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                   宜宾五粮液股份有限公司2002年第一季度报告

　　重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司季度财务会计报告未经审计。陈显煌、唐万裕董事因公务，未出席审议2002年第一季度报告的董事会会议。

    董事长：王国春（签名）

　　一、公司简介

　　1、公司法定中、英文名称

　　中文名称：宜宾五粮液股份有限公司

　　英文名称： WULIANGYE YIBIN CO.,LTD

　　2、公司注册地址、办公地址：四川省宜宾市岷江西路150号

　　邮政编码：644007

　　公司国际互联网网址：http://www.wuliangye.com.cn

　　3、公司法定代表人：王国春

　　4、公司董事会秘书：彭智辅

　　股证事务代表：肖祥发

　　联系地址：四川省宜宾市岷江西路150号

　　联系电话：（0831）3553988转6858、5878

　　传真号码：（0831）3555958

　　公司证券事务电子信箱：dshb－[email protected]

　　5、公司选定的信息披露报刊为“中国证券报、证券时报、上海证券报”。

　　刊载公司季度报告的互联网网址为http://www.cninfo.com.cn

　　公司季度报告备置地点：董事会办公室

　　6、公司股票上市交易所为：深圳证券交易所

　　股票简称：五粮液

　　股票代码：000858

　　二、股东情况介绍

　　1、截止2002年3月31日，公司股东总户数为97,203户，其中:未流通国家股1户，公司高管人员10户，社会公众股97,192户。

　　2、公司前10名股东的持股情况

　　序号股东名称                       持股数量（股）      持股比例

　　1    宜宾市国有资产管理局            624,240,000         71.83％

　　2    国通证券有限责任公司              3,680,217          0.42％

　　3    安顺证券投资基金                  3,311,563          0.38％

　　4    宏源股份有限公司证券营业部        2,700,586          0.31％

　　5    景宏证券投资基金                  2,502,332          0.28％

　　6    海通证券有限公司                  1,901,742          0.22％

　　7    广发证券股份有限公司              1,759,800          0.20％

　　8    华夏成长证券投资基金              1,726,068          0.20％

　　9    石家庄盛歌华业文化传播有限公司    1,726,000          0.20％

　　10   科瑞证券投资基金                  1,665,320          0.19％

　　3、截止2002年3月31日，公司总股本为869,040,000股。2002年4月18日公司实施2001年度分配方案（流通股东扣税后每10股送转3股）将增加股本260,712,000股，本次送转股实施后，公司总股本为1,129,752,000股。

　　三、经营情况的回顾与展望

　　（一）报告期内公司经营情况

　　● 本报告期内公司共销售五粮液系列酒6.16万吨，上年同期为5.64万吨，增长9.06％；

　　● 实现主营业务收入22.63亿元，上年同期为19.99亿元，增长13.17％；

　　● 实现净利润2.49亿元，上年同期为2.82亿元，减少11.64％。

　　（二）配股募集资金投资项目进度情况

　　2001年3月到位的2000年度配股募集资金所投向的九个工程项目，现已进入工程扫尾阶段，有关竣工结算正在办理过程中，本年度内将投入生产，逐步产生效益。

　　（三）报告期经营成果及本季度末财务状况

　　1、经营成果方面

　　● 主营业务收入：本季度共实现主营业务收入226,320万元，上年同期数为199,990万元，增加26,330万元，增长13.17％。系公司生产经营较上年同期持续稳步增长所致。

　　● 主营业务利润：本季度实现主营业务利润64,303万元，上年同期为60,828万元，同比增加3,475万元，增长5.71％。主要原因系附加值高的产品销售量增加，相对成本下降所致。

　　● 净利润：本季度实现净利润24,880万元，上年同期为28,156万元，同比减少3,276万元，减少11.64％。主要原因系税费增加所致。

　　● 期间费用：季度末期间费用总额为26,949万元，上年同期为19,336万元，同比增加7,613万元，增长39.37％。期间费用增加的主要原因系三项费用（商标标识使用费、土地租赁费、综合服务费）改一次性支付为按月计提、年终统一清算，本季度共计提5,272万元，致使本季度期间费用较上年同期有较大增长。

　　● 投资收益：季度末实现数为－17万元，占利润总额的0.05％，该项目上年同期为534万元，同比减少551万元，减幅103.18％。主要系本公司控股的五粮液投资（咨询）公司一季度利润有所亏损所致。

　　● 注：除投资收益在利润总额中所占比例与上年同期相比出现较大变化外；主营业务利润、其他业务利润、期间费用、营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比未发生重大变化。

