广东韶能集团股份有限公司二○○一年年度报告
| 作者： 日期：2002.03.28 14:30 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
广东韶能集团股份有限公司二○○一年年度报告正文 重要提示:本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事监事高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：广东韶能集团股份有限公司 公司法定英文名称：GuangdongShaonengGroupCo.,Ltd 2、公司法定代表人：徐兵 3、公司董事会秘书：胡启金 联系地址：广东省韶关市惠民南路148号 电话：(0751)8153162 传真：(0751)8535226 电子信箱：[email protected] 4、公司注册地址广东省韶关市惠民南路148号 办公地址：广东省韶关市惠民南路148号 邮政编码：512026 公司国际互联网网址：http://www.shaoneng.com.cn或www.sn0601.com或韶能电子信箱：[email protected] 5、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：广东省韶关市惠民南路148号公司档案室 6、公司股票上市地点：深圳证券交易所 股票简称：韶能股份 股票代码：000601 7、其他有关资料 变更注册登记日期：2000年6月30日 变更注册登记地点：广东省韶关市惠民南路148号 企业法人营业执照注册号：4402001200008 税务登记号码：44020119153918X 聘请的会计师事务所名称：广东康元会计师事务所 聘请的会计师事务所办公地址：广州东风东路509号30楼 二、会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据(单位：千元) 项目 金额 利润总额 173,533.852 净利润 131,244.093 扣除非经常性损益后的净利润 121,624.370 主营业务利润 252,020.349 其他业务利润 6,148.915 营业利润 160,131.787 投资收益 4,790.367 补贴收入 3,240 营业外收支净额 5,371.698 经营活动产生的现金流量净额 195,164.421 现金及现金等价物净增减额 -298,352.497 注：（1）2000年度主要财务数据是根据财政部新颁布的会计制度和会计准则及补充规定对2000年度财务报告进行调后的数据 2、扣除非经营性损益的项目及涉及金额（单位：千元） 项目 金额 上市发行新股申购冻结利息 7,151.160 收取的资金占用费 3,292.432 孟州坝发电厂冲销长期待摊费用 -893.631 投资收益 5,070.000 以上项目所得税影响数(15%) -2,192.994 收取的资金占用费(非百分之百权益) 552.428 韶关三江水泥厂有限公司冲销长期待 -763.982 摊费用 广东广之联商用设施配销有限公司冲 -361.287 销长期待摊费用 计提固定资产减值准备 -1,229.962 计提长期股权投资减值准备 -127.516 营业外收支其他项目 -876.925 合计 9,619.723 二、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 2000年度 指 标 单位 2001年度 调整前 调整后 主营业务收入 千元 613,670.866 547,030.499 564,871.171 净利润 千元 131,244.093 128,176.243 130,970.437 总资产 千元 3,019,807.462 2,567,567.187 2,515,581.199 股东权益（不含 千元 1,765,867.248 1,718,802.349 1,673,661.208 少数股东权益） 每股收益 元/股 0.34 0.33 0.34 每股净资产 元/股 4.52 4.40 4.29 调整后每股净 元/股 4.48 4.29 4.22 资产 每股经营活动 元/股 0.50 0.46 0.46 产生的现金流 量净额 净资产收益率 % 7.43 7.46 7.83 指 标 1999年度 调整前 调整后 主营业务收入 625,913.055 566,917.945 净利润 126,342.404 107,089.122 总资产 1,997,441.439 1,938,446.329 股东权益（不含 1,136,435.903 1,115,985.862 少数股东权益） 每股收益 0.41 0.34 每股净资产 3.65 3.58 调整后每股净 3.55 3.48 资产 每股经营活动 0.83 0.83 产生的现金流 量净额 净资产收益率 11.12 9.60 三、利润表附表列示如下 净资产收益率（%） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 2001年 2000年 2001年 2000年 主营业务利润 14.27 12.56 14.49 14.51 营业利润 9.07 8.09 9.21 9.35 净利润 7.43 7.83 7.55 9.04 扣除非经常性损益后 6.89 6.78 6.99 7.84 的净利润 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 2001年 2000年 2001年 2000年 主营业务利润 0.65 0.54 0.65 0.60 营业利润 0.41 0.35 0.41 0.39 净利润 0.34 0.34 0.34 0.37 扣除非经常性损益后 0.31 0.29 0.31 0.32 的净利润 四、报告期内股东权益变动情况 （单位：千元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 390,380.528 1,032,428.763 153,722.234 32,278.218 本期增加 - - 71,651.446 6,562.205 本期减少 - - 38,840.423 38,840.423 期末数 390,380.528 1,032,428.763 186,533.257 0 变动原因 利润分配 购买职工周转 房 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 97,129.683 1,673,661.208 本期增加 59,395.017 131,046.463 本期减少 - 38,840.423 期末数 156,524.700 1,765,867.248 变动原因 本期实现净利润 本期实现净利润 三、股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+、-） 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 85,021,616 其中： 国家持有股份 70,938,416 境内法人持有股份 14,083,200 境外法人持有股份 其他： 2、募集法人股份 133,716,672 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 218,738,288 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 171,642,240 (含高管股) (63,244) 2、境内上市的外资股 2.1境外上市的外资股 2.2其它 已上市流通股份合计 171,642,240 三、股份总数 390,380,528 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 85,021,616 其中： 国家持有股份 70,938,416 境内法人持有股份 14,083,200 境外法人持有股份 其他： 2、募集法人股份 133,716,672 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 218,738,288 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 171,642,240 (含高管股) (63,244) 2、境内上市的外资股 2.1境外上市的外资股 2.2其它 已上市流通股份合计 171,642,240 三、股份总数 390,380,528 2、股票发行与上市情况 （1）报告期末止前三年历次股票发行情况 1998年1月，经中国证券监督管理委员会证监公司字[1998]4号文核准，公司以1997年末总股本288,000,000股为基数实施了配股，配股比例为10:1.666667，配股价格为10元/股,本次实际配售的股份为23,366,688股,其中国有股股东配售9,744,288股,社会公众股股东配售12,000,000股,内部职工股股东配售1,622,400股。配股的股权登记日为1998年2月12日,除权日为1998年2月13日,配股缴款时间为1998年2月17日-3月2日，获配流通股份12,000,000股于1998年3月25日在深圳证券交易所上市流通。公司总股本从288,000,000股增至311,366,688股。 2000年4月，经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]33号文核准，公司以1999年末总股本311,366,688股为基数实施了配股，配股比例为10:8，配股价格为7元/股。因国有股股东以外的发起人股股东与募集法人股股东放弃配股权，本次配股实际配售79,013,840股，其中：国有股股东以现金认购2,728,400股；社会公众股股东配售76,285,440股配股。的股权登记日为2000年5月12日，除权日为2000年5月15日，配股缴款时间为2000年5月16日-5月29日，获配流通股份76,285,440股于2000年6月14日上市流通。公司总股本从311,366,688股增至390,380,528股。 二、股东情况 1、截止2001年12月31日,公司在册股东数量为75,467户。 2、公司前十名股东持股情况 股东名称 年度内增加数（+） 年末持股数 占总股份 或减少数（-）（股） （股） 比例（%） 韶关市国有资产管理办公室 70,938,416 18.17 韶关市峡江水电安装工程有 20,000,000 5.12 限公司 韶关市韶财信托投资公司 5,443,200 1.39 韶关市节能技术服务中心 5,027,804 1.29 韶关市供电工程公司 3,654,000 0.94 广东亿能电力设备股份有限 3,024,000 0.77 公司 广东省水电建筑安装公司 3,000,000 0.77 深圳市龙岗区葵冲侨联商店 1,728,000 0.44 广东省国土厅机关工会委员会 1,728,000 0.44 粤北人民医院 1,728,000 0.44 股东名称 股份类别 质押或 冻结 韶关市国有资产管理办公室 发起人国家股 无 韶关市峡江水电安装工程有 定向法人境 无 限公司 内法人股 韶关市韶财信托投资公司 发起人境内 无 法人股 韶关市节能技术服务中心 定向法人境 无 内法人股 韶关市供电工程公司 发起人境 无 内法人股 广东亿能电力设备股份有限 发起人境 无 公司 内法人股 广东省水电建筑安装公司 定向法人境 无 内法人股 深圳市龙岗区葵冲侨联商店 定向法人境 无 内法人股 广东省国土厅机关工会委员 定向法人境 无 会 内法人股 粤北人民医院 定向法人境 无 内法人股 以上前十名股东中代表国家持有股份的单位为韶关市国有资产管理办公室。 3、本公司的控股股东情况 公司的控股股东为韶关市国有资产管理办公室，负责人为蒋伟民。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事、级管理人员的情况 1、基本情况 姓名 性别 职务 年龄 年初持股 年内股份增 变动 年末持股 （股） 减变动量 原因 （股） （股） 徐兵 男 董事长 51 0 0 陈来泉 男 副董事长 43 15,552 15,552 总经理 杨心欢 男 副董事长 55 0 0 伊顺忠 男 董事 60 0 0 陈碧霞 女 董事 40 0 0 邓松森 男 董事 52 4,320 4,320 李奕南 男 董事 52 0 0 黄广保 男 董事 53 0 0 罗德源 男 董事 49 0 0 邸彩云 女 监事会主 46 25,920 25,920 席 杨柳兵 男 监事 47 0 0 陆萍 女 监事 41 777 777 曹秀英 女 监事 50 4,320 4,320 曾梅 男 监事 41 1,555 1,555 方时灿 男 副总经理 58 8,640 8,640 李宏 男 副总经理 37 0 0 肖南贵 男 副总经理 39 0 0 总会计师 胡启金 男 董事会 25 0 0 秘书 姓名 任期起止日期 徐兵 99.3.13-2002.3.12 陈来泉 99.3.13-2002.3.12 杨心欢 99.3.13-2002.3.12 伊顺忠 99.3.13-2002.3.12 陈碧霞 99.3.13-2002.3.12 邓松森 99.3.13-2002.3.12 李奕南 99.3.13-2002.3.12 黄广保 99.3.13-2002.3.12 罗德源 99.3.13-2002.3.12 邸彩云 99.3.13-2002.3.12 杨柳兵 99.3.13-2002.3.12 陆萍 99.3.13-2002.3.12 曹秀英 99.3.13-2002.3.12 曾梅 99.3.13-2002.3.12 方时灿 99.3.13-2002.3.12 李宏 99.3.13-2002.3.12 肖南贵 2001.4.20-2002.3.12 99.3.13-2002.3.12 胡启金 2001.7.29-2002.3.12 董事、监事股东单位任职情况 杨心欢董事：1998年11月起任韶关市峡江水电安装公司董事长。 陈碧霞董事：不在股东单位任职现任韶关市公共资产管理中心副主任。 邓松森董事：1997 年6 月起任韶关供电工程公司经理。 黄广保董事：不在股东单位任职，现任韶关市消费者委员会会长。 李奕南董事：1995 年9 月起任韶关市总工会事业发展有限公司总经理。 罗德源董事：1998 年6 月起任粤北人民医院副院长。 杨柳兵监事：1990 年1 月起任韶关市工业供销公司副总经理。 陆萍监事：1999 年12 月起任广东省广电集团有限公司韶关供电分公司财务科科长。 2、 年度报酬情况 董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据：本公司董事、监事、高级管理人员报酬的确定是按当地劳动及人事部门的有关规定，综合考虑当地的工资水平等多方面的因素制定。金额最高的前三名董事报酬总额、金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额分别为170,400 元，163,200 元（含税）。 公司年度报酬数额划分的区间为：50000-60000 元6 人；40000-50000 元1 人；30000-40000 元1 人；20000-30000 元0 人；10000-20000 元2 人。 不在公司领取报酬的董事、监事有：杨心欢、陈碧霞、邓松森、李奕南、黄广保、罗德源、杨柳兵、陆萍共8 人，其中杨心欢、邓松森、罗德源、杨柳兵、陆萍在股东单位领取报酬、津贴，李奕南不在股东单位领取报酬、津贴。 3、 聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的情况。 （1）由公司总经理提名，并经第三届董事会第十九次会议审议通过，聘任肖南贵先生为公司副总经理兼总会计师。 （2）因工作变动原因，经第三届董事会第二十二次会议通过，同意苏韶霞女士辞去董事会秘书，同时聘任胡启金先生为公司董事会秘书。 二、公司员工情况 截止报告期末，公司有员工5,060 人，其中生产人员3,763 人，销售人员212人，技术人员661 人，财务人员105 人，行政人员319 人；大专以上学历有718 人，中专学历有409 人，中专以上学历占公司总人数的22.27%。 有高级职称50 人，中级职称210 人，初级职称322 人；退休人员451 人。 五、公司治理结构 一、公司治理情况 公司自上市以来，遵照《公司法》、《证券法》和中国证监会、深圳证券交易所有关法律法规的要求，不断完善公司的治理结构，努力建立现代企业制度，规范公司的运作。对照《上市公司治理准则》，公司董事会对目前公司治理结构主要状况概括如下： 1、关于股东与股东大会：公司治理结构能够确保股东、特别是中小股东享有平等的地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利，确保股东能够对法律、行政法规和公司章程规定的重大事项，享有知情权和参与权。公司在《公司章程》中明确了股东大会的召开及表决程序，严格按《上市公司股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，准备在2001 年度股东大会上依照《上市公司治理准则》的要求制订并通过股东大会议事规则。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面已做到“五独立”。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并将进一步完善董事选聘程序、积极推行累积投票制度，与董事签订聘任合同，明确双方的权利、义务关系；公司董事会人数和人员符合法律、法规的要求；公司董事会制订了董事会议事规则，并准备在适当时候按照《上市公司治理准则》的要求进一步完善。各位董事能够根据公司和全体股东的最大利益，忠实、诚信、勤勉的履行职责；公司董事会遵照有关规定已审议通过独立董事候选人的议案，将提交公司股东大会审议，董事会已成立了投资决策委员会，并准备在适当的时候按照《上市公司治理准则》的要求增加成立战略、审计、提名、薪酬与考核等委员会。董事会能够认真审议并安排股东大会审议有关事项，严格执行股东大会对董事会的授权，贯彻落实股东大会的各项决议。 4、关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会制订了监事会议事规则，并准备在适当的时候按照《上市公司治理准则》的要求进行修改；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司将建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制。经理人员的聘用是按有关法律、法规和公司章程的规定进行的。 6、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司按照有关规定、认真履行信息披露义务；指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访与咨询；公司能够遵照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份变化情况。 二、独立董事履行职责的情况 报告期内，公司董事会已按照中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，审议通过了关于提名杨志成、肖向坚、竹怀军为公司独立董事候选人的议案，并将有关材料报送给了证券监管部门审核，该议案将报请公司股东大会审议。 三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务上的五分开情况 1、人员独立：公司董事长由董事会会议选举产生，而非控股股东法定代表人；公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员是公司在册员工，均没有在股东单位兼职。公司其他各层次管理人员的聘任也是根据公司运作的需要而独立配置的。 