江苏悦达投资股份有限公司二OO一年年度报告
  作者：    日期：2002.03.30 13:44 http://www.stock2000.com.cn 中天网

　　　　　　　　　　江苏悦达投资股份有限公司二OO一年年度报告

    江苏悦达投资股份有限公司

    2001 年年度报告

    第一节  重要提示及目录

    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    公司董事王树华先生、邵衍伟先生未出席本次四届十九次董事会会议，也未委托其他董事代为表决。

    目录

    章节

    第一节  重要提示及目录

    第二节  公司基本情况简介

    第三节  会计数据和业务数据摘要

    第四节  股本变动及股东情况

    第五节  董事、监事、高级管理人员和员工情况

    第六节  公司治理结构

    第七节  股东大会情况简介

    第八节  董事会报告

    第九节  监事会报告

    第十节  重要事项

    第十一节  财务报告

    第十二节  备查文件目录

    附件  会计报表

    第二节  公司基本情况简介

    1、公司法定中文名称：江苏悦达投资股份有限公司

    公司法定英文名称：JIANGSU YUEDA INVESTMENT CO., LTD.

    2、法定代表人：胡友林

    3、董事会秘书：高一山

    联系地址：江苏省盐城市通榆中路36 号

    联系电话：0515-8202599

    传　真：0515-8334601

    电子信箱：[email protected]

    董事会证券事务代表：董广勇

    联系地址：江苏省盐城市通榆中路36 号

    电话号码：（0515）8202863

    传真：（0515）8334601

    电子信箱：[email protected]

    4、公司注册地址：江苏省盐城市通榆中路36 号

    公司办公地址：江苏省盐城市通榆中路36 号

    邮政编码：224002

    公司国际互联网网址：http://www.yueda.com

    电子信箱：[email protected]

    5、公司选定的信息披露报刊：《上海证券报》

    登载年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn

    年度报告备置地点：江苏省盐城市通榆中路36 号公司总部二楼证券部

    6、股票上市交易所：上海证券交易所

    股票简称：悦达投资

    股票代码： 600805

    7、其他有关资料

    公司首次注册日期： 1993 年4 月12 日

    公司注册登记地点为： 江苏省盐城市工商行政管理局

    最近一次变更登记日期： 2000 年12 月29 日

    变更登记地点： 江苏省工商行政管理局

    公司法人营业执照注册号： 3200001103224

    公司税务登记号为： 320901140141745

    公司未流通股票的托管机构：中国证券中央登记结算有限责任公司上海分公司

    公司聘请的会计师事务所： 江苏天衡会计师事务所有限公司

    办公地址： 江苏省南京市正洪街18 号东宇大厦8 楼

    第三节  会计数据和业务数据摘要

    （一）本年度主要利润指标　（单位：元）

利润总额　　　　　　　　　　             -7,187,351.63

净利润　　　　　　　　　　　             20,355,836.94

扣除非经常性损益后的净利润　            -28,792,916.38

主营业务利润　　　　　　　　            274,932,756.96

其他业务利润　　　　　　　　            　9,055,898.93

营业利润　　　　　　　　　　            -27,060,706.17

投资收益　　　　　　　　　             　14,728,539.34

补贴收入　　　　　　　　　　            　6,302,566.85

营业外收支净额　　　　　　　           　-1,157,751.65

经营活动产生的现金流量净额　            446,686,920.87

现金及现金等价物净增减额　　           -294,499,664.35

　　注：非经常性损益项目和涉及金额（元）：

减：（1）收取新阜公路资金利息             6,220,000.00

（2）拖拉机厂财政贴息                     1,560,000.00

（3）转让股权收益                         5,600,000.00

（4）收取江苏悦达集团有限公司租赁收入     9,100,000.00

（5）财政补贴收入                        20,132,400.00

（6）营业外收入                             757,393.96

（7）收取江苏悦达集团有限公司资金占用费   8,098,190.24

加：（8）资产盘亏                           404,085.27

（9）营业外支出                           1,915,145.61

扣除非经营性损益合计                     49,148,753.32

    （二）截止报告期末前三年主要会计数据和财务指标（单位：元）

项目                           2001 年       2000 年（调整后）

主营业务收入              1,267,196,532.73   1,037,094,863.66

净利润                       20,355,836.94     132,934,584.51

总资产                    5,377,270,373.68   3,673,817,672.40

股东权益（不含少数股东权

益）                      1,701,574,516.68   1,681,218,679.75

每股收益：摊薄                        0.037              0.244

每股净资产                            3.12               3.08

调整后每股净资产                      3.10               3.06

每股经营活动产生的现金流

量净额                                0.82               0.92

净资产收益率（%）                     1.20               7.91

扣除非经常性损益的加权平

均净资产收益率（%）                  -1.70               3.84

项目                      2000 年（调整前）         1999 年

主营业务收入              1,037,094,863.66     649,680,952.54

净利润                      134,429,083.92     131,806,019.43

总资产                    3,545,020,116.88   2,273,654,102.31

股东权益（不含少数股东权

益）                      1,729,210,836.20   1,104,339,270.19

每股收益：摊薄                        0.246              0.283

每股净资产                            3.17               2.37

调整后每股净资产                      3.15               2.27

每股经营活动产生的现金流

量净额                                0.92               0.28

净资产收益率（%）                     7.77              11.94

扣除非经常性损益的加权平

均净资产收益率（%）                   3.94               1.94

    （三）报告期内股东权益变动情况及其原因(单位:元)

项目                 期初数         本期增加   本期减少      期末数

股本            545,445,188               0        0      545,445,188

资本公积        832,391,070.98            0        0      832,391,070.98

盈余公积        132,131,036.73    6,332,755.63            138,463,792.36

法定公益金       25,679,783.72    1,460,908.41             27,140,692.13

未分配利润      171,251,384.04   14,023,081.31            185,274,465.35

股东权益合计  1,681,218,679.75   20,355,836.94          1,701,574,516.69

    变动原因：

    盈余公积增加系本年度提取盈余公积金。

    法定公益金增加系本年度提取法定公益金。

    未分配利润增加系本年度实现的净利润。

    股东权益增加系本年度实现的净利润。

    第四节股本变动及股东情况

    （一） 股本变动情况

    1、股份变动情况表

                                                        单位：股

                                             本次变动增减

项目                    期初数     配股  送股  公积金转增  增发  其他

一、未上市流通股份

1、发起人股份         233,366,634   --    --       --       --    --

其中：

国家持有股份          233,366,634   --    --       --       --    --

2、募集法人股份         2,588,040   --    --       --       --    --

3、优先股或其他                --   --    --       --       --    --

未上市流通股份合计    235,954,674   --    --       --       --    --

二、已上市流通股份

境内上市人民币普通股  309,490,514   --    --       --       --    --

已上市流通股份合计    309,490,514   --    --       --       --    --

三、股份总数          545,445,188   --    --       --       --    --

项目                    期末数

一、未上市流通股份

1、发起人股份         233,366,634

其中：

国家持有股份          233,366,634

2、募集法人股份         2,588,040

3、优先股或其他           --

未上市流通股份合计    235,954,674

二、已上市流通股份

境内上市人民币普通股  309,490,514

已上市流通股份合计    309,490,514

三、股份总数          545,445,188

　　2、股票发行与上市情况

    （1）前三年历次股票发行情况

    根据中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]159 号文批准,公司于2000年2 月实施了增发8000 万人民币普通股，其中向原有流通股股东按照每10 股配售4 股的比例进行配售，共计4709.4 万股；向证券投资基金配售2000 万股；其余部分在上海证券交易所公开上网定价发行，计1290.6 万股，每股发行价为6.6 元，配售部分股权登记日为2000 年2 月24 日，其余于2000 年3 月8 日上网公开发行。2000 年3 月24 日在《上海证券报》上刊登了股份变动公告及上市公告，向原有A 股流通股股东配售及上网发行部分共6000 万股于2000 年3月27 日上市流通，向证券投资基金配售部分共2000 万股于2000 年5 月31 日上市流通。

    （2）报告期内本公司股份总数及结构未发生变化。

    （二）股东情况

    1、报告期末股东总数为173372 户。

　　2、本公司前十名股东持股情况：

股东名称               持有数量(股)  持股比例(%)   增减变动   股份类别

江苏悦达集团有限公司    128,234,486     23.51             0  国有法人股

江苏省国际信托投资公司   72,144,000     13.23             0  国有法人股

盐城市国有资产经营公司   32,988,148      6.05             0    国家股

刘可牧                    1,404,000      0.26             0    流通股

王连荣                    1,404,000      0.26             0    流通股

桑军庆                    1,404,000      0.26             0    流通股

潘太军                    1,404,000      0.26             0    流通股

桑会庆                    1,177,556      0.22             0    流通股

宋音莲                      977,130      0.18    -1,245,870    流通股

盐城工信                    655,200      0.12             0  社会法人股

    注：（1）、江苏悦达集团有限公司为公司国有法人股股东，1997 年8 月21 日，江苏悦达集团有限公司以其持有的我公司法人股3169.091 万股为质押物，为其控股的盐城悦银汽车有限公司向浙江兴业银行香港分行贷款1800 万美元，质押期限5 年，宽限期2 年，计7 年。截止2001 年12 月31 日，上述美元贷款已归还13,130,445.01 美元，贷款余额为4,869,554.99 美元。

    （2）、持股5%以上的股东之间无关联关系。

    （三）公司控股股东情况介绍

    1、公司控股股东情况介绍

    控股股东名称：江苏悦达集团有限公司

    法定代表人：胡友林

    成立日期：1995 年8 月4 日

    注册资本：14154 万元人民币

    公司类别：有限责任公司（国有独资）

    经营范围：国内商业，物资供销和仓储业（国家法律及政策禁止的除外）；面包车、客货两用汽车、拖拉机生产、销售；海洋货运；旅游服务；铁路、公路运输（待领取许可证后经营）。拖拉机，农机具，工具及零配件，服装，工艺品，玩具，电子原件，塑料制品，渔具，食品，家用电器出口；本企业生产所需原辅材料、机械设备、零配件进口（除国家实行核定公司经营的12种进口商品）。

    报告期内本公司控股股东没有发生变化。

    2、江苏悦达集团有限公司控股股东情况介绍

    经江苏省人民政府苏政复[1999]1 号文批复，授权江苏悦达集团有限公司为国有资产投资主体，江苏省人民政府为出资者，由盐城市代行出资者职能。

    （四）其它持股在10%以上的法人股东情况介绍

    股东名称： 江苏省国际信托投资公司

    法定代表人：赵国桢

    成立日期： 1992 年6 月5 日

    注册资本： 248,389.9 万元

    经济性质： 国有企业

    经营范围： 信托存贷款投资、房地产投资、有价证券等金融业务

    第五节  董事、监事、高级管理人员和员工情况

    （一）董事、监事、高级管理人员基本情况：

    1、基本情况

姓名             职务           性别  年龄  任期起止日期  年初持股(股)

胡友林      董事长、总经理       男    52   2000.5-2003.5    38461

陆道斌      副董事长、           男    60   2000.5-2003.5    23248

            副总经理

陈启民      副董事长、           男    59   2000.5-2003.5    34355

            副总经理

陈云华      董事、副总经理       男    49   2000.5-2003.5    27840

王树华      董事                 男    34   2000.5-2003.5        0

王均亮      董事、副总经理       男    55   2000.5-2003.5    27273

荣乃顺      董事                 男    39   2000.5-2003.5        0

张群        董事                 男    38   2000.5-2003.5        0

王雨和      董事                 男    48   2000.5-2003.5    14911

刘必茂      董事                 男    43   2000.5-2003.5        0

高一山      董事、董事会秘       男    34   2001.3-2003.5        0

            书

杨锋        董事                 男    55   2000.5-2003.5    17996

周崇华      董事                 男    47   2000.5-2003.5        0

巫振华      董事                 男    46   2000.5-2003.5        0

邵衍伟      董事                 男    32   2000.5-2003.5        0

孙为民      监事会主席           男    48   2000.5-2003.5        0

王怀喜      监事                 男    56   2000.5-2003.5    10037

薛恬        监事                 女    47   2000.5-2003.5        0

崔林        监事                 男    39  2001.10-2003.5        0

单宁        监事                 男    40   2000.5-2003.5        0

姓名     年末持股（股）  增减

胡友林      38461         0

陆道斌      23248         0

陈启民      34355         0

陈云华      27840         0

王树华          0         0

王均亮      27273         0

荣乃顺          0         0

张群            0         0

王雨和      14911         0

刘必茂          0         0

高一山          0         0

杨锋        17996         0

周崇华          0         0

巫振华          0         0

邵衍伟          0         0

孙为民          0         0

王怀喜      10037         0

薛恬            0         0

崔林            0         0

单宁            0         0

    2、年度报酬情况

    （1）根据《董事、监事年薪实施办法》和《高级管理人员年薪实施办法》以及其在公司担任的职务，对在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员，经考评后获得年度报酬，享受相应的员工福利；不在公司领取报酬的董、监事的报酬由派出股东方支付，公司不单独（额外）为其提供工资、津贴、福利。

    （2）本年度公司支付给董、监事年度报酬总额为86 万元，高级管理人员年度报酬总额为53.5 万元，数额区间及人数如下：

报酬区间      人数

10-12万        1

8-10万         2

6-8万          4

4-6万         10

    年度报酬最高的前三名董事报酬总额为28 万元，年度报酬最高的前三名高级管理人员报酬总额为28 万元。

    （3）公司董事、监事、高级管理人员中，张群先生、王树华先生、邵衍伟先生、单宁先生及薛恬女士不在公司领取报酬，均由各委派的股东单位支付报酬。

    3、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。

    报告期内，因工作变动，刘晓光先生辞去公司董事和董事会秘书职务，齐勇先生辞去公司监事职务,荣乃顺先生辞去公司总会计师职务。

    （二）公司员工情况

    2001 年底，本公司在职员工5273 人，离退休员工601 人，公司员工中有各种专业职称的人数为1027 人，占员工总数的19.48%，其中高级职称36 人、中级职称270 人、初级职称721 人。

    1）员工的专业构成：

行政人员　   　735人　    占13.94%

财务人员　   　216人　     占4.1%

技术人员　   　332人　     占6.3%

销售人员　     337人　     占6.39%

生产人员      3920人      占74.34%

    2）员工的教育程度

研究生以上　　　14人       占0.27%

本科　　　　　 211人　     占4.00%

大中专　　　　1555人　    占29.49%

高中或以下　　3349人　    占63.51%

    第六节  公司治理结构

    （一）公司治理情况

　　公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，进一步规范公司运作，完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》。这些规则符合中国证监会和国家经贸委于2002 年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，主要内容如下：

    （1）关于股东与股东大会：公司按照《上市公司股东大会规范意见》及《公司章程》的要求召集、召开股东大会，并聘请具有证券从业资格的律师出席见证和出具法律意见书；公司关联交易公平合理，以中介机构评估结果为依据确pg 交易价格，对定价依据充分披露，关联股东在表决时实行回避制度。今后公司争取通过各种手段在扩大股东参与股东大会的比例方面多做努力，并尽可能减少关联交易。

