山东华泰纸业股份有限公司二零零一年年度报告
| 作者： 日期：2002.04.06 09:38 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
山东华泰纸业股份有限公司二零零一年年度报告 重要提示 本公司董事会保证所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 目录 一 公司简介 二 会计数据和业务数据摘要 三 股本变动及股东情况介绍 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况 五 公司治理结构 六 股东大会简介 七 董事会报告 八 监事会报告 九 重要事项 十 会计报告 十一 备查文件目录 一、公司简介 (一)公司的法定中文名称：山东华泰纸业股份有限公司 公司的法定英文名称：Shandong Huatai Paper Co.,Ltd. 公司英文缩写：SDHT (二)公司法定代表人：李建华 (三)公司董事会秘书：李刚 联系地址：山东省东营市广饶县大王镇 联系电话：0546-6871957 传真：0546-6871957 电子信箱：li [email protected] 证券事务代表：田居龙 联系地址：山东省东营市广饶县大王镇 联系电话：0546-6888889 传真：0546-6888018 电子信箱：[email protected] (四)公司注册地址：山东省东营市广饶县大王镇 公司办公地址：山东省东营市广饶县大王镇 邮政编码：257335 公司网址：http://www.huatai.com 电子信箱：htltd @ huatai.com （五）公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司证券部 (六)公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：华泰股份 股票代码：600308 （七）其他有关资料 1、公司首次注册日期：1993 年6 月6 日 注册地址为：山东省东营市广饶县大王镇 公司最近一次变更注册登记时间为：2001 年8 月9 日 注册地址为：山东省东营市广饶县大王镇 2、企业法人营业执照注册号：3700001801481 3、税务登记号码：370523164960403 4、公司聘请的会计师事务所：山东正源和信有限责任会计师事务所 办公地址：济南市泺源大街5 号良友富临大酒店四层 邮政编码：250063 二、会计数据和业务数据摘要 (一)本年度主要利润指标情况 (单位:人民币元) 1、利润总额 139,655,374.16 2、净利润 114,240,984.92 3、扣除非经营性损益的净利润 110,248,121.83 4、主营业务利润 195,260,725.28 5、其他业务利润 1,352,270.77 6、营业利润 134,809,629.41 7、投资收益 2,208,866.51 8、补贴收入 852,881.66 9、营业外收支净额 1,783,996.58 10、经营活动产生的现金流量净额 53,450,063.65 11、现金及现金等价物净增加额 -235,822,788.39 备注： 扣除非经营性损益的净利润的扣减项目：营业外收支净额1,783,996.58元，投资收益2,208,866.51 元（股权投资收益2,175,510.51 元，国债回购收益33,356.00 元）。 （二）截止本报告期末公司前三年主要会计数据及财务指标 （单位：人民币元） 项目 2001年 2000年 主营业务收入 714,582,177.72 626,176,819.82 净利润 114,240,984.92 87,821,948.37 总资产 2,636,332,274.92 2,371,376,196.79 股东权益（不含少数股东权益） 1,460,619,747.39 1,357,021,666.94 每股收益(元/股) 0.59 0.46 每股收益(加权)(元/股) 0.73 0.70 每股收益(扣除非经营性损益) 0.57 0.43 每股净资产(元/股) 7.59 7.05 调整后每股净资产（元/股） 7.59 7.04 每股经营活动产生的现金流量净额 0.28 0.20 净资产收益率(摊薄)(%) 7.82 6.47 净资产收益率(加权)(%) 9.88 15.19 项目 1999 年 主营业务收入 504,940,783.29 净利润 70,408,879.08 总资产 971,365,716.86 股东权益（不含少数股东权益） 269,924,888.42 每股收益(元/股) 0.69 每股收益(加权)(元/股) 0.69 每股收益(扣除非经营性损益) 0.67 每股净资产(元/股) 2.63 调整后每股净资产（元/股） 2.61 每股经营活动产生的现金流量净额 0.97 净资产收益率(摊薄)(%) 26.08 净资产收益率(加权)(%) 26.08 （三）按照中国证监会信息披露编报规则（第9 号）要求计算的数据： 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.37 13.81 1.01 1.01 营业利润 9.23 9.53 0.70 0.70 净利润 7.82 8.08 0.59 0.59 扣除非经常损益后的净利润 7.55 7.80 0.57 0.57 （四）股东权益变化情况 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 192,473,308 971,996,165.57 80,673,883.31 本期增加 0 200,000.00 23,372,302.04 本期减少 0 期末数 192,473,308 972,196,165.57 104,046,185.35 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 18,646,562.31 111,878,310.06 1,357,021,666.94 本期增加 5,843,075.51 89,649,444.41 113,221,746.45 本期减少 9,623,666.00 9,623,666.00 期末数 24,489,637.82 191,904,088.47 1,460,619,747.39 变动原因: 1、资本公积增加系拨款转入所致。 2、公积金、公益金增加系本年计提所致。 3、分配利润报告期内增加系本年盈利所致,减少系分红所致。 三、股本变动及股东情况介绍 （一）股本变动情况 1、股本变动情况表数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 配股 送股 公积金转股 增发 其它 小计 1）未上市流通股份 ①发起人股份 76,823,308 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 76,823,308 境外法人持有股份 其它 ②募集法人股份 ③内部职工股 25,650,000 其中：高管持股 236,969 ④优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 102,473,308 2)已上市流通股份 ①人民币普通股 90,000,000 ②境内上市的外资股 ③境外上市的外资股 ④其他 已上市流通股份合计 90,000,000 3）股份总数 192,473,308 本次变动后 1）未上市流通股份 ①发起人股份 76,823,308 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 76,823,308 境外法人持有股份 其它 ②募集法人股份 ③内部职工股 25,650,000 其中：高管持股 236,969 ④优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 102,473,308 2)已上市流通股份 ①人民币普通股 90,000,000 ②境内上市的外资股 ③境外上市的外资股 ④其他 已上市流通股份合计 90,000,000 3）股份总数 192,473,308 2、股票发行与上市情况 2000 年9 月4 日经中国证监会证监发行字[2000]125 号文批准，公司分别于2000 年9 月8 日、9 日采用“向二级市场投资者配售和上网定价相结合”的方式以11.98 元/股的发行价格向社会公开发行人民币普通股股票90,000,000 股。其中向二级市场投资者配售4500 万股，上网定价发行4500 万股。经上海证券交易所上证上字[2000]77 号文审查同意，公司股票于2000 年9 月28 日起在上海证券交易所挂牌上市。 公司内部职工股：1993 年2 月向企业内部职工和社会法人各募集股份50万股，按13 元/股溢价发行，由于市场及社会原因，使社会法人股由内部职工购买，公司实际募集资金1300 万元，折合内部职工股100 万股。经1994 年拆细、送股、1996 年转让、1997 年送股，截止报告期公司内部职工股2565 万股，该部分内部职工股将于2003 年9 月8 日上市。 (二)股东情况介绍 1、截止2001 年12 月31 日，持有本公司股票的股东总人数为64364 户。 2、主要股东持股情况（前十名和持股5%以上股东） 股东名称 持股数 占总股本比例(%) 股份类型 1 华泰集团有限公司 76,823,308 39.91 法人股 2 同益基金 1,208,368 0.63 流通股 3 通宝基金 1,196,399 0.62 流通股 4 景博基金 787,109 0.41 流通股 5 南方稳健 650,000 0.34 流通股 6 殷新红 578,000 0.30 内部职工股 7 冷燕 575,000 0.30 内部职工股 8 李灏 572,550 0.30 内部职工股 9 王莹 406,320 0.21 内部职工股 10 吴广来 347,727 0.18 内部职工股 说明： （1）上述股东1-5 名股东无关联关系，6-10 名无法确定。 （2）华泰集团有限公司为发起人股股东。 （3）本报告期内华泰集团有限公司所持股份未发生质押或冻结的情况 3、公司控股股东(持股10%以上法人股东)情况： 控股股东(法人股东)名称：华泰集团有限公司 法人代表：王洪祥 成立日期:1997 年1 月17 日 注册资本:15800 万元 股权结构:大王镇人民政府出资13800 万元，占注册资本的87.34%；山东大王企业集团总公司出资2000 万元,占注册资本的12.66%。 经营范围：纸品印刷、塑料印刷、塑料制品、液氯、火碱制造、货运、技术开发。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期 年初持股数 年末持股数 李建华 男 51 董事长 2000.6－2003.6 25450 25450 王洪祥 男 50 副董事长 2000.6—2003.6 25659 25659 王兆国 男 37 董事总经理 2000.6—2003.6 10000 10000 田居龙 男 40 董事、副总经理 2000.6—2003.6 10000 10000 聂仁政 男 39 董事、副总经理 2000.6—2003.6 10000 10000 卜祥生 男 49 董事、副总经理 2000.6—2003.6 48070 48070 王义勇 男 38 董事 2000.6—2003.6 16720 16720 魏清明 男 43 董事 2000.6—2003.6 20900 20900 李 刚 男 33 董事、董事会秘书 2000.6—2003.6 5405 5405 宋洪升 男 46 监事会主席 2000.6—2003.6 20450 20450 朱永河 男 38 监事 2000.6—2003.6 16720 16720 杜延国 男 35 监事 2000.6—2003.6 6695 6695 魏文光 男 27 监事 2000.6—2003.6 0 0 李江涌 男 32 监事 2000.6—2003.6 0 0 吴克孟 男 48 总工程师 2000.6—2003.6 20900 20900 本报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票数额未发生变化。 （二）董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 1、董事长李建华在本公司控股股东华泰集团有限公司任总经理； 2、副董事长王洪祥在本公司控股股东华泰集团有限公司任董事长； 3、董事、副总经理卜祥生在本公司控股股东华泰集团有限公司担任董事； 4、以上兼职人员任职期限均为2000 年6 月至2003 年6 月。 （三）年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬的决策依据 （1）报酬的决策程序：董事、监事、高级管理人员的报酬由公司薪酬考核委员会确定。 （2）报酬的确定依据：参照国家有关规定，根据公司的实际盈利水平和具体岗位及个人贡献综合考评，本着有利于人员稳定及激励与约束相结合的原则，确定报酬标准。 2、报告期内，上述在公司任职的董事、监事、高级管理人员全部在公司领取报酬，其报酬总额为61 万元。经公司董事会批准实际支付的报酬区间为2-8万元，其中：年薪在2-4 万元的4 人；年薪在4-6 万元的7 人；年薪在6-10 万元的4 人。 （1）金额最高的前三名董事的报酬总额为26 万元； （2）金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为17 万元； （四）报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况： 1、报告期内没有董事、监事、高级管理人员聘任、解聘及离任情况； 2、公司现有员工3960 人，其中管理人员308 人，技术人员210 人，财务人员24 人，营销人员92 人，车间人员2980 人，其他人员346 人；大学本科学历以上162 人，占4.09%；大学专科学历以上498 人，占12.58%；中专及高中学历以上1910 人，占48.23 %；高中以下学历1390 人，占35.10%。 3、公司目前没有需承担费用的离退休人员。 五、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、和中国证监会有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，加强信息披露工作。公司制定了《公司章程》，并按照中国证监会和国家经贸委于2002年1 月7 日发布的《中国上市公司治理准则》规范性文件的要求，初步研究制定了股东大会、董事会、监事会等议事规则，公司目前治理结构如下： 1、关于股东大会：公司根据股东大会规范意见，进一步规范股东大会的召集、召开和议事程序，能够确保股东的合法权益；确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够行使自己的权利；对公司的关联交易的决策和程序有明确的规定，确保关联交易的公平合理。 2、关于控股股东与上市公司关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营的活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的人数和人员结构符合法律、法规的要求；公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司正在积极物色独立董事人选，按照有关规定建立独立董事制度。 4、关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员结构符合法律、法规的要求；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评估和激励约束机制：经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康、稳定发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，准确、真实、完整、及时的披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得，公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律、法规的要求规范运作，并将一如既往的按照有关议事规则和《上市公司治理准则》等有关要求规范运作，寻求利润最大化，切实维护中小股东的利益。 （二）独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，正在积极起草和修订相关规则，物色独立董事人选，2002年6 月30 日前按照有关规定建立独立董事制度。 （三）与控股股东“五分开”情况 公司在业务、财务、人员、资产、机构方面已经完全独立，具体情况： 1、业务方面，公司的生产经营完全独立于控股股东，产、供、销等生产经营活动均由公司自主决策，公司拥有独立的产、供、销系统。 2、人员方面，按照中国证监会等部门的要求，公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立。公司董事长、财务负责人、董秘等均在上市公司领薪。公司设有相关的职能部门，独立运作，行使职权，制定了各部门规章职责及相关的业务流程，在人员与公司经营运作上保持独立。 3、资产方面，公司拥有独立的生产体系、辅助设施和配套设施；拥有独立的工业产权、商标等无形资产。 4、机构方面，公司组织机构健全且独立于控股股东，董事会、监事会独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5、财务方面，公司设有独立的财务部门，建立健全了各项规章制度，并按照相关规定合理的设置了会计科目，建立了独立的会计核算体系，公司有自己独立的银行帐号，独立纳税。 六、股东大会简介 报告期内公司共召开了两次股东大会。 （一）2000 年度股东大会 本公司董事会于2001 年3 月31 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登关于召开2000 年度股东大会的公告，会议于2001 年5 月10 日在本公司会议室如期召开。出席会议的股东及股东代表48 名，持有公司股票77,730,253 股,占公司股本总数的40.38%。经投票表决通过了如下议案： 1、《2000 年度董事会工作报告》； 2、《2000 年度监事会工作报告》； 3、《总经理工作报告》； 4、《关于变更募集资金投资项目的报告》； 5、《2000 年度利润分配预案》； 6、关于修改《公司章程》的报告； 7、关于租赁经营东营协发纸业有限公司部分车间的报告； 8、公司2000 年年度报告和年度报告摘要。 本公司董事会于2001 年5 月11 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了2000 年度股东大会的决议公告。 （二）2001 年临时股东大会 本公司董事会于2001 年7 月5 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登关于召开2001 年临时股东大会的公告，会议于2001 年8 月9 日在本公司会议室如期召开。出席会议的股东及股东代表18 名，持有公司股票77,219,357 股,占公司股本总数的40.12%。经投票表决通过了如下议案： 关于《补充经营范围及对章程相应部分进行修改》的报告。 本公司董事会于2001 年8 月10 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了2001 年临时股东大会的决议公告。 （三）报告期内公司无选举或更换董事、监事的状况。 七、董事会报告 （一）公司报告期内的经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况： 公司属于造纸行业，主营业务收入和利润来自纸张、纸浆及纸制品的制造、销售和技术开发；造纸原辅料及化工产品（不含化学危险品）的科研、生产及销售；造纸设备及机械配件的设计、加工和技术咨询服务；热电；本企业自产产品及相关技术的进出口业务。 报告期内，公司实现销售收入714,582,177.72 元，与上年同期相比增长14.12%；主营业务利润195,260,725.28 元，与上年同期相比增长8.98%；净利润114,240,984.92 元，与上年同期相比增长30.08%。 2001 年主营业务收入、主营业务利润按行业构成情况： 报告期内公司共实现主营业务收入714,582,177.72 元，其中各类机制纸实现668,964,410.07 元，占93.62%；化工产品实现45,617,767.65 元，占6.38%。 报告期内公司共实现主营业务利润195,260,725.28 元，其中各类机制纸实现188,210,596.79 元，占96.39%；化工产品实现7,050,128.49 元，占3.61%。 报告期内公司机制纸实现销售收入668,964,410.07 元， 销售成本478,943,968.79 元，毛利率为28.14%。公司机制纸各类产品相关指标如下： （单位：元） 类别 主营业务收入 销售成本 销售毛利率 文化纸 557,305,905.30 385,653,435.55 30.80% 板纸 73,308,679.79 64,541,454.02 11.96% 高级杂志纸 24,448,522.19 19,534,879.71 20.10% 生活用纸 13,901,302.49 9,214,199.51 33.72% 2、主要控股公司的经营情况及业绩 （1）东营协发纸业有限公司 该公司是本公司与香港协发卫生纸业贸易公司合资设立的，注册资本823.6万美元。公司拥有75%的股权；主要产品为板纸。截止2001 年底资产总额270,698,410.25 元，2001 年实现净利润12,192,384.72 元。 （2）大王福利卫生纸厂 系公司的全资子公司，注册资本733 万元，主要生产卫生纸、餐巾纸、面巾纸等生活用纸，截止2001 年底资产总额49,967,971.08 万元；2001 年实现净利润3,164,749.59 元。 （3）东营市联成化工有限责任公司 该公司系本公司与胜利油田胜大集团总公司共同出资设立，注册资本3500万元，本公司出资比例占57.14%。主要产品为氯气、浓硫酸、丙烯、烧碱、盐酸等，截止2001 年底资产总额81,627,933.04 元，2001 年实现净利润-802,151.25元。 （4）东营华泰纸业有限公司 该公司是本公司与香港协发卫生纸业贸易公司合资设立的，注册资本1,200万美元，公司出资占75%。主要产品为高级杂志纸的生产、销售，截止2001 年底资产总额568,171,360.26 元，2001 年实现净利润-2,792,056.93 元。 该公司投资的10 万吨/年高级杂志纸项目于2001 年10 月份竣工投产，可年生产杂志纸10 万吨或年产新闻纸16 万吨，公司可根据纸张市场的变动情况，选择生产适应市场的品种。该项目的投产，能够提高公司的竞争能力，对公司2002 年的业绩将产生有利影响。 3、主要供应商、客户情况 （1）本期公司向前5 名供应商合计的采购金额占年度采购总额的25.68%； （2）本期公司向前5 名客户合计的销售金额占年度销售总额的22.58%。 4、报告期内经营活动中出现的问题与困难及解决方案 我国加入WTO 后，纸业关税下调幅度较大，致使国内纸业市场受到“洋纸”冲击，使公司面临的业内竞争更趋激烈。针对经营中出现的这些问题和困难，公司主要采取了以下措施： ①采用一流技术装备，加快技术改造，增强企业核心竞争力。报告期内公司投资39565 万元增上的10 万吨高级杂志纸项目，全套设备从德国福伊特公司引进，并配套从奥地利安德里兹公司整体引进国内现代化程度最高的日处理500 吨制浆生产线，从芬兰美卓集团引进3000 米/分全自动引纸包装线，从技术装备到产品质量档次均达到了国际先进水平。 ②走林纸一体化发展路子，夯实原料根基，实现可持续发展。目前，公司已经和周边地区的部分原料厂、农户签订协议，联合进行芦苇开发，并在此基础上开始筹建自己的三倍体毛白杨速生林基地。 ③通过资本运作，营造规模经济优势，提升行业竞争力。目前已经有多家造纸企业到公司联系，拟通过强强联合方式建立国内造纸业的“联合舰队”，公司正在积极考虑，通过资本运作，营造规模经济优势，提升在同行业的竞争力。 ④实施两条腿走路，加大出口力度，拓展销售渠道。继续与东南亚部分国家和地区的客户建立长期友好的业务关系，扩大了出口创汇。 （二）报告期内公司的投资情况 1、募集资金使用情况 本公司于2000 年9 月8 日公开发行了社会公众A 股9,000 万股，扣除发行费用后，募集资金106,057 万元。截止报告期末实际投入42，831 万元；余额63，226 万元存入银行。 具体情况如下： 单位：万元 序号 承诺投资项目 计划总投资 实际投资项目 01 热电联产扩建项目 15715 无变更 02 130t/d 连续蒸煮及洗选漂项目 8230 无变更 03 100t/d 碱回收项目 6727 无变更 04 2.5 万吨/年电脑打印原纸项目 6492 无变更 05 2 万吨/年打浆改造项目 2972 无变更 06 2 万吨/年高级书写纸项目 2800 无变更 07 70 万亩芦苇基地开发项目 19349 无变更 08 200t/d 废纸脱墨集中制浆项目 6493 无变更 09 6.8 万吨/年轻量涂布纸技改项目 19994 15 万吨/年轻 量涂布纸项目 10 5 万吨/年高级涂布白板纸项目 6406 11 1 万吨/年铜版原纸项目 2950 12 1.7 万吨/年中高档卫生纸及餐巾纸项目 6373 13 5 万吨/年B 级牛皮挂面箱板纸项目 3560 14 3 万吨/年静电复印纸项目 6540 合计 114601 序号 承诺投资项目 变更后投资金额 实际投资金额 完工程度 01 热电联产扩建项目 15715 13510 100% 02 130t/d 连续蒸煮及洗选漂项目 8230 7120 100% 03 100t/d 碱回收项目 6727 5613 100% 04 2.5 万吨/年电脑打印原纸项目 6492 7532 100% 05 2 万吨/年打浆改造项目 2972 3500 100% 06 2 万吨/年高级书写纸项目 2800 3043 100% 07 70 万亩芦苇基地开发项目 19349 217 1.12% 08 200t/d 废纸脱墨集中制浆项目 6493 230 3.54% 09 6.8 万吨/年轻量涂布纸技改项目 84665 2066 2.44% 10 5 万吨/年高级涂布白板纸项目 11 1 万吨/年铜版原纸项目 12 1.7 万吨/年中高档卫生纸及餐巾纸项目 13 5 万吨/年B 级牛皮挂面箱板纸项目 14 3 万吨/年静电复印纸项目 合计 153443 42831 27.91% （1）200t/d 废纸脱墨集中制浆项目是15 万吨/年轻量涂布纸项目的配套项目，为保证与该项目进展同步进行，报告期未增加200t/d 废纸脱墨集中制浆项目投资。 （2）公司在70 万亩芦苇基地项目的开发建设中，主要以联系和鼓励周边地区农民开发种植为主，公司已经与多家原料厂家、农户签订芦苇收购协议，由协议单位自行种植芦苇，最后全部由公司统一收购，故实际投资不大。 