2、资产独立：公司是由国有企业韶关市电力开发公司全资改组的股份制企业，国有股份以经评估后的净资产折股进入公司，作为国有股东的出资。因此，公司改制工作较为彻底，从创立之日起，经营资产就与第一大股东完全分离，独立运作；公司控股股东韶关市国有资产管理办公室，是政府的行政管理部门，其与公司的关系仅限于股东与公司的关系，并按其所占股份数行使股东权力。作为第一大股东，韶关市国有资产管理办公室没有占用公司资金，公司与第一大股东之间也不存在任何关联交易，公司也未为控股股东提供任何形式担保。 3、财务独立：按照《企业会计制度》，公司建立了独立的财务会计制度和对分公司、子公司进行管理的财务制度；设立了与控股股东完全分立的财务管理部门，独立核算；开设了独立的银行帐户，自主经营，照章纳税。 4、机构独立：公司股东大会、董事会、监事会及其他内部机构独立，运作规范，与控股股东完全分开，控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系，没有向公司下达任何经营计划和指令，公司经营管理独立。 5、业务独立：公司业务独立于控股股东，控股股东及其下属的其他单位没有从事与上市公司相同或相近的业务。 因此，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 四、公司对高级管理人员考评及激励机制、相关奖励制度 公司将建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制。 六、股东大会情况简介 一、报告期内，公司召开了第九次（2000 年度）股东大会和2001 年度第一次临时股东大会，有关情况如下 1、 第九次（2000 年度）股东大会 公司第九次（2000 年度）股东大会，于2001 年4 月29 日上午在广东省韶关市惠民南路148 号公司三楼会议室召开。出席本次股东大会的股东及股东代表共112人，代表有表决权股数为198,377,403 股，占公司总股本的50.82%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。本次股东大会由董事长徐兵先生主持，公司董事会聘请了国信联合律师事务所的王学琛律师出席本次股东大会，公司8 名董事、4 名监事、5 名高级管理人员也出席了本次股东大会。经大会审议，并以记名投票的方式逐项进行表决，通过如下决议： （1）公司2000 年度董事会工作报告及2001 年度经营运作计划； （2）公司2000 年度监事会工作报告； （3）公司2000 年度财务决算报告； （4）公司2000 年度利润分配和分红方案； （5）公司章程修改方案。 （6）针对广东正中会计师事务所已进行重大组织性重组，负责公司审计业务的经办会计师已加入改制后的广东康元会计师事务所的实际情况，为保持工作的连续性，同意聘任广东康元会计师事务所作为公司常年审计的会计师事务所。 （7）昌山电站投资方案 公司第九次（2000 年度）股东大会决议公告，刊登于2001 年4 月30 日的《证券时报》。 2、 2001 年度第一次临时股东大会 公司2001 年度第一次临时股东大会于2001 年9 月12 日上午在广东省韶关市惠民南路148 号公司三楼会议室召开。出席本次股东大会的股东及股东代表共89 人，代表有表决权的股数为186,852,058 股，占公司总股本的47.86％，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。本次股东大会由董事长徐兵先生主持，公司董事会聘请了国信联合律师事务所的王学琛律师出席本次股东大会，公司8 名董事、5 名监事、3 名高级管理人员也出席了本次股东大会。经大会审议，以记名投票表决的方式形成如下决议； （1）未通过《关于公司发行可转换公司债券的方案》 （2）未通过《关于可转换公司债券募集资金使用方向的议案》； （3）未通过《关于提请临时股东大会授权董事会全权办理与本次发行可转换公司债券相关事宜的议案》； （4）未通过《本次发行可转换公司债券有效期限的议案》； （5）未通过《关于将本次部分募集资金用于控股投资遥田水电站和耒中水电站的议案》； （6）通过《关于变更公司经营范围的议案》。 公司2001 年度第一次临时股东大会决议公告，刊登于2001 年9 月13 日的《证券时报》。 七、董事会报告 一、报告期内公司的经营情况 1、 公司主营业务范围及经营状况 （1） 公司主营业务包括电力、水泥、机械加工等，经营构成（按行业、产品及地区分）如下： A、 按行业分 主营业务收入(千元) 主营业务利润(千元) 电力 444,811.932 204,962.788 机械 84,172.637 25,510.541 建材 46,017.518 6,768.528 其他 38,668.779 14,778.492 B、 按产品分 主营业务收入(千元) 主营业务利润(千元) 电力 444,811.932 204,962.788 齿轮 22,466.905 4,705.999 变速箱 53,560.877 15,054.802 汽车后桥 905.128 59.142 水泥 22,921.492 2,281.163 其他 69,004.532 24,956.455 C、 按地区分 主营业务收入(千元) 主营业务利润(千元) 广东省 553,285.75 238,635.081 广东省省外 60,385.116 13,385.268 （2） 公司生产主要产品及占主营业务收入或主营业务利润10%以上的经营业务介绍： 电力：公司属于电力行业，是地方唯一的能源上市公司，电力是公司的主导产业及经营支柱。公司现拥有在运行的电力装机容量34.538 万千瓦，其中：火力发电20万千瓦，水力发电14.538 万千瓦，在建水电装机容量11.914 万千瓦。随着水电项目的相继建成投产，公司装机容量规模、电力经营结构将得到扩大和完善。 在世界经济普遍不景气的情况下，我国经济却一枝独秀，继续保持高速增长，由此带动了电力需求的快速增长。广东作为经济大省，电力需求的增长高于全国平均水平，广东电力供给严重不足，继去年出现拉闸限电后，今年电力供给形势仍然偏紧。公司在把握这一大好宏观经济环境的同时，充分利用韶关市作为广东省能源生产基地的有利条件，变资源优势为经济优势和产业优势，电力生产出现了持续增长的良好势头。其中，水电生产方面：公司充分利用今年雨量丰沛且均匀的客观条件，在做好防洪度汛、水情预报工作的基础上，合理调度、科学利用水头，赶在洪水高峰到来之前抢时间多发电，同时通过狠抓发电设备的维护保养，深化企业内部改革，严格控制费用等一系列的措施，水电企业生产出现了较大幅度的增长。2001年共完成上网电量35,613.11 万千瓦时，实现销售收入198,609.507 千元，分别比去年同期增长47.8% 47.55%，销售成本48,584.260 千元，销售毛利率75.54%。火电生产方面：九号机组2001 年上半年由于受春节大节日、十号机组试运行及50 万千伏输电线路建设的影响，发电量减少较多，下半年，九号机组加强了与有关部门的沟通与协调，设备运转率有了较大的提高，2001 年共完成上网电量87,037.31 万千瓦时，实现销售收入246,202.425 千元，销售成本191,264.885 千元，销售毛利率22.31%。 机械加工：2001 年销售齿轮50.28 万件，变速箱17,882 台，汽车后桥308 台，实现销售收入84,172.634 千元，比上年同期增长16.90%。 2、 公司主要控股子公司经营情况及业绩 （1）广东省韶关九号发电机组合营有限公司 该公司经营范围：发电生产、设备维修、发电机组调试，备品备件加工、技术咨询，粉煤灰综合利用，注册资本：人民币31,593.67518 千元，总资产371,387.531千元，本公司持有50%的股权，2001 年实现主营业务收入246,202.425 千元。 （2）耒阳市遥田水电站有限公司 该公司由本公司与耒阳市国有资产投资经营有限公司共同出资组建，经营范围：水力发电、供电、电力线路架设安装调试，机电设备安装调试，经营水电装机5.0 万千瓦，注册资本：150,000 千元，本公司持有68.08%的股权。 （3）韶关宏大齿轮有限公司 该公司经营范围：生产经营各类汽车齿轮及传动件、机械零件、模具、刀具；销售：钢材，化工产品，汽车（内部调换），纺织品，百货，五金交电，建筑材料、计算机软硬件，办公设备：软件开发；计算机应用系统、技术服务、计算机应用方案和培训、咨询、设计、制作，计算机网络工程；计算机硬件维修；汽车运输、汽车维修（凭许可证经营），注册资本64,031.5 千元，总资产173,665.405 千元，本公司持有81.21%的股权，2001 年实现主营业务收入84,172.637 千元。 （4）韶关三江水泥厂有限公司 该公司的经营范围：水泥生产与销售，汽车运输，注册资本17,000 千元，总资产58,041.139 千元，本公司持有88.23%的股权，2001 年该公司实现主营业务收入22,921.492 千元。 （6）广东广之联商用设施配销有限公司 该公司经营范围：商场用品、商用设施销售、安装和售后服务，咨询服务，注册资本7,500 千元，总资产19,798.134 千元，本公司持有60%股权，2001 年实现主营业务收入28,340.457 千元。 3、 公司主要供应商、客户情况 （1）控股子公司广东省韶关九号发电机组合营有限公司向前五名供应商煤炭合计采购金额占年度采购金额的100%；控股子公司韶关宏大齿轮有限公司向前五名供应商原材料合计采购金额占年度采购金额的50.51%。 （2）公司在韶关地区生产的主要产品（电力）全部销售给省、市属电网；控股子公司耒阳市遥田水电站有限公司拥有自身独立的电网，其产品一部分直接销售给耒阳市城区及郊区的用户使用，一部分销售给湖南省属电网，前五名客户的销售额占年度销售总额的64.46%；控股子公司韶关宏大齿轮有限公司向前五名客户的销售额占年度销售总额的50.04%。 4、 在经营中出现的问题、困难及解决方案 出现的问题、困难： 1、电力生产中，火电企业生产能力未得到充分发挥，生产潜力有待进一步提高。 2、非电力企业综合实力不强，技术含量不高，市场竞争激烈，盈利能力比较脆弱。 3、尽管近年来公司水电装机总量在不断的增加，但水电在公司电力总装机容量中比重仍然偏低。 针对上述困难与问题，董事会采取了如下措施： 1、下半年，公司加强了与有关主管部门的沟通、协调，抓住枯水期火电企业发电的黄金季节，力争多发电，由此减少了上半年火电生产受十号机组和韶关至广州500 千伏线路调试对发电生产造成的影响。 2、非电力企业以市场为导向，加大了技术改造力度，开发了一批技术含量高、市场前景广阔的新产品，淘汰了一批市场前景差的老产品，企业产品结构调整初见成效。 3、为改变水电在公司电力经营项目总装机容量中比重偏低这种现状，下半年，公司采取了收购与投资建设并举战略。通过控股子公司耒阳市遥田水电站有限公司成功的购买耒阳市电力发展有限公司有效经营性资产装机5.0 万千瓦的遥田水电站，使在运行水电装机容量增加了5 万千瓦。同时，投资建设长安水电站，通过耒阳市耒中水电站有限公司承接耒中水电站的续建工程，使公司在建水电站装机容量增加到11.914 万千瓦。 二、公司投资情况 1、 报告期内募集资金或报告期前募集资金的使用延续到报告期内的资金运用及结果说明 报告期内公司未有新的募集资金，延续到报告期内使用的募集资金为公司于2000 年实施配股所募集的资金，承诺投资项目和实际投资项目均为开发建设杨溪水一级电站和收购部分在运行水电站。延续到报告期内使用的承诺建设项目为杨溪水一级电站，其资金使用情况如下： （1）报告期内公司2000 年度配股募集资金使用详细情况如下表： 单位：千元 承诺投资项目 承诺投资金额 实际投资项目 开发建设杨溪水一级 41,044.22 开发建设杨溪水一级水电站 水电站 承诺投资项目 报告期内投资金额 累计投资金额 开发建设杨溪水一级 207,049.754 328,927.174 水电站 尚未使用的募集资金78,615.449 千元存放于银行。 (2)投资项目进度和效益情况 利用2000 年配股承诺资金使用项目杨溪水一级水电站在2000 年完成前期的“三通一平”工作后，2001 年工程建设取得较大进展报告期共投入建设资金207,049.754千元，累计完成了70%的工程进度，比配股说明书承诺的建设进度要快。因优化施工设计，施工工期提前，如不出现非人为因素的影响，该电站可望于2002 年年底全部机组安装完毕投入试运行。 2、 报告期内公司利用非募集资金投资情况 （1） 昌山水电站 通过自筹资金建设项目昌山水电站2000 年完成前期的三通一平工作后2001 年全面开工，目前累计完成投资113,060.7 千元，将于2002 年5 月底全面投产发电 （2） 长安水电站 经第三届董事会第二十三次会议审议通过利用自筹资金投资建设的长安水电站，2001 年11 月份开始工程全面开工，目前累计完成投资44,692.328 千元，计划争取2002 年底首台机组试运行。 （3） 大小转水电站 通过自筹资金委托韶关市利能水电实业有限公司负责建设的大小转水电站，2001 年7 月15 日起正式投入商业运行，报告期内实现销售收入1,632.473 千元。 （4） 金盘水电站 通过自筹资金委托韶关市利能水电实业有限公司负责建设的金盘水电站，2001年底已完成全部建设工作，目前正在调试完善和蓄水，择机试运行。 （5） 氯氧化锆项目 经第三届董事会第二十三次会议审议通过利用自筹资金投资建设的氯氧化锆项目，筹建处已建立，人员也已基本配齐，并开始进行征地及工程的土建工作。目前投入资金33,619.885 千元。计划在2002 年7 月份投入试运行。 （6） 报告内公司还投资控股了以下公司 投资的项目 主要经营活动 投资额 （千元） 耒阳市遥田水电站有限公司 水力发电等 102,125 耒阳市耒中水电站有限公司 水力发电等 113,000 广东绿洲纸模包装制品有限公司 纸餐具系列产品的生 40,480 产与销售 合计 255,605 投资的项目 占被投资项目的权益 资金来源 (%) 耒阳市遥田水电站有限公司 68.08 自筹 耒阳市耒中水电站有限公司 86.92 自筹 广东绿洲纸模包装制品有限公司 73.6 自筹 合计 报告期内公司共完成投资684,335.649 千元，比上年增加435,057.049 千元，同比增长174.53%。 三、公司财务状况分析 指标名称 2001年 2000年 总资产（千元） 3,019,807.462 2,515,581.199 长期负债（千元） 527,548.264 433,493.144 股东权益（千元） 1,765,867.248 1,673,661.208 主营业务利润（千元） 252,020.349 210,143.227 净利润（千元） 131,244.093 130,970.437 指标名称 增减变动原因 总资产（千元） 收购遥田水电站和耒中 水电站及本期实现利润 长期负债（千元） 遥田水电站原有债务 股东权益（千元） 本期实现的净利润 主营业务利润（千元） 水电产量增加及新项目投产 净利润（千元） 水电产量增加及新项目投产 四、广东康元会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 五、新年度的经营计划 2002 年本公司将继续加强内部管理和成本控制，向管理要效益，以追求利润最大化为目标，积极寻求新的利润增长点，力争给投资者以最佳的投资回报，力争主营业务收入完成700,000 千元。为实现新年度的经营目标，公司拟采取的策略和行动： （1）组织保证。加强领导班子建设，选拨了一批年轻有为的管理干部充实到各企业，建立了一支团结协作，务实的领导团队，确保各项计划、政策能贯彻并落到实处。 （2）人才保证。偿试有效的人才选拔机制，多渠道引进能独档一面的主帅型人才，同时加强后备人才的培养储备。 （3）制度上的保证。公司将继续建立和健全各项规章制度，组织好企业间的经验交流和现场观摩，逐步使管理走上科学化、规范化、制度化的轨道。 （4）激励保证。2002 年公司将继续推行生产经营目标责任制，陆续出台《现代化管理成果实施细则》、《技术进步成果管理实施细则》等奖励政策，并在适当的时候，推出股票期权，建立健全公司激励机制，在制度上为留住人才、吸引人才做好保障。 为保证重点建设项目的实施和提高重点运行项目的效益，公司建立重点项目领导分工负责制；同时，公司狠抓非电力项目广东绿洲纸模包装制品有限公司和氯氧化锆项目的效益和早日投产，保证总体目标实现。 六、董事会的日常工作 1、 报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内公司第三届董事会共召开了13 次会议，各次会议的情况及决议内容如下： （1） 公司第三届董事会第十五次会议，于2001 年1 月17 日召开。会议审议通过并形成如下决议： A、关于变更为公司进行审计的会计师事务所的提案 B、公司2000 年工资调整方案； C、公司医疗保障制度； D、昌山水电站投资方案； 关于变更为公司进行审计的会计师事务所的提案和昌山水电站投资方案的公司第三届董事会第十五次会议决议公告，刊登于2001 年1 月18 日的《证券时报》 （2） 公司第三届董事会第十六次会议，于2001 年2 月13 日上午在公司会议室召开，会议审议通过并形成如下决议： A、听取经营班子对第三届董事会第八次会议作出的关于收购小水电站的决议执行情况的报告。 B、参股神棒数码锁有限公司的投资方案 C、关于加强信息披露工作管理的若干规定 D、董事会议事规则修改方案及修改后的董事会议事规则 E、学习省政府关于上市公司“三分开”及完善法人治理结构的有关文件 （3） 公司第三届董事会第十七次会议，于2001 年3 月9 日召开，会议审议通过并形成如下决议： A、公司2000 年度报告及摘要 B、公司2000 年度董事会工作报告及2001 年度经营工作计划 C、公司2000 年度财务决算报告 D、公司2000 年度利润分配及分红预案公积金转增股本预案 E、公司2001 年度利润分配政策 F、公司章程修改预案 公司第三届董事会第十七次会议决议公告，刊登于2001 年3 月13 日的《证券时报》 （4） 公司第三届董事会第十八次会议，于2001 年3 月29 日上午召开，会议决定于2001 年4 月29 日召开公司第九次股东大会。 第三届董事会第十八次会议决议公告，刊登于2001 年3 月30 日的《证券时报》。 （5） 公司第三届董事会第十九次会议，于2001 年4 月20 日召开，会议审议通过并形成如下决议： A、出资组建广东绿洲纸模包装制品有限公司的方案 B、成立高科技投资（控股）公司的方案 C、聘任新的副总经理 第三届董事会第十九次会议决议公告，刊登于2001 年4 月21 日的《证券时报》 （6） 公司第三届董事会第二十次会议，于2001 年6 月8 日召开。会议审议通过并形成如下决议： 公司与湖南耒阳市国有资产投资经营有限公司合资经营开发遥田水电站、耒中水电站框架协议的议案 公司董事会重大事项公告刊登于2001 年6 月12 日《证券时报》 （7） 公司第三届董事会第二十一次会议，于2001 年7 月27 日召开。会议审议通过并形成如下决议： A、关于公司发行可转换公司债券的议案 B、关于可转换公司债券募集资金使用方向的议案 C、本次发行可转换公司债券有效期限的议案 D、关于提请公司临时股东大会授权董事会全权办理本次发行可转换公司债券相关事宜的议案 E、关于变更公司经营范围的议案 F、决定召开2001 年度第一次临时股东大会的相关事宜 第三届董事会第二十一次会议决议公告刊登于2001 年7 月28 日的《证券时报》 （8） 公司第三届董事会第二十二次会议，于2001 年7 月29 日召开。会议审议通过并形成如下决议： A、公司2001 年度中期报告正文和摘要 B、公司2001 年中期不进行利润分配及公积金转增股本的议案 C、总经理提交的提取资产减值准备的报告 D、聘任新的董事会秘书 第三届董事会第二十二次会议决议公告，刊登于2001 年7 月31 日的《证券时报》 （9）公司第三届董事会第二十三次会议，于2001 年10 月18 日召开。会议审议通过并形成如下决议： A、投资开发长安水电站的议案 B、开展蒙里水电站前期工作的议案 C、投资建设年产2 万吨氯氧化锆项目的议案 D、经营班子关于董事会决议执行情况及公司1-9 月份经营情况的报告 第三届董事会第二十三次会议决议公告，刊登于2001 年10 月20 日的《证券时报》 （10） 公司第三届董事会第二十四次会议，于2001 年12 月3 日召开。