    （2）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东没有越过股东大会、董事会任免公司的高级管理人员，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面互相独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。控股股东与公司不存在同业竞争。

    （3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司董事会制定了《董事会议事规则》；公司董事会能够按照有关规定程序召开；2002 年3 月1日公司召开临时股东大会选举王世定先生、杨盛福先生为公司独立董事；按照最新的规定全面修改了《公司章程》。

    （4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；监事有足够的知情权，列席公司董事会；公司监事会制定了《监事会议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。

    （5）关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。

    （6）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户、消费者等利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。

    （7）关于信息披露与透明度：公司建立并不断健全信息披露管理制度，指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。

    （二）独立董事履行职责情况

    报告期内公司尚未聘请独立董事。公司董事会根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，经2002 年1 月16 日召开的四届十七次董事会审议通过，提名王世定先生、杨盛福先生为公司独立董事候选人，并经2002 年3 月1 日召开的公司2002 年第一次临时股东大会审议通过。

    （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况

    1、本公司具有独立完整的业务和面向市场自主经营的能力，拥有独立的生产系统、辅助生产系统、配套设施和业务渠道及工业产权、商标、非专利技术等无形资产，拥有独立的采购和销售系统。

    2、公司在劳动、人事及工资管理等方面独立，拥有独立于控股股东的员工，并在有关社会保障、工薪报酬、房改费用等方面分帐独立管理。

    3、公司与控股股东的资产产权界定明确，拥有与公司产品生产或劳务提供相关的专利技术和非专利技术，有独立的生产经营场所。

    4、公司的生产经营和办公机构与控股股东分开，控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间不存在上下级关系，控股股东亦未有以任何形式干预本公司生产经营活动的情况发生。

    5、本公司设有独立的财务会计部门，建立独立的会计核算体系和财务管理制度，并根据上市公司有关会计制度的要求，独立进行财务决策。本公司拥有独立的银行帐户，不与控股股东或其他任何单位或人士共用银行帐户。公司依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务。

    （四）报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况

    公司第四届董事会第十四次会议审议通过《高级管理人员年薪实施办法》，公司2001 年度第一次临时股东大会审议通过《董事、监事年薪实施办法》。报告期内，公司按照年初与高级管理人员签订的岗位或目标责任书的规定，对高级管理人员上一年度的实际经营业绩或岗位职责完成情况进行了考评并兑现了上一年度的薪酬。2002 年，公司拟按照中国证监会和国家经贸委于2002 年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，成立薪酬与考核委员会。

    第七节  股东大会情况简介

    2001 年公司共召开三次股东大会，即一次年度股东大会和二次临时股东大会：

    1、公司于2001 年2 月10 日在《上海证券报》上刊登了召开2000 年度股东大会年会的公告，会议于2001 年3 月15 日上午在海悦大酒店南楼一楼会议室（盐城市通榆中路36 号）召开，出席会议的股东代表12 人，所持股份168,181,218 股，占公司有表决权股数总额的30.8%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，大会审议通过：

    （1）《公司2000 年度董事会工作报告》

    （2）《公司2000 年度监事会工作报告》

    （3）《公司2000 年度财务决算和利润分配议案》及2001 年度利润分配政策预测的方案

    （4）《关于调整部分董事的议案》

    （5）《股东大会议事规则》。

    此次股东大会决议刊登于2001 年3 月16 日的《上海证券报》。

    2、公司于2001 年9 月29 日在《上海证券报》上刊登了召开2001 年度第一次临时股东大会的公告，会议于2001 年10 月30 日上午在盐城悦达国际大酒店南楼2511 会议室召开，出席会议的股东代表12 人，所持股份240,448,377股，占公司有表决权股数总额的44.08%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，大会审议通过：

    （1）《关于收购江苏悦达集团有限公司持有的陕西西铜高速公路有限公司70%股权的议案》

    （2）《关于调整部分监事的议案》

    （3）《董事、监事年薪实施办法》

    此次股东大会决议刊登于2001 年10 月31 日的《上海证券报》。

    3、公司于2001 年11 月27 日在《上海证券报》上刊登了召开2001 年度第二次临时股东大会的公告，会议于2001 年12 月28 日上午在公司总部三楼三号会议室召开，出席会议的股东代表10 人，所持股份167,665,612 股，占公司有表决权股数总额的30.7%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，大会审议通过《关于将海南悦发房地产开发公司、江苏悦达盐城石油化工公司、江苏悦达盐城煤炭公司、江苏悦达中油石油化工有限公司、江苏悦达贸易股份有限公司等五家公司的资产或股权转让给江苏悦达集团有限公司的议案》

    此次股东大会决议刊登于2001 年12 月29 日的《上海证券报》。

    4、选举、更换公司董事、监事情况

    报告期内经公司2000 年度股东大会审议通过，同意刘晓光因工作变动辞去公司董事职务，选举高一山先生为公司董事。经公司2001 年度第一次临时股东大会审议通过，同意齐勇先生因工作变动辞去公司监事职务，选举崔林先生为公司监事。

    第八节  董事会报告

    （一）公司经营情况

    1、公司主营业务范围及其经营状况

    公司主营业务范围是：公路开发、经营，能源投资、农用机械、汽车制造和销售，国内贸易，酒店服务业。

    （1）按行业、产品分析报告期内公司主营业务收入、主营业务毛利的构成情况：

    A、按行业分析               单位:元

项目             主营业务收入           主营业务毛利

交通业          124,852,311.88          67,028,627.71

制造业          760,209,007.38         124,858,538.44

商品流通        371,073,329.96          96,251,340.36

酒店服务业       11,061,883.51           7,061,583.86

    B、按产品分析

项目             主营业务收入           主营业务毛利      毛利率（%）

拖拉机          306,320,443.28          39,396,602.16       12.86

汽车            412,627,711.61          55,666,262.58       13.49

水泥             83,863,216.69          24,116,729.59       28.76

    （3）占主营业务收入10%以上的业务经营活动及主要产品

项目       业务收入（元）   占主营业务收入的比例(%)

汽车       412,627,711.61           32.56

物资贸易   316,045,775.79           24.94

拖拉机     306,320,443.28           24.17

    (4) 占主营业务利润10%以上的业务经营活动及主要产品

项目                业务利润（元） 占主营业务利润的比例(%)

公路经营            60,547,052.96          22.02

汽车                55,666,262.58          20.25

煤炭、石化产品销售  86,853,826.39          31.59

    2、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩

名称                      注册资本(万元)  持股比例(%)  业务范围

陕西西铜高速公路有限公司    114,315.00       70        公路经营

徐州通达（广通、运通）公

路有限公司                   26,000.00       55        公路经营

江苏悦达起亚汽车有限公司    USD1500          50        汽车制造

上海赛达生物药业有限公司      7,693.00       56.88     生物制药

江苏天辰股份有限公司          3,925.00       92.77     水泥制造

江苏悦达贸易股份有限公司      1,200.00       90        物资贸易

上海悦达金马贸易有限公司      3,000.00       90       拖拉机销售

华能淮阴发电有限责任公司     26,500          26.36       发电

南京悦家超市有限责任公司      3,973.30       25        连锁超市

名称                       总资产(万元)  净利润(万元)

陕西西铜高速公路有限公司    124,154.25    2,024.68(注)

徐州通达（广通、运通）公

路有限公司                   67,874.46    3,519.93

江苏悦达起亚汽车有限公司     44,823.02   -6,284.98

上海赛达生物药业有限公司     15,916.77      -71.25

江苏天辰股份有限公司         17,120.46      302.56

江苏悦达贸易股份有限公司      9,165.09      465.63

上海悦达金马贸易有限公司     10,762.69      127.34

华能淮阴发电有限责任公司     90,069.55    5,339.89

南京悦家超市有限责任公司      9,679.12    1,194.51

    注：陕西西铜高速公路有限公司2001 年6 月设立经营，2001 年6-12 月实现净利润2024.68 万元。本公司于2002 年11 月起拥有其70%股权，并享有股权比例相一致的权益。

    3、主要供应商和客户情况

    公司向前五名供应商的采购金额为309,448,905.07 元，占公司全部成本的31.84%。公司销售前五名客户收入总额499,852,899.65 元，占公司全部销售收入的39.45%。

    4、在经营中出现的问题与困难及解决方案

    （1）经过持续的产业结构调整，公司以公路、能源投资为主的基础设施和生物制药等高科技产业的构架已形成，公路项目前景十分看好，但由于资金需求大，回收期长，报告期内银行贷款规模加大，造成财务费用上升幅度较大。本年度公司拟通过证券市场融资。

    （2）部分产业经营受暂时性影响。徐州市三环路因部分道路封闭大修，影响了通行费收入。悦达国际大酒店主楼停业装修影响了营业收入。到目前为止，徐州三环路道路大修基本完工，通行费收入已基本恢复至道路改造前的水平。2001 年12 月悦达国际大酒店也已被确定为四星级酒店，并重新开业。

    （3）入世后，汽车业的竞争更加激烈。面对价格、服务全方位的激烈竞争，公司一方面挖潜降成本，一方面正在与国内大的汽车集团商谈合作。

    （二）、公司投资情况：

    截止2001 年12 月31 日长期投资余额1,301,627,437.77 元，长期投资减值准备360,000.00 元，长期投资净额为1,301,267,437.77 元

项目                   年初数                本期增加        本期减少

                 金额         减值准备

长期股权投资 291,674,653.65  360,000.00  1,033,036,906.40  23,384,122.28

长期债权投资   7,300,000.00        -                 -      7,000,000.00

合计         298,974,653.65  360,000.00  1,033,036,906.40  30,384,122.28

项目                         期末数

                    金额              减值准备

长期股权投资  1,301,327,437.77       360,000.00

长期债权投资        300,000.00             -

合计          1,301,627,437.77       360,000.00

    本期长期股权投资增加主要项目：

    ①经公司2000 年临时股东大会审议通过以126,018 万元价格收购江苏高速公路集团有限公司持有的江苏京沪高速公路有限公司21%股权。截止2001 年12 月31 日已投入资金99,309.9 万元。

    ②本期公司子公司—上海赛达生物药业有限公司又与上海赛尔生物技术公司共同出资设立上海赛达生物技术研究中心有限公司，其中,上海赛达生物药业有限公司本期出资818 万元人民币，占上海赛达生物技术研究中心有限公司注册资本的45%。该公司主要从事新药开发。

    ③本期公司以530.13 万元人民币受让南京新街口百货商店股份有限公司所拥有的南京悦家超市有限公司的10%股权，受让后公司对南京悦家超市有限公司的出资比例由15%增至25%。

    1、募集资金使用情况

    报告期内没有募集资金。经2000 年12 月28 日召开的公司2000 年第一次临时股东大会决议通过，决定变更2000 年增发募集资金的部分投向，将原计划用于拖拉机技改项目的8500 万元改为收购江苏京沪高速公路有限公司21%股权。有关信息于2000 年12 月29 日刊登在《上海证券报》。该部分资金于2001年2 月完成投入。

    2、报告期内非募集资金投资的重大项目的情况说明

    （1）经2000 年临时股东大会审议通过公司以126,018 万元价格收购江苏高速公路集团有限公司持有的江苏京沪高速公路有限公司21%股权。有关信息于2000 年12 月29 日刊登在《上海证券报》。截止2001 年12 月31 日已投入资金99,309.9 万元。报告期内由于股权转让过户手续未完成，该公司2001 年收益未进入本公司。

    （2）经第四届十四次董事会和2001 年第一次临时股东大会审议通过，公司以80020 万元的价格收购江苏悦达集团有限公司持有的陕西西铜高速公路有限公司70%股权。该公司损益自2001 年11 月1 日起进入本公司，2001 年11-12 月份本公司从该公司获得投资收益4,611,435.70 元。

    （3）根据公司与南京新街口百货商店股份有限公司签订的《股权转让协议》，公司以530.13 万元人民币受让南京新街口百货商店股份有限公司所拥有的南京悦家超市有限公司的10%股权，受让后公司对南京悦家超市有限公司的出资比例由15%增至25%。

    （三）公司财务状况单位：元

项目               期初数            期末数           增减变动数

总资产        3,673,817,672.40  5,377,270,373.68  +1,703,452,701.28

长期负债        788,219,334.63    704,698,120.60     -83,521,214.03

股东权益      1,681,218,679.75  1,701,574,516.69      20,355,836.94

主营业务利润    219,999,407.67    274,932,756.96     +54,933,349.29

净利润          132,934,584.51     20,355,836.94    -112,578,747.57

    主要原因：

    总资产增加系长期投资增加。

    长期负债减少系应付债券减少。

    股东权益增加系报告年度实现的净利润。

    主营业务利润增加系汽车销售收入增加及合并报表范围增加。

    （四）生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响

    根据中国政府入世的承诺，2001 年12 月11 日我国宣布，自2002 年1 月1日起，发动机排量在3 升以下的轿车关税由目前的税率70%降到43.8%；排量3升以上的轿车关税由目前的80%降到50.7%，随即国内掀起一轮轿车降价大潮。本公司采取大幅降价的应对措施，这对公司的成本管理提出了更高的要求。

    （五）新年度的经营计划

    1、汽车方面。尽快实施与国内大的汽车集团进行重组的方案。计划生产汽车1.5 万辆，销售1.2 万辆。

    2、拖拉机方面。计划2002 年产销手扶拖拉机5.5 万台、小四轮6500 台。

    3、生物制药方面。完成肿瘤坏死因子三期临床试验，着力推进一类新药证书申报工作。

    4、基础设施业务寻求新突破。①加强与江苏京沪高速公路有限公司的沟通，做好股权完善的有关工作以及多渠道筹措资金，确保剩余资金按协商意见尽早到位。②在西铜公路项目，提高思想认识，保证股东权益，追求利益最大化，确保完成2002 年的收费收入1.4 亿元的目标。③徐州三环路项目，加强征费管理，消除封闭改造带来的负面影响，积极把握收费动态，确保全年实现收费收入1.43 亿元。

    （六）董事会日常工作情况：

    1、报告期内董事会的会议情况及决议内容

    2001 年度，公司董事会共召开了7 次董事会会议：

    （1）公司第四届董事会第十次会议于2001 年2 月7 日在公司总部召开，会议审议通过《2000 年年度董事会工作报告》、《2000 年年度报告及年报摘要》、《2000 年年度财务决算及利润分配预案》、《关于2001 年度利润分配政策的预测》、《董事会议事规则》、《股东大会议事规则》、《关于调整部分董事的预案》、《关于调整公司董事会秘书和（副）总会计师的议案》和《关于召开2000 年年度股东大会的有关事项》。此次会议决议公告刊登于2001 年2 月10 日《上海证券报》。

    （2）公司第四届董事会第十一次会议于2001 年4 月24 日在公司总部召开，会议审议通过《关于转让1000 万股华泰财产保险股份有限公司法人股的议案》。此次会议决议公告刊登于2001 年4 月26 日《上海证券报》。

