8,774,087.60 14.58% 877,408.76 2-3年 2,597,593.47 4.32% 1,039,037.38 3-4年 967,749.11 1.61% 483,874.56 4-5年 812,520.23 1.35% 568,764.16 5年以上 1,410,719.14 2.34% 1,410,719.14 合计 60,182,562.74 100.00% 4,607,903.47 期末数 账龄 坏账计 金额 比例 坏账准备 提比例 1年以内 56,254,142.94 80.04% 281,270.71 0.5% 1-2年 5,459,569.61 7.77% 545,956.96 10% 2-3年 2,673,449.33 3.80% 1,069,379.73 40% 3-4年 2,703,864.58 3.85% 1,351,932.29 50% 4-5年 967,749.11 1.38% 677,424.38 70% 5年以上 2,223,239.37 3.16% 2,223,239.37 100% 合计 70,282,014.94 100.00% 6,149,203.44 应收账款期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 公司应收账款期末余额中欠款前5 名客户合计为22,012,617.57 元，占应收账款总额的31.29%。 36、 长期投资 (1)投资项目 期初数 本期增加 本期减少 项目 金额 减值准备 长期股权投资 99,851,226.98 18,989,047.32 48,990,770.10 长期债权投资 合计 99,851,226.98 18,989,047.32 48,990,770.10 期末数 项目 金额 减值准备 长期股权投资 69,849,504.20 长期债权投资 合计 69,849,504.20 (2)长期股权投资 股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 股权的比例 成都华联股份有限公司 法人股 1,400,000.00 0.81% 成都化工股份有限公司 法人股 2,120,000.00 3.95% 南通柴油机股份有限公司 法人股 300,000.00 0.39% 无锡动力工程股份有限公司 法人股 100,000.00 0.20% 四川农业机械供应总公司 法人股 40,000.00 0.20% 合计 3,960,000.00 被投资单位名称 投资金额 减值准备 成都华联股份有限公司 1,252,500.00 成都化工股份有限公司 2,200,000.00 南通柴油机股份有限公司 300,000.00 无锡动力工程股份有限公司 100,000.00 四川农业机械供应总公司 41,000.00 合计 3,893,500.00 其他股权投资 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 湖南爱迪国际商情通讯有限公司 1999.04.21-2009.04.21 10,250,668.14 成都银晨网讯科技有限公司 1999.07.09-2019.07.08 14,724,976.05 长沙力元新材料有限公司 1999.10- 34,980,360.01 四川银河投资发展有限公司 2000.07- 6,000,000.00 合计 65,956,004.20 被投资单位名称 占被投资单位 本期权益增减额 累计权益增减额 注册资本% 湖南爱迪国际商情通讯有限公司 60% 2,491,928.99 5,450,668.14 成都银晨网讯科技有限公司 16.44% -25,652,847.40 3,093,352.47 长沙力元新材料有限公司 30% 66,716.02 -2,833,639.99 四川银河投资发展有限公司 60% 合计 -23,094,202.39 5,710,380.62 被投资单位名称 减值 准备 湖南爱迪国际商情通讯有限公司 成都银晨网讯科技有限公司 长沙力元新材料有限公司 四川银河投资发展有限公司 合计 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初余额 本期摊销 长沙力元新材料有限公司 7,544,337.71 10 年 6,789,903.93 754,433.78 合计 7,544,337.71 6,789,903.93 754,433.78 被投资单位名称 期末余额 差额的原因 长沙力元新材料有限公司 6,035,470.15 投资溢价 合计 6,035,470.15 37、 主营业务收入和成本 项目 2001年度 2000年度 缸套及活塞销售收入 123,318,780.78 113,425,600.52 缸套及活塞销售成本 89,758,093.75 82,357,279.49 缸套及活塞销售毛利 33,560,687.03 31,068,321.03 38、 投资收益 被投资公司名称 2001年度 2000年度 股权投资收益 236,682.00 140,000.00 债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 期末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 16,338,331.12 22,849,140.00 股权投资差额摊销 -754,433.78 -754,433.78 股权投资转让收益 5,125,996.35 合计 15,820,579.34 27,360,702.57 (七)、 分行业资料 营业收入 行业 2001年度 2000年度 缸套活塞销售 123,318,780.78 113,425,600.52 寻呼机股票机 销售及服务费 11,010,725.10 11,444,122.30 公司内行业间抵销 