会议审议通过并形成如下决议： A、控股投资遥田水电站有限公司的议案 B、学习《中国证监会关于开展明确证券市场各方责任教育的通知》 第三届董事会第二十四次会议决议公告，刊登于2001 年12 月4 日的《证券时报》 （11） 公司第三届董事会第二十五次会议，于2001 年12 月9 日召开。会议审议通过并形成如下决议： 控股投资耒中水电站有限公司的议案 第三届董事会第二十五次会议决议公告，刊登于2001 年12 月11 日的《证券时报》 （12）公司第三届董事会第二十六次会议，于2001 年12 月21 日召开。会议审议通过并形成如下决议： 向中国工商银行韶关分行申请借款的议案 第三届董事会第二十六次会议决议公告，刊登于2001 年12 月22 日的《证券时报》 （13) 公司第三届董事会第二十七次会议，于2001 年12 月30 日召。开会议审议通过并形成如下决议： A、审议关于提名杨志成、肖向坚、竹怀军为公司独立董事候选人的议案 B、审议独立董事津贴的预案 C、审议修改《公司章程》的预案 D、审议控股子公司遥田水电站有限公司购买耒阳市电力发展有限公司有效经营性资产的议案 E、经营班子汇报公司全年经营情况。 第三届董事会第二十七次会议决议公告，刊登于2002 年1 月10 日的《证券时报》 2、 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司召开了第九次(2000 年度)股东大会和2001 年度第一次临时股东大会，有关决议的执行情况如下： （1） 公司第九次股东大会审议通过的需由第三届董事会执行决议事项是公司2000 年度分红方案，第三届董事会已在规定的期限内实施完成。本次派息的股权登记日为2001 年6 月13 日，除息日为6 月14 日，《派息公告》已刊登于2001 年6 月8 日的《证券时报》。 （2） 公司第三届董事会第二十一次会议提出的发行可转换公司债券的议案经2001 年度第一次临时股东大会审议时未获通过，公司董事会按照临时股东大会的决议未实施发行可转换公司债券的有关事宜。 七、本年度利润分配预案资、本公积金转增股本预案及2002 年利润分配政策 1、 2001 年度利润分配预案和公积金转增股本预案。 经广东康元会计师事务所的审计，公司2001 年度实现净利润131,244.093 千元，提取净利润的10%共13,124.409 千元为法定公积金，提取净利润的5%共6,562.205千元为法定公益金，提取净利润的10%共13,124.409 千元为任意公积金，尚余98,433.070 千元，加期初未分配利润97,129.683 千元，2001 年度可供股东分配利润为195,562.753 千元，董事会决定：以公司2001 年12 月31 日的总股本390,380,528股为基数，拟向全体股东每10 股派发现金红利1.00 元（含税），预计支付现金红利39,038.053 千元，尚余未分配利润156,524.700 千元结转下一年度分配。 公司2001 年度不进行公积金转增股本。 本公司分配政策与公司在2000 年年度报告时预计的2001 年利润分配政策基本一致。 以上分配预案需提交第十次股东大会审议通过后方可实施。 2、 2002 年利润分配政策 （1）公司拟在2002 年分配利润1—2 次； （2）公司2002 年实现的净利润用于股利分配的比例不低于40%， 2001 年度末未分配利润用于下一年度股利分配的比例不低于10%。 （3）公司2002 年股利分配可采用现金红利和送红股两种形式，其中现金股息占股利分配的比例不低于20%。 具体分配形式，董事会将根据公司的实际情况确定。 （4） 公司董事会保留根据公司发展和当年的盈利情况作出调整的权利。 八、其他事项 报告期内公司选定《证券时报》为信息披露报刊。 八、监事会报告 一、报告期内监事会的工作情况 报告期内监事会共召开了5 次会议，会议情况如下： 1 第三届监事会第十次会议于2001 年3 月9 日在在监事会主席办公室召开，会议审议通过并形成如下决议： A、公司2000 年度报告及摘要中“监事会工作报告”的有关内容； B、公司2000 年度监事会工作报告。 第三届监事会第十次会议决议公告，刊登于2001 年3 月13 日的《证券时报》 2、第三届监事会第十一次会议于2001 年7 月29 日在监事会主席办公室召开，会议审议通过并形成如下决议： A、2001 年度中期报告正文和摘要； B、2001 年度中期不进行利润分配及公积金转增股本的议案； C、总经理提交的提取资产减值准备的报告。 第三届监事会第十一次会议决议公告，刊登于2001 年7 月31 日的《证券时报》 3、第三届监事会第十二次会议于2001 年7 月30 日在公司会议室召开，会议通报了关于董事会审议通过发行可转换公司债券的有关议题： A、通报《关于公司发行可转换公司债券的方案》； B、通报《关于可转换公司债券募集资金使用方向的议案》； C、通报《本次发行可转换公司债券有效期限的议案》； D、通报《关于将本次募集资金控股投资遥田水电站和耒中水电站的议案》； E、通报《关于变更公司经营范围的议案》； 4、第三届监事会第十三次会议于2001 年12 月13 日在公司会议室召，开会议学习了有关文件： A、学习《广州证管办上市公司分类监管办法试行》； B、学习《转发关于我省上市公司规范治理和发展问题检查情况通报的通知》； C、学习《关于我省上市公司规范治理和发展问题检查况的通报》； 5、第三届监事会第十四次会议于2001 年12 月30 日在公司会议室召开，会议审议通过并形成了如下决议： A、关于提名杨志成、肖向坚、竹怀军为公司独立董事候选人的议案； B、独立董事津贴的预案； C、控股子公司遥田水电站有限公司购买耒阳市电力发展有限公司有效净资产的议案。 第三届监事会第十四次会议决议公告，刊登于2002 年1 月10 日的《证券时报》 二、监事会对下列事项发表的独立意见 1、 公司依法运作情况 （1）公司董事会、经营班子能够按照中国证监会广州证管办巡检工作提出整改意见的要求，逐步完善法人治理结构，纠正个别运作不够规范的地方，制定及完善了各项规章制度，各项重大经营与投资决策的制订与实施，能够按有关法律、法规、公司章程及制定的内部各项规章制度的规定进行。 （2）公司开展各项经营活动，重点项目的投资开发、收购等重大决策的制订与实施，均未出现任何差错和资金受骗、流失等现象，确保了公司资产的保值、增值，维护了广大股东的利益。 （3）董事会及经营班子是一个“团结”、民主、勤勉、务实、高效”的班子，他们以民主的管理、科学的决策、务实的工作作风，处处以股东利益最大化为目标，不断地开拓、进取，没有出现违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。 2、 检查公司财务情况 公司有健全的财务制度，管理规范，帐目清楚，财务资料均能真实、客观、准确地反映公司财务状况。广州康元会计师事务所对公司2001 年度财务报告进行了审计，并出具了无保留意见的审计报告。公司监事会认为，审计报告能真实反映公司财务状况和经营成果。 3、2000 年度配股方案的实施，是公司最近一次募集资金，募集资金用于收购南雄四个在运行水电站和开发建设杨溪水一级电站，与配股说明书承诺的投资项目一致，建设项目的实际进度比配股说明书承诺的进度要快，收购项目产生的效益超出了预期的效果。 4、报告期内对公司收购、出售资产，吸收合并等事项的看法。 报告期内子公司耒阳市遥田水电站有限公司利用自有资金收购了耒阳市电力发展有限公司有效经营性资产，涉及电站的装机容量5 万千瓦。公司监事会认为本次收购履行了审议程序，符合相关法律、法规及公司章程的规定，收购资产定价合理、科学，不存在损害公司利益的行为。本次收购项目的成功实施对于提高公司的主营业务规模，改善公司电力经营结构具有十分重要的意义。 九、重要事项 1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项 2、报告期内公司收购资产事项 报告期内公司控股子公司耒阳市遥田水电站有限公司于2001 年12 月30 日与耒阳市电力发展有限公司签订了《资产债务转让合同》。按照合同的规定，耒阳市遥田水电站有限公司以评估审计结果为定价依据接受耒阳市电力发展有限公司拥有的遥田水电站相关资产303,086.5 千元，承担其相关债务200,961.5 千元，两项相抵后，耒阳市遥田水电站有限公司支付款项102,125 千元给耒阳市电力发展有限公司。耒阳市电力发展有限公司同意遥田水电站的损益从2001 年12 月1 日起归耒阳市遥田水电站有限公司所有，上述收购事项的成功实施，进一步壮大公司主营业务规模，提高水电在公司装机容量中的比重，对于提高公司经济效益，增加公司新的利润增长点将起到积极的作用。 3、报告期内，公司无重大关联交易 4、报告期内公司签订的重大合同 （1）公司无托管、承包、租赁其他公司资产和被其他公司托管、承包、租赁资产的事项 （2）公司无重大担保事项 （3）公司未发生委托他人进行现金资产管理的事项 （4）其他重大合同 A、公司与林桦烨等九名股东签订了《关于组建广东神棒数码锁科技有限公司的合同》。 B、公司与佛山市绿洲纸模包装制品有限公司、南雄市第二造纸厂签订了《共同出资组建广东绿洲纸模包装制品有限公司合同》。 C、公司与耒阳市国有资产投资经营有限公司分别签订了《合资经营开发遥田水电站耒中水电站框架协议》，《组建耒阳市遥田水电站有限公司的合同》、《组建耒阳市耒中水电站有限公司的合同》。 D、公司与韶关市利能水电实业有限公司签订了《委托韶关市利能水电实业有限公司续建新丰大小转水电站和金盘水电站工程的合同》。 5、公司在报告期内的承诺事项及其在报告期内的履行情况:本公司董事会履行了公司在2000 年年度报告时预计的2001 年利润分配政策。 6、报告期内公司聘任、解聘的会计师事务所及报告年度支付给会计师事务所的报酬情况 （1）针对广东正中会计师事务所已进行重大组织性重组。负责公司审计业务的经办会计师已加入改制后的广东康元会计师事务所的实际情况，为保持工作的连续性，经公司第九次股东大会审议通过，同意聘任广东康元会计师事务所作为公司常年审计的会计师事务所。《公司第三届董事会第十五次会议决议公告》、《第九次股东大会决议公告》已分别刊登于2001 年1 月18 日和4 月30 日《证券时报》上。 （2）公司支付给广东康元会计师事务所的报酬 单位：千元 费用类别 年份 2000 2001 财务审计费用 640 860 财务审计以外的其他费用 50 70 A、上述支付给会计师事务所的报酬应付未付款为1,260 千元。 B、会计师事务所审计的差旅费由公司承担 7、报告期内，公司、董事会、董事无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、深圳证券交易所公开谴责的情形。 8、公司所得税按33%的法定税率征收后，对超过15%的部分（18%） 给予返还的优惠政策执行到2001 年12 月31 日止，从2002 年开始公司将按规定执行33%的税率，预计这一政策的变化将对公司未来盈利产生影响。 9、中国加入世界贸易组织对公司未来经营活动的影响 中国加入世界贸易组织的有关法律文件没有对我国电力市场开放和电力体制改革提出明确的要求，但加入世界贸易组织后，对我国一些比较优势明显的劳动密集型行业如纺织、服装、家电以及服务行业的促进作用将拉动国内电力需求的进一步增长，并且这种增长趋势将在经济发达地区和对外经济参与程度较高的东南沿海地区尤为明显。因此，加入世界贸易组织将对公司带来积极的影响。 十、财务报告 A、 审计报告 审计报告 粤康元审字（2002） 第80698 号 广东韶能集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2001 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表进行了审计。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及合并财务状况、2001 年度的经营成果及合并经营成果和现金流量及合并现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 广东康元会计师事务所有限公司 中国注册会计师：张锦坤 中国注册会计师：王佩清 中国 广州 二○○二年二月八日 B、财务报表（附后） C、财务报表附注 一、公司基本情况 1、公司于一九九三年三月二十三日经广东省企业股份制试点联审小组、广东省经济体制改革委员会“粤股审【1993】 3 号”文批准设立，并于一九九三年六月十四日在韶关市工商行政管理局取得《企业法人营业执照注》（册号：4402001200008）。 2、公司为股份有限公司，注册资本为人民币叁亿玖仟零叁拾捌万零伍佰元（RMB390,380,500.00）。 3、公司经营范围：能源开发，公路工程及设计，建筑材料，房地产开发；销售：机电产品，建筑装饰材料，金属材料，矿产品（不含贵金属），五金，化工产品，家用电器，针纺织品，煤炭，重油（代购）。 4、公司住所：韶关市惠民南路148 号。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计准则和会计制度 公司2001 年1 月1 日起执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。2001 年1 月1 日之前执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。 2、 会计年度 自公历每年一月一日起至十二月三十一日止/ 3、 记账本位币 公司记账本位币为人民币。 4、 记账基础和计价原则 记账基础：权责发生制；计价原则：历史成本。 5、 外币业务核算方法 对发生的非本位币业务按当日国家外汇市场价的中间价折合记账本位币入账；期末对外币账户余额按当日国家外汇市场价的中间价进行调整，其差额作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、 现金等价物的确定标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、 短期投资核算方法 公司短期投资取得时按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。 短期投资的现金股利或利息，于实际收到时冲减投资的账面价值，但已计入“应收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外。 公司处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额作为当期投资收益。 期末，短期投资按成本与市价孰低原则计量，并按单项投资对市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。 8、 坏账损失核算方法 公司坏账损失采用备抵法核算，坏账准备按账龄分析法计提。5 年以上坏账准备根据债务单位的财务状况现金流量等情况估计可收回金额后确定。一般坏账准备确定的提取比例列示如下： 应收账款： 账龄 提取比例（%） 售电收入 非售电收入 1年内 0 5 1-2年 10 10 2-3年 20 30 3年以上 40 50 其他应收款： 账龄 提取比例（%） 1年内 1 1 2年 5 2 3年 30 3年以上 50 坏账按下列原则进行确认： （1）因债务人破产依照法律程序清偿后，确定无法收回的债权； （2）因债务人死亡，不能得到偿还的债权； （3）因债务人逾期三年未履行偿还义务，且有确凿证据表明确实无法收回的债权，经公司董事会批准，列作坏账损失； 年度核销按上述原则确认的坏账损失金额巨大的、或涉及关联交易的，按公司制定的权限标准进行批准。 9、 存货核算方法和计提存货跌价准备的方法 存货分为原材料、产成品、在产品、包装物、低值易耗品等。 存货的取得按照实际成本入账；发出原材料、产成品的成本采用加权平均法核算，低值易耗品采用分期摊销法核算。 期末，存货按成本与可变现净值孰低法计量，对可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备；可变现净值根据公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及估计销售所必需的费用后的价值厘定。 10、长期投资 （1）长期债权投资 长期债权投资取得时按实际成本作为初始投资成本。 长期债权投资按照票面价值与利率按期计算确认利息收入；债券的溢价或折价在债券存续期内于确认相关债券利息收入时按照直线法摊销。 处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 （2）长期股权投资 长期股权投资取得时按照初始投资成本入账。 对投资额占被投资单位权益性资本总额20%（含20%）以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的采用权益法核算；对投资额占被投资单位权益性资本总额20%以下，或虽投资额占被投资单位权益性资本总额20%（含20%）以上但不具有重大影响的采用成本法核算；投资额占被投资单位权益性资本总额超过50%或虽未超过50%但拥有实际控制权的，采用权益法核算，并合并会计报表。 股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销，计入当期损益。 处置长期股权投资时，按实际取得的价款与长期股权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 （3）长期投资减值准备 期末，长期投资按账面价值与可收回金额孰低原则计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 （11）、委托贷款核算方法 (1)委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 (2)委托贷款利息按期计提，计入当期损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 (3)期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 12、固定资产、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 固定资产标准：使用年限在1 年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2,000 元以上，并且使用期限超过2 年的物品。 固定资产除公司股份制改组时股东投入的按重估价值计价外，于取得时按取得时的成本入账。固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限及预计残值(原价的5%)确定其折旧率。固定资产折旧政策如下： 类 别 估计使用年限 年折旧率(%) （1）房屋建筑物 其中：水电站大坝 50年 1.90 办公用房 40年 2.38 生产用房 30年 3.17 构造物 10-30年 3.17-9.5 （2）机器设备 其中：生产设备 20年 4.75 发电设备 20年 4.75 （3）运输工具 10年 9.5 （4）其他设备 5年 19 期末，固定资产按账面价值与可收回金额孰低原则计量，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：（1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再，使用且已无转让价值的固定资产；（2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；（3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；（4）已遭到毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；（5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 对于封存设备，公司于封存当年按封存时净值的50%计提固定资产减值准备，以后封存年度每年按封存时净值的5%计提固定资产减值准备，直至该类固定资产的账面价值为零。