    （3）公司第四届董事会第十二次会议于2001 年8 月25 日在公司总部召开，会议审议通过《2001 年中期报告及摘要》、《关于固定资产等四项减值准备金计提的议案》和《总经理工作细则》、《人事管理制度》、《内部财务管理制度》、《对外投资及风险控制管理制度》、《内部审计工作管理制度》、《募集资金管理制度》等制度的修订稿。此次会议决议公告刊登于2001 年8 月28 日《上海证券报》。

    （4）公司第四届董事会第十三次会议于2001 年8 月30 日在盐城海悦大酒店2516 会议室召开，会议审议通过终止公司与中信证券股份有限公司和华泰证券有限责任公司签署的《关于江苏悦达股份有限公司普通公司债券的提前兑付协议》的议案。此次会议决议公告刊登于2001 年9 月1 日《上海证券报》。

    （5）公司第四届董事会第十四次会议于2001 年9 月26 日在盐城海悦大酒店2511 会议室召开，会议审议通过《关于收购江苏悦达集团有限公司持有的陕西西铜高速公路有限公司70%股权的议案》、《关于海悦大酒店更名议案》、《董事、监事年薪实施办法》和《高级管理人员年薪实施办法》。此次会议决议公告刊登于2001 年9 月29 日《上海证券报》。

    （6）公司第四届董事会第十五次会议于2001 年10 月9 日在盐城海悦大酒店2511 会议室召开，会议审议通过决议认为公司收购江苏悦达集团有限公司持有的陕西西铜高速公路有限公司70%股权的关联交易符合公平、公正、公开原则。公司聘请了江苏现代资产投资管理顾问有限公司为本次关联交易独立地出具了独立财务顾问报告。此次会议决议公告刊登于2001 年10 月11 日《上海证券报》。

    （7）公司第四届董事会第十六次会议于2001 年11 月24 日在公司总部会议室召开，会议审议通过《关于将海南悦发房地产开发公司、江苏悦达盐城石油化工公司、江苏悦达盐城煤炭公司、江苏悦达中油石油化工有限公司、江苏悦达贸易股份有限公司等五家公司的资产或股权转让给江苏悦达集团有限公司的议案》和《召开公司2001 年第2 次临时股东大会的议案》。此次会议决议公告刊登于2001 年11 月27 日《上海证券报》。

    2、董事会对股东大会决议的执行情况。

    （1）2000 年12 月28 日召开的公司2000 年第一次临时股东大会审议通过公司申请发行可转换债券的议案，在有效期内该方案未能实施。

    （2）2001 年3 月15 日召开的公司2000 年年度股东大会审议通过2000 年现金分红方案，每10 股派发现金0.4 元，该方案已于2001 年5 月底完成。

    （七）公司2001 年度利润分配预案为：因公司最近投资的项目资金需求较大，2001 年度不进行利润分配，也不进行公积转增。

    第九节  监事会报告

    （一）报告期内监事会的工作情况：

    报告期内，监事会共召开了三次会议。

    第四届监事会第四次会议于2001 年2 月7 日在公司总部召开，会议审议通过了《公司2000 年监事会报告》和《监事会议事规则》

    第四届监事会第五次会议于2001 年8 月25 日在公司总部召开，会议审议通过公司《2001 年中期报告及摘要》、《关于固定资产等四项减值准备金计提的议案》和内控制度。

    第四届监事会第六次会议于2001 年9 月26 日在海悦大酒店南楼2511 会议室召开，会议审议通过《关于收购江苏悦达集团有限公司持有的陕西西铜高速公路有限公司70%股权的议案》和《关于变更部分监事的议案》。

    (二)、监事会对公司2001 年度有关事项的独立意见

    1、公司依法运作情况：监事会列席了2001 年召开的七次董事会并参加了三次股东大会，对公司各项重大决策的依据、实施过程进行了监督。监事会认为，公司管理层的执行决议的情况与股东大会决议相符合的。监事会对公司董事、高级管理人员的经营工作进行了监督，认为公司董事会和高级管理人员在2001 年度的工作中能开拓进取，忠于职守、规范管理，维护了公司股东的权益，没有违反法律、法规和《公司章程》的行为。

    2、报告期内江苏天衡会计师事务所出具的财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。

    3、报告期内公司没有募集资金，变更的部分募集资金已如期投入。

    4、报告期内收购出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，无损害股东的权益或造成公司资产流失的情况。

    5、报告期内公司发生的重大关联交易：公司以80020 万元价格收购江苏悦达集团有限公司持有的陕西西铜高速公路有限公司70%股权，报告期内已实施。公司以1370.9 万元价格将海南悦发房地产开发公司、江苏悦达盐城石油化工公司、江苏悦达盐城煤炭公司、江苏悦达中油石油化工有限公司、江苏悦达贸易股份有限公司等五家公司的资产或股权转让给江苏悦达集团有限公司，有关转让手续正在办理。上述两项交易均经公司董事会和股东大会审议通过，并请具有证券从业资格的独立财务顾问出具了独立财务顾问报告，交易价格均在具有证券从业资格的中介机构出具的资产评估报告结果的基础上确定的，无损害本公司利益的情况。

    第十节  重要事项

    （一）重大诉讼、仲裁事项。

    本年度内公司无重大诉讼、仲裁事项。

    （二）报告期内收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程。

    1、经第四届十四次董事会和2001 年第一次临时股东大会审议通过，公司以80020 万元的价格收购江苏悦达集团有限公司持有的陕西西铜高速公路有限公司70%股权，本次交易为关联交易。江苏现代资产投资管理顾问有限公司为此次交易出具了独立财务顾问报告，江苏世纪同仁律师事务所出具了法律意见书，江苏仁合资产评估有限公司对收购资产进行了评估，并出具了资产评估报告书，评估结果经江苏省财政厅确认。此次关联交易有利于公司进一步提高基础设施产业在公司总资产、业务收入和利润总额中的比重，有利于公司的稳定发展。

    2、经第四届十六次董事会和2001 年第二次临时股东大会审议通过，公司以1370.9 万元的价格将海南悦发房地产开发公司、江苏悦达盐城石油化工公司、江苏悦达盐城煤炭公司、江苏悦达中油石油化工有限公司、江苏悦达贸易股份有限公司等五家公司的资产或股权转让给江苏悦达集团有限公司持有。此次交易为关联交易，上海君创财经顾问有限公司为此次交易出具了独立财务顾问报告，南京永华会计师事务所有限公司对出售的资产进行了评估，并出具了资产评估报告。此次交易实施后，公司完全退出了传统的物资贸易行业，有助于公司集中精力投入到基础设施产业。目前转让手续正在办理中。

    （三）报告期内发生的重大关联交易事项。

    （1）固定资产租赁收入:公司向江苏悦达集团有限公司出租固定资产收取租赁费情况列示如下：

业务性质               本年累计数        上年同期数

房屋租赁收入          3,100,000.00      3,100,000.00

自备车租赁            6,000,000.00      6,000,000.00

合计                  9,100,000.00      9,100,000.00

    （2）提供资金收取资金占用费:

项目                   本年累计数       上年同期数

江苏悦达集团有限公司  8,098,190.24     11,961,250.37

    说明:公司根据与江苏悦达集团有限公司所签订的“资金有偿占用协议”，向江苏悦达集团有限公司收取资金占用费。

    （3）受让股权:

    根据公司与江苏悦达集团有限公司签订的《关于陕西西铜公路有限公司的股权转让协议》，公司本期出资80020 万元受让江苏悦达集团有限公司所拥有的陕西西铜高速公路有限公司的70%股权，受让价格参考江苏仁合资产评估有限公司苏仁评一报字（2001）49 号评估结果。

    （4）经第四届第十六次董事会和2001 年度第2 次临时股东大会审议通过，本公司将分公司—江苏悦达盐城石油化工公司、江苏悦达盐城煤炭公司的资产以及海南悦发房地产开发公司、江苏悦达中油化工有限公司的80%股权、江苏悦达贸易股份有限公司90%股权转让予江苏悦达集团有限公司。上述资产帐面价值为1,348,879.27 万元，南京永华会计师事务所对上述资产进行了评估，评估价值为1370.91 万元。依据评估结果，双方协商确定转让价格为1370.91 万元。有关手续正在办理之中。

    （四）报告期内重大合同及其履行情况

    1、托管、承包、租赁资产情况

    除公司将模具等资产租赁给控股子公司悦达起亚公司收取租赁费外，报告期内公司无重大托管、承包其他公司资产，也没有重大其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。

    2、截止2001 年12 月31 日，公司为非关联公司盐城市热电公司提供贷款担保合计38,610 万元。截止2000 年底，累计担保金额为32,644 万元人民币。上述担保为多笔担保，且属互保行为或采取了反担保措施。

    3、报告期内公司没有委托他人进行现金资产管理事项，也没有委托贷款事项。

    （五）承诺事项。

    （1）截止2001 年12 月31 日，公司汽车技改项目合同金额30,098.88 万元人民币，已执行金额26,148.38 万元人民币，尚有3,950.50 万元人民币合同未履行；公司拖拉机技改项目合同金额4,642.39 万元人民币，已执行金额2,578.97 万元人民币，尚有2,063.42 万元人民币合同未履行；公司子公司—上海赛达生物药业有限公司生物制药工程合同金额7,869.44 万元人民币，已执行金额6,676.42 万元人民币，尚有1,193.02 万元人民币合同未履行。

    （2）根据公司与江苏交通产业集团有限公司签订的《股权转让协议》及《补充协议》，公司以126,018 万元人民币受让江苏交通产业集团有限公司所拥有的江苏京沪高速公路有限公司的21%股权，截止2001 年12 月31 日公司累计支付江苏交通产业集团有限公司股权转让款99,309.90 万元，截止报告日尚有26,708.10 万元未予支付。

    （3）根据公司与中广有线信息网络有限公司签订的《关于合作组建“中广有线信息传媒服务有限公司”的协议》，公司与中广有线信息网络有限公司共同投资设立中广有线信息传媒服务有限公司，注册资本为1 亿元人民币，其中公司占被投资企业注册资本的49%，截止2001 年12 月31 日公司已累计投入1,500 万元人民币，尚有3,400 万元未予投入。

    （4）根据公司与江苏悦达集团有限公司签订的《企业转让协议》和《股权转让协议》公司拟将分公司—江苏悦达盐城石油化工公司、江苏悦达盐城煤炭公司的资产以及海南悦发房地产开发公司、江苏悦达中油化工有限公司的80%股权、江苏悦达贸易股份有限公司90%股权转让予江苏悦达集团有限公司，转让价为1370.91 万元，目前转让手续正在办理之中。

    （六）报告期内聘任、解聘会计师事务所情况。

    报告期内公司继续聘任江苏天衡会计师事务所担任公司审计事务。报告期内公司支付给天衡会计师事务所报酬为70 万元。

    第十一节  财务报告

    审计报告

    天衡审字（2002）132 号

    江苏悦达投资股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表、合并资产负债表及2001 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和2001 年度的现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

    我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

    江苏天衡会计师事务所有限公司中国注册会计师：汤加全

    中国·南京中国注册会计师：骆竞

    2002 年3 月28 日

    江苏悦达投资股份有限公司

    会计报表附注

    一、公司的基本情况

    1988 年3 月经盐城市计经委批准,以盐城市拖拉机厂为基础,成立江苏黄海股份有限公司(集团)。1992 年12 月经江苏省人民政府批准，江苏黄海股份有限公司(集团)与江苏悦达集团有限公司所属五家企业“改组合并”为江苏黄海股份有限公司（集团）。1993 年2 月25 日经江苏省体改委同意江苏黄海股份有限公司（集团）更名为江苏悦达股份有限公司。1993 年11 月经江苏省人民政府、中国证监会批准，向社会公开发行股票，并于1994 年1 月3 日在上海证券交易所挂牌交易。

    2000 年12 月，公司2000 年第一次临时股东大会通过决议，公司更名为江苏悦达投资股份有限公司（以下简称公司）。公司的经营范围：公路开发、经营，能源投资，铁路货运，农林牧渔机械、普通机械、汽车及零部件、服装制造、销售,国内贸易（国家有专项规定的，办理许可证后经营），汽车修理、出租，房地产经营。住宿、饮食服务、文化娱乐、理发、美容、浴洗服务、代售飞机票（以上均限分支机构经营）。

    公司注册资本为545,445,188.00 元人民币， 企业法人营业执照号3200001103224。

    二、公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并会计报表的编制方法

    1、公司执行的会计准则和会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。

    2、会计年度：以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。

    3、记账本位币：人民币。

    4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。

    5、外币业务核算方法：

    对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生日的市场汇价折合为记账本位币记账，期末外币账户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价进行调整，其中属于为购建固定资产而借入的专门外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理，其余作为汇兑损益，计入当期损益。

    6、现金等价物的确定标准：

    系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    7、短期投资核算方法：

    （1）短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券、基金等。

    （2）短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。投资成本是指公司取得各种股票、债券、基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等。如取得短期投资实际支付的价款中包含已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成投资成本。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益作为冲减投资成本处理。出售短期投资时，按所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。

    （3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：期末短期投资按成本与市价孰低计量，当市价低于成本时，按投资总体计提跌价准备。

    8、坏账核算方法：

    （1）坏账确认的标准为：

    A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；

    B、债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回。

    （2）坏账损失的核算采用备抵法，除母公司及子公司不计提坏账准备，联营和合营企业按期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额的10%计提坏账准备外，其余按应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末余额的账龄分析计提。公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量情况等确定的坏账准备计提比例为：

账龄      坏账准备比率（%）

一年以内         5

一至二年        10

二至三年        30

三至四年        50

四至五年        80

五年以上       100

    9、存货核算方法：

    （1）公司存货包括：原材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品。

    （2）原材料按计划成本计价，实际成本与计划成本之差异记入材料成本差异，并于月末结转生产成本时分配材料成本差异，将发出材料的计划成本调整为实际成本；产成品及库存商品按实际成本计价，发出时采用加权平均法核算；低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。

    （3）存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的成本与其可变现净值的差额计提存货跌价准备。

    10、长期投资核算方法:

    （1）长期股权投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。

    ①公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；

    ②公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响，采用权益法核算；

    ③公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不足50%，但具有实质控制权的，编制合并会计报表；

    ④股权投资差额的摊销：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额，调整初始投资成本。股权投资差额摊销时，合同规定了投资期限的按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过10 年的期限摊销，贷方差额按不低于10 年的期限摊销。

    （2）长期债权投资：

    ①债券投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。公司购入的长期债券，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；债券投资按期计提利息，应计的债券投资利息收入，经摊销债券溢价或折价后，计入当期投资收益；

    ②其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账；按期计算应计利息，计入当期投资收益。

    （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。

    11、固定资产核算方法：

    （1）固定资产标准为单位价值在1000 元以上，并且使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。

    （2）固定资产计价和折旧方法：固定资产在取得时，按取得时的成本入账，通过非货币性交易换入固定资产其入账价值按《企业会计准则- 非货币性交易》的规定确定。

    （3）固定资产折旧方法：固定资产折旧采用平均年限法，按固定资产预计使用年限和预计2%的净残值率确定其分类折旧率如下：

固定资产类别  折旧年限(年)     年折旧率

房屋建筑物        6-40       16.33%-2.45%

专用设备         10-16        9.80%-6.13%

通用设备          6-15       16.33%-6.53%

    （4）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。

    12、在建工程核算方法：

    （1）公司在建工程核算基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等所发生的实际支出。公司以工程达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点。

