中天财经

　　　　　　　　深圳市中金岭南有色金属股份有限公司2001年年度报告

    重要提示

    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    董事长签署:

    日期：二OO二年三月十六日

    目录

    第一节、公司基本情况简介

    第二节、会计数据和业务数据摘要

    第三节、股东变动和股东情况

    第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况

    第五节、公司治理结构

    第六节、股东大会情况简介

    第七节、董事会报告

    第八节、监事会报告

    第九节、重要事项

    第十节、审计报告

    第十一节、备查文件目录

    一、公司基本情况简介

    1、公司法定中文名称：深圳市中金岭南有色金属股份有限公司（缩写：中金岭南）

    公司法定英文名称： SHENZHEN ZHONGJIN LINGNAN NONFEMET

    COMPANY LIMITED（缩写：NONFEMET）

    2、公司法定代表人姓名：郭声琨

    3、公司董事会秘书：彭玲

    证券事务代表：黄建民

    联系地址：深圳市嘉宾路4028 号太平洋商贸大厦12 楼

    电话：（0755）2138819

    传真：（0755）2138929

    电子信箱：[email protected]

    4、公司注册地址：深圳市嘉宾路4028 号太平洋商贸大厦12 楼

    公司办公地址：深圳市嘉宾路4028 号太平洋商贸大厦12 楼

    公司邮政编码：518001

    公司国际互联网网址：www.nonfemet.com

    公司电子信箱：[email protected]

    5、信息披露报纸名称：《证券时报》《中国证券报》

    登载年报的国际互联网址：www.cninfo.com.cn

    6、公司年报备置地点：公司董事会秘书室

    7、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    公司股票简称：中金岭南

    公司股票代码：000060

    8、公司首次注册登记日期：1984 年9 月1 日

    公司首次注册登记地点：深圳市工商行政管理局

    企业法人营业执照注册号：4403011009894

    税务登记号码：（国税）440301192206336（地税）44030192206336

    公司聘请的会计师事务所名称：深圳鹏城会计师事务所

    公司聘请的会计师事务所办公地点：深圳市东门南路2006 号宝丰大厦五楼

    二、主要财务数据和指标

    1、本年度主要利润指标情况：

项目                                         金额（单位：人民币元）

利润总额                                         46,282,885.27

净利润                                           31,014,095.15

扣除非经常性损益后的净利润                       24,019,034.15

主营业务利润                                    501,846,340.53

其他业务利润                                      9,841,950.72

营业利润                                         29,358,101.19

投资收益                                          6,212,937.50

补贴收入                                          8,608,008.91

营业外收支净额                                    2,103,837.67

经营活动产生的现金流量净额                      480,420,764.44

现金及现金等价物净增减额                        132,521,255.85

注：报告期扣除非经常性损益项目和涉及的金额：

（1）股权转让收入                                   778,695.61

（2）盘盈                                         6,979,317.43

（3）所得税退税                                   1,690,000.00

（4）处理固定资产损益                            -1,888,317.69

（5）罚没支出                                      -165,780.15

（6）捐赠支出                                      -394,709.95

（7）其他                                                60.96

（8）扣除所得税影响                                  -4,205.21

合计                                              6,995,061.00

    2、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标：（单位：人民币元）

项目                    2001年                      2000年

                                           调整后            调整前

主营业务收入       2,789,152,268.38   2,850,309,697.59  2,850,783,022.56

净利润                31,014,095.15     124,580,006.09    130,247,071.51

总资产             4,660,915,841.95   4,487,456,729.05  4,579,011,658.95

股东权益           1,039,244,596.94   1,003,906,343.77  1,090,605,001.60

（不含少数股东权益）

摊薄每股收益                   0.07               0.29              0.30

每股收益                       0.07               0.29              0.30

扣除非经常性损益后

的每股收益                     0.06               0.31              0.32

每股净资产                     2.41               2.32              2.52

调整后的每股净资产             2.06               2.13              2.16

每股经营活动产生的

现金流量净额                   1.11              -0.07             -0.07

摊薄净资产收益率（%）          2.98              12.41             11.94

加权净资产收益率（%）          3.04              12.11             11.71

扣除非经常性损益后的

加权净资产收益率               2.36              12.87             12.37

项目                                                  1999年

                                            调整后            调整前

主营业务收入                          2,869,644,402.78  2,869,644,402.78

净利润                                   74,034,389.12    125,048,196.19

总资产                                4,175,741,133.94  4,261,549,658.96

股东权益                                966,484,754.69  1,046,904,482.47

（不含少数股东权益）

摊薄每股收益                                      0.26              0.43

每股收益                                          0.26              0.44

扣除非经常性损益后

的每股收益                                        0.33              0.50

每股净资产                                        3.36              3.64

调整后的每股净资产                                2.81              3.34

每股经营活动产生的

现金流量净额                                      0.56              0.56

摊薄净资产收益率（%）                             7.66             11.94

加权净资产收益率（%）                             7.90             13.34

扣除非经常性损益后的

加权净资产收益率                                 10.02             15.29

    3、利润表附表

                              净资产收益率(%)             每股收益(元)

报告期利润                 全面摊薄    加权平均     全面摊薄    加权平均

主营业务利润                  48.21       49.23          1.16      1.16

营业利润                       2.82        2.88          0.07      0.07

净利润                         2.98        3.04          0.07      0.07

扣除非经营性损益后的利润       2.31        2.36          0.06      0.06

    注：利润表附表按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9 号）》要求编制。

    三、股东变动及股东情况

    1、股份变动情况表：（单位：股）

                    期初数      报告期增加        报告期减少     期末数

一、尚未流通股份

国有法人股         226,800,000                 -12,600,000   214,200,000

定向法人股                   0   12,600,000              0    12,600,000

尚未流通股份合计   226,800,000   12,600,000    -12,600,000   226,800,000

二、已流通股份

社会公众股         205,200,000            0              0   205,200,000

已流通股份合计     205,200,000            0              0   205,200,000

三、股份总数       432,000,000   12,600,000    -12,600,000   432,000,000

    （1）公司报告期第三大发起人股东深圳市深港工贸进出口公司12,600,000 股国有法人股被债权单位冻结、拍卖给一般法人股东，经深圳证券交易所核准登记为12,600,000股定向法人股。

    （2）公司于1997 年1 月10 日在深圳证券交易所发行2000 万A 股（内部职工占用200 万股发行额度），每股发行价8 元人民币，上市日期为1999 年1 月23 日。公司于1999 年1 月14 日在深圳证券交易所，以公司1999 年末8000 万股为基数，每10 股配售3 股，每股配售价格为10 元人民币，共计配售股份6400 万股，配售股份上市流通日期为1999 年3 月26 日。公司其余内部职工股6480 万股，自公司股票发行之日起已期满三年，2000 年1 月24 日在深圳证券交易所上市流通。

    2、股东情况介绍

    （1）、截止2001 年12 月31 日，公司股东总数为113395 户。

    （2）、前十名股东持股情况：（单位：股）

名称                             期末持股数    持股比例(%)    股份性质

①广东省广晟资产经营有限公司    201,600,000      46.66         国家股

②中国有色金属工业广州公司       12,600,000       2.92         国家股

③华夏证券有限公司                5,800,000       1.34         流通股

④深圳市创超佳实业有限公司        5,100,000       1.18         法人股

⑤深圳市宝安保利来实业有限公司    2,500,000       0.58         法人股

⑥深圳市瑞富源投资有限公司        1,680,000       0.39         法人股

⑦深圳市通百惠投资有限公司          850,000       0.20         法人股

⑧杭州明珠音乐喷泉有限公司          800,000       0.19         法人股

⑨上海证券有限责任公司              603,050       0.14         流通股

⑩甘利娟                            602,000       0.14         流通股

    注：报告期公司控股股东的变更情况及信息披露情况：

    （1）公司第一大股东原为国家有色金属工业局，根据广东省人民政府办公厅粤办函[2001]21 号《关于深圳市中金岭南有色金属股份有限公司国有股权接收问题的函》及财政部财企[2001]90 号《财政部关于深圳市中金岭南有色金属股份有限公司国家股划转有关问题的批复》，原公司国有控股股东国家有色金属工业局持有的本公司国有股20160万股全部划转给中国有色金属工业广州公司持有。

    2001 年1 月3 日，本公司董事会在《证券时报》、《中国证券报》刊登《深圳市中金岭南有色金属股份有限公司股权划转提示性公告》；2001 年3 月15 日，本公司董事会在《证券时报》、《中国证券报》刊登《深圳市中金岭南有色金属股份有限公司董事会关于股东股权划转公告》，中国有色金属工业广州公司在《证券时报》、《中国证券报》刊登《中国有色金属工业广州公司关于受让深圳中金岭南有色金属股份有限公司国有股的公告》。

    （2）根据广东省人民政府《中央下放我省有色金属企业管理体制问题的批复》（粤府函[2001]347 号）、《关于深圳市中金岭南有色金属股份有限公司国有股权划转问题的复函》（粤办函[2001]620 号）及财政部财企[2001]638 号《财政部关于深圳市中金岭南有色金属股份有限公司国有股权划转问题的批复》，报告期内中国有色金属工业广州公司将所持的本公司21420 万股中的20160 万股无偿划转给广东省广晟资产经营有限公司（以下简称广晟公司），广晟公司成为本公司控股股东。公司董事会关于此次股东股权划转的公告刊登于2001 年11 月15 日的《证券时报》《中国证券报》。本次股权划转后，本公司总股本不发生变化，仍为43200 万股，其中广晟公司持有20160 万股，占总股本的46.66%，成为本公司第一大股东。

    广晟公司成立于1999 年10 月，是广东省政府授权经营的资产经营公司，为国有独资性质，注册地址为：广州东山区明月一路9 号凯旋华美达大酒店十五楼，法定代表人欧显华，注册资本人民币10 亿元，经营范围为：资产管理和运营，股权管理和运营，投资经营，投资收益的管理及再投资，广东省国资管理部门授权的其他业务。

    （3）公司第二大股东中国有色金属工业广州公司是公司第一大股东的全资子公司。

    四、董事、监事、高级管理人员和员工情况

    （一）、本年度公司第二届董事、监事基本情况：

姓  名性别年龄职  务         任  期    期初持股期末持股年内股份增加

郭声琨  男   47  董事长         1999～2001      0        0       0

冯秋明  男   60  副董事长       1997～2001      0        0       0

郑耀明  男   56  董事总经理     1999～2001  30000    30000       0

屈金奎  男   50  董   事        1997～2001      0        0       0

马敏修  男   56  董   事        1999～2001      0        0       0

熊维平  男   45  董   事        1997～2001      0        0       0

谢  洪  男   43  董   事        1999～2001      0        0       0

龙朝生  男   48  董   事        1999～2001      0        0       0

倪  旭  男   57  董   事        1997～2001  90000    90000       0

林克星  男   61  董   事        1999～2001      0        0       0

徐慈艰  男   61  董   事        1997～2001  75000    75000       0

刘昌桂  男   40  监事会召集人   1999～2001      0        0       0

刘协广  男   54  监   事        1999～2001      0        0       0

张  弘  男   55  监   事        1999～2001  40500    40500       0

杨立金  男   38  监   事        2000～2001      0        0       0

杨业凤  男   58  监   事        2000～2001  60000    60000       0

龚天培  男   56  监   事        1999～2001      0        0       0

周加和  男   56  副总经理       1999～2001      0        0       0

郭  勇  男   47  副总经理       1999～2001 141000   141000       0

蔡国强  男   50  副总经理       1997～2001  30000    30000       0

张水鉴  男   45  副总经理       2000～2001      0        0       0

储  虎  男   39  财务经理       2000～2001      0        0       0

彭  玲  女   36  董事会秘书     1997～2001  56700    56700       0

    注：冯秋明先生任中国有色金属工业广州公司经理，刘协广先生任中国有色金属工业广州公司副经理，董事屈金奎先生、杨立金先生在深圳市深港工贸进出口公司领取报酬。

    （二）本年度董事、监事及高级管理人员年度报酬情况

    1、董事、监事及高级管理人员年度报酬决策程序和确定依据：

    公司高级管理人员的报酬是根据公司上级主管单位关于本公司职工工资政策制定的，年度报酬分为基本工资和效益工资两部分，基本工资按职务岗位确定，效益工资执行“工资总额同经济效益挂钩”的办法，根据公司经济效益情况，按职务岗位系数发放。

    2、本年度公司董事、监事及高级管理人员中有12 人在公司领取报酬，其年度报酬总额为198.02 万元，金额最高的三名高级管理人员年度报酬总额为61.26 万元。年度报酬的分类情况如下：18 万元～22 万元区间的有7 人，12 万元～16 万元区间的有4 人，3 万元以下的有1 人。

    3、报告期内公司没有聘任独立董事。

    （三）2002 年1 月15 日公司第一次临时股东大会审议通过《公司第三届董事会、监事会候选人议案》，选举本公司第三届董事成员为欧显华、王志高、李进明、何一平、倪旭、郑耀明、张水鉴、郭勇、刘协广；选举公司第三届股东监事成员为马建华、何勇、丁荣培。公司第三届第一次董事会选举欧显华先生为董事长、郑耀明先生为副董事长；聘任张水鉴先生任总经理，周加和先生、董保玉先生、刘侦德先生、蔡国强先生任副总经理，聘任彭玲女士任董事会秘书,储虎先生任财务经理。公司第三届第一次监事会选举马建华先生为监事会召集人。公告刊登在2002 年1 月16 日的《证券时报》《中国证券报》。

    第三届董事、监事在股东单位任职情况：欧显华先生任广晟公司董事长、党委书记，王志高先生任广晟公司董事、党委副书记、总经理，李进明先生任广晟公司董事、党委副书记、副总经理，何一平先生任广晟公司董事、副总经理，倪旭先生任广晟公司董事，刘协广先生任中国有色金属工业广州公司董事、党委副书记、副总经理，马建华先生任广晟公司财务部副部长，何勇先生任广晟公司企业经营管理部副部长，丁荣培先生任中国有色金属工业广州公司财务处处长。

    （四）公司截止2001 年12 月31 日共有职工10993 人，专业技术人员2276 人，占职工总人数比例20.70%，销售人员42 人，财务人员183 人，行政管理人员522 人，生产工人7970 人。专业技术人员中教授级高级工程师14 人，具有高级技术职称的各类人员231 人，具有中级技术职称的各类人员948 人，具有初级技术职称人员1083 人。

    公司拥有大中专以上学历人员3034 人，占职工总人数比例21.75%。其中硕士研究生以上学历人员30 人，本科学历734 人，大专生1276 人，中专生994 人。

    五、公司治理结构

    （一）公司治理情况

    公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《公司信息披露管理暂行规定》等内部控制制度，符合中国证监会和国家经贸委于2002 年1月7 日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求。

    1、公司能够确保全体股东，特别是中小股东享有平等地位，按其持有的股份享有平等的权利；公司制定了《股东大会议事规则》，规范股东大会的召开和表决程序，董事会认真审议和安排股东大会审议事项，使所有股东在民主决策的基础上能够充分行使股东权利；

    2、公司的关联交易公平合理；

    3、公司控股股东严格按照法律规定行使出资人的权利，公司与公司控股股东在业务、资产、人员、机构和财务完全独立，公司的重大决策均由股东大会依法作出，公司董事、监事的选举和高级管理人员的聘任、解聘均严格遵循法律法规和公司章程规定的程序。

    4、报告期内不存在控股股东以各种形式占用、转移本公司资产、资金及其他资源，也无为控股股东提供担保的情况发生；

    5、公司尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权利，共同推动公司持续、健康发展。

    （二）董事与董事会履行诚实勤勉义务与责任

    1、公司严格按照《公司章程》规定的要求选举董事，并将进一步完善董事的选聘程序。

    2、公司董事认真参加董事会会议，诚实勤勉义务履行职责。董事会建立《董事会议事规则》，定期召开了董事会会议，并根据需要及时召开临时会议，董事会会议记录完整、真实。报告期公司因国有控股股东变更，董事会换届延后，董事会全体董事恪尽职守，确保公司董事会工作依法、有序的开展。

    3、公司独立董事制度正在逐步建立，独立董事的提名、选举工作也将展开。报告期公司没有设立董事会专门委员会。

    （三）监事与监事会的监督和检查

    （1）公司监事与监事会根据《公司章程》的要求，针对公司财务及公司董事、经理、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护了全体股东的权益。

    （2）公司监事会通过了《监事会议事规则》，定期召开了监事会会议，并根据需要及时召开临时会议。报告期公司因国有控股股东变更，监事会换届延后，监事会全体监事恪尽职守，确保公司监事会各项工作依法、有序的开展。

    （四）信息披露与透明度

    1、公司制定了《信息披露管理暂行规定》，以使公司信息能够按照法律、法规的要求真实、准确、完整、及时的披露。

    2、报告期公司较好的履行了信息披露义务，公司信息披露工作被深圳证券交易所评定为良好。

    六、股东大会情况简介

    报告期内公司共召开了二次股东大会

    （一）、2001 年5 月18 日公司2000 年度股东大会召开，会议通知以公告形式刊登于2001 年4 月17 日《证券时报》和《中国证券报》。出席会议的股东及股东代表共14 人，代表股份数21,480.005 万股，占公司总股份数的49.72%。会议一致审议通过了《董事会工作报告》《监事会工作报告》《财务工作报告》《2000 年度利润分配及2001 年度利润分配政策》《关于修改公司章程的议案》《关于住房问题财务处理的报告》《关于变更会计师事物务所的报告》，本次股东大会决议公告刊登于2001 年5 月19 日《证券时报》和《中国证券报》。

    （二）、2001 年8 月17 日，公司2001 年第一次临时股东大会召开，会议通知以公告形式刊登于2001 年7 月16 日《证券时报》和《中国证券报》。出席会议的股东及股东代表共16 人，代表股份数22,018.25 万股，占公司总股份数的50.97%。会议一致审议通过如下决议：《股东大会议事规则》、《公司2001 年增资配股预案》、《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》。本次股东大会决议公告刊登于2001 年8 月18 日《证券时报》和《中国证券报》。

    七、董事会报告

    （一）公司报告期经营情况

    公司所属行业为有色金属工业行业，公司拥有国内第一大铅锌精矿生产企业凡口铅锌矿、国内第三大铅锌冶炼企业韶关冶炼厂及建筑幕墙工程施工一级资质企业华加日铝业公司、金粤幕墙装饰公司。公司南华牌LME 电铅、精锌、电银和华加日牌铝型材、铝门窗等主产品，市场信誉佳，产品质量优，畅销国内外市场。

    1、主营业务范围及生产经营情况

    报告期公司主营业务范围仍为有色金属铅锌的采、选、冶及铝型材、铝门窗、玻璃幕墙、商贸、房地产开发和出租车运输。

    ①主营业务按业务分布列示：（单位：人民币元）

行业                     主营业务收入            主营业务成本

铅锌及制造工业         2,036,314,551.91        1,630,472,843.08

商贸行业               1,037,118,276.30          998,086,085.34

建材及装饰               371,436,427.41          305,854,355.78

运输行业                  18,356,772.59            6,188,583.46

房地产行业                26,616,334.00           23,821,477.77

冲孔镀镍镉收入             9,816,065.79            8,412,751.70

集团内行业间相互抵销    (710,506,159.62)        (710,506,159.62)

合计                   2,789,152,268.38        2,262,329,937.51

行业                     主营业务毛利            主营业务毛利率

铅锌及制造工业           405,841,708.83                   19.93%

商贸行业                  39,032,190.96                    3.76%

建材及装饰                65,582,071.63                   17.66%

运输行业                  12,168,189.13                   66.29%

房地产行业                 2,794,856.23                   10.50%

冲孔镀镍镉收入             1,403,314.09                   14.30%

集团内行业间相互抵销             -                         -

合计                     526,822,330.87                   23.29%

    ②主营业务按地区分布列示：（单位：人民币元）

地区分布                   主营业务收入            主营业务成本

境内：华南地区         2,708,386,476.02        2,198,523,614.95

境外：香港地区           551,260,463.20          534,300,993.40

集团内行业间相互抵销    (470,494,670.84)        (470,494,67084)

合计                   2,789,152,268.38        2,262,329,937.51

地区分布                 主营业务毛利           主营业务毛利率

境内：华南地区           509,862,861.07                   19.93%

境外：香港地区            16,959,469.80                    3.76%

集团内行业间相互抵销             -                         -

合计                     526,822,330.87                    -

    报告期内，公司紧紧围绕生产经营总目标开展各项工作，取得了较好的生产局面，主要产品产量实现稳定增长，主要产品出口增加，生产成本下降。但由于全球经济增长放缓，导致基本金属需求减少，同时国内对铅、锌产业宏观调控乏力，产量大幅提高，商业库存增加，价格大幅下跌，公司经营效益大幅下滑。全年公司共实现主营业务收入27.89 亿元，比上年同期28.50 亿元减少了0.61 亿元；营业利润完成了2,936 万元，比上年11,714 万元减少了8,778 万元，减少了74.94%；净利润完成3,101 万元，比上年12,458 万元减少了9357 万元，减少了75.11%。