该部分封存资产封存期间不计提折旧，于启封时停止计提固定资产减值准备并相应恢复计提折旧。 13、在建工程借款费用的会计处理方法 在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本；所建造的固定资产已达到预定使用状态，但尚未办理竣工决算的，当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按会计制度关于计提固定资产折旧的规定，计提固定资产折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。期末，在建工程按账面价值与可收回金额孰低原则计量，对存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备：（1）长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工的在建工程；（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 因安排专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，在发生时予以资本化。 当同时满足（1） 资产支出已经发生、（2）借款费用已经发生、（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始三个条件时，公司为购建某项固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，予以资本化。 14、无形资产计价及摊销政策 除土地使用权中属公司股份制改组时股东投入按重估价值计价外，公司的无形资产于取得时按实际成本计量。 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：（1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；（2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；（3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账，在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时将其账面价值转入相关在建工程成本。对公司在执行《企业会计制度》前形成的已开发使用土地的、以购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，仍按原会计政策作为无形资产核算。 期末，无形资产按账面价值与可收回金额孰低原则计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 15、长期待摊费用 长期待摊费用按实际支出入账，在项目的受益期内分期平均摊销。筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入损益。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 16、收入确认原则： a、 销售商品收入的确认原则(全部条件均符合)： （1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权也没有对已售出的商品实施控制； （3）与交易相关的经济利益能够流入企业； （4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 b、 提供劳务（1）劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供、收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。（2）劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法，确认劳务收入。 c.让渡资产使用权的收入：让渡现金使用权按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；让渡非现金资产使用权的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；（2）收入的金额能够可靠地计量。 d.建造合同（1）建造合同的结果能够可靠地估计时，按完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。 （2）当期完成的建造合同，按实际合同总收入减去以前会计年度累计已确认的收入后的余额作为当期收入，同时按累计实际发生的合同成本减去以前会计年度累计已确认的费用后的余额作为当期费用。 （3）建造合同的结果不能可靠地估计时，则区别以下情况处理：1）合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；2）合同成本不可能收回的，应当在发生时立即作为费用，不确认收入。 （4）在一个会计年度内完成的建造合同，在完成时确认合同收入和合同费用。 （5）如果合同预计总成本超过合同预计总收入，则将预计损失立即作为当期费用。 17、所得税的会计处理方法 公司的所得税的会计处理采用应付税款法。 18、会计政策、会计估计变更说明以及重大会计差错更正说明 本公司委托贷款、固定资产、在建工程和无形资产原期末不计提减值准备，现按照《企业会计制度》的规定和财政部财会[2001]17 号文的有关规定，从2001 年1 月1 日起改为执行对上述资产期末可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备的会计政策；公司发生的债务重组和非货币性交易，改按现行会计准则进行会计处理；根据财政部财会[2001]5 号文的有关要求，公司从2001 年1 月1 日起取消“住房周转金”项目，其余额全部调整2001 年年初未分配利润；根据财政部关于《实施〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答》规定，对未摊销的开办费较大余额采用追溯调整法进行会计处理。对上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了年初留存收益及相关项目的年初数；利润及利润分配表2000 年度数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为-41,600,485.40 元，其中：因固定资产减值准备计提方法变更的累积影响数为-23,529,606.72 元；因取消“住房周转金”项目的累积影响数为-15,570,177.51 元；因追溯调整未摊销开办费余额的累积影响数为-2,500,701.17 元。由于会计政策变更，调减了2000 年度的净利润2,141,891.88 元，调减了2001 年年初少数股东权益10,624,236.07 元，调减了2001年年初留存收益30,976,249.33 元，其中，未分配利润调减了23,232,187.02 元，盈余公积调减了7,744,062.31 元。 公司根据补充结算资料，对所属孟洲坝发电厂的厂房基础、重力坝等固定资产原值127,307,290.40 元，由“房屋建筑物——厂房”重分类至“房屋建筑物——大坝”，相应调整估计使用年限：由30 年变更为50 年，并根据未来适用法自本期起调整折旧费用。该事项影响本年度净利润1,612,559.00 元。 19、合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据按照《合并会计报表暂行规定》及其有关补充规定编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。 三、税项 （1）增值税： 公司水力发电电量销售按6%计征，其他业务销售按17%计征。 （2）营业税：按5%计征。 （3）附加税：城建税按流转税的7%计征。 （4）企业所得税： 公司执行广东省财政厅“粤财法[2000]94 号文”，所得税先按33%税率计缴，超过15%部分返还。该政策执行到2001 年12 月31 日。除此以外，合并范围内已营业子公司按33%税率计缴所得税。 四、利润分配政策 公司税后利润在弥补亏损后按下列顺序和比例分配（具体比例由公司董事会拟定，报股东大会审议确定）： 法定盈余公积金 10% 法定公益金 5%-10% 任意盈余公积金 0%-20% 五、控股子公司及合营企业 1、公司所控制的子公司有关情况如下： 子公司名称 注册资本 所占权益比例 广东省韶关九号发电机组合营有限公司 RMB31,600,000 50% 韶关市三江水泥厂有限公司 RMB17,000,000 88.23% 广东广之联商用设施配销有限公司 RMB7,500,000 60% 韶关宏大齿轮有限公司 RMB64,031,500 81.21% 广东绿洲纸模包装制品有限公司 RMB55,000,000 73.6% 耒阳市遥田水电站有限公司 RMB150,000,000 68.08% 耒阳市耒中水电站有限公司 RMB130,000,000 86.92% 子公司名称 本公司投资 广东省韶关九号发电机组合营有限公司 15,806,406.04 韶关市三江水泥厂有限公司 15,000,000.00 广东广之联商用设施配销有限公司 4,500,000.00 韶关宏大齿轮有限公司 52,001,171.82 广东绿洲纸模包装制品有限公司 40,480,000.00 耒阳市遥田水电站有限公司 102,125,000.00 耒阳市耒中水电站有限公司 113,000,000.00 子公司名称 经营范围 广东省韶关九号发电机组合营有限公司 发电生产等 韶关市三江水泥厂有限公司 水泥生产与销售等 广东广之联商用设施配销有限公司 商用设施销售等 韶关宏大齿轮有限公司 齿轮配件等生产销售 广东绿洲纸模包装制品有限公司 绿色环保纸模餐具等生 产、销售 耒阳市遥田水电站有限公司 水力发电、供电、电力线 路架设安装调试、机电设 备安装调试 耒阳市耒中水电站有限公司 发电、供电、电力线路架 设安装调试、机电设备安 装调试 2、公司无合营企业。 3、合并范围变更 （1）子公司广东绿洲纸模包装制品有限公司于2001 年7 月12 日成立，本报告期起将其纳入合并会计报表范围。 （2）子公司耒阳市遥田水电站有限公司于2001 年12 月19 日成立，本报告期起将其纳入合并报表范围，详见附注十一、4。 （3）子公司耒阳市耒中水电站有限公司于2001 年12 月28 日成立，本报告期起将其纳入合并报表范围，详见附注十一、5。 六、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 2001.12.31 2000.12.31 现金 662,106.06 131,977.57 银行存款 256,627,114.52 558,646,686.54 其他货币资金 3,136,946.40 - 合计 260,426,166.98 558,778,664.11 货币资金余额本期末比上期末减少53.39%， 主要系本期使用上年度内收到的配股资金及自筹资金对投资项目进行支付所致。 2、应收票据 项目 2001.12.31 2000.12.31 银行承兑汇票 1,618,003.75 - 商业承兑汇票 - - 合计 1,618,003.75 - 子公司广东广之联商用设施配销有限公司截止至2001 年12 月31 日已贴现未到期应收票据总额125,062.50 元。 3、应收账款 2001.12.31 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年内 200,578,370.77 89.32 2,283,762.98 1-2年 13,469,338.31 6.00 1,346,933.83 2-3年 9,243,873.68 4.12 2,773,162.10 3年以上 1,270,341.69 0.56 754,865.38 合计 224,561,924.45 100.00 7,158,724.29 2000.12.31 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年内 168,070,682.63 87.33 2,646,640.70 1-2年 12,041,130.50 6.26 1,204,113.05 2-3年 2,971,517.24 1.54 891,455.17 3年以上 9,362,845.55 4.87 5,660,788.20 合计 192,446,175.92 100.00 10,402,997.12 应收账款中不计提坏账准备的应收售电款： 2001.12.31 2000.12.31 154,917,916.07 115,137,870.63 公司期末应收账款前五名合计153,657,394.99 元，占应收账款余额的68.43%。 本期末未有持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 有关公司拥有50%权益的子公司广东省韶关九号发电机组合营有限公司对广东省广电集团有限公司（原广东省电力工业局）的应收账款对账调整情况详见附注十一、2。 公司拥有81.21%权益的子公司韶关宏大齿轮有限公司经该公司董事会批准，核销该公司5年以上账龄的应收账款6,315,681.90 元。 4、其他应收款 2001.12.31 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年内 92,734,467.01 97.48 1,073,847.27 1—2年 916,800.95 0.96 45,840.05 2—3年 614,762.60 0.65 184,428.78 3年以上 863,635.78 0.91 801,390.56 合计 95,129,666.34 100.00 2,105,506.66 2000.12.31 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年内 113,091,258.91 98.17 812,631.41 1—2年 1,195,992.10 1.04 59,799.61 2—3年 1,585.00 0.00 475.50 3年以上 907,961.77 0.79 614,728.91 合计 115,196,797.78 100.00 1,487,635.43 金额较大的其他应收款： 单 位 金额 韶关市电力投资公司 70,319,936.35 广东东方锆业科技有限公司 8,149,303.34 南雄第二造纸厂 3,330,000.00 单 位 内容 韶关市电力投资公司 转让十里亭发电B 厂柴油发电机组余款 广东东方锆业科技有限公司 往来款 南雄第二造纸厂 往来款 本期末未有持本公司5% （含5%） 以上股份的股东单位欠款。 公司期末其他应收款前五名合计85,360,384.13 元，占应收账款余额的89.73%。 5、 预付账款 2001.12.31 2000.12.31 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年内 11,540,771.86 95.51 4,563,404.27 84.66 1-2年 355,416.26 2.94 619,857.70 11.50 2-3年 115,483.99 0.96 25,703.78 0.48 3年以上 70,994.93 0.59 181,037.53 3.36 合计 12,082,667.04 100.00 5,390,003.28 100.00 本期末未有持本公司5% （含5%） 以上股份的股东单位欠款。 6、存货及存货跌价准备 2001.12.31 2000.12.31 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 库存商品 3,747,977.22 — 4,149,607.08 — 原材料 25,646,422.55 1,919,845.22 29,756,907.36 801,512.97 在产品 7,256,282.96 116,268.16 9,056,651.18 328,178.90 产成品 15,467,545.72 1,201,115.38 10,712,469.70 259,030.43 低值易耗品 1,168,171.41 570,503.32 928,416.70 19,366.89 包装物 412,780.02 - 88,344.00 - 合计 53,699,179.88 3,807,732.08 54,692,396.02 1,408,089.19 7、长期股权投资 2000.12.31 项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 对子公司投资 - - - - 对合营公司投资 - - - - 对联营公司投资 1,327,557.60 - - 474,209.16 其他股权投资 38,380,000.00 500,000.00 800,000.00 30,000,000.00 股权投资差额 853,596.99 - - 87,548.40 合计 40,561,154.59 500,000.00 800,000.00 30,561,757.56 2001.12.31 项目 金额 减值准备 对子公司投资 - - 对合营公司投资 - - 对联营公司投资 980,864.80 127,516.36 其他股权投资 9,180,000.00 500,000.00 股权投资差额 766,048.59 - 合计 10,926,913.39 627,516.36 公司本期长期投资减少73.06%系因本期收回到期对外投资。 （1） 股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 股权的比例 东风汽车财务股份有限公司 法人股 50,000 - 广东东方锆业科技股份有限公司 法人股 2,544,000 8% 小计 被投资公司名称 投资金额 减值 市价 准备 东风汽车财务股份有限公司 50,000.00 - - 广东东方锆业科技股份有限公司 3,000,000.00 - - 小计 3,050,000.00 （2） 其他股权投资 被投资公司名称 投资起止期 投资金额 广州神棒数码锁科技有限公司 — 3,800,000.00 常州客车厂 — 800,000.00 武汉汇众汽车齿轮公司 — 50,000.00 韶关市华侨信托投资公司 — 500,000.00 广州广之联展卓商用设备制造有限公司 — 180,000.00 湖南省水利电力有限公司 — 800,000.00 小计 6,130,000.00 被投资公司名称 占被投资公司 减值准备 注册资本比例 广州神棒数码锁科技有限公司 19% — 常州客车厂 0.44% — 武汉汇众汽车齿轮公司 - — 韶关市华侨信托投资公司 - 500,000.00 广州广之联展卓商用设备制造有限公司 15% — 湖南省水利电力有限公司 2.44% — 小计 （3） 采用权益法核算的长期投资 被投资公司名称 2001.12.31 初始投资金额 本期权益增减额 广之联泽安电子技术有限公司 120,864.80 417,557.60 -296,692.80 被投资公司名称 累计权益增减额 本期现金 占被投资公 减值 红利 司注册资本 准备 比例 广之联泽安电子技术有限公司 -296,692.80 - 20.00% - （4） 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 2000.12.31 本期摊销额 2001.12.31 广之联商用设施配 875,484.09 853,596.99 87,548.40 766,048.59 销有限公司 被投资单位名称 摊销期限 剩余摊销期限 形成原因 广之联商用设施配 10年 8年9个月 溢价收购股权 销有限公司 （5） 长期股权投资减值准备 被投资单位名称 2000.12.31 本期增加 本期减少 韶关市东恒包装制品有限公司 - 127,516.36 - 韶关市华侨信托投资公司 500,000.00 — - 小计 500,000.00 127,516.36 - 被投资单位名称 2001.12.31 韶关市东恒包装制品有限公司 127,516.36 韶关市华侨信托投资公司 500,000.00 小计 627,516.36 8、 长期债权投资 其他债权投资 投资单位 期末本金 期初本金 本期利息 广东省电力开发公司集资办电 - 3,800,000.00 255,083.85 9、 固定资产及其累计折旧 项目 2000.12.31 本期增加 本期减少 固定资产原值 房屋建筑物 746,442,248.41 297,250,158.10 - 机器设备 800,674,665.04 137,849,201.50 1,369,180.50 运输设备 14,794,643.12 7,753,974.90 147,000.00 其他设备 26,507,827.63 6,934,528.21 1,302,981.48 不需用设备 56,266,200.00 - 38,837,800.00 合计 1,644,685,584.20 449,787,862.71 41,656,961.98 累计折旧 房屋建筑物 123,374,736.82 18,397,561.81 - 机器设备 215,996,868.10 54,211,429.52 655,353.92 运输设备 4,149,545.45 1,764,167.39 140,081.24 其他设备 10,828,779.46 4,722,667.51 1,299,164.48 不需用设备 17,050,188.80 - 12,062,471.88 合计 371,400,118.63 79,095,826.23 14,157,071.52 固定资产净值 房屋建筑物 623,067,511.59 - - 机器设备 584,677,796.94 - - 运输设备 10,645,097.67 - - 其他设备 15,679,048.17 - - 不需用设备 39,216,011.20 - - 合计 1,273,285,465.57 - - 固定资产减值准备 机器设备 - 16,957,707.81 - 不需用设备 23,529,606.72 1,514,545.08 16,957,707.81 合计 23,529,606.72 18,472,252.89 16,957,707.81 固定资产净额 1,249,755,858.85 - - 项目 2001.12.31 固定资产原值 房屋建筑物 1,043,692,406.51 机器设备 937,154,686.04 运输设备 22,401,618.02 其他设备 32,139,374.36 不需用设备 17,428,400.00 合计 2,052,816,484.93 累计折旧 房屋建筑物 141,772,298.63 机器设备 269,552,943.70 运输设备 5,773,631.60 其他设备 14,252,282.49 不需用设备 4,987,716.92 合计 436,338,873.34 固定资产净值 房屋建筑物 901,920,107.88 机器设备 667,601,742.34 运输设备 16,627,986.42 其他设备 17,887,091.87 不需用设备 12,440,683.08 合计 1,616,477,611.59 固定资产减值准备 机器设备 16,957,707.81 不需用设备 8,086,443.99 合计 25,044,151.80 固定资产净额 1,591,433,459.79 本期机器设备增加的减值准备系子公司韶关宏大齿轮有限公司原不需用设备启封使用后相应转入的原按会计政策计提的减值准备，固定资产减值准备计提及不需用固定资产情况见附注十一、1。 固定资产原值本期比上期增加24.82%， 主要系因公司新设子公司耒阳市遥田水电站有限公司收购耒阳市电力发展有限公司的遥田水电站相关发电及附属经营性资产，本期列入公司合并报表范围和公司投资建设的大小转电厂投产发电结转固定资产所致，并引致固定资产净值比上期增加26.95%。 10、在建工程 工程名称 2000.12.31 本期增加 本期转入固定资 产数 杨溪水一级 121,877,420.00 214,269,166.13 - 富湾电厂（原 18,640,341.01 97,287,583.67 - 昌山电站） 预付职工住房 22,088,000.00 32,500,000.00 - 工程款 耒中水电站 - 49,318,547.92 - 长安电站 - 43,642,363.94 - 氯氧化锆项目 - 32,928,258.11 - 工程 农网改造工程 - 15,933,430.16 - 包装车间厂 - 14,678,125.31 - 房、设备及附 属设施 齿轮厂技术改 6,016,932.38 8,365,481.86 5,465,877.26 造及设备工程 预付创能公司 36,000,000.00 20,000,000.00 39,342,156.45 大小转、金盘 电站工程款* 涂屋水、长潭 - 3,374,934.60 - 电站 大小转电站附 - 1,650,000.00 - 属工程 南雄雄洲水电 - 3,328,553.55 1,778,553.55 站厂房翻新工 程、技改工程 水泥生产线附 872,242.80 98,590.29 599,522.89 属系统 蒙里电站筹建 - 20,588.80 - 前期费用 拆迁安置房 820,674.62 - 820,674.62 生活区线路改 816,884.26 - 623,828.26 造、安置楼 其他 1,113,344.77 1,618,618.54 1,775,012.33 合计 208,245,839.84 539,014,242.88 50,405,625.36 工程名称 其他减少数 2001.12.31 杨溪水一级 - 336,146,586.13 富湾电厂（原 - 115,927,924.68 昌山电站） 预付职工住房 - 54,588,000.00 工程款 耒中水电站 - 49,318,547.92 长安电站 - 43,642,363.94 氯氧化锆项目 - 32,928,258.11 工程 农网改造工程 - 15,933,430.16 包装车间厂 - 14,678,125.31 房、设备及附 属设施 齿轮厂技术改 - 8,916,536.98 造及设备工程 预付创能公司 8,000,000.00 8,657,843.55 大小转、金盘 电站工程款* 涂屋水、长潭 - 3,374,934.60 电站 大小转电站附 - 1,650,000.00 属工程 南雄雄洲水电 - 1,550,000.00 站厂房翻新工 程、技改工程 水泥生产线附 40,000.06 331,310.14 属系统 蒙里电站筹建 - 20,588.80 前期费用 拆迁安置房 - - 生活区线路改 193,056.00 - 造、安置楼 其他 - 956,950.98 合计 8,233,056.06 688,621,401.30 工程名称 资金来源 预算数 工程投 入占预 算比例 杨溪水一级 配股资金 476,100,000.00 71% 富湾电厂（原 其他来源 150,000,000.00 77% 昌山电站） 预付职工住房 其他来源 58,000,000.00 94% 工程款 耒中水电站 其他来源 310,000,000.00 16% 长安电站 其他来源 163,240,000.00 27% 氯氧化锆项目 其他来源 68,000,000.00 48% 工程 农网改造工程 其他来源 - - 包装车间厂 其他来源 35,000,000.00 42% 房、设备及附 属设施 齿轮厂技术改 其他来源 - - 造及设备工程 预付创能公司 其他来源 12,468,500.00 69% 大小转、金盘 电站工程款* 涂屋水、长潭 其他来源 90,000,000.00 4% 电站 大小转电站附 其他来源 - - 属工程 南雄雄洲水电 其他来源 - - 站厂房翻新工 程、技改工程 水泥生产线附 其他来源 - - 属系统 蒙里电站筹建 其他来源 - - 前期费用 拆迁安置房 其他来源 - - 生活区线路改 其他来源 - - 造、安置楼 其他 其他来源 - - 合计 *本期大小转电站完工并相应结转固定资产，期末余额及预算数为预付利能公司金盘电站工程款及相应的工程预算。 在建工程本期增加额及期末余额中无利息资本化金额;在建工程本期变动额及期末余额无在建工程减值准备金额;在建工程余额本期末比上期末增加230.68%， 主要系本期投资在建电站及职工住房工程所致。 11、 无形资产 项目 原值 2000.12.31 本期增加额 本期转 出额 土地使用权* 80,402,600.47 79,125,485.15 - - 专有技术 1,151,500.00 882,816.48 - - 其他 38,689.20 - 38,689.20 - 合计 81,592,789.67 80,008,301.63 38,689.20 - 项目 本期摊销额 累计摊销额 2001.12.3 取得 方式 土地使用权* 1,702,523.85 2,979,639.17 77,422,961.30 购买 专有技术 115,150.08 383,833.60 767,666.40 购买 其他 - - 38,689.20 购买 合计 1,817,673.93 3,363,472.77 78,229,316.90 *其中公司所属南雄雄洲水电分公司库区及厂房用地为划拨用地，2000 年8 月收购时作价原值68,672,017.87 元。公司按50 年平均摊销，期末余额66,726,310.70 元，剩余摊销期限48年7 个月。 无形资产本期内未有减值迹象，未对其提取减值准备金。 12、长期待摊费用 项目 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 移民迁移费用 11,859,836.94 9,481,494.32 - 1,185,983.64 低洼地排涝费 1,653,504.95 1,379,920.83 - 165,350.40 待摊开办费*1 - - 792,419.11 - 通信用电权 19,999.20 15,000.16 - 1,999.92 电力增容费 680,000.40 509,999.93 - 68,000.04 办公楼租金装 5,603,151.18 4,869,699.57 19,950.00 1,151,750.33 修费用 职工宿舍装修 - - 1,520,232.16 - 费用*2 其他 - 2,602,367.30 - 2,602,367.30 合计 18,858,482.11 2,332,601.27 5,175,451.63 项目 累计摊销 期末余额 剩余摊 销年限 移民迁移费用 3,564,326.26 8,295,510.68 84个月 低洼地排涝费 438,934.52 1,214,570.43 88个月 待摊开办费*1 - 792,419.11 - 通信用电权 6,998.96 13,000.24 78个月 电力增容费 238,000.51 441,999.89 78个月 办公楼租金装 1,865,251.94 3,737,899.24 39个月 修费用 职工宿舍装修 - 1,520,232.16 - 费用*2 其他 - - - 合计 16,015,631.75 - *1 为子公司广东绿洲纸模包装制品有限公司开办费，因公司尚未正式开始营业，于此科目暂时归集。 *2 该工程尚未完工，有关费用于此科目归集，本期尚未开始摊销。 13、 短期借款 借款类别 2001.12.31 2000.12.31 抵押借款 35,660,000.00 2,400,000.00 保证借款 12,150,000.00 9,850,000.00 信用借款 140,000,000.00 - 合计 187,810,000.00 12,250,000.00 已到期未偿还短期借款 贷款单位 贷款金额 贷款利率（%） 耒阳市信用合作社联合社 14,000,000.00 10.8 耒阳市灶市农村信用合作社 2,800,000.00 10.8 耒阳市城关农村信用合作社 3,200,000.00 10.8 截止至2002 年2 月8 日上述2001 年度已到期未偿还短期借款余额已全部偿还。 短期借款本期比上期增加1433.14%， 主要系因公司为解决投资项目资金所需而增加借款。 14、 应付账款 本期末无持有本公司5% （含5%） 以上股份的股东单位账款。 15、 预收账款 本期末无持有本公司5% （含5%） 以上股份的股东单位账款。 16、 应付股利 股份类别 2001.12.31 2000.12.31 公众股 17,164,224.00 25,745,485.21 法人股 21,873,828.80 32,810,743.20 合计 39,038,052.80 58,556,228.41 17、 应交税金 税种 2001.12.31 2000.12.31 增值税 17,890,700.38 6,666,863.30 营业税 174,587.31 827,804.87 城建税 990,087.47 580,254.50 企业所得税 -19,841,596.76 -17,503,919.52 房产税 440,223.33 109,132.22 土地使用税 428,508.22 275,807.50 个人所得税 180,148.74 3,190.69 印花税 134,287.63 - 合计 396,946.32 -9,040,866.44 18、 其他应付款 金额较大的其他应付款： 项 目 金额 项目 广东省粤电资产经营有限公司 17,186,812.30 往来款等 韶关发电厂 12,693,421.49 运行管理费等 中国葛洲坝水利水电工程集团公司 9,460,750.46 应付工程款 新丰县水电发展有限公司 9,324,232.04 应付工程款 本期末无持有本公司5% （含5%） 以上股份的股东单位账款。 其他应付款本期比上期增加42.74%， 主要系因：子公司广东省韶关九号发电机组合营有限公司与原广东省电力工业局往来款项上期同户，资产、负债合并反映，因电力体制改革，原广东电力工业局分拆为广东省粤电资产经营有限公司、广东省广电集团有限公司，上述同类款项分属不同公司，本期分列于资产方及负债方，其中应收款项属广东省广电集团有限公司、应付款项属广东省粤电资产经营有限公司。以及公司新设子公司耒阳市遥田水电站有限公司结欠的应付款项本期列入公司合并报表范围所致。 19、 预提费用 类别 2001.12.31 2000.12.31 利息 6,929,874.90 4,403,752.16 社会劳动保险金 2,907,122.04 3,463,953.60 修理费 2,833,281.74 — 其他 155,147.60 990,328.56 合计 12,825,426.28 8,858,034.32 20、一年内到期的长期负债 项目 单位 2001.12.31 本金 借款 韶关市中行 880,000.00 880,000.00 韶关市工行 9,522,000.00 9,522,000.00 小计 10,402,000.00 10,402,000.00 长期应付款 国能投资中水公司 10,796,433.29 6,207,062.00 广东省粤电资产经营有限公司 5,189,059.76 4,551,806.80 小计 15,985,493.05 10,758,868.80 合计 26,387,493.05 21,160,868.80 项目 单位 应计利息 借款条件 期后付 款情况 借款 韶关市中行 - 抵押 - 韶关市工行 - 抵押 - 小计 - 长期应付款 国能投资中水公司 4,589,371.29 - 已支付 广东省粤电资产经营有限公司 637,252.96 - - 小计 5,226,624.25 合计 5,226,624.25 一年内到期的长期负债本期比上期增加2,898.58%， 主要系因公司新设子公司耒阳市遥田水电站有限公司结欠的一年内到期的应付款项本期列入公司合并报表范围所致。 21、 长期借款 项目 2001.12.31 本金 应计利息 韶关市中行(瑞士政府贷款)*1 4,161,235.24 4,161,235.24 - 耒阳市农行*4 43,150,000.00 43,150,000.00 - 原省电力集团公司*3 369,576,850.00 229,500,000.00 140,076,850.00 韶关市中行*1 1,760,000.00 1,760,000.00 - 韶关市工行*2 19,044,000.00 19,044,000.00 - 韶关市建行 - - - 合计 437,692,085.24 297,615,235.24 140,076,850.00 项目 借款 2000.12.31 条件 韶关市中行(瑞士政府贷款)*1 抵押 6,606,556.75 耒阳市农行*4 抵押 - 原省电力集团公司*3 信用 351,193,900.00 韶关市中行*1 抵押 2,640,000.00 韶关市工行*2 抵押 38,088,000.00 韶关市建行 - 1,500,000.00 合计 - 400,028,456.75 *1:以子公司韶关宏大齿轮有限公司的工模具厂及变速器厂的67 号综合楼车间作价150 万元和该公司10.6 万平方米土地使用权作价3,498 万元抵押。 *2:以子公司韶关宏大齿轮有限公司的机械设备及厂房建筑物作价6,170.50 万元抵押。 *3:因电力体制改革，公司所属孟洲坝发电厂与原省电力工业局相关之长期借款本金229,500,000.00 元之还款方式、还款期限等关系正在理顺中，尚未签订相关合约。公司自1998年至2001 年按8.01%计提相应的利息费用，截止至2001 年12 月31 日累计已计提利息140,076,850.00 元。公司2000 年度报告该项借款累计计提利息121,693,900.00 元于预提费用中列示，为符合本期会计报表编制方式，已对本期报表期初数据作相应调整。 *4：耒阳市农行借款详见十一、4。 22、长期应付款 项 目 2001.12.31 本 金 应计利息 广东省电力工业局 9,103,613.56 9,103,613.56 - 南雄小水电公司 11,466,000.00 11,466,000.00 - 湖南省财政支农周转金 28,582,650.54 18,400,000.00 10,182,650.54 衡阳经建投资有限公司 18,447,123.38 8,900,000.00 9,547,123.38 国家能源投资公司 4,105,291.06 2,500,000.00 1,605,291.06 耒阳市水电局 155,000.00 155,000.00 - 耒阳市矿产品公司 150,000.00 150,000.00 - 耒阳市财政局 9,115,000.00 9,115,000.00 - 广州汽车办 7,231,500.33 5,400,000.00 1,831,500.33 广州轿车有限公司（标致 1,000,000.00 1,000,000.00 - 模具款） 其他 - - - 合计 89,356,178.87 66,189,613.56 23,166,565.31 项 目 期限 2000.12.31 广东省电力工业局 - 18,207,227.16 南雄小水电公司 - - 湖南省财政支农周转金 2002-2006年 - 衡阳经建投资有限公司 2004年 - 国家能源投资公司 - - 耒阳市水电局 - - 耒阳市矿产品公司 - - 耒阳市财政局 2010年 - 广州汽车办 逾期 7,069,500.33 广州轿车有限公司（标致 - 1,000,000.00 模具款） 其他 - 36,800.00 合计 - 26,313,527.49 长期应付款本期比上期增加239.58%， 主要系因公司新设子公司耒阳市遥田水电站有限公司结欠的非金融单位的长期借款本期列入公司合并报表范围所致。 