    （2）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司期末对在建工程进行全面检查，如果出现在建工程长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工；或所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时计提在建工程减值准备。

    13、无形资产计价及摊销方法：

    （1） 无形资产在取得时按实际成本计价。

    （2） 无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销，计入损益。

    （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司期末对无形资产逐项进行检查，如果（A）该无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（B）该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余摊销年限内可能不会恢复；（C）其他足以证明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。则对可收回金额低于无形资产账面价值的部分计提无形资产减值准备，提取时按单个无形资产项目的其可收回金额低于账面价值的差额确定。

    14、长期待摊费用的摊销方法：长期待摊费用按其受益期平均摊销。

    15、借款费用的核算方法：

    （1）公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。

    （2）借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。

    16、应付债券的核算方法：公司的应付债券于发行时按实际收到的款项入账，按期计提债券利息。溢价或折价发行债券，其债券发行价格总额与债券面值总额的差额，在债券存续期间采用直线法摊销。

    17、收入确认原则：

    （1）销售商品收入的确认：以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司,相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认为营业收入的实现。

    （2）提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。

    （3）让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。

    18、所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。

    19、会计政策变更：公司原执行《股份有限公司会计制度》自2001 年1 月1日起执行《企业会计制度》，根据财政部财会字[2001]17 号文的有关规定进行会计政策的衔接。经公司董事会决议，公司自2001 年1 月1 日起变更了以下会计政策：

    （1）固定资产原不计提减值准备，现改为期末按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。

    （2）在建工程原不计提减值准备，现改为期末对在建工程进行全面检查，如果有证据证明在建工程已经发生了减值时计提减值准备。

    （3）无形资产原不计提减值准备，现改为期末检查各项无形资产预计带来未来经济利益的能力，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。

    （4）开办费原按五年摊销，现改为在公司生产经营的当期一次摊销。

    （5）对非货币性交易中发生的损失，由原作为当期损失，现改作为换入资产的成本。

    上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整期初净资产及相关项目的年初数，利润及利润分配表的各期数已按调整后的数字填列。上述会计政策变更对各期经营成果的影响数列示如下：

                                                    单位：人民币元

会计政策变更内容  2000 年初影响数  2000 年度影响数    累计影响数

固定资产减值准备   -37,915,497.47     -663,059.88   -38,578,557.35

在建工程减值准备    -9,571,253.41            -       -9,571,253.41

无形资产减值准备      -583,313.28            -         -583,313.28

开办费                 -53,448.02     -831,439.52      -884,887.54

合计               -48,123,512.18   -1,494,499.40   -49,618,011.58

    由于上述会计政策变更追溯调整而调减了2001 年年初留存收益49,618,011.58元，其中：盈余公积12,404,502.90 元、年初未分配利润37,213,508.68 元。

    20、合并会计报表的编制依据、范围及方法：

    公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），且有控制权，或虽不足50%但具有实质性控制权的，编制合并报表。公司合并会计报表系按照财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》的要求，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表为依据，在将母公司对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额相抵销，并对母公司与子公司、子公司相互之间的债权、债务和内部销售、交易予以抵销的基础上，合并资产、负债、所有者权益和损益类各项目的数额编制的。

    三、税项

    （1）流转税

税种          税目                税率

增值税  销售煤炭和拖拉机           13%

增值税  其他销售                   17%

营业税  公路收费、租金及劳务收入    5%

    （2）企业所得税:母公司按应纳按应纳税所得额的33%缴纳企业所得税；子公司按所在地的相关税收政策缴纳企业所得税。

    （3）地方税及附加:

    A、城市维护建设税：按应纳流转税税额的7%缴纳；

    B、教育费附加：按应纳流转税税额的4%缴纳。

    四、控股子公司及合营企业

    1、控股子公司及合营企业一般情况

子公司名称                     注册资本（万元）

陕西西铜高速公路有限公司          114,315.00

徐州通达公路有限公司(注1)           9,880.00

徐州广通公路有限公司(注1)           8,840.00

徐州运通公路有限公司(注1)           7,280.00

江苏悦达起亚汽车有限公司(注2)     USD1500.00

上海赛达生物药业有限公司            7,693.00

江苏天辰股份有限公司                3,925.00

江苏悦达贸易股份有限公司            1,200.00

上海悦达金马贸易有限公司            3,000.00

江苏悦达中油石油化工有限公司          625.00

盐城悦达工业区能源发展公司             50.00

子公司名称                           主营业务

陕西西铜高速公路有限公司       公路收费、维修、绿化、养护

徐州通达公路有限公司(注1)      从事公路的经营与养护

徐州广通公路有限公司(注1)      从事公路的经营与养护

徐州运通公路有限公司(注1)      从事公路的经营与养护

江苏悦达起亚汽车有限公司(注2)  轻型客车、轻型改装车

上海赛达生物药业有限公司       生物药品、生物治疗技术的开发等

江苏天辰股份有限公司           水泥、建材设备

江苏悦达贸易股份有限公司       煤炭、焦炭、金属材料、化工原

                               料、木材、水泥等

上海悦达金马贸易有限公司       汽车配件、农业机械配件

江苏悦达中油石油化工有限公司   石油制品、化工原料等

盐城悦达工业区能源发展公司     输变电供应

子公司名称                     投资额(万元)  所占权益比例  是否合并

陕西西铜高速公路有限公司        80,020.00       70.00%        是

徐州通达公路有限公司(注1)        5,434.00       55.00%        是

徐州广通公路有限公司(注1)        4,862.00       55.00%        是

徐州运通公路有限公司(注1)        4,004.00       55.00%        是

江苏悦达起亚汽车有限公司(注2)    6,209.48       50.00%        是

上海赛达生物药业有限公司         4,375.78       56.88%        是

江苏天辰股份有限公司             3,641.22       92.77%        是

江苏悦达贸易股份有限公司         1,080.00       90.00%        是

上海悦达金马贸易有限公司         2,700.00       90.00%        是

江苏悦达中油石油化工有限公司       500.00       80.00%        是

盐城悦达工业区能源发展公司          40.00       80.00%        是

    (注1)均为1999 年12 月份设立的合作经营企业（港资），根据徐州通达公路有限公司、徐州广通公路有限公司、徐州运通公路有限公司的章程规定，公司分别占上述三家公司表决权投资总额的55%，其章程规定的各期利润分配比例为：在规定的出资条件满足之日后的前八年，在公司(乙方)和悦达实业集团(香港)有限公司(丙方)两方的投资足额到位后，徐州市广弘交通建设发展有限公司(甲方)、乙、丙三方按照10%:85%:5%的比例对上述三家公司的净利润进行分配；第九年至第十七年，甲、乙、丙三方按照20%:55%:25%的比例对上述三家公司的净利润进行分配；第十八年至第二十一年，甲、乙、丙三方按照30%:25%:45%的比例对上述三家公司的净利润进行分配。

    (注2)公司对其实质性控制，因而将其纳入合并会计报表合并范围。

    2、因受让股权增加会计报表合并范围：

                                            2001 年12 月31 日

公司名称                  投资比例      资产总额            净资产

陕西西铜高速公路有限公司   70.00%   1,241,542,450.74  1,149,737,765.28

公司名称                    受让成立日

陕西西铜高速公路有限公司  2001年10月31日

    五、合并会计报表主要项目注释

    （如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）

    1、货币资金：截止2001 年12 月31 日货币资金余额778,380,226.30 元，其主要情况列示如下：

    (1)明细项目：

                          年初数                             期末数

项目           币别     人民币金额         原币金额          汇率

现金          人民币        46,096.93             -             -

银行存款      人民币   956,894,346.68             -             -

银行存款       美元    110,403,651.99     1,406,823.67          8.2766

其他货币资金  人民币     5,535,795.05             -             -

其他货币资金   美元              -        7,008,282.62          8.2766

其他货币资金   日元              -        1,740,471.00          0.0724

合计                 1,072,879,890.65

                  期末数

项目            人民币金额

现金               75,359.23

银行存款      192,734,027.13

银行存款       11,643,415.32

其他货币资金  515,796,606.81

其他货币资金   58,004,751.93

其他货币资金      126,065.88

合计          778,380,226.30

    (2)期末其他货币资金中信用证保证金存款金额73,908,200.00 元、用于质押贷款的银行定期存款金额12,000,000.00 元。

    (3)期末其他货币资金中280,000,000.00 元定期存款存单由华夏银行代保管、200,000,000.00 元定期存款存单由上海浦东发展银行代保管。

    2、应收票据： 截止2001 年12 月31 日应收票据余额8,977,600.00 元，均为银行承兑汇票。本账户余额中无抵押及应收持公司5%以上(含5%)股份的股东单位票据。

    3、应收帐款：截止2001 年12 月31 日应收帐款帐面余额151,387,378.29 元，坏账准备22,544,691.74 元，应收帐款帐面价值128,842,686.55 元，其主要情况列示如下：

    （1）账龄分析：

                                年初数

账龄              金额            比例            坏账准备

一年以内     119,476,870.41       70.30%         5,683,603.11

一至二年      26,023,715.20       15.31%         2,602,371.52

二至三年      11,872,492.93        6.99%         3,561,747.88

三至四年       5,459,331.18        3.21%         2,729,665.59

四至五年       2,040,987.85        1.20%         1,632,790.28

五年以上       5,082,297.48        2.99%         5,082,297.48

合计         169,955,695.05      100.00%        21,292,475.86

                                 期末数

账龄              金额            比例            坏账准备

一年以内     103,048,504.27       68.07%         5,152,141.95

一至二年      21,420,657.30       14.15%         2,142,065.73

二至三年      11,327,186.47        7.48%         3,398,155.94

三至四年       6,368,154.00        4.21%         3,184,077.00

四至五年       2,773,125.64        1.83%         2,218,500.51

五年以上       6,449,750.61        4.26%         6,449,750.61

合计         151,387,378.29      100.00%        22,544,691.74

    （2）本账户余额中前五名单位欠款金额合计19,342,808.79 元，占应收帐款总额的12.78%。

    （3）本账户余额中无应收持公司5%以上(含5%)股份的股东单位款项。

    4、其他应收款：截止2001 年12 月31 日其他应收款帐面余额112,771,477.39元，坏账准备11,140,465.57 元，其他应收款帐面价值101,631,011.82 元，其主要情况列示如下：

    （1） 账龄分析：

                                     年初数

账龄                金额             比例             坏账准备

一年以内       294,971,158.05        70.57%         6,388,086.16

一至二年       111,815,237.97        26.75%        11,681,523.80

二至三年         6,746,290.05         1.61%         2,023,887.02

三至四年         2,444,739.01         0.58%         1,222,369.51

四至五年           779,791.72         0.19%           637,007.38

五年以上         1,247,563.38         0.30%         1,247,563.38

合计           418,004,780.18       100.00%        23,200,437.25

                                    期末数

账龄                 金额            比例            坏账准备

一年以内        94,209,419.48        83.54%         4,699,273.25

一至二年         6,746,128.02         5.98%           674,612.80

二至三年         6,676,610.20         5.92%         2,002,983.06

三至四年         2,075,136.66         1.84%         1,037,568.33

四至五年         1,690,774.48         1.50%         1,352,619.58

五年以上         1,373,408.55         1.22%         1,373,408.55

合计           112,771,477.39       100.00%        11,140,465.57

    （2）本账户余额中应收持公司5%以上(含5%)股份的股东单位款项：

单位名称                  金额      欠款时间  欠款原因

江苏悦达集团有限公司  5,046,604.62  一年以内  资金往来

    （3）本账户余额中前五名单位欠款金额合计44,606,913.81元，占其他应收款总额的39.56%。

    （4）本账户余额中大额其他应收款情况：

单位名称                           金额       欠款时间

上海悦达汽车销售有限公司       15,000,000.00  一年以内

第四军医大学                    8,500,000.00  一年以内

香港合达国际有限公司            8,093,210.14  一至二年

上海悦达房地产有限公司          6,798,945.00  一年以内

陕西省高速公路建设集团有限公司  6,214,758.67  一年以内

广州泰禾生物药业有限公司        5,400,000.00  一年以内

盐城市供电局                    3,972,295.82  一年以内

新安万丰煤炭销售公司            3,104,504.75  一年以内

单位名称                           性质

上海悦达汽车销售有限公司        资金往来

第四军医大学                    预付新药证书款

香港合达国际有限公司            子公司股东尚未投入的资本金

上海悦达房地产有限公司          资金往来

陕西省高速公路建设集团有限公司  资金往来

广州泰禾生物药业有限公司        预付新药证书款

盐城市供电局                    尚未抵扣的波谷用电减免

新安万丰煤炭销售公司            资金往来

    (5)其他应收款较年初数下降73.02%，其主要原因为：

    A、2000 年度根据公司分别与中信证券股份有限公司和华泰证券股份有限公司签订的“关于江苏悦达股份有限公司普通公司债券的提前兑付协议”，公司将1998 年9 月及1999 年3 月由中信证券股份有限公司承销的江苏悦达股份有限公司96 及98 普通公司债券截止2000 年12 月25 日本息146,471,635.96 元全部汇入中信证券股份有限公司，将1999 年8 月由华泰证券股份有限公司承销的江苏悦达股份有限公司99 普通公司债券截止2000 年12 月29 日本息31,660,808.00 元全部汇入华泰证券股份有限公司，债券转让后分别由中信证券股份有限公司及华泰证券股份有限公司承担债券提前兑付的全部责任，据此，2000 年12 月31 日公司的资产负债表中不再反映应付债券。2001 年8 月29 日及2001 年8 月31 日，公司分别与中信证券股份有限公司和华泰证券股份有限公司签订“关于终止《关于江苏悦达股份有限公司普通公司债券的提前兑付协议》的协议”，终止上述公司债券的提前兑付，恢复由公司承担债券到期日的全部兑付责任。中信证券股份有限公司和华泰证券股份有限公司分别归还公司提前兑付的本息及资金占用利息。因公司债券在2000 年12 月31 日前未实质提前兑付，为会计报表口径的前后一致，公司本期分别调整应付债券及其他应收款年初数178,132,443.96 元。

    B、本期全额收回以前年度的土地使用权转让款及盐城新阜公路有限公司的借款等。

    5、预付账款：截止2001 年12 月31 日预付账款余额84,727,141.85 元，其主要情况列示如下：

    （1）账龄分析：

                          年初数                         期末数

账龄                 金额            比例           金额          比例

一年以内        88,465,159.96       95.81%      75,968,534.12     89.66%

一至二年         1,357,428.67        1.47%       5,939,778.01      7.01%

二至三年         1,302,743.44        1.41%         402,762.18      0.48%

三年以上         1,213,324.10        1.31%       2,416,067.54      2.85%

合计            92,338,656.17      100.00%      84,727,141.85    100.00%

    （2）本账户余额中无预付持公司5%以上(含5%)股份的股东单位款项。

    （3）本账户余额中一年以上大额预付账款：

单位名称                    金额      欠款时间        未收回原因

盐城市驻北京能源办事处  1,820,984.00  一至二年    尚未执行完的预付购货

江苏悦达集团建湖机床厂  4,498,741.23  一年以内及  尚未执行完的预付购货

                                      一至二年

    6、应收补贴款：截止2001 年12 月31 日应收补贴款余额4,267,235.32 元，均为公司子公司—江苏悦达起亚汽车有限公司应收出口退税款。

    7、存货：截止2001 年12 月31 日存货余额300,693,851.79 元，存货跌价损失准备3,933,114.01元，存货净额296,760,737.78 元，其主要情况列示如下：

