同德证券投资基金二○○一年年度报告
| 作者： 日期：2002.03.29 15:07 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
同德证券投资基金二○○一年年度报告 重要提示 本基金的托管人中国农业银行已于2002 年3 月26 日复核了本报告。 本基金的管理人、托管人愿就本报告中所载资料的真实性、准确性、完整性负责。本报告书中的内容由基金管理人负责解释。 同德证券投资基金2001 年年度报告 一、同德证券投资基金简介 同德证券投资基金（以下简称“基金同德”）的前身是金券受益基金（以下简称“金券基金”）和粤东国债投资受益凭证(以下简称“投资受益凭证”)。经中国证券监督委员会证监基金字[2000]41 号文及中国证券监督管理委员会证监基金字[2001]21 号文批准，金券基金和投资受益凭证进行了规范清理，并于2000 年10 月20 日办理了基金资产移交手续，基金管理人更换为长盛基金管理有限公司，基金托管人更换为中国农业银行，并正式更名为同德证券投资基金。基金同德为契约型封闭式，存续期为1992 年12 月1 日至2002年11 月30 日，发起人为中信证券股份有限公司、长江证券有限责任公司、天津北方国际信托投资公司、国元证券有限责任公司（见重要事项揭示6）和长盛基金管理有限公司，发行规模为2 亿份基金单位。 基金同德经上海证券交易所（以下简称“上交所”）上证上字[2001]103号文审核同意，于2001 年8 月1 日在上交所挂牌交易，交易代码为500039。 基金同德于2001 年9 月4 日将基金单位总份额由原有2 亿份基金单位按面值扩募至5 亿份基金单位，存续期限延长5 年至2007 年11 月30 日。扩募部分于2001 年9 月24 日在上交所挂牌交易。 基金同德发起人之一的安徽省信托投资公司将其原属证券业的资产和相关负债分离，并与其他股东单位于2001 年10 月16 日共同成立了国元证券有限责任公司。安徽省信托投资公司作为本基金发起人的权利义务及持有的基金单位由国元证券有限责任公司承接。 根据《证券投资基金管理暂行办法》和《同德证券投资基金基金契约》的规定，基金同德的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证券监督管理委员会允许基金投资的其他金融工具。基金同德系《证券投资基金管理暂行办法》颁布前的老基金规范后设立，经中国证监会批准，基金资产存在一段调整期，调整期为基金上市之日起六个月内。 (一) 基金简称：基金同德 交易代码：500039 基金单位总份额：五亿份基金单位 基金类型：契约型封闭式 基金存续期：十五年 基金上市地：上海证券交易所 (二) 基金管理人 法定名称：长盛基金管理有限公司 注册地址：深圳市福田区华富路航都大厦13C 办公地址：北京市朝阳区北三环东路8 号静安中心22 层 邮政编码： 100028 国际互联网网址：http://www.csfunds.com.cn 法定代表人：王其华 总经理： 蒋月勤 负责信息管理事务人员：李燕敏 联系地址：北京市朝阳区北三环东路8 号静安中心22 层 电话：010-64689198-651 传真：010-64689471 (三) 基金托管人 法定名称：中国农业银行 注册地址：北京市复兴路甲23 号 办公地址：北京市复兴路甲23 号 邮政编码：100037 国际互联网网址：www.abchina.com 法定代表人：尚福林 基金托管部负责人：郭辉 信息事务联系人：李芳菲 联系地址：北京市海淀区西三环北路100 号金玉大厦8 层 电话：010－68424199 传真：010－68424181 (四) 会计师事务所 法定名称：普华永道中天会计师事务所有限公司 注册地址：上海市浦东新区沈家弄325 号 办公地址：上海市淮海中路333 号瑞安广场12 楼 法定代表人： Kent Watson 经办注册会计师：周中惠、王笑 （五）律师事务所 法定名称：信利律师事务所 注册地址：北京市建国门内大街18 号恒基中心1 座609 室 办公地址：北京市建国门内大街18 号恒基中心1 座609 室 法定代表人：江山 经办律师：谢思敏、丁志钢 二、主要财务指标 2001年 2000年 基金本期净收益 11,565,667.43元 1,206,500.61元 单位基金本期净收益 0.0231元 0.0060元 基金可分配净收益 -7,227,831.96元 -18,793,499.39元 单位基金可分配净收益 -0.0145元 -0.0940元 期末基金资产总值 495,307,325.59元 200,170,012.32元 期末基金资产净值 494,392,593.96元 199,761,313.80元 单位基金资产净值 0.9888元 0.9988元 基金资产净值收益率 3.87% 0.67% 本期基金资产净值增长率 -3.55% (*55.04%)10.98% 基金累计资产净值增长率 7.04% 10.98% 标有*号的比率已折为年率计算。 其中： 基金资产净值收益率=基金本期净收益/（期初资产净值*本期天数+扩募日资金流入额*扩募日至本期末天数）/本期天数 本期基金资产净值增长率=（分红或扩募前单位净值/期初单位净值）*（期末单位净值/分红或扩募后单位净值）-1 基金累计资产净值增长率=（第1年度净值增长率+1）*（第2年度净值增长率+1）*（第3 年度净值增长率+1）*... *(上年度净值增长率+1)*(本期净值增长率+1)-1 三、基金管理人报告 （一）基金经理人报告 1.基金经理简介 李明，男，40 岁，硕士，高级经济师，9 年证券从业经历。1988 年6 月至1994 年3 月在深圳市赛格电子集团从事项目评估、研究、证券分析与投资等工作。1994 年4 月至1998 年10 月在招银证券任投资部副总经理、招银投资发展公司副总经理。1998 年10 月至2000 年4 月在国通证券公司任投资部副总经理、研发中心副总经理。2000 年5 月起在长盛基金管理有限公司投资管理部任职，现任基金同智、基金同德基金经理。 2.本基金投资风格和投资策略 本基金为成长型基金，主要投资于业绩能够持续高速增长的成长型上市公司，所追求的投资目标是在尽可能地分散和规避投资风险的前提下，谋求基金资产增值和收益的最大化。在投资策略方面，主要采取主动性投资，关注行业与公司基本情况的变化，注重证券市场时机的把握，积极主动调整投资组合的比例与结构，集中投资与分散投资相结合，努力控制系统风险与非系统风险。 3.基金业绩表现 本基金的期初规模为2 亿份基金单位，9 月4 日扩募至5 亿份基金单位。自年初到扩募日的净值增长率为-3.56%（同期上证综指涨幅为-11.54%）；自扩募日到年底净值增长率为0.01%（同期上证综指涨幅为-9.42%）； 复合增长率-3.55%（同期上证综指涨幅为-20.93%）。净值增长优于同期沪深指数表现，在各基金中名列前茅。 4.