23、 其他长期负债 项目 2001.12.31 2000.12.31 申购冻结期利息 — 7,151,160.05 申购冻结期利息为公司上市发行新股时产生的待转销利息收入，总额为53,633,703 元从1996 年9 月起分60 个月摊销。 24、 少数股东权益 少数股东权益本期比上期增加74.78%， 除本期少数股东占有的损益外，系因本期合并报表范围新增子公司耒阳遥田水电站有限公司、耒中水电站有限公司、广东绿洲纸模包装制品有限公司而相应增加的少数股东权益。 25、 股本 本次变动增减（+、-） 期初数 配股 送股 公积金 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、 发起人股份 85,021,616.00 - - - - - 其中:国家持有股份 70,938,416.00 - - - - - 境内法人持有股份 14,083,200.00 - - - - - 2、 募集法人股份 133,716,672.00 - - - - - 3、 内部职工股 - - - - - - 未上市流通股份合计 218,738,288.00 - - - - - 二、已上市流通股份 - - - - - - 1.人民币普通股 171,642,240.00 - - - - - 其中:高管股 63,244.00 - - - - - 已流通股份合计 171,642,240.00 - - - - - 三、股份总数 390,380,528.00 - - - - - 期末数 一、未上市流通股份 1、 发起人股份 85,021,616.00 其中:国家持有股份 70,938,416.00 境内法人持有股份 14,083,200.00 2、 募集法人股份 133,716,672.00 3、 内部职工股 - 未上市流通股份合计 218,738,288.00 二、已上市流通股份 - 1.人民币普通股 171,642,240.00 其中:高管股 63,244.00 已流通股份合计 171,642,240.00 三、股份总数 390,380,528.00 26、 资本公积 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 股本溢价 1,009,521,328.69 - - 1,009,521,328.69 资产评估增值* 22,907,434.61 - - 22,907,434.61 合计 1,032,428,763.30 - - 1,032,428,763.30 *其中22,723,538.88 元系公司于1996 年依据业经国家国有资产管理局确认的原广东资产评估公司以1996 年5 月31 日为评估基准日（公司上市评估基准日）的粤资评（1996） 88 号《资产评估报告》相应增加的资本公积；116,570.93 元系公司于1997 年以承担债权债务，采用划转方式兼并韶关市孟洲坝水力发电厂时，被兼并企业的评估净资产增值数；67,324.80 元系公司于1998 年以承担债权债务方式兼并韶关齿轮厂，被兼并企业的评估净资产增值数。上述两项兼并业务按《企业兼并有关会计处理问题暂行规定》处理。 27、盈余公积 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 法定盈余公积 64,569,196.65 13,124,409.29 - 77,693,605.94 法定公益金 32,278,218.32 6,562,204.64 38,840,422.96 - 任意盈余公积 56,874,818.47 51,964,832.25 - 108,839,650.72 合计 153,722,233.44 71,651,446.18 38,840,422.96 186,533,256.66 经公司董事会批准，公司职工住房支出于公司累计结余及以后提取公益金中列支，截止至2001 年12 月31 日，公司职工住房累计支出54,588,000.00 元，本期转列本期计提及前期累计法定公益金38,840,422.96 元。 28、主营业务收入 产品 2001年度 2000年度 电量* 444,811,931.72 450,284,322.49 齿轮 84,172,636.89 71,635,383.71 建材销售 46,017,517.53 25,047,308.16 商品销售 28,340,457.00 17,904,157.01 安装设计收入 10,328,323.08 - 合计 613,670,866.22 564,871,171.37 *（1）其中包括向韶关市三电办公室收取电力补偿费5,620,000.00 元，计收孟洲坝电厂、乳源杨溪钓鱼台水电厂、南雄雄洲水电分公司电价差合计60,397,057.20 元。 （2）广东省韶关九号发电机组合营有限公司本年度上网电价暂按282.87 元/千千瓦时（不含税）计算，详见附注十一、2。 （3）公司向前五名客户销售总额437,235,890.01 元，占公司收入总额71.25%。 （4）公司主营业务收入本期比上期增加8.64%， 主要系因公司新设立工程材料分公司、高科技投资分公司本期开始营业。公司在2000 年6 月30 日转让了油电资产的情况下，电量收入未发生较大幅度下降，主要系因：1） 公司原下属各水电企业本期发电量比上期有较大增长；2） 2000年8 月利用配股资金收购的南雄雄洲水电分公司四个小水电厂本期计列全年收入；3） 公司投资建设的大小转电厂2001 年7 月建成投产发电。 29、主营业务成本 产 品 2001年度 2000年度 电量 236,839,265.62 265,985,145.85 齿轮 58,023,506.07 50,453,276.86 建材销售 39,066,024.70 21,005,076.18 商品销售 22,543,131.28 12,742,248.19 安装设计收入 737,488.21 - 合计 357,209,415.88 350,185,747.08 30、 其他业务利润 公司其他业务利润中计收资金占用费2001 年度产生的利润为3,292,432.26 元，2000 年度产生的利润为12,787,456.50 元；其他业务利润本期比上期减少60.43%， 主要系因公司本期收取的资金占用费减少所致。 31、 营业费用 营业费用本期比上期增加75.73%的，主要系因公司本期新设立的工程材料公司开始营业发生的营业费用及公司2000 年9 月收购的子公司广之联公司本期全年营业费用列入合并范围。 32、 财务费用 类 别 2001年度 2000年度 利息支出 23,717,054.03 27,032,687.49 减：利息收入 9,133,515.15 5,774,911.47 汇兑损失 - 1,957.30 减:汇兑收益 185,345.57 321,091.78 其他 323,999.15 78,425.80 合计 14,722,192.46 21,017,067.34 33、投资收益 类 别 2001年度 2000年度 股票投资收益 - 709,274.40 债权投资收益 231,610.23 482,970.00 收到项目投资分回的红利* 5,070,000.00 15,781,800.00 权益法核算的投资收益 -296,692.80 - 长期投资减值准备 -127,516.36 - 股权投资差额摊销 -87,548.40 -21,887.10 其他 514.21 42,176.79 合计 4,790,366.88 16,994,334.09 *公司于1999 年12 月6 日与持有公司0.97%股权的广东亿能电力设备股份有限公司订立共同出资经营农电改造项目，预计项目总投入6,500 万元，公司出资2,000 万元，已于1999年12 月8 日投入。是项投资本期全部收回，2001 年度收到该公司划回的投资收益3,250,000.00 元，2000 年度收到该公司划回的投资收益5,973,800.00 元。 公司投资收益的划回未有重大限制。投资收益本期比上期减少71.81%， 主要系因公司本期收到项目投资分回的红利减少所致。 34、 补贴收入 项目 2001年度 批 复 2000年度 小水电发展基金 - - 8,600,000.00 优惠电价差 - - 57,500.00 增值税退税 - - 775,185.00 *停产补偿收入 3,240,000.00 韶市财[2000]55号 6,480,000.00 合计 3,240,000.00 — 15,912,685.00 项目 批 复 小水电发展基金 韶府复[2000]43号 优惠电价差 韶市财工[2000]99号 增值税退税 财驻粤监[2000]378号 *停产补偿收入 韶市财[2000]55号 合计 - 孟洲坝发电厂因韶关市区防洪堤放水建设期（2000 年11 月至2001 年1 月）减少发电，经韶关市财政局“韶市财[2000]55 号”文批复，由公司应付国家股股利补偿972 万元，已按1:2比例计入本年度及2000 年度补贴收入补贴收入。本期比上期减少79.64%， 主要系因本期补贴收入项目减少及孟洲坝电厂比上期停产放水时间减少相应少计收停产补偿收入减少所致。 35、 营业外收入 公司本期营业外收入中含摊销申购冻结期利息7,151,160.05 元。 36、 所得税 公司执行广东省财政厅“粤财法[2000]94 号”，文所得税先按33%税率计缴，超过15%部分返还。本期收到的所得税返还25,196,024.00 元2000 年度公司按实际税负15%计缴，对于超税负（18%） 部分实行不征不退。 37、年初未分配利润 内 容 金 额 （上年财务报告）2000.12.31 已审余额 130,985,539.16 9 号机组合营公司 与广东省广电集团有限公司对账调整* -38,855,635.68 2000 年度电价调整* 17,840,672.82 调整2000 年度电价附加税影响* -242,633.15 调整电价调整影响的所得税* -5,807,353.11 调整住房公积金借方余额 -12,424,183.33 其他 -1,993,772.31 小计 -41,482,904.76 公司应占份额 50% -20,741,452.37 韶关宏大齿轮有限公司 调整住房公积金借方余额 -3,145,994.18 计提固定资产减值准备 -23,529,606.72 其他 1,421,666.08 小计 -25,253,934.82 公司应占份额 83.46% -21,076,934.00 追溯调整开办费用 -2,500,701.17 其他 -822,053.42 调整期初未分配利润的利润分配影响数 11,285,285.24 调整后年初未分配利润 97,129,683.44 *详见附注十一.2。 38、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 收到的往来款项 20,222,636.66 收到的银行利息、资金占用费等 11,986,049.80 职工借支返还等 4,182,958.22 合计 36,391,644.68 39、支付的其他与经营活动有关的现金：主要支出如下 项 目 金额 付现的管理费用 27,858,104.81 付现的营业费用 2,955,569.37 支付的往来款项 22,724,347.44 其他 2,846,222.08 合计 56,384,243.70 40、母公司会计报表主要项目注释 A、应收账款 2001.12.31 2000.12.31 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1年内 80,916,011.33 99.58 4,118.25 4,234,277.04 100.00 - 1—2年 344,925.69 0.42 34,492.57 - - - 2—3年 - - - - - - 3年以上 - - - - - - 合计 81,260,937.02 100.00 38,610.82 4,234,277.04 100.00 - 应收账款中不计提坏账准备的应收售电款： 2001.12.31 2000.12.31 80,833,646.33 74,234,277.04 母公司期末应收账款前五名合计80,903,840.48 元，占应收账款余额的99.56%。 B、其他应收款 2001.12.31 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年内 213,538,097.96 99.65 887,400.59 1-2年 120,340.35 0.06 5,499.02 2-3年 614,762.60 0.28 184,428.78 3年以上 22,000.00 0.01 11,000.00 合计 214,295,200.91 100.00 1,088,328.39 2000.12.31 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年内 205,389,006.13 99.64 1,080,723.01 1-2年 715,287.30 0.35 35,764.37 2-3年 1,585.00 0.00 475.50 3年以上 22,000.00 0.01 11,000.00 合计 206,127,878.43 100.00 1,127,962.88 母公司对公司所属子公司应收款项未计提坏账准备，该部分其他应收款2001 年余额113,503,448.17 元，2000 年余额97,316,703.77 元。 母公司期末其他应收款前五名合计190,932,740.30 元，占其他应收款余额的89.10%。 金额较大的其他应收款： 单 位 金额 内容 韶关宏大齿轮有限公司 71,728,319.90 往来款 韶关市电力投资公司 70,319,936.35 转让十里亭发电B 厂柴 油发电机组余款 韶关市三江水泥厂有限公司 39,174,036.27 往来款 广东东方锆业科技股份有限公司 8,149,303.34 往来款 C、长期股权投资 2000.12.31 项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 对子公司投资 146,185,655.61 - 271,083,391.21 14,154,285.31 对合营公司投资 - - - - 对联营公司投资 360,000.00 - - - 其他股权投资 36,800,000.00 - - 30,000,000.00 股权投资差额 853,596.99 - - 87,548.40 合计 184,199,252.60 - 271,083,391.21 44,241,833.71 2001.12.31 项 目 金 额 减值准备 对子公司投资 403,114,761.51 - 对合营公司投资 - - 对联营公司投资 360,000.00 - 其他股权投资 6,800,000.00 - 股权投资差额 766,048.59 - 合计 411,040,810.10 - （1） 股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 股权的比例 广东东方锆业科技股份有限公司 法人股 2,544,000 8% 被投资公司名称 投资金额 减值 市价 准备 广东东方锆业科技股份有限公司 3,000,000.00 - - （2） 其他股权投资 被投资公司名称 投资起止期 投资金额 占被投资公司 减值准备 注册资本比例 广州神棒数码锁科技有限公司 — 3,800,000.00 19% — （3） 采用权益法核算的长期投资 被投资公司名称 2001.12.31 初始投资金额 韶关宏大齿轮有限公司 18,996,961.36 52,001,171.82 韶关市三江水泥厂有限公司 7,797,869.06 14,999,100.00 广东广之联商用设施配销有限公司 5,468,296.02 5,874,515.91 广东绿洲纸模包装制品有限公司 40,480,000.00 40,480,000.00 广东省韶关九号发电机组合营有限公司 115,246,635.07 15,806,406.04 耒阳市遥田水电站有限公司 102,125,000.00 102,125,000.00 耒阳市耒中水电站有限公司 113,000,000.00 113,000,000.00 合计 403,114,761.51 344,286,193.77 被投资公司名称 本期权益增减额 累计权益增减额 韶关宏大齿轮有限公司 -2,250,542.63 -33,004,210.46 韶关市三江水泥厂有限公司 -3,089,369.06 -7,201,230.94 广东广之联商用设施配销有限公司 -889,818.37 -406,219.89 广东绿洲纸模包装制品有限公司 - - 广东省韶关九号发电机组合营有限公司 7,553,835.96 99,440,229.03 耒阳市遥田水电站有限公司 - - 耒阳市耒中水电站有限公司 - - 合计 1,324,105.90 58,828,567.74 被投资公司名称 本期现金红利 占被投资 减值 公司注册 准备 资本比例 韶关宏大齿轮有限公司 - 81.21% - 韶关市三江水泥厂有限公司 - 88.23% - 广东广之联商用设施配销有限公司 - 60.00% - 广东绿洲纸模包装制品有限公司 - 73.60% - 广东省韶关九号发电机组合营有限公司 2,254,763.06 50.00% - 耒阳市遥田水电站有限公司 - 68.08% - 耒阳市耒中水电站有限公司 - 86.92% - 合计 2,254,763.06 - - （4）股权投资差额 被投资单位名 称初始金额 2000.12.31 本期摊销额 2001.12.31 广之联商用设施配 875,484.09 853,596.99 87,548.40 766,048.59 销有限公司 被投资单位名 摊销期限 剩余摊销期限 形成原因 广之联商用设施配 10年 8年9个月 溢价收购股权 销有限公司 （5）长期股权投资减值准备 母公司长期投资本期变动额及期末余额无长期投资减值准备金额。 D、长期债权投资 其他债权投资 2001.12.31 投资单位 本 金 利 息 广东省电力开发公司（集资办电） - - 广东省韶关九号发电机组合营有限公司 11,383,413.34 318,735.57 其他债权投资合计 11,383,413.34 318,735.57 2000.12.31 投资单位 本 金 利 息 广东省电力开发公司（集资办电） 3,800,000.00 - 广东省韶关九号发电机组合营有限公司 20,490,144.06 398,419.47 其他债权投资合计 24,290,144.06 398,419.47 投资单位 本期利息 广东省电力开发公司（集资办电） 255,083.85 广东省韶关九号发电机组合营有限公司 1,274,942.28 其他债权投资合计 1,530,026.13 E、 主营业务收入 产 品 2001年度 2000年度 电量* 198,609,507.04 196,431,650.40 建材销售 23,096,025.54 - 安装设计收入 10,328,323.08 - 合计 232,033,855.66 196,431,650.40 *其中包括向韶关市三电办公室收取电力补偿费5,620,000.00 元，计收孟洲坝电厂、乳源杨溪钓鱼台水电厂、南雄雄洲水电分公司电价差60,397,057.20 元。 母公司向前五名客户销售总额195,849,179.21 元，占公司收入总额84.41%。 F、主营业务成本 产品 2001年度 2000年度 电量 47,596,924.14 73,446,832.26 建材销售 18,541,208.71 - 安装设计收入 737,488.21 - 合计 66,875,621.06 73,446,832.26 H、 投资收益 类 别 2001年度 2000年度 股票投资收益 — 709,274.40 债权投资收益 1,506,552.51 2,076,647.88 收到项目投资分回的红利* 5,070,000.00 15,781,800.00 权益法核算的投资收益 3,578,868.96 6,220,796.46 长期投资减值准备 — — 股权投资差额摊销 -87,548.40 -21,887.10 合计 10,067,873.07 24,766,631.64 *详见附注六、33。 