哈工大首创科技股份有限公司2001年年度报告
| 作者： 日期：2002.03.15 16:07 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
哈工大首创科技股份有限公司2001年年度报告 HIT SHOUCHUANG TECHNOLOGY CO., LTD. 重要提示 公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 目录 重要提示 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：哈工大首创科技股份有限公司 公司法定英文名称：HIT SHOUCHUANG TECHNOLOGY CO., LTD. 英文名称缩写：HITSC 2、公司法定代表人：杨士勤 3、公司董事会秘书：哈宁 证券事务代表：张红 联系地址：宁波市和义路45 号 电话：(0574)－87347621 传真：(0574)－87367996 电子信箱：[email protected] 4、公司注册地址：宁波市和义路45 号 公司办公地址：宁波市和义路45 号 邮政编码：315000 公司国际互联网网址：http://www.hitsc.com 电子信箱：[email protected] 5、公司选定的信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司年报的国际互联网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司办公室 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：工大首创 股票代码：600857 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1992 年12 月31 日 公司首次注册登记地点：宁波市中山东路13-19 号 公司最新注册登记日期：2001 年12 月12 日 公司最新注册登记地点：宁波市和义路45 号 企业法人营业执照注册号：3302001000405 税务登记号： 330203144054104 公司聘请会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 会计师事务所的办公地址：上海市南京东路61 号4 楼 二、会计数据和业务数据摘要（合并报表） （一）本年度主要会计数据 （单位：元） 利润总额 25,999,036.43 净利润 23,433,997.01 扣除非经常性损益后的净利润 20,902,449.16 主营业务利润 67,309,173.95 其他业务利润 2,021,089.59 营业利润 19,479,365.22 投资收益 3,852,539.68 补贴收入 844,580.00 营业外收支净额 1,822,551.53 经营活动产生的现金流量净额 54,005,2 90.89 现金及现金等价物净增加额 20,219,121.65 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额 项目 涉及金额 营业外收入——拆迁补偿 3,316,768.08 其他营业外收支差额 -923,788.51 涉及的所得税 138,568.28 对净利润的影响数合计 2,531,547.85 （二）截至报告期末前三年主要会计数据和财务指标 项目 2001年度 2000年度 调整后 调整前 主营业务收入（元） 595,723,144.21 661,417,368.57 661,417,368.57 净利润（元） 23,433,997.01 33,120,223.61 32,959,832.14 每股收益（元/股） 0.12 0.17 0.17 扣除非经常性损益后 的每股收益（元/股） 0.11 0.11 0.11 每股经营活动产生的 现金流量净额（ 元/ 股） 0.28 0.13 0.13 净资产收益率(%) 7.25 10.72 9.68 项目 1999年度 调整后 调整前 主营业务收入（元） 537,234,186.33 539,573,027.99 净利润（元） 20,208,909.08 51,026,310.05 每股收益（元/股） 0.17 0.42 扣除非经常性损益后 的每股收益（元/股） 0.17 0.17 每股经营活动产生的 现金流量净额（ 元/ 股） 0.23 0.23 净资产收益率(%) 6.92 15.80 项目 2001年末 2000年末 调整后 调整前 总资产（元） 462,393,430.59 426,140,742.76 456,966,542.67 股东权益（不含少数 股东权益）（元） 323,067,991.47 309,081,395.22 340,467,513.90 每股净资产（元/股） 1.68 1.61 1.77 调整后的每股净资产 （元/股） 1.67 1.60 1.76 项目 1999年末 调整后 调整前 总资产（元） 387,497,067.15 447,792,620.30 股东权益（不含少数 股东权益）（元） 292,073,627.99 322,891,028.96 每股净资产（元/股） 2.43 2.69 调整后的每股净资产 （元/股） 2.42 2.68 (三)报告期利润表附表 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.83 21.59 0.35 0.35 营业利润 6.03 6.25 0.10 0.10 净利润 7.25 7.52 0.12 0.12 扣除非经常性损益后的 净利润 6.47 6.70 0.11 0.11 （四）报告期内股东权益变动情况 （单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：法定公益 金 期初数 192,291,840.00 78,575,061.53 24,125,705.14 9,242,140.84 本期增加 167,191.24 5,153,392.13 1,714,179.89 本期减少 期末数 192,291,840.00 78,742,252.77 29,279,097.27 10,956,320.73 变动原因 三年以上应付 按净利润计提 按净利润计提 款转入 15%；及并入 5%；及并入子公 公司应计提数 司应计提数 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 14,088,788.55 309, 081,395.22 本期增加 23,433,997.01 28,754,580.38 本期减少 14,767,984.13 14,767,984.13 期末数 22,754,801.43 323,067,991.47 变动原因 增加： 本期净 利润转入 减少： 提取盈 余公积及分配 现金股利 三、股本变动及股东情况 （一）公司股本变动情况 1、公司股份变动情况表（单位：股） 本次变动增减（+，-） 本次变动前 配 送 公积 增 其他 小计 股 股 金转 发 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 34,560,000 -4,147,200 -4,147,200 其中： 境内法人持有股份 34,560,000 -4,147,200 -4,147,200 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 14,982,174 +4,147,200 +4,147,200 3、内部职工股 4、国有法人股 51,240,869 未上市流通股份合计 100,783,043 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 91,508,797 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 91,508,797 三、股份总数 192,291,840 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 30,412,800 其中： 境内法人持有股份 30,412,800 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 19,129,374 3、内部职工股 4、国有法人股 51,240,869 未上市流通股份合计 100,783,043 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 91,508,797 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 91,508,797 三、股份总数 192,291,840 注：公司股东浙江省商业集团公司2001 年9 月9 日将发起法人股2,764,800 股转让给浙江泰丰控股集团有限公司，鄞县煤气用具厂2001 年8 月3 日将所持发起法人股1,382,400 股转让给宁波中洲集团公司，转让后上述股权性质变为募集法人股。 2、股票发行与上市情况 （1）报告期末为止的前三年无股票发行情况； （2）报告期内无因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构的变动。 （3）公司目前不存在内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数 报告期末股东总数为40,599 户，其中：境内法人股东65 户，社会公众股东40,534户。 2、前十名股东的持股情况 股东名称 年末持股数 持股比例 所持股份类别 （股） (%) 哈尔滨工业大学八达集团公司 32,011,685 16.65 国有法人股 北京首创科技投资有限公司 19,229,184 10.00 国有法人股 镇海炼油化工股份有限公司 8,985,600 4.67 法人股 宁波联合集团股份有限公司 7,326,720 3.81 法人股 中国百货纺织品公司 5,529,600 2.88 法人股 宁波金港信托投资有限责任公司 5,529,600 2.88 法人股 宁波成功信息产业股份有限公司 3,193,067 1.66 法人股 交通银行宁波分行 3,041,280 1.58 法人股 浙江泰丰控股集团有限公司 2,764,800 1.44 法人股 中国人寿保险公司宁波分公司 1,382,400 0.72 法人股 宁波中洲集团公司 1,382,400 0.72 法人股 注：（1）2001 年8 月20 日，公司原第一大股东――北京经济发展投资公司将其持有的51,240,869 股本公司国有法人股中的32,011,685 股（占总股本的16.65％）转让给哈尔滨工业大学八达集团公司，另19,229,184 股（占总股本的10％）转让给北京首创科技投资有限公司。 （2）2001 年12 月15 日，公司股东宁波成功信息产业股份有限公司与公司第一大股东——哈尔滨工业大学八达集团公司签订了《股权转让协议书》，将其持有的3,193,067股本公司募集法人股(占总股本的1. 66%)转让给哈尔滨工业大学八达集团公司，由于国家有关非流通股转让过户登记的具体规定尚未颁布，因此未能办理过户手续。 （3）见（一）1 注。 （4）持有本公司5%以上股东所持股份无质押或冻结情况。 （5）公司未发现上述前十名法人股东之间存在关联关系。 3、公司控股股东情况介绍 （1）第一大股东 名称：哈尔滨工业大学八达集团公司 法定代表人：张彩辉 成立日期：1994 年5 月9 日 主要业务和产品：计算机软、硬件开发、生产、销售及其设备安装、调试和网络服务；从事精密仪器、应用化学、工业企业自动化等方面的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让等。 