本年度投资市场回顾 2001年的中国A 股市场，总体经历了先牛后熊的转折走势。应该说，中国的证券市场一直是由政策面和资金面主导的，而2001 年尤其如此。上市公司这两年的业绩即其投资价值本身并没有发生太大的变化，引起2001 年市场急剧波动的主要是宏观经济因素、股市泡沫的积聚以及政策因素，导致投资者心理预期和市场资金供需关系发生重大变化。宏观经济方面，受世界经济全面衰退的影响，国内经济增长速度放缓，深层次的结构性问题日益突出,GDP 增长速度从一季度的8.1%逐季回落到二季度的7.8%、三季度的7%和四季度的6.4%。证券市场方面，居高不下的市盈率水平及技术指标对股市提出了内在的修正要求，但在表现形式上是以政策面的调整作为契机的，如国有股减持政策、银行违规资金的清理、违规事件的查处、核准制与退出机制的启动等。系列政策的出台表明证券市场将加速解决历史遗留问题，逐步向规范化、国际化的惯例靠拢。 在2001年的投资过程中，我们较好预测和把握了股市整体走势，严格控制二级市场持仓比例，加大一级市场研究和投资力度，有效规避了大盘深幅下跌的系统性风险；此外，在行业配置和个股选择上，我们全面采取防御型策略，重点投资于交通运输、电力、食品和公用事业等传统行业，注重公司业绩，绩优低市盈率类股票在投资组合中占重要比重，在股市下跌过程中抗跌性相对较好。这与我们一贯坚持的“稳健经营、防范风险”的投资思路相吻合。不足之处是对债券投资的研究力度不够，未能把握好2001 年国债市场的投资机会，这也是我们在以后工作中要努力改进的地方。 5.对二○○二年市场趋势的展望 本基金管理人对2002 年股票市场的基本判断是：沪深两市整体上可能出现一种箱型震荡的盘整市特征。主要出于以下几方面考虑： 中国加入世界贸易组织后，中国经济将更加密切地融入到世界经济的发展中。美国经济目前已基本结束去年3 月以来的衰退，出现温和复苏的迹象，日本经济也度过了2001 年最困难的时期，国际经济环境将比去年趋暖；国内经济增长速度将趋缓，但仍有很大的发展潜力，在今后一段时间保持7%年增长率的客观条件完全具备，2002 年适度增长依然可期，为国内证券市场发展创造良好的外部基础。 证券市场方面，政策仍是影响市场走向的重要因素。2001 年底，管理层对国有股减持、股市对社会经济的影响以及股市稳定发展的重要意义等方面有了重新认识，管理层释放的清晰信号将会对未来股市产生支持。从2002 年“两会”传达的精神来看，稳定依然是压倒一切的任务，证券市场的规范和发展只有在稳定的环境中才能逐步实现。我们认为，国有股减持是一项探索性的工作，是一项复杂的系统工程，也是一项长期的任务，在充分听取社会各方的意见和注重保护广大投资者权益的基础上，是有可能实现多赢的。 技术面，从市场自身的运行情况看，自去年6 月到今年1 月，市场已下跌7 个月，对5.19 以来的上扬行情调整幅度高达75%，沪指1350 点的底部位置基本夯实，市场存在反弹的要求；但1800 点以上，解套及获利回吐的压力是相当大的；另一方面，来自银行的违规资金、私募基金和上市公司委托理财资金届时可能加速撤出，而市场扩容的压力也不可轻视，资金面将明显趋紧，估计这个区域压力重重。 6. 本基金2002 年的投资理念和操作思路 （1）投资理念 2002 年的中国股市将在变革中寻求发展，变革与发展必然酝酿形成新的格局，而新格局需要新思维、新理念、新策略。我们的基本投资理念如下： 作为专业投资人，必须对所处的市场环境有全面、深刻的认识，严格控制系统性风险至关重要。中国证券市场是在经济转轨过程中建立起来的，由于计划经济体制和一些历史的原因，有鲜明的中国特色。系统性因素（包括证券市场在整个国民经济中的定位、政治和经济政策对股市供求关系的影响、投资者结构性特征及其对风险-收益的偏好等）对市场的影响作用远远大于上市公司个体因素的影响作用。研究结果表明，目前国证券投资的风险中，60%以上源自于系统性风险，非系统性风险只占30%以上。 重视投资策略研究，降低投资组合的系统性风险。基于对证券市场性质的判断，我们的投资一定要加强对市场趋势和投资策略的前瞻性研究，准确把握证券市场的发展进程。既要研究经济性因素，又要研究政治性、社会性、国际性因素；既要研究上市公司基本面，又要分析投资者行为、政策性导向。2001年，我们认识到政策面的不确定性将对市场走势产生不利影响，制定了轻仓操作、加大绩优股投资力度的投资策略，取得了较好的投资结果。基于对2002年市场走势的判断，我们初步确定了波段操作和组合投资的策略。所谓波段操作，是指根据市场波动的趋势研判，确定上市公司的相对投资价值，高抛低吸；所谓组合投资，是指利用相对分散投资来模糊对上市公司深度研究的不足。 在资产配置方面，除了调整不同行业、板块间的配置比例外，今年更加强调流动性管理，扩大组合样本数量，进行大样本的组合投资。证券市场成立初期确定为国企改制脱困服务，上市公司以国企为主体，法人治理结构不健全，市场监管相对滞后，存在着大量的历史遗留问题。造成的结果是优质的上市公司成为稀缺资源，上市公司经营管理的透明度不高、可预测性差，因此精研个股、进行长期投资的外部环境有待成熟。因此，组合投资的股票数量必须相对较多，既能提供组合的流动性、提高快速反应能力、保证调整速度，又能在一定程度上分散个股非系统性风险。 在市场时机的把握方面，加强趋势分析、强调顺势而为。证券市场由于受到多因素共同作用而成为复杂的运动机体，证券市场的发展不是直线向上的，而是处于波动运行状态中。作为专业投资者，我们应当重视市场时机的选择，把握股市涨跌的节奏，在市场波动的主要趋势中适当动态配置资产。 （2）操作思路 总体来看，在市场箱形整理、窄幅震荡的情况下，必须灵活调整持仓，动态配置资产，做好行业板块和个股的选择。基于对2002 年市场走势的判断，我们将重点在以下几方面加强管理： 在投资策略方面，强调分散投资，加强流动性，加大对战略性投资机会的研究力度，将国债管理列为基金管理的重要组成部分并加大管理力度。在资产配置方面，公用事业、能源电力、地产、医药和绩优股板块将是我们投资和研究的重点。在个股选择方面，完善的公司治理结构、持续的盈利能力、稳健的财务制度和透明的信息披露将是我们关注的重点。适当增加前十大持仓股票的集中度,择机减少高市盈率股票持仓。 在投资操作上，根据市场情况判研股指波动的大致区间，区间底部区域适当增仓，顶部区域适当减仓。加强规范管理，制定严格的投资纪律和规章制度，保障完全合法合规运作。强调资金管理和投资的计划性，并对交易成本进行严格控制。 （二）内部监察稽核报告 基金运作合规性声明 本基金管理人在本报告期内按照《证券投资基金管理暂行办法》及其各项实施准则、《同德证券投资基金基金契约》和其他有关法律法规的规定，以为基金投资人谋求基金资产的长期稳定增值的原则，管理和运用基金资产。通过进一步完善法人治理结构，加强内部管理、规范基金运作，在控制和防范风险的前提下，为基金持有人创造最大的投资回报。基金同德投资组合符合有关法规及基金契约的约定，无损害基金持有人利益的行为。 