41、合并利润表补充资料——其他 项 目 2001年度 2000年度 收取的资金占用费 4,009,701.26 12,787,456.50 收到项目投资分回的红利 5,070,000.00 15,781,800.00 上市发行新股申购冻结利息 7,151,160.05 10,726,740.60 其他 -1,004,441.57 -1,328,275.75 合计 15,226,419.74 37,967,721.35 42、为符合本期会计报表的编制方式，对部分比较数字进行了必要的重分类。 七、关联方关系及其交易 （一）、关联方关系 1、 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 广东省韶关九号发电机组合营有限公司 韶关曲江县 韶关市三江水泥厂有限公司 韶关武江区 广东广之联商用设施配销有限公司 广州市 广东绿洲纸模包装制品有限公司 南雄市 韶关宏大齿轮有限公司 韶关市 耒阳市遥田水电站有限公司 湖南省耒阳市 耒阳市耒中水电站有限公司 湖南省耒阳市 企业名称 主营业务 广东省韶关九号发电机组合营有限公司 发电 韶关市三江水泥厂有限公司 水泥生产及销售 广东广之联商用设施配销有限公司 商用设施销售等 广东绿洲纸模包装制品有限公司 绿色环保纸模餐具等生产 销售 韶关宏大齿轮有限公司 齿轮及机械零件 耒阳市遥田水电站有限公司 水力发电、供电、电力线路 架设安装调试机电设备安 装调试 耒阳市耒中水电站有限公司 发电、供电、电力线路架设 安装调试、机电设备安装调 试 企业名称 本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 广东省韶关九号发电机组合营有限公司 子公司 有限责任公司 张毓麟 韶关市三江水泥厂有限公司 子公司 有限责任公司 邓玉柱 广东广之联商用设施配销有限公司 子公司 有限责任公司 谭海城 广东绿洲纸模包装制品有限公司 子公司 有限责任公司 方时灿 韶关宏大齿轮有限公司 子公司 有限责任公司 徐兵 耒阳市遥田水电站有限公司 子公司 有限责任公司 方时灿 耒阳市耒中水电站有限公司 子公司 有限责任公司 方时灿 2、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 法定代表人 韶关市峡江水电安装工程有限公司 董事长为本公司副董事长 杨心欢 韶关市创能水电站工程技术有限公司 董事长为本公司副董事长 陈来泉 （二）关联方交易 关联方应收和应付款项余额 其他应收款 单 位 2001.12.31 2000.12.31 韶关市创能水电站工程技术有限公司 2,600,000.00 3,000,000.00 单 位 账龄内容 韶关市创能水电站工程技术有限公司 1年以内往来款 八、或有事项 本报告期内公司没有其他需要披露的重大或有事项。 九、承诺事项/约定资本性支出 本报告期内公司没有其他需要披露的承诺事项/约定资本性支出。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 1、公司投资建设项目富湾电厂（原“昌山水电站”首）台机组已于2002 年3 月12 日正式投入运行。 2、 经公司董事会批准，公司拟用下属孟洲坝发电厂和钓鱼台发电厂的上网电量收费权作质押向中国工商银行韶关分行申请额度1.48 亿元的贷款用于公司长安水电站、氯氧化锆项目投资。公司已于2002 年1 月29 日与中国工商银行韶关分行签订固定资产借款合同，为建设长安水电站借款100,000,000.00 元，截止至2002 年2 月8 日公司已收到该项借款70,000,000.00 元，公司以所属孟洲坝水力发电厂、钓鱼台水电厂的上网电量收费权及公司于中国工商银行韶关市西河分行2005022109022101972 银行账户余额（不得低于600,000.00 元）为上述借款的质押物。 本报告期内公司没有其他需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。 十一、其他重要事项 1、 子公司韶关宏大齿轮有限公司2001 年3 月29 日股东会审议通过了中国节能投资公司以其在韶关宏大齿轮有限公司的债权172.48 万元转增股权的提案。转增后韶关宏大齿轮有限公司的注册资本由人民币62,306,700 元变更为64,031,500 元，业经韶关市新立合伙会计师事务所“韶新立验字（2001） 第037 号”验资报告验证，并于2001 年5 月8 日在韶关市工商行政管理局取得变更后的营业执照。本公司占有股权由原83.46%变更为81.21%。 子公司韶关宏大齿轮有限公司22 台标致生产线设备账面净值39,216,011.20 元（原价56,266,200 元，累计折旧17,050,188.80 元），由于广州标致项目的终止，该公司董事会于1998年12 月18 日决定封存，相关设备未计提折旧，截至2001 年12 月31 日按会计政策已对该项资产计提固定资产减值准备25,044,151.80 元，并采用追溯调整法进行了会计处理，即1998 年度按50%计提19,608,005.60 元，1999 年度及2000 年度各按5%计提1,960,800.56 元，2001 年度计提1,514,545.08 元；2001 年7 月23 日该公司董事会决定启封其中的17 台设备，该等资产已于2001年9 月启封，并自启封起停计固定资产减值准备，根据启封时账面价值9,817,620.31 元（原价38,837,800.00 元，累计折旧12,062,471.88 元，固定资产减值准备16,957,707.81 元）及预计剩余使用年限开始计提相应折旧。 2、 公司拥有50%权益的子公司广东省韶关九号发电机组合营有限公司每年度的上网电价由广东省物价局、广东省经委及广东省财政厅核定批准，并在次年下半年下文通知该公司，因此，该公司每年年终进行财务结算时所采用的结算电价是预定电价（由广东省电力工业局通知）。该公司于发电上网的下一年度以“以前年度损益调整”科目作出账务核算调整，合并会计报表时列入“年初未分配利润”报表科目。公司2000 年度报告中该公司售电电价根据“粤电价[2001]8号”通知暂按262.99 元/千千瓦时核算，本期根据广东省物价局“粤价[2001]303 号”文通知按282.87 元/千千瓦时结算，本期相应调整2000 年度主营业务收入17,840,672.82 元，主营业务税金及附加242,633.15 元，所得税5,807,353.11 元，少数股东损益5,895,343.28 元，合计影响公司2000 年度净利润5,895,343.28 元；2001 年度上网电价暂按广东省电力集团公司“粤电财[2001]67 号”文所批复的2000 年度电价282.87 元/千千瓦时核算。 子公司广东省韶关九号发电机组合营有限公司现使用的灰池为多个公司法人多台机组共用，因有关该灰池的权属及支出的分摊办法正在协调中，公司本期合并报表未列示该事项。公司中期报告于长期待摊费用中列示暂估入账煤灰池工程款原值35,140,000.00 元、摊余价值33,383,000.00 及相应的其他应付款35,140,000.00 元已于期末冲回。 公司2000 年度报告列示子公司广东省韶关九号发电机组合营有限公司截止2000 年12 月31日应收原广东省电力集团公司上网电费70,254,575.64 元，其时原广东省电力集团公司回函确认其账面应付广东省韶关九号发电机组合营有限公司161,326,236.01 元；公司2001 年中期报告列示该子公司截止2001 年6 月30 日应收原广东省电力集团公司上网电费28,928,762.05 元，其时原广东省电力集团公司回函确认其账面应付广东省韶关九号发电机组合营有限公司106,684,791.70 元；上述情况已在相应定期报告中披露。本期期末该子公司对广东省广电集团有限公司（原广东省电力集团公司）的应收账款对账工作已经完成。根据对账结果，本期相应调减公司2000 年12 月31 日合并报表应收账款56,306,649.71 元，净资产19,427,817.84 元。 3、公司据与韶关市利能水电实业有限公司签订的《关于委托韶关市利能水电实业有限公司续建新丰大小转水电站和金盘水电站工程的合同》累计已支付款项4800 万元，本期新丰大小转水电站建成投产，相应结算转入固定资产39,342,156.45 元，金盘水电站仍处在建设期。 4、公司于2001 年12 月19 日出资102,125,000.00 元与耒阳市国有资产投资经营有限公司合资成立耒阳市遥田水电站有限公司，占该公司注册资本的68.08%。 该子公司向耒阳市电力发展有限公司购买与遥田水电站相关的发电及附属经营性资产与负债（其中流动资产5,315,986.13 元，长期投资300,000.00 元，固定资产281,002,003.76， 在建工程16,468,536.61元，资产总计303,086,526.50 元；流动负债86,558,149.52 元，长期负债114,403,376.98 元，负债合计200,961,526.50 元），购买价格102,125,000.00 元，截止至2001 年12 月31 日已支付102,125,000.00 元。该等资产、负债已于2001 年12 月8 日移交，耒阳市遥田水电站有限公司自2001 年12 月1 日起享有并承担该等资产、负债相应的权利、义务，并于2001 年12 月30 日完成相关资产收购手续。该等资产、负债已列入公司本期合并资产负债表，自2001 年12 月1日至2001 年12 月31 日所产生的收入、成本、费用等未列入公司本期合并利润表。 本期公司合并报表列示上述负债中，其中171,261,498.27 元相关的债务承让手续正在办理中。截止至2002 年2 月8 日已偿还上述债务32,796,433.29 元，已完成承让手续51,135,064.98元。 本期公司合并报表列示上述负债中，其中短期借款33,260,000.00 元、长期借款43,150,000.00 元系以该等已移交资产中的部分机器设备作为该等负债的抵押物，相关抵押合同的更转手续正在办理中。 经公司董事会批准，公司拟以信用保证方式为公司子公司耒阳市遥田水电站有限公司向耒阳市农村信用合作联社申请的流动资金借款2,000 万元提供担保，同时该子公司拟以等值的供电网络资产做抵押为公司的担保提供反担保。 子公司耒阳市遥田水电站有限公司向耒阳市电力发展有限公司租赁与遥田水电站的发电及附属经营性资产相关的土地1,542.51 亩，租赁期限自2001 年12 月1 日至2051 年12 月1 日止，2002 年12 月30 日之前免收租金，从2003 年1 月1 日起每年租金1,542.51 元，在租期内维持不变，租金每年支付一次。 5、公司于2001 年12 月28 日出资113,000,000 元与耒阳市国有资产投资经营有限公司合资成立耒阳市耒中水电站有限公司，占该公司注册资本的86.92%。 本期起列入公司合并报表合并范围。耒阳市国有资产投资有限公司以其所有的在建耒中水电厂大坝作价19,054,108.00 元投入，其中17,000,000.00 元作为出资，余下2,054,108.00 元由耒阳市耒中水电站有限公司成立后偿还。经公司及该子公司董事会批准，该子公司于2002 年3 月25 日与湖南耒阳中水电有限责任公司签署《资产债务转让合同》，拟收购在建耒中水电厂相关的其他资产10,656.76 万元及相应的负债5,722.85 万元，收购价4,933.91 万元。 6、经公司董事会批准，公司以信用保证的方式为耒阳市国有资产投资经营有限公司欠中国水利电力对外公司3,860 万元的债务提供担保，同时耒阳市国有资产投资经营有限公司拟以其持有的耒阳市遥田水电站有限公司31.92%的股权及其收益为公司的信用担保提供反担保。公司已于2002 年3 月25 日与中国水利电力对外公司签订该担保协议。 7、经公司董事会批准，公司拟以信用保证的方式为广东东方锆业科技股份有限公司向中国光大银行深圳分行申请额度为3,500 万元，期限一年的借款提供担保，担保期限一年。同时，广东东方锆业科技股份有限公司拟以其拥有的价值38,577,445.00 元的全部设备和不动产做抵押为公司的信用担保提供反担保。 8、根据公司董事会决议公司拟以建成后的杨溪水一级电站上网电量收费权为质押向中国光大银行深圳分行申请借款额度3 亿元，用于蒙里水电站的开发。该项决议需公司股东大会审议通过。 9、经公司董事会批准，公司拟以建成后耒中水电站的上网电量收费权为质押向中国农业银行韶关分行申请借款额度8,000 万元，用于控股子公司收购现湖南耒阳中水电有限责任公司拥有的耒中水电站的后续建设。 10、公司董事会关于2001 年度利润分配的预案：按2001 年度净利润提取：法定盈余公积金10%； 法定公益金5%； 任意盈余公积金10%； 每10 股派发现金红利1 元（含税）。 11、除上述事项外，本报告期内公司没有需要披露的其他重要事项。 十一、备查文件 1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表 2、载有广东康元会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 广东韶能集团股份有限公司 董事会 董事长（签名） 二00 二年三月二十八日 资产负债表 编制单位：广东韶能集团股份有限公司 单位：人民币元 合并 资产 附注六 2001.12.31 2000.12.31 流动资产： 货币资金 1 260,426,166.98 558,778,664.11 短期投资 应收票据 2 1,618,003.75 应收股利 应收利息 应收帐款 3 217,403,200.16 182,043,178.80 其他应收款 4 93,024,159.68 113,709,162.35 预付帐款 5 12,082,667.04 5,390,003.28 应收补贴款 存货 6 49,891,447.80 53,284,306.83 待摊费用 762,610.05 1,095,929.88 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 635,208,255.46 914,301,245.25 长期投资： 长期股权投资 7 10,299,397.03 40,061,154.59 长期债权投资 8 3,800,000.00 长期投资合计 10,299,397.03 43,861,154.59 固定资产： 固定资产原价 9 2,052,816,484.93 1,644,685,584.20 减：累计折旧 9 436,338,873.34 371,400,118.63 固定资产净值 1,616,477,611.59 1,273,285,465.57 减：固定资产减值准备 9 25,044,151.80 23,529,606.72 固定资产净额 1,591,433,459.79 1,249,755,858.85 工程物资 - 在建工程 10 688,621,401.30 208,245,839.84 待处理固定资产净损失 411,121.76 固定资产合计 2,280,054,861.09 1,458,412,820.45 无形资产及其他资产： 无形资产 11 78,229,316.90 80,008,301.63 开办费 139,195.24 长期待摊费用 12 16,015,631.75 18,858,482.11 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 94,244,948.65 99,005,978.98 资产总计 3,019,807,462.23 2,515,581,199.27 资产 母公司 2001.12.31 2000.12.31 流动资产： 货币资金 146,239,426.84 511,447,848.65 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 81,222,326.20 74,234,277.04 其他应收款 213,206,872.52 204,999,915.55 预付帐款 6,260,016.98 768,379.95 应收补贴款 存货 439,198.89 271,287.53 待摊费用 427,644.58 1,018,732.55 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 447,795,486.01 792,740,441.27 长期投资： 长期股权投资 411,040,810.10 184,199,252.60 长期债权投资 11,702,148.91 24,688,563.53 长期投资合计 422,742,959.01 208,887,816.13 固定资产： 固定资产原价 1,044,633,912.61 991,755,099.35 减：累计折旧 129,502,699.62 90,394,348.42 固定资产净值 915,131,212.99 901,360,750.93 减：固定资产减值准备 - 固定资产净额 915,131,212.99 901,360,750.93 工程物资 在建工程 598,486,499.81 199,426,435.63 待处理固定资产净损失 固定资产合计 1,513,617,712.80 1,100,787,186.56 无形资产及其他资产： 无形资产 77,422,961.30 79,125,485.15 开办费 长期待摊费用 14,768,212.51 16,672,195.46 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 92,191,173.81 95,797,680.61 资产总计 2,476,347,331.63 2,198,213,124.57 会计报表附注为会计报表的组成部分 法定代表人：徐兵 主管会计工作负责人：肖南贵 会计机构负责人：郑坚 资产负债表（续） 编制单位：广东韶能集团股份有限公司 单位：人民币元 合并 负债和股东权益 附注六 2001.12.31 2000.12.31 流动负债： 短期借款 13 187,810,000.00 12,250,000.00 应付票据 应付账款 14 124,768,400.25 117,112,938.68 预收账款 15 5,660,616.25 3,015,510.65 应付工资 9,795,746.31 15,557,126.75 应付福利费 12,001,322.28 11,733,079.20 应付股利 16 39,038,052.80 58,556,228.41 应交税金 17 396,946.32 -9,040,866.44 其他应交款 949,777.04 477,889.92 其他应付款 18 105,226,144.24 73,719,115.66 预提费用 19 12,825,426.28 8,858,034.32 预计负债 一年内到期的长期负债 20 26,387,493.05 880,000.00 其他流动负债 流动负债合计 524,859,924.82 293,119,057.15 长期负债： 长期借款 21 437,692,085.24 400,028,456.75 应付债券 长期应付款 22 89,356,178.87 26,313,527.49 专项应付款 500,000.00 其他长期负债 23 7,151,160.05 长期负债合计 527,548,264.11 433,493,144.29 负债合计 1,052,408,188.93 726,612,201.44 少数股东权益 24 201,532,025.06 115,307,789.65 股东权益： 股本 25 390,380,528.00 390,380,528.00 资本公积 26 1,032,428,763.30 