注册资本：45,000 万元 股权结构： 哈尔滨工业大学全资企业 （2）第一大股东的控股股东 名称：哈尔滨工业大学 哈尔滨工业大学隶属于国防科工委。学校始建于1920 年，1954 年为国家首批确定的全国6 所重点大学之一， 1984 年被确定为国家重点投资建设的15 所院校之一，1996 年成为首批进入“211 工程”建设的院校之一，1999 年成为国家重点建设的9 所大学之一，在多次评估中其综合实力位居全国重点高校的前列。 （3）报告期内控股股东变更情况 本公司原第一大股东――北京经济发展投资公司转让所持有的国有法人股的签订协议、获财政部批准及股份过户等事项的公告，分别刊登于2001 年8 月21 日、2001 年10月27 日和2001 年12 月4 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 4、其他持股10%以上股东情况介绍 股东名称：北京首创科技投资有限公司 法定代表人：朱敏 成立日期：2000 年11 月8 日 主要业务和产品：高科技项目投资及投资管理；房地产开发，销售商品房；销售建筑材料、金属材料、橡胶制品、五金交电化工、汽车零配件、百货、家用电器；技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务。 注册资本：20,000 万元 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 杨士勤 董事长 男 63 2001.12-2002.5 潘沛副 董事长 男 44 1999.6-2002.5 陈建华 副董事长 男 49 1999.6-2002.5 林尚扬 独立董事 男 70 2001.12-2002.5 朱小平 独立董事 男 53 2001.4-2002.5 高文 独立董事 男 46 2001.4-2002.5 朱增清 董事 男 47 2001.4-2002.5 朱佳平 董事 男 38 1999.6-2002.5 任敬珍 董事 女 51 1999.6-2002.5 王世理 董事 男 69 1999.6-2002.5 傅备镖 董事 男 55 1999.6-2002.5 孙世强 董事、总经理 男 39 2001.12-2002.5 宋益波 董事、副总经理 男 37 2001.12-2002.5 鞠建洋 董事、财务总监 男 48 1999.6-2002.5 哈宁董 事、董事会秘书 男 32 2001.12-2002.5 姜立鹤 监事会召集人 男 47 1999.6-2002.5 迟荣盛 监事 男 40 2001.12-2002.5 范晓秋 监事 女 37 2001.12-2002.5 胡德发 监事 男 49 2001.12-2002.5 傅其照 监事 男 51 1999.6-2002.5 李坚 监事 男 38 1999.6-2002.5 张志成 监事 男 48 1999.6-2002.5 刘玉山 常务副总经理 男 40 2001.12-2002.5 黄炎水 副总经理 男 44 1999.6-2002.5 江宇程 副总经理 男 43 1999.6-2002.5 姓名 年初持股数 年末持股数 杨士勤 0 0 潘沛副 0 0 陈建华 0 0 林尚扬 0 0 朱小平 0 0 高文 0 0 朱增清 0 0 朱佳平 0 0 任敬珍 0 0 王世理 0 0 傅备镖 0 0 孙世强 0 0 宋益波 0 0 鞠建洋 0 0 哈宁董 0 0 姜立鹤 61,02 61,102 迟荣盛 0 0 范晓秋 4,400 4,400 胡德发 0 0 傅其照 0 0 李坚 5,530 5,530 张志成 0 0 刘玉山 0 0 黄炎水 43,131 43,131 江宇程 18,248 18,248 说明：董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 （1）杨士勤先生在哈尔滨工业大学任校长，任职期间1985 年至2002 年3 月； （2）潘沛先生在北京首创科技投资有限公司任副总经理，任职期间2001 年3 月至2006年3 月； （3）陈建华先生在宁波联合集团股份有限公司任副总裁，任职期间2001 年4 月至2004年4 月； （4）朱增清先生在镇海炼油化工股份有限公司任副总会计师，任职期间2000 年12月至今； （5）朱佳平先生在宁波金港信托投资有限责任公司任总经理，任职期间1997 年7月至今； （6）任敬珍女士在中国百货纺织品公司任实业部经理，任职期间1995 年1 月至今； （7）傅备镖先生在宁波成功信息产业股份有限公司任董事会秘书、总经济师，任职期间1999 年11 月至2002 年6 月； （8）王世理先生在交通银行宁波分行任顾问； （9）迟荣盛先生在哈尔滨工业大学八达集团公司任副总裁，任职期间1998 年至今； （10）范晓秋女士在北京首创科技投资有限公司任计财部副经理，任职期间2001年3月至2005 年3 月； （11）胡德发先生在浙江泰丰控股集团有限公司任总裁助理，任职期间2001 年7月至今； （12）傅其照先生在宁波中洲集团任董事长、总经理，任职期间1995 年至今。 2、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 （1）本公司外部董事、监事尚未实行津贴制度，独立董事津贴标准已经股东大会审议通过。公司高级管理人员的报酬由公司董事会决定，根据岗位确定基本报酬，根据年度经营指标完成情况确定奖金。 （2）本年度现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为50.3 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额38.7 万元，其中12 万元以上为3 人，12 万元以下为1 人。 本年度三名独立董事朱小平先生、高文先生、林尚扬先生津贴总额为19,500 元。 （3）董事长杨士勤先生，副董事长陈建华先生、潘沛先生，董事王世理先生、朱佳平先生、朱增清先生、任敬珍女士、傅备镖先生，监事迟荣盛先生、范晓秋女士、胡德发先生、傅其照先生未在本公司领取报酬。均在各自所在股东单位领取报酬、津贴。高级管理人员中的孙世强先生、刘玉山先生、宋益波先生、哈宁先生从2002 年起在上市公司领取报酬。 3、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 （1）报告期内离任董事、监事 2001 年4 月3 日，经2000 年度股东大会审议，林云秀女士、王利生女士、黄炎水先生、江宇程先生，因工作原因及落实中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，辞去公司董事职务，胡德发先生因工作原因辞去公司监事职务（2001 年12 月6 日又当选为公司监事）。 2001 年12 月6 日，经2001 年第一次临时股东大会审议，王琪先生、王永军先生、张凤林先生、戚景然女士因工作原因辞去公司董事职务，舒卫国先生因工作原因辞去独立董事职务，王良恩先生、刘仁安先生、张淑惠女士因工作原因辞去公司监事职务。 （2）报告期内聘任及解聘高级管理人员情况 2001 年12 月6 日，经第三届董事会第十一次会议审议，林云秀女士因工作调动辞去公司总经理职务，江宇程先生因工作原因辞去董事会秘书职务，詹朝德先生、江仰峰先生因工作原因辞去公司副总经理职务。聘任孙世强先生为公司总经理、刘玉山先生为公司常务副总经理、宋益波先生为公司副总经理、哈宁先生为公司董事会秘书。 4、公司员工情况 2001 年末，公司在职员工905 名，其中：高级技术职称8 人，中级职称30 名，初级职称145 名；业务销售人员607 名，技术人员39 名，财务人员38 名，行政人员29 名；大专以上185 名，中专（高中）380 名，初中及以下340 名。公司承担费用（非统筹部分）的离退休职工人数515 名。 五、公司治理结构 1、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关法规规章和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，努力寻求利润最大化，切实维护全体股东的利益。公司近期已经按照中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》的要求，修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，近期还将进一步修订《公司章程》、《财务、会计管理和内控制度》、《总经理工作细则》、《信息披露管理制度》和《董事会秘书工作制度》等规章制度。公司当前的治理状况主要表现如下： （1）关于股东与股东大会。公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位和充分行使自己的权利；公司制定了股东大会议事规则，能够严格按照《股东大会规范意见》等规章制度的要求召集、召开股东大会，尽可能地让更多的股东参加会议，行使股东的表决权；公司关联交易公平合理，未有损害公司和股东的利益。 （2）关于控股股东与上市公司。控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互分开、相互独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作；控股股东承诺自身及其下属其他单位不从事与上市公司相同或相近的业务，采取有效措施避免同业竞争。 （3）关于董事与董事会。公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会制订了董事会议事规则，公司各位董事熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任，能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会；公司已根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，选聘三名独立董事。并考虑在今年第四届董事会选举产生后按照有关规定逐步建立董事会专门委员会。 （4）关于监事和监事会。公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会制定了监事会的议事规则；公司监事能够本着对股东负责的精神，认真履行自己的职责，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （5）关于绩效评价与激励约束机制。公司经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定；公司建立了经理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的激励机制；公司制定了总经理室工作规则，明确了经理人员的职责。 （6）关于相关利益者。公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权益，通过与他们积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。 （7）关于信息披露与透明度。公司董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 2、独立董事履行职责情况 经公司股东推荐，董事会审议，并分别报经公司2000 年度股东年会和2001 年第一次临时股东大会批准，公司董事会聘任了三名独立董事。独立董事任职后能认真对照相关法律法规、公司章程的要求，就公司董事、高级管理人员的任免、及公司资产置换的规范运作等有关事项进行审核，发表独立意见，独立履行职责，切实维护公司整体利益及中小股东的合法权益。 