2、在建项目预计收益及完工项目收益情况 公司热电联产扩建项目、2.5 万吨电脑打印原纸项目、2 万吨/年打浆改造项目、2 万吨/年高级书写纸项目、100T/D 碱回收项目、130T/D 连续蒸煮及洗选漂项目等六个项目已经于2000 年年底全部竣工投产，报告期内经营运转正常，其中：100T/D 碱回收项目和130T/D 连续蒸煮及洗选漂项目为污水治理项目，是公司生产的环保配套项目，具备良好的社会效益，不直接产生利润；2 万吨/年打浆改造项目和2 万吨/年高级书写纸项目为技改项目，目前没有单独核算收益；2.5 万吨/年电脑打印原纸项目基本完成预期收益，全年产生利润1843 万元；由于煤炭价格上升，热电联产扩建项目报告期内完成利润2764 万元。 公司在建15 万吨/年轻量涂布纸项目，年产轻量涂布纸15 万吨，预计届时可增加销售收入11.7 亿元（正常年，含税），利润1.6 亿元（平均值）。 3、项目变更原因、程序和披露情况 公司于2001 年5 月10 日召开2000 年度股东大会，通过三届六次董事会《关于变更募集资金投资项目的报告》，因1.7 万吨/年中高档卫生纸及餐巾纸项目、5 万吨/年B 级牛皮挂面箱板纸项目、5 万吨/年高级涂布白板纸项目、3 万吨/年静电复印纸项目和1 万吨/年铜板原纸项目均属小型项目，考虑到其规模、技术、质量、成本方面均处于劣势，已不适应当前市场，为集中优势资金取得竞争优势，提高项目投资回报率，经对当前纸张市场调研，公司董事会决定取消对上述五项目的投资，将相应募集资金2.58 亿元用于对另一募股资金项目6.8 万吨/年轻量涂布纸的追加投资，使项目规模增加至15 万吨/年，该项目计划投资总额8.4665 亿元。 报告期末15 万吨/年轻量涂布纸项目累计投入2066 万元，根据公司与该项目设备供应商——德国福伊特公司签订的协议，公司已经于2002 年1 月15 日付出10%的设备订金5604.70 万元。该项目所需的大批设备将于今年8 月份开始陆续购进，预计明年一季度末投产，故目前实际投资增加不大。 公司三届六次董事会《关于变更募集资金投向的报告》已经公司2000 年年度股东大会审议通过，并于2001 年5 月11 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了《山东华泰纸业股份有限公司2000 年度股东大会决议公告》。 4、报告期内非募集资金投资情况 （1）公司控股子公司东营华泰纸业有限公司10 万吨/年高级杂志纸项目，已经于2001 年10 月份竣工投产，项目总计投资39546.87 万元； （2）公司90000 立方米/d 二期中段水处理项目，已经于2001 年11 月份竣工投产，项目总计投资4528.61 万元； （3）公司2.5 万千瓦热电项目，目前已投入5726.93 万元，完成工程进度的60.28%，预计年内能够竣工投产。 上述项目由于处于在建和竣工初期，尚未产生直接效益。 本报告期内累积项目投资24302.80 万元，去年投资31205.64 万元，报告期投资比去年减少6902.84 万元，主要原因为募集资金项目15 万吨/年轻量涂布纸集中投资将在2002 年所致。 （三）公司财务状况 公司财务指标的增减变动情况 单位：人民币元 指标名称 2001 年 2000 年 总资产 2,636,332,274.92 2,371,376,196.79 长期负债 354,570,466.66 303,922,968.34 股东权益 1,460,619,747.39 1,357,021,666.94 主营业务利润 195,260,725.28 179,173,856.74 净利润 114,240,984.92 87,821,948.37 指标名称 增减额 增减比例 总资产 264,956,078.13 11.17% 长期负债 50,647,498.32 16.66% 股东权益 103,598,080.45 7.63% 主营业务利润 16,086,868.54 8.98% 净利润 26,419,036.55 30.08% 增减原因说明： （1）总资产增加是由于公司借款用于90000 立方米/d 二期中段水处理项目、公司控股子公司——东营华泰纸业有限公司10 万吨/年高级杂志纸项目,使生产规模扩大所致。 （2）长期负债增加是公司15 万吨/年轻量涂布纸项目收到的国债贴息计入专项应付款所致。 （3）股东权益增加系实现利润所致。 （4）主营业务利润增加是主营业务收入增长所致。 （5）净利润增加是由于公司报告期内财务费用由上年度的14,659,074.86元减少为本年度的-5,117,524.37 元及公司生产规模扩大收入增加所致。 （四）生产经营环境及宏观政策、法规发生重大变化，对公司财务状况及经营成果产生的重大影响分析 我国加入WTO 后，国外同类产品将陆续参与国内市场竞争，在产品质量和价格方面，对国内市场造成冲击，给公司的生产经营带来一定影响，但从企业的长远发展来看，加入WTO 也给公司带来了新的发展机遇： 首先，平均关税水平的降低，国外先进浆纸设备出口税率将降低，公司享受他国较低的设备出口税率，有利于公司进行技术改造。 其次，公司每年花费不少外汇进口原材料，关税降低后我们可以更充分地利用国外的原材料资源，降低生产成本。 再次，可以享受成员国之间多边的永久性最惠国待遇，从而积极开拓和进军国际市场，参与国际竞争。 （五）新年度业务发展计划 1、加快技改项目建设进度，全面完成2.5 万千瓦热电联产项目的安装建设。 2、15 万吨/年轻量涂布纸项目，2002 年8 月份开始陆续购进设备，力争2003年第一季度竣工投产。 3、进一步加大市场开发力度，完善高级杂志纸销售网络，通过多种营销方式拓宽高级杂志纸市场。 4、严格按2000 版ISO9001 标准的要求，建立完善公司的质量管理体系，加强内部管理，规范内部运作。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司召开了第三届六至十次董事会会议，监事会成员列席了每次会议。 （1）2001 年3 月29 日在本公司二号会议室召开第三届董事会第六次会议，会议审议并通过了如下决议： ① 审议通过公司《2000 年度董事会工作报告》； ② 审议通过公司《2000 年年度报告和年度报告摘要》； ③ 审议通过公司《变更募集资金投资项目的报告》； ④ 审议通过公司《2000 年度利润分配预案》； ⑤ 审议通过公司《2001 年度利润分配政策》： ⑥ 审议通过公司《修改<章程>的报告》； ⑦ 审议通过公司《关于租赁经营东营协发纸业有限公司部分车间的报告》； ⑧ 审议通过公司《关于召开2000 年度股东大会的议案》； （2）2001 年6 月19 日，公司召开第三届董事会第七次会议，会议审议通过如下决议： ① 审议通过公司《股东大会议事规则》。 ② 审议通过公司《董事会议事规则》。 （3）2001 年6 月25 日，公司召开第三届董事会第八次会议，会议审议通过如下决议： 否决了对部分车间进行大幅度改造的议案。 （4）2001 年7 月3 日，公司召开第三届董事会第九次会议，会议审议通过了如下决议： ① 审议通过了公司《关于补充经营范围的报告》。 ② 审议通过了公司《关于召开2001 年度临时股东大会的议案》。 （5）2001 年8 月9 日，公司召开了第三届董事会第十次会议，审议通过如下决议： ① 审议通过了《公司2001 年中期报告正文及摘要》。 ② 审议通过了新增计提四项资产减值准备会计政策的议案。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 本报告期内，公司董事会认真执行了股东大会的各项决议，及时地完成了股东大会交办的各项工作： 实施2000 年利润分配方案，公司2000 年度实现净利润91,809,691.81 元，提取10%的法定盈余公积9,180,969.18 元，5%的法定公益金4,590,484.59 元，加期初未分配利润90,385,010.19 元，2000 年度可供股东分配的利润为168,423,248.23 元，提取5%的任意盈余公积4,590,484.59 元，以现有股本192,473,308 股为基数，向全体股东按每10 股派发现金3.00 元(含税)，共计派发现金57,741,992.40 元，尚余106,090,771.24 元，结转下年度分配。 公司2000 年度分红派息公告于2001 年6 月1 日刊登于《中国证券报》和《上海证券报》并以6 月7 日为股权登记日，6 月8 日为除息日实施了以上方案。 （七）2001 年度利润分配预案 公司2001 年度实现净利润116,861,510.20 元，提取10%的法定盈余公积11,686,151.02 元、5%的法定公益金5,843,075.51 元、5%的任意盈余公积5,843,075.51 元，加期初未分配利润106,090,771.24 元，2001 年度可供股东分配的利润为199,579,979.40 元。以现有股本192,473,308 股为基数，向全体股东按每10 股送2 股并派发现金0.50 元（含税），共派发现金9,623,666.00元，剩余未分配利润结转下年度分配。 （八）2002 年度利润分配政策 公司预计在2002 年度分配利润不低于一次，其中：2002 年度实现净利润用于分配的比例不低于20%，以前年度滚存利润用于分配的比例不低于20%。分配以派发现金或送红股或两者相结合的方式进行，其中现金红利分配的比例不低于20%。公司董事会保留根据公司实际情况调整以上利润分配政策的权利。 八、监事会报告 2001 年度公司监事会按照《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》赋予的各项职责，认真履行监督职能，促进公司运作和经营活动的正常进行。现将监事会一年来的主要工作报告如下： （一）报告期内公司监事会共召开了三次会议 1、2001 年3 月29 日召开了第三届监事会第四次会议，会议审议并通过如下决议： （1）审议通过公司《2000 年度监事会工作报告》； （2）审议通过公司《2000 年年度报告及年度报告摘要》； （3）审议通过公司《变更募集资金投资项目的报告》； （4）审议通过公司《关于租赁经营东营协发纸业有限公司部分车间的报告》。 2、2001 年6 月20 日，公司召开了第三届监事会第五次会议，通过了如下决议： （1）审议通过了公司《股东大会议事规则》； （2）审议通过了公司《监事会议事规则》。 3、2001 年8 月9 日，公司召开了第三届监事会第六次会议，通过了如下决议： 审议通过了《公司2001 年中期报告正文及摘要》。 （二）监事会独立意见 1、公司依法运作情况 公司决策程序合法，业已建立了完善的内控制度，公司董事、经理、高级管理人员执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、公司财务情况 公司的财务报告已经山东正源和信有限责任会计师事务所审计，监事会认为该审计报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司募集资金使用情况 公司募集资金的使用情况（祥见本报告第七部分相关内容）。监事会检查认为募集资金实际投资项目的变更经董事会、股东大会审议通过，变更程序合法。 4、收购、出售资产情况 报告期内公司无收购、出售资产行为。 5、关联交易情况 公司关联交易均按市场公平交易的原则进行，无损害公司利益的行为。 九、重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内没有收购及出售资产、吸收合并、对外担保等事项发生。 （三）报告期内公司对外发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他托管、承包、租赁上市公司资产的事项： 经本公司三届六次董事会决议并经2000 年度股东大会审议通过，本公司于2001 年5 月18 日与东营协发纸业有限公司签定租赁合同：本公司租赁东营协发纸业有限公司部分车间，租赁期一年零七个月，自2001 年6 月1 日至2002年12 月31 日，租金2500 万元，分三次付清，截止报告期末，公司已经支付租赁费500 万元。 （四）重大关联交易事项： 公司与关联方发生交易均按照招股说明书的承诺及双方协议进行，没有发生损害公司和广大投资者利益的行为： 报告期内，本公司与东营华泰化工有限责任公司累计发生采购货款5952 万元，该等交易按照国内同类产品市场价格以现金支付。上述交易使公司的原材料采购保持价格和采购量的稳定，将对公司利润产生长期持续的有利影响。 （详细情况见会计报表附注） （五）报告期内公司或持股5%以上的股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 （六）报告期内公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。 （七）报告期内公司控股股东没有变动；董事、监事、总经理和董事会秘书均无变化。 （八）本年度内公司继续聘任山东正源和信有限责任会计师事务所为公司的财务审计机构，2001 年支付给该所报酬为42 万元，2000 年支付给该所报酬为35 万元，上述两年出差费等其他费用均由该所自行承担。 （九）重大合同及履行情况。（见本章第三条） （十）报告期内，公司未更改公司名称及股票简称。 十、财务会计报告 （一）审计报告 本公司财务报告经山东正源和信有限责任会计师事务所注册会计师张炳辉、马秀英审计，于2002 年3 月29 日出具了无保留意见的审计报告。 