　　● 预收帐款：季度末总额为20,833万元，上年同期为15,318万元，同比增加5,515万元，增长36％。增加原因系预收购酒款，待发货余额增加所致。

　　● 非经常性损益：从2002年1月1日起，本公司执行33％的所得税政策。2001年度所得税的清算尚未办理完毕，因此，本季度无所得税返还收益。

　　2、公司财务状况

　　● 应收款项：季度末应收款项净额为24,077万元，占资产总额的3.58％，年初数为17,338万元，增加6,739万元，本季度末余额较年初数增长38.87％。主要系母公司应收五粮液进出口公司待结算货款（根据协议此款已于4月11日结清）。

　　● 存货：季度末存货净额为95,805万元，占资产总额的14.26％，年初数为130,873万元，减少35,068万元，本季度末余额较年初数减少26.80％。主要原因系公司五粮液系列酒产品在春节期间旺销，从而使存货大幅度下降。

　　● 应收票据：季度末余额为18,401万元，上年同期为9,341万元，增加9,060万元；本季度末公司所有应收票据均为银行承兑汇票。

　　3、税负政策变化对公司经营成果的影响

　　（1）2002年所得税优惠政策的变化情况

　　从2002年1月1日起公司执行33％所得税政策，不再享受先征33％再返18％的优惠政策。执行33％所得税政策后，将对公司经营业绩（净利润的实现数）产生重大影响。

　　（2）酒类产品从量计征消费税对公司经营成果的影响

　　根据《财政部、国家税务总局关于调整酒类产品消费税政策的通知》（财税2001）84号规定：“从2001年5月1日起调整酒类产品消费税计税办法，粮食白酒、薯类白酒计税办法由从价定率计算应纳税额的办法调整为实行从量定额和从价定率相结合计算应纳税额的复合计税办法。对每斤（500克）白酒在从价征收25％消费税的同时再从量征收一道消费税，即对每斤（500克）白酒再按0.5元从量征收一道消费税，同时，取消外购酒勾兑生产的企业可以扣除其购进酒已纳消费税的抵扣政策”。