3、公司与控股股东“三分开、两独立”情况 （1）在人员方面，公司高级管理人员均专职在本公司工作并领薪，不在控股股东及其关联企业兼任除董事之外的其他职务；公司的劳动、人事及工资管理完全独立；控股股东推荐的董事、监事和高级管理人员均通过合法程序进行。 （2）在资产方面，公司拥有独立于控股股东的房屋所有权、土地使用权、著作权等除“八达”商标所有权外的有形和无形资产。“八达”商标所有权属于公司第一大股东哈尔滨工业大学八达集团公司，本公司与其签订了商标使用许可协议，在本公司存续期内，可无限期、无偿在计算机软、硬件等方面使用“八达”文字及图案。 （3）在机构方面，公司与控股股东及其关联企业的办公机构和经营场所分开，不存在混合经营、合署办公的情况；公司的有关部门与控股股东及其关联企业的相应机构没有上下级关系。 （4）在财务方面，公司设置了独立的财务会计部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司独立做出财务决策，不存在控股股东干预本公司资金使用的情况；公司在银行独立开户，依法独立纳税。 （5）在业务方面，公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。公司拥有独立的采购、生产和销售系统，主要商品的采购和销售不依赖控股股东及其关联企业。 4、公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制 公司已经初步建立经营指标考核体系，加强对高级管理人员的考评和激励。在每个经营年度末，由董事会、监事会根据总经理室的年度工作总结及实际完成计划情况，进行考评，并与年度奖金挂钩。 六、股东大会情况简介 报告期内召开两次股东大会。 1、2000 年度股东大会。2001 年3 月2 日，公司董事会在《上海证券报》、《中国证券报》刊登关于召开第十二次（2000 年度）股东大会的公告。2001 年4 月3 日上午，公司第十二次股东大会在宁波金龙饭店如期召开，出席会议的股东代表58 人，代表股份96,402,056 股，占公司总股本的50.13%。 会议以投票表决方式逐项通过公司董事会、监事会和总经理室工作报告、公司2000年度财务决算和2001 年度财务预算报告、公司2000 年度利润分配方案、公司章程修改草案、续聘上海立信长江会计师事务所有限公司的提案、关于更换部分董事和监事的议案。上述决议刊登于2001 年4 月4 日《中国证券报》和《上海证券报》。 会议通过林云秀女士、王利生女士、黄炎水先生、江宇程先生辞去公司董事职务，胡德发先生辞去公司监事职务。补选朱小平先生、朱增清先生、高文先生、舒卫国先生为公司董事，其中朱小平先生、高文先生、舒卫国先生为独立董事，补选刘仁安先生为公司监事。 2、2001 年第一次临时股东大会。2001 年11 月6 日，公司董事会在《上海证券报》、《中国证券报》刊登关于召开第十三次股东大会（2001 年第一次临时股东大会）的公告。2001 年12 月6 日上午，公司第十三次股东大会在宁波联谊宾馆如期召开，出席会议的股东代表40 人，代表股份94,612,968 股，占公司总股本的49.2%。 会议以投票表决方式逐项通过关于更换部分董事和监事的议案、关于公司更名的提案、公司章程修改提案、关于资产置换提案、关于独立董事津贴的提案。上述决议刊登于2001 年12 月7 日《中国证券报》和《上海证券报》。 会议通过王琪先生、王永军先生、张凤林先生、戚景然女士辞去公司董事职务，舒卫国先生辞去独立董事职务，王良恩先生、刘仁安先生、张淑惠女士辞去公司监事职务，补选杨士勤先生、孙世强先生、宋益波先生、哈宁先生为公司董事，林尚扬先生为公司独立董事，补选迟荣盛先生、范晓秋女士、胡德发先生为公司监事。 七、董事会报告 （一）公司报告期内的经营情况 1、主营业务范围及其经营情况 （1）主要经营范围：计算机软、硬件、工控、自控及办公自动化设备、仪器仪表、通信设备、电子信息产品的开发、生产、销售及相关的技术咨询、服务、转让、培训；系统工程、网络工程开发；国内商业（国家限制商品凭证经营）；对外贸易部有关文件批准的进出口业务；电子商务服务；服装加工，彩照扩印，钟表、眼镜修理；劳务服务，实物租赁，汽车货运、物业管理，出租汽车营运（限于分公司经营）。 （2）报告期内的经营情况： 全年实现主营业务收入595,723,144.21元，比上年减少9.93%；主营业务利润67,309,173.95元，比上年增长21.42%。 报告期内按行业、地区的主营业务收入、主营业务利润的构成情况： 行业 主营业务收入 所占比例 主营业务利润 所占比例 商业 561,774,238.65 94.30% 46,573,740.28 69.20% 软件业 23,218,448.87 3.90% 13,429,885.67 19.95% 旅游饮食服务业 10,730,456.69 1.80% 7.305,548.00 10.85% 合计 595,723,144.21 100% 67,309,173.95 100% （3）报告期内主营业务结构变化情况： 2001年12月6日经公司股东大会批准，将所拥有位于北京市的高登大厦（第六层全部和第八层部分，共计建筑面积5,634.05平方米）的产权与哈尔滨工业大学八达集团公司持有的哈尔滨工业大学软件工程有限公司97.75%的股权进行置换。置换后哈尔滨工业大学软件工程有限公司并入本公司2001年度的主营业务收入为2,321.84万元，净利润为811.35万元。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 哈尔滨工业大学软件工程有限公司，为软件企业，主要从事计算机软、硬件开发和销售，及系统集成。注册资本为8,000万元，本公司持有该公司97.75%股权，2001年末，其总资产为12,324.26万元，净资产为9,347.95万元，2001年度净利润为1,117.34万元。 北京首创系统集成技术有限公司，为计算机及信息技术产品的开发和销售的企业，主要从事电信领域内的系统集成及软件开发。注册资本1,500万元，本公司参股33.33%，2001年末，其总资产为3,185.34元，净资产2,217.03万元，净利润722.98万元。 3、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为25.81%。 公司前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为18.48%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年公司的经营遇到了较大困难和压力。一是商业批发方面，一些主要客户由我公司供货改为与厂方签约直接供货；二是外贸代理业务方面，由于受到有关政策的限制，业务下降较快；三是继上年四家专业零售商店被拆后，报告期内的上半年劳动防护用品专业商店又遇拆迁，因而使其业务经营受到一定的影响；四是商业零售方面，地处商业中心的第二百货商店，竞争日益加剧，销售收入和利润增长空间趋小。为了减少上述不利因素的影响，我们采取了以下几种措施： （1）重视品牌经营。在市场调研的基础上，切实抓好经营品牌的更新，通过努力，品牌经营已成为公司经营业务的支柱。批发、零售分公司品牌更新率分别达到19.01％和23.52％。 （2）适时调整经营策略。根据市场的竞争态势和商品的生命周期特性，通过对人员、资金等资源的调配，支持和保证有活力的业务发展，取得了较好的成效。批发的生活用纸经营部门全年销售4,305 万元，同比增长11.62%；二百商店通过调整场地扩大空调、洗衣机、休闲名牌服饰等商品的经营，同时注意突出重点品牌和商场整体布局的形象，起到了较好的效果；源康纺织品商场针对职业服市场看好的情况，于8 月份及时组建职业服服务部，经营情况良好。 （3）采取多种促销措施。灵活运用各种促销方式。批发部门通过与厂方的共同配合主动向工厂争取为大卖场进行商品配送，为工厂做好市场分销网络的覆盖服务。二百商店推出了以“节日促销、特色促销、品牌促销”为主线的一系列促销活动。由于我们及时采取相应对策，使批发销售下滑趋势得以减缓，全年批发实现主营业务收入3.51 亿元，比上年减少22.86%（如剔除外贸因政策限制的影响，同比减少9.32%）；实现利润500.14万元，比上年减少2.26%。零售实现主营业务收入2.15 亿元，比上年增长11.07%；实现利润752.42 万元，同比增长155.96%。 （4）拓展科技领域的经营。通过资产置换，我公司置入哈尔滨工业大学软件工程有限公司97.75%的股权，该公司是一家依托哈尔滨工业大学计算机科研成果和人才的软件开发及系统集成的高新技术企业。它的置入不仅增加了公司新的利润增长点，而且为商业利用高科技技术尤其是计算机技术，提高内部管理效率和引进新的经营模式提供了技术支持。 （二）报告期内的投资情况 1、报告期内募集资金使用情况 公司在报告期内未有新增的募集资金，也无前期募集资金延期使用至本期的情况。 2、报告期内非募集资金投资情况 公司在报告期内未有使用非募集资金投资重大项目的情况。 （三）报告期内的财务状况、经营成果 项目 2001年末 2000年末 增减 增减的主要原因 （万元） （万元） （%） 总资产 46,239 42,614 8.51 合并子公司报表所致 长期负债 131 103 27.09 合并子公司报表所致 股东权益 32,307 30,908 4.53 当年的留存收益所致 项目 2001年度 2000年度 增减 增减的主要原因 （万元） （万元） （%） 主营业务利润 6,731 5,543 21.42 合并子公司报表所致 净利润 2,343 3,312 -29.25 三项费用增加、投资收益减 少所致（详见会计报表附 注） （四）宏观经济环境及政策法规重大变化的影响分析 1、中国加入世界贸易组织（WTO）对公司的影响 目前，在宁波的外资或合资零售企业已有家乐福、麦德龙、乐购、好又多等数家，随着中国正式加入世界贸易组织（WTO），国内商业对外资的全方位开放，百盛、太平洋、欧尚等国际知名商业集团即将进入宁波，这些国际跨国商业集团的进入将对宁波地区的商业形成较大冲击，市场竞争更加激烈，从而对公司的商业经营产生重大影响。 2、所得税税率的变化对公司的影响 根据国务院国发[2000]2号《关于纠正地方自行制定税收先征后反政策的通知》和财政部财税[2000]99号《关于进一步认真贯彻落实国务院〈关于纠正地方自行制定税收先征后反政策的通知〉的通知》文件精神，自2002年起，公司所得税税率将按照国家法定税率33%征收，不再享受先征后返的优惠政策，这对公司净利润的提升将产生重大影响。 （五）新年度的经营计划 2002 年鉴于公司经营环境和税收法规发生的重大变化，我们将坚持以提高经济效益为中心，在稳固现有业务的同时逐步推进向高科技拓展，进一步转换经营机制，提高企业的核心竞争力，促进公司新的发展。 2002 经营计划：力争完成主营业务收入比上年增长8%；主营业务成本比上年增长3%。为完成上述经营计划，将采取以下措施： 1、加快公司主业向高科技领域拓展。随着软件公司的资产注入本公司，将进一步提高本公司中科技资产的含量，加速推动公司主业向计算机软、硬件及网络安全产品开发和销售等相关高新技术产业拓展，增强公司发展后劲，从根本上改善公司的持续经营能力。 2、确立新的经营模式。电子商务是传统商业在新经济中一种新模式，为此，公司将分三个阶段向电子商务领域拓展：第一阶段要实现公司商流电子化管理；第二阶段实现公司物流电子管理；第三阶段实现公司B-TO-B电子化交易，从而实现以客户为主，灵活、高效的商业经营新模式。 3、努力拓展对俄贸易。利用哈尔滨市地处黑龙江的边境地理优势和与前苏联渊源的历史关系，以及已经建立的很好的对俄渠道，努力拓展对俄贸易。而且，中国目前有意改善对外贸易中重欧美、轻俄罗斯及其他一些前苏联加盟共和国的失衡格局，我们将抓住契机，充分利用宁波自身的轻工产品的优势开展对俄贸易，积极开拓市场，提高企业自身的竞争能力。 4、积极开展管理创新。目前公司对外面临加入WTO 新形势，对内面临企业改革的新情况，为主动适应企业内外变化的情况，要不断推进管理创新。