内部监察稽核工作报告 本基金管理人进一步完善了法人治理结构和内部制衡机制，通过聘请四名独立董事，监督公司严格履行契约承诺，强化内控机制和纪律程序，保护基金持有人的合法权益。 本基金管理人从防范运作风险、保障基金持有人利益出发，确立了“严格控制风险，稳健运营”的经营原则，建立了以“内部风险控制制度”、“监察稽核制度”和“信息披露制度”为主干的全方位的风险控制和监察稽核制度体系，并设立了风险控制委员会、督察员和监察稽核部，从组织上保证内部风险的控制和各项制度的贯彻与实施。 在内部监察稽核工作中，我们的工作重点包括与基金投资运作有关的各个环节。由内部负责监察稽核工作的人员独立对基金投资运作各环节的具体情况进行检查，以定期和临时检查相结合的方式和程序，通过采用各种工作方法和步骤，检查基金投资运作的合法合规情况；定期作出监察稽核报告，发现违规隐患及时向管理层和监管部门报告，并及时督促整改，并将整改情况及时向管理层和监管部门报告。 内部控制的重点是确保本管理人所管理基金运作的独立性，防范内幕交易、操纵市场行为，以及有损于基金投资人利益的关联交易。根据有关法律法规和基金契约，公司通过《基金投资管理制度》进一步加强对投资决策流程的内部控制和风险管理，最大限度地降低投资运作中的风险性。针对深高速A股增发申购中本基金出现申购金额超过基金资产净值10%的事件，我们进行了认真的反省，采取切实的整改措施，重新检讨和改进了相关的流程，以确保基金运作的合规性。 在本报告期内，本基金运作中无不当内幕交易和关联交易，保障了基金持有人的利益。 本基金管理人将规范操作，稳健经营，控制风险。为适应新形势和新业务的发展，本基金管理人将不断完善管理制度，使其更具可操作性和有效性。同时，通过积极推进电脑预警系统、投资监测系统的建设，使风险控制的全面性、及时性和有效性得到实质性的提高。本基金管理人将提高公司员工的职业素养和守法意识，严格行为规范，增强和促进员工遵守法律和公司规章制度的自觉性和主动性。本基金管理人将取信于市场，取信于社会，诚实信用，勤勉尽责，以专业化的经营方式管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最佳利益并使本基金管理公司稳步、健康发展。 四、基金同德托管人报告 本基金托管人－－中国农业银行，根据《同德证券投资基金基金契约》和《同德证券投资基金托管协议》，在对同德证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金管理暂行办法》及各项法规规定，对同德证券投资基金管理人－－长盛基金管理有限公司在2001 年会计年度基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务。 本托管人认为，长盛基金管理有限公司在同德基金的投资运作、信息披露等方面符合《证券投资基金管理暂行办法》及其相关法规的规定，基金管理人在2001 年度所编制和披露的同德证券投资基金资产净值公告等各项基金信息真实、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。 中国农业银行证券投资基金托管部 五、基金年度财务报告 同德证券投资基金全体持有人： 我们接受委托，审计了同德证券投资基金（以下简称“基金同德”）2001年12 月31 日的资产负债表及2001 年度的收益及收益分配表。这些会计报表由基金同德管理人长盛基金管理有限公司负责，并经基金托管人中国农业银行审核，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》的规定进行的。在审计过程中，我们结合基金同德的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述基金同德会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》、《证券投资基金管理暂行办法》实施准则第五号证券投资基金信息披露指引、《同德证券投资基金基金契约》和中国证券监督管理委员会允许的如会计报表附注所列示的基金行业的实务操作规定，在所有重大方面公允地反映了基金同德2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度的经营成果，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 普华永道中天 注册会计师 周忠惠 会计师事务所有限公司 注册会计师 王笑 二零零二年二月一日 （一）基金会计报告书 同德证券投资基金 二○○一年十二月三十一日资产负债表 单位：人民币元 资产 附注 2001年 2000年 银行存款 3(三) 91,842,114.85 20,580,783.23 股票投资－成本 3(四) 234,060,307.40 161,025,168.09 债券投资－成本 3(五) 166,709,521.28 - 股票投资－估值增值 3(四) 1,485,239.20 18,554,813.19 债券投资－估值增值 3(五) 135,186.72 - 其他应收款 1,018,931.47 - 应收利息 56,024.67 9,247.81 资产合计 495,307,325.59 200,170,012.32 负债及基金持有人权益 应付基金管理费 573,954.31 241,326.54 应付基金托管费 103,910.59 40,221.07 应付佣金 176,866.73 127,150.91 其他应付款项 60,000.00 - 负债合计 914,731.63 408,698.52 基金持有人权益 基金单位总额（面值） 3(十一),5 500,000,000.00 200,000,000.00 净损失 3(十二) -7,227,831.96 -18,793,499.39 未实现估值增值 3(四)(五) 1,620,425.92 18,554,813.19 基金持有人权益合计 494,392,593.96 199,761,313.80 (2001：每单位基金资产净值: 人民币0.9888 元) (2000：每单位基金资产净值: 人民币0.9988 元) 负债及基金持有人权益合计 495,307,325.59 200,170,012.32 后附会计报表附注为本报表的组成部分 同德证券投资基金 2001年度利润及利润分配表 单位：人民币元 项目 附注 2001 2000 收入及额定扩募费用余额 16,938,531.33 1,840,589.15 证券买卖差价 股票 3(六) 12,513,405.67 1,620,714.07 投资收益 股息收益 3(六) 858,953.32 债券利息收益 3(六) 147,671.20 买入返售证券收入 3(六) 53,887.00 其他收入 6 3,150,003.25 219,875.08 额定扩募费用余额 3(十),7 214,610.89 费用合计 5,372,863.90 634,088.54 基金管理费 3(七)，9（二） 4,420,079.47 542,390.19 基金托管费 3(九)，9（四） 744,931.43 90,398.35 其他费用 207,853.00 1,300.00 本期净收益 11,565,667.43 1,206,500.61 年初净损失 -18,793,499.39 基金资产移交中产生的 未分配收益变动 8 -20,000,000.00 年末净损失 -7,227,831.96 -18,793,499.39 注：2000年为2000年10月20日（基金资产移交基准日）至2000年12月31日，此期间基金同德规模为200,000,000份。 