    报告期内，公司累计生产锌及锌制品168884 吨，比上年同期166040 吨增长1.71%；生产电铅75114 吨，比上年同期74087 吨增长1.39%；生产精矿铅40659 吨，比上年同期40607 吨增长0.13%；生产精矿锌94882 吨，比上年同期87405 吨增长8.55%；门窗及幕墙工程283740 平方米，比上年同期271387 平方米增长4.55%；生产铝型材10316吨，比上年同期9382.8 吨增长9.95%。铅锌产品销售情况良好，全年铅销售率88.19%，锌及铅锌制品销售率95.70%，铝型材销售率99.95%。公司自营出口铅锌79858 吨，比上年同期分别增长15.13%。报告期公司充分利用国家政策，积极调整出口产品结构，加大银锭以及铟、锗等稀散金属的出口，自营产品出口额达1 亿美元以上，比去年同期增长约25%。

    公司新产品陆续投放市场，电池材料球形亚镍和无汞电池锌粉形成生产和销售。

    2、主要控股子公司及参股子公司的经营情况及业绩

    深圳华加日铝业有限公司：生产经营铝合金型材和铝合金门窗、幕墙工程的中外合资企业，注册资本13312 万元，本公司持股55%。报告期末总资产26400 万元，实现净利润1961 万元。

    深圳金粤幕墙装饰工程有限公司：生产经营幕墙工程、铝合金门窗及制品，本公司共持股60%。报告期末总资产16578 万元，实现净利润612 万元。

    深圳金鹰出租汽车有限公司：经营汽车出租及配件销售，注册资本1000 万元，本公司持股76%。报告期末总资产5229 万元，实现净利润500 万元。

    深圳市有色金属财务有限公司：主营中国人民银行规定的金融业务，注册资本为人民币3 亿元，本公司报告期收购与增资后持股74.7%。报告期末总资产60148 万元，实现净利润1582 万元。

    深圳康发发展有限公司：房土产地开发经营，注册资本1000 万元，本公司持股100%。报告期末总资产34083 万元，因商品房销售不景气，实现净利润为-1353 万元。

    深圳市中金高能电池材料有限公司：生产高能电池、功能材料，注册资本为3660万元，本公司持股71.10%。报告期末总资产7614 万元，因报告期处于厂房建设、设备调试及产品投放市场初期，实现净利润为-352 万元。公司“动力电池电极材料双面毛刺钢带和包钴球镍高技术产业化示范工程”、“动力电池极板材料”、“高性能电池用包钴球镍的产业化研究”3 个项目获国家计委、财政部、国家科技部及地方政府下达的科技三项经费。

    深圳市中金岭南有色金属进出口有限公司：主营铅锌冶炼产品及其深加工产品、延伸产品进出口，注册资本为人民币500 万元，本公司持股100%。报告期末公司总资产6881 万元，实现净利润144 万元。

    中国有色金属进出口深圳公司：主营有色金属进出口，注册资本为人民币1000 万元，本公司持股100%。报告期末总资产6881 万元，实现净利润151 万元。

    深业有色金属有限公司：主营有色金属贸易，注册资本为港币100 万元，本公司持股80%。报告期末总资产6434 万元，实现净利润97 万元。

    中国有色金属工业仓储运输公司：代办进出口货物托运及仓储，注册资本为人民币208 万元，本公司直接持股100%。报告期末公司总资产1473 万元，实现净利润21万元。

    仁化金狮冶金化工厂：生产销售硫酸及电解锌，注册资本为人民币9350 万元，本公司持股100%。报告期末公司总资产18538 万元，由于锌价大幅下滑产生亏损，公司净利润为-93 万元。

    3、主要供应商和客户情况：

    报告期内公司向前五名主要供应商合计采购金额占年度采购总额27.23%，公司前五名客户销售收入占年度销售总额9.82%。

    4、经营中出现的问题和困难及解决办法

    问题和困难：由于国际国内铅锌市场价格持续大幅下跌，公司面临严峻的市场压力和资金压力。公司在价格下滑初期，因对市场分析不够，产品惜售，成本应对措施滞后，报告期公司主业经营业绩出现大幅滑坡。

    解决办法：强化生产管理，降低经营成本，逐步调整产品生产和销售结构，抵消市场价格下跌的部分影响。同时撤销韶关分公司，减少管理层次，实行一厂一矿直管，降低管理费用。

    （二）公司投资情况

    1、报告期公司无募集资金，也无募集资金的使用延续到报告期；

    2、报告期公司以自有资金13471.47 万元收购与增资深圳市有色金属财务有限公司（以下简称有色财务公司）。收购与增资后，本公司持有有色财务公司的股权从45%增加到74.7%，有色财务公司实收资本金达到3 亿元，符合中国人民银行的规范要求，有色财务公司于2001 年10 月27 日完成工商变更，于2002 年1 月14 日取得中国人民银行重新颁发的非银行金融机构业务许可证。

    （三）公司财务状况

公司财务状况简表（单位：元）

项目               2001年        2000年(调整后)         同比增减%

总资产        4,660,915,841.95     4,487,456,729.05        3.86

长期负债        968,459,082.68       923,460,821.64        4.87

股东权益      1,039,244,596.94     1,003,906,343.77        3.52

主营业务利润    501,846,340.53       613,423,499.66      -18.19

净利润           31,014,095.15       124,580,006.09      -75.11

    注：

    （1）总资产增加主要是货币资金、长期投资、固定资产等增加所致；

    （2）长期负债增加主要是在本年度归还到期借款和新增国家开发银行1.2 亿的长期借款所致；

    （3）股东权益增加主要是本年度新增净利润3101 万元等所致；

    （4）主营业务利润减少主要是由于销售收入减少和销售成本增加所致；

    （5）净利润减少主要是主营业务利润减少和投资收益减少及财务费用增加综合影响所致；

    （四）报告期内公司韶关铅锌分公司继续享受所得税先征33%，后由广东省财政返18%，实征15%的优惠政策。2002 年起根据国家有关政策将不再享受。

    （五）2002 年度的经营计划

    2002 年是公司理顺管理体制，公司国有控股股东变更为广东省广晟资产经营有限公司的第一年。公司将把握发展机遇，统一思想，认清形势，迎难而上，深化企业改革，狠抓内部管理，在激烈的市场竞争中实现向管理要效益，确保公司全年生产经营目标的顺利实施。全年实现铅锌精矿金属量超13 万吨，铅锌金属冶炼产品超22 万吨，铝型材1.2 万吨，幕墙及门窗40 万平方米，主营业务收入超30 亿元。同时，公司将加强科技产品电池锌粉、冲孔镀镍钢带、球形亚镍产品的市场占有率，培育公司新的利润增长点；为防范和化解经营风险，致力于降低偏高的资产负债率；通过建章建制、优化人力资源配置，建立与现代企业制度相适应的管理机制。

    （六）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案

    经深圳鹏城会计师事务所审计，本公司2001 年度实现净利润31,014,095.15 元，加年初未分配利润-22,369,986.84 元，可供分配的利润为8,644,108.31 元,按10%提取法定盈余公积金864,410.83 元，按10%提取法定公益金864,410.83 元后，可供股东分配的利润为6,915,286.65 元。

    由于本公司自2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》，按规定计提固定资产、无形资产、在建工程（含工程物资）、委托贷款减值准备，并对该等会计政策的变更采用追溯调整法处理。追溯调整前，本公司年初未分配利润为42,419,977.86 元；追溯调整后，本公司年初未分配利润为-22,369,986.84 元。因此，董事会决定公司2001 年度利润分配预案为：本公司2001 年度利润不分配，资金用于公司生产发展；本公司2001 年度不实施资本公积金转增股本。公司2001 年度利润分配预案尚需提请股东大会审议通过。

    （七）董事会日常工作情况

    1、报告期内董事会会议情况及决议内容：

    本年度公司董事会召开了6 次会议，召集了2 次股东大会，诚信尽责依法执行了股东大会决议。

    2001 年3 月26 日公司二届十三次董事会审议通过：《总经理工作报告》；《财务工作报告》；《2000 年年度报告和年度报告摘要》；《2000 年度利润分配预案及2001 年利润分配政策》；《公司章程修改稿》、《关于住房问题财务处理的报告》、《下列投资事项：、同意公司成立深圳市中金岭南有色金属进出口有限公司②、为发展公司的高新材料产业，同意公司合营成立并控股经营深圳市中金高能电池材料有限公司③、为加快公司高附加值产品的产业化进程，同意公司成立深圳市中金岭南科技有限公司（以下简称中金科技公司）。④、同意公司投资28,249,704.94 元收购仁化县工贸发展总公司所持仁化金狮冶金化工厂28.85%的股权，以理顺公司对金狮冶化厂的管理。⑤、鉴于公司下属深圳金阳珠宝有限公司（以下简称金阳珠宝公司）的经营状况及首饰销售市场情况，同意公司将所持金阳珠宝公司20%股权转让给廊纺市龙赢投资有限责任公司，转让价格为人民币160 万元。同意公司下属控股子公司香港深业有色金属有限公司将所持金阳珠宝公司25%股权转让给廊纺市龙赢投资有限责任公司，转让价格为人民币200 万元。上述转让完成后，公司不再直接及间接持有金阳珠宝公司的股份。⑥、同意公司以自有资金13621.94 万元收购与增资深圳市有色金属财务有限公司（以下简称有色财务公司）。2001 年3 月28 日公司董事会在《证券时报》和《中国证券报》刊登董事会决议公告。

    2001 年4 月16 日公司二届十四次董事会审议通过《公司章程修改稿》和《召开公司2000 年度股东大会的议案》，2001 年4 月17 日公司董事会在《证券时报》和《中国证券报》刊登董事会决议公告。

    2001 年7 月14 日公司二届十五次董事会审议通过《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》、《公司2001 年度增资配股预案》、《本次配股募集资金拟投资项目的可行性分析》、《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》、，《召开公司2001 年第一次临时股东大会的议案》。2001 年7 月16 日公司董事会在《证券时报》和《中国证券报》刊登董事会决议公告。

    2001 年8 月25 日公司二届十六次董事会审议通过《2001 年上半年总经理工作报告》；《2001 年中期财务报告》、《2001 年中期报告和中期报告摘要》、《2001 年中期利润分配及弥补年初未分配利润负数的方案》、《固定资产、在建工程、无形资产和委托贷款四项准备的财务内控制度及追溯计提新四项减值准备情况的报告》、《深圳市中金岭南有色金属股份有限公司信息披露管理规定（暂行）》，2001 年9 月29 日公司在《证券时报》和《中国证券报》刊登董事会决议公告。

    2001 年9 月27 日公司二届十七次董事会审议《解聘中天勤会计师事务所和聘任深圳鹏城会计师事务所为公司审计的会计师事务所的议案》，2001 年9 月29 日公司在《证券时报》和《中国证券报》刊登董事会决议公告。

    2001 年12 月13 日公司二届十八次董事会审议《提名公司第三届董事会候选人的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于撤销韶关铅锌分公司的议案》、《关于修改公司2001 年增资配股预案的议案》、《定于2002 年1 月15 日召开公司2002 年第一次临时股东大会》，2001 年12 月15 日公司在《证券时报》和《中国证券报》刊登董事会决议公告。

    2、董事会对股东大会决议的执行情况：

    （1）公司2000 年度股东大会通过了以总股本43200 万股为基数，10 股派发红利2 元（含税）。此方案公司董事会已于2001 年6 月14 日实施。

    （2）公司2001 年第一次临时股东大会审议通过每10 股配3 股的配股议案及授权董事会全权办理此次配股的相关事宜。公司已于报告期末将配股申报材料报送中国证监会审批，但受公司2001 年度经营业绩下滑的影响，本公司董事会决定停止公司2001 年增资配股预案的实施工作，并拟报公司2001 年度股东大会审议通过。

    八、监事会报告

    （一）监事会工作

    公司本年度监事会召开了4 次会议，列席了历次董事会。

    1、2001 年3 月26 日公司监事会审议通过《总经理工作报告》、《2000 年年度报告和年报摘要》、《财务工作报告》、《关于住房问题财务处理的报告》、《2000 年利润分配及2001 年方案利润分配预案》。2001 年3 月28 日公司监事会在《证券时报》和《中国证券报》刊登监事会决议公告。

    2、2001 年7 月14 日公司监事会审议通过《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《公司2001 年增资配股预案》、《本次配股募集资金拟投资项目的可行性分析》、。2001 年7 月17 日公司监事会在《证券时报》和《中国证券报》刊登监事会决议公告。

    3、2001 年8 月25 日公司监事会审议通过《2001 年中期财务报告》、《2001 年中期利润分配及弥补年处未分配利润的方案》、《固定资产、在建工程、无形资产和委托贷款四项减值准备的财务内控制度》、《追溯计提新四项减值准备情况的报告》及《2001 年中期报告及中期报告摘要》。2001 年8 月28 日公司监事会在《证券时报》和《中国证券报》刊登监事会决议公告。

    4、2001 年12 月13 日公司监事会审议通过《公司第三届监事会候选人名单》、《关于修改公司章程的议案》、《关于撤消韶关铅锌分公司的议案》、《关于修改公司2001 年增资配股预案的议案》。2001 年12 月15 日公司监事会在《证券时报》和《中国证券报》刊登监事会决议公告。

    （二）本年度监事会的独立意见

    1、公司依法运作情况

    本年度公司监事会依据《公司法》和《公司章程》对董事会和经营班子认真履行监查督促职责，认为公司决策程序合法，公司董事、经理执行公司职务时未违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。

    2、公司财务情况

    公司监事会对公司财务制度和财务状况进行了认真检查，认为公司2001 年度财务报告能够真实反映公司财务状况和经营成果，深圳市鹏城会计师事务所出具的审计意见是客观公正的。

    3、公司收购、出售资产的交易价格合理，未发现内幕交易，未发现损害部分股东的权益和公司资产。

    4、公司关联交易公平，未发现损害公司利益。

    九、重要事项

    （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事宜。

    （二）报告期内公司重大收购及出售资产事项

    报告期公司以自有资金13471.47 万元收购与增资深圳市有色金属财务有限公司（以下简称有色财务公司）。收购与增资后，本公司持有有色财务公司的股权从45%增加到74.7%。有色财务公司的情况请详见其2001 年度资产负债表、利润及利润分配表。

    （三）重大关联交易

    1、存在控制关系的本公司股东

    本公司第一大股东原为国家有色金属工业局，该局持有本公司国家股20,160 万股，占本公司总股本的46.66%。该股份于报告期进行了两次划转，2001 年3 月21 日变更为中国有色金属工业广州公司，2001 年12 月18 日变更为广东省广晟资产经营有限公司。

    广东省广晟资产经营有限公司资料如下：

                                     拥有本公司

企业名称          注册地址  注册资本  股份比例             主营业务

广东省广晟资产经   广州市   RMB10亿元  46.66% 资产管理和经营，股权管理和

营有限公司                                    运营投资经营，投资收益的管

                                              理及再投资；省国资管理部门

                                              授权的其他业务

                                 与本公司

企业名称                            关系        经济性质     法定代表人

广东省广晟资产经                 本公司股东    全民所有制      欧显华

营有限公司

    存在控制关系的关联方注册资本及其变化.：

    存在控制关系的关联方注册资本除深圳市有色金属财务有限公司(以下简称“财务公司”)本年注册资本从年初的182,916,000.00 元增加到300,000,000.00 元外，其余存在控制关系的关联方注册资本本年没有变化。

    存在控制关系的关联方所持股份及其变化：

    存在控制关系的关联方所持有股份除本公司所持财务公司的股份从年初的48.91%增加到74.7%外，其余存在控制关系的关联方所持股份本年没有变化。

    2.、不存在控制关系但有交易往来的关联方

企业名称                                  与本公司的关系

深圳市中金联合实业开发有限公司与本公司同受广东省广晟资产经营有限公司控制

中国有色金属工业广州公司       与本公司同受广东省广晟资产经营有限公司控制

深圳中金建筑工程公司           本公司之关联公司深圳市中金联合实业开发

                               有限公司之子公司

广东粤华有色金属联合开发公司   本公司之关联公司中国有色金属工业广州公司之

                               子公司

    2、关联方交易事项

    （1）本年度本公司委托财务公司贷款给本公司的附属公司，本公司每月按贷款金额的0.5‰支付给财务公司手续费。截至2001 年12 月31 日止，本公司委托财务公司放款余额69,900,000.00 元(于2000 年12 月31 日为32,900,000.00 元)。

    （2）截至2001 年12 月31 日止，本公司及子公司在财务公司存款余额27,364,000.00元(于2000 年12 月31 日为41,000,000.00 元)。

    （3）截至2001 年12 月31 日止，本公司在财务公司贷款余额140,191,738.963 元(于2000 年12 月31 日贷款余额为14,000,000.00 元)。本年度向财务公司支付贷款利息5,319,942.91 元。

    （4）截至2001 年12 月31 日止，本公司及子公司在财务公司贴现的银行承兑汇票金额计159,712,874.22 元，本年共支付财务公司贴现利息2,834,801.82 元。

    （5）根据本公司与原国家有色金属工业局签订的关于国家有色金属工业局以岭南公司参与配股剩余资产处置方式的协议，本公司以欠付款方式一次性收购岭南公司配股后的剩余权益，此外，原国家有色金属工业局以租赁形式将持有岭南公司的土地承租给岭南公司使用，本公司每年共支付中国有色金属工业广州公司600 万元补偿费，此补偿费包括本公司对上述欠付款的占用费及土地租赁费。本公司本年已支付相关费用600 万元。

    （6）1999 年5 月18 日岭南公司与中国有色金属工业广州公司(以下简称“广州公司”)签订委托管理非经营性资产协议，岭南公司重组时剥离的非经营性资产由广州公司承继，广州公司委托岭南公司管理非经营性资产，协议约定双方互免任何委托费用，非经营性资产的管理、使用、维护、交纳的各项税费，以及所需新增非经营性资产等，有关费用全部由岭南公司负责解决。本年度本公司承担使用费人民币7,432,544.80 元(注：根据协议，本公司自本年起，不再承担非经营性资产中职工住房的折旧及维修费用)，2000 年度承担了非经营性资产使用费10,386,218.60 元。

    （7）本公司之子公司深圳康发发展公司(以下简称“康发公司”)开发的房地产项目----中国有色大厦于2001 年3 月15 日由深圳市建设局公开招标，深圳市招标中心组织8 家施工企业共同投标，深圳中金建筑工程公司因综合评分最高而中标，中标金额为11,994 万元，截至2001 年12 月31 日止，康发公司已支付深圳中金建筑工程公司工程款3,598 万元。

    （8）本公司本年度与深圳市中金联合实业开发有限公司(以下简称“联合公司”)签订资产租赁协议，联合公司租赁本公司1502.39 平方米的物业作办公场所，同时租用本公司的电子网络系统及设备，并由本公司向联合公司提供日常网络服务。本公司本年度共收取联合公司房屋租赁费874,392 元，电子网络系统及设备租赁费45,300 元，日常网络维护费147,902.42 元。

    （9）担保事项

    截至2001 年12 月31 日止，本公司为关联方银行借款提供担保事项如下：

关联方名称                         金额                期限

深圳中金建筑工程公司         14,000,000.00     2001.10.18-2002.10.17

    截至2001 年12 月31 日止，关联方为本公司银行借款提供担保事项如下：

关联方名称                         金额                期限

深圳有色金属财务有限公司  1,283,900,000.00       2000.11.3-2002.9.20

中国有色金属工业广州公司     60,000,000.00       1993.1.1-2005.11.20

合计                      1,343,900,000.00

    截止2001 年12 月31 日止，关联方为本公司取得银行承兑汇票提供担保事项如下：

关联方名称                        金额                 期限

深圳市有色金属财务有限公司  150,000,000.00        2001.8.28-2002.6.3

    本公司于本年度支付财务公司担保费用5,877,040.53 元。

    3、关联方应收应付款项余额

项  目                          2001-12-31              2000-12-31

其他应收款：

深圳市有色金属财务有限公司     1,381,893.14           1,750,685.22

中国有色金属工业广州公司               -             19,501,953.76

深圳市中金联合实业开发有限公司   175,000.00           7,526,124.72

广东粤华有色金属联合开发公司   2,722,454.44           2,722,454.44

长期应付款：

中国有色金属工业广州公司                            319,960,821.64

广东省广晟资产经营有限公司    65,498,401.41

应付股利：

中国有色金属工业广州公司       9,229,772.80          45,838,892.80

深圳市有色金属财务有限公司       850,399.45                   -

    （四）其他重要事项

    1.本公司韶关铅锌分公司韶关冶炼厂房屋建筑物主要为厂房，截至2001年12月31日止，该建筑物原值为人民币724,405,297.21 元，净值为人民币511,262,979.64元，由于该等建筑物占用的土地是租赁本公司股东中国有色金属工业广州公司，尚未取得房屋产权证。