首先要强化企业内部管理机制，从手工管理系统全面过渡到微机系统，要上台阶且要规范化；二要强化约束机制，按上市公司规范要求，不断完善公司法人治理结构，并严格执行；三要强化激励机制，建立健全人才引进机制、培训机制、使用机制，培养一支高素质的员工队伍。 （六）董事会日常工作情况 1、本年度公司董事会会议情况及决议内容 公司董事会在报告期内召开六次会议。 2001 年1 月15 日，公司召开第三届董事会六次（临时）会议，审议通过了以下决议： （1）审议通过《公司关于对巡检问题的整改方案》。 （2）审议通过《公司信息披露管理制度》。 2001 年2 月27 日，公司召开第三届董事会七次会议，审议通过了以下决议： （1）审议通过公司《董事会2000 年工作报告》； （2）审议通过公司《总经理室2000 年工作报告》； （3）审议通过公司《2000 年度财务决算和2001 年度财务预算报告》； （4）审议通过《公司章程修改草案》； （5）审议通过公司《续聘会计师事务所的提案》； （6）审议通过公司《关于更换部分董事的议案》； （7）审议通过公司《2000 年度利润分配预案》； （8）审议通过公司《预计2001 年度利润分配政策》； （9）审议通过公司《2000 年年度报告》和《2000 年年度报告摘要》； （10）审议通过公司总经理室《2000 年度四项准备计提的报告》； （11）审议通过《公司第三届董事会副董事长的调整提案》。 本次会议决议公告刊登在2001 年3 月2 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2001 年7 月26 日，公司召开第三届董事会八次会议，审议通过了以下决议： （1）审议通过公司《2001 年上半年总经理室工作报告》； （2）审议通过公司《2001 年中期报告》和《2001 年中期报告摘要》； （3）审议通过公司财务预算中期执行情况的报告。 本次会议决议公告刊登在2001 年7 月28 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2001 年11 月2 日，公司召开第三届董事会九次（临时）会议，审议通过了以下决议： （1）审议通过《关于更换部分董事的提案》； （2）审议通过《关于更换独立董事候选人的提案》； （3）审议通过《关于独立董事津贴的提案》； （4）审议通过《关于公司更名的提案》； （5）审议通过《关于公司章程修改的提案》； （6）原则同意《关于资产置换的议案》； （7）审议通过公司《八项准备金的计提和损失处理的内部控制制度》。 本次会议决议公告刊登在2001 年11 月6 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2001 年11 月19 日，公司召开第三届董事会十次（临时）会议，审议通过了《关于资产置换的提案》。 本次会议决议公告刊登在2001 年11 月21 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2001 年12 月6 日，公司召开第三届董事会十一次（临时）会议，审议通过了以下决议： （1）审议通过《选举杨士勤先生为公司董事长的议案》； （2）审议通过《补选潘沛先生为公司副董事长的议案》； （3）审议通过《聘任孙世强先生为公司总经理的议案》； （4）审议通过《聘任哈宁先生为公司董事会秘书的议案》； （5）审议通过《聘任刘玉山先生为公司常务副总经理、宋益波先生为公司副总经理的议案》。 本次会议决议公告刊登在2001 年12 月7 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《公司章程》以及有关法规的要求，在股东大会的授权范围内，认真执行股东大会的各项决议，并接受监事会的监督。2001年5月16日实施了年度股东大会通过的2000 年度股利分配方案。2001 年12 月20 日完成了2001年第一次临时股东大会批准的公司更名的有关手续。 （七）利润分配预案 1、2001 年度利润分配预案： 母公司实现税后利润为23,433,997.01 元，提取10%法定盈余公积金2,343,399.70 元，提取5%法定公益金1,171,699.85 元后，加上年度转入的未分配利润14,088,788.55 元，可供股东分配利润34,007,686.01 元。鉴于公司自有流动资金缺乏，为保障业务发展和经营资金的需要，经公司董事会审议，本次股利分配以192,291,840 股为基数，向全体股东每10 股派现金红利0.50 元（含税），计9,614,592 元。尚余24,393,094.01 元结转下年度。上述利润分配预案须经公司股东大会审议批准后实施。 本次不实行资本公积金转增股本。 2、预计2002 年度利润分配政策： 2002 年度公司利润分配次数为一次；年度实现净利润在提取10%法定盈余公积金和5%法定公益金后，用于股利分配的比例不低于30%；股利分配的形式为现金分配；本年度结转2001 年度的未分配利润拟不分配。2002 年度公司拟不实施资本公积金转增股本。具体分配方案将根据公司的实际情况而定。 （八）其他需披露事项 报告期内公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》和《上海证券报》，未发生变化。 八、监事会报告 2001 年度，公司监事会按照《公司法》、《证券法》和公司章程等有关规定，本着对股东负责的态度，认真履行了监事会的职责，并对公司规范运行、资产重组、投资、财务状况、董事及高级管理人员履行公司职责情况等事项进行监督和审查。 （一）监事会会议情况 公司监事会在报告期内召开五次会议。 1、2001 年1 月15 日，召开第三届监事会四次（临时）会议，审议通过《公司关于对巡检问题的整改方案》、《公司信息披露管理制度》。 2、2001 年2 月27 日，召开第三届监事会五次会议，审议通过公司《2000 年度监事会工作报告》、《2000 年年度报告》和《2000 年年度报告摘要》。审议并同意《公司关于四项准备计提的报告》。 3、2001 年7 月26 日，召开第三届监事会六次会议，审议通过公司《2001 年中期报告》和《2001 年中期报告摘要》、《中期利润分配方案》。 4、2001 年11 月2 日，召开第三届监事会七次（临时）会议，审议通过《关于更换部分监事的提案》。 5、2001 年11 月19 日，召开第三届监事会八次（临时）会议，审议通过《关于资产置换的提案》。 （二）监事会其他工作 一年来，公司监事会全体成员列席了公司董事会三届六次、七次、八次、九次、十次、十一次会议，并对董事会提交会议审议的各项议案进行认真的审议，提出了意见和建议。 公司监事会在职监事代表还列席了公司历次总经理办公会，直接参与公司重大问题和决策事项的讨论，听取总经理室执行董事会所确定的各项目标任务进展情况的汇报，审查和咨询公司财务报表，分析财务状况等等，从中提出一些意见和建议。对公司拥有产权的北京高登大厦与哈尔滨工业大学八达集团所持有的软件公司股权进行置换的方案，根据提供的有关资料进行认真审议，并到实地考察，以确保公司资产运行保值增值。 （三）公司监事会独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，公司董事会、总经理室能认真贯彻执行股东大会的决议，在各项经营管理工作中，能依法和依据公司章程规范运作，决策程序合法，并建立了比较完善的内部控制制度；公司董事、总经理和其它高级管理人员在执行公司职务期间均能尽心尽力地履行自己的职责，未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 监事会对公司财务报告进行审阅，各项财务报表所列数据已经上海立信长江会计事务所有限公司中国注册会计师审计，并出具了无保留意见的审计报告。公司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，会计师事务所出具的报告是公正合理的。 3、关联资产置换交易的情况 公司与哈尔滨工业大学八达集团资产置换这一关联交易行为，其置换价格已通过有资格的中介评估机构评估，并经有关财政部门确认，其关联交易公平，置换价格是合理的，尚无发现内幕交易现象，也未有损害公司的利益和部分股东的权益或造成公司资产的流失。 九、重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内发生的重大关联资产置换交易事项。 2001 年11 月19 日本公司与哈尔滨工业大学八达集团公司签署了《资产置换协议》，即本公司将拥有产权的地处北京市的高登大厦六层全部及八层部分物业资产与八达集团在其下属子公司――哈尔滨工业大学软件工程有限公司（以下简称软件公司）中拥有的股权进行置换。 本公司拥有产权的高登大厦部分房屋2001 年8 月末账面净资产值141,373,841.28 元，经中发国际资产评估有限责任公司评估并经北京市财政局（京财企[2001]2167 号）确认，净资产评估值为141,041,815.35 元，占本公司2001 年8 月末净资产值的40.24%。 八达集团持有软件公司97.75%的股权及与该股权相关的一切权益。2001 年8 月末软件公司经审计的净资产值为85,179,146.91 元，经黑龙江龙源资产评估有限公司评估并经财政部（财办企[2001]1053 号）文确认，净资产评估值为148,168,967.15 元，八达集团相应持有的股权价值为144,835,165.39 元。 本次置换以非货币方式实行，置换的资产实际价格以具有证券从业资格的资产评估机构评估并经财政部门确认的结果为准，实行资产置换，置换出现的差额3,793,350.04 元，作为本公司对八达集团的负债。 软件公司经审计的净资产值为85,179,146.91 元，经黑龙江龙源资产评估有限公司评估并经财政部（财办企[2001]1053 号）文确认，净资产评估值为148,168,967.15 元，其差额62,989,820.24 元主要系对软件公司研究开发并经注册登记（已分别获得黑龙江省软件行业协会颁发的软件产品登记证书和国家版权局颁发的计算机软件著作权登记证书）的计算机软件著作权共17 项无形资产评估产生的增值部分。 3、重大合同及其履行情况 （1）托管其他公司资产和其他公司托管本公司资产的事项 2001 年4 月24 日，本公司与经发投公司签订了《中百大厦经营管理委托协议》，经发投公司将拥有产权的地处宁波市中山东路的中百大厦五至十六层计27,264.64 平方米物业，委托本公司负责管理并经营或招商招租，委托期限自2001 年1 月1 日起至2003 年12月31 日止。本公司对经发投公司委托的物业可进行开发利用，所得租金收入及经营收入等，扣除相关费用后第一年收入归本公司所有，第二、第三年收入由双方结合实际情况协商决定；该物业的房产税、折旧费由经发投公司承担。（本协议由于资产置换已于2001年12 月6 日终止） 2001 年4 月24 日，本公司与经发投公司签订了《高登大厦管理委托协议》，本公司将拥有产权的地处北京西单商业大街的高登大厦六层全部及八层部分计5,634.05 平方米物业，委托经发投公司负责管理并经营或招商招租，委托期限自2001 年1 月1 日起至2003年12 月31 日止。经发投公司对本公司委托的物业可进行开发利用，其中第一经营年度向本公司交付租金收入及经营收入600 万元，第二、第三年度的交付额由双方结合市场等情况协商决定；该物业的房产税、折旧费由本公司承担。（本协议由于资产置换已于2001年12 月6 日终止） (上述信息公告于2001 年4 月25 日《上海证券报》和《中国证券报》，公告时其中中百大厦五至十六层面积误为32,211.64 平方米，系将经发投公司当时按资产置换比例应分摊的享有使用权的中百大厦地下室4,947 平方米面积计入。) （2）报告期内，公司无为关联方及其他单位提供担保的情况。 （3）报告期内，公司无委托理财及委托贷款事项。 