    (1)其明细项目列示如下：

                     年初数期末数

项目             金额          跌价准备         金额         跌价准备

原材料       54,009,961.50           -     110,622,984.24  3,564,312.98

在产品       24,942,433.42           -      35,019,013.35          -

产成品       65,456,694.02   1,527,223.75  147,142,191.64          -

库存商品     18,001,334.41   1,781,026.28    4,961,582.03    368,801.03

低值易耗品    1,960,502.75           -       2,948,080.53          -

合计        164,370,926.10   3,308,250.03  300,693,851.79  3,933,114.01

    (2)存货跌价准备计提的依据为：按各期末账面实存的存货,采用单项比较法对各期末存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。

    可变现净值确定的依据为:在生产正常经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值。

    (3) 存货较年初数上升82.94%，其主要原因为：公司子公司—江苏悦达起亚汽车有限公司随着经营规模的扩大，而增加的原材料及产成品。

    8、待摊费用：截止2001 年12 月31 日待摊费用余额5,125,452.84元，其明细情况列示如下：

项目             年初数            期末数          期末结存的原因

运费          1,998,776.21   3,739,427.19  尚未销售的库存煤炭所应承担的

                                           进货费用

投槽费用        297,297.16   1,064,403.66  一次投入，按产量摊销

其他            147,565.41     321,621.99

合计          2,443,638.78   5,125,452.84

    9、长期投资：截止2001 年12 月31 日长期投资余额1,301,627,437.77 元，长期投资减值准备360,000.00 元，长期投资净额为1,301,267,437.77 元，其主要情况列示如下：

    （1） 本期增减变动情况：

项目                       年初数                        本期增加

                   金额                  减值准备          （注1）

长期股权投资   291,674,653.65           360,000.00     1,033,036,906.40

长期债权投资     7,300,000.00                 -                    -

合计           298,974,653.65           360,000.00     1,033,036,906.40

项目               本期减少                  期末数

                   （注2）             金额                   减值准备

长期股权投资    23,384,122.28     1,301,327,437.77           360,000.00

长期债权投资     7,000,000.00           300,000.00                 -

合计            30,384,122.28     1,301,627,437.77           360,000.00

    （注1）本期长期股权投资增加主要项目:

    A、根据公司与江苏交通产业集团有限公司签订的《股权转让协议》及《补充协议》，公司以126,018 万元人民币受让江苏交通产业集团有限公司所拥有的江苏京沪高速公路有限公司的21%股权，截止2001 年12 月31 日公司累计支付江苏交通产业集团有限公司股权转让款99,309.90 万元，尚有26,708.10 万元未予支付。

    B、根据公司子公司—上海赛达生物药业有限公司与上海赛尔生物技术公司签订的合资合同，本期公司子公司—上海赛达生物药业有限公司又与上海赛尔生物技术公司共同出资设立上海赛达生物技术研究中心有限公司，其中,上海赛达生物药业有限公司本期出资818 万元人民币，占上海赛达生物技术研究中心有限公司注册资本的45%。

    C、根据公司与南京新街口百货商店股份有限公司签订的《股权转让协议》，公司以530.13 万元人民币受让南京新街口百货商店股份有限公司所拥有的南京悦家超市有限公司的10%股权，受让后公司对南京悦家超市有限公司的出资比例由15%增至25%。

    （注2）长期股权投资减少主要原因为:摊销江苏天辰股份有限公司及华能淮阴发电有限公司的股权投资差额731.19 万元；转让吉林力源药业股份有限公司16.94%法人股840 万元及收到被投资企业分利等。

    （2） 长期股权投资：

    A、股票投资：

被投资公司名称           股份类别  股票数量（股）投资比例    投资金额

徐州工程机械股份有限公司  法人股       100,000    0.04%      100,000.00

常柴股份有限公司          法人股       100,000     微小      100,000.00

华泰保险股份有限公司      法人股    10,000,000    0.75%   10,000,000.00

温城新城建设股份有限公司  法人股     4,000,000    2.50%    4,000,000.00

盐城市商业银行            法人股    14,500,000    9.66%   14,500,000.00

合计                                                      28,700,000.00

被投资公司名称                减值准备

徐州工程机械股份有限公司         -

常柴股份有限公司                 -

华泰保险股份有限公司             -

温城新城建设股份有限公司         -

盐城市商业银行                   -

合计                             -

    B、联营投资：

被投资单位名称             投资期限          投资金额       投资比例

华能淮阴发电有限公司          无           127,703,334.42    26.36%

南京悦家超市有限公司       1993.3-2023.3    15,479,967.26    25.00%

上海悦达房地产发展有限公司 1995.6-2015.6     1,000,000.00    10.00%

上海赛达生物技术研究中心   2001.2-2031.2     8,180,000.00    45.00%

南京悦达房地产开发有限公司 1995.1-2015.1     2,225,686.75    10.00%

其他                                         7,090,338.15

合计                                       161,679,326.58

被投资单位名称                       按权益法核算            减值准备

                            本期权益增减额  累计权益增减额

华能淮阴发电有限公司         14,075,962.35  30,548,951.98         -

南京悦家超市有限公司

                              2,248,587.46   3,349,272.81         -

上海悦达房地产发展有限公司

                                      -              -            -

上海赛达生物技术研究中心

                                      -              -            -

南京悦达房地产开发有限公司

                                      -              -            -

其他                            115,909.84     120,473.66   360,000.00

合计                         16,440,459.65  34,018,698.45   360,000.00

    C、其他投资

                                                        按权益法核算

被投资单位名称                         投资金额        本期权益增减额

江苏京沪高速公路有限公司（注1）     993,099,000.00            -

中广信息网络有限公司（注2）          15,000,000.00            -

合计                              1,008,099,000.00            -

                                    按权益法核算

被投资单位名称                     累计权益增减额      减值准备

江苏京沪高速公路有限公司（注1）          -                -

中广信息网络有限公司（注2）              -                -

合计                                     -                -

    （注1）参见合并会计报表主要项目注释9(1)A。

    （注2）根据公司与中广有线信息网络有限公司签订的《关于合作组建“中广有线信息传媒服务有公司”的协议》，公司与中广有线信息网络有限公司共同投资设立中广有线信息传媒服务有限公司，注册资本为1 亿元人民币，其中公司占被投资企业注册资本的49%，截止2001 年12 月31 日公司已累计投入1,500 万元人民币，尚有3,400 万元未予投入。

    D、股权投资差额：

被投资单位名称           初始金额    摊销期限  本期增加   本期摊销额

江苏天辰股份有限公司   61,718,218.17   45年       -       1,370,629.27

华能淮阴发电有限公司   59,412,910.24   10年       -       5,941,291.04

合计                  121,131,128.41              -       7,311,920.31

被投资单位名称           摊余金额     形成原因

江苏天辰股份有限公司   58,289,428.23   (注1)

华能淮阴发电有限公司   44,559,682.96   (注2)

合计                  102,849,111.19

    （注1）根据公司与江苏悦达集团有限公司所签订的“股份转让协议”，公司1999 年度以8,000 万元价格受让江苏悦达集团有限公司所拥有的江苏天辰股份有限公司92.77%股权，受让价与公司占江苏天辰股份有限公司账面净资产份额之差额。

    （注2）根据公司与江苏省国际信托投资公司所签订的“协议书”，公司1999 年度以1.57 亿元的价格受让江苏省国际信托投资公司所拥有的华能淮阴发电有限公司26.36%股权，受让价与公司占华能淮阴发电有限公司账面净资产份额之差额。

    （3）长期债权投资- 其他债权投资:

债务单位         本金         年限

盐城发电厂   300,000.00  1990.05-2000.05

合计         300,000.00

    按银行同期活期利率上浮5%计息，公司暂未计利息收入，已到期尚未偿还。

    (4)长期投资较年初数上升335.36%，其主要原因为：参见合并会计报表主要项目注释9(1)。

    10、固定资产及累计折旧： 截止2001 年12 月31 日固定资产原值1,107,879,828.81 元,累计折旧265,649,073.66 元，固定资产净值842,230,755.15 元，固定资产减值准备38,529,237.37 元，固定资产净额803,701,517.78 元，其有关情况列示如下：

    （1）固定资产及累计折旧本期增减变化情况如下：

项目           年初数（注1）  本期增加（注2）   本期减少

原值

房屋及建筑物  473,396,419.06   51,829,833.99     458,687.51

专用设备      267,226,162.75  214,267,958.31   5,134,124.62

通用设备       72,440,852.75   42,625,854.00   8,314,439.92

合计          813,063,434.56  308,723,646.30  13,907,252.05

累计折旧

房屋及建筑物   76,564,549.66   11,760,815.43     111,991.86

专用设备       92,591,284.35   37,503,242.80   2,870,272.97

通用设备       36,173,784.86   18,919,620.44   4,881,959.05

合计          205,329,618.87   68,183,678.67   7,864,223.88

净值          607,733,815.69

项目              期末数

原值

房屋及建筑物    524,767,565.54

专用设备        476,359,996.44

通用设备        106,752,266.83

合计          1,107,879,828.81

累计折旧

房屋及建筑物     88,213,373.23

专用设备        127,224,254.18

通用设备         50,211,446.25

合计            265,649,073.66

净值            842,230,755.15

    （注1）子公司徐州通达公路有限公司、徐州广通公路有限公司、徐州运通公路有限公司的投资者以固定资产（估价入帐，尚未办理产权过户手续）投入：

项目                 金额

房屋及建筑物    127,000,000.00

通用设备          3,000,000.00

合计            130,000,000.00

    （注2）本期在建工程转入数:

项目                金额

房屋及建筑物     51,829,833.99

专用设备        214,267,958.31

通用设备         15,537,172.25

合计            281,634,964.55

    本期从在建工程转入专用设备数中包含汽车专用模具169,260,511.17 元，公司按10 年使用期计提折旧。

    （2）固定资产减值准备本期增减变化情况如下：

项目             年初数     本期增加  本期减少         期末数

房屋及建筑物  25,122,434.25    -            -       25,122,434.25

专用设备      12,302,952.69    -      317,120.75    11,985,831.94

通用设备       1,420,971.18    -            -        1,420,971.18

合计          38,846,358.12    -      317,120.75    38,529,237.37

    (3)期末用于抵押借款的固定资产金额为15,860 万元。

    (4)固定资产原值较年初数增长36.26%，其主要原因为：本期在建工程完工转入固定资产核算。

    11、在建工程：截止2001 年12 月31 日在建工程余额201,802,089.24 元，在建工程减值准备9,571,253.41 元，在建工程净额192,230,835.83 元，其有关情况列示如下：

    （1）明细项目：

工程名称             预算数(万元)       年初数           本期增加

汽车技改工程          31,564.00    272,179,544.03       5,260,066.36

其中：资本化利息金额       -        20,729,386.27               -

拖拉机技改项目         8,800.00     30,335,421.37      27,170,093.36

其中：资本化利息金额       -         3,150,301.60               -

20万吨水泥生产线         804.50      4,190,333.87       4,533,623.48

新疆半泉县柏杨河乡红

柳村煤矿                 374.35      1,710,890.40       2,032,586.73

其中：资本化利息金额       -            50,890.40               -

赛达生物工程厂房      13,900.00     34,433,136.88      50,691,555.09

开发区工程             3,911.00              -         26,204,983.66

其他                       -        29,178,158.21      20,390,637.57

其中：资本化利息金额       -         2,249,334.20               -

合计                               372,027,484.76     136,283,546.25

其中：资本化利息金额                26,179,912.47

                                 本期减少

工程名称                转入固定资产       其他            期末数

汽车技改工程           227,176,431.15  24,873,977.22   25,389,202.02

其中：资本化利息金额    20,729,386.27           -               -

拖拉机技改项目             475,570.00           -      57,029,944.73

其中：资本化利息金额             -              -       3,150,301.60

20万吨水泥生产线         8,167,438.77           -         556,518.58

新疆半泉县柏杨河乡红

柳村煤矿                 2,032,586.73           -       1,710,890.40

其中：资本化利息金额             -              -          50,890.40

赛达生物工程厂房                 -              -      85,124,691.97

开发区工程              12,889,127.17           -      13,315,856.49

其他                    30,893,810.73           -      18,674,985.05

其中：资本化利息金额     2,249,334.20           -               -

合计                   281,634,964.55  24,873,977.22  201,802,089.24

其中：资本化利息金额    22,978,720.47           -       3,201,192.00

工程名称                资金来源   工程进度

汽车技改工程           配股与其他    98%

其中：资本化利息金额

拖拉机技改项目            其他       89%

其中：资本化利息金额

20万吨水泥生产线          其他       98%

新疆半泉县柏杨河乡红

柳村煤矿                  其他       98%

其中：资本化利息金额

赛达生物工程厂房          其他       90%

开发区工程                其他       60%

其他                      其他

其中：资本化利息金额

合计

其中：资本化利息金额

    （2）在建工程减值准备本期增减变化情况如下：

项目              年初数     本期增加  本期减少     期末数

汽车技改工程    5,784,711.51    -         -      5,784,711.51

新疆红柳村煤矿  1,710,890.40    -         -      1,710,890.40

其他            2,075,651.50    -         -      2,075,651.50

合计            9,571,253.41    -         -      9,571,253.41

项目                      计提原因

汽车技改工程    面包车项目停产

新疆红柳村煤矿  煤矿已报废

其他            工程建设期长、已经发生了减值

合计

    12、无形资产：截止2001 年12 月31 日无形资产余额1,669,501,416.67 元，无形资产减值准备583,313.28元，无形资产净额1,668,918,103.39 元，其有关情况列示如下：