后附会计报表附注为本报表的组成部分 后附会计报表附注为本报表的组成部分 (二)基金会计报告书附注 附注1.基金设立说明 同德证券投资基金（以下简称本基金）经中国证券监督管理委员会证监基字〖2000〗41 号《关于广东省金券基金、粤东国债投资受益凭证及金信基金清理规范方案的批复》批准，于2000 年10 月20 日由金券受益基金和粤东国债投资受益凭证清理规范后合并而成的契约型封闭式证券投资基金，其发起人为中信证券股份有限公司、长江证券有限责任公司、天津北方国际信托投资公司、国元证券有限责任公司和长盛基金管理有限公司。根据中国证券监督管理委员会证监基字〖2001〗21号《关于同意同德证券投资基金上市、扩募和续期的批复》和上海证券交易所上证上字〖2001〗103 号批准，本基金于2001 年8 月1 日在上交所上市，并于2001 年9 月4 日成功扩募到5 亿份基金单位，每份基金单位面值1 元，发起人认购500 万份(占基金总规模的1%)，其余49500 万份由社会公众及商业保险公司持有，扩募部分于2001 年9 月24 日在上交所上市交易。基金管理人为长盛基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行。 附注2.会计报表编制基础 本基金的会计报表按照中华人民共和国财政部颁发的《企业会计准则》，中国证券监督管理委员会颁布的《证券投资基金管理暂行办法》实施准则第五号证券投资基金信息披露指引，及中国证券监督管理委员会允许的如主要会计政策所述的基金行业的实务操作约定而编制。 附注3. 主要会计政策 一)、会计年度 本基金的会计年度为公历1 月1 日至12 月31 日止。上年度比较会计报表的实际编制期间为2000 年10 月20 日（基金资产移交基准日）至2000年12 月31 日止。 二)、记帐原则和计价基础 本基金的会计核算以权责发生制为记帐原则，除股票和债券投资按市值计价外，其余均以历史成本为计价基础。 三)、银行存款 银行存款包括本基金存放于银行的活期存款及存放于中国证券登记结算有限责任公司的清算备付金。 四)、股票投资 股票投资成本按购买时实际支付的价款计价，实际价款中包括已宣告未发放股利，出售成本按日移动加权平均法计算。股票包括上市交易股票和未上市交易股票。上市交易股票的估值按估值日当天各股票相应的市场交易均价进行计算，若当日无交易，则以最近一日的市场交易均价计算。首次公开发行但未上市的股票，按成本估值；由于配股和增发形成的未上市股票，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市价估值。实际成本与估值的差异计入“未实现估值增值/(减值)”科目。 五)、债券投资 债券包括证交所交易债券和银行间同业市场交易债券。证交所交易债券的投资成本按购买时实际支付的价款计价，实际价款中包括债券上次付息日至购入日的应计利息；银行间同业市场交易债券的投资成本按购买时实际支付的价款扣除债券上次付息日至购入日的应计利息计价。出售的债券成本按日移动加权平均法计算。证交所交易债券的估值按估值当天各债券相应的含息市场交易均价计算，若当日无交易，则以最近一日的均价计算。银行间同业市场交易债券的估值以不含息成本价计算。实际成本与估值的差异计入“未实现估值增值/(减值)”科目。 六）、收入确认 证券买卖差价指买卖股票及债券的差价。股票和债券差价在卖出时确认。投资收益中股息及证交所交易的债券利息在股息及债券利息除息日确认，银行间同业市场交易的债券利息在持有期内按日计提。买入返售证券收入按融出资金额及约定利率，在回购期限内按日计提。银行存款的利息收入依约定利率按日计提。 七)、基金管理费 基金管理费为支付给基金管理人的报酬，根据《同德证券投资基金上市公告书》及《同德证券投资基金扩募说明书》的规定，按前日基金资产净值1.5%的年费率逐日计提，基金扩募三个月后，如果基金持有的现金比例超过基金资产净值的20%，超过部分不计提管理费。 八)、业绩报酬 基金管理人的业绩报酬的计提条件是当基金的年度可分配净收益率高于同期银行一年定期储蓄存款利率20%以上，且当年基金资产净值增长率高于同期证券市场平均收益率时，可以按照《同德证券投资基金基金契约》规定的计提方法和比例，在年末一次性计提。 根据中国证券监督管理委员会证监基金字200143号文《关于证券投资基金业绩报酬有关问题的通知》，本基金允许提取业绩报酬至2001 年年底。此后基金管理人将按规定程序修改基金契约，不再提取业绩报酬。 九)、基金托管费 基金托管人的托管费根据《同德证券投资基金基金契约》的规定，按前日基金资产净值0.25%的年费率逐日计提。 十)、额定扩募费用余额 额定扩募费用是按照扩募配售的基金单位数及0.01 元每基金单位计算的扩募配售价格中超出面值发行的部分。额定扩募费用余额即额定扩募费用与实际发生的扩募费用的差额，该差额记入扩募当期的收益及收益分配表。 十一)、基金单位总额 基金单位总额以基金单位面值乘以实际发行基金单位数入帐。 十二)、基金的收益分配政策 每一基金单位享有同等分配权。基金当年收益弥补上一年度亏损后，才可进行当年收益分配。基金当年亏损，则不进行收益分配。基金收益分配采取现金方式，每年分配一次，收益分配比例不低于基金净收益的90%。 附注4.主要税项` 根据财税字[1998]55 号文及[2001]年61 号文《财政部国家税务总局关于证券投资基金税收问题的通知》，主要税项规定如下： 一)、以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。 二)、基金买卖股票、债券的差价收入，在2003 年12 月31 日前暂免征收营业税。 三)、市场中取得的收入包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 附注5.基金单位总额 每份基金单位面值为1元，基金单位总额按面值入帐。 