审计报告 （2002）鲁正信审字第1088 号 山东华泰纸业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2001 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2001 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的，在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况和2001 年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师 中国·济南 2002 年3 月29 日 （二）会计报表（附后） 1、比较式资产负债表 2、比较式利润及利润分配表 3、现金流量表 （三）会计报表附注（附后） 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、载有董事长签署的2001 年年度报告正本。 山东华泰纸业股份有限公司 二OO 二年四月四日 资产负债表(1) 东编制单位：山东华泰纸业股份有限公司 2001年12月31日 单位：元 母公司 资产 附注 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 1 1,011,498,369.50 776,057,117.61 短期投资 应收票据 2 7,010,000.00 应收股利 49,196,306.39 53,768,450.66 应收利息 应收账款 3 60,449,645.43 82,806,791.72 其他应收款 4 19,801,759.83 3,361,614.53 预付账款 5 90,397,571.72 36,666,409.84 应收补贴款 存货 6 103,170,263.79 202,780,057.32 待摊费用 7 812,024.14 475,325.79 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,335,325,940.80 1,162,925,767.47 长期投资： 长期股权投资 8 267,607,666.05 271,871,338.69 长期债权投资 长期投资合计 267,607,666.05 271,871,338.69 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 9 339,128,886.85 611,993,448.05 减：累计折旧 9 52,753,533.17 91,864,574.20 固定资产净值 9 286,375,353.68 520,128,873.85 减：固定资产减值准备 固定资产净额 286,375,353.68 520,128,873.85 工程物资 在建工程 10 26,006,250.51 68,516,394.15 固定资产清理 固定资产合计 312,381,604.19 588,645,268.00 无形资产及其他资产： 无形资产 11 长期待摊费用 12 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,915,315,211.04 2,023,442,374.16 合并 资产 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 1,042,963,517.96 807,140,729.57 短期投资 应收票据 4,737,802.59 14,380,563.56 应收股利 应收利息 应收账款 132,277,629.55 139,318,717.86 其他应收款 19,345,450.26 6,867,902.98 预付账款 68,675,498.43 38,918,947.72 应收补贴款 存货 189,317,022.66 296,153,866.19 待摊费用 1,366,379.63 877,933.83 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,458,683,301.08 1,303,658,661.71 长期投资： 长期股权投资 31,378,000.00 31,378,000.00 长期债权投资 长期投资合计 31,378,000.00 31,378,000.00 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 710,070,186.97 1,392,295,253.41 减：累计折旧 123,987,509.13 173,813,396.96 固定资产净值 586,082,677.84 1,218,481,856.45 减：固定资产减值准备 固定资产净额 586,082,677.84 1,218,481,856.45 工程物资 在建工程 284,936,130.73 80,484,431.40 固定资产清理 固定资产合计 871,018,808.57 1,298,966,287.85 无形资产及其他资产： 无形资产 6,906,623.04 2,329,325.36 长期待摊费用 3,389,464.10 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 10,296,087.14 2,329,325.36 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,371,376,196.79 2,636,332,274.92 资产负债表(2) 编制单位：山东华泰纸业股份有限公司2001 年12 月31 日单位：元 母公司 负债和股东权益 附注 期初数 期末数 流动负债： 短期借款 13 1,839,672.75 应付票据 应付账款 14 84,401,474.63 144,290,723.73 预收账款 15 4,336,581.53 6,504,123.00 应付工资 16 5,818.08 应付福利费 17 1,353,697.98 2,065,836.51 应付股利 18 60,748,392.58 9,755,066.18 应交税金 19 5,628,871.88 6,775,861.38 其他应交款 497,934.55 其他应付款 20 103,674,547.12 38,999,899.00 预提费用 21 14,548.86 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 260,158,114.58 210,734,935.18 长期负债： 长期借款 22 300,000,000.00 300,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 23 53,905,466.66 其他长期负债 3,922,968.34 130,000.00 长期负债合计 303,922,968.34 354,035,466.66 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 564,081,082.92 564,770,401.84 少数股东权益 股东权益： 股本 24 192,473,308.00 192,473,308.00 减：已归还投资 股本净额 192,473,308.00 192,473,308.00 资本公积 25 971,996,165.57 972,196,165.57 盈余公积 26 80,673,883.31 104,046,185.35 其中:法定公益金 18,646,562.31 24,489,637.82 未分配利润 27 106,090,771.24 189,956,313.40 外币报表折算差额 股东权益合计 1,351,234,128.12 1,458,671,972.32 负债及股东权益合计 1,915,315,211.04 2,023,442,374.16 合并 负债和股东权益 期初数 期末数 流动负债： 短期借款 193,610,000.00 408,839,672.75 应付票据 150,000.00 应付账款 196,284,958.08 233,880,460.35 预收账款 10,364,899.89 8,407,933.18 应付工资 4,466,600.19 4,595,082.14 应付福利费 8,404,208.41 4,536,526.35 应付股利 66,682,903.00 10,094,990.49 应交税金 23,774,366.96 12,389,985.16 其他应交款 12,292.41 520,204.98 其他应付款 128,661,396.85 60,236,559.72 预提费用 972,033.24 408,920.61 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 633,383,659.03 743,910,335.73 长期负债： 长期借款 300,000,000.00 300,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 54,440,466.66 其他长期负债 3,922,968.34 130,000.00 长期负债合计 303,922,968.34 354,570,466.66 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 937,306,627.37 1,098,480,802.39 少数股东权益 77,047,902.48 77,231,725.14 股东权益： 股本 192,473,308.00 192,473,308.00 减：已归还投资 股本净额 192,473,308.00 192,473,308.00 资本公积 971,996,165.57 972,196,165.57 盈余公积 80,673,883.31 104,046,185.35 其中:法定公益金 18,646,562.31 24,489,637.82 未分配利润 111,878,310.06 191,904,088.47 外币报表折算差额 股东权益合计 1,357,021,666.94 1,460,619,747.39 负债及股东权益合计 2,371,376,196.79 2,636,332,274.92 法定代表人： 会计负责人： 制表人： 利润及利润分配表 编制单位：山东华泰纸业股份有限公司 2001 年度 单位：元 母公司 项目 附注 本年发生数 上年发生数 一、主营业务收入 28 450,928,560.00 288,368,094.18 减：主营业务成本 29 309,809,156.16 207,322,021.13 主营业务税金及附加 1,603,614.37 347,966.21 二、主营业务利润 139,515,789.47 80,698,106.84 加：其他业务利润 30 10,646,573.13 713,018.83 减：营业费用 19,785,278.25 15,869,937.55 管理费用 23,345,500.49 3,314,322.01 财务费用 31 -8,856,574.00 7,578,162.54 三、营业利润 115,888,157.86 54,648,703.57 加：投资收益 32 11,051,083.87 43,985,858.99 补贴收入 32,829.00 营业外收入 33 3,919,355.24 3,880,920.53 减：营业外支出 34 2,044,336.99 109,211.11 四、利润总额 128,847,088.98 102,406,271.98 减：所得税 11,985,578.78 10,596,580.17 少数股东本期损益 五、净利润 116,861,510.20 91,809,691.81 加：年初未分配利润 106,090,771.24 90,385,010.19 盈余公积金转入数 六、可供分配的利润 222,952,281.44 182,194,702.00 减：提取法定公积金 11,686,151.02 9,180,969.18 提取法定公益金 5,843,075.51 4,590,484.59 职工福利及奖励金 七、可供股东分配的利润 205,423,054.91 168,423,248.23 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 5,843,075.51 4,590,484.59 应付普通股股利 9,623,666.00 57,741,992.40 转作资本的普通股股利 八、未分配利润 189,956,313.40 106,090,771.24 合并 项目 本年发生数 上年发生数 一、主营业务收入 714,582,177.72 626,176,819.82 减：主营业务成本 517,511,607.95 446,652,997.34 主营业务税金及附加 1,809,844.49 349,965.74 二、主营业务利润 195,260,725.28 179,173,856.74 加：其他业务利润 1,352,270.77 2,090,673.61 减：营业费用 28,746,690.91 27,231,991.38 管理费用 38,174,200.10 24,097,842.11 财务费用 -5,117,524.37 14,659,074.86 三、营业利润 134,809,629.41 115,275,622.00 加：投资收益 2,208,866.51 2,097,309.56 补贴收入 852,881.66 营业外收入 4,130,187.17 4,553,229.41 减：营业外支出 2,346,190.59 