    3.本公司韶关分公司应付一次性职工住房补贴及补差款261,816,015.58 元，根据财政部财企[2000]878 号文《关于企业住房制度改革中有关财务处理问题的补充通知》的精神及本公司2000 年度股东大会决议，本公司国有股东中国有色金属工业广州公司（以下简称“有色广州公司”）承担247,270,681.27 元，冲减本公司对国有股东有色广州公司的长期欠付款319,960,821.64 元，上述住房补贴及补差款余额14,545,334.31元，待核实后再提交董事会审议。

    3.本公司于2001 年8 月17 日召开2001 年第一次临时股东大会，审议通过了《公司2001 年增资配股预案》，以本公司2000 年12 月31 日股本总额43,200 万股为基础，以每10 股配售3 股(即10 配3)向本公司全体股东配售。配股募集资金投向凡口矿深部资源开采工程项目、铅锌生产过程综合自动化集成技术高技术产业化示范工程项目、稀散金属镓资源综合回收项目、砷化镓化合物半导体材料项目、新能源电池电极材料用特种镍粉项目。本增资配股议案自公司股东大会审议通过之日起一年内有效。

    4、本公司于2001 年12 月13 日召开二届十八次董事会，审议通过《关于撤销韶关铅锌分公司的议案》。为进一步理顺公司内部管理、降低管理成本、确保公司生产经营目标的顺利实施，公司对韶关铅锌分公司机构及管理体制进行重大改革，撤销分公司现有的管理机构，分公司现有管理职能下放并建立一厂一矿内部管理新模式，具体改革方案董事会授权经营班子制订并实施。公告刊登于2001 年12 月15 日的《证券时报》《中国证券报》.。

    （五）报告期承诺事项

    2001 年11 月15 日，本公司控股股东广东省广晟资产经营有限公司在《证券时报》、《中国证券报》刊登《关于受让深圳市中金岭南有色金属股份有限公司国家股的公告》，承诺在此次受让后三年内不收购深圳市中金岭南有色金属股份有限公司流通股，且不出让已持有的深圳市中金岭南有色金属股份有限公司的股份。

    （六）报告期支付会计师事务所费用情况

    报告期内公司解聘中天勤会计师事务所，聘任深圳鹏城会计师事务所为公司审计机构。报告期公司支付给会计师事务所的报酬共计122.3 万元，明细如下：

    1、付给中天勤会计师事务所43 万元用于公司2000 年度审计；

    2、付给中天勤会计师事务所2.8 万元用于公司2000 年10 股送转5 股的验资报告；

    3、付给中天勤会计师事务所32 万元用于公司2001 年中期审计报告（配股文件）；

    4、付给中天勤会计师事务所10 万元用于公司2001 年内控报告（配股文件）；

    5、付给中天勤会计师事务所5 万元用于公司前次募股资金使用情况报告；

    6、付给深圳鹏城会计师事务所26 万元用于公司2001 年1-9 月审计报告（配股文件）；

    7、付给深圳鹏城会计师事务所2.7 万元用于公司2001 年1-9 月内控报告（配股文件）；

    8、付给深圳鹏城会计师事务所0.8 万元用于公司2001 年1-9 月对中天勤会计师事务所出具的公司前次募股资金使用情况报告的审核报告；

    （七）报告期内公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。

    十、审计报告

    深鹏所股审字[2002]18 号

    深圳市中金岭南有色金属股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日合并与公司的资产负债表、2001 年度合并与公司的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

    我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司于2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

    深圳鹏城会计师事务所         中国注册会计师

    中国  深圳

    2002年1月28日                    陈爱容

    对附注十为2002年3月16日      中国注册会计师

                                     侯立勋

    深圳市中金岭南有色金属股份有限公司会计报表附注

    2001年度

    金额单位：人民币元

    一、公司简介

    本公司前身系中国有色金属工业总公司深圳联合公司，1992 年5 月更名为中国有色金属深圳公司。1993 年12 月进行定向募集股份制改组，并更名为深圳中金实业股份有限公司。1996 年7 月本公司以派生分立方式重组上市，1997 年1 月本公司2000 万股普通股（A 股）股票在深圳证券交易所挂牌交易。于1999 年1 月本公司经批准通过实施增资配股方案后，本公司的原第一大股东国家有色金属工业局以广东岭南铅锌集团有限公司的部分国有权益，足额认购国家有色金属工业局及中国有色金属工业广州公司和深圳深港工贸进出口公司的应配股份，并由本公司以欠付款方式一次性收购岭南公司参与配股后的剩余权益。重组后本公司更为现名。

    本公司企业法人营业执照注册号为4403011009894，注册资本人民币43,200 万元。本公司的经营范围：采选、冶炼、制造、加工有色金属矿产品、冶炼产品、深加工产品及综合利用产品；建筑材料、机械设备及管道安装、维修；工程建设，地测勘探，科研设计，信息咨询服务，国内商业贸易、物质供销业（不含专营、专控、专卖商品）；兴办各类实业（具体项目另行申报）。

    二、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

    1.会计制度

    执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。

    2.会计年度

    以1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。

    3.记账本位币

    以人民币为记账本位币。

    4.记账基础和计价原则

    会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。

    5.外币业务核算方法

    会计年度内涉及的外币经营性业务，按年初中国人民银行公布的汇率折合为人民币入账。期末货币性项目中的非记账本位币余额按年末中国人民银行公布的汇率进行调整。由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，作为汇兑损益记入当年度财务费用。

    6.外币会计报表的折算方法

    以外币为本位币的子公司，本年编制折合人民币会计报表时，所有资产、负债类项目按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司本位币。损益类项目和利润分配表中的有关发生额项目按合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币。对现金流量表中的有关收入、费用各项目，按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币。有关长期负债、长期投资、固定资产、长期待摊费用、无形资产的增减项目，按合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币。有关资本的净增加额项目按照发生时的汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同产生的折算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。

    7.现金等价物的确定标准

    将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等价物。

    8.短期投资核算方法

    短期投资在取得时以实际成本计价，期末按成本与市价孰低者计价，对市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备，并计入当年度损益类账项。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收账项的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的回收，冲减短期投资的账面价值。出售投资的损益于出售日按投资账面值与收入的差额确认。

    期末短期投资按成本与市价孰低计价，于决算日按其市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备，作为当期投资损益。

    9.坏账核算方法

    坏账确认标准

    a. 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项;

    b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。

    对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。

    坏账准备的计提方法和标准

    对坏账核算采用备抵法。本公司于期末按照应收款项余额（包括应收账款和其他应收款）,分账龄按比例提取一般性坏账准备。对账龄为一年以内的提取比例为5%，一至两年的为10%，二至三年的为15%，三年以上的为20%；对有确凿证据表明不能收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏账准备，计提的坏账准备计入当年度管理费用。

    10.存货核算方法

    存货分为原材料（包括辅助材料）、在产品、产成品、库存商品、发出商品、开发产品、开发成本等七大类。

    存货盘存制度采用永续盘存制。购入、自制的存货以实际成本入账，发出按加权平均法和个别认定法计价，低值易耗品和包装物领用时一次摊销。

    期末，对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，预计其成本不可回收的部分，提取存货跌价准备，提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。

    11.长期投资核算方法

    长期股权投资

    a.长期股权投资的计价

    长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。

    b.股权投资差额

    对采用权益法核算的长期股权投资，若长期投资取得时的成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算。期末时，对股权投资差额按10 年的期限平均摊销。

    c.收益确认方法

    对占投资单位有表决权资本总额20%以下或虽占投资单位有表决权资本总额20%（含20%）以上，但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占投资单位有表决权资本总额20%(含20%)以上或虽占投资单位有表决权资本总额不足20%，但具有重大影响的长期投资采用权益法核算。

    采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。

    长期债权投资

    a.长期债权投资的计价

    长期债权投资按取得时的实际成本计价。

    b.长期债权投资溢折价的摊销

    长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。

    c.长期债权投资收益确认方法

    债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认当期收益，摊销方法采用直线法(或实际利率法)，其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益，处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。

    长期投资减值准备

    期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。

    12.固定资产计价及其折旧方法

    固定资产指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，单位价值在人民币2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产。

    固定资产以实际成本或重估价值为原价入账。固定资产的折旧采用平均年限法计算，并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值（原值的3%-10%）确定其折旧率如下：

资产类别                    使用年限                    年折旧率

房屋建筑物                   20-40年                 2.425%-4.409%

通用设备                      5-16年                 6.0625%-19.4%

专用设备                      5-10年                      9%-19.4%

运输工具                      6-10年                  9.7%-16.167%

其他设备                      5-16年                 6.0625%-19.4%

    固定资产减值准备

    期末按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。

    13.在建工程核算方法

    在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，并按实际成本入账。此项目包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益，在建工程在完工并交付使用时，确认固定资产，并截止利息资本化。

    在建工程减值准备

    期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。

    14.借款费用核算方法

    (1)借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：

    a.资产支出已经发生；

    b.借款费用已经发生；

    c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

    其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。

    (2)资本化金额的确定

    至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定：

    a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；

    b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。

    (3)暂停资本化

    若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3 个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。

    (4)停止资本化

    当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。

    15.无形资产核算方法

    无形资产按取得时的实际成本计价，并按其预计受益年限平均摊销。具体摊销年限如下：

类别                                     摊销年限

土地使用权                               10-50年

出租小汽车营运车牌                          20年

矿业权                                    产量法

用电权                                      10年

商誉                                        10年

冲孔钢带生产专利权                          10年

    无形资产减值准备

    期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况下，预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。

    16.长期待摊费用核算方法

    长期待摊费用按实际发生额入账，具体待摊方法如下：

    a.开办费：在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益；

    b.长期待摊费用：自受益日起在受益期间内平均摊销。

    不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。

    17.收入确认原则

    商品销售

    已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入可以收到，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量，确认收入实现。

    提供劳务(不包括长期合同)

    在交易的结果能够可靠地估计（即劳务总收入及总成本能够可靠地计量，劳务的完成程度能够可靠地确定，相关的价款能够流入）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。

    当交易的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年损益类账项。

    利息收入和使用费收入

    在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济效益可以收到时，按资金使用时间和约定的利率确认利息收入，按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。

    建造合同

    在建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计量，合同完工进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定，相关的经济效益可以收到）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。合同完工进度按累计发生的成本占预计总成本的比例确定。

    当建造合同的结果不能可靠地估计时，本公司于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年度损益类账项。

    如果预计合同总成本将超出合同总收入，本公司将预计的损失立即记入当年度损益类账项。

    18.所得税的会计处理方法

    本公司的所得税会计处理采用应付税款法。

    19.会计政策和会计估计的变更及重大会计差错更正

    会计政策的变更

    根据财政部财会[2000]25 号文“关于印发《企业会计制度》的通知”和财政部[2001]17 号文“关于印发《贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》的通知”以及财政部2001 年7 月7日发布的《实施〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答》的有关规定，本公司自2001 年1 月1日起执行《企业会计制度》，按《企业会计制度》规定计提固定资产、无形资产、在建工程（含工程物资）、委托贷款减值准备，并对该等会计政策的变更采用追溯调整法处理，由此产生对各年度利润、利润分配及年初未分配利润的影响详见附注五35。

    会计估计变更

    本公司韶关铅锌分公司凡口矿与韶关冶炼厂隶属不同增值税缴纳地区，按税法规定，凡口矿供应韶关冶炼厂的铅锌精矿产品须按市场价格开出增值税专用发票，致使韶关铅锌分公司期末存货存在内部未实现利润。为准确地反映客观情况，进一步准确核算期末存货存在的内部未实现利润，分公司本年起对存货之内部未实现利润计算进行了细化，致使本公司本年增加净利润22,225,718.95元。该等变化视同会计估计变更，采用未来适用法。

    重大会计差错更正

    本公司本年度发生的重大会计差错的内容和更正金额，原因及影响详见附注五35。

    20.合并会计报表的编制方法

    合并会计报表原则

    对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的长期投资单位合并其会计报表。

    编制方法

    以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益。

    三、税项

    1.主要税种和税率

税  项                               计税基础

增值税                销售收入，加工及修理修配劳务收入以及进口货物金额

营业税                应税劳务收入、转让无形资产及销售不动产收入

城市维护建设税        应纳增值税及营业税额

企业所得税            应纳税所得额

房产税                房屋原值的70%

资源税                原矿产量

土地使用税            使用土地量

税  项                                              税率

增值税                                            13%、17%

营业税                                                  5%

城市维护建设税                              1%、3%、5%、7%

企业所得税                                        7.5%-33%

房产税                                                1.2%

资源税                                           2.8 元/吨

土地使用税                            0.8 元-2.5 元/平方米

    2.税收优惠

    (1)根据广东省财政厅粤财企[2000]263 号文，本公司之韶关铅锌分公司2000 年度及2001 年度按33%的税率交纳所得税，征收机关证实税款缴入省国库后，省财政返还18%(即实征15%)。

    (2)本公司之控股子公司深圳华加日铝业有限公司被深圳市经济发展局认定为先进技术企业，根据深圳市地方税务局第三检查分局深地税三发[2001]317 号文批复，该公司符合《中华人民共和国外商投资企业所得税法实施细则》第七十五条第(八)项的规定，该公司的企业所得税在“二免三减半”税收优惠政策期满后，给予延长三年减半征收企业所得税的优惠。该公司本年度属“二免三减半”税收优惠政策期满后的第一个年度，因此本年度该公司按7.5%的税率计缴企业所得税。

    四、分公司、控股子公司及合营企业

    1.所控制的分公司：

分公司名称                           营业场所

深圳市中金岭南有色金属股份             韶关市

有限公司韶关铅锌分公司

分公司名称                                 经营范围

深圳市中金岭南有色金属股份  开采、冶炼、制造、加工有色金属、深加工产品及

有限公司韶关铅锌分公司      综合利用产品

    2.所控制的境内外所有子公司情况及合并范围：

                                        注册资本      拥有股权   投资额 ?

公司名称                        注册地    (万元)   直接    间接   (万元)?

中国有色金属进出口深圳公司      深圳市    1,000    100%            1,000

中国有色金属工业深圳仓储        深圳市      208    100%              208

运输公司

海南中金有色金属进出口有限公司  海口市      300    100%              300

深业有色金属有限公司            香  港  港币100     80%          港币100

深圳金粤幕墙装饰工程有限公司    深圳市    1,700     35%     25%    1,020

深圳康发发展公司                深圳市    1,000    100%            1,000

深圳市金鹰出租汽车有限公司      深圳市    1,000     40%     36%      760

深圳华加日铝业有限公司          深圳市   13,312     55%            7,322

仁化金狮冶金化工厂              仁化县    9,350    100%            9,350

深圳市中金岭南科技有限公司*1    深圳市    2,000     90%     10%    2,000

深圳市中金高能电池材料有限公司  深圳市    3,660  71.10%            2,600

深圳市中金岭南有色金属进出口    深圳市      500     90%     10%      500

深圳市有色金属财务有限公司*2    深圳市   30,000   74.7%           22,409

                                                                   是否?

公司名称                           主营业务                        合并?

中国有色金属进出口深圳公司         有色金属进出口                   是

中国有色金属工业深圳仓储           代办进出口货物托运及仓储         是

运输公司

海南中金有色金属进出口有限公司     矿产品、钢材、有色金属           否

                                   产品及材料贸易

深业有色金属有限公司               贸易                             是

深圳金粤幕墙装饰工程有限公司       生产经营铝门窗及铝合金           是

                                   制品

深圳康发发展公司                   土地开发及商品房经营             是

深圳市金鹰出租汽车有限公司         汽车出租及配件销售               是

深圳华加日铝业有限公司             生产经营铝门窗及铝合金           是

                                   制品

仁化金狮冶金化工厂                 生产销售硫酸及电解锌             是

深圳市中金岭南科技有限公司*1       纳米材料、功能材料、稀贵         否

                                   金属等新材料。

深圳市中金高能电池材料有限公司     高能电池、功能材料               是

深圳市中金岭南有色金属进出口       铅锌冶炼产品及其深加工           是

                                   有限公司产品、延伸产品进出口

深圳市有色金属财务有限公司*2       人民银行规定的金融业务           否

    *1 该公司本年度内已正式成立，但尚未正式生产经营，暂未纳入合并报表范围。

    *2 根据本公司2001 年3 月26 日第二届第十三次董事会决议，本公司在收购深圳市有色金属财务有限公司(以下简称“财务公司”)其他股东部分股权的基础上，增资财务公司，本次增资后财务公司实收资本变更到3 亿元。本公司收购及增资共计支出134,714,700.00 元，财务公司收到上述资金时间是2001 年3 月27 日，业经深圳南方民和会计师事务所深南验字（2001）第YA057 号验资报告验证，财务公司于2001 年10 月17 日完成工商变更手续。本公司对财务公司拥有的股权从48.91%增加到74.7%。

    本公司本年不将财务公司纳入合并会计报表范围，原因是根据《企业会计准则》和财政部财会二字[1996]2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的有关规定，对于特殊行业的子公司，可以不将其纳入合并范围。财务公司的有关财务状况在附注十二中进行披露。

    3.合并报表范围的变化

    本公司本年度新增加深圳市中金高能电池材料有限公司和深圳市中金岭南有色金属进出口有限公司为合并报表成员，该等公司本年度正式成立并开始生产经营活动。

    本公司本年度开始不将海南中金有色金属进出口有限公司纳入合并报表范围，原因是该公司已资不抵债，本公司拟近期出售该公司。

    五、合并会计报表主要项目注释

    1.货币资金

                                           2001-12-31

项  目         币种               原币              折合人民币

现  金         RMB               509,656.69           509,656.69

               HKD               255,978.21           271,383.73

               USD                52,946.31           438,473.37

               JPY                20,000.00             1,200.00

小  计                                              1,220,713.79

银行存款       RMB           131,718,956.16       131,718,956.16

               HKD            12,016,044.94        12,744,217.26

               USD            19,074,672.88       157,851,277.94

小  计                                            302,314,451.36

其他货币资金   RMB            27,293,057.73        27,293,057.73

               USD                     -                    -

               DM                      -                    -

               EUR                     -                    -

小  计                                             27,293,057.73

合  计                                            330,828,222.88

                                          2000-12-31

项  目                             原  币             折合人民币

现  金                           359,272.48           359,272.48

                                  82,934.92            90,225.22

                                  41,546.57           304,115.91

                                  20,000.00             1,446.00

小  计                                                755,059.61

银行存款                     148,048,875.90       148,048,875.90

                               7,560,958.14         8,023,111.91

                               3,983,698.51        32,889,351.86

小  计                                            188,961,339.67

其他货币资金                      36,458.73            36,458.73

                                  55,262.18           457,465.84

                                 901,000.00         3,742,494.51

                                 566,610.00         4,354,148.67

小  计                                              8,590,567.75

合  计                                            198,306,967.03

    截至2001 年12 月31 日止，本公司的货币资金抵押情况如下：

抵押物                          账面金额                取得贷款金额

定期存单                        182.50万美金               1400万元

定期存单                           700万港元                700万元

    2.短期投资

                                    2001-12-31

项目                   金额          跌价准备        净额

股票投资          3,831,644.21    1,094,614.23    2,737,029.98

其他                      -               -               -

合计              3,831,644.21    1,094,614.23    2,737,029.98

                                    2000-12-31

项目                   金额         跌价准备         净额

股票投资          1,972,938.10           -        1,972,938.10

其他              3,000,000.00           -        3,000,000.00

合计              4,972,938.10           -        4,972,938.10

    股票投资是本公司在香港的控股子公司深业有色金属有限公司的短期投资，该等投资均是上市股票，原币金额为港币3,612,713.75 元，年末按股票的市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。