4、报告期内的承诺事项及其履行情况 第一大股东哈尔滨工业大学八达集团于2001 年11 月19 日向本公司全体股东做出如下承诺： （1）不在中国境内，单独或与企业、个人、合伙或其他任何组织（包括经济和非经济组织，下同）以投资、联营、合资、合作、合伙、承包、租赁等方式，生产、经营或销售与工大首创在中国市场上直接或间接地竞争或可能竞争的业务、服务及产品。 （2）不得以任何形式支持工大首创以外的企业、个人、合伙或其他任何组织，生产、经营或销售与工大首创在中国市场上直接或间接地竞争或可能竞争的业务、服务及产品。上述支持包括但不限于提供生产场地、水、电或其他能源、资金、技术、设备、原材料、销售渠道、咨询、宣传等。 （3）八达集团及其附属公司不参与、经营、从事与工大首创及其附属公司构成直接或间接竞争或可能竞争的业务或项目，并或在其中拥有利益。 （4）八达集团及其附属公司亦不联同或代表企业、个人、合伙或其他任何组织参与、经营、从事与工大首创及其附属公司直接或间接竞争或可能竞争的业务或项目。八达集团及其附属公司在有任何该等业务或项目的机会时，八达集团将立刻通知工大首创，并将竭尽全力促使将该等业务或项目机会提供给工大首创。 （5）八达集团及其关联企业所发明或创制的任何新业务、产品、技术、系统或商标使用权，尤其是与工大首创业务存在直接或间接竞争或可能竞争（"竞争性产品及业务"），八达集团及其关联企业将在本协议生效日起及在本协议整个有效期内，在竞争性产品及业务的发展或创制进行之前三十日内通知工大首创，并尽其最大努力保证前述竞争性产品及业务不致与工大首创业务构成竞争。工大首创对竞争性产品或技术有优先购买权。 第一大股东的上述承诺在报告期内已切实履行。 公司抵押资产情况：公司以宁波市海曙区中山东路220 弄房产13,003.72 万元作短期抵押借款人民币4,800 万元。 5、聘任会计师事务所情况 2001 年4 月3 日，经公司第十二次股东大会(2000 年度股东大会)决议，续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司会计报表审计、验资及其他相关的咨询服务单位。 经本公司三届十二次董事会会议决议，本报告期支付上海立信长江会计师事务所有限公司报酬20 万元，差旅费、食宿费等费用由本公司承担，共计2 万元。 年度 2001年度 2000年度 支付会计师事务所报酬（万元） 20 12 支付差旅费、食宿费（万元） 2 2 6、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受中国证监会及其派出机构、上海证券交易所等部门处罚的情况。 7、所得税税率的变化对公司的影响 （参见七董事会报告中的（四）2） 8、中国加入世界贸易组织（WTO）对公司的影响 （参见七董事会报告中的（四）1） 9、其他重大事项 （1）报告期内公司更名公告已刊登于2001 年12 月14 日《中国证券报》及《上海证券报》。 （2）2001 年2 月14 日，本公司就北京经济发展投资公司因改制将所持本公司的国有法人股股份转给北京首创科技投资有限公司的有关事宜，在《中国证券报》和《上海证券报》刊登提示性公告。但上述转股事项未能获得有关财政部门批准。 十、财务会计报告 1、审计报告 信长会师报字（2002）第10350号 哈工大首创科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司二OO 一年十二月三十一日母公司及合并的资产负债表、二OO 一年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司二OO 一年十二月三十一日的财务状况及二OO 一年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 周琪 地址：中国·上海 中国注册会计师 林伟 南京东路61号4楼 电话：（021）63606600 传真：（021）63501004 邮编：200002 二OO二年三月十三日 2、会计报表附注 一、公司简介： 哈工大首创科技股份有限公司前身系宁波中百股份有限公司。宁波中百股份有限公司于1994 年3月经批准从定向募集股份有限公司改制为公开发行股票股份制企业。本年度公司原第一大股东北京经济发展投资公司于2001 年8 月20 日与哈尔滨工业大学八达集团公司、北京首创科技投资有限公司签订了股权转让协议书，将其持有公司的国家股32,011,685 股（占公司总股本的16.65％）转让给哈尔滨工业大学八达集团公司；将其持有公司的国家股19,229,184 股（占公司总股本的10％）转让给北京首创科技投资有限公司。此次转让完成后，哈尔滨工业大学八达集团公司成为公司第一大股东，北京首创科技投资有限公司成为公司第二大股东。公司所属行业为商业类。公司经营范围：计算机软、硬件等产品的开发、生产、销售及相关的技术咨询、服务、转让、培训；系统工程、网络工程开发；国内商业；进出口业务；电子商务服务。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历1 月1 日至12 月31 日止。 （三）记账本位币：采用人民币为记账本位币。 （四）记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按发生时（按业务发生当期期初）的市场汇价作为折算汇率，折合成人民币记账，期末外币账户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与市价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按投资类别计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10％以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。 （九）坏账核算方法： 1、坏账的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 2、坏账损失的核算方法：采用备抵法核算，按账龄分析法并结合个别认定法估算坏账损失。 3、坏账准备的计提方法和计提比例。 账龄 计提比例 一年以内 6％ 一至二年 10％ 二至三年 20％ 三至四年 30％ 四至五年 40％ 五年以上 100％ （十）存货核算方法： 1、存货分类为：库存材料、库存商品、低值易耗品、生产成本、发出商品。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时批发商品的结存按最后进价法核算；零售商品采用个别认定法核算。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 3、低值易耗品的摊销方法： 低值易耗品采用五五摊销法。 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10 年平均摊销。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。期末，按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2,000 元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、通用设备、运输设备； 3、固定资产的取得计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入账价值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计使用年限和预计净残值率确定折旧率。 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入账； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 固定资产大修理支出按大修理间隔期限平均摊销； 租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。 （十七）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间： 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。 （十九）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十）本年度主要会计政策、会计估计的变更及影响： 1、根据《企业会计制度》及有关规定，公司应计提固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备、委托贷款减值准备，开办费应于开始生产经营当月一次计入损益，且作为会计政策变更，进行追溯调整。本年度公司将开办费729,109.18 元进行追溯调整。该项调整减少2001 年初留存收益729,109.18 元；减少2001 年初未分配利润619,742.80 元；减少2000 年初留存收益729,109.18 元；减少2000 年初未分配利润619,742.80 元。 2、1999 年6 月27 日，经公司第十次股东大会审议批准，公司与北京经济发展投资公司（以下简称京发投公司）签订了资产置换协议，将公司中百大厦地上5－16 楼计建筑面积27,264.64 平方米与京发投公司拥有的高登大厦部分物业计建筑面积5,634.05 平方米的房产实行等值置换。其中：中百大厦5－16 楼物业经评估的价值为14,862.35 万元，高登大厦用于置换的部分物业经评估的价值为14,830 万元，上述两处物业的评估值分别经财政部以财评字（1999）287 号文件及财评字（1999）286 号文件确认。置换值差额32.35 万元由京发投公司一次性用现金补足。公司用于置换的物业投资成本为11,723.8万元，置换价与投资成本的差额扣除相关的费用后计31,102,333.25 元，公司将其作为置换收入列入该年度的营业外收入。本年度公司根据《企业会计准则――非货币性交易》的规定对上述事项的会计处理进行追溯调整。该项调整减少2001 年初留存收益30,247,537.11 元；减少2001 年初未分配利润25,710,406.54 元；减少2000 年初留存收益30,817,400.97 元；减少2000 年初未分配利润26,194,790.82元。 3、根据财政部财会[2001]5 号《企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定》，公司本年度将住房周转金借方余额409,472.39 元追溯调整2001 年初未分配利润。该项调整减少2001 年初留存收益409,472.39 元；减少2001 年初未分配利润348,051.53 元。 （二十一）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： （一）公司主要税种和税率为： 税种 税率 增值税 17％ 13％ 营业税 5％ 消费税 5％ 城建税 7％ 所得税 实际税率15％ （二）税负减免： 1、哈尔滨工业大学软件工程有限公司根据哈尔滨市国家税务局所得税管理处批准，2001 年所得税减按15％计征； 2、根据宁波市地方税务局2000 年10 月16 日《宁波市地方税务局关于明确拆迁补偿收入征收企业所得税问题的通知》，对公司本年度的拆迁补偿收入暂免征企业所得税。 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 被投资单位全称 业务性质 注册资本（万元） 经营范围 哈工大软件工程有 限公司 软件业 8,000 软件开发、 硬件开发等 被投资单位全称 本公司实际投资额 本公司所占 是否 权益比例 合并 哈工大软件工程有 限公司 122,735,910.21 97.75 是 （二）本年度合并报表范围的变更情况： 与上年相比本年新增合并单位一家，原因为：系本年度以固定资产置换入股权而纳入合并报表范围。