1,005,162.58 四、利润总额 139,655,374.16 120,920,998.39 减：所得税 23,712,918.94 19,997,913.04 少数股东本期损益 1,701,470.30 13,101,136.98 五、净利润 114,240,984.92 87,821,948.37 加：年初未分配利润 111,878,310.06 100,689,479.04 盈余公积金转入数 六、可供分配的利润 226,119,294.98 188,511,427.41 减：提取法定公积金 11,686,151.02 9,180,969.18 提取法定公益金 5,843,075.51 4,590,484.59 职工福利及奖励金 1,219,238.47 529,186.59 七、可供股东分配的利润 207,370,829.98 174,210,787.05 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 5,843,075.51 4,590,484.59 应付普通股股利 9,623,666.00 57,741,992.40 转作资本的普通股股利 八、未分配利润 191,904,088.47 111,878,310.06 法定代表人： 会计负责人： 制表人： 现金流量表 编制单位：山东华泰纸业股份有限公司 2001 年度 金额单位：人民币元 项目 行次 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 524,399,836.83 收到的税费返还 2 24,920,237.96 收到的其他与经营活动有关的现金 3 229,571.58 现金流入小计 4 549,549,646.37 购买商品、接受劳务支付的现金 5 394,780,955.86 支付给职工以及为职工支付的现金 6 28,834,230.92 支付的各项税费 7 65,619,181.72 支付的其他与经营活动有关的现金 8 4,782,876.43 现金流出小计 9 494,017,244.93 经营活动产生的现金流量净额 10 55,532,401.44 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11 26,003,900.00 取得投资收益所收到的现金 12 2,208,866.51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 13 收到的其他与投资活动有关的现金 14 72,200,000.00 现金流入小计 15 100,412,766.51 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 315,374,704.84 投资所支付的现金 17 26,003,900.00 支付的其他与投资活动有关的现金 18 现金流出小计 19 341,378,604.84 投资活动产生的现金流量净额 20 -240,965,838.33 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 21 借款所收到的现金 22 1,839,672.75 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 2,487,972.92 现金流入小计 24 4,327,645.67 偿还债务所支付的现金 25 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26 54,328,776.14 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 现金流出小计 28 54,328,776.14 筹资活动产生的现金流量净额 29 -50,001,130.47 四、汇率变动对现金的影响 30 五、现金及现金等价物净增加额 31 -235,434,567.36 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 867,342,390.18 收到的税费返还 26,690,746.19 收到的其他与经营活动有关的现金 537,787.96 现金流入小计 894,570,924.33 购买商品、接受劳务支付的现金 673,765,982.86 支付给职工以及为职工支付的现金 49,942,394.91 支付的各项税费 109,481,648.36 支付的其他与经营活动有关的现金 7,930,834.55 现金流出小计 841,120,860.68 经营活动产生的现金流量净额 53,450,063.65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 26,003,900.00 取得投资收益所收到的现金 2,208,866.51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 4,390.00 收到的其他与投资活动有关的现金 72,200,000.00 现金流入小计 100,417,156.51 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 588,987,443.45 投资所支付的现金 26,003,900.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 614,991,343.45 投资活动产生的现金流量净额 -514,574,186.94 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 467,449,672.75 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,669,706.64 现金流入小计 470,119,379.39 偿还债务所支付的现金 183,610,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 61,080,274.53 支付的其他与筹资活动有关的现金 110,838.32 现金流出小计 244,801,112.85 筹资活动产生的现金流量净额 225,318,266.54 四、汇率变动对现金的影响 -16,931.64 五、现金及现金等价物净增加额 -235,822,788.39 补充资料 行次 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 32 116,861,510.20 加：计提的资产减值准备 33 912,328.64 固定资产折旧 34 40,176,858.64 无形资产摊销 35 长期待摊费用摊销 36 待摊费用减少(减：增加) 37 336,698.35 预提费用增加(减：减少) 38 -14,548.86 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 39 固定资产报废损失 40 1,288,698.67 财务费用 41 -8,856,574.00 投资损失（减：收益） 42 -11,051,083.87 递延税款贷项（减：借项） 43 存货的减少（减：增加） 44 -99,609,793.53 经营性应收项目的减少（减：增加） 45 -50,118,101.78 经营性应付项目的增加（减：减少） 46 65,606,408.98 其他 47 经营活动产生的现金流量净额 48 55,532,401.44 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 49 一年内到期的可转换公司债券 50 融资租入固定资产 51 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 52 776,057,117.61 减：现金的期初余额 53 1,011,498,369.50 加：现金等价物的期末余额 54 减：现金等价物的期初余额 55 现金及现金等价物净增加额 56 -235,441,251.89 补充资料 合并 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 114,240,984.92 加：计提的资产减值准备 -604,050.99 固定资产折旧 50,952,705.06 无形资产摊销 323,674.64 长期待摊费用摊销 2,931,334.31 待摊费用减少(减：增加) 488,445.80 预提费用增加(减：减少) -563,112.63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 41,237.60 固定资产报废损失 1,288,698.67 财务费用 -5,117,524.37 投资损失（减：收益） -2,208,866.51 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -106,836,843.53 经营性应收项目的减少（减：增加） -61,296,970.33 经营性应付项目的增加（减：减少） 59,810,351.01 其他 经营活动产生的现金流量净额 53,450,063.65 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 807,140,729.57 减：现金的期初余额 1,042,963,517.96 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -235,822,788.39 法定代表人： 总会计师： 财务负责人： 山东华泰纸业股份有限公司 会计报表附注 单位：人民币元 一、公司概况 山东华泰纸业股份有限公司（以下简称“公司”）是1993 年经山东省经济体制改革委员会鲁体改生字[1993]第26 号文批准，由东营市造纸厂作为发起人，采用定向募集方式设立的股份有限公司。1996 年公司按照《公司法》和国家有关法律、法规进行了规范。山东省人民政府以鲁政股字[1996]250 号批准证书对公司进行了规范确认。截至1999 年12 月31 日公司股份总数102,473,308 股，每股面值人民币1 元，注册资本为人民币102,473,308 元。2000 年经中国证监会证监发行字[2000]125 号文核准，公司发行社会公众股9,000 万股，股份总数增加为192,473,308 股，其中发起人股76,823,308 股，内部职工股25,650,000 股，社会公众股90,000,000 股，公司注册资本变更为192,473,308 元。公司主要经营造纸、纸制品、纸料加工及化工产品的生产和销售等。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 1、会计制度 公司原执行《股份有限公司会计制度》，自2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》及补充规定。年初数已按《企业会计制度》规定进行了调整。 2、会计年度 公司采用公历制，即会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 止。 3、记帐本位币 公司以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则 公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 外币业务发生时按当日外汇市场汇价中间价折合为人民币记帐，期末将外币帐户余额按期末外汇市场汇价中间价折合人民币进行调整，汇兑损益计入财务费用。 6、合并会计报表的编制方法及范围 A、编制方法。以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》之要求进行编制。合并时，公司重大内部交易和资金往来的金额均已抵销。母、子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。 B、合并范围。凡投资额占被投资企业实收资本50%以上或虽不足50%但对被投资企业具有实际控制权的按权益法核算并编制合并报表。合并范围内的子公司包括：东营协发纸业有限公司、东营市大王福利卫生纸尝东营市联成化工有限责任公司、东营华泰纸业有限公司。 7、现金等价物的确定标准 现金等价物指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 8、坏帐核算方法 A、坏帐的确认标准为: 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的款项；或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项。 B、公司对坏帐准备采用备抵法，按年末应收帐款和其他应收款余额之和的10%计提，计入当期损益。 9、存货核算方法 A、公司存货主要包括原材料、低值易耗品、产成品等。原材料入库按实际成本计价，出库采用移动加权平均法。产成品入库按实际成本计价，出库采用加权平均法。低值易耗品采用一次摊销法。 B、计提存货跌价准备的标准和方法：由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时或售价低于成本等原因，使存货成本部分不可回收，按单个存货项目的成本与其可变现净值的差额计提存货跌价准备。 10、短期投资核算方法 短期投资按取得时的投资成本入帐，期末按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提跌价准备。