    短期投资跌价准备：

项目             2000-12-31     本年增加     本年转回        2001-12-31

股票投资             -        1,094,614.23      -           1,094,614.23

    3.应收票据

    截至2001 年12 月31 日止，应收票据金额为33,801,163.95 元，票据种类均为银行承兑汇票。

    4.应收股利

单位名称                      2001-12-31                 2000-12-31

深圳市有色金属财务有限公司           -                 3,210,814.00

广州华立颜料化工有限公司       783,075.61                783,075.61

合计                           783,075.61              3,993,889.61

    5.应收账款

                                    2001-12-31

账龄           金额         比例       坏账准备             净额

1年以内    171,038,844.59    60%    7,947,401.96     163,091,442.63

1-2年       18,594,390.30     7%    1,703,879.47      16,890,510.83

2-3年       20,794,375.78     7%    3,303,549.40      17,490,826.38

3年以上     75,326,533.69    26%   22,841,300.01      52,485,233.68

合计       285,754,144.36   100%   35,796,130.84     249,958,013.52

                                   2000-12-31

账龄           金额          比例      坏账准备             净额

1年以内    177,565,116.91    56%    8,878,255.85     168,686,861.06

1-2年       36,301,279.34    11%    3,630,127.93      32,671,151.41

2-3年       28,903,546.95     9%    4,335,843.90      24,567,703.05

3年以上     78,180,027.55    24%   18,180,018.82      60,000,008.73

合计       320,949,970.75   100%   35,024,246.50     285,925,724.25

    (1)本公司于本年末累计计提的应收账款坏账准备比例较大的（40%或以上）主要明细如下：

债务人名称                年末余额        年末计提金额        账龄

河南省国营柘城县化工厂   1,586,038.64       793,019.32       3年以上

湖北腾飞化工集团公司     6,183,095.10     4,328,166.57       3年以上

亨地佛岗实业公司         1,150,848.20     1,150,848.20       3年以上

茂名市化学制品总厂         679,954.67       475,968.27       3年以上

南雄市水泥厂               328,938.30       328,938.30       3年以上

债务人名称                                               计提原因

河南省国营柘城县化工厂                                  公司经营困难

湖北腾飞化工集团公司                                    公司正在清算

亨地佛岗实业公司                                        公司正在清算

茂名市化学制品总厂                                      公司正在清算

南雄市水泥厂                                            公司正在清算

    (2)应收账款年末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

    (3)于2001 年12 月31 日应收账款金额前五名的欠款金额总计为46,361,791.11 元，占应收账款账面余额的16.22%。

    6.其他应收款

                                    2001-12-31

账龄              金额       比例         坏账准备            净额

1年以内      51,943,661.98   34%         2,227,075.83    49,716,586.15

1-2年        11,863,236.93    8%         1,678,674.98    10,184,561.95

2-3年        22,754,182.92   15%         3,412,827.43    19,341,355.49

3年以上      65,586,568.92   43%        32,411,061.37    33,175,507.55

合计        152,147,650.75  100%        39,729,639.61   112,418,011.14

                                    2000-12-31

账龄             金额        比例         坏账准备           净额

1年以内     144,216,940.10   60%         7,932,279.20   136,284,660.90

1-2年        28,792,021.50   12%         2,890,036.70    25,901,984.80

2-3年         7,652,259.59    3%         1,147,504.39     6,504,755.20

3年以上      58,860,279.72   25%        18,359,397.11    40,500,882.61

合计        239,521,500.91  100%        30,329,217.40   209,192,283.51

    (1)其他应收款年末计提坏账准备比例较大的(40%或以上)主要明细如下：

债务人名称                        年末余额      计提坏账准备     账龄

曲江县财政局                     2,200,000.00    2,200,000.00   3年以上

中国有色金属工业总公司财务公司   7,755,198.11    7,755,198.11   3年以上

广东洗涤用品厂                   1,000,000.00    1,000,000.00   3年以上

仁化金狮硫酸厂                   1,609,611.59    1,609,611.59   3年以上

海南中金有色金属进出口有限公司*  8,773,669.37    8,773,669.37   3年以上

债务人名称                                                计提原因

曲江县财政局                                              年限较长

中国有色金属工业总公司财务公司                            年限较长

广东洗涤用品厂                                            年限较长

仁化金狮硫酸厂                                            年限较长

海南中金有色金属进出口有限公司*                           公司资不抵债

    *由于本公司之全资子公司海南中金有色金属进出口有限公司已资不抵债，根据有关规定，本公司对其长期投资减记至零为限，同时，对应收该公司的款项全额计提坏账准备。

    (2)其他应收款年末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

    (3)于2001 年12 月31 日较大金额的欠款单位情况如下：

单位名称                        所欠金额                    欠款原因

深圳蓝天基金管理公司          20,760,319.96 对方用房产归还款项,手续办理中

海南中金有色金属进出口有限公司 8,773,669.37 往来款

中国有色金属工业总公司财务公司 7,755,198.11 往来款

深圳有色金属联营投资公司       6,422,518.08 担保连带责任款

香港欣图公司                   5,288,441.80 代付工程款

    (4)于2001 年12 月31 日其他应收款中欠款金额前五名的欠款金额合计49,000,147.32 元，占其他应收款余额的32.21%。

    7.预付账款

                         2001-12-31                 2000-12-31

账龄            金额          比例               金额              比例

1年以内     57,528,287.82      92%           61,980,133.48          73%

1-2年        2,870,063.64       5%           18,832,867.07          22%

2-3年        1,288,274.48       2%            1,352,933.17           2%

3年以上        670,043.59       1%            2,301,859.59           3%

合计        62,356,669.53     100%           84,467,793.31         100%

    预付账款年末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

    账龄超过1 年的预付账款，系本公司的子公司因承建长期合同工程而预付工程款和预付购材料订金，待结算。

    8.应收补贴款

项目                            2001-12-31             2000-12-31

应收出口退税                  67,874,093.40          63,174,430.42

应收出口贴息*                  3,935,245.75             382,546.84

合计                          71,809,339.15          63,556,977.26

    *出口财政贴息系根据外经贸部、财政部[1998]外经贸计财发第752 号文《关于印发出口商品贴息办法的通知》及深圳市贸易发展局、深圳市财政局深贸字[2001]68 号文关于印发《深圳市2001年外经贸企业出口贴息实施细则的通知》的有关规定收取的出口补贴。

    9.存货

                                  2001-12-31

项目                     金额          跌价准备           净额

原材料             166,432,116.54           -        166,432,116.54

在产品             318,469,789.25   6,620,787.71     311,849,001.54

产成品及库存商品   125,065,845.87   2,296,576.46     122,769,269.41

开发产品           133,943,505.02     381,678.33     133,561,826.69

开发成本           204,249,787.52           -        204,249,787.52

发出商品            58,653,809.60           -         58,653,809.60

其他                 2,704,873.34           -          2,704,873.34

合计             1,009,519,727.14   9,299,042.50   1,000,220,684.64

                                  2000-12-31

项目                    金额          跌价准备           净额

原材料             230,106,095.67           -        230,106,095.67

在产品             356,166,052.58   4,168,870.33     351,997,182.25

产成品及库存商品   187,314,229.07   6,483,411.93     180,830,817.14

开发产品            10,761,211.72           -         10,761,211.72

开发成本           197,023,945.50           -        197,023,945.50

发出商品            40,285,346.10           -         40,285,346.10

其他                   973,683.93           -            973,683.93

合计             1,022,630,564.57  10,652,282.26   1,011,978,282.31

    存货跌价准备：

项目                  2000-12-31     本年增加     本年减少   2001-12-31

原材料                     -        47,000.39    47,000.39         -

在产品             4,168,870.33  2,800,000.00   348,082.62  6,620,787.71

产成品及库存商品   6,483,411.93  3,215,887.57 7,402,723.04  2,296,576.46

开发产品                   -       381,678.33         -       381,678.33

合计              10,652,282.26  6,444,566.29 7,797,806.05  9,299,042.50

    存货可变现净值的确定依据：本公司的存货按年末可转让价格确定可变现净值，以单项存货的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。

    10.待摊费用

项目               2001-12-31       2000-12-31          年末结余原因

电费              4,510,000.00     4,690,000.00          预付的电费

养路费              775,300.00             -           预付2002 年费用

维修费                    -          159,604.70

备件加工费                -          303,861.00

销售运输费                -          263,622.07

其他                488,404.66       631,160.79

合计              5,773,704.66     6,048,248.56

11.长期投资

    (1)长期投资列示如下：

项目                  2000-12-31         本年增加       本年减少

长期股权投资        318,603,982.76    190,235,140.77    64,229,006.36

减：减值准备         14,071,160.92              -        7,821,160.92

长期股权投资净额    304,532,821.84    190,235,140.77    56,407,845.44

长期债权投资         10,712,331.70              -        4,954,180.00

减：减值准备          5,758,151.70              -                -

长期债权投资净额      4,954,180.00              -        4,954,180.00

合计                309,487,001.84    190,235,140.77    61,362,025.44

项目                                                     2001-12-31

长期股权投资                                           444,610,117.17

减：减值准备                                             6,250,000.00

长期股权投资净额                                       438,360,117.17

长期债权投资                                             5,758,151.70

减：减值准备                                             5,758,151.70

长期债权投资净额                                                 -

合计                                                   438,360,117.17

    (2)长期股权投资

    a.其他股权投资

被投资单位              投资期限  股权比例    投资额       2000-12-31

一.权益法核算单位：

深圳金洲硬质合金有限公司     15   25.00%   7,439,374.85   11,312,540.79

深圳市有色金属财务           40   74.70% 213,928,868.12   72,170,849.88

有限公司

深圳市中金岭南科技               100.00%  20,000,000.00   20,000,000.00

有限公司

深圳金阳珠宝有限公司*1       20   45.00%   7,115,600.00    7,621,160.92

广州华立颜料化工实业公司*2   15   21.10%  35,999,046.11            -

深圳市中金高能电池材料            71.10%  26,000,000.00   26,000,000.00

有限公司*3

深圳市中金岭南有色金属            90.00%   5,000,000.00    5,000,000.00

进出口公司*3

海南中金有色金属进出口有     30  100.00%   3,000,000.00            -

限公司

小计                                     318,482,889.08  142,104,551.59

二.成本法核算单位：

中国平安保险公司                   0.20%   2,220,000.00    2,220,000.00

深圳金南有色金属加工厂       15   20.00%     200,000.00      200,000.00

长沙中金有色金属有限公司     15   20.00%     750,000.00      750,000.00

惠州证券有限责任公司*4            10.00%  13,500,000.00    9,000,000.00

广州丽昌建设发展公司*5       25   50.00%  42,252,551.30   41,900,000.00

上海联发发展有限公司         20    6.25%   1,587,793.54    1,587,793.54

深圳市金牛投资有限公司            15.00%  24,000,000.00   24,000,000.00

海外国际贸易有限公司              12.00%     887,224.26      887,245.48

中国有色金属工业总公司             1.20%   2,212,006.59    2,212,006.59

财务公司

广东省发展银行                     0.39%   8,853,075.00    8,853,075.00

仁化县锦江电力开发总公司          10.00%  12,000,000.00   12,000,000.00

珠海经济特区中金实业              16.43%   5,000,000.00    5,000,000.00

开发总公司

深圳有色金属联营投资公司        14 9.00%     500,000.00      500,000.00

深圳金汇期货经纪有限公司           5.00%   1,531,566.42    1,531,566.42

小计                                     115,494,217.11  110,641,687.03

合计                                     433,977,106.19  252,746,238.62

                         本年权益调整*6     累计权益调整     本年增(减)

被投资单位

一.权益法核算单位：        2,672,304.64    6,545,470.58            -

深圳金洲硬质合金有限公司   6,492,779.21  (10,915,106.75) 124,350,132.28

深圳市有色金属财务

有限公司                           -               -               -

深圳市中金岭南科技

有限公司                           -         505,560.92   (7,621,160.92)

深圳金阳珠宝有限公司*1       995,989.52      995,989.52   39,736,280.10

广州华立颜料化工实业公司           -               -     (26,000,000.00)

深圳市中金高能电池材料

有限公司*3                         -               -      (5,000,000.00)

深圳市中金岭南有色金属

进出口公司*3                       -      (3,000,000.00)           -

海南中金有色金属进出口有

限公司                    10,161,073.37   (5,868,085.73) 125,465,251.46

小计

二.成本法核算单位：

中国平安保险公司                   -               -               -

深圳金南有色金属加工厂             -               -        (200,000.00)

长沙中金有色金属有限公司           -               -               -

惠州证券有限责任公司*4             -               -      (9,000,000.00)

广州丽昌建设发展公司*5             -               -         352,551.30

上海联发发展有限公司               -               -               -

深圳市金牛投资有限公司             -               -               -

海外国际贸易有限公司               -               -            (689.94)

中国有色金属工业总公司             -               -               -

财务公司

广东省发展银行                     -               -               -

仁化县锦江电力开发总公司           -               -               -

珠海经济特区中金实业               -               -               -

开发总公司

深圳有色金属联营投资公司           -               -               -

深圳金汇期货经纪有限公司           -               -               -

小计                               -               -      (8,848,138.64)

合计                      10,161,073.37   (5,868,085.73) 116,617,112.82

                                                         2001-12-31

被投资单位

一.权益法核算单位：                                       13,984,845.43

深圳金洲硬质合金有限公司                                 203,013,761.37

深圳市有色金属财务

有限公司                                                  20,000,000.00

深圳市中金岭南科技

有限公司                                                           -

深圳金阳珠宝有限公司*1                                    40,732,269.62

广州华立颜料化工实业公司                                           -

深圳市中金高能电池材料

有限公司*3                                                         -

深圳市中金岭南有色金属

进出口公司*3                                                       -

海南中金有色金属进出口有

限公司                                                   277,730,876.42

小计

二.成本法核算单位：

中国平安保险公司                                           2,220,000.00

深圳金南有色金属加工厂                                             -

长沙中金有色金属有限公司                                     750,000.00

惠州证券有限责任公司*4                                             -

广州丽昌建设发展公司*5                                    42,252,551.30

上海联发发展有限公司                                       1,587,793.54

深圳市金牛投资有限公司                                    24,000,000.00

海外国际贸易有限公司                                         886,555.54

中国有色金属工业总公司                                     2,212,006.59

财务公司

广东省发展银行                                             8,853,075.00

仁化县锦江电力开发总公司                                  12,000,000.00

珠海经济特区中金实业                                       5,000,000.00

开发总公司

深圳有色金属联营投资公司                                     500,000.00

深圳金汇期货经纪有限公司                                   1,531,566.42

小计                                                     101,793,548.39

合计                                                     379,524,424.81

    *1 根据本公司2001 年3 月26 日第二届第十三次董事会决议，将持有的深圳金阳珠宝有限公司20%股权及控股子公司深业有色金属有限公司持有该公司25%的股权进行转让，该转让共计产生收益778,695.61 元，参见附注五.40。

    *2 根据本公司与广州化工集团有限公司签订《合资联营广州华立颜料化工有限公司的补充协议》，因原联营企业联营期限于2000 年到期，本公司已于2000 年度收回对该公司的投资。经双方协商，本公司与广州化工集团有限公司继续合资经营，本公司重新进行投资。

    *3 由于该等公司本年正式成立并开始经营活动而被纳入合并报表成员。

    *4 本年度通过协议按成本价转让惠州证券有限责任公司的股权。

    *5 系房地产开发合作项目投资。

    *6 本年权益调整数中包括被投资单位在本年利润分配时，冲减本公司长期投资的应占股利5,270,536.00 元。

    b.股权投资差额

被投资单位                    形成原因    摊销期限         初始金额

深圳金粤幕墙装饰工程有限公司  溢价收购  98.1.1-07.12.31    6,219,768.52

深圳康发发展有限公司          溢价收购  98.1.1-07.12.31   35,170,924.14

深圳华加日铝业有限公司        溢价收购  98.1.1-07.12.31   16,520,753.51

深圳华加日铝业有限公司        溢价收购  98.8.1-08.07.31   24,191,777.12

深圳市金鹰出租汽车有限公司    溢价收购  98.1.1-07.12.31    6,037,025.01

深圳金阳珠宝有限公司          投资汇差  98.1.1-07.12.31    1,966,689.85

仁化金狮冶金化工厂            溢价收购  01.1.1-10.12.31    1,371,700.46

深圳市有色金属财务有限公司    溢价收购   01.4.1-11.3.31   10,364,567.72

合计                                                     101,843,206.33

被投资单位                     2000-12-31       本年增(减)     本年摊销

深圳金粤幕墙装饰工程有限公司  4,353,837.95   （36,632.33）   616,743.66

深圳康发发展有限公司         24,619,646.89          -      3,517,092.43

深圳华加日铝业有限公司       11,564,527.46          -      1,652,075.35

深圳华加日铝业有限公司       18,345,430.99          -      2,419,177.72

深圳市金鹰出租汽车有限公司    4,225,917.51          -        603,702.51

深圳金阳珠宝有限公司          1,376,682.90 (1,376,682.90)          -

仁化金狮冶金化工厂            1,371,700.46          -        137,170.04

深圳市有色金属财务有限公司            -    10,364,567.72     777,342.58

合计                         65,857,744.16  8,951,252.49   9,723,304.29

被投资单位                                累计摊销销        2001-12-31

深圳金粤幕墙装饰工程有限公司                2,519,306.56   3,700,461.96

深圳康发发展有限公司                       14,068,369.68  21,102,554.46

深圳华加日铝业有限公司                      6,608,301.40   9,912,452.11

深圳华加日铝业有限公司                      8,265,523.85  15,926,253.27

深圳市金鹰出租汽车有限公司                  2,414,810.01   3,622,215.00

深圳金阳珠宝有限公司                                -              -

仁化金狮冶金化工厂                            137,170.04   1,234,530.42

深圳市有色金属财务有限公司                    777,342.58   9,587,225.14

合计                                       34,790,824.12  65,085,692.3

    c.长期股权投资减值准备

项目                               2000-12-31  本年增加      本年减少

深圳金阳珠宝有限公司             7,621,160.92       -     7,621,160.92

珠海经济特区中金实业开发总公司   5,000,000.00       -             -

深圳金南有色金属加工厂             200,000.00       -       200,000.00

长沙中金有色金属有限公司           750,000.00       -             -

深圳有色金属联营投资公司           500,000.00       -             -

合计                            14,071,160.92       -     7,821,160.92

项目                                 2001-12-31        计提原因

深圳金阳珠宝有限公司                     -

珠海经济特区中金实业开发总公司   5,000,000.00        经营不善,拟清算

深圳金南有色金属加工厂                   -

长沙中金有色金属有限公司           750,000.00        持续经营困难

深圳有色金属联营投资公司           500,000.00        资不抵债

合计                             6,250,000.00

    (3)长期债权投资

借款单位                2000-12-31       本年增加        本年减少

珠海经济特区中金       5,758,151.70             -               -

实业开发总公司*

广东省电力开发公司     4,954,180.00             -       4,954,180.00

合计                  10,712,331.70             -       4,954,180.00

                                           2001-12-31

借款单位                   金额         减值准备              净额

珠海经济特区中金       5,758,151.70     5,758,151.70            -

实业开发总公司*

广东省电力开发公司             -                -               -

合计                   5,758,151.70     5,758,151.70            -

    *该项长期债权投资全额计提减值准备的原因是被投资单位经营不善，拟进行清算，预计该项投资无法回收。计提的减值准备本年度无变动。

    12.固定资产及累计折旧

类别             2000-12-31            本年增加         本年减少

固定资产原值

房屋建筑物    1,607,804,104.46      23,890,569.09       8,174,233.91

通用设备        612,153,148.36      42,949,382.80       4,221,558.63

专用设备        484,031,056.27      75,231,564.44      10,283,538.87

运输工具        177,923,792.35      19,351,736.39       8,874,863.23

其他设备        284,573,134.73      26,493,079.84       1,854,716.78

合计          3,166,485,236.17     187,916,332.56      33,408,911.42

累计折旧

房屋建筑物      443,267,417.55      52,098,938.14       2,122,967.08

通用设备        241,819,583.04      42,963,831.40       3,926,563.49

专用设备        242,583,685.17      33,513,603.14      10,313,641.33

运输工具         90,008,306.51      17,392,500.38       6,614,857.73

其他设备        100,491,926.75      17,030,466.60       2,112,064.20

合计          1,118,170,919.02     162,999,339.66      25,090,093.83

净值          2,048,314,317.15

类别                                                     2001-12-31

固定资产原值

房屋建筑物                                          1,623,520,439.64

通用设备                                              650,880,972.53

专用设备                                              548,979,081.84

运输工具                                              188,400,665.51

其他设备                                              309,211,497.79

合计                                                3,320,992,657.31

累计折旧

房屋建筑物                                            493,243,388.61

通用设备                                              280,856,850.95

专用设备                                              265,783,646.98

运输工具                                              100,785,949.16

其他设备                                              115,410,329.15

合计                                                1,256,080,164.85

净值                                                2,064,912,492.46

    本年度从在建工程转入固定资产151,607,162.36 元。本年度出售固定资产原值7,318,168.50 元，该等固定资产已提累计折旧2,201,013.17 元。