[详见附注七（二）3（3）） （三）报告期内因购买、受让股权而增加控股子公司、合营企业情况： 根据公司2001 年11 月19 日与哈尔滨工业大学八达集团公司（以下简称八达集团）签定的《资产置换协议》，公司将其拥有产权的地处北京市的高登大厦六层全部及八层部分物业资产与八达集团在其下属子公司——哈尔滨工业大学软件工程有限公司(以下简称软件公司)中拥有的97.75%股权进行置换。软件公司的收购日定为2001 年12 月1 日。其确定依据：资产置换协议已于2001 年12 月6 日公司第十三次股东大会（2001 年第一次临时股东大会）通过；哈工大首创科技股份有限公司与股权出让方已办理必要的财产交接手续；哈工大首创科技股份有限公司实际上已经控制软件公司的财务和经营政策，并从其活动中获得利益或承担风险。本期软件公司自购买日后计入母公司的投资收益为8,113,549.98 元。 五、合并会计报表主要项目注释： （一）货币资金： 项目 期末数 期初数 现金 134,642.20 24,197.94 银行存款 54,559,973.30 41,747,194.43 其他货币资金 7,706,616.86 410,718.34 合计 62,401,232.36 42,182,110.71 货币资金期末数比期初数增加20,219,121.65 元，增加比例为47.93％，增加原因为：本年合并报表范围增加一家子公司，相应增加了货币资金的期末数。 （二）短期投资和短期投资跌价准备： 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 股票投资 --- --- 13,458,732.56 622,148.56 （三）应收补贴款： 项目 金额 性质和内容 应收出口退税 4,352,260.65 出口退税 （四）应收账款： 1、账龄分析： 账龄 期末数 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 计提比例 1年以内 10,867,335.10 98.92% 6% 652,040.11 1至2年 20,148.05 0.18% 10% 2,014.81 2至3年 99,044.18 0.90% 20%-40% 23,049.44 3年以上 --- --- --- --- 合计 10,986,527.33 100.00% 677,104.36 账龄 期初数 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 计提比例 1年以内 3,685,062.95 98.72% 6% 221,103.78 1至2年 47,744.18 1.28% 10% 4,774.42 2至3年 --- --- --- --- 3年以上 --- --- --- --- 合计 3,732,807.13 100% 225,878.20 2、应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为5,741,727.02 元，占应收账款总金额的52.26％。 3、应收账款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （五）其他应收款： 1、账龄分析： 账龄 期末数 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 计提比例 1年以内 13,156,794.04 98.25% 0%-6% 407,053.78 1至2年 171,522.40 1.28% 10% 17,152.24 2至3年 51,700.00 0.39% 20% 10,340.00 3年以上 10,960.00 0.08% 30%-100% 5,342.00 合计 13,390,976.44 100.00% --- 439,888.02 账龄 期初数 金额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 计提比例 1年以内 5,715,134.14 95.36% 6% 342,908.05 1至2年 246,337.00 4.11% 10% 24,633.70 2至3年 31,668.00 0.53% 20% 6,333.60 3年以上 --- --- --- --- 合计 5,993,139.14 100.00% --- 373,875.35 2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为10,033,069.91 元，占其他应收款总金额的比例为74.92％。 3、对金额较大或账龄较长的其他应收款不计提坏账准备的说明： 欠款人名称 欠款金额 不计提坏账准备的理由 哈尔滨工业大学八达集团公司 6,372,564.41 与八达集团的应收款项无坏账风险， 上述款项已于2002 年2 月收回 4、金额较大的其他应收款： 欠款人名称 金额 性质或内容 哈尔滨工业大学八达集团公司 6,372,564.41 金税工程项目代垫款 北京金智华教科技公司 1,500,000.00 定金 哈工大计算机科学技术学院 1,000,000.00 暂付项目款 投标押金 598,277.00 押金 北方科技公司 562,228.50 代垫款 5、其他应收款中持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东欠款为6,372,564.41 元，详见本附注七。 （六）预付账款： 1、账龄分析： 账龄 期末数 金额 占总额比例 1年以内 17,828,890.36 96.74% 1至2年 601,121.48 3.26% 合计 18,430,011.84 100.00% 账龄 期初数 金额 占总额比例 期末未收回原因 1年以内 18,926,147.27 99.07% － 1至2年 177,632.13 0.93% 尚未办理结算 合计 19,103,779.40 100.00% 2、预付账款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （七）存货及存货跌价准备： 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 库存材料 119,842.32 --- 152,386.49 --- 低值易耗品 794,276.94 --- 749,133.74 --- 库存商品 23,022,443.13 --- 18,910,275.02 --- 在产品 7,856,031.08 --- --- --- 发出商品 730,060.71 --- --- --- 合计 32,522,654.18 --- 19,811,795.25 --- 存货期末数比期初数增加12,710,858.93 元，增加比例为64.16％，增加原因为：本年合并报表范围增加一家子公司，相应增加了存货的期末数。 （八）待摊费用： 类别 期初数 本期增加 本期摊销 保险费 151,864.65 244,726.14 243,901.70 租赁费 197,219.88 668,486.00 607,076.49 医保费 223,800.00 --- 223,800.00 修理费 18,000.00 688,871.21 18,000.00 养路费 3,720.00 7,686.00 5,952.00 其他 150,264.65 587,929.99 675,629.13 合计 744,869.18 2,197,699.34 1,774,359.32 类别 期末数 期末结存原因 保险费 152,689.09 2002年保险费 租赁费 258,629.39 2002年租金 医保费 --- --- 修理费 688,871.21 按受益期尚未摊销完毕 养路费 5,454.00 2002年养路费 其他 62,565.51 按受益期尚未摊销完毕 合计 1,168,209.20 （九）长期投资： 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 65,095,988.87 --- 31,346,378.10 --- 长期债权投资 --- --- 40,600.00 --- 合计 65,095,988.87 --- 31,386,978.10 --- 1、长期股权投资： 其他股权投资： A．成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 注册资本比例 世联国际商业网络中心有限公司 无约定 18.25% 上海浦东发展银行 无约定 --- 金港信托投资有限公司 无约定 6.14% 宁波市商业银行股份有限公司 无约定 --- 北京首创凯拓生物技术发展有限公司 2000-2020 19.00% 中关村百校信息园有限公司 2000-2050 8.93% 小计 --- 被投资单位名称 期初余额 本期投资增减额 期末账面余额 世联国际商业网络中心有限公司 8,083,478.10 --- 8,083,478.10 上海浦东发展银行 1,000,000.00 --- 1,000,000.00 金港信托投资有限公司 5,600,000.00 --- 5,600,000.00 宁波市商业银行股份有限公司 142,900.00 --- 142,900.00 北京首创凯拓生物技术发展有限公司 1 ,520,000.00 --- 1,520,000.00 中关村百校信息园有限公司 10,000,000.00 --- 10,000,000.00 小计 26,346,378.10 --- 26,346,378.10 B．权益法核算的对联营企业股权投资： 被投资单位名称 投资 占被投资单位 期初余额 起止期 注册资本比例 北京首创系统集 2000－ 33.33% 5,000,000.00 成技术有限公司 2030 小计 5,000,000.00 被投资单位名称 本期权益增减额 本期合计 其中： 确认收益 差额摊 分得利 投资成 销 润 本 北京首创系统集 2,389,866.64 --- 2,389,866.64 --- --- 成技术有限公司 小计 2,389,866.64 2,389,866.64 被投资单位名称 期末余额 初始投资 累计增减 合计 北京首创系统集 5,000,000.00 2,389,866.64 7,389,866.64 成技术有限公司 小计 5,000,000.00 2,389,866.64 7,389,866.64 2、长期债权投资： 债券投资： 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 期初余额 90企业债券 28,000.00 7.20% 28,000.00 1995.12 40,600.00 小计 28,000.00 7.20% 28,000.00 40,600.00 债券种类 本期利息 累计应收 期末 减值准备 （已收）利息 余额 90企业债券 --- 12,600.00 --- --- 小计 --- 12,600.00 --- --- 3、构成合并价差的股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 哈尔滨工业大学软件工程有限公司 31,623,271.39 投资溢价 10年 小计 31,623,271.39 被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额 哈尔滨工业大学软件工程有限公司 263,527.26 31,359,744.13 小计 263,527.26 31,359,744.13 4、长期投资期末数比期初数增加33,709,010.77 元，增加比例为107.40％，增加原因为：本年度以固定资产置换入哈工大软件工程有限公司97.75%股权所产生的股权投资差额。