2001 2001 基金单位数 发起人持有基金份额-非流通部分 2,500,000 2,500,000 发起人持有基金份额-尚未流通部分 2,500,000 2,500,000 社会公众持有基金份额 495,000,000 495,000,000 基金单位总额 500,000,000 500,000,000 2000 2000 基金单位数 发起人持有基金份额-非流通部分 - - 发起人持有基金份额-尚未流通部分 - - 社会公众持有基金份额 200,000,000 200,000,000 基金单位总额 200,000,000 200,000,000 本基金于2001 年9 月4 日将基金单位总份额由原有2 亿份基金单位按面值扩募至5 亿份基金单位，其中由发起人认购基金总规模1%的基金单位即5,000,000 份基金单位。 根据《同德证券投资基金基金契约》的有关规定，在基金存续期，基金发起人持有基金单位不得低于基金总规模的0.5%，其余部分可在基金扩募部分上市二个月后流通。截至2001 年12 月31 日止，由于基金发起人持有的可流通基金份额的解冻手续尚未完成，该部分基金份额暂时列入尚未流通部分。 附注6.其他收入 其他收入主要包括银行存款、清算备付金利息收入以及因新股申购和国债认购等而产生的返还款项。 2001 2000 银行存款利息收入 3,139,653.47 219,754.14 其他 10,349.78 120.94 合计 3,150,003.25 219,875.08 附注7.额定扩募费用余额 2001 额定扩募费用 3,000,000.00 减：扩募协调费 1,400,000.00 上网扩募手续费 683,389.11 信息披露费 542,000.00 律师费 120,000.00 会计师费 40,000.00 扩募费用小计 2,785,389.11 额定扩募费用余额 214,610.89 附注8.基金资产移交中产生的未分配收益变动 2000 年10 月20 日，基金资产移交基准日的期初余额由广东康元会计师事务所验证，移交资产在2000 年10 月20 日的净值低于所对应的基金单位面值共计20,000,000 元，全额记入期初净损失，并列为2000 年度一项净损失的变动。 附注9.重大关联方关系及关联交易 一)、关联方 关联方名称 与本基金的关系 长盛基金管理有限公司 基金管理人、基金发起人 中国农业银行 基金托管人 中信证券股份有限公司 基金发起人、基金管理人股东 长江证券有限责任公司 基金发起人、基金管理人股东 天津北方国际信托投资公司 基金发起人、基金管理人股东 国元证券有限责任公司 基金发起人、基金管理人股东 二)、基金管理人费用 支付基金管理人长盛基金管理有限公司的管理人费用按前一日的基金资产净值1.5%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金管理费＝前一日基金资产净值X 1.5%/ 当年天数。 本基金在本会计年度需支付基金管理费4,420,079.47 元（2000：542,390.19 元）。 三)、基金管理人业绩报酬 本基金在本会计年度未达到《同德证券投资基金基金契约》规定的管理人业绩报酬的计提条件，故未计提基金管理人业绩报酬（2000：无）。 四)、基金托管人费用 支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值× 0.25% / 当年天数。本基金在本会计年度需支付基金托管费744,931.43 元（2000 ：90,398.35 元）。 五)、与基金托管人之间通过银行同业间市场进行的国债交易 本基金与基金托管人中国农业银行通过银行同业间市场购买国债10,420,000.00 元（2000：无）。此类交易是在正常业务中按照一般商业条款而订立。 附注10. 流通受限制不能自由转让的基金资产 基金获配新股，从新股获配日至新股上市日或以下规定期间，为流通受限制而不能自由转让的资产。 根据中国证券监督管理委员会的政策规定，2000 年5 月18 日起新股发行时不再单独向基金配售新股。基金可使用以基金名义开设的股票帐户，比照个人投资者和一般法人、战略投资者参与新股认购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在约定期限内不能自由流通。 股票名称 申购日期 上市日期 可流通日期 申购 年末 申购股数 价格 估价 华能国际 01-11-21 01-12-06 上市日后三个月 7.95 12.62 23,057 深高速 01-12-11 01-12-25 上市日后三个月 3.66 7.10 1,186,744 江西铜业 01-12-26 02-01-11 上市日 2.27 2.27 62,000 三佳模具 01-12-24 02-01-08 上市日 6.80 6.80 4,000 宝光股份 01-12-27 02-01-16 上市日 2.76 2.76 21,000 合计 股票名称 成本 市值 华能国际 183,303.15 290,979.34 深高速 4,343,483.04 8,425,882.40 江西铜业 140,740.00 140,740.00 三佳模具 27,200.00 27,200.00 宝光股份 57,960.00 57,960.00 合计 4,752,686.19 8,942,761.74 其中：（1）根据规定,“华能国际”、“深高速”基金获得配售部分自普通股股票上市流通日起3 个月后上市流通。 （2）“江西铜业”、“宝光股份”、“三佳模具”为本基金通过一级市场申购所获得，自该股票上市日起即可流通。 已上市流通受限股票估值增值为4,190,075.55 元，若扣除该项估值增值,本基金资产净值为490,202,518.41 元,单位基金资产净值0.9804元。 附注11. 资产负债表日后事项 根据中华人民共和国财政部2001 年11 月11 日颁布的《证券投资基金会计核算办法》，本基金从2002 年1 月1 日起执行该办法。其主要影响是导致证交所交易债券的成本计价方法及利息收入确认方法的变更：成本计价方法由含息成本变更为不含息成本，利息由收到时认列变更为在债券持有期内按日计提。上述会计政策的变更将不对基金资产净值产生影响。本基金于2002 年1 月1 日起采用变更后的会计政策，且不对以前各期的会计报表进行追溯调整。 (三) 基金投资组合 1、行业分类的股票投资组合 序号 分类 市值（元） 占净值比 1 农、林、牧、渔业 583,510.00 0.12% 2 采掘业 3,509,875.00 0.71% 3 制造业 87,656,766.75 17.73% 其中：食品、饮料 26,160,130.55 5.29% 纺织、服装、皮毛 1,019,500.00 0.21% 木材、家具 - - 造纸、印刷 1,832,072.63 0.37% 石油、化学、塑胶、塑料 15,359,551.15 3.11% 电子 677,244.50 0.13% 金属、非金属 3,066,180.50 0.62% 机械、设备、仪表 21,858,059.40 4.42% 医药、生物制品 17,684,028.02 3.58% 其他制造业 - - 4 电力、煤气及水的 生产和供应业 31,158,685.02 6.30% 5 建筑业 - - 6 交通运输、仓储业 42,064,344.40 8.51% 7 信息技术业 37,007,848.62 7.49% 8 批发和零售贸易 5,068,702.65 1.02% 9 金融、保险业 737,405.96 0.15% 10 房地产业 13,142,780.98 2.66% 11 社会服务业 5,309,704.50 1.07% 12 传播与文化产业 4,180,458.56 0.84% 13 综合类 5,125,464.16 1.04% 合计 235,545,546.60 47.64% 2、国债、货币资金合计 截止2001 年12 月31 日，同德证券投资基金持有国债及货币资金为259,705,754.32 元，占基金资产 净值的52.53%。 