持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的帐面价值。处置短期投资时，所实现的损益计入当期损益。 11、长期投资核算方法 A、长期债权投资：按实际成本计价，投资收益按权责发生制计算确认。 B、长期股权投资:公司投资比例在20%以下的，按成本法核算；20%（含）以上的按权益法核算。 C、计提长期投资减值准备的标准和方法：期末对长期投资逐项检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低在预计未来期间内不可能恢复，则按照可收回金额低于投资帐面值的差额计提减值准备。 12、固定资产核算方法 A、公司固定资产的确认标准为使用年限在一年以上且单位价值在2000 元以上的房屋、建筑物、机器设备、器具、工具等资产。固定资产按历史成本或法定评估价值入帐，折旧按各类固定资产原值和估计使用年限计提并考虑3%的净残值。各类固定资产的估计使用年限及年折旧率如下： 类别 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 35 2.77% 机器设备 12 8.08% 运输工具 12 8.08% 办公设施及其他 5 19.4% B、固定资产减值准备的计提方法：年度终了，对固定资产逐项进行检查。如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回的金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备。 当存在下列情况之一时，按照固定资产帐面价值全额计提固定资产减值准备： a、长期闲置不用，在可预计的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； d、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e、其他实质上已不能再给企业带来经济利益的固定资产。 13、在建工程核算方法 A、在建工程指正在兴建中的资本性资产并按实际成本计价。在建工程成本包括工程用设备、建筑施工、安装成本以及在达到预计可使用状态前发生的工程借款利息等，在建工程完工交付使用时转入固定资产核算。 B、在建工程减值准备的计提方法：年度终了，对在建工程进行全面检查，存在下列情况的，计提在建工程减值准备： a、长期停建并且预计未来三年内不会重新开工的在建工程； b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； c、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形； 14、借款费用资本化 A、借款费用资本化的确认原则： 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 B、借款费用资本化的期间： a、开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：资本支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 b、暂停资本化：固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 c、停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可用状态时，停止其借款费用的资本化。 C、借款费用资本化金额的计算方法： 在应予资本化的每一个会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 15、无形资产核算方法 A、无形资产计价和摊销方法：无形资产按取得时的实际成本计价。土地使用权自取得当月起在预计使用年限内采用直线法平均摊销。专利权、技术使用权按10 年平均摊销。 B、无形资产减值准备的计提方法：年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其帐面价值的，按单项计提减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： a、已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； b、市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； c、已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； d、足已证明实质上已经发生了减值的情形； 16、长期待摊费用摊销方法 A、长期待摊费用是已经支出，摊销期在一年以上（不含1 年）的其他各项费用，在费用项目受益期限内分期平均摊销。 B、筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用归集，在开始生产经营当月一次计入损益。 17、收入确认原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；相关收入已经收到或取得了收款证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 18、所得税会计处理方法 公司采用应付税款法。 19、利润分配 根据《公司法》规定，分别按税后利润的10%提取法定盈余公积金，按5%提取公益金和任意盈余公积金。剩余利润的分配由董事会提出分配预案，待股东大会通过后实施。 三、会计政策变更及影响： 根据财政部财会（2000）25 文件通知规定，从2001 年1 月1 日开始本公司执行《企业会计制度》，并按财政部财会（2001）17 号《关于贯彻实施企业会计制度有关政策衔接问题的规定》的要求进行了衔接调整。由此引起的会计政策变更为： A、固定资产、在建工程、无形资产由原来的不计提减值准备，改为按规定计提资产减值准备（详见前述的会计政策）； B、长期待摊费用2,931,334.31，系东营华泰纸业有限公司筹建期间发生的开办费，公司已投产经营，将开办费一次性计入当期损益。 四、控股子公司 控股子公司名称 注册资本 经营范围 东营协发纸业有限公司 823.6万美元 生产销售各种文化 印刷包装、生活用纸 东营市大王福利卫生纸厂 733万元 生产销售卫生纸、涂布纸 东营市联成化工有限责任公司 3,500万元 生产销售氯丙烯、环氧 氯丙烷等化工产品 东营华泰纸业有限公司 1200万美元 生产销售高级杂志纸 控股子公司名称 公司投资额 投资比例 是否纳入 合并报表范围 东营协发纸业有限公司 17.6万美元 75% 是 东营市大王福利卫生纸厂 733万元 100% 是 东营市联成化工有限责任公司 2,000万元 57.14% 是 东营华泰纸业有限公司 900万美元 75% 是 五、税项 公司适用的主要税种及税率： 税种 计税依据 税率 增值 税销售额 17% 营业 税运输收入 3% 城市维护建设税 应交增值税、营业税 5% 企业所得税 应纳税所得额 33% 教育费附加 应交增值税、营业税 3% 说明： (1)公司法定所得税率为33%。根据山东省人民政府鲁政字[1999]209 号文件规定，公司股票公开发行并上市后，所得税超过15%的部分由同级财政部门予以返还，计入未分配利润，全体股东共同享有。根据山东省东营市人民政府东政字[1999]69 号批文规定，自1999 年1 月1 日起，公司所得税超过15%的部分由同级财政部门予以返还，计入未分配利润，全体股东共同享有。根据财政部财税[2000]99 号文件规定，该优惠政策执行至2001 年12 月31 日。 (2)子公司东营协发纸业有限公司是中外合资企业，1993 年至1997 年享受《外商投资企业和外国企业所得税法》规定的“两免三减半”税收；1998年至2000 年根据山东省对外经济贸易委员会外经贸鲁AT17 字（012）号确认证书，确认公司为先进技术企业，继续享受15%的所得税率；根据鲁国税涉[2000]45 号文规定，对来我省投资的港澳台投资企业，免征3%地方所得税，从2001 年起公司执行30%的所得税率。 (3)子企业东营市大王福利卫生纸厂系社会福利企业，业经山东省民政厅No.70530011 号《社会福利企业证书》确认，免征企业所得税，实行先征税后返还政策。 根据财政部、国家税务总局财税字[94]003 号文《关于对福利企业、学校办企业征税问题的通知》规定，东营市大王福利卫生纸厂增值税实行先征税后返还政策。 (4) 子公司东营华泰纸业有限公司是中外合资企业，享受“两免三减半”优惠，2001 年未作为获利年度。 六、合并会计报表项目注释 1、货币资金 项目 期初数 期末数 现金 292,614.65 183,630.59 银行存款 1,042,670,903.31 806,450,155.32* 其他货币资金 506,943.66 合计 1,042,963,517.96 807,140,729.57 *说明：其中美元存款2,101,554.30 美元，汇率8.2766，折合人民币17,393,724.32 元。 2、应收票据 种类 期初数 期末数 银行承兑汇票 4,737,802.59 14,380,563.56 应收票据中无持公司5%以上股份的股东单位签发的票据。 3、应收帐款 帐龄 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 145,880,165.62 99.25 14,588,016.56 1-2年 183,704.60 0.13 18,370.46 2-3年 882,303.03 0.60 88,230.31 3年以上 28,970.70 0.02 2,897.07 合计 146,975,143.95 100 14,697,514.40 帐龄 期末数 金额 比例（ %） 坏账准备 1年以内 153,354,506.92 99.07 15,335,450.97 1-2年 689,242.99 0.45 68,924.30 2-3年 96,138.30 0.06 9,613.83 3年以上 658,687.20 0.42 65,868.72 合计 154,798,575.41 100 15,479,857.55 (1)2001 年12 月31 日余额中无持公司5%以上股份的股东单位欠款。 (2)应收帐款前五名金额合计27,078,731.22 ， 占应收帐款总额的17.49%。 4、其他应收款 帐龄 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 16,944,628.72 78.83 1,694,462.87 1-2年 2,710,452.41 12.61 271,045.24 2-3年 1,839,863.60 8.56 183,986.36 3年以上 合计 21,494,944.73 100 2,149,494.47 帐龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 6,717,216.65 88.03 671,721.66 1-2年 348,114.66 4.56 34,811.47 2-3年 132,000.00 1.73 13,200.00 3年以上 433,672.00 5.68 43,367.20 合计 7,631,003.31 100 763,100.33 (1)期末余额中无持公司5%以上股份的股东单位欠款。 (2)其他应收款金额前五名列示如下： 单位名称 金额 内容与性质 香港协发卫生纸业贸易有限公司 3,000,000.00 往来款 山东大王企业集团总公司 650,000.00 往来款 华泰北京办事处 363,000.00 备用金 广饶县盐场 250,000.00 往来款 广饶县正大实业公司 200,000.00 借款 合计 4,463,000.00 其他应收款前五名金额合计4,463,000.00，占其他应收款总额的58.49% (3) 期末数比期初数减少64.50%,主要原因系清理欠款所致。 5、预付帐款 帐龄 期初数 期末数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 65,521,593.20 95.41 38,230,722.34 98.23 1-2年 2,738,770.07 3.99 580,737.92 1.49 2-3年 415,135.16 0.60 86,037.46 0.22 3年以上 21,450.00 0.06 合计 68,675,498.43 100 38,918,947.72 100 (1)账龄超过1 年以上的预付账款，没有收回的主要原因是双方尚未办理结算。 (2)年末余额中无预付给持公司5%以上股份的股东单位款项。 (3)期末数比期初数减少43.33%,主要原因系子公司东营华泰有限公司预付货款结算所致。 6、存货 项目 期初数 期末数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 112,674,289.49 185,445,059.26 产成品 76,642,733.17 110,708,806.93 合计 189,317,022.66 296,153,866.19 期末数比期初数增加56.43%,主要系子公司东营华泰有限公司2001 年投产及材料储备增加所致。 