合计 134,329,505.88 124,869,722.82 营业成本 行业 2001年度 2000年度 缸套活塞销售 89,758,093.75 82,357,279.49 寻呼机股票机 销售及服务费 2,480,568.00 3,678,807.80 公司内行业间抵销 合计 92,238,661.75 86,036,087.29 营业毛利 行业 2001年度 2000年度 缸套活塞销售 33,560,687.03 31,068,321.03 寻呼机股票机 销售及服务费 8,530,157.10 7,765,314.50 公司内行业间抵销 合计 42,090,844.13 38,833,635.53 (八)、 关联方关系及其交易 (一)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 银河长沙高科 长沙市银 计算机软硬件产品研制 本公司第一大法人 技实业有限公司 盆路 生产销售 股股东 湖南新兴公司 长沙市解 房地产开发经营等 本公司第二大法人 放东路 股股东 湖南华天实业集 长沙市解放 酒店业旅游业高科技 本公司第一二大 团有限公司 东路380号 产业房地产等 股东的母公司 四川省银河投资 成都市成 实业投资批发零售电 本公司控股子公司 发展有限公司 华区三环 子电器产品汽车配件等 路东三段 企业名称 经济性质或类型 法定代表人 银河长沙高科 有限责任公司 傅景宏 技实业有限公司 湖南新兴公司 国有企业 郑永龙 湖南华天实业集 国有独资 朱金武 团有限公司 四川省银河投资 有限责任公司 王晓峰 发展有限公司 （二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 银河长沙高科技实业有限公司 50,000,000.00 湖南新兴公司 50,000,000.00 湖南华天实业集团公司 184,080,000.00 315,920,000.00 四川省银河投资发展有限公司 10,000,000.00 企业名称 年末数 银河长沙高科技实业有限公司 50,000,000.00 湖南新兴公司 50,000,000.00 湖南华天实业集团公司 500,000,000.00 四川省银河投资发展有限公司 10,000,000.00 （三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 企业名称 金额 持股 金额 持股 比例 比例 银河长沙高科技实 业有限公司 37,044,000.00 29% 300,000.00 湖南新兴公司 23,682,240.00 18.54% 200,000.00 四川省银河投资发展 有限公司 6,000,000.00 60% 本年减少 年末数 企业名称 金额 持股 金额 持股 比例 比例 银河长沙高科技实 业有限公司 37,344,000.00 27.35% 湖南新兴公司 23,882,240.00 17.49% 四川省银河投资发展 有限公司 6,000,000.00 60% （四）不存在控制关系的关联方的性质 企业名称 与本公司的关系 湖南爱迪高科技产业公司 与公司第一、二大股东同受湖南 华天实业集团有限公司控制 成都银晨网讯科技有限公司 公司与其他公司的合营企业 长沙力元新材料有限公司 公司与其他公司的合营企业 （五）关联方交易 2001 年7 月11 日，湖南爱迪国际商情通讯有限公司董事会通过不再从事股票机销售及股票寻呼业务的决议，并将原用于经营股票寻呼业务的“银河证券信息系统”软件技术及设备一次性转让给湖南爱迪高技术产业公司，转让价款为3,369,139.90 元。 (六)关联方应收应付金额 项目 关联方 2001年12月31日 2000年12月31日 其他应收账款 四川省银河投资发展有限公司 15,785,430.00 其他应收账款 湖南华天实业集团公司 16,033,648.17 其他应收账款 成都银晨网讯科技有限公司 1,262,975.00 (九)、 或有事项 （1）公司为其他单位银行借款提供担保总金额为5,630 万元人民币和30 万美元，其中为成都三电股份有限公司的银行借款1,550 万元及30 万美元提供担保；为成都工程机械（集团）有限公司的银行借款3,880 万元提供担保，其中1230 万元借款于2002年3 月31 日前到期。 上述为成都三电股份有限公司提供担保的银行借款，该公司分别以土地和房屋提供了反担保。 （2）公司截止2001年12月31日除第一项担保外，无其他重大或有事项。 (十)、承诺事项 公司截止2001年12月31日无重大承诺事项。 （十一）、资产负债表日后事项 2002年1月24日,公司与成都西南摩托车批发市场签订股权收购协议，协议规定:成都银河创新科技股份有限公司以每股5元的价格，收购四川省银河投资发展有限公司60万股的股权，收购后公司持有四川省银河投资发展有限公司660万股权，占该公司注册资本的66%。 （十二）、其它重要事项 公司原持有成都银晨网讯科技有限公司1900万股，占该公司注册资本的90.48%， 本期公司将持有的该公司1300万股股权以1.3元的价格协议转让给深圳海亚投资发展有限公司、上海国之杰投资发展有限公司深圳市中融信实业有限公司、鲍志军、刘晓琴、吴向伟和杨自强，至使股权比例降为28.57%。 成都银晨网讯科技有限公司股东会于2001年9月7日做出决议增资2765.5万元，本公司增资200万股，截止2001年12月31日公司对银晨网讯的投资比例为16.44%； 由于上述原因公司自2002年1月1日起对银晨网讯长期股权投资由权益法改按成本法核算。 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 成都银河创新科股份有限公司董事会 董事长（签名）：张 青 二OO二年四月四日 |
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