    13.固定资产减值准备

类别              2000-12-31   本年增加       本年减少      2001-12-31

房屋及建筑物   46,783,751.70       -       832,541.22     45,951,210.48

通用设备       19,047,461.08       -       285,173.30     18,762,287.78

专用设备        8,565,444.36       -             -         8,565,444.36

运输工具        1,163,445.41       -             -         1,163,445.41

其他设备        3,716,180.89       -             -         3,716,180.89

合计           79,276,283.44       -     1,117,714.52     78,158,568.92

    14.工程物资

                                 2001-12-31

类别                 原值            减值准备           净额

工程材料         3,462,079.36       636,614.48         2,825,464.88

                                  2000-12-31

类别                 原值            减值准备          净额

工程材料         3,400,114.16       636,614.48         2,763,499.68

    15.在建工程

                                                 实际支付

工程项目名称                     预算数       2000-12-31     本年增加

一系统硫酸转化系统           69,000,000.00  41,924,208.64  13,200,230.52

深部开拓工程                 40,000,000.00           -     47,808,138.25

精馏煤气掺混液化气改造工程   14,500,000.00   6,304,429.00   7,976,864.43

选厂二系列技改工程            4,500,000.00           -      6,825,440.37

熔炼主鼓风机更新型            7,200,000.00     247,000.00   6,261,828.30

爵士大厦                      6,000,000.00           -      5,894,784.00

二系统铅雨冷凝器改造          4,500,000.00           -      4,525,442.25

1号2号泵增设尾矿管            3,000,000.00           -      4,480,427.63

碳化硅除铁及粉体加工          5,000,000.00     550,000.00   2,271,204.01

一系统成品库化工库改造        2,860,000.00           -      1,940,000.00

一系统精馏塔收尘改造          3,950,000.00   1,695,500.00           - -

一系统成品库铅库改造          6,600,000.00           -      1,644,292.03

污水工程                      1,600,000.00     171,637.20   1,435,145.41

压风机站空压机安装工程        1,550,000.00           -      1,570,565.15

选厂精矿低压室改造              800,000.00           -      1,222,613.31

二系统熔炼冲渣烟气治理工程    1,500,000.00           -      1,195,903.00

中配主变                      1,200,000.00           -      1,045,520.00

一系统硫酸净化系统改造       31,000,000.00  18,710,094.71  11,922,419.45

鼓风备料收尘改造              5,500,000.00   3,240,000.00   1,753,712.54

三破收尘改造                  3,450,000.00   2,260,000.00     938,327.96

一系统烧结风机改造            4,500,000.00   2,100,000.00   2,349,178.41

一系统烧结配料皮带称改造工程  2,300,000.00   1,535,489.83     769,477.01

稀散金属回收工程              2,050,000.00   1,529,209.51     491,839.21

热电分厂仪表改造工程          6,000,000.00   1,180,000.00   5,035,177.74

条格筛收尘工程                2,100,000.00   1,220,000.00     879,823.07

挤压技术工程                  5,000,000.00   1,168,879.59   3,319,673.92

亚镍生产线                   22,500,000.00           -     22,325,757.20

一系统烧结电收尘改造          7,800,000.00           -      7,811,678.53

电镀线                        3,800,000.00           -      3,769,436.99

选厂磨浮二系列技术改造        4,500,000.00           -      4,104,947.97

其他                                  -     19,013,823.50  55,009,511.88

合计                                       102,850,271.98 229,779,360.54

工程项目名称                本年转入固定资产  其他减少 2001-12-31 资金来

一系统硫酸转化系统                    -             -      55,124,439.16

深部开拓工程                          -             -      47,808,138.25

精馏煤气掺混液化气改造工程            -             -      14,281,293.43

选厂二系列技改工程                    -             -       6,825,440.37

熔炼主鼓风机更新型                    -             -       6,508,828.30

爵士大厦                              -             -       5,894,784.00

二系统铅雨冷凝器改造                  -             -       4,525,442.25

1号2号泵增设尾矿管                    -             -       4,480,427.63

碳化硅除铁及粉体加工                  -             -       2,821,204.01

一系统成品库化工库改造                -             -       1,940,000.00

一系统精馏塔收尘改造                  -                     1,695,500.00

一系统成品库铅库改造                  -             -       1,644,292.03

污水工程                              -             -       1,606,782.61

压风机站空压机安装工程                -             -       1,570,565.15

选厂精矿低压室改造                    -             -       1,222,613.31

二系统熔炼冲渣烟气治理工程            -             -       1,195,903.00

中配主变                              -             -       1,045,520.00

一系统硫酸净化系统改造       30,632,514.16          -               -

鼓风备料收尘改造              4,993,712.54          -               -

三破收尘改造                  3,198,327.96          -               -

一系统烧结风机改造            4,449,178.41          -               -

一系统烧结配料皮带称改造工程  2,304,966.84          -               -

稀散金属回收工程              2,021,048.72          -               -

热电分厂仪表改造工程          6,215,177.74          -               -

条格筛收尘工程                2,099,823.07          -               -

挤压技术工程                  4,488,553.51          -               -

亚镍生产线                   22,325,757.20          -               -

一系统烧结电收尘改造          7,811,678.53          -               -

电镀线                        3,769,436.99          -

选厂磨浮二系列技术改造        4,104,947.97          -               -

其他                         53,192,038.72  10,808,954.02  10,022,342.64

合计                        151,607,162.36  10,808,954.02 170,213,516.14

                                                         投入占

工程项目名称                                    源预算      比例

一系统硫酸转化系统                             企业自筹      80%

深部开拓工程                                   企业自筹     120%

精馏煤气掺混液化气改造工程                     企业自筹      98%

选厂二系列技改工程                             企业自筹     152%

熔炼主鼓风机更新型                             企业自筹      90%

爵士大厦                                       企业自筹      98%

二系统铅雨冷凝器改造                           企业自筹     101%

1号2号泵增设尾矿管                             企业自筹     149%

碳化硅除铁及粉体加工                           企业自筹      56%

一系统成品库化工库改造                         企业自筹      68%

一系统精馏塔收尘改造                           企业自筹      43%

一系统成品库铅库改造                           企业自筹      25%

污水工程                                       企业自筹     100%

压风机站空压机安装工程                         企业自筹     101%

选厂精矿低压室改造                             企业自筹     153%

二系统熔炼冲渣烟气治理工程                     企业自筹      80%

中配主变                                       企业自筹      87%

一系统硫酸净化系统改造                         企业自筹      99%

鼓风备料收尘改造                               企业自筹      91%

三破收尘改造                                   企业自筹      93%

一系统烧结风机改造                             企业自筹      99%

一系统烧结配料皮带称改造工程                   企业自筹     100%

稀散金属回收工程                               企业自筹      99%

热电分厂仪表改造工程                           企业自筹     104%

条格筛收尘工程                                 企业自筹     100%

挤压技术工程                                   企业自筹      90%

亚镍生产线                                     企业自筹      99%

一系统烧结电收尘改造                           企业自筹     100%

电镀线                                         企业自筹      99%

选厂磨浮二系列技术改造                         企业自筹      91%

其他                                           企业自筹       -

合计

    本年度在建工程无利息资本化。

    16.无形资产

类别                  取得方式           原始金额        2000-12-31

土地使用权             购入             53,162,024.64   36,947,901.86

牌照使用权             购入             21,576,000.00    9,790,689.88

商誉                吸收合并产生*1     4 6,763,434.80   37,410,747.87

矿业权              评估值入账*2        53,653,150.00   50,930,939.05

用电权              评估值入账*2         5,001,600.00    4,001,280.00

冲孔钢带生产专利权  吸收少数股东资本金   6,000,000.00            -

其他                   购入                966,702.03      916,163.58

合计                                   187,122,911.47  139,997,722.24

                          本年增加           本年摊销     累计摊销额

类别                          -          3,786,207.80   20,000,330.58

土地使用权                    -            847,931.76   12,633,241.88

牌照使用权                    -          4,676,343.48   14,029,030.41

商誉                          -          1,481,802.85   4 ,204,013.80

矿业权                        -            500,160.00    1,500,480.00

用电权                6,000,000.00         600,000.00      600,000.00

冲孔钢带生产专利权            -             64,592.88      115,131.33

其他                  6,000,000.00      11,957,038.77   53,082,228.00

合计

类别                                       2001-12-31    剩余摊销年限

土地使用权                              33,161,694.06     9.5-45年

牌照使用权                               8,942,758.12       10.5年

商誉                                    32,734,404.39          8年

矿业权                                  49,449,136.20           -

用电权                                   3,501,120.00          7年

冲孔钢带生产专利权                       5,400,000.00          9年

其他                                       851,570.70           -

合计                                   134,040,683.47

    *1.系本公司于1999 年度吸收合并广东岭南铅锌集团有限公司（以下简称“岭南公司”）而产生之股权投资差额，该公司被注销法人资格后，转入无形资产核算。

    *2.本公司于1999 年度按岭南公司资产评估后价值以欠付款方式一次性收购岭南公司参与配股后剩余权益，岭南公司以资产评估价值调整有关账面资产。

    无形资产减值准备：

类别                2000-12-31       本年增加    本年减少    2001-12-31

其他                271,415.90          -            -       271,415.90

    17.长期待摊费用

项目                 原始金额         2000-12-31         本年增加

办公楼装修费        40,535,748.23   32,734,588.88    3,294,497.48

阴阳极板            11,187,691.83    6,047,680.21    2,856,846.64

固定资产大修理支出  26,805,398.65      463,813.02   26,299,420.81

广告费               5,058,889.80    2,639,016.00            -

设备改良支出         2,574,382.63    1,822,786.73            -

其他                 1,665,559.72    1,263,459.72      402,100.00

合计                87,827,670.86   44,971,344.56   32,852,864.93

项目               本年摊销        累计摊销     2001-12-31  剩余摊销年限

办公楼装修费        8,766,344.44 13,273,006.31 27,262,741.92   3.75-4年

阴阳极板            2,744,345.42  5,027,510.40  6,160,181.43        3年

固定资产大修理支出  4,997,468.04  5,039,632.86 21,765,765.79      1-2年

广告费              2,639,016.00  5,058,889.80          -           -

设备改良支出          257,438.28  1,009,034.18  1,565,348.45        6年

其他                  111,959.72    111,959.72  1,553,600.00

合计               19,516,571.90 29,520,033.27 58,307,637.59

    18.短期借款

借款类别                   2001-12-31               2000-12-31

抵押借款                  21,000,000.00           159,000,000.00

保证借款                 996,271,008.55         1,176,083,754.50

信用借款                 716,991,738.96           365,020,000.00

合计                   1,734,262,747.51         1,700,103,754.50

    19.应付票据

    应付票据年末余额182,554,367.34 元，均为应付的银行承兑汇票。

    20.应付账款

    应付账款年末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

    21.预收账款

    预收账款年末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

    22.应付工资

    应付工资年末余额3,178,265.68 元，均是工效挂钩工资的结余。

    23.应付股利

投资者                           2001-12-31             2000-12-31

中国有色金属工业广州公司      9,229,772.80          45,838,892.80

社会公众股股东                        -             41,040,000.00

深圳市深港工贸进出口公司              -              2,522,880.00

深圳市有色金属财务有限公司      850,399.45                   -

合计                         10,080,172.25          89,401,772.80

    24.应交税金

税种                            2001-12-31             2000-12-31

营业税                          490,987.14           2,488,534.13

增值税                       79,410,407.30          55,925,462.60

企业所得税                   (2,770,658.13)         24,569,111.27

土地使用税                        7,500.14             114,000.00

房产税                          330,376.65             851,432.82

资源税                          925,020.74           1,395,899.85

城市维护建设税                9,618,125.55           3,660,011.68

个人所得税                     (274,644.88)                  -

其他                                  -                221,599.78

合计                         87,737,114.51          89,226,052.13

    以上各项税种的法定税率参见附注三。

    25.其他应交款

项目          2001-12-31     2000-12-31         计缴标准

教育附加费   4,602,594.40   3,031,706.11   应纳营业税、增值税额的3％、7%

资源补偿费   1,500,000.00   1,500,000.00          每年定额500 万元

堤岸防护费   2,041,052.48           -             销售收入的1.3‰

合计         8,143,646.88   4,531,706.11

    26.其他应付款

    其他应付款年末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

    27.预提费用

项目           2001-12-31       2000-12-31            年末结余原因

房租及水电费   406,430.88     465,417.40     预提2002 年度房租及水电费

修理费         638,838.56     318,838.56       按权责发生制预提

职工年终奖     180,000.00           -          按权责发生制预提

委托加工费     977,627.84           -          按权责发生制预提

利息                 -        244,579.07

技术服务费           -        953,464.00

其他           469,931.97      40,434.60

合计         2,672,829.25   2,022,733.63

    28.一年内到期的长期负债

                                     2001-12-31

贷款单位                金额           到期日    年利率     借款条件

国家开发银行      120,000,000.00     2002.5.20    6.21%       担保

韶关市建设银行      5,000,000.00     2002.5.1     6.21%       担保

合计              125,000,000.00

                                      2000-12-31

贷款单位                金额          借款条件

国家开发银行      124,760,000.00        担保

韶关市建设银行              -

合计              124,760,000.00

    29.长期借款

                                     2001-12-31

贷款单位              金额           期限         年利率     借款条件

韶关市建设银行    15,000,000.00   1993.1-2003.1     6.21%       担保

韶关市工商银行   100,000,000.00   1999.1-2004.10    6.03%       信用

国家开发银行     360,000,000.00   1994.1-2005.11    6.21%       担保

中国进出口银行   200,000,000.00  2001.12-2003.12   4.056%       担保

仁化县农业银行             -

合计             675,000,000.00

                                     2000-12-31

贷款单位              金额                                    借款条件

韶关市建设银行    20,000,000.00                                 担保

韶关市工商银行   100,000,000.00                                 信用

国家开发银行     480,000,000.00                                 担保

中国进出口银行             -

仁化县农业银行     2,400,000.00

合计             602,400,000.00

    30.长期应付款

项目                            2000-12-31    本年增加        本年减少

治污费                         300,000.00          -          300,000.00

一次性职工住房补贴款*                -    247,270,681.27   32,760,000.00

中国有色金属工业广州公司   319,960,821.64           -     319,960,821.64

广东省广晟资产经营有限公司           -     65,498,401.41            -

合计                       320,260,821.64 312,769,082.68  353,020,821.64

项目                                        2001-12-31

治污费                                              -

一次性职工住房补贴款*                     214,510,681.27

中国有色金属工业广州公司                            -

广东省广晟资产经营有限公司                 65,498,401.41

合计                                      280,009,082.68

    *详见附注十一.2。

    31.专项应付款

项目                                   2000-12-31   本年增加    本年减少

凡口选矿技术与开发拨款                800,000.00           -         -

2000 年重点工程科技经费                     -      2,000,000.00      -

高性能电池用包钴球镍的产业化研究经费        -      1,500,000.00      -

高新技术产业化示范工程经费                  -      8,000,000.00      -

深部矿床开关关键技术研究经费                -        600,000.00      -

其他科技三项费用拨款                        -        550,000.00      -

合计                                  800,000.00  12,650,000.00      -

项目                                                 2001-12-31

凡口选矿技术与开发拨款                               800,000.00

2000 年重点工程科技经费                            2,000,000.00

高性能电池用包钴球镍的产业化研究经费               1,500,000.00

高新技术产业化示范工程经费                         8,000,000.00

深部矿床开关关键技术研究经费                         600,000.00

其他科技三项费用拨款                                 550,000.00

合计                                              13,450,000.00

    32.股本

项目                   2001-12-31          本年增加        本年减少

一.未上市流通股份

国有法人股            226,800,000.00              -      12,600,000.00

定向法人股                      -        12,600,000.00            -

未上市流通股份合计    226,800,000.00     12,600,000.00   12,600,000.00

二.已上市流通股份

人民币普通股          205,200,000.00              -               -

已上市流通股份合计    205,200,000.00              -               -

三.股份总额           432,000,000.00     12,600,000.00   12,600,000.00

项目                    2000-12-31

一.未上市流通股份

国有法人股            226,800,000.00

定向法人股            226,800,000.00

未上市流通股份合计    226,800,000.00

二.已上市流通股份

人民币普通股          205,200,000.00

已上市流通股份合计    205,200,000.00

三.股份总额           432,000,000.00

    33.资本公积

项目           2000-12-31       本年增加       本年减少      2001-12-31

股本溢价      465,416,823.09           -            -     465,416,823.09

股权投资准备            -      3,737,233.99         -       3,737,233.99

其他           13,147,709.37           -            -      13,147,709.37

合计          478,564,532.46   3,737,233.99         -     482,301,766.45

    本年增加股权投资准备是本公司联营单位广州华立颜料化工实业公司因处置国有资产而取得实物补偿收入17,712,009.45 元，根据有关规定列入资本公积，本公司按对该公司持股比例21.1%计算权益而增加资本公积3,737,233.99 元。

    其他资本公积是指该公司重组设立时的资产评估增值。

    34.盈余公积

项目            2000-12-31       本年增加      本年减少      2001-12-31

法定盈余公积    88,008,132.68    864,410.83        -       88,872,543.51

法定公益金      27,418,397.48    864,410.83        -       28,282,808.31

合计           115,426,530.16  1,728,821.66        -      117,155,351.82

    因变更会计政策和更正重大会计差错的原因对盈余公积的追溯调整见附注五35。

    35.未分配利润

项目          2000-12-31        本年增加    本年减少        2001-12-31

未分配利润  (22,369,986.84)  31,014,095.15  1,728,821.66   6,915,286.65

    (1) 未分配利润本年增加均是本年净利润转入。

    (2)本年减少未分配利润是根据本公司2002 年3 月16 日第三届第二次董事会通过的2001 年度利润分配预案提取的法定盈余公积864,410.83 元和法定公益金864,410.83 元，详见附注十.1。

    (3)有关追溯调整对年初未分配利润的影响事项列示如下：

    a．本公司于2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》，对固定资产、无形资产、在建工程(含工程物资)计提减值准备，并变更对开办费摊销方法，本公司采用追溯调整法处理该等会计政策的变更。

    b．本公司本年度发生以下会计差错更正，影响年初未分配利润：

    (a)本公司韶关铅锌分公司按税务部门汇算清缴要求补缴纳2000 年度所得税2,186,775.52 元。

    (b)由于本公司子公司海南中金有色金属进出口有限公司资不抵债，按有关规定将本公司对其长期投资额调至零，相应增加本公司2000 年度净利润611,864.43 元。

    (c)本公司的子公司深圳康发发展公司开发的商品房于本年决算，该公司按决算后的成本调整上年度因按预算成本结转成本而少计的销售成本5,574,839.63 元，并相应调减所得税836,225.94 元，上述事项调减2000 年度净利润4,738,613.69 元。

    (d)其他事项累计调减以前年度利润1,077,309.35 元。

    (2)上述追溯调整事项对各年度利润影响情况如下：

项目                                      2001年度          2000年度

计提固定资产减值准备                          -         (5,145,061.00)

计提在建工程(工程物资)减值准备                -                  -

计提无形资产减值准备                          -                  -

开办费摊销                            4,718,466.88       5,404,419.60

补交上年度所得税                              -         (2,186,775.52)

未实现投资损失                                -            611,864.43

以前年度少结转销售成本及相应所得税            -         (4,738,613.68)

其他调整事项                                  -           (430,923.83)

少数股东应占损益                              -            818,024.58

合计                                  4,718,466.88      (5,667,065.42)

项目                                                     2000年度以前

计提固定资产减值准备                                   (74,131,222.44)

计提在建工程(工程物资)减值准备                            (636,614.48)

计提无形资产减值准备                                      (271,415.90)

开办费摊销                                             (10,122,886.48)

补交上年度所得税                                                 -

未实现投资损失                                                   -

以前年度少结转销售成本及相应所得税                               -

其他调整事项                                              (646,385.72)

少数股东应占损益                                         5,388,797.24

合计                                                   (80,419,727.78)

    (3)上述追溯调整对各年度利润分配的影响情况如下：

项目                            2000年度               2000年度以前

提取法定盈余公积                566,706.54            10,081,707.71

提取法定公益金                  566,706.54            10,081,707.71

合计                          1,133,413.08            20,163,415.42

    (4)对年初未分配利润的影响

项目                            2001年度                  2000年度

年初未分配利润(追溯调整前)   42,419,977.86            82,222,320.65

追溯调整利润数              (86,086,793.20)          (80,419,727.78)

追溯调整利润分配数           21,296,828.50            20,163,415.42

年初未分配利润(追溯调整后)  (22,369,986.84)           21,966,008.29

    36.主营业务收入及成本

    (1)按业务分部列示：

                                    主营业务收入

行业                         2001年度                  2000年度

铅锌及制造工业          2,036,314,551.91         2,115,371,795.85

商贸行业                1,037,118,276.30           540,165,060.95

建材及装饰                371,436,427.41           358,075,427.93

运输行业                   18,356,772.59            18,514,697.43

房地产行业                 26,616,334.00            56,804,690.18

冲孔镀镍镉收入              9,816,065.79                     -

集团内行业间相互抵销     (710,506,159.62)         (238,621,974.75)