1,032,428,763.30 盈余公积 27 186,533,256.66 153,722,233.44 其中：法定公益金 32,278,218.32 未分配利润 156,524,700.28 97,129,683.44 股东权益合计 1,765,867,248.24 1,673,661,208.18 负债和股东权益总计 3,019,807,462.23 2,515,581,199.27 母公司 负债和股东权益 2001.12.31 2000.12.31 流动负债： 短期借款 120,000,000.00 应付票据 应付账款 1,552,385.43 507,972.96 预收账款 应付工资 56,262.13 61,207.05 应付福利费 -491,090.38 -338,344.19 应付股利 39,038,052.80 58,556,228.41 应交税金 3,551,787.09 19,369,406.33 其他应交款 11,962.06 97,562.05 其他应付款 133,367,468.30 46,149,890.40 预提费用 844,405.96 194,933.33 预计负债 一年内到期的长期负债 10,402,000.00 880,000.00 其他流动负债 流动负债合计 308,333,233.39 125,478,856.34 长期负债： 长期借款 390,380,850.00 391,921,900.00 应付债券 长期应付款 11,466,000.00 专项应付款 300,000.00 - 其他长期负债 7,151,160.05 长期负债合计 402,146,850.00 399,073,060.05 负债合计 710,480,083.39 524,551,916.39 少数股东权益 股东权益： 股本 390,380,528.00 390,380,528.00 资本公积 1,032,428,763.30 1,032,428,763.30 盈余公积 186,533,256.66 153,722,233.44 其中：法定公益金 32,278,218.32 未分配利润 156,524,700.28 97,129,683.44 股东权益合计 1,765,867,248.24 1,673,661,208.18 负债和股东权益总计 2,476,347,331.63 2,198,213,124.57 会计报表附注为会计报表的组成部分 法定代表人：徐兵 主管会计工作负责人：肖南贵 会计机构负责人：郑坚 利润及利润分配表 编制单位：广东韶能集团股份有限公司 单位：人民币元 合并 项目 附注六 2001年度 2000年度 一、主营业务收入 28 613,670,866.22 564,871,171.37 减：主营业务成本 29 357,209,415.88 350,185,747.08 主营业务税金及附加 4,441,101.52 4,542,197.15 二、主营业务利润 252,020,348.82 210,143,227.14 加：其他业务利润 30 6,148,914.96 15,538,505.46 减：营业费用 31 16,488,416.59 9,382,839.15 管理费用 66,826,867.80 59,913,262.27 财务费用 32 14,722,192.46 21,017,067.34 三、营业利润 160,131,786.93 135,368,563.84 加：投资收益 33 4,790,366.88 16,994,334.09 补贴收入 34 3,240,000.00 15,912,685.00 营业外收入 35 8,392,923.73 11,086,539.46 减：营业外支出 3,021,225.95 3,648,875.17 四、利润总额 173,533,851.59 175,713,247.22 减：所得税 36 34,998,477.68 35,900,985.75 少数股东损益 7,291,281.05 8,841,824.53 五、净利润 131,244,092.86 130,970,436.94 加：年初未分配利润 37 97,129,683.44 57,458,934.95 其他转入 六、可供分配的利润 228,373,776.30 188,429,371.89 减：提取法定盈余公积 13,124,409.29 13,097,043.70 提取法定公益金 6,562,204.64 6,548,521.85 七、可供股东分配的利润 208,687,162.37 168,783,806.34 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 13,124,409.29 13,097,043.70 应付普通股股利 39,038,052.80 58,557,079.20 转作股本的普通股股利 八、年末未分配利润 156,524,700.28 97,129,683.44 项目 母公司 2001年度 2000年度 一、主营业务收入 232,033,855.66 196,431,650.40 减：主营业务成本 66,875,621.06 73,446,832.26 主营业务税金及附加 1,518,604.23 702,041.72 二、主营业务利润 163,639,630.37 122,282,776.42 加：其他业务利润 9,661,713.28 18,429,059.63 减：营业费用 2,442,152.09 管理费用 22,164,429.08 18,491,762.51 财务费用 14,846,902.08 18,936,746.01 三、营业利润 133,847,860.40 103,283,327.53 加：投资收益 10,067,873.07 24,766,631.64 补贴收入 3,240,000.00 15,080,000.00 营业外收入 7,318,441.15 10,726,740.60 减：营业外支出 105,912.00 660,960.15 四、利润总额 154,368,262.62 153,195,739.62 减：所得税 23,124,169.76 22,225,302.68 少数股东损益 五、净利润 131,244,092.86 130,970,436.94 加：年初未分配利润 97,129,683.44 57,458,934.95 其他转入 六、可供分配的利润 228,373,776.30 188,429,371.89 减：提取法定盈余公积 13,124,409.29 13,097,043.70 提取法定公益金 6,562,204.64 6,548,521.85 七、可供股东分配的利润 208,687,162.37 168,783,806.34 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 13,124,409.29 13,097,043.70 应付普通股股利 39,038,052.80 58,557,079.20 转作股本的普通股股利 八、年末未分配利润 156,524,700.28 97,129,683.44 会计报表附注为会计报表的组成部分 法定代表人：徐兵 主管会计工作负责人：肖南贵 会计机构负责人：郑坚 现金流量表 编制单位：广东韶能集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 合并 附注六 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 647,180,249.33 收到的税费返还 25,318,560.07 收到的其他与经营活动有关的现金 38 36,391,644.68 现金流入小计 708,890,454.08 购买商品、接受劳务支付的现金 278,622,728.44 支付给职工以及为职工支付的现金 70,654,731.45 支付的各项税费 108,064,329.39 支付的其他与经营活动有关的现金 39 56,384,243.70 现金流出小计 513,726,032.98 经营活动产生的现金流量净额 195,164,421.10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 33,800,000.00 取得投资收益所收到的现金 5,301,610.23 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产所收回的现金净额 25,571,236.05 收到的其他与投资活动有关的现金 8,818,099.13 现金流入小计 73,490,945.41 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 632,402,385.77 投资所支付的现金 255,605,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 632,402,385.77 投资活动产生的现金流量净额 -558,911,440.36 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 5,000,000.00 借款所收到的现金 238,566,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 243,566,000.00 偿还债务所支付的现金 117,262,005.50 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 60,909,472.37 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 178,171,477.87 筹资活动产生的现金流量净额 65,394,522.13 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -298,352,497.13 项目 2001年度 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 244,280,870.37 收到的税费返还 25,316,212.69 收到的其他与经营活动有关的现金 99,973,604.04 现金流入小计 369,570,687.10 购买商品、接受劳务支付的现金 35,219,162.62 支付给职工以及为职工支付的现金 10,217,827.33 支付的各项税费 78,856,177.49 支付的其他与经营活动有关的现金 36,243,428.76 现金流出小计 160,536,596.20 经营活动产生的现金流量净额 209,034,090.90 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 42,906,730.72 取得投资收益所收到的现金 8,910,999.47 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25,000,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 8,262,223.19 现金流入小计 85,079,953.38 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 464,787,152.89 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 720,392,152.89 投资活动产生的现金流量净额 -635,312,199.51 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 231,466,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 231,466,000.00 偿还债务所支付的现金 110,402,000.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 59,994,313.20 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 170,396,313.20 筹资活动产生的现金流量净额 61,069,686.80 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -365,208,421.81 会计报表附注为会计报表的组成部分 法定代表人：徐兵 主管会计工作负责人：肖南贵 会计机构负责人：郑坚 现金流量表补充资料 编制单位：广东韶能集团股份有限公司 单位：人民币元 2001年度 项目 合并 附注六 六、补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 131,244,092.86 加：少数股东本期损益 7,291,281.05 计提的资产减值准备 7,726,092.23 固定资产折旧 66,659,727.83 无形资产摊销 1,817,673.93 长期待摊费用摊销 5,175,451.63 待摊费用减少 333,319.83 预提费用增加 1,596,212.26 处置固定资产、无形资产和其他长期资 341,980.90 产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 90,473.56 财务费用 23,717,054.03 投资损失（减：收益） -4,790,366.88 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 1,651,315.63 经营性应收项目的减少（减：增加） -25,985,554.73 经营性应付项目的增加（减：减少） -14,527,836.19 其他 -7,176,496.84 经营活动产生的现金流量净额 195,164,421.10 2、不涉及现金收支的投资与筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 260,426,166.98 减：货币资金的期初余额 558,778,664.11 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -298,352,497.13 2001年度 项目 母公司 六、补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 131,244,092.86 加：少数股东本期损益 - 计提的资产减值准备 -1,023.68 固定资产折旧 39,017,921.87 无形资产摊销 1,702,523.85 长期待摊费用摊销 3,444,165.11 待摊费用减少 591,087.97 预提费用增加 -36,600.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 3,817.00 财务费用 20,506,256.63 投资损失（减：收益） -10,067,873.07 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -167,911.36 经营性应收项目的减少（减：增加） -32,523,600.54 经营性应付项目的增加（减：减少） 62,497,731.10 其他 -7,176,496.84 经营活动产生的现金流量净额 209,034,090.90 2、不涉及现金收支的投资与筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 146,239,426.84 减：货币资金的期初余额 511,447,848.65 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -365,208,421.81 法定代表人：徐兵 主管会计工作负责人：肖南贵 会计机构负责人：郑坚 合并资产负债表附表资产减值准备明细表 编制单位：广东韶能集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 2000.12.31 本年增加数 一、坏账准备合计 11,890,632.55 3,689,280.30 其中：应收账款 10,402,997.12 3,071,409.07 其他应收款 1,487,635.43 617,871.23 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,408,089.19 2,611,553.63 其中：库存商品 原材料 801,512.97 1,118,332.25 在产品 328,178.90 产成品 259,030.43 942,084.95 低值易耗品 19,366.89 551,136.43 四、长期投资减值准备合计 500,000.00 127,516.36 其中：长期股权投资 500,000.00 127,516.36 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 23,529,606.72 1,514,545.08 其中：房屋、建筑物 机器设备 23,529,606.72 1,514,545.08 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 2001.12.31 一、坏账准备合计 6,315,681.90 9,264,230.95 其中：应收账款 6,315,681.90 7,158,724.29 其他应收款 2,105,506.66 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 211,910.74 3,807,732.08 其中：库存商品 原材料 1,919,845.22 在产品 211,910.74 116,268.16 产成品 1,201,115.38 低值易耗品 570,503.32 四、长期投资减值准备合计 627,516.36 其中：长期股权投资 627,516.36 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 25,044,151.80 其中：房屋、建筑物 机器设备 25,044,151.80 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：徐兵 主管会计工作负责人：肖南贵 会计机构负责人：郑坚 合并利润表附表 编制单位：广东韶能集团股份有限公司 单位：人民币元 2001年度 报告期利润 全面摊薄净资产收 加权平均净资产收 益率（%） 益率（%） 主营业务利润 14.27% 14.49% 营业利润 9.07% 9.21% 净利润 7.43% 7.55% 扣除非经常性损益后的净利润 6.89% 6.99% 2001年度 报告期利润 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益 （元/股） （元/股） 主营业务利润 0.65 0.65 营业利润 0.41 0.41 净利润 0.34 0.34 扣除非经常性损益后的净利润 0.31 0.31 法定代表人：徐兵 主管会计工作负责人：肖南贵 会计机构负责人：郑坚 合并利润表补充资料 编制单位：广东韶能集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注六 本年累计 上年实际 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加利润总额 -3,876,122.33 -2,466,208.29 4、会计估计变更增加利润总额 1,612,559.00 5、债务重组损失 6、其他 41 15,226,419.74 37,967,721.35 法定代表人：徐兵 主管会计工作负责人：肖南贵 会计机构负责人：郑坚 |
【关闭窗口】 【今日全部财经信息】