3、基金投资前十名股票明细见（四）1。 4、报告附注 （1）报告项目的计价方法 本基金持有上市证券采用公告内容截止日的市场均价计算，已发行未上市股票采用成本价计算。 （2）基金持有每只股票的价值（按成本价计算）均不超过基金资产净值的10%。 （3）基金应收利息、应付管理费、托管费、佣金及其他应付款等应收、应付款项合计为贷方余额858,706.96 元，与股票市值235,545,546.60 元，国债及货币资金合计259,705,754.32 元相抵后等于基金净值。 (四) 截止2001 年12 月31 日，本基金持仓股票、本期新增股票及清仓股票： 1、持仓股票 序号 股票名称 数量（股） 股票市值（元） 占净值比例 1 中兴通讯 1,054,261 24,532,653.47 4.9622% 2 上港集箱 1,098,250 20,691,030.00 4.1851% 3 伊利股份 610,710 12,201,985.80 2.4681% 4 广州控股 693,467 10,443,613.02 2.1124% 5 五粮液 479,073 10,151,556.87 2.0533% 6 深高速 1,186,744 8,425,882.40 1.7043% 7 华能国际 649,896 8,201,687.52 1.6590% 8 凯乐科技 355,654 8,069,789.26 1.6323% 9 北京巴士 522,600 7,567,248.00 1.5306% 10 深万科A 514,959 6,807,757.98 1.3770% 11 同仁堂 333,880 6,640,873.20 1.3432% 12 中华企业 624,530 6,307,753.00 1.2759% 13 聚友网络 216,088 4,023,558.56 0.8138% 14 许继电气 365,295 4,018,245.00 0.8128% 15 东方集团 498,872 3,881,224.16 0.7850% 16 申能股份 283,509 3,702,627.54 0.7489% 17 招商局A 320,800 3,682,784.00 0.7449% 18 东方通信 196,670 3,386,657.40 0.6850% 19 九龙电力 189,200 3,210,724.00 0.6494% 20 中国国贸 326,650 3,047,644.50 0.6164% 21 上海医药 222,872 2,819,330.80 0.5703% 22 上海家化 178,600 2,757,584.00 0.5578% 23 宇通客车 199,000 2,742,220.00 0.5547% 24 九芝堂 136,108 2,723,521.08 0.5509% 25 振华港机 193,800 2,722,890.00 0.5508% 26 物华股份 150,660 2,668,188.60 0.5397% 27 大显股份 304,221 2,661,933.75 0.5384% 28 西山煤电 300,000 2,604,000.00 0.5267% 29 昌河股份 252,700 2,569,959.00 0.5198% 30 东阿阿胶 220,230 2,508,419.70 0.5074% 31 东软股份 118,000 2,493,340.00 0.5043% 32 武汉控股 224,772 2,420,794.44 0.4897% 33 农产品 181,995 2,400,514.05 0.4855% 34 粤美的A 234,000 2,382,120.00 0.4818% 35 中信国安 138,150 2,381,706.00 0.4817% 36 金杯汽车 402,980 2,349,373.40 0.4752% 37 中关村 177,000 2,262,060.00 0.4575% 38 江汽股份 168,900 2,259,882.00 0.4571% 39 星湖股份 228,788 1,946,985.88 0.3938% 40 力诺工业 170,443 1,914,074.89 0.3872% 序号 股票名称 数量（股） 股票市值（元） 占净值比例 41 中集集团 63,350 1,699,680.50 0.3438% 42 上海机场 205,000 1,697,400.00 0.3433% 43 南京熊猫 107,300 1,551,558.00 0.3138% 44 安塑股份 93,500 1,519,375.00 0.3073% 45 恒顺醋业 92,600 1,506,602.00 0.3047% 46 国电电力 93,850 1,455,613.50 0.2944% 47 粤电力A 145,000 1,415,200.00 0.2863% 48 法尔胜 150,000 1,366,500.00 0.2764% 49 一汽四环 110,000 1,300,200.00 0.2630% 50 万杰高科 120,800 1,244,240.00 0.2517% 51 三九医药 101,170 1,121,975.30 0.2269% 52 恒丰纸业 65,813 1,086,572.63 0.2198% 53 一汽轿车 150,000 771,000.00 0.1559% 54 中国石化 220,500 765,135.00 0.1548% 55 山鹰纸业 70,000 745,500.00 0.1508% 56 宏源证券 73,228 737,405.96 0.1492% 57 广州药业 62,000 721,680.00 0.1460% 58 冰山橡塑 44,800 715,904.00 0.1448% 59 贵航股份 71,000 714,970.00 0.1446% 60 鲁泰A 50,000 696,500.00 0.1409% 61 赛格三星 88,850 619,284.50 0.1253% 62 南京医药 58,241 604,541.58 0.1223% 63 香梨股份 43,000 