合计                    2,789,152,268.38         2,850,309,697.59

                                     主营业务成本

行业                        2001年度                 2000年度

铅锌及制造工业          1,630,472,843.08         1,607,396,390.06

商贸行业                  998,086,085.34           503,547,171.54

建材及装饰                305,854,355.78           296,796,946.65

运输行业                    6,188,583.46             6,728,360.88

房地产行业                 23,821,477.77            40,456,972.12

冲孔镀镍镉收入              8,412,751.70                     -

集团内行业间相互抵销     (710,506,159.62)         (238,621,974.75)

合计                    2,262,329,937.51         2,216,303,866.50

                                       主营业务毛利

行业                       2001年度                   2000年度

铅锌及制造工业            405,841,708.83           507,975,405.79

商贸行业                   39,032,190.96            36,617,889.41

建材及装饰                 65,582,071.63            61,278,481.28

运输行业                   12,168,189.13            11,786,336.55

房地产行业                  2,794,856.23            16,347,718.06

冲孔镀镍镉收入              1,403,314.09                     -

集团内行业间相互抵销                -                        -

合计                      526,822,330.87           634,005,831.09

    (2) 按地区分部列示：

                                    主营业务收入

地区分部                   2001年度                  2000年度

境内：华南地区          2,708,386,476.02        2,709,958,602.95

境外：香港地区            551,260,463.20          332,221,506.98

集团内行业间相互抵销     (470,494,670.84)        (191,870,412.34)

合计                    2,789,152,268.38        2,850,309,697.59

                                    主营业务成本

地区分部                   2001年度                   2000年度

境内：华南地区          2,198,523,614.95        2,092,894,557.42

境外：香港地区            534,300,993.40          315,279,721.42

集团内行业间相互抵销     (470,494,670.84)        (191,870,412.34)

合计                    2,262,329,937.51        2,216,303,866.50

                                    主营业务毛利

地区分部                  2001年度                     2000年度

境内：华南地区            509,862,861.07          617,064,045.53

境外：香港地区             16,959,469.80           16,941,785.56

集团内行业间相互抵销                -                       -

合计                      526,822,330.87          634,005,831.09

    (3)本年度向前五名客户销售的收入总额274,005,077.79 元，占公司全部主营业务收入的9.82%。

    37.主营业务税金及附加

项目                      2001年度                  2000年度

营业税                      5,653,214.72            5,196,320.18

城市维护建设税             11,177,866.18            8,545,748.91

教育附加费                  5,259,286.91            4,111,148.70

资源税                      2,853,429.31            2,713,903.93

其他                           32,193.22               15,209.71

合计                       24,975,990.34           20,582,331.43

    以上各项税费的计缴标准参见附注三及附注四25。

    38.其他业务利润

类别                           2001年度              2000年度

其他业务收入               53,362,691.61           53,662,630.15

减：其他业务支出           43,520,740.89           56,087,002.12

其他业务利润                9,841,950.72           (2,424,371.97)

                                  2001年度                  2000年度

业务项目          收入           成本          利润          利润

房屋出租      1,810,121.15    448,082.69   1,362,038.46   2,708,236.00

炉渣及废料   12,555,652.82  4,716,246.51   7,839,406.31           -

供水供电     13,436,710.86 11,752,932.49   1,683,778.37   1,108,760.65

材料销售     17,209,615.50 17,793,591.06    (583,975.56)   (129,084.49)

槽车租金      4,487,398.18  7,090,345.73  (2,602,947.55) (4,431,111.89)

工程管理费    2,278,271.08          -      2,278,271.08           -

代理费          488,268.47    263,608.19     224,660.28     368,055.83

其他          1,096,653.55  1,455,934.22    (359,280.67) (2,049,228.07)

合计         53,362,691.61 43,520,740.89   9,841,950.72  (2,424,371.97)

    39.财务费用

类别                            2001年度                  2000年度

利息支出                  145,203,741.11                118,665,657.54

减：利息收入                6,428,003.54                 12,481,971.41

汇兑损失                    1,028,012.37                  2,069,369.37

减：汇兑收益                  300,682.90                    523,147.57

担保费支出*                 6,877,040.53                  1,411,666.67

金融机构手续费              2,994,363.70                  1,654,937.88

合计                      149,374,471.27                110,796,512.48

    *本公司于本年度支付深圳市有色金属财务有限公司担保费5,877,040.53 元〔详见附注七(二)10〕，支付中国民生银行担保费1,000,000.00 元。

    40.投资收益

类别                                  2001年度            2000年度

股票投资收益                      (577,244.15)            942,426.59

债权投资收益                             -                107,100.00

联营公司分来的利润                 303,180.96          28,144,317.75

年末调整的被投资公司所有者权益  15,431,609.37           8,010,461.93

净增加额

股权投资差额摊销                (9,723,304.29)         (9,010,693.97)

股权投资转让收益                   778,695.61                   -

合计                             6,212,937.50          28,193,612.30

    41.补贴收入

项目                                 2001年度             2000年度

出口财政贴息                     8,608,008.91           3,667,491.48

增值税退税                               -                199,991.14

合计                             8,608,008.91           3,867,482.62

    出口财政贴息有关政策详见附注五8。

    42.营业外收入

项目                               2001年度             2000年度

处理固定资产净收益                 868,945.55             184,961.39

地产地销销项税转入              17,828,993.70          18,453,983.79

发行股票申购资金利息收入                 -              1,000,000.00

罚款净收入                         100,113.90                   -

其他收入                           130,583.29           1,341,523.99

合计                            18,928,636.44          20,980,469.17

    43.营业外支出

项目                              2001年度               2000年度

地产地销进项税转出              13,276,309.20          16,062,147.23

处理固定资产净损失               2,757,263.24             908,601.56

罚款支出                           268,741.00             366,692.83

捐赠支出                           391,863.00           1,330,000.00

计提固定资产减值准备                     -              5,145,061.00

债务重组损失                             -              2,910,295.27

其他                               130,622.33             715,601.56

合计                            16,824,798.77          27,438,399.45

    44.收到其他与经营活动有关的现金

项目                                                     2001年度

收到科技三项经费拨款                                   12,650,000.00

收到其他单位往来款                                     75,447,209.30

其他                                                    1,099,642.75

合计                                                   89,196,852.05

    45.支付其他与经营活动有关的现金

项目                                                     2001年度

支付各项经营管理费用                                  264,470,149.20

支付其他单位往来款                                     33,435,426.95

其他                                                      664,026.33

合计                                                  298,569,602.48

    六、母公司会计报表主要项目注释

    1.应收账款

                                    2001-12-31

账龄             金额        比例        坏账准备          净额

1年以内     220,069,511.35    75%     3,595,063.19     216,474,448.16

1-2年         8,430,280.78     3%       843,028.08       7,587,252.70

2-3年        17,182,206.71     6%     2,577,331.01      14,604,875.70

3年以上      48,250,621.47    16%    14,741,289.97      33,509,331.50

合计        293,932,620.31   100%    21,756,712.25     272,175,908.06

                                    2000-12-31

账龄            金额         比例         坏账准备          净额

1年以内      78,847,434.94    48%     3,915,936.85      74,931,498.09

1-2年        25,704,063.02    15%     2,570,406.30      23,133,656.72

2-3年        20,889,051.70    13%     3,133,357.76      17,755,693.94

3年以上      39,508,288.78    24%     8,650,092.55      30,858,196.23

合计        164,948,838.44   100%    18,269,793.46     146,679,044.98

    (1)本公司于本年末累计计提的应收账款坏账准备比例较大的(40%或以上)主要明细详见附注五5(1)。

    (2)应收账款年末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

    (3)于2001 年12 月31 日应收账款金额前五名的欠款金额总计为40,136,598.92 元，占应收账款账面余额的13.66%。

2.其他应收款

                                    2001-12-31

账龄           金额          比例         坏账准备          净额

1年以内      91,188,713.52    21%       760,165.68      90,428,547.84

1-2年       283,854,150.72    65%       371,047.39     283,483,103.33

2-3年        21,826,115.49     5%     3,273,917.32      18,552,198.17

3年以上      38,429,835.21     9%    24,566,789.03      13,863,046.18

合计        435,298,814.94   100%    28,971,919.42     406,326,895.52

                                    2000-12-31

账龄          金额           比例        坏账准备           净额

1年以内     449,546,078.16    89%    11,238,651.95     438,307,426.21

1-2年        23,662,497.31     5%     2,366,249.73      21,296,247.58

2-3年         6,707,273.96     1%     1,006,091.09       5,701,182.87

3年以上      22,749,223.95     5%     5,793,278.86      16,955,945.09

合计        502,665,073.38   100%    20,404,271.63     482,260,801.75

    (1)本公司于本年末累计计提的其他应收款坏账准备比例较大的(40%或以上)主要明细详见附注五6(1)。

    (2)其他应收款年末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

    (3)于2001 年12 月31 日较大金额的欠款单位情况如下：

单位名称                        欠款金额         欠款原因

深圳康发发展公司              274,333,980.15 借款及往来款

深圳金粤幕墙装饰工程有限公司   62,651,456.61 借款及往来款

海南中金有色金属进出口有限公司  8,773,669.37 往来款

蓝天基金管理公司               20,760,319.96 拟以武汉天一大厦抵债，房产证

                                             正在办理中

深圳市有色金属联营投资公司      6,422,518.08 担保连带责任款

    (4)于2001 年12 月31 日其他应收款中欠款金额前五名的欠款金额总计为372,941,944.17 元，占其他应收款余额的85.67%。

    3.长期投资

    (1)长期投资列示如下：

项目                 2000-12-31       本年增加       本年减少

长期股权投资      539,967,472.64  190,626,324.53  36,320,409.38

减：减值准备        8,375,560.92            -      3,375,560.92

长期股权投资净额  531,591,911.72  190,626,324.53  32,944,848.46

长期债权投资       10,712,331.70            -      4,954,180.00

减：减值准备        5,758,151.70            -              -

长期债权投资净额    4,954,180.00            -      4,954,180.00

合计              536,546,091.72  190,626,324.53  37,899,028.46

项目                                                 2001-12-31

长期股权投资                                     694,273,387.79

减：减值准备                                       5,000,000.00

长期股权投资净额                                 689,273,387.79

长期债权投资                                       5,758,151.70

减：减值准备                                       5,758,151.70

长期债权投资净额                                           -

合计                                             689,273,387.79

    (2)长期股权投资

    a.其他股权投资

被投资单位                    投资期限       股权比例          投资额

一.权益法核算单位：

深圳金洲硬质合金有限公司          15         25.00%        7,439,374.85

深圳市有色金属财务有限公司        40         74.70%      213,928,868.12

深圳市中金岭南科技有限公司                   90.00%       20,000,000.00

深圳市中金高能电池材料有限公司               71.10%       26,000,000.00

深圳市中金岭南有色金属进出口公司             90.00%        4,500,000.00

中国有色金属进出口深圳公司        20        100.00%       10,000,000.00

中国有色金属深圳仓储运输公司      30        100.00%        2,089,654.48

海南中金有色金属进出口有限公司    30        100.00%        3,000,000.00

深业有色金属有限公司              13         80.00%          480,000.00

深圳金粤幕墙装饰工程有限公司      25         35.00%        5,950,000.00

深圳康发发展公司                            100.00%       10,000,000.00

深圳市金鹰出租汽车有限公司        12         40.00%        4,000,000.00

深圳华加日铝业有限公司            20         55.00%       73,220,510.00

仁化金狮冶金化工厂                          100.00%       99,968,641.52

广州华立颜料化工实业公司          15         21.10%       35,999,046.11

深圳金阳珠宝有限公司              20         20.00%        2,870,000.00

小计                                                     519,446,095.08

二.成本法核算单位：

中国平安保险公司                              0.20%        2,220,000.00

深圳市金牛投资有限公司                       15.00%       24,000,000.00

中国有色金属工业总公司财务公司                1.20%        2,212,006.59

广东省发展银行                                0.39%        8,853,075.00

仁化县锦江电力开发总公司                     10.00%       12,000,000.00

珠海经济特区中金实业开发总公司               16.43%        5,000,000.00

小计                                                      54,285,081.59

合计                                                     573,731,176.67

被投资单位                         2000-12-31              本年权益调整*

一.权益法核算单位：

深圳金洲硬质合金有限公司           11,312,540.79           2,672,304.62

深圳市有色金属财务有限公司         72,170,849.88           6,492,779.21

深圳市中金岭南科技有限公司         20,000,000.00                   -

深圳市中金高能电池材料有限公司     26,000,000.00          (2,502,605.76)

深圳市中金岭南有色金属进出口公司    4,500,000.00           1,441,276.55

中国有色金属进出口深圳公司         12,610,771.38           1,514,634.55

中国有色金属深圳仓储运输公司        9,860,240.01             125,832.93

海南中金有色金属进出口有限公司              -                      -

深业有色金属有限公司               30,859,959.04          (8,484,060.93)

深圳金粤幕墙装饰工程有限公司        5,023,732.71           2,140,813.05

深圳康发发展公司                   52,108,330.37         (13,532,284.64)

深圳市金鹰出租汽车有限公司          7,726,446.39             583,470.42

深圳华加日铝业有限公司             77,626,426.86           1,883,578.96

仁化金狮冶金化工厂                 91,948,329.91            (932,960.51)

广州华立颜料化工实业公司                    -                995,989.52

深圳金阳珠宝有限公司                3,375,560.92                   -

小计                              425,123,188.26          (7,601,232.03)

二.成本法核算单位：

中国平安保险公司                    2,220,000.00                   -

深圳市金牛投资有限公司             24,000,000.00                   -

中国有色金属工业总公司财务公司      2,212,006.59                   -

广东省发展银行                      8,853,075.00                   -

仁化县锦江电力开发总公司           12,000,000.00                   -

珠海经济特区中金实业开发总公司      5,000,000.00                   -

小计                               54,285,081.59                   -

合计                              479,408,269.85          (7,601,232.03)

被投资单位                           累计权益调整         本年增(减)

一.权益法核算单位：

深圳金洲硬质合金有限公司            6,545,470.58                   -

深圳市有色金属财务有限公司        -10,915,106.75         124,350,132.28

深圳市中金岭南科技有限公司                  -                      -

深圳市中金高能电池材料有限公司     -2,502,605.76                   -

深圳市中金岭南有色金属进出口公司    1,441,276.55                   -

中国有色金属进出口深圳公司          4,125,405.93                   -

中国有色金属深圳仓储运输公司        7,896,418.46                   -

海南中金有色金属进出口有限公司     -3,000,000.00                   -

深业有色金属有限公司               21,895,898.11                   -

深圳金粤幕墙装饰工程有限公司        1,214,545.76                   -

深圳康发发展公司                   28,576,045.73                   -

深圳市金鹰出租汽车有限公司          4,309,916.81                   -

深圳华加日铝业有限公司              6,289,495.82                   -

仁化金狮冶金化工厂                 (8,953,272.12)                  -

广州华立颜料化工实业公司              995,989.52          39,736,280.10

深圳金阳珠宝有限公司                  505,560.92          (3,375,560.92)

小计                               52,135,543.74         160,710,851.46

二.成本法核算单位：

中国平安保险公司                            -                     -

深圳市金牛投资有限公司                      -                     -

中国有色金属工业总公司财务公司              -                     -

广东省发展银行                              -                     -

仁化县锦江电力开发总公司                    -                     -

珠海经济特区中金实业开发总公司              -                     -

小计                               54,285,081.59

合计                               52,135,543.74        160,710,851.46

被投资单位                                                2001-12-31

一.权益法核算单位：

深圳金洲硬质合金有限公司                                 13,984,845.41

深圳市有色金属财务有限公司                              203,013,761.37

深圳市中金岭南科技有限公司                               20,000,000.00

深圳市中金高能电池材料有限公司                           23,497,394.24

深圳市中金岭南有色金属进出口公司                          5,941,276.55

中国有色金属进出口深圳公司                               14,125,405.93

中国有色金属深圳仓储运输公司                              9,986,072.94

海南中金有色金属进出口有限公司                                    -

深业有色金属有限公司                                     22,375,898.11

深圳金粤幕墙装饰工程有限公司                              7,164,545.76

深圳康发发展公司                                         38,576,045.73

深圳市金鹰出租汽车有限公司                                8,309,916.81

深圳华加日铝业有限公司                                   79,510,005.82

仁化金狮冶金化工厂                                       91,015,369.40

广州华立颜料化工实业公司                                 40,732,269.62

深圳金阳珠宝有限公司                                              -

小计                                                    578,232,807.69

二.成本法核算单位：

中国平安保险公司                                         2,220,000.00

深圳市金牛投资有限公司                                  24,000,000.00

中国有色金属工业总公司财务公司                           2,212,006.59

广东省发展银行                                           8,853,075.00

仁化县锦江电力开发总公司                                12,000,000.00

珠海经济特区中金实业开发总公司                           5,000,000.00

小计

合计                                                   632,517,889.28

    *本年权益调整数包括被投资单位本年利润分配时，冲减本公司长期投资的应占股利23,776,576.46 元。

    b.股权投资差额

被投资单位                    形成原因      摊销期限       初始金额

深圳金粤幕墙装饰工程有限公司溢价收购    98.1.1-07.12.31     617,113.55

深圳康发发展公司             溢价收购    98.1.1-07.12.31  35,170,924.14

深圳华加日铝业有限公司       溢价收购    98.1.1-07.12.31  16,520,753.51

深圳华加日铝业有限公司       溢价收购    98.8.1-08.07.31  24,191,777.12

深圳市金鹰出租汽车有限公司   溢价收购    98.1.1-07.12.31   6,037,025.01

仁化金狮冶金化工厂           溢价收购    01.1.1-10.12.31   1,371,700.46

深圳市有色金属财务有限公司   溢价收购     01.4.1-11.3.31  10,364,567.72

合计                                                      94,273,861.51

被投资单位                      2000-12-31     本年增加      本年摊销

深圳金粤幕墙装饰工程有限公司    431,979.47          -         61,711.36

深圳康发发展公司             24,619,646.89          -      3,517,092.43

深圳华加日铝业有限公司       11,564,527.46          -      1,652,075.35

深圳华加日铝业有限公司       18,345,430.99          -      2,419,177.72

深圳市金鹰出租汽车有限公司    4,225,917.51          -        603,702.51

仁化金狮冶金化工厂            1,371,700.46          -        137,170.04

深圳市有色金属财务有限公司            -    10,364,567.72     777,342.58

合计                         60,559,202.78 10,364,567.72   9,168,271.99

被投资单位                               累计摊销          2001-12-31

深圳金粤幕墙装饰工程有限公司                  246,845.44     370,268.11

深圳康发发展公司                           14,068,369.68  21,102,554.46

深圳华加日铝业有限公司                      6,608,301.40   9,912,452.11

深圳华加日铝业有限公司                      8,265,523.85  15,926,253.27

深圳市金鹰出租汽车有限公司                  2,414,810.01   3,622,215.00

仁化金狮冶金化工厂                            137,170.04   1,234,530.42

深圳市有色金属财务有限公司                    777,342.58   9,587,225.14

合计                                       32,518,363.00  61,755,498.51

    c.长期股权投资减值准备

项目                            2000-12-31    本年增加     本年减少

深圳金阳珠宝有限公司           3,375,560.92      -       3,375,560.92

珠海经济特区中金实业开发总公司 5,000,000.00      -                  -

合计                           8,375,560.92      -       3,375,560.92

项目                             2001-12-31

深圳金阳珠宝有限公司                      -

珠海经济特区中金实业开发总公司 5,000,000.00

合计                           5,000,000.00

    (3)长期债权投资

借款单位               2000-12-31     本年增加            本年减少

珠海经济特区中金     5,758,151.70          -                   -

实业开发总公司

广东省电力开发公司   4,954,180.00          -           4,954,180.00

合计                10,712,331.70          -           4,954,180.00

                                              2001-12-31

借款单位                金额              减值准备           净额

珠海经济特区中金     5,758,151.70  5,758,151.70                -

实业开发总公司

广东省电力开发公司           -             -                   -

合计                 5,758,151.70  5,758,151.70                -

    4.主营业务收入及成本

                                        主营业务收入

行业                           2001年度               2000年度

铅锌工业                  1,874,677,808.90     1,958,811,773.52

                                      主营业务成本

行业                           2001年度              2000年度

铅锌工业                  1,475,576,792.98     1,461,537,342.80

                                     主营业务毛利

行业                          2001年度              2000年度

铅锌工业                    399,101,015.92       497,274,430.72

    5.投资收益

项目                                     2001年度            2000年度

联营公司分来的利润                       303,180.96          107,100.00

年末调整被投资公司所有者权益净增加额  16,175,344.43       65,891,053.06

股权投资差额摊销额                    (9,168,271.99)      (8,253,759.34)

股权投资转让收益                         932,008.43                -

合计                                   8,242,261.83       57,744,393.72

    七、关联方关系及交易

    (一)关联方概况

    1.与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注四.2 列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。

    存在控制关系的本公司股东

    本公司第一大股东原为国家有色金属工业局，该局持有本公司46.67%股份, 根据国务院国发[2000]17 号《国务院关于调整中央所属有色金属企事业单位管理体制有关问题的通知》和《国家经贸委、国家有色金属工业局、中国铜铅锌集团公司、中国稀有稀土金属集团公司与广东省人民政府关于在粤中央有色金属企事业单位管理体制改革问题商谈纪要》，经广东省人民政府办公厅粤办函[2001]21 号《关于深圳市中金岭南有色金属股份有限公司国有股权接收问题的函》及财政部财企[2001]90 号《财政部关于深圳市中金岭南有色金属股份有限公司国家股划转有关问题的批复》，国家有色金属工业局（原中国有色金属工业总公司）持有的本公司国有股20,160 万股全部划转给中国有色金属工业广州公司持有。

    根据广东省人民政府粤府函[2001]347 号文《中央下放我省有色金属企业管理体制问题的批复》、粤办函[2001]620 号文《关于深圳市中金岭南有色金属股份有限公司国有股权划转问题的复函》及财政部财企[2001]638 号《财政部关于深圳市中金岭南有色金属股份有限公司国家股划转有关问题的批复》，广东省广晟资产经营有限公司受让中国有色金属工业广州公司持有的本公司国家股21,420 万股(占总股本的49.58％)中的20,160 万股(占总股本的46.67％)，成为本公司第一大股东，广东省广晟资产经营有限公司资料如下：

                                  拥有本公司

企业名称        注册地址注册资本  股份比例            主营业务

广东省广晟资产  广州市    10亿元    46.67%  资产管理和运营，股权管理和运

经营有限公司                                营，投资经营，投资收益的管理

                                            及再投资；省国资管理部门授权

                                            的其他业务

                     与本公司

企业名称               关系              经济性质          法定代表人

广东省广晟资产     本公司股东           全民所有制           欧显华

经营有限公司

    存在控制关系的关联方注册资本及其变化.