    （1）明细情况：

类别   　        部门             原始金额          年初数

           母公司               56,755,093.00   41,812,291.18

土地使用权 天辰公司             14,238,143.53   12,391,947.74

           合计                 70,993,236.53   54,204,238.92

           生物制药专有技术      9,655,836.00    9,632,368.53

专有技术   拖拉机专有技术        2,000,000.00      552,316.28

           汽车专有技术         24,873,977.22            -

           合计                 36,529,813.22   10,184,684.81

           徐州三环路（注）    520,000,000.00  495,200,320.00

公路经营权 西铜公路          1,143,150,000.00

           合计              1,663,150,000.00  495,200,320.00

总计                         1,770,673,049.75  559,589,243.73

类别   　        部门            本期增加         本期转出

           母公司                        -             -

土地使用权 天辰公司                      -

           合计                          -             -

           生物制药专有技术              -             -

专有技术   拖拉机专有技术                -

           汽车专有技术         24,873,977.22

           合计                 24,873,977.22          -

           徐州三环路（注）

公路经营权 西铜公路          1,143,150,000.00

           合计              1,143,150,000.00          -

总计                         1,168,023,977.22          -

类别           　部门            本期摊销       累计摊销

            母公司               926,831.45   15,869,633.27

土地使用权  天辰公司             288,482.87    2,134,678.66

            合计               1,215,314.32   18,004,311.93

            生物制药专有技术     433,354.91      456,822.38

专有技术    拖拉机专有技术                　   1,447,683.72

            汽车专有技术       2,487,397.72    2,487,397.72

            合计               2,920,752.63    4,391,903.82

            徐州三环路（注）  24,761,904.00   49,561,584.00

公路经营权  西铜公路          29,213,833.33   29,213,833.33

            合计              53,975,737.33   78,775,417.33

总计　                        58,111,804.28  101,171,633.08

类别           　部门             期末数        取得方式  剩余摊销期限

            母公司              40,885,459.73     投入      432个月

土地使用权  天辰公司            12,103,464.87 　  投入      510个月

            合计                52,988,924.60 　

            生物制药专有技术     9,199,013.62 　  投入      251个月

专有技术    拖拉机专有技术　       552,316.28     购入       23个月

            汽车专有技术        22,386,579.50     购入      108个月

            合计                32,137,909.40

            徐州三环路（注）   470,438,416.00     购入      228个月

公路经营权  西铜公路         1,113,936,166.67     投入      234个月

            合计             1,584,374,582.67 　　

总计　                       1,669,501,416.67 　　

    （注）公路经营权—徐州三环路经营权：公司所属子公司—徐州通达公路有限公司、徐州广通公路有限公司、徐州运通公路有限公司受让徐州三环路21 年公路经营权，其受让价为52,000 万元。截止2001 年12 月31 日与上述公路经营权相关的房产及土地使用权过户手续尚在办理中。

    （2）无形资产减值准备本期增减变化情况如下：

项目              年初数    本期增加  本期减少    期末数

拖拉机专有技术  583,313.28      -        -      583,313.28

合计            583,313.28      -        -      583,313.28

项目                  计提原因

拖拉机专有技术  未来不能带来经济利益

合计

    无形资产较年初数增长198.34%，其主要原因为：公司所属子公司—陕西西铜高速公路有限公司投资方以陕西省西铜公路收费权114,315万元作价投入增加的无形资产；公司本期向起亚自动车株式会社购入汽车专有技术。

    13、长期待摊费用： 截止2001 年12 月31 日长期待摊费用余额2,440,386.45元，其明细情况列示如下：

类别          原始金额       年初数     本期增加   本期摊销

水增容费    1,026,000.00    702,000.00      -     108,000.00

电增容费    2,293,720.00  1,954,263.33      -     229,372.00

电话初装费    209,855.00    143,585.08      -      22,089.96

合计        3,529,575.00  2,799,848.41      -     359,461.96

类别           期末数     剩余摊销年限

水增容费      594,000.00   5年10个月

电增容费    1,724,891.33   5年10个月

电话初装费    121,495.12   5年10个月

合计        2,440,386.45

    14、短期借款：截止2001 年12 月31 日短期借款余额1,596,256,000.00 元，其明细情况列示如下：

借款类别      年初数           期末数

保证借款  449,820,000.00  1,432,348,000.00

抵押借款    2,700,000.00    102,908,000.00

质押借款            -        12,000,000.00

信用借款   30,450,000.00     49,000,000.00

合计      482,970,000.00  1,596,256,000.00

    短期借款较年初数增长230.51%，其主要原因为：为完成公司投资计划，本期新增银行借款。

    15、应付票据： 截止2001 年12 月31 日应付票据余额170,925,555.74 元，其中银行承兑汇票129,047,504.00 元、商业承兑汇票41,878,051.74 元。本账户余额中无已到期尚未支付及应付持公司5%以上(含5%)股份的股东单位票据。

    16、应付账款：截止2001 年12 月31 日应付账款余额187,105,205.18 元，本账户余额中无三年以上大额应付账款及应付持公司5%以上(含5%)股份的股东单位款项。

    17、预收账款：截止2001 年12 月31 日预收账款余额56,436,028.52 元，本账户余额中无一年以上预收账款及预收持公司5%以上(含5%)股份的股东单位款项。

    18、应交税金：截止2001 年12 月31 日应交税金余额-15,650,970.94 元，其明细项目列示如下：

税种                   金额         法定税率

企业所得税         6,351,745.51        33%

增值税           -41,514,192.55  见附注三·（1）

营业税            13,428,583.70         5%

城市维护建设税     1,416,528.66         7%

消费税             1,391,026.75  按小汽车的气缸容量

土地使用税           336,907.65

契税               2,327,700.00

房产税               610,729.34

合计             -15,650,970.94

    19、其他应交款：截止2001 年12 月31 日其他应交款余额12,455,652.37 元，其主要情况列示如下：

项目                  期末数           计缴标准

教育费附加         1,262,588.22    见附注三·（3）

水利基金           8,823,738.82    按公路收费收入的3.2%

粮食风险基金         284,315.23    主营业务收入的1‰

物价调节基金         103,240.80    主营业务收入的1‰

省级重点建设基金   1,981,769.30    按徐州三环路收费收入的19.8%

合计              12,455,652.37

    20、其他应付款：截止2001 年12 月31 日其他应付款余额188,913,655.58元，其主要情况列示如下：

    （1）本账户余额中无应付持公司5%以上(含5%)股份的股东单位款项。

    （2）本账户余额中无三年以上大额应付款。

    （3）本账户余额中大额其他应付款情况：

单位名称                         金额          性质

陕西省高速公路建设集团公司  73,189,103.90   代收款

盐城市社会劳动保险处         3,733,810.29   养老保险金

盐城市热电公司               5,499,585.00   借款及计提利息

职工教育经费                 2,417,454.84

销售人员                     2,330,150.00   责任抵押金

悦达开发区管委会             2,000,000.00   资金往来

    21、预提费用：截止2001 年12 月31 日预提费用余额61,572,834.94 元，其明细项目列示如下：

项目                  年初数            期末数

土地转让搬迁费用  29,490,300.00     29,490,300.00

预提利息           2,012,182.96      2,759,827.51

运费               3,684,100.51        795,384.76

电费               1,061,569.87      1,095,543.11

修理及养护费       3,018,273.15     12,735,042.62

路政管理费                 -         6,600,000.00

加工费                     -         1,313,417.86

其他               4,412,989.68      6,783,319.08

合计              43,679,416.17     61,572,834.94

项目                   期末结存的原因

土地转让搬迁费用            (注)

预提利息          尚未支付的银行借款利息

运费              已销售的煤炭票据尚未收到的进货费用

电费              已使用,尚未结算的电费

修理及养护费      公路大修费及养护费

路政管理费        预提路政管理费

加工费            预估的委托加工费

其他

合计

    (注)根据公司1999 年度与盐城市达康实业总公司、盐城市永宁房地产有限公司、盐城市盐海房地产开发公司所签订的《国有土地使用权转让合同》及与上述三家公司所签订的《补充协议》，公司将91,641.4 平方米的土地使用权分别转让给上述三家公司，截止2001 年12 月31 日公司搬迁工作正在进行，预提的搬迁费尚未结算。

    22、一年内到期的长期负债：截止2001 年12 月31 日一年内到期的长期负债余额192,417,910.90 元，其明细情况列示如下：

项目                      年初数         期末数

一年内到期的长期借款  182,408,834.40   66,400,000.00

一年内到期的应付债券            -     126,017,910.90

合计                  182,408,834.40  192,417,910.90

    （1）一年内到期的长期借款

借款类别      年初数            期末数

保证借款   46,408,834.40      9,000,000.00

抵押借款  136,000,000.00      2,400,000.00

质押借款            -        55,000,000.00

合计      182,408,834.40     66,400,000.00

    （2）一年内到期的应付债券(注)

债券名称   面值   发行日期   发行金额   债券期限  应计利息总额

企业债券  2000元  99.03.20   8,000万元    三年    13,223,102.90

企业债券  2000元  99.10.07   3,000万元    三年     2,794,808.00

合计　                      11,000万元　          16,017,910.90

债券名称     期未余额

企业债券   93,223,102.90

企业债券   32,794,808.00

合计　    126,017,910.90

    (注)参见合并会计报表主要项目注释4(5)。

    23、长期借款：截止2001 年12 月31 日长期借款余额468,164,754.00 元，其明细情况列示如下：

借款类别      年初数             期末数

保证借款            -         145,900,000.00

抵押借款  311,000,000.00       66,404,000.00

质押借款            -         255,000,000.00

借款利息      851,066.15          860,754.00

合计      311,851,066.15      468,164,754.00

    长期借款较年初数增长50.12%，其主要原因为：按公司投资计划，本期新增银行借款。

    24、长期应付款：截止2001 年12 月31 日长期应付款余额236,533,366.60元，其主要单位列示如下：

单位名称                          种类       期限           初始金额

起亚自动车株式会社              （注1） 2000.11-2003.11  USD1,480 万美元

悦达实业集团(香港)有限公司      （注2）       无               -

徐州市广弘交通建设发展有限公司  （注2）       无               -

合计

单位名称                          应计利息       期末余额

起亚自动车株式会社              1,061,065.69  123,554,745.69

悦达实业集团(香港)有限公司           -         61,530,629.60

徐州市广弘交通建设发展有限公司       -         51,447,991.31

合计                            1,061,065.69  236,533,366.60

    （注1）根据公司子公司—江苏悦达起亚汽车有限公司与起亚自动车株式会社所签订的《股东贷款合同书》，江苏悦达起亚汽车有限公司本期向其股东起亚自动车株式会社借入1,480 万美元，借款期限三年，年利率6%。

    （注2）公司子公司—徐州通达公路有限公司、徐州广通公路有限公司、徐州运通公路有限公司投资方出资额大于注册资本部分。

    25、股本：截止2001 年12 月31 日股本总额545,445,188.00 元，本期无增减变化，股本结构列示如下：

                              （ 数量单位：股）

项目                         年初数        期末数

一、尚未流通股份

1．发起人股份              233,366,634   233,366,634

其中：国家拥有的股份        33,044,148    33,044,148

境内法人持有股份           200,322,486   200,322,486

2．募集法人股                2,588,040     2,588,040

3．内部职工股                        -             -

尚未流通股份合计           235,954,674   235,954,674

二、已流通股份

1、境内上市的人民币普通股  309,490,514   309,490,514

2、境内上市的外资股                  -             -

3、境外上市的外资股                  -             -

4、其他                              -             -

已流通股份合计             309,490,514   309,490,514

三、股份总数               545,445,188   545,445,188

    26、资本公积：截止2001 年12 月31 日资本公积余额832,391,070.98 元，本期增减变动情况列示如下：

项目              年初数      本期增加  本期减少     期末数

股本溢价      832,352,285.74     -         -      832,352,285.74

股权投资准备       38,785.24     -         -           38,785.24

合计          832,391,070.98     -         -      832,391,070.98

    27、盈余公积：截止2001 年12 月31 日盈余公积余额138,463,792.36 元，本期增减变动情况列示如下：

项目            年初数(注1)      本期增加(注2)  本期减少     期末数

法定盈余公积   51,359,567.37     2,921,816.82      -       54,281,384.19

公益金         25,679,783.72     1,460,908.41      -       27,140,692.13

任意盈余公积   55,091,685.64     1,950,030.40      -       57,041,716.04

合计          132,131,036.73     6,332,755.63      -      138,463,792.36

    (注1)公司自2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》，根据财政部财会字[2001]17 号文的有关规定进行会计政策的衔接，公司从2001 年1 月1 日起变更会计政策，并进行了追溯调整，调减了2001 年初法定盈余公积4,961,801.16 元、公益金2,480,900.58 元、任意盈余公积4,961,801.16 元。（详见本附注二·19）

    (注2)根据公司四届十九次董事会《关于二00 一年度利润分配的预案》，按2001 年度净利润的10%提取法定盈余公积、5%提取法定公益金、10%提取任意盈余公积。

    28、未分配利润：截止2001 年12 月31 日未分配利润为185,274,465.35 元，其形成过程列示如下：

项目                            金额

一、本年净利润               20,355,836.94

加：年初未分配利润(注1)     171,251,384.04

盈余公积转入                          -

二、可供分配的利润          191,607,220.98

减：提取法定盈余公积(注2)     2,921,816.82

提取法定公益金(注2)           1,460,908.41

三、可供股东分配的利润      187,224,495.75

减：应付优先股股利                    -

提取任意盈余公积(注2)         1,950,030.40

应付普通股股利                        -

四、期末未分配利润          185,274,465.35

    (注1)公司自2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》，根据财政部财会字[2001]17 号文的有关规定进行会计政策的衔接，公司从2001 年1 月1 日起变更会计政策并进行了追溯调整，调减了2001 年年初未分配利润37,213,508.68 元。（详见本会计报表附注二·19）

    公司本期受让南京悦家超市有限公司的10%股权，受让后公司对南京悦家超市有限公司的投资比例增至25%，公司对南京悦家超市有限公司的投资由按成本法核算变更为按权益法核算，并采用追溯调整法，调增公司的长期股权投资及2001年年初未分配利润1,625,855.14 元。

    (注2)根据公司四届十九次董事会《关于二00 一年度利润分配的预案》，按2001 年度净利润的10%提取法定盈余公积、5%提取法定公益金、10%提取任意盈余公积。

    29 、主营业务收入、主营业务成本： 2001 年度主营业务收入为1,267,196,532.73 元、主营业务成本971,996,442.36 元，其主要情况列示如下：