583,510.00 0.1180% 64 灯塔油漆 31,200 382,824.00 0.0774% 65 丰原生化 20,000 353,000.00 0.0714% 66 大连创世 20,000 323,000.00 0.0653% 67 桐君阁 20,820 313,341.00 0.0634% 68 深能源A 32,500 308,425.00 0.0624% 69 华北制药 43,298 230,345.36 0.0466% 70 中视股份 10,000 156,900.00 0.0317% 71 江西铜业 62,000 140,740.00 0.0285% 72 宝光股份 21,000 57,960.00 0.0117% 73 光彩建设 3,000 27,270.00 0.0055% 74 三佳模具 4,000 27,200.00 0.0055% 2、 本期新增股票 本期新增（股） 序号 股票代码 股票名称 一级申购 二级买入 其他 本期卖出（股） 1 000002 深万科A 514,959 2 000024 招商局A 613,527 292,727 3 000027 深能源A 32,500 4 000039 中集集团 63,350 5 000046 光彩建设 3,000 6 000061 农产品 181,995 7 000063 中兴通讯 1,149,996 217,973 313,708 8 000068 赛格三星 97,850 9,000 9 000156 安塑股份 93,500 10 000400 许继电气 365,295 11 000423 东阿阿胶 220,230 12 000527 粤美的A 234,000 13 000539 粤电力A 205,068 2,000,000 2,060,068 14 000562 宏源证券 174,560 101,332 15 000591 桐君阁 20,820 16 000693 聚友网络 216,088 17 000695 灯塔油漆 31,200 18 000726 鲁泰A 159,543 109,543 19 000800 一汽轿车 150,000 20 000858 五粮液 479,073 21 000890 法尔胜 196,857 46,857 22 000930 丰原生化 20,000 23 000931 中关村 177,000 24 000983 西山煤电 340,000 40,000 25 000989 九芝堂 143,108 7,000 26 000999 三九医药 101,170 27 600007 中国国贸 370,412 43,762 28 600009 上海机场 205,000 29 600011 华能国际 23,057 626,839 30 600018 上港集箱 1,368,250 270,000 31 600028 中国石 220,500 32 600066 宇通客车 199,000 33 600085 同仁堂 333,880 34 600088 中视股份 10,000 35 600098 广州控股 726,467 33,000 36 600168 武汉控股 224,772 37 600223 万杰高科 120,800 38 600233 大连创世 20,000 39 600247 物华股份 150,660 40 600260 凯乐科技 355,654 41 600305 恒顺醋业 92,600 本期新增（股） 序号 股票代码 股票名称 一级申购 二级买入 其他 本期卖出（股） 42 600315 上海家化 178,600 43 600320 振华港机 193,800 44 600332 广州药业 221,305 62,000 221,305 45 600346 冰山橡塑 17,000 44,800 17,000 46 600356 恒丰纸业 65,813 47 600362 江西铜业 62,000 48 600372 昌河股份 1,000 252,700 1,000 49 600379 宝光股份 21,000 50 600386 北京巴士 593,774 71,174 51 600418 江汽股份 1,000 193,900 26,000 52 600506 香梨股份 43,000 53 600520 三佳模具 4,000 54 600523 贵航股份 71,000 55 600548 深高速 1,186,744 56 600567 山鹰纸业 70,000 57 600609 金杯汽车 402,980 58 600642 申能股份 283,509 59 600675 中华企业 624,530 60 600713 南京医药 112,028 53,787 61 600718 东软股份 118,000 62 600742 一汽四环 110,000 63 600747 大显股份 339,836 35,615 64 600775 南京熊猫 107,300 65 600776 东方通信 196,670 66 600795 国电电力 93,850 67 600811 东方集团 498,872 68 600812 华北制药 43,298 69 600849 上海医药 322,872 100,000 70 600866 星湖科技 348,788 120,000 71 600885 力诺工业 170,443 72 600887 伊利股份 610,710 注:其他中包括送股、配股及增发股票。 3、本期清仓股票 序号 股票代码 股票名称 期初结存（股） 本期增加（股） 本期卖出（股） 1 000042 深长城A 34,500 34,500 2 000159 国际实业 259,438 259,438 3 000541 佛山照明 100,063 100,063 4 000548 湖南投资 671,589 671,589 5 000725 京东方A 159,241 159,241 6 000836 天大天财 59,690 59,690 7 000893 广州冷机 17,600 17,600 8 000916 华北高速 200,000 200,000 9 600008 首创股份 5,100 5,100 10 600019 宝钢股份 16,623,529 16,623,529 11 600158 中体产业 8,600 8,600 12 600225 天香集团 535,518 319,659 855,177 13 600258 首旅股份 1,760 1,760 14 600266 北京城建 461,100 461,100 15 600272 开开股份 314,200 314,200 16 600295 鄂尔多斯 130,960 130,960 17 600311 荣华实业 1,000 1,000 18 600312 平高电气 1,000 1,000 19 600322 天房发展 122,000 122,000 20 600361 北京华联 73,000 