    存在控制关系的关联方注册资本如附注四.2 及附注七(一)1 所述，除深圳市有色金属财务有限公司(以下简称“财务公司”)本年注册资本从年初的182,916,000.00 元增加到300,000,000.00 元外，其余存在控制关系的关联方注册资本本年没有变化。

    存在控制关系的关联方所持股份及其变化.

    存在控制关系的关联方所持有股份如附注四.2 及附注七(一)1 所述，除本公司所持财务公司的股份从年初的48.91%增加到74.7%(详见附注四)外，其余存在控制关系的关联方所持股份本年没有变化。

    2.不存在控制关系但有交易往来的关联方

企业名称                                           与本公司的关系

深圳市中金联合实业开发有限公司与本公司同受广东省广晟资产经营有限公司控制

中国有色金属工业广州公司       与本公司同受广东省广晟资产经营有限公司控制

深圳金洲硬质合金有限公司       本公司之联营企业

深圳有色金属联营投资公司       本公司之全资子公司中国有色金属进出口深圳公

                               司之联营企业

仁化县锦江电力开发总公司       本公司之联营公司

深圳中金建筑工程公司           本公司之关联公司深圳市中金联合实业开发有限

                               公司之控股子公司

广东粤华有色金属联合开发公司   本公司之关联公司中国有色金属工业广州公司之

                               子公司

    (二)关联方交易事项

    1.本年度本公司委托财务公司贷款给本公司的附属公司，本公司每月按贷款金额的0.5‰支付给财务公司手续费。截至2001 年12 月31 日止，本公司委托财务公司放款余额69,900,000.00 元(截至2000 年12 月31 日止为32,900,000.00 元)。

    2.截至2001 年12 月31 日止，本公司及子公司在财务公司存款余额27,364,000.00 元(截至2000年12 月31 日止为41,000,000.00 元)。

    3.截至2001 年12 月31 日止，本公司及子公司在财务公司贷款余额140,191,738.96 元(截至2000年12 月31 日止贷款余额为14,000,000.00 元)。本年度向财务公司支付贷款利息5,319,942.91 元。

    4.截至2001 年12 月31 日止，本公司及子公司在财务公司贴现的银行承兑汇票金额计159,712,874.22 元，本年共支付财务公司贴现利息2,834,801.82 元。

    5.根据本公司与原国家有色金属工业局签订的关于国家有色金属工业局以岭南公司参与配股剩余资产处置方式的协议，本公司以欠付款方式一次性收购岭南公司配股后的剩余权益，此外，原国家有色金属工业局以租赁形式将持有岭南公司的土地承租给岭南公司使用，本公司每年共支付中国有色金属工业广州公司600 万元补偿费，此补偿费包括本公司对上述欠付款的占用费及土地租赁费。本公司本年已支付相关费用600 万元。

    6.1999 年5 月18 日岭南公司与中国有色金属工业广州公司(以下简称"广州公司")签订委托管理非经营性资产协议，岭南公司重组时剥离的非经营性资产由广州公司承继，广州公司委托岭南公司管理非经营性资产，协议约定双方互免任何委托费用，非经营性资产的管理、使用、维护、交纳的各项税费，以及所需新增非经营性资产等，有关费用全部由岭南公司负责解决。本年度本公司承担使用费人民币7,432,544.80 元(注：根据协议，本公司自本年起，不再承担非经营性资产中职工住房的折旧及维修费用)，2000 年度承担了非经营性资产使用费10,386,218.60 元。

    7.本公司之子公司深圳康发发展公司(以下简称“康发公司”)开发的房地产项目----中国有色大厦于2001 年3 月15 日由深圳市建设局公开招标，深圳市招标中心组织8 家施工企业共同投标，深圳中金建筑工程公司因综合评分最高而中标，中标金额为11,994 万元，截至2001 年12 月31 日止，康发公司已支付深圳中金建筑工程公司工程款3,598 万元。

    8.本公司本年度与深圳市中金联合实业开发有限公司(以下简称“联合公司”)签订资产租赁协议，联合公司租赁本公司1502.39 平方米的物业作办公场所，同时租用本公司的电子网络系统及设备，并由本公司向联合公司提供日常网络服务。本公司本年度共收取联合公司房屋租赁费874,392 元，电子网络系统及设备租赁费45,300 元，日常网络维护费147,902.42 元。

    9.本公司本年度按市场价格向深圳市中金岭南科技有限公司销售锌锭6,848,752.58 元，该交易事项共产生销售毛利982,111.12 元。

    10.担保事项

    (1) 截至2001 年12 月31 日止，本公司为关联方银行借款提供担保事项如下：

关联方名称                            金额                 期限

深圳中金建筑工程公司             14,000,000.00    2001.10.18-2002.10.17

深圳金洲硬质合金有限公司          7,500,000.00      2001.3.22-2002.3.21

合计                             21,500,000.00

    (2) 截至2001 年12 月31 日止，关联方为本公司银行借款提供担保事项如下：

关联方名称                           金额                  期限

深圳市有色金属财务有限公司    1,283,900,000.00      2000.11.3-2002.9.20

中国有色金属工业广州公司         60,000,000.00      1993.1.1-2005.11.20

合计                          1,343,900,000.00

    (3)截止2001 年12 月31 日止，关联方为本公司取得银行承兑汇票提供担保事项如下：

关联方名称                          金额                   期限

深圳市有色金属财务有限公司      150,000,000.00       2001.8.28-2002.6.3

    (4)本公司于本年度支付财务公司担保费用5,877,040.53 元。

    (三)关联方应收应付款项余额

项目                            2001-12-31                 2000-12-31

应收账款：

深圳市中金岭南科技有限公司       6,654,818.90                     -

其他应收款：

深圳市有色金属财务有限公司       1,381,893.74             1,750,685.22

仁化县锦江电力开发总公司         1,604,200.00             6,604,200.00

深圳市有色金属联营投资公司       6,422,518.08             6,422,518.08

中国有色金属工业广州公司                 -               19,501,953.76

深圳市中金联合实业开发有限公司     175,000.00             7,526,124.72

广东粤华有色金属联合开发公司     2,722,454.44             2,722,454.44

其他应付款：

深圳市中金岭南科技有限公司       5,049,358.35                     -

长期应付款：

中国有色金属工业广州公司                 -              319,960,821.64

广东省广晟资产经营有限公司      65,498,401.41                     -

应付股利：

中国有色金属工业广州公司         9,229,772.80            45,838,892.80

深圳市有色金属财务有限公司         850,399.45                     -

    八、或有事项

    (1) 截至2001 年12 月31 日止，本公司对外单位提供担保金额共计2,150 万元，详见附注七(二)10(1)。

    (2)本公司之子公司深圳康发发展有限公司因销售楼宇对外承担楼宇按揭贷款担保，截至2001年12 月31 日止，担保金额1,797 万元，期限为20 年。

    九、承诺事项

    截至2001 年12 月31 日止，本公司无重大对外承诺事项。

    十、资产负债表日后事项

    1.本公司于2002 年3 月16 日召开第三届第二次董事会，审议通过了2001 年度利润分配预案：本公司2001 年度实现的净利润31,014,095.15 元，加年初未分配利润-22,369,986.84 元，可供分配利润为8,644,108.31 元，按10%提取法定盈余公积864,410.83 元，按10%提取法定公益金864,410.83元，可供股东分配的利润为6,915,286.65 元。本公司2001 年度利润不分配，资金用于公司生产发展，本公司2001 年度不实施资本公积金转增股本。2001 年度利润分配预案尚需提请股东大会审议通过。

    2.本公司第三届第二次董事会审议通过《关于停止公司2001 年增资配股预案实施工作的报告》，本公司2001 年第一次临时股东大会审议通过每10 股配3 股的配股议案及授权董事会全权办理此次配股的相关事宜。公司已于报告期末将配股申报材料报送中国证监会审批，但受公司2001 年度经营业绩下滑的影响，本公司董事会决定停止公司2001 年增资配股预案的实施工作。此报告尚需提请股东大会审议通过。

    3.本公司第三届第二次董事会审议通过《关于住房问题财务处理的报告》，根据财政部财企[2000]878 号文《关于企业住房制度改革中有关财务处理问题的补充通知》的精神，本公司原韶关分公司应付一次性职工住房补贴及补差款中尚未处理的14,545,334.31 元，需继续冲减国有股东的权益。董事会同意以国有股东广晟资产经营有限公司对本公司债权65,498,401.41 冲抵，冲抵后余额为50,953,067.10 元。此报告尚需提请股东大会审议通过。

    十一、其他重要事项

    1.本公司韶关铅锌分公司韶关冶炼厂房屋建筑物主要为厂房，截至2001 年12 月31 日止，该建筑物原值为人民币724,405,297.21 元，净值为人民币511,262,979.64 元，由于该等建筑物占用的土地是租赁本公司股东中国有色金属工业广州公司，尚未取得房屋产权证。

    2.本公司韶关分公司应付一次性职工住房补贴及补差款261,816,015.58 元，根据财政部财企[2000]878 号文《关于企业住房制度改革中有关财务处理问题的补充通知》的精神及本公司2000 年度股东大会决议，本公司国有股东中国有色金属工业广州公司（以下简称“有色广州公司”）承担247,270,681.27 元，冲减本公司对国有股东有色广州公司的长期欠付款319,960,821.64 元，上述住房补贴及补差款余额14,545,334.31 元，待核实后再提交董事会审议。

    3.本公司于2001 年8 月17 日召开2001 年第一次临时股东大会，审议通过了《公司2001 年增资配股预案》，以本公司2000 年12 月31 日股本总额43,200 万股为基础，以每10 股配售3 股(即10配3)向本公司全体股东配售。配股募集资金投向凡口矿深部资源开采工程项目、铅锌生产过程综合自动化集成技术高技术产业化示范工程项目、稀散金属镓资源综合回收项目、砷化镓化合物半导体材料项目、新能源电池电极材料用特种镍粉项目。本增资配股议案自公司股东大会审议通过之日起一年内有效。

    4.本公司于2001 年12 月13 日召开第二届第十八次董事会，审议通过了《关于撤销韶关铅锌分公司的议案》，同意本公司对韶关铅锌分公司机构及管理体制进行重大改革，撤销分公司现有的管理机构，分公司现有职能下放，并建立一厂一矿内部管理新模式。

    十二、深圳市有色金属财务有限公司财务数据

    (一)深圳市有色财务有限公司基本情况

    深圳市有色财务有限公司(以下称“财务公司”)于1985 年8 月7 日经中国人民银行深圳经济特区分行批准成立的非银行金融机构。领取有深司字N40583 号企业法人营业执照及中国人民银行L12915840044 号金融机构法人许可证。

    财务公司根据《企业集团财务公司管理办法》(中国人民银行企[2000]第3 号)的有关要求，于本年度进行了相关的机构调整和业务规范工作，主要包括：(1)增资扩股，实收资本由原182,916,000.00元增至300,000,000.00 元，公司第一大股东深圳市中金岭南有色金属股份有限公司经调整，股权比例由原48.91%增加至74.70%；(2) 根据管理办法要求调整公司业务范围，由财务公司及韶关市岭南经济开发有限公司、深圳市中金联合实业开发有限公司设立深圳市金财资产管理有限公司，财务公司占其股本比例25%，财务公司将超范围经营业务产生的资产（债权及股权）和部分债务转让给深圳市金财资产管理公司，目的是使调整后财务公司资产负债结构符合企业集团财务公司管理办法规定。财务公司对上述增资扩股及资产负债调整已按有关规定进行了会计处理。

    财务公司已将上述规范工作向中国人民银行申报，并取得了中国人民银行重新颁发的《金融机构法人许可证》。

    (二)财务公司主要会计政策

    1.财务公司执行《金融企业会计制度》，在编制以下会计报表时，已按《企业会计制度》及有关上市金融机构会计处理规定进行相应调整。

    2.贷款呆账准备金及其他各项资产减值准备

    贷款呆账准备金系根据公司拆放金融性公司，应收租赁贷款及各项贷款等金融性资产的可回收性分析提取，提取比例1%至100%。

    其他各项资产减值准备政策与深圳市中金岭南有色金属股份有限公司一致。

    3.利息收入及利息支出

    利息收入按权责发生制确认；在贷款逾期或应收利息逾期超过180 天后，停止计算应收利息，并冲回原已计提的应收利息，记入当期损益，在实际收到利息时计入当期利息收入。

    利息支出按权责发生制计提。

    (三)关联方关系及交易

    1.关联方概况

    财务公司的关联方参见附注七(一)以及以下与财务公司有交易往来的关联方。

企业名称                                    与财务公司的关系

深圳市金财资产        财务公司的控股股东之董事总经理兼任该公司法定代表人

管理有限公司

    2.关联交易

    (1)财务公司根据中国人民银行规范财务公司管理的有关规定，将其超范围经营业务形成的资产（债权及股权）和部分债务以帐面原值转让给深圳市金财资产管理有限公司，双方于2001 年5 月29 日在深圳签署《股权转让合同》及《债权转让协议》。其中，债权帐面原值12,089 万元，股权帐面原值4,453 万元，协议约定以上述资产的帐面原值为转让价格。有关股权过户的工商变更登记手续均已办理完毕。截至2001 年12 月31 日，财务公司应收深圳市金财资产管理有限公司款项余额为69,061,837.76 元。

    (2)财务公司的其他关联交易参见附注七(二)。

    (四)财务公司于2001 年12 月31 日会计报表列示如下：

    深圳市有色金属财务有限公司

    资产负债表

    2001 年12 月31 日

    单位金额：人民币元

资产                     2001-12-31  负债及所有者权益    2001-12-31

流动资产：                           流动负债：

现金及银行存款         7,912,169.99  短期存款             59,986,143.88

存放中央银行款项       3,566,280.00  委托资金            118,724,000.00

拆放金融性公司        15,750,000.00  应付利息                496,738.77

短期贷款             140,191,738.96  应付票据            125,172,874.22

其他应收款           116,776,285.19  应付工资              3,023,746.00

减：坏账准备          53,188,190.70  应付福利费            1,329,819.13

应收账款净额          63,588,094.49  应交税金              1,325,113.07

贴现                 165,172,874.22  应付利润              2,445,968.54

委托贷款及委托投资    33,050,000.00  其他应付款           17,175,779.40

                                     其他应交款               23,872.66

流动资产合计         429,231,157.66

长期资产：                           流动负债合计        329,704,055.67

中长期贷款            25,000,000.00

逾期贷款               4,029,802.00  负债合计            329,704,055.67

委托中长期贷款        85,674,000.00

减：贷款呆账准备      23,532,802.00  所有者权益：

应收租赁款             3,635,300.00

长期股权投资         100,884,730.79  实收资本            300,000,000.00

减：长期投资减值准备  38,573,499.95  资本公积             22,463,429.01

长期投资净额          62,311,230.84  盈余公积             49,822,223.34

                                     其中：公益金          6,950,595.14

固定资产原值          20,276,327.60  未分配利润         (100,363,548.77)

减：累计折旧           5,148,856.85  外币报表折算差额       (150,000.00)

固定资产净值          15,127,470.75

                                     所有者权益合计      271,772,103.58

长期资产合计         172,245,001.59

资产总计             601,476,159.25  负债及所有者权益合计601,476,159.25

    深圳市有色金属财务有限公司

    利润及利润分配表

    2001 年度

    单位金额：人民币元

项目                                               2001年度

一、营业收入                                   32,223,610.54

其中：利息收入                                 10,607,808.52

金融企业往来收入                                1,926,173.55

手续费收入                                      1,318,466.87

担保费收入                                      7,313,557.20

汇兑收益                                           48,016.69

投资收益                                        7,507,056.67

其他营业收入                                    3,502,531.04

二、营业支出                                   15,449,639.95

其中：利息支出                                  1,786,460.30

金融企业往来支出                                  110,454.03

手续费支出                                          5,201.98

营业费用                                       11,044,206.17

汇兑损失                                           67,105.33

其他营业支出                                    2,436,212.14

三、营业税金及附加                              1,625,703.78

四、营业利润                                   15,148,266.81

加：营业外收入                                  5,963,984.34

减：营业外支出                                  3,717,964.61

五、利润总额                                   17,394,286.54

减：所得税                                      1,569,432.36

六、净利润                                     15,824,854.18

加：年初未分配利润                           (103,615,147.86)

七、可供分配的利润                            (87,790,293.68)

减：提取法定盈余公积                            1,257,325.45

提取法定公益金                                  1,257,325.45

八、可供所有者分配的利润                      (90,304,944.58)

减：应付利润                                    8,801,278.00

提取任意盈余公积                                1,257,325.59

九、未分配利润                               (100,363,548.17)

    深圳市中金岭南有色金属股份有限公司

    财务报告补充资料

    一、相关指标计算表

    1.本公司2001 年度净资产收益率和每股收益有关指标如下：

                              净资产收益率           每股收益

报告期利润

                           全面摊薄   加权平均   全面摊薄    加权平均

主营业务利润                48.21%    49.23%        1.16        1.16

营业利润                     2.82%     2.88%        0.07        0.07

净利润                       2.98%     3.04%        0.07        0.07

扣除非经常性损益后的利润     2.31%     2.36%        0.06        0.06

    2.计算方法

    (1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下：

    全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷年末净资产

    全面摊薄每股收益=报告期利润÷年末股份总数

    (2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下：

    ROE＝P/(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0)

    其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为年初净资产；Ei 为当期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为当期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份至报告期年末的月份数；Mj 为自减少净资产下一月份至报告期年末的月份数。

    (3)加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：

    EPS＝P/(S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0)

    其中：P 为报告期利润；S0 为年初股份总数；S1 为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为当期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为自增加股份下一月份至报告期年末的月份数；Mj 为自减少股份下一月份至报告期年末的月份数。