7、待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期减少 大修理费 488,207.70 567,506.55 财产保险费 878,171.93 1,081,390.61 合计 1,366,379.63 1,648,897.16 类别 本期摊销 期末数 大修理费 799,876.38 255,837.87 财产保险费 1,337,466.58 622,095.96 合计 2,137,342.96 877,933.83 期末结存余额的原因为财产保险费每年9 月份办理，受益期1 年；大修理费发生在9 月份以后，需按受益期1 年摊销。 8、长期投资 (1)项目 期初数 本期增加 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 8,000.00 (1)项目 期末数 金额 减值准备 长期股权投资 31,378,000.00 (2)其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 投资比例 减值准备 广饶县信用社 长期 1,030,000.00 15.82% 东营华泰新华印刷有限责任公司 长期 348,000.00 12% 山东证券有限责任公司* 长期 30,000,000.00 1.46% 合计 31,378,000.00 *根据中国证券监督管理委员会证监机构字[2001]121 文，公司对山东证券有限责任公司的投资已于2001 年7 月13 日批准办理增资扩股手续。 9、固定资产 项目 期初数 本期增加 原值 房屋建筑物 181,295,734.67 182,919,447.15 机器设备 514,123,157.15 494,498,661.94 运输工具 14,390,920.15 7,189,711.41 办公设施及其他 260,375.00 955,309.31 合计 710,070,186.97 685,563,129.81 累计折旧 房屋建筑物 20,101,352.43 4,470,621.00 机器设备 99,955,423.32 44,965,552.61 运输工具 3,916,406.33 1,420,925.82 办公设施及其他 14,327.05 97,268.07 合计 123,987,509.13 50,954,367.50 净值 586,082,677.84 项目 本期减少 期末数 原值 房屋建筑物 880,348.23 363,334,833.59 机器设备 2,363,715.14 1,006,258,103.95 运输工具 94,000.00 21,486,631.56 办公设施及其他 1,215,684.31 合计 3,338,063.37 1,392,295,253.41 累计折旧 房屋建筑物 275,682.77 24,296,290.66 机器设备 804,424.50 144,116,551.43 运输工具 48,372.40 5,288,959.75 办公设施及其他 111,595.12 合计 1,128,479.67 173,813,396.96 净值 1,218,481,856.45 本期增加数主要系子公司东营华泰有限公司投产，在建工程预转固定资产及零星建设项目完工投入使用所致。本期增加数由在建工程转入447,479,810.55。 10、在建工程 工程名称 预算金额 完工 期初数 本期增加 (万元) 程度 10 万吨高级杂志纸 40000 100% 256,096,024.04 139,552,718.80 90000m3 污水处理厂 6500 100% 396,500.00 24,408,560.95 筹2.5 万千瓦热电项目 9500 60% 57,269,258.13 2400 车间改造 10,257,370.04 其他 28,443,606.69 11,540,203.30 合计 284,936,130.73 243,028,111.22 工程名称 本期转入 本期其 期末数资金来源 固定资产 他减少 10 万吨高级杂志纸 395,648,742.84 借款和自筹 90000m3 污水处理厂 24,805,060.95 借款和自筹 2.5 万千瓦热电项目 57,269,258.13 借款和自筹 2400 车间改造 499,372.07 9,757,997.97 自筹 其他 26,526,634.69 13,457,175.30 合计 447,479,810.55 80,484,431.40 (1)本期无借款费用资本化。 (2)90000m3 污水处理厂部分设备没有通过在建工程核算，而是直接列入了固定资产。 11、无形资产 类别 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 土地使用权 投入 400,002.00 4,413,623.04 专利权 外购 2,770,000.00 2,493.000.00 商标权 外购 100,000.00 100,000.00 合计 3,270,002.00 6,906,623.04 100,000.00 类别 本期转出 本期摊销 累计摊销 土地使用权 4,353,623.04 40,000.00 380,002.00 专利权 277,008.00 544,016.00 商标权 6,666.64 6,666.64 合计 4,353,623.04 323,674.64 930,684.64 类别 期末数 剩余摊销年限 土地使用权 20,000.00 0.5 专利权 2,215,992.00 8 商标权 93,333.36 9.25 合计 2,329,325.36 12、长期待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 子公司开办费 3,389,464.10 -458,129.79 2,931,334.31 子公司东营华泰纸业有限公司筹建期间发生的费用，在本年投产后，一次性摊入费用。本期增加为负数的原因系根据应收款项余额调整坏账准备所致。 13、短期借款 种类 期初数 期末数 信用借款 101,839,672.75 保证借款 193,610,000.00 307,000,000.00 合计 193,610,000.00 408,839,672.75 期末数是期初数的2.11 倍，主要原因系子公司东营华泰纸业有限公司本年大量支付设备及外购材料款所致。 14、应付帐款 期初数 期末数 196,284,958.08 233,880,460.35 (1)期末余额中无欠持公司5%以上股份的股东单位款项。 (2)无账龄三年以上的大额应付账款。 15、预收帐款 期初数 期末数 10,364,899.89 8,407,933.18 (1)期末余额中无持公司5%以上股份的股东单位款项。 (2)账龄一年以上的预收账款共505,398.80 元，均为预收货款的零星尾款，待结算清账。 16、应付工资 期初数 期末数 4,466,600.19 4,595,082.14 应付工资余额属于工效挂钩工资。 17、应付福利费 项目 期初数 期末数 (1)按职工工资总额14% 计提的应付福利费 5,309,768.99 4,401,751.01 (2)*协发纸业有限公司计提的 职工奖励及福利基金 3,094,439.42 134,775.34 合计 8,404,208.41 4,536,526.35 期末数比期初数减少46.02%，主要原因系发放职工奖金所致。 18、应付股利 项目 期初数 期末数 (1) 应付公司股东股利 60,748,392.58 9,755,066.18 (2) 协发纸业公司应付外方利润 5,934,510.42 339,924.31 合计 66,682,903.00 10,094,990.49 (1)应付公司股东股利期末数比期初数减少84.86%，系支付股东股利所致，期末余额系支付股利尾数及部分小股东尚未领取形成。 (2)协发纸业公司应付外方利润系本年分配股利形成。 19、应交税金 税种 期初数 期末数 增值税 22,530,146.91 16,986,266.21 营业税 766,638.81 城市维护建设税 814,193.66 1,859,469.05 企业所得税 386,616.05 -7,403,173.33 代扣建筑税 145,433.38 房产税 301.98 992.64 土地使用税 43,108.36 34,358.40 合计 23,774,366.96 12,389,985.16 期末数比期初数减少47.89%,为本年上交数增加所致。本期执行的法定税率见附注五税项。 20、其他应付款 期初数 期末数 128,661,396.85 60,236,559.72 (1)期末余额中欠母公司—华泰集团有限公司款项3,314,467.50。 (2)期末数比期初数减少53.18%，主要系对华泰集团有限公司欠款减少所致。 (3)无账龄三年以上的大额其他应付款。 21、预提费用 项目 期初数 期末数 电费 604,257.98 银行借款利息 358,048.86 408,920.61 大修理费 9,726.40 合计 972,033.24 408,920.61 期末数比期初数减少57.93%，主要系清理欠付电费所致。银行借款利息为尚未支付的利息费用。 22、长期借款 种类 期初数 期末数 保证借款 300,000,000.00 300,000,000.00 合计 300,000,000.00 300,000,000.00 系贴息贷款。 23、专项应付款 专项应付款期末数为54,440,466.66，系国债贴息项目收到的贴息。 24、股本 一、未上市流通股份 期初数 期末数 1.法人股 76,823,308 76,823,308 2.内部职工股 25,650,000 25,650,000 未上市流通股份合计 102,473,308 102,473,308 二、已流通股份 社会公众股 90,000,000 90,000,000 三、股份总数 192,473,308 192,473,308 25、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少 数期末数 股本溢价 971,996,165.57 971,996,165.57 拨款转入 200,000.00 200,000.00 合计 971,996,165.57 200,000.00 972,196,165.57 26、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 43,380,758.69 11,686,151.02 55,066,909.71 公益金 18,646,562.31 5,843,075.51 24,489,637.82 任意盈余公积 18,646,562.31 5,843,075.51 24,489,637.82 合计 80,673,883.31 23,372,302.04 104,046,185.35 说明：本年增加数系按净利润提取的法定盈余公积金、公益金和任意盈余公积金。 27、未分配利润 项目 本年发生数 上年发生数 年初未分配利润 111,878,310.06 100,689,479.04 本期净利润 114,240,984.92 87,821,948.37 提取法定盈余公积金 11,686,151.02 9,180,969.18 提取公益金 5,843,075.51 4,590,484.59 提取职工奖励及福利基金 1,219,238.47 529,186.59 提取任意盈余公积金 5,843,075.51 4,590,484.59 应付普通股股利 9,623,666.00 57,741,992.40 年末未分配利润 191,904,088.47 111,878,310.06 28、主营业务收入 类别 本年发生数 上年发生数 各类文化纸 557,305,905.60 490,129,743.63 板纸 73,308,679.79 92,684,363.91 生活用纸 13,901,302.49 12,481,602.61 氯丙烯产品等 45,617,767.65 30,881,109.67 高级杂志纸 24,448,522.19 合计 714,582,177.72 626,176,819.82 (1)各类文化纸收入本年增长13.71%,主要原因系文化纸生产量增长的同时销售数量大幅增加。 (2)板纸收入本年减少20.91%，主要原因系板纸车间进行改造影响了板纸产量。 (3)氯丙烯产品收入本年增长47.72%，原因系子公司东营市联成化工有限责任公司生产量增长的同时销售数量相应增加。 (4)本期前五名客户的销售总额为161,332,046.15，占公司全年销售收入的22.58%。 29、主营业务成本 类别 本年发生数 上年发生数 各类文化纸 385,653,435.55 335,221,246.63 板纸 64,541,454.02 75,223,364.14 生活用纸 9,214,199.51 8,898,471.72 氯丙烯产品等 38,567,639.16 27,309,914.85 高级杂志纸 19,534,879.71 合计 517,511,607.95 446,652,997.34 30、其他业务利润 项目 本年发生数 上年发生数 售原材料、废料利润 310,927.45 538,004.72 运输收入 1,041,343.32 811,471.08 其他 741,197.81 合计 1,352,270.77 2,090,673.61 31、财务费用 项目 本年发生数 上年发生数 (1)利息支出 4,276,445.14 16,698,416.15 减:利息收入 9,888,091.74 2,219,346.65 (2)汇兑损益 16,931.64 32,233.52 (3)手续费 477,190.59 147,771.84 合计 -5,117,524.37 14,659,074.86 说明：利息支出本年减少74.39%，原因系公司年中借款减少所致；利息收入本年是上年的4.46 倍，原因系按公司与华泰集团资金占用费协议收取了华泰集团的资金占用费。 