73,000 21 600366 宁波韵升 999,954 283,611 1,283,565 22 600380 太太药业 1,000 1,000 23 600383 金地集团 1,000 1,000 24 600391 成发科技 52,000 52,000 25 600395 盘江股份 1,000 1,000 26 600448 华纺股份 220,200 220,200 27 600498 烽火通信 328,800 328,800 28 600508 上海能源 31,000 31,000 29 600519 贵州茅台 1,000 1,000 30 600539 狮头股份 18,000 18,000 31 600555 茉织华 461,688 461,688 32 600566 洪城股份 10,000 10,000 33 600569 安阳钢铁 200,000 200,000 34 600600 青岛啤酒 45,491 45,491 六、基金持有人结构及前十名持有人 (一)、截止2001 年12 月31 日，本基金份额结构为： 12 月末持有份额 占总份额比例 发起人持有 5,000,000份 1.00% 其中：长盛基金管理有限公司 1,000,000份 0.20% 长江证券有限责任公司 1,000,000份 0.20% 国元证券有限责任公司 1,000,000份 0.20% 中信证券股份有限公司 1,000,000份 0.20% 天津北方国际信托投资公司 1,000,000份 0.20% 其他持有人持有 495,000,000份 99.00% 合计 500,000,000份 100.00% (二)、截止2001 年12 月31 日，前十名持有人名称、持有份额及比例如下： 序号 股东名称 持有份额（份） 占总份额比例 1 中国人寿 19,807,402 3.96% 2 中煤信托 9,470,000 1.89% 3 新型材料 5,844,000 1.17% 4 徐向阳 4,477,558 0.90% 5 崔志强 4,090,000 0.82% 6 上海投信 2,784,209 0.56% 7 华宝信托 2,300,000 0.46% 8 徐修菲 2,100,000 0.42% 9 王好青 2,085,881 0.42% 10 中核工业 2,000,000 0.40% 七、重要事项揭示 1、本基金管理人、托管人在本期内未发生任何诉讼事项。 2、根据有关法规的规定，基金管理公司的董事长不得在其他经营性机构兼任董事长及其他高级管理职务。长盛基金管理有限公司已严格遵循上述有关法规规定，执行董事长或其他高级管理人员的任职事宜。 3、经本人申请，基金管理人第一届董事会第七次会议正式批准张佑君先生辞去公司总经理职务，同时由董事长提名，会议审议通过聘请蒋月勤先生担任公司总经理职务。目前，公司总经理人选的变更事宜已上报证监会待核准。此公告已于二○○一年十二月七日分别刊登于《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 4、根据《长盛基金管理有限公司章程》的规定，公司聘请的四位独立董事已审核同意了本基金2001 年度的审计报告。 5、根据业务发展需要,公司股东大会审议通过,并经中国证监会证监基金字[2000]48 号文件批准，长盛基金管理有限公司注册地由北京变更为深圳。上述变更登记已在国家工商行政管理局办理完毕。此公告已于二○○一年三月二十七日分别刊登于《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 6、根据国务院国办发[1999]12 号文、安徽省人民政府皖政秘{2000}241 号文及中国证券监督管理委员会证监函[2001]46 号文的要求，安徽省信托投资公司将其原所属证券业净资产分离与安徽省国际信托投资公司等股东单位于2001 年10 月16 日共同成立了国元证券有限责任公司。安徽省信托投资公司对长盛基金管理有限公司及所管理的四只基金的权利义务，将全部由国元证券有限责任公司承担，相关变更手续正在办理。 7、根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》的有关要求，经我公司认真研究，我们选择了中关村证券股份有限公司和国泰君安证券股份有限公司两家券商租用交易席位。我们选择证券经营机构的标准是： （1）资力雄厚，信誉良好。 （2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定。 （3）经营行为规范，最近两年未因重大违规行为而受到中国证监会和中国人民银行处罚。 （4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求。 （5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务。 （6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告及其他专门报告，并能根据基金投资的一定要求，提供专门研究报告。 2001 年1-12 月各券商股票交易量及佣金情况如下： 公司名称 股票年交易量（元） 占交易量比例 年佣金(元） 中关村证券股份有限公司 358,390,775.06 62.13% 287,762.43 国泰君安证券股份有限公司 218,416,578.31 37.87% 176,866.73 合计 576,807,353.37 100.00% 464,629.16 公司名称 占佣金比例 中关村证券股份有限公司 61.93% 国泰君安证券股份有限公司 38.07% 合计 100.00% 2001 年1-12 月各券商债券、回购交易量情况如下： 公司名称 债券年交易量(元) 占交易量比例 回购年交易量(元) 中关村证券股份有限公司 - - 98,000,000.00 国泰君安证券股份有限公司 26,286,892.60 100.00% - 合计 26,286,892.60 100.00% 98,000,000.00 公司名称 占交易量比例 中关村证券股份有限公司 100.00% 国泰君安证券股份有限公司 - 合计 100.00% 由于本公司与部分券商的业务关系逐步建立，部分券商交易席位陆续开通，造成交易量的差异。因此，上述部分席位交易量分配与券商服务考评结果无直接关系。 八、备查文件目录 1、关于广东省金券基金、粤东国债投资受益凭证及金信基金清理规范方案的批复 2、关于同意同德证券投资基金上市、扩募和续期的批复 3、同德证券投资基金契约 4、同德证券投资基金托管协议 5、报告期内披露的各项公告原件 6、长盛基金管理有限公司营业执照和公司章程 中国农业银行证券投资基金托管部 长盛基金管理有限公司 二○○二年三月二十九日 二○○二年三月二十九日 |
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