　　按此新的税负政策执行后，本公司总体税负水平将会有较大幅度上升，从而影响公司利润。

　　公司将采取优化产品结构，多生产销售高附加值产品来消化因税收政策变化所带来的不利因素。

　　四、财务会计报告

　　1、会计报表（未经审计）简要合并资产负债表

　　编制单位：宜宾五粮液股份有限公司   2002/03/31      金额单位：人民币万元

　　项  目             年初数   报告期期末数   项  目           年初数报告期期末数

　　流动资产           312,933     319,447   流动负债           196,313   174,063

　　长期投资               366         366   长期负债             2,250     2,250

　　固定资产净值       307,466     304,751   少数股东权益           849     1,293

　　无形资产及其他资产   7,356       7,310   股东权益           469,375   494,205

　　资产总计           668,787     671,811   负债和股东权益总计 668,787   671,811

    简要合并利润表

　　编制单位：宜宾五粮液股份有限公司   2002/03/31    金额单位：人民币万元

　　项  目                      报告期

　　主营业务收入                 226,320

　　主营业务利润                  64,303

　　其他业务利润                      89

　　期间费用                      26,949

　　投资收益                        －17

　　营业外收支净额                    38

　　所得税                        12,140

　　净利润                        24,880

　　2、财务报表附注

　　（1）与前一定期报告相比，本公司执行的会计政策、采用的会计估计以及财务报表合并范围无重大变化。

　　（2）本季度财务报告采用的会计政策与前一定期报告无重大差异。

　　（3）本季度末的合并会计报表编制方法和范围与前一定期报告一致，没有发生变化。

　　五、备查文件目录

　　在公司董事会办公室备有下列文件：

　　1、载有董事长亲笔签名的季度报告文本；

　　2、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；

　　3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　宜宾五粮液股份有限公司

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2002年4月18日

                         资产负债表

编制单位：宜宾五粮液股份有限公司          2002年3月31日     单位：人民币元

                                                   合并

资产                                 2001年12月31日    2002年12月31日

流动资产：

  货币资金                           1527575747.99     1781245268.29

  短期投资                              16223320.8           8862440

  减：短期投资跌价准备

  短期投资净额

  应收票据                                98460640         184015332

  应收股利

  应收利息

  应收帐款                              7910472.45      132748147.05

  其它应收款                          165468658.28      108023655.18

  减：坏帐准备

  应收帐款净额

  预付帐款                              4955055.36       21453880.15

  应收补贴款

  存货                               1308727394.73      958050682.25

  减：存货跌价准备

  存货净额

  待摊费用                                13225.28          72739.04

  待处理流动资产净损失

  一年内到期的长期债权投资

  其它流动资产

  流动资产合计                       3129334514.89     3194472143.96

长期投资：

  长期股权投资                           3656600           3656600

  长期债权投资

  其它长期投资

  长期投资合计                             3656600           3656600

  减：长期投资减值准备

  长期投资净额

  其中：合并价差

        股权投资差额

固定资产：

  固定资产原值                       3754769533.76     3777904181.99

  减：累计折旧                        680111575.28      730397429.65

  固定资产净值                       3074657958.48     3047506752.34

  工程物资

  在建工程                            407129955.11      399832678.99

  固定资产清理                                              13860.65

  待处理固定资产净损失

  固定资产合计                       3481317913.59     3446883291.98

无形及其它资产：

  无形资产                             73559143.01       73098044.84

  开办费

  长期待摊费用

  其它长期资产

  无形资产及其它资产合计               73559143.01       73098044.84

递延税项：

  递延税款借项

资产总计：

  资产总计                           6687868171.49     6718110080.78

流动负债：

  短期借款

  应付票据

  应付帐款                            242014437.79      256286446.86

  预收帐款                             894549790.9      208329971.93

  代销商品款

  应付工资                             91858831.81        90698328.1

  应付福利费                           76047419.39       84249833.28

  应付股利                                21726000          21726000

  应付税金                            393489075.31      733783820.07

  其它应交款                           38265879.91       48713840.07

  其它应付款                          205173603.58      250811320.92

  应付短期债券

  预提费用                                               46029849.99

  一年内到期的长期负债

  其它流动负债

  职工奖励及福利基金

  流动负债合计                       1963125038.69     1740629411.22

长期负债：

  长期借款

  应付债券

  长期应付款                              22500000          22500000

  住房周转金

  其它长期负债

  长期负债合计                            22500000          22500000

递延税项：

  递延税项贷款

负债合计：

  负债合计                           1985625038.69     1763129411.22

少数股东权益：

  少数股东权益                          8493411.28       12934639.26

股东权益：

  股本                                   869040000         869040000

  资本公积金                            1624031254        1624031254

  盈余公积                             532864074.2      576048176.04

  其中：公益金                        177621358.07      192016058.68

  未确认的外资损失

  未分配利润                         1667814393.32     1872926600.26

  外币报表折算差额

  股东权益合计                       4693749721.52      4942046030.3

负债和股东权益总计：

  负债和股东权益总计                 6687868171.49     6718110080.78

                         利润及利润分配表

编制单位：宜宾五粮液股份有限公司          2002年3月31日     单位：人民币元

                                                    合并

项目                                  上年同期数           本期数

一、主营业务收入                     1999899650.16     2263204765.06

    减：折扣与折让

        主营业务收入净额             1999899650.16     2263204765.06

    减：主营业务成本                 1238131319.31      1318965800.5

        主营业务税金及附加               153490045      301207000.88

二、主营业务利润                      608278285.85      643031963.68

    加：其他业务利润                     958791.36         890030.22

    减：存货跌价损失

        营业费用                      152235661.08      170323063.35

        管理费用                       46574723.73      106695265.43

        财务费用                       -5451391.75       -7526726.13

三、营业利润                          415878084.15      374430391.25

    加：投资收益                        5348519.25        -174029.22

        期货损益

        补贴收入

        营业外收入                       402953.81         428925.72

        以前年度损益调整

    减：营业外支出                       986907.32             45895

        分给外单位利润

四、利润总额                          420642649.89      374639392.75

    减：所得税                        138812074.46      121401855.99

        少数股东损益                     267425.96        4441227.98

        职工奖励及福利基金

        购并利润

    加：未确认的投资损失

        所得税返还

五、净利润                            281563149.47      248796308.78

    加：年初未分配利润               1356607152.17     1667814393.32

        盈余公积转入数

        年初未分配利润调整

        减少注册资本减少的未分

        配利润

        外币报表折算差额

    减：股份公司成立前利润分配

六、可供分配的利润                   1638170301.64      1916610702.1

    减：提取法定盈余公积金             28156314.95       28789401.23

        提取法定公益金                 14078157.47       14394700.61

        提取职工奖励福利基金                                  500000

七、可供股东分配的利润               1595935829.22     1872926600.26

    减：应付优先股股利

        提取任意盈余公积金

        应付普通股股利

        转作股本的普通股股利                           1872926600.26

八、未分配利润                       1595935829.22