32、投资收益 项目 本年发生数 上年发生数 *国库券投资收益 33,356.00 2,035,509.56 其他股权投资收益 2,175,510.51 61,800.00 合计 2,208,866.51 2,097,309.56 *说明: 国库券投资收益系国债回购收益。 33、营业外收入 项目 本年发生数 上年发生数 盘盈 113,582.15 其他收入 383,539.99 678,170.52 募集资金利息收入 3,580,968.34 3,580,968.33 固定资产清理净收益 105,191.79 180,508.41 罚款收入 60,487.05 合计 4,130,187.17 4,553,229.41 34、营业外支出 项目 本年发生数 上年发生数 罚款支出 215,662.99 3,573.10 其他支出 800,591.33 1,001,589.48 固定资产处理净损失 1,329,936.27 合计 2,346,190.59 1,005,162.58 七、母公司会计报表主要项目注释 1、应收帐款 帐龄 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 66,356,550.40 98.79 6,635,655.04 1-2年 178,544.60 0.27 17,854.46 2-3年 602,207.00 0.90 60,220.70 3年以上 28,970.70 0.04 2,897.07 合计 67,166,272.70 100 6,716,627.27 帐龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 91,261,388.67 99.19 9,126,138.87 1-2年 183,017.79 0.20 18,301.78 2-3年 88,978.30 0.10 8,897.83 3年以上 474,161.60 0.51 47,416.16 合计 92,007,546.36 100 9,200,754.64 (1)期末余额中无持公司5%以上股份的股东单位欠款。 (2)期末数比期初数增加36.98%，系母公司租赁了子公司东营协发纸业有限公司的部分车间，产销量增长，应收帐款相应增加。 (3)应收帐款前五名金额合计27,078,731.22，占应收帐款总额的29.43%。 2、其他应收款 帐龄 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 17,416,567.07 79.16 1,741,656.71 1-2年 2,723,859.11 12.38 272,385.91 2-3年 1,861,529.19 8.46 186,152.92 3年以上 合计 22,001,955.37 100 2,200,195.54 帐龄 期末数 金额 比例（% ） 坏账准备 1年以内 2,989,340.59 79.98 298,934.06 1-2年 180,114.66 4.84 18,011.46 2-3年 132,000.00 3.54 13,200.00 3年以上 433,672.00 11.64 43,367.20 合计 3,735,127.25 100 373,512.72 3、长期股权投资 (1)项目 期初数 本期增加 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 267,607,666.05 (1)项目 期末数 金额 减值准备 长期股权投资 271,871,338.69 (2)其他股权投资 A．被投资单位名称 投资期限 占注册资本比例 减值准备 东营市大王福利卫生纸厂 长期 100% - 东营协发纸业有限公司 18年 75% - 东营市联成化工有限责任公司 长期 57.14% - 广饶县信用社 长期 15.82% - 东营华泰纸业有限公司 12年 75% - 东营华泰新华印刷有限责任公司 长期 12% - 山东证券有限责任公司 长期 1.46% - B．权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初始投资额 期初数 本期增加投资额 东营市大王福利卫生纸厂 7,330,000.00 32,869,119.51 东营协发纸业有限公司 9,218,052.00 109,818,077.34 东营市联成化工有限责任公司 20,000,000.00 18,842,469.20 东营华泰纸业有限公司 74,700,000.00 74,700,000.00 合计 236,229,666.0 被投资单位名称 期末调整的占被投资单 期末数 位资产增减额中的份额 东营市大王福利卫生纸厂 3,164,749.59 36,033,869.10 东营协发纸业有限公司 3,657,715.42 113,475,792.76 东营市联成化工有限责任公司 -458,349.22 18,384,119.98 东营华泰纸业有限公司 -2,100,443.15 72,599,556.85 合计 4,263,672.64 240,493,338.69 4、主营业务收入 类别 本年发生数 上年发生数 各类文化纸 450,928,560.00 288,368,094.18 合计 450,928,560.00 288,368,094.18 各类文化纸收入本年增长56.37%，主要原因系母公司租赁了子公司东营协发纸业有限公司的部分车间，产销量相应增长。 5、投资收益 项目 本年发生数 上年发生数 其他股权投资收益 11,017,727.87 41,950,349.43 国债回购收益 33,356.00 2,035,509.56 合计 11,051,083.87 43,985,858.99 本年其他股权投资收益减少73.74%，主要原因系子公司东营协发纸业有限公司将部分车间租赁给母公司,其净利润减少，投资收益相应减少。 6、所得税 本年发生数 上年发生数 11,985,578.78 10,596,580.17 八、关联方关系及其交易 1、关联方 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 经济性质 注册地址 法定代表 华泰集团有限公司 有限责任公司 广饶县大王镇 李建华 东营市大王福利卫生纸厂 集体 广饶县大王镇 王洪祥 东营协发纸业有限公司 中外合资 广饶县大王镇 李培义 东营市联成化工有限责任公司 有限责任公司 东营市青州路1 号 李建华 东营华泰纸业有限公司 中外合资 广饶县大王镇 李建华 企业名称 与公司关系 主营业务 华泰集团有限公司 母公司 纸品、塑料印刷品等 东营市大王福利卫生纸厂 子企业 生产销售卫生纸 东营协发纸业有限公司 子公司 生产销售各种文化纸 东营市联成化工有限责任公司 子公司 生产销售氯丙烯等 东营华泰纸业有限公司 子公司 生产销售高级杂志纸 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及持股比例 企业名称 注册资本 持公司股份 公司持股 华泰集团有限公司 15,800万元 39.91% 东营市大王福利卫生纸厂 733万元 100% 东营协发纸业有限公司 823.6万美元 75% 东营市联成化工有限责任公司 3,500万元 57.14% 东营华泰纸业有限公司 1200万美元 75% (3)不存在控制关系的关联方 企业名称 与公司关系 东营华泰新华印刷有限责任公司 同一母公司 东营华泰化工有限责任公司 同一母公司 东营华泰热力有限责任公司 同一母公司 东营华泰大厦有限责任公司 同一母公司 2、关联方交易 (1)采购货物 企业名称 本年发生数 上年发生数 价格政策 华泰集团有限公司 10,637,590.15 9,040,886.50 市场价 东营华泰化工有限责任公司 59,521,789.59 47,022,869.98 市场价 东营华泰新华印刷有限责任公司 1,132,415.13 市场价 (2)销售货物 企业名称 本年发生数 上年发生数 价格政策 东营华泰新华印刷有限责任公司 3,400,946.74 2,282,614.63 市场价 东营华泰化工有限责任公司 145,565.05 317,425.63 市场价 华泰集团有限公司 28,021,900.90 22,505,494.32 协议价 华泰大厦有限责任公司 1,192,629.36 协议价 (3)公司按合同规定已支付给华泰集团有限公司2000 年土地租赁费1,421,272.20。 (4)资金往来：2001 年度公司与华泰集团有限公司发生资金往来,年中形成对华泰集团有限公司应收款平均余额206,489,060.65，年末对华泰集团有限公司应付款3,314,467.50。 (5)关联方余额 企业名称 项目 期初数 期末数 华泰集团有限公司 其他应付款 37,839,744.97 3,314,467.50 东营华泰新华印刷有限责任公司 应付帐款 1,555,160.15 东营化工有限责任公司 应付账款 35,858,901.20 4,201,585.74 华泰大厦有限责任公司 预付账款 6,285,162.04 华泰大厦有限责任公司 其他应付款 21,000,000.00 华泰大厦有限责任公司 应收帐款 10,105.20 东营华泰热力有限公司 其他应收款 9,349,600.00 企业名称 内容与性质 华泰集团有限公司 往来款 东营华泰新华印刷有限责任公司 货款 东营化工有限责任公司 货款 华泰大厦有限责任公司 材料款 华泰大厦有限责任公司 往来款 华泰大厦有限责任公司 货款 东营华泰热力有限公司 往来款 3、关联交易合同（华泰集团有限公司以下简称“集团公司”） (1) 供应合同 ①公司与集团公司签定的《供应合同》 根据该合同，集团公司向公司供应生产用液氯、烧碱及盐酸。该等交易按照国内同类产品市场价格支付，无国内市场价格的，双方协商定价，并按实际交易额定期转帐结算，该合同有效期十年。报告期内已按合同规定进行了部分价款的结算。 ②东营市联成化工有限责任公司与集团公司签定的《供应合同》 根据该合同，集团公司向东营市联成化工有限责任公司供应生产用液氯、烧碱及气氯。该等交易按照国内同类产品市场价格支付，无国内市场价格的，双方协商定价，并按实际交易额定期转帐结算。该合同有效期十年。供货方已由东营华泰化工有限公司受让。报告期内已按合同规定进行了部分价款的结算。 （2）纸张销售合同 ①公司与集团公司签定的《纸张销售合同》 合同规定，公司向集团公司销售纸张。该等交易按照国内同类产品市场价格支付，无国内市场价格的，双方协商定价，并按实际交易额定期转帐结算，该合同有效期十年。报告期内已按合同规定进行了部分价款的结算。 ②公司与东营市新华印刷厂（已改为东营华泰新华印刷有限责任公司）签定的《纸张销售合同》 合同规定，公司向东营市新华印刷厂销售纸张。该等交易按照国内同类产品市场价格支付，无国内市场价格的，双方协商定价，并按实际交易额定期转帐结算。该合同有效期十年。报告期内已按合同规定进行了部分价款的结算。 (3)公司与集团公司签定的《综合服务合同》 根据该合同，集团公司向本公司提供职工及外来人员的就餐与住宿等生活服务，本公司向集团公司提供生产和生活用水、生产与生活用电及运输等服务，双方相互支付服务费用；该合同期限为十年，服务价格依顺序适用国家定价、市场价格或由双方协商定价。双方同意，在同任何第三方价格、服务质量等相同的条件下，一方应优先与对方交易；双方之任何一方向对方提供服务或要求对方提供服务之条件均不应逊于该方同任何第三方交易的条件。双方按实际交易额定期转帐结算。报告期内已按合同规定进行了部分服务费用的结算。 (4)公司与集团公司签定的《土地使用权租赁合同》 根据该合同，公司以年租金2 元/平方米租用集团公司以出让方式取得的位于广饶县大王镇的土地,土地使用权证分别为广国用[1998]字第14 号（使用年限至2047 年4 月止）、广国用[1998]字第15 号（使用年限至2047 年12 月29 日止）、广国用[1998]字第16 号（使用年限至2045 年12 月止）、广国用[1998]字第28 号（使用年限至2007 年5 月3 日止）和广国用[1998]字第30 号（使用年限至2048 年6 月11 日止）共5 宗、面积共计710,636.10 平方米。租赁期为该等出让土地使用权终止日期，并在每一会计年度结束前30 日内公司将全部租金付至集团公司银行帐户，报告期内已按合同规定向集团公司支付租金。 (5)公司与集团公司签定的《关于收取资金占用费协议》 根据该协议，集团公司占用公司资金，按每月月末余额和月利率3‰计算资金占用费，2001 年度共收取集团公司资金占用费7,433,606.18 元。 九、或有事项 截至2001 年12 月31 日止，公司无需披露的重大或有事项。 十、期后事项 （1）公司2002 年4 月4 日三届十三次董事会会议，通过了2001 年度利润分配预案。公司2001 年度实现净利润116,861,510.20，提取10%的法定盈余公积11,686,151.02，5%的法定公益金5,843,075.51，5%的任意盈余公积5,843,075.51，加期初未分配利润106,090,771.24，2001 年度可供股东分配的利润为199,579,979.40。以现有股本192,473,308 股为基数，向全体股东按每10 股送2 股并派发现金0.50 元（含税），共派发现金9,623,666.00。 （2）公司2002 年3 月4 日三届十二次董事会决议，通过了将暂时闲置资金在不影响募集资金使用的情况下用于沪、深证交所的国债回购。 （3）截至2002 年3 月29 日止，公司无需披露的其他重大期后事项。 |
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