    二、资产减值准备明细表

项目                       2000-12-31         本年增加      本年转回

一、坏账准备            65,353,463.90     14,865,733.70    4,693,427.15

其中：应收账款          35,024,246.50      4,150,896.22    3,379,011.88

其他应收款              30,329,217.40     10,714,837.48    1,314,415.27

二、短期投资跌价准备                -      1,094,614.23               -

其中：股票投资                      -      1,094,614.23               -

三、存货跌价准备        10,652,282.26      6,444,566.29    7,797,806.05

其中：原材料                        -         47,000.39       47,000.39

在产品                   4,168,870.33      2,800,000.00      348,082.62

产成品及库存商品         6,483,411.93      3,215,887.57    7,402,723.04

开发产品                            -        381,678.33               -

四、长期投资减值准备    19,829,312.62                 -    7,821,160.92

其中：长期股权投资      14,071,160.92                 -    7,821,160.92

长期债权投资             5,758,151.70                 -               -

五、固定资产减值准备    79,276,283.44                 -    1,117,714.52

其中：房屋建筑物        46,783,751.70                 -      832,541.22

通用设备                19,047,461.08                 -      285,173.30

专用设备                 8,565,444.36                 -               -

运输工具                 1,163,445.41                 -               -

其他设备                 3,716,180.89                 -               -

六、无形资产减值准备       271,415.90                 -               -

七、在建工程减值准备       636,614.48                 -               -

八、委托贷款减值准备                -                 -               -

合计                   176,019,372.60     22,404,914.22   21,430,108.64

项目                                                        2001-12-31

一、坏账准备                                              75,525,770.45

其中：应收账款                                            35,796,130.84

其他应收款                                                39,729,639.61

二、短期投资跌价准备                                       1,094,614.23

其中：股票投资                                             1,094,614.23

三、存货跌价准备                                           9,299,042.50

其中：原材料                                                          -

在产品                                                     6,620,787.71

产成品及库存商品                                           2,296,576.46

开发产品                                                     381,678.33

四、长期投资减值准备                                      12,008,151.70

其中：长期股权投资                                         6,250,000.00

长期债权投资                                               5,758,151.70

五、固定资产减值准备                                      78,158,568.92

其中：房屋建筑物                                          45,951,210.48

通用设备                                                  18,762,287.78

专用设备                                                   8,565,444.36

运输工具                                                   1,163,445.41

其他设备                                                   3,716,180.89

六、无形资产减值准备                                         271,415.90

七、在建工程减值准备                                         636,614.48

八、委托贷款减值准备                                                  -

合计                                                     176,994,178.18

    三、年度间报表项目变动异常原因说明

    1.货币资金年末余额较年初增长67%，主要原因是本年增加了银行承兑汇票保证金1480 万美元，而上年末因增加应付货款结算而致使货币资金量偏低。

    2.其他应收款年末余额较年初减少了37%，主要原因是本公司本年度加大应收款催收力度，回收了大量欠款。

    3.长期股权投资年末余额较年初增长了42%，主要是对财务公司增资13,471.47 万元所致，详见附注四.2。

    4.在建工程年末余额较年初增加了61%，主要是本公司增加深部开拓工程和一系统硫酸转化系统的投资。

    5.应付票据年末余额较年初大幅增加的原因主要是用于本公司正常的经营业务资金周转需要。

    6.应付帐款年末余额较年初增加了62%，主要原因是：（1）本公司之韶关铅锌分公司年末增加了应付进口矿款1777 万元；（2）本公司属下从事幕墙安装工程的公司因工程业务量增加而增加采购，相应增加应付供应商货款801 万元；（3）本年新增合并报表单位而增加应付帐款732 万元；（4）上年末应付货款结算量较本年末大。

    7.应付工资年末余额较年初减少了94%，主要原因是本年度公司经营业绩较上年度大幅下滑，本年应提的效益工资亦相应下降。

    8.其他业务利润本年度较上年度增加了506%，主要原因是本公司之韶关铅锌分公司本年度增加了炉渣及废料的销售，以及本公司之子公司深圳金粤装饰工程有限公司增加了工程管理费收入。

    9.本年度财务费用比上年度增加35%的主要原因是：(1)本年度银行承兑汇票比去年增加，相应增加贴现利息支出；(2)本年度本公司支付的担保费较上年度增加547 万。

    10.本年营业外支出比去年减少39%，主要原因是：由于本年度执行《企业会计制度》而计提固定资产减值准备，并采用追溯调整法处理，调增了2000 年度营业外支出514.51 万元。

    深圳市中金岭有色金属股份有限公司资产负债表

    2001年12月31日

    金额单位:人民币元

                                               2001-12-31

资    产                附注              合并           公司

流动资产:

货币资金                五.1        330,828,222.88    231,526,508.39

短期投资                五.2          2,737,029.98     69,900,000.00

应收票据                五.3         33,801,163.95     30,327,379.13

应收股利                五.4            783,075.61      2,285,636.32

应收利息

应收帐款                五.5六.1    249,958,013.52    272,175,908.06

其他应收款              五.6六.2    112,418,011.14    406,326,895.52

预付帐款                五.7         62,356,669.53     22,085,686.84

应收补贴款              五.8         71,809,339.15     48,416,962.04

存货                    五.9      1,000,220,684.64    485,844,001.41

待摊费用                五.10         5,773,704.66      5,285,300.00

流动资产合计                      1,870,685,915.06  1,574,174,277.71

长期投资:

长期股权投资            五.11六.3   438,360,117.17    689,273,387.79

长期债权投资            五.11六.3                -                 -

长期资产合计                        438,360,117.17    689,273,387.79

固定资产:

固定资产原价            五.12     3,320,992,657.31  2,873,485,940.36

减:累计折旧             五.12     1,256,080,164.85  1,106,396,819.25

固定资产净值                      2,064,912,492.46  1,767,089,121.11

减:固定资产减值准备     五.13        78,158,568.92     56,095,035.57

固定资产净额                      1,986,753,923.54  1,710,994,085.54

工程物资                五.14         2,825,464.88      2,825,464.88

在建工程                五.15       170,213,516.14    161,519,301.12

固定资产清理

固定资产合计                      2,159,792,904.56  1,875,338,851.54

无形资产及其他资产:

无形资产                五.16       133,769,267.57    116,755,294.37

长期待摊费用            五.17        58,307,637.59     46,172,110.15

无形资产及其他资产合计              192,076,905.16    162,927,404.52

递延税项:

资产总计                          4,660,915,841.95  4,301,713,921.56

流动负债:

短期借款                五.18     1,734,262,747.51  1,569,611,738.96

应付票据                五.19       182,554,367.34    150,182,172.16

应付帐款                五.20       209,745,190.93    121,982,626.10

预收帐款                五.21        57,423,967.79     15,646,745.47

应付工资                五.22         3,178,265.68      2,059,044.34

应付福利费                            4,217,618.30      1,941,638.86

应付股利                五.23        10,080,172.25      9,229,772.80

应交税金                五.24        87,737,114.51     84,501,481.70

其他应交款              五.25         8,143,646.88      8,129,742.45

其他应付款              五.26       138,259,037.59    215,247,760.58

预提费用                五.27         2,672,829.25      1,399,710.54

一年内到期的长期负债    五.28       125,000,000.00    125,000,000.00

流动负债合计                      2,563,274,958.03  2,304,932,433.96

长期负债:

长期借款                五.29       675,000,000.00    675,000,000.00

长期应付款              五.30       280,009,082.68    280,009,082.68

专项应付款              五.31        13,450,000.00      3,400,000.00

长期负债合计                        968,459,082.68    958,409,082.68

负债合计                          3,531,734,040.71  3,263,341,516.64

少数股东权益                         89,937,204.30                 -

股东权益:

股本                    五.32       432,000,000.00    432,000,000.00

资本公积                五.33       482,301,766.45    482,301,766.45

盈余公积                五.34       117,155,351.82    117,155,351.82

其中:法定公益金                      28,282,808.31     28,282,808.31

未确认的投资损失                                 -                 -

未分配利润              五.35         6,915,286.65      6,915,286.65

外币报表折算差额                        872,192.02                 -

股东权益合计                      1,039,244,596.94  1,038,372,404.92

负债和股东权益总计                4,660,915,841.95  4,301,713,921.56

                                               2000-12-31

资    产                               合并             公司

流动资产:

货币资金                           198,306,967.03     116,383,131.07

短期投资                             4,972,938.10      32,900,000.00

应收票据                            50,177,167.00      50,177,167.00

应收股利                             3,993,889.61       3,993,889.61

应收利息

应收帐款                           285,925,724.25     146,679,044.98

其他应收款                         209,192,283.51     482,260,801.75

预付帐款                            84,467,793.31      19,008,993.74

应收补贴款                          63,556,977.26      51,085,694.09

存货                             1,011,978,282.31     591,992,032.10

待摊费用                             6,048,248.56       4,690,000.00

流动资产合计                     1,918,620,270.94   1,499,170,754.34

长期投资:

长期股权投资                       304,532,821.84     531,591,911.72

长期债权投资                         4,954,180.00       4,954,180.00

长期资产合计                       309,487,001.84     536,546,091.72

固定资产:

固定资产原价                     3,166,485,236.17   2,761,813,401.19

减:累计折旧                      1,118,170,919.02     983,945,342.86

固定资产净值                     2,048,314,317.15   1,777,868,058.33

减:固定资产减值准备                 79,276,283.44      56,801,148.11

固定资产净额                     1,969,038,033.71   1,721,066,910.22

工程物资                             2,763,499.68               -

在建工程                           102,850,271.98     100,289,547.71

固定资产清理

固定资产合计                     2,074,651,805.37   1,821,356,457.93

无形资产及其他资产:

无形资产                           139,726,306.34     126,952,641.86

长期待摊费用                        44,971,344.56      31,852,933.90

无形资产及其他资产合计             184,697,650.90     158,805,575.76

递延税项:

资产总计                         4,487,456,729.05   4,015,878,879.75

流动负债:

短期借款                         1,700,103,754.50   1,526,420,000.00

应付票据                            17,519,824.75       5,221,575.04

应付帐款                           129,571,049.22      41,320,518.85

预收帐款                            60,877,077.67      16,585,088.36

应付工资                            56,567,241.61      53,311,048.24

应付福利费                          29,020,100.68      27,366,414.93

应付股利                            89,401,772.80      89,401,772.80

应交税金                            89,226,052.13      80,153,836.18

其他应交款                           4,531,706.11       4,480,283.22

其他应付款                         180,488,207.03     122,043,983.85

预提费用                             2,022,733.63          32,460.86

一年内到期的长期负债               124,760,000.00     124,760,000.00

流动负债合计                     2,484,089,520.13   2,091,096,982.33

长期负债:

长期借款                           602,400,000.00     600,400,000.00

长期应付款                         320,260,821.64     319,960,821.64

专项应付款                             800,000.00         800,000.00

长期负债合计                       923,460,821.64     921,160,821.64

负债合计                         3,407,550,341.77   3,012,257,803.97

少数股东权益                        76,000,043.51                  -

股东权益:

股本                               432,000,000.00     432,000,000.00

资本公积                           478,564,532.46     478,564,532.46

盈余公积                           115,426,530.16     115,426,530.16

其中:法定公益金                     27,418,397.48      27,418,397.48

未确认的投资损失                      (611,864.63)                 -

未分配利润                         (22,369,986.84)    (22,369,986.84)

外币报表折算差额                       897,132.62                  -

股东权益合计                     1,003,906,343.77   1,003,621,075.78

负债和股东权益总计               4,487,456,729.05   4,015,878,879.75

    (附注是会计报表的组成部分)

    企业负责人：  主管财务的企业负责人：  财务负责人：

    深圳市中金岭南有色金属股份有限公司

    利润及利润分配表

    2001年度

    金额单位:人民币元

                                               2001年度

项      目                  附注          合并             公司

一.主营业务收入         五.36六.4   2,789,152,268.38  1,874,677,808.90

减:主营业务成本         五.36六.4   2,262,329,937.51  1,475,576,792.98

主营业务税金及附加      五37           24,975,990.34     18,569,098.53

二.主营业务利润                       501,846,340.53    380,531,917.39

加:其它业务利润         五.38           9,841,950.72      9,183,807.32

减:营业费用                            60,619,443.38     33,235,180.33

管理费用                              272,336,275.41    212,244,740.42

财务费用                五.39         149,374,471.27    126,998,579.91

三.营业利润                            29,358,101.19     17,237,224.05

加:投资收益             五.40六.5       6,212,937.50      8,242,261.83

补贴收入                五.41           8,608,008.91      6,161,489.70

营业外收入              五.42          18,928,636.44        716,135.86

减:营业外支出           五.43          16,824,798.77      3,033,016.29

四.利润总额                            46,282,885.27     29,324,095.15

减:所得税                               2,446,625.24     (1,690,000.00)

少数股东损益                           12,822,164.88                 -

未确认投资损失                                     -                 -

五.净利润                              31,014,095.15      31,014,095.15

加:年初未分配利润                     (22,369,986.84)    (22,369,986.84)

六.可供分配的利润                       8,644,108.31       8,644,108.31

减:提取法定盈余公积                       864,410.83         864,410.83

提取法定公益金                            864,410.83         864,410.83

七.可供股东分配的利润                   6,915,286.65       6,915,286.65

减: 应付普通股股利                                 -                  -

转作股本的普通股股利                               -                  -

八.未分配利润                           6,915,286.65       6,915,286.65

                                          2000年度

项      目                           合并              公司

一.主营业务收入               2,850,309,697.59   1,958,811,773.52

减:主营业务成本               2,216,303,866.50   1,461,537,342.80

主营业务税金及附加               20,582,331.43      14,764,328.52

二.主营业务利润                 613,423,499.66     482,510,102.20

加:其它业务利润                  (2,424,371.97)     (5,872,988.96)

减:营业费用                      54,995,352.55      33,319,087.20

管理费用                        328,069,370.32     269,367,657.42

财务费用                        110,796,512.48     101,227,681.15

三.营业利润                     117,137,892.34      72,722,687.47

加:投资收益                      28,193,612.30      57,744,393.72

补贴收入                          3,867,482.62       2,194,259.00

营业外收入                       20,980,469.17       2,358,052.85

减:营业外支出                    27,438,399.45       6,987,203.53

四.利润总额                     142,741,056.98     128,032,189.51

减:所得税                         8,258,514.07       3,452,183.42

少数股东损益                     10,514,401.45                  -

未确认投资损失                     (611,864.63)                 -

五.净利润                       124,580,006.09     124,580,006.09

加:年初未分配利润                21,966,008.29      21,966,008.29

六.可供分配的利润               146,546,014.38     146,546,014.38

减:提取法定盈余公积              12,458,000.61      12,458,000.61

提取法定公益金                   12,458,000.61      12,458,000.61

七.可供股东分配的利润           121,630,013.16     121,630,013.16

减: 应付普通股股利               86,400,000.00      86,400,000.00

转作股本的普通股股利             57,600,000.00      57,600,000.00

八.未分配利润                   (22,369,986.84)    (22,369,986.84)

    深圳市中金岭南有色金属股份有限公司现金流量表

    2001年度

    金额单位:人民币元

项      目                                          附注

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金

收到的税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金                      五.44

现金流入小计

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

支付的各项税费

支付的其他与经营活动有关的现金                      五.45

现金流出小计

经营活动产生的现金流量净额

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资所收到的现金

取得投资收益所收到现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金

投资所支付的现金

现金流出小计

投资活动产生的现金流量净额

三、筹资活动产生的现金流量:

借款所收到的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

现金流入小计

偿还债务所支付的现金

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金

其中：子公司支付给少数股东的股利

支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计

筹资活动产生的现金流量净额

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额

1.将净利润调节为经营活动的现金流量:

净利润

加:少数股东本期损益

计提的资产减值准备

固定资产折旧

无形资产摊销

长期待摊费用摊销

待摊费用的减少（减:增加）

预提费用的增加（减:减少）

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

固定资产报废损失

财务费用

投资损失(减:收益)

存货的减少(减:增加)

经营性应收项目的减少(减:增加)

经营性应付项目的增加(减:减少)

经营活动产生的现金流量净额

2.现金及现金等价物净增加情况

现金的期末余额

减:现金的期初余额

现金及现金等价物的净增加额

                                                      2001年度

项      目                                              合并

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金                        3,137,583,287.10

收到的税费返还                                        155,738,371.34

收到的其他与经营活动有关的现金                         89,196,852.05

现金流入小计                                        3,382,518,510.49

购买商品、接受劳务支付的现金                        2,008,298,075.40

支付给职工以及为职工支付的现金                        343,022,118.11

支付的各项税费                                        252,207,950.06

支付的其他与经营活动有关的现金                        298,569,602.48

现金流出小计                                        2,902,097,746.05

经营活动产生的现金流量净额                            480,420,764.44

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资所收到的现金                                    2,235,908.12

取得投资收益所收到现金                                 14,435,530.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额    4,499,067.83 ?

收到的其他与投资活动有关的现金                         37,428,003.54

现金流入小计                                           58,598,509.49

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金      263,786,967.21

投资所支付的现金                                      171,066,297.41

现金流出小计                                          434,853,264.62

投资活动产生的现金流量净额                           (376,254,755.13)

三、筹资活动产生的现金流量:

借款所收到的现金                                    1,968,034,609.59

收到的其他与筹资活动有关的现金                                     -

现金流入小计                                        1,968,034,609.59

偿还债务所支付的现金                                1,696,001,073.99

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                  233,079,555.36

其中：子公司支付给少数股东的股利                        8,554,213.70

支付的其他与筹资活动有关的现金                          9,871,404.23

现金流出小计                                        1,938,952,033.58

筹资活动产生的现金流量净额                             29,082,576.01

四、汇率变动对现金的影响                                 (727,329.47)

五、现金及现金等价物净增加额                          132,521,255.85

1.将净利润调节为经营活动的现金流量:

净利润                                                 31,014,095.15

加:少数股东本期损益                                    12,822,164.88

计提的资产减值准备                                      7,701,352.27

固定资产折旧                                          162,999,339.67

无形资产摊销                                           11,957,038.77

长期待摊费用摊销                                       19,516,571.90

待摊费用的减少（减:增加）                                 274,543.90

预提费用的增加（减:减少）                                (650,095.62)

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失                971,300.41

固定资产报废损失                                          917,017.28

财务费用                                              149,374,471.27

投资损失(减:收益)                                      (6,212,937.50)

存货的减少(减:增加)                                    13,110,837.43

经营性应收项目的减少(减:增加)                         132,653,135.50

经营性应付项目的增加(减:减少)                         (56,028,070.87)

经营活动产生的现金流量净额                            480,420,764.44

2.现金及现金等价物净增加情况

现金的期末余额                                        330,828,222.88

减:现金的期初余额                                     198,306,967.03

现金及现金等价物的净增加额                            132,521,255.85

项      目                                                 公司

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金                          2,114,040,515.49

收到的税费返还                                          111,879,765.18

收到的其他与经营活动有关的现金                          145,114,395.41

现金流入小计                                          2,371,034,676.08

购买商品、接受劳务支付的现金                          1,312,303,325.61

支付给职工以及为职工支付的现金                          293,582,206.64

支付的各项税费                                          215,457,225.03

支付的其他与经营活动有关的现金                          122,351,247.47

现金流出小计                                          1,943,694,004.75

经营活动产生的现金流量净额                              427,340,671.33

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资所收到的现金                                     29,377,997.45

取得投资收益所收到现金                                    1,708,253.29

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额      3,574,464.42

收到的其他与投资活动有关的现金                           23,318,402.01

现金流入小计                                             57,979,117.17

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金        195,606,019.23

投资所支付的现金                                        207,713,746.11

现金流出小计                                            403,319,765.34

投资活动产生的现金流量净额                             (345,340,648.17)

三、筹资活动产生的现金流量:

借款所收到的现金                                      1,049,852,336.08

收到的其他与筹资活动有关的现金                            2,361,836.98

现金流入小计                                          1,052,214,173.06

偿还债务所支付的现金                                    786,220,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                    223,215,729.77

其中：子公司支付给少数股东的股利                                     -

支付的其他与筹资活动有关的现金                            9,036,640.64

现金流出小计                                          1,018,472,370.41

筹资活动产生的现金流量净额                               33,741,802.65

四、汇率变动对现金的影响                                   (598,448.49)

五、现金及现金等价物净增加额                            115,143,377.32

1.将净利润调节为经营活动的现金流量:

净利润                                                   31,014,095.15

加:少数股东本期损益                                                  -

计提的资产减值准备                                        9,022,133.66

固定资产折旧                                            139,485,032.82

无形资产摊销                                             10,197,347.49

长期待摊费用摊销                                         12,286,791.72

待摊费用的减少（减:增加）                                  (595,300.00)

预提费用的增加（减:减少）                                 1,367,249.68

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失                1,022,622.70

固定资产报废损失                                            810,828.62

财务费用                                                126,998,579.91

投资损失(减:收益)                                        (8,242,261.83)

存货的减少(减:增加)                                     108,474,351.07

经营性应收项目的减少(减:增加)                           (70,935,671.31)

经营性应付项目的增加(减:减少)                            66,434,871.65

经营活动产生的现金流量净额                              427,340,671.33

2.现金及现金等价物净增加情况

现金的期末余额                                          231,526,508.39

减:现金的期初余额                                       116,383,131.07

现金及现金等价物的净增加额                              115,143,377.32

    （附注是会计报表的组成部分）

    企业负责人：  主管财务的企业负责人：  财务负责人：

    十一、备查文件

    （一）、载有董事长亲笔签名的年度报告文本；

    （二）、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；

    （三）、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；

    （四）、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿、公司章程；

    （五）、文件存放地：公司董事会秘书室。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　    2002 年3 月16 日