    （1）按行业与上年对比列示：

                        营业收入                 营业成本

行业          本年累计数       上年同期数       本年累计数

制造业      760,209,007.38    479,137,899.09  635,350,468.94

商品流通    371,073,329.96    413,866,776.80  274,821,989.60

服务业       11,061,883.51     23,828,865.69    4,000,299.65

交通业      124,852,311.88    120,261,322.08   57,823,684.17

合计      1,267,196,532.73  1,037,094,863.66  971,996,442.36

               营业成本                  营业毛利

行业          上年同期数        本年累计数      上年同期数

制造业      432,538,657.09    124,858,538.44   46,599,242.00

商品流通    317,838,941.09     96,251,340.36   96,027,835.71

服务业        8,625,668.75      7,061,583.86   15,203,196.94

交通业       44,976,543.88     67,028,627.71   75,284,778.20

合计        803,979,810.81    295,200,090.37  233,115,052.85

    (2)公司销售前五名客户收入总额499,852,899.65 元，占公司全部销售收入的39.45%。

    30、主营业务税金及附加：2001 年度主营业务税金及附加为20,267,333.41 元,其主要情况列示如下：

项目            金额          计缴标准

营业税       6,723,836.55  见附注三·3（1）

消费税      12,418,523.97  按小汽车的气缸容量

城建税         715,891.84  见附注三·3（2）

教育费附加     409,081.05  见附注三·3（2）

合计        20,267,333.41

    主营业务税金及附加较上年同期增长54.53%，其主要原因为：公司本期增加会计报表合并范围所致。

    31、其他业务利润：2001 年度其他业务利润为9,055,898.93 元，其明细与上年对比列示如下：

                                   本年累计数

项目            其他业务收入      其他业务支出       其他业务利润

1.销售材料      36,056,520.27     32,540,358.91      3,516,161.36

2.固定资产出租  10,609,500.00      6,422,831.28      4,186,668.72

3.其他           2,509,653.69      1,156,584.84      1,353,068.85

合计            49,175,673.96     40,119,775.03      9,055,898.93

                                  上年同期数

项目            其他业务收入      其他业务支出      其他业务利润

1.销售材料      63,616,848.71     63,273,192.68        343,656.03

2.固定资产出租  17,650,783.18      6,433,367.63     11,217,415.55

3.其他             493,362.37        300,137.59        193,224.78

合计            81,760,994.26     70,006,697.90     11,754,296.36

    32、营业费用：2001 年度营业费用为141,844,863.10 元, 较上年同期增长65.54%，其主要原因为：公司本期增加会计报表合并范围所致。

    33、财务费用：2001 年度财务费用为78,029,283.50 元，其明细与上年对比列示如下：

项目            本年累计数         上年同期数

利息支出      103,834,629.72      35,961,963.75

减：利息收入   25,974,054.23      24,162,515.11

手续费            588,986.40         327,247.29

汇兑损益         -420,278.39          34,716.39

合计           78,029,283.50      12,161,412.32

    财务费用较上年同期增长541.61%，其主要原因为：本期公司借款增加，借款利息相应增加。

    34、投资收益：2001 年度投资收益为14,728,539.34 元，其明细与上年对比列示如下：

项目                   本年累计数     上年同期数

股票投资收益                   -         600,000.00

委托理财收益                   -      70,850,000.00

股权投资差额摊销      -7,311,920.31   -7,936,365.76

年末调整的被投资公司

所有者权益增减        16,440,459.65   15,303,533.20

转让股权收益           5,600,000.00            -

合计                  14,728,539.34   78,817,167.44

    公司投资收益的汇回不存在重大限制。

    投资收益较上年同期下降81.31%，其主要原因为：本期无委托理财收益。

    35、补贴收入：2001 年度补贴收入6,302,566.85 元，均为公司子公司—江苏天辰股份有限公司根据盐城市国家税务局第一管理分局同意退还的利用粉煤灰加工水泥收入所对应的增值税。

    36、收到的其他与经营活动有关的现金：2001 年度收到的其他与经营活动有关的现金210,266,096.82 元，其中金额较大的项目列示如下:

项目                                    金额

代陕西省高速公路建设集团公司暂收款  73,189,103.90

收回盐城市新阜公路公司借款          75,800,000.00

收回盐城化纤集团有限公司借款        15,000,000.00

    37、支付的其他与经营活动有关的现金：2001 年度支付的其他与经营活动有关的现金145,602,726.64 元，其中金额较大的项目列示如下:

项目                金额

支付运输费      77,861,329.69

支付广告费      17,938,172.49

支付差旅费       8,866,102.85

支付业务招待费   7,172,956.65

支付业务费       5,518,860.74

包装费           4,114,991.77

租赁费           3,251,209.91

    38、收到的其他与筹资活动有关的现金：2001 年度收到的其他与筹资活动有关的现金178,132,443.96 元，其均为公司因终止债券提前兑付，本期收回上期已支付的提前兑付债券本息[参见合并会计报表主要项目注释4(5)]。

    六、母公司会计报表主要项目注释

    （如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）

    1、截止2001 年12 月31 日应收帐款帐面余额76,468,880.84 元，坏账准备13,040,725.09 元，应收帐款帐面价值63,428,155.75 元，其主要情况列示如下：

    （1） 账龄分析：

                            年初数                         期末数

账龄           金额        比例      坏账准备         金额        比例

一年以内   68,475,220.37   62.61%   3,060,076.01  43,786,599.89   57.25%

一至二年   23,851,801.83   21.81%   2,385,180.18  13,567,833.33   17.74%

二至三年    9,301,615.43    8.50%   2,790,484.63  10,273,976.65   13.44%

三至四年    4,146,257.87    3.79%   2,073,128.94   4,218,916.83    5.52%

四至五年    1,059,682.08    0.97%     847,745.66   1,587,166.86    2.08%

五年以上    2,534,156.92    2.32%   2,534,156.92   3,034,387.28    3.97%

合计      109,368,734.50  100.00%  13,690,772.34  76,468,880.84  100.00%

               期末数

账龄          坏账准备

一年以内    2,188,169.57

一至二年    1,356,783.33

二至三年    3,082,193.00

三至四年    2,109,458.42

四至五年    1,269,733.49

五年以上    3,034,387.28

合计       13,040,725.09

    （2）本账户余额中无应收持公司5%以上(含5%)股份的股东单位款项；

    （3）本账户余额中前五名单位欠款金额合计19,342,808.79 元，占应收帐款总额25.30%。

    2、其他应收款：截止2001 年12 月31 日其他应收款帐面余额515,668,755.27元，坏账准备6,706,502.37 元，其他应收款帐面价值508,962,252.90 元，其主要情况列示如下：

    （1）账龄分析：

                          年初数

账龄            金额       比例       坏账准备

一年以内  716,170,016.76   86.54%   3,889,759.02

一至二年   98,206,599.22   11.87%  10,620,659.92

二至三年    9,217,308.41    1.11%     365,192.52

三至四年    2,276,143.42    0.28%   1,138,071.71

四至五年      578,681.16    0.07%     462,944.93

五年以上    1,067,250.74    0.13%   1,067,250.74

合计      827,515,999.71  100.00%  17,543,878.84

                           期末数

账龄           金额         比例      坏账准备

一年以内  161,537,683.27   31.33%   1,916,546.06

一至二年  338,218,308.24   65.59%     293,353.26

二至三年    4,334,840.28    0.84%   1,300,452.08

三至四年    8,819,582.55    1.71%     759,791.28

四至五年    1,609,906.18    0.31%   1,287,924.94

五年以上    1,148,434.75    0.22%   1,148,434.75

合计      515,668,755.27  100.00%   6,706,502.37

    （2）本账户余额中应收持公司5%以上(含5%)股份的股东单位款项：

单位名称                   金额     欠款时间   欠款原因

江苏悦达集团有限公司  5,046,604.62  一年以内   资金往来

    （3）本账户余额中大额往来单位情况：

单位名称                       金额       欠款时间

徐州通达公路有限公司       60,264,579.68  一至二年

徐州广通公路有限公司       61,615,600.20  一至二年

徐州运通公路有限公司       49,994,827.39  一至二年

江苏天辰股份有限公司       85,203,299.86  （注1）

江苏悦达起亚汽车有限公司  198,232,204.12  （注2）

单位名称                             性质

徐州通达公路有限公司      投资额大于应出注册资本部分等

徐州广通公路有限公司      投资额大于应出注册资本部分等

徐州运通公路有限公司      投资额大于应出注册资本部分等

江苏天辰股份有限公司      暂借款及往来

江苏悦达起亚汽车有限公司  暂借款及往来等

    （注1）截止2001 年12 月31 日公司与子公司—江苏天辰股份有限公司往来余额中一年以内金额为19,142,103.34 元、一至二年金额为58,761,196.52 元、三至四年为7,300,000.00 元。

    （注2）截止2001 年12 月31 日公司应收子公司—江苏悦达起亚汽车有限公司往来款项中一年以内金额为93,583,632.27 元、一至二年金额为104,648,571.85元。江苏悦达起亚汽车有限公司注册资本为1500 万美元，公司对江苏悦达起亚汽车有限公司投资比例为50%，截止2001 年12 月31 日江苏悦达起亚汽车有限公司账面净资产为94.06 万元人民币。

    （4）根据公司的会计政策，对应收子公司的往来不计提坏帐准备。

    （5）本账户余额中前五名单位欠款金额合计455,310,511.25元，占其他应收款总额的88.30%。

    （6）其他应收款较年初数下降37.68%，其主要原因为：参见本附注五、4。

    3、长期投资：截止2001 年12 月31 日长期投资余额2,396,787,673.28 元，长期投资减值准备360,000.00 元，长期投资净额为2,396,427,673.28 元，其主要情况列示如下：

    (1)本期增减变动情况：

项目                  年初数（注1）

                   金额        减值准备    本期增加（注2）

长期股权投资  584,596,978.68  360,000.00  1,862,709,038.22

长期债权投资    7,300,000.00        -                 -

合计          591,896,978.68  360,000.00  1,862,709,038.22

项目                                       期末数

              本期减少（注3）       金额         减值准备

长期股权投资  50,818,343.62   2,396,487,673.28  360,000.00

长期债权投资   7,000,000.00         300,000.00        -

合计          57,818,343.62   2,396,787,673.28  360,000.00

    （注1）2000 年度经徐州市对外经济贸易委员会批准及修改后的徐州通达公路有限公司、徐州广通公路有限公司、徐州运通公路有限公司章程，公司分别将已投入徐州通达公路有限公司、徐州广通公路有限公司、徐州运通公路有限公司的投资款35,750 万元计入公司的长期股权投资，徐州通达公路有限公司、徐州广通公路有限公司、徐州运通公路有限公司将此部分投资分别计入实收资本（未予全部验资）。2001年度，因徐州通达公路有限公司、徐州广通公路有限公司、徐州运通公路有限公司的股东—悦达（香港）公司对徐州通达公路有限公司、徐州广通公路有限公司、徐州运通公路有限公司的投资外汇来源不足，经徐州市对外经济贸易委员会重新审批，徐州通达公路有限公司、徐州广通公路有限公司、徐州运通公路有限公司的注册资本变为26,000 万元，徐州通达公路有限公司、徐州广通公路有限公司、徐州运通公路有限公司将股东原投资总额65,000 万元大于注册资本26,000 万元的部分计39,000 万元，计入长期应付款。徐州通达公路有限公司、徐州广通公路有限公司、徐州运通公路有限公司投资总额仍为65,000 万元，根据上述变更，公司将其投资额大于应出资部分转入其他应收款核算并相应调整年初数。

    （注2）长期股权投资增加主要项目:

    A、根据公司与江苏悦达集团有限公司签订的《关于陕西西铜公路有限公司的股权转让协议》，公司本期受让江苏悦达集团有限公司所拥有的陕西西铜公路有限公司的70%股权，受让价格为江苏悦达集团有限公司对陕西西铜公路有限公司70%股权投资的初始成本80,020 万元人民币。

    B、参见合并会计报表主要项目注释9(1)A。

    C、参见合并会计报表主要项目注释9(1)B。

    D、参见合并会计报表主要项目注释9(1)C。

    E、根据公司与江苏悦达集团有限公司签订的《合资协议书》，公司与江苏悦达集团有限公司共同对被投资企业—上海悦达金马贸易有限公司增资，本期公司增加对上海悦达金马贸易有限公司投资1,800 万元人民币，增资后，公司占上海悦达金马贸易有限公司注册资本的比例仍为90%。

    F、公司本期权益法核算增加长期股权投资等。

    （注3）长期股权投资减少主要原因为:

    摊销江苏天辰股份有限公司及华能淮阴发电有限公司的股权投资差额731.19万元；转让吉林力源药业股份有限公司16.94%法人股840 万元；收到被投资公司分利等。

    (2)长期股权投资：

    A、股票投资：

被投资公司名称            股份性质   股票数量（股）  投资比例

徐州工程机械股份有限公司   法人股        100,000       0.04%

常柴股份有限公司           法人股        100,000        微小

华泰保险股份有限公司       法人股     10,000,000       0.75%

温城新城建设股份有限公司   法人股      4,000,000       2.50%

盐城市商业银行             法人股     14,500,000       9.66%

合计

被投资公司名称               投资金额    减值准备

徐州工程机械股份有限公司     100,000.00     -

常柴股份有限公司             100,000.00     -

华泰保险股份有限公司      10,000,000.00     -

温城新城建设股份有限公司   4,000,000.00     -

盐城市商业银行            14,500,000.00     -

合计                      28,700,000.00     -

    B、子公司投资：

被投资单位名称          投资期限         投资金额      投资比例

陕西西铜高速公路有限

公司                  2001.6-2021.6    804,937,106.34    75%

徐州通达公路有限公司  2000.1-2024.12    73,729,825.23    55%

徐州广通公路有限公司  2000.1-2024.12    61,319,721.84    55%

徐州运通公路有限公司  2000.1-2024.12    52,156,725.02    55%

上海赛达生物药业有限

公司                  2000.6-2030.6     42,574,911.42    56.88%

江苏天辰股份有限公司  1994.6-2039.6     24,141,086.60    92.77%

上海悦达金马贸易有限

公司                  2000.1-2010.4     28,931,996.44    90%

江苏悦达贸易股份有限

公司                  2000.8-2004.8     14,760,368.41    90%

江苏悦达中油石油化工

有限公司              2000.1-2009.5      5,092,210.98    80%

江苏悦达起亚汽车有限

公司                  2000.1-2012.9        470,293.92    50%

合计                                 1,108,114,246.20

                               按权益法核算

被投资单位名称        本期权益增减额  累计权益增减额  减值准备

陕西西铜高速公路有限

公司                    4,737,106.34    4,737,106.34     -

徐州通达公路有限公司   12,652,802.56   19,389,825.23     -

徐州广通公路有限公司    8,972,046.68   12,699,721.84     -

徐州运通公路有限公司    8,294,557.15   12,116,725.02     -

上海赛达生物药业有限

公司                     -405,248.77     -376,894.97     -

江苏天辰股份有限公司    2,806,894.00    5,854,000.82     -

上海悦达金马贸易有限

公司                    1,146,060.07    1,931,996.44     -

江苏悦达贸易股份有限

公司                    4,190,666.78    3,960,368.41     -

江苏悦达中油石油化工

有限公司                 -440,479.33       92,210.98     -

江苏悦达起亚汽车有限

公司                  -25,061,002.18  -61,624,456.08     -

合计                   16,893,403.30   -1,219,395.97     -

    C、联营投资：

被投资单位名称        投资期限           投资金额     投资比例

华能淮阴发电有限公司  无              127,703,334.42   26.36%

南京悦家超市有限公司  1993.3-2023.3    15,479,967.27   25.00%

上海悦达房地产发展有

限公司                1995.6-2015.6     1,000,000.00   10.00%

南京悦达房地产开发有

限公司                1995.1-2015.1     2,225,686.75   10.00%

其他                                    2,316,327.45

合计                                  148,725,315.89

                               按权益法核算

被投资单位名称        本期权益增减额  累计权益增减   额减值准备

华能淮阴发电有限公司   14,075,962.35  30,548,951.98        -

南京悦家超市有限公司    2,248,587.46   3,349,272.81        -

上海悦达房地产发展有

限公司                          -              -           -

南京悦达房地产开发有

限公司                          -              -           -

其他                      370,685.59    -155,929.06  360,000.00

合计                   16,695,235.40  33,742,295.73  360,000.00

    D、其他投资：

被投资单位名称             投资金额（注）

中广信息网络有限公司         15,000,000.00

江苏京沪高速公路有限公司    993,099,000.00

合计                      1,008,099,000.00

                                   按权益法核算

被投资单位名称            本期权益增减额  累计权益增减额  减值准备

中广信息网络有限公司            -               -            -

江苏京沪高速公路有限公司        -               -            -

合计                            -               -            -

    （注）参见合并会计报表主要项目注释9(2)C。

    E、股权投资差额：

被投资单位名称           初始金额    摊销期限  本期增加  本期摊销额

江苏天辰股份有限公司   61,718,218.17   45年       -      1,370,629.27

华能淮阴发电有限公司   59,412,910.24   10年       -      5,941,291.04

合计                  121,131,128.41              -      7,311,920.31

被投资单位名称           摊余金额     形成原因

江苏天辰股份有限公司   58,289,428.23   (注)

华能淮阴发电有限公司   44,559,682.96   (注)

合计                  102,849,111.19

    （注）参见合并会计报表主要项目注释9(2)D。

    （3）长期债权投资- 其他债权投资:

债务单位       本金          年限         备注

盐城发电厂  300,000.00  1990.05-2000.05  （注）

合计        300,000.00

    （注）按银行同期活期利率上浮5%计息，公司暂未计利息收入，本期已到期尚未偿还。

    4、主营业务收入及主营业务成本：2001 年度主营业务收入为296,454,960.18元，主营业务成本为236,951,763.56 元，其主要情况列示如下：

    （1）按种类与上年对比列示：

                     本年累计数                      上年同期数

种类        主营业务收入    主营业务成本    主营业务收入   主营业务成本

制造业     285,393,076.67  232,951,463.91  363,545,292.09 335,417,805.54

商品流通业           -               -     155,047,490.84 106,734,801.53

酒店服务业  11,061,883.51    4,000,299.65   23,828,865.69   8,625,668.75

合计       296,454,960.18  236,951,763.56  542,421,648.62 450,778,275.82

    (2)公司销售前五名客户收入总额228,991,262.14 元，占公司全部销售收入的77.24% 。

    (3)主营业务收入及主营业务成本较上年同期分别下降45.35%和47.43%，主要原因为：A、母公司本期将汽车制造业务全部转入子公司—江苏悦达起亚汽车有限公司；B、母公司本期将商品流通业务全部转入子公司—江苏悦达贸易股份有限公司；C、母公司分公司—海悦大酒店本期因装修影响，酒店服务业务减少。

    5、其他业务利润：2001 年度其他业务利润为27,494,140.46 元，其明细项目列示如下：

                                         金额

项目                  其他业务收入   其他业务支出   其他业务利润

1.销售材料            27,134,586.47  23,626,185.63   3,508,400.84

2.固定资产出租（注）  51,819,300.00  27,833,560.38  23,985,739.62

合计                  78,953,886.47  51,459,746.01  27,494,140.46

    （注）根据公司与子公司—江苏悦达起亚汽车有限公司签订的《资产租赁合同》，公司本期将所有生产PRIDE 汽车用模具等资产租赁给江苏悦达起亚汽车有限公司，本期收取租赁费42,719,300.00 元；根据公司与江苏悦达集团有限公司签订的《资产有偿使用协议》及《建筑物有偿使用协议》，公司将五列自备车及部份建筑物租赁给江苏悦达集团有限公司，本期收取租赁费9,100,000.00 元。

    6、投资收益：2001 年度投资收益为31,876,718.39 元，其明细与上年对比列示如下：

项目                             本年累计数        上年同期数

股票投资收益                             -           600,000.00

非控股公司分配利润                       -            49,365.58

委托理财收益                             -        70,850,000.00

股权投资差额摊销                -7,311,920.31     -7,936,365.76

年末调整的被投资公司所有者权益  33,588,638.70     33,620,678.08

转让股权收益                     5,600,000.00              -

合计                            31,876,718.39     97,183,677.90

    投资收益较上年同期下降67.20%，其主要原因为：本期无委托理财收益。

    七、关联方关系及其交易

    （一）存在控制关系的关联方

    1.企业名称:江苏悦达集团有限公司

    注册资本:14,154 万元

    注册地址:盐城市通榆中路36 号

    经营范围:

    （1）国内商业、物资供销和仓储业

    （2）面包车、客货两用汽车、拖拉机的生产与销售

    （3）海洋货运、旅游服务、交通运输等

    与本公司关系:控股股东

    经济性质或类型:国有企业

    法定代表人:胡友林

    持有公司股份比例为23.50%

    2.企业名称: 江苏天辰股份有限公司

    注册资本:3,925 万元

    注册地址:盐城市东仓路2 号

    经营范围: 水泥，建材设备，塑料编织袋制造，销售；工业专用设备安装、维修；技术咨询、服务。

    与本公司关系:子公司（92.77%）

    经济性质或类型:股份有限公司

    法定代表人:程忠

    3.企业名称:徐州通达公路有限公司

    注册资本: 9,880 万元

    注册地址:徐州市淮海西路207 号

    经营范围:从事公路的经营与养护管理。

    与本公司关系:子公司（55%）

    经济性质或类型:合作经营（港资）

    法定代表人:潘万渠

    4.企业名称: 徐州广通公路有限公司

    注册资本: 8,840 万元

    注册地址:徐州市淮海西路207 号

    经营范围:从事公路的经营与养护管理。

    与本公司关系:子公司（55%）

    经济性质或类型:合作经营（港资）

    法定代表人:潘万渠

    5.企业名称: 徐州运通公路有限公司

    注册资本: 7,280 万元

    注册地址:徐州市淮海西路207 号

    经营范围:从事公路的经营与养护管理。

    与本公司关系:子公司（55%）

    经济性质或类型:合作经营（港资）

    法定代表人:潘万渠

    6.企业名称:江苏悦达起亚汽车有限公司

    注册资本：1,500 万美元

    注册地址：盐城市通榆南路75 号

    经营范围：生产并销售轻型客车、轻型改装车

    与本公司的关系：子公司（50%）

    经济性质或类型：中外合资经营

    法定代表人：胡友林

    7.企业名称:江苏悦达中油石油化工有限公司

    注册资本：625 万元

    注册地址：盐城市通榆中路36 号

    经营范围：销售石油制品、化工原料及产品、建筑材料、农副产品

    与本公司的关系：子公司（80%）

    经济性质或类型：有限责任公司

    法定代表人：巫振华

    8.企业名称：上海赛达生物药业有限公司

    注册资本：7,693 万元

    注册地址：上海市浦东张江高科技园区郭守敬路351 号

    经营范围：生物药品、生物治疗技术、生物治疗材料设备的开发、研究、制造和销售

    与本公司的关系：子公司（56.88%）

    经济性质或类型：有限责任公司

    法定代表人：姚红

    9.企业名称：上海悦达金马贸易有限公司

    注册资本：3,000 万元

    注册地址：上海市杨浦区控江路1063 号

    经营范围：汽车配件、农业机械及配件、柴油机及配件、金属材料的销售

    与本公司的关系：子公司（90%）

    经济性质或类型：有限责任公司

    法定代表人：解子胜

    10.企业名称：江苏悦达贸易股份有限公司

    注册资本：1,200 万元

    注册地址：盐城市通榆南路36 号

    经营范围：煤炭、焦炭、金属材料、化工原料（危险品除外）、木材、水泥、针纺织品的销售

    与本公司的关系：子公司（90%）

    经济性质或类型：有限责任公司

    法定代表人：陈云华

    11.企业名称：陕西西铜高速公路有限公司

    注册资本：114,315 万元

    注册地址：西安市未央路草滩收费站

    经营范围：西铜公路收费、维修、绿化、养护

    与本公司的关系：子公司（70%）

    经济性质或类型：有限责任公司

    法定代表人：王文武

    （二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

                                         （单位:人民币万元）

公司名称                        年初数    本年增加数  本年减少数

江苏悦达集团有限公司           14,154.00         -           -

江苏天辰股份有限公司            3,925.00         -           -

江苏悦达中油石油化工有限公司      625.00         -           -

江苏悦达起亚汽车有限公司      USD1500            -           -

徐州通达公路有限公司            9,880.00         -           -

徐州运通公路有限公司            7,280.00         -           -

徐州广通公路有限公司            8,840.00         -           -

江苏悦达贸易股份有限公司        1,200.00         -           -

盐城悦达工业区能源发展公司         50.00         -           -

上海赛达生物药业有限公司        7,693.00         -           -

上海悦达金马贸易有限公司        1,000.00     2,000.00        -

陕西西铜高速公路有限公司            -      114,315.00        -

公司名称                         年未数

江苏悦达集团有限公司           14,154.00

江苏天辰股份有限公司            3,925.00

江苏悦达中油石油化工有限公司      625.00

江苏悦达起亚汽车有限公司      USD1500

徐州通达公路有限公司            9,880.00

徐州运通公路有限公司            7,280.00

徐州广通公路有限公司            8,840.00

江苏悦达贸易股份有限公司        1,200.00

盐城悦达工业区能源发展公司         50.00

上海赛达生物药业有限公司        7,693.00

上海悦达金马贸易有限公司        3,000.00

陕西西铜高速公路有限公司      114,315.00

    （三）存在控制关系的关联方本期所持股份比例增减变化

公司名称                      年初数  本年增加数  本年减少数  年未数

江苏悦达集团有限公司          23.50%      -           -       23.50%

江苏天辰股份有限公司          92.77%      -           -       92.77%

江苏悦达中油石油化工有限公司  80.00%      -           -       80.00%

江苏悦达起亚汽车有限公司      50.00%      -           -       50.00%

徐州通达公路有限公司          55.00%      -           -       55.00%

徐州运通公路有限公司          55.00%      -           -       55.00%

徐州广通公路有限公司          55.00%      -           -       55.00%

江苏悦达贸易股份有限公司      90.00%      -           -       90.00%

盐城悦达工业区能源发展公司    80.00%      -           -       80.00%

上海赛达生物药业有限公司      56.88%      -           -       56.88%

上海悦达金马贸易有限公司      90.00%      -           -       90.00%

陕西西铜高速公路有限公司       -         70.00%       -       70.00%

    (四)不存在控制关系的关联方

企业名称                   与本公司关系

盐城市物资营销公司        受同一企业控制

江苏悦达集团建湖机床厂    受同一企业控制

    (五)关联方交易事项披露如下:

    1.关联方往来账项余额:

                                    金额

项目                       年初数          期末数

其他应收款

江苏悦达集团有限公司            -     5,046,604.62

预付账款

江苏悦达集团建湖机床厂  4,813,553.51  4,498,741.23

其他应付款

江苏悦达集团有限公司    6,653,271.25          -

    2. 关联方交易事项及金额:

    （1）固定资产租赁收入:公司向江苏悦达集团有限公司出租固定资产收取租赁费情况列示如下：

业务性质       本年累计数    上年同期数

房屋租赁收入  3,100,000.00  3,100,000.00

自备车租赁    6,000,000.00  6,000,000.00

合计          9,100,000.00  9,100,000.00

    （2）提供资金收取资金占用费:

    公司向江苏悦达集团有限公司提供资金收取资金占用费情况列示如下:

项目                   本年累计数    上年同期数

江苏悦达集团有限公司  8,098,190.24  11,961,250.37

    说明:根据公司与江苏悦达集团有限公司所签订的“资金有偿占用协议”， 公司本期按年2.25%利率向江苏悦达集团有限公司收取资金占用费。

    （3）受让股权:

    根据公司与江苏悦达集团有限公司签订的《关于陕西西铜公路有限公司的股权转让协议》，公司本期受让江苏悦达集团有限公司所拥有的陕西西铜公路有限公司的70%股权。受让价格在参考江苏仁合资产评估有限公司苏仁评一报字（2001）49 号评估结果基础上，以江苏悦达集团有限公司对陕西西铜公路有限公司70%股权投资的初始成本人民币80,020 万元确定。

    八、或有事项

    （1）截止2001 年12 月31 日，公司为非关联公司充当担保的融资借款计38,610 万元人民币。

    （2）截止2001 年12 月31 日，公司用于抵押贷款的资产总额为24,012 万元人民币，用于质押贷款的徐州三环路收费权39,000 万元人民币、用于质押贷款的银行定期存款1,200 万元。

    （3）截止2001 年12 月31 日，公司诉讼中的债权计524.44 万元人民币。

    九、承诺事项

    （1）截止2001 年12 月31 日，公司汽车技改项目合同金额30,098.88 万元人民币，已执行金额26,148.38 万元人民币，尚有3,950.50 万元人民币合同未履行；公司拖拉机技改项目合同金额4,642.39 万元人民币，已执行金额2,578.97 万元人民币，尚有2,063.42 万元人民币合同未履行；公司子公司—上海赛达生物药业有限公司生物制药工程合同金额7,869.44 万元人民币，已执行金额6,676.42 万元人民币，尚有1,193.02 万元人民币合同未履行。

    （2）根据公司与江苏交通产业集团有限公司签订的《股权转让协议》及《补充协议》，公司以126,018 万元人民币受让江苏交通产业集团有限公司所拥有的江苏京沪高速公路有限公司的21%股权，截止2001 年12 月31 日公司累计支付江苏交通产业集团有限公司股权转让款99,309.90 万元（其中公司于2001 年12 月31 日支付30,000.00 万元，而江苏交通产业集团有限公司于2002 年1 月31 日收到），截止报告日尚有26,708.10 万元未予支付。

    （3）根据公司与中广有线信息网络有限公司签订的《关于合作组建“中广有线信息传媒服务有限公司”的协议》，公司与中广有线信息网络有限公司共同投资设立中广有线信息传媒服务有限公司，注册资本为1 亿元人民币，其中公司占被投资企业注册资本的49%，截止2001 年12 月31 日公司已累计投入1,500 万元人民币，尚有3,400 万元未予投入。

    （4）根据公司与江苏悦达集团有限公司签订的《企业转让协议》和《股权转让协议》公司拟将分公司—江苏悦达盐城石油化工公司、江苏悦达盐城煤炭公司的资产以及海南悦发房地产开发公司、江苏悦达中油化工有限公司的80%股权、江苏悦达贸易股份有限公司90%股权转让予江苏悦达集团有限公司，转让价为1370.91 万元，截止2001 年12 月31 日上述转让尚未进行。

    十、资产负债表日后事项中的非调整事项

    截止报告日公司无需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。

    十一、其他重大事项

    （1）根据公司2002 年第一次临时股东大会决议,公司拟于2002 年从证券市场进行再融资(发行可转换公司债券或增发)。

    （2）根据公司四届十九次董事会《关于二00 一年度利润分配的预案》，按2001 年度净利润的10%提取法定盈余公积、5%提取法定公益金、10%提取任意盈余公积。公司2001 年度拟不对股东进行利润分配，也不用资本公积转增股本。上述分配预案尚需股东大会批准。

    （3）公司因投资规模扩大，借款增加，截止2001 年12 月31 日短期银行借款及一年内到期的长期借款、应付债券总额为1,788,673,910.90 元。

    第十二节  备查文件目录

    1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。

    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

    3、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

    董事长：胡友林

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　    江苏悦达投资股份有限公司

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　    二OO 二年三月二十八日


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