[详见附注七（二）3（3）] （十）固定资产原值及累计折旧： 1、固定资产原值： 类别 期初原值 本年增加 房屋及建筑物 271,008,857.28 102,896,391.70 通用设备 6,284,180.31 3,608,950.30 运输设备 6,141,027.59 3,476,688.00 合计 283,434,065.18 109,982,030.00 类别 本年减少 期末原值 房屋及建筑物 118,499,738.35 255,405,510.63 通用设备 115,592.07 9,777,538.54 运输设备 213,187.46 9,404,528.13 合计 118,828,517.88 274,587,577.30 （1）其中：在建工程转入固定资产原值为30,298,103.99元。 置换固定资产原值为117,197,666.75元。 抵押和担保的固定资产原值为130,037,207.91元。 （2）公司本年度根据《企业会计准则――非货币性交易》调整了1999 年固定资产置换收入[详见附注二（二十）2]，相应调减了房屋及建筑物期初原值31,102,333.25 元。 2、累计折旧： 类别 期初数 本年增加 本年提取 房屋及建筑物 20,557,072.91 944,794.09 6,393,076.50 通用设备 2,405,199.76 419,592.37 687,660.02 运输设备 4,162,537.61 32,861.68 304,005.04 合计 27,124,810.28 1,397,248.14 7,384,741.56 类别 本年减少 期末数 房屋及建筑物 6,580,682.96 21,314,260.54 通用设备 61,092.41 3,451,839.74 运输设备 155,365.96 4,343,558.37 合计 6,797,141.33 29,109,658.65 （1）公司本年度根据《企业会计准则――非货币性交易》调整了1999 年固定资产置换收入[详见附注二（二十）2]，相应调减了房屋及建筑物期初累计折旧1,005,642.52 元。 （2）本年增加数主要系本年度新增合并单位哈工大软件工程有限公司2001 年11 月31 日的累计折旧余额。 （十一）在建工程： 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入 固定资产 和义路45 号扩建工程 7,567,448.00 7,016,316.75 14,549,616.80 商业用房 15,748,487.19 --- 15,748,487.19 合计 23,315,935.19 7,016,316.75 30,298,103.99 工程项目名称 其他减少 期末数 资金来源 和义路45 号扩建工程 34,147.95 --- 自筹 商业用房 --- --- 金融机构贷款 合计 34,147.95 --- 其中借款费用资本化金额： 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产额 其他减少 期末数 商业用房 1,060,602.21 --- 1,060,602.21 --- --- 合计 1,060,602.21 --- 1,060,602.21 --- --- （十二）无形资产： 类别 取得方式 原值 期初数 本期增加 土地使用权 购入 7,957,568.00 5,921,558.76 1,228,524.00 出租车经营权 购入 2,086,400.00 --- 2,086,400.00 合计 5,921,558.76 3,314,924.00 类别 本期转出 本期摊销 累计摊销 土地使用权购入 --- 163,151.16 970,636.40 出租车经营权购入 --- 35,855.97 35,855.97 合计 --- 199,007.13 类别 期末数 剩余摊销期限 土地使用权购入 6,986,931.60 43年 出租车经营权购入 2,050,544.03 14年9月 合计 9,037,475.63 （十三）长期待摊费用： 项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 装修费 613,333.96 312,183.12 176,471.80 154,210.04 工作服 482,204.96 45,241.57 357,880.69 112,799.32 其他递延支出 475,375.00 374,604.04 3,000.00 355,204.04 合计 1,570,913.92 732,028.73 537,352.49 622,213.40 项目 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 装修费 278,889.08 334,444.88 16-34月 工作服 191,882.02 290,322.94 1年 其他递延支出 452,975.00 22,400.00 合计 923,746.10 647,167.82 公司本年度根据《企业会计制度》对开办费进行追溯调整[详见附注二（二十）1]，相应调减了开办费期初数729,109.18 元 （十四）短期借款： 短期借款： 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 48,000,000.00 --- 保证借款 --- 56,500,000.00 合计 48,000,000.00 56,500,000.00 （十五）应付票据： 种类 金额 银行承兑汇票 4,788,327.25 合计 4,788,327.25 （十六）应付账款： 期末数 期初数 31,830,036.62 19,622,664.69 1、期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项。 2、应付账款期末数比期初数增加12,207,371.93 元，增加比例为62.21％，增加原因为：本年合并报表范围增加一家子公司，相应增加了应付账款的期末数。 （十七）预收账款： 期末数 期初数 11,943,208.59 13,466,860.95 期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项。 （十八）其他应付款： 期末数 期初数 19,631,936.87 18,451,634.24 1、期末余额中欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东欠款为3,793,350.04 元。详见附注七 2、金额较大的其他应付款： 债权人名称 金额 性质或内容 哈尔滨工业大学八达集团公司 3,793,350.04 应付资产置换补价 北京东方华融科技有限公司 4,600,000.00 往来款 押金 1,550,701.00 押金 深圳市迈特星电脑技术有限公司 1,400,000.00 往来款 （十九）应付股利： 投资者名称或类别 期末欠付股利金额 募集法人股 165,742.75 哈工大八达集团公司 428,278.05 哈工大计算机技术服务公司 9,858.06 全体股东 9,614,592.00 合计 10,218,470.86 投资者名称或类别 原因 募集法人股 尚未领取2000 年度的红利 哈工大八达集团公司 尚未领取的哈工大软件工程公司2001年9－11月利润 哈工大计算机技术服务公司 尚未领取的哈工大软件工程公司2001年9－11月利润 全体股东 详见附注（二十七） （二十）应交税金： 税种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率 增值税 717,568.90 -9,952,014.20 17%、13% 消费税 13,327.72 15,260.32 5% 营业税 61,873.11 89,168.43 5% 城建税 229,401.96 27,758.53 7% 企业所得税 3,886,503.33 -1,500,715.98 实际税率15% 个人所得税 230,581.17 8,492.12 房产税 1,392.80 16,058.04 契税 --- 9,705.00 合计 5,140,648.99 -11,286,287.74 （二十一）其他应交款： 项目 期末数 期初数 期末计缴标准 教育费附加 132,459.10 15,862.02 按应交流转税的4％计缴 水利基金 139,743.00 176,290.45 按销售收入的0.1%计缴 住房维修基金 1,742,610.65 --- 其他 25,414.21 2,055.00 合计 2,040,226.96 194,207.47 （二十二）预提费用： 类别 期末数 期初数 期末结存原因 利息 85,140.00 122,197.50 预提最后10 天利息 修理费 45,000.00 --- 合计 130,140.00 122,197.50 （二十三）长期应付款： 种类 期限 期末余额 应付私股资金 --- 737,068.37 出租汽车司机押金 --- 571,400.00 合计 1,308,468.37 （二十四）股本： 期初数 比例％ 本次变动增减（＋、－） 1、未上市流通股份： 股权转让 （1）发起人股份 34,560,000.00 17.97 -4,147,200.00 其中： 境内法人持有股份 34,560,000.00 17.97 -4,147,200.00 （2）国有法人股 51,240,869.00 26.65 --- （3）募集法人股份 14,982,174.00 7.79 4,147,200.00 未上市流通股份合计 100,783,043.00 52.41 --- 2、已上市流通股份 人民币普通股 91,508,797.00 47.59 --- 已上市流通股份合计 91,508,797.00 47.59 --- 3、股份总数 192,291,840.00 100.00 --- 期末数 比例％ 1、未上市流通股份： （1）发起人股份 30,412,800.00 15.82 其中： 境内法人持有股份 30,412,800.00 15.82 （2）国有法人股 51,240,869.00 26.65 （3）募集法人股份 19,129,374.00 9.94 未上市流通股份合计 100,783,043.00 52.41 2、已上市流通股份 人民币普通股 91,508,797.00 47.59 已上市流通股份合计 91,508,797.00 47.59 3、股份总数 192,291,840.00 100.00 （二十五）资本公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 78,274,303.22 --- --- 78,274,303.22 其他资本公积 300,758.31 167,191.24 --- 467,949.55 合计 78,575,061.53 167,191.24 --- 78,742,252.77 公司本年度对账龄三年以上无法支付的应付款项进行清理，清理收入计入资本公积。 （二十六）盈余公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 14,902,099.76 3,435,594.75 --- 18,337,694.51 公益金 9,205,685.38 1,717,797.38 --- 10,923,482.76 任意盈余公积 17,920.00 --- --- 17,920.00 合计 24,125,705.14 5,153,392.13 --- 29,279,097.27 公司本年度由于追溯调整事项[详见附注二（二十）]，相应调减了年初盈余公积4,707,917.81 元。 （二十七）未分配利润： 金额 提取或分配比例 调整前年初未分配利润 40,766,989.42 --- 调整期初未分配利润（调增为＋，调减为－） -26,678,200.87 --- 调整后期初未分配利润 14,088,788.55 --- 加：本期净利润 23,433,997.01 --- 减：提取法定盈余公积 3,435,594.75 10% 提取法定公益金 1,717,797.38 5% 应付普通股股利 9,614,592.00 --- 2001 年末未分配利润 22,754,801.43 --- 调整期初未分配利润-26,678,200.87元，其中： 1、根据《企业会计制度》及有关规定，本年度公司将开办费进行追溯调整。影响2001年初未分配利润-619,742.80元[详见附注二（二十）1] 。 2、依据《企业会计准则――非货币性交易》对公司1999年度固定资产置换差价收入采用追溯调整，影响期初未分配利润-25,710,406.54元[详见附注二（二十）2] ； 3、根据财政部财会[2001]5号《企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定》，公司本年度将住房周转金借方余额409,472,39元进行追溯调整，影响2001年初未分配利润-348,051.53元。 4、根据公司董事会2001 年度利润分配预案，每10股派送现金红利0.50元(含税)，应付普通股股利为9,614,592.00元。 （二十八）主营业务收入、主营业务成本： 项目 主营业务收入 本年数 上年数 业 1.软件业 23,218,448.87 --- 务 2.商业 561,774,238.65 644,12 7,366.77 分 3.旅游饮食服务业 10,730,456.69 17,290,001.80 部 小计 595,723,144.21 661,417,368.57 公司内各业务分部相互抵销 合计 595,723,144.21 661,417,368.57 地 浙江地区 572,504,695.34 661,417,368.57 区 黑龙江地区 23,218,448.87 --- 分 小计 595,723,144.21 661,417,368.57 部 公司内各地区分部相互抵销 合计 595,723,144.21 661,417,368.57 项目 主营业务成本 本年数 上年数 业 1.软件业 9,528,224.96 --- 务 2.商业 513,953,387.41 600,279,765.33 分 3.旅游饮食服务业 2,829,368.34 3,515,939.76 部 小计 526,310,980.71 603,795,705.09 公司内各业务分部相互抵销 合计 526,310,980.71 603,795,705.09 地 浙江地区 516,782,755.75 603,795,705.09 区 黑龙江地区 9,528,224.96 ---- 分 小计 526,310,980.71 603,795,705.09 部 公司内各地区分部相互抵销 合计 526,310,980.71 603,795,705.09 项目 主营业务毛利 本年数 上年数 业 1.软件业 13,690,223.91 --- 务 2.商业 47,820,851.24 43,847,601.44 分 3.旅游饮食服务业 7,901,088.35 13,774,062.04 部 小计 69,412,163.50 57,621,663.48 公司内各业务分部相互抵销 合计 69,412,163.50 57,621,663.48 地 浙江地区 55,721,939.59 57,621,663.48 区 黑龙江地区 13,690,223.91 --- 分 小计 69,412,163.50 57,621,663.48 部 公司内各地区分部相互抵销 合计 69,412,163.50 57,621,663.48 公司向前五名客户销售总额为110,075,133.60 元，占公司全部主营业务收入的18.48％。 （二十九）主营业务税金及附加： 项目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 按应税收入的5％计缴 633,962.24 854,880.16 消费税 按应税收入的5％计缴 158,002.89 199,637.50 城建税 按应交流转税的7％计缴 743,923.01 579,277.83 教育费附加 按应交流转税的4％计缴 425,098.81 331,015.87 其他 142,002.60 222,622.47 合计 2,102,989.55 2,187,433.83 （三十）其他业务利润： 类别 本年发生数 上年发生数 收入 成本 利润 收入 成本 利润 技术服务 1,567,989.84 168,173.53 1,399,816.31 --- --- --- 租赁业务 642,667.95 48,244.95 594,423.00 --- --- --- 其他 28,397.79 1,547.51 26,850.28 --- --- --- 合计 2,239,055.58 217,965.99 2,021,089.59 --- --- --- （三十一）营业费用： 营业费用本年数为24,280,311.58 元，比上年增加12,308,932.67 元，增加比例为102.82%，增加原因主要为：本年合并报表范围增加一家子公司，相应增加了本年度的营业费用。 （三十二）管理费用： 管理费用本年数为22,208,427.05 元，比上年增加5,662,021.85 元，增加比例为34.22%，增加原因主要为：本年合并报表范围增加一家子公司，相应增加了本年度的管理费用。 （三十三）财务费用： 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 3,574,866.89 3,537,955.07 减：利息收入 461,915.88 322,991.93 汇兑损失 212.70 899.18 减：汇兑收益 --- --- 其他 248,995.98 291,491.51 合计 3,362,159.69 3,507,353.83 （三十四）投资收益： 1、本年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的 股权投资收益 短期投资 1,359,186.38 --- --- 长期股权投资 --- --- 369,533.92 长期债权投资 --- -2,520.00 --- 合计 1,359,186.38 -2,520.00 369,533.92 类别 权益法下确认的 股权投资 股权转 合计 股权投资收益 差额摊销 让收益 短期投资 --- --- 1,359,186.38 长期股权投资 2,389,866.64 -263,527.26 --- 2,495,873.30 长期债权投资 --- --- --- -2,520.00 合计 2,389,866.64 -263,527.26 --- 3,852,539.68 2、上年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资收益 股权投资收益 短期投资 849,419.99 --- --- --- 长期股权投资 --- --- 533,940.84 --- 长期债权投资 --- 28,875.00 --- --- 合计 849,419.99 28,875.00 533,940.84 --- 类别 股权投资 股权转 合计 差额摊销 让收益 短期投资 --- --- 849,419.99 长期股权投资 --- 11,378,230.19 11,912,171.03 长期债权投资 --- --- 28,875.00 合计 --- 11,378,230.19 12,790,466.02 3、投资收益本年发生数比上年发生数减少8,937,926.34 元，减少比例为69.88％，原因为：上年度转让股权收益较大而本年无该项投资收益。 （三十五）补贴收入： 内容 本年发生数 上年发生数 出口商品贴息 844,580.00 327,664.00 （三十六）营业外收入： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净收益 1,400.01 11,907.13 赔偿及罚款收入 25,469.50 420.00 无法支付的应付款项 --- 148,221.46 拆迁补偿收入 3,316,768.08 800,000.00 其他 86,617.41 67,673.13 合计 3,430,255.00 1,028,221.72 1、占报告期利润总额10%（含10%）以上的营业外收入： 项目及内容 金额 市政拆迁补偿收入 3,316,768.08 2、营业外收入期末数比期初数增加2,402,033.28元，增加比例为233.61％，增加原因为：本年度拆迁补偿收入较去年增加。 （三十七）营业外支出： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净损失 907,502.25 76,624.74 捐赠 1,931.48 21,000.00 罚款支出 21,486.84 3,109.77 水利基金 570,428.04 661,363.82 其他 106,354.86 44,535.58 合计 1,607,703.47 806,633.91 （三十八）支付的其他与经营活动有关的现金14,869,260.42 元。 其中： 项目 金额 支付水电费 3,712,781.92 支付劳动保险费 2,708,091.63 支付差旅费 2,110,475.80 支付广告费 1,844,282.81 支付修理费 1,288,349.71 其他 3,205,278.55 合计 14,869,260.42 （三十九）收到的其他与投资活动有关的现金2,468,253.97元。 系本年度新增合并单位哈工大软件工程有限公司2001年11月31日的现金余额（期初数未纳入合并报表）。 六、母公司会计报表主要项目注释： （一）应收账款： 1、账龄分析： 账龄 期末数 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 计提比例 1年以内 5,693,050.44 98.82% 6% 341,583.03 1至2年 20,148.05 0.35% 10% 2,014.81 2至3年 47,744.18 0.83% 20%-40% 12,789.44 3年以上 --- --- --- --- 合计 5,760,942.67 100.00% 356,387.28 账龄 期初数 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 计提比例 1年以内 3,685,062.95 98.72% 6% 221,103.78 1至2年 47,744.18 1.28% 10% 4,774.42 2至3年 --- --- --- --- 3年以上 --- --- --- --- 合计 3,732,807.13 100.00% 225,878.20 2、应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为3,457,331.72 元，占应收账款总金额的60.01％。 （二）其他应收款： 1、账龄分析： 期末数 账龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 计提比例 1年以内 906,921.24 95.07% 6% 54,415.27 1至2年 34,322.40 3.60% 10% 3,432.24 2至3年 1,700.00 0.18% 20% 340.00 3年以上 10,960.00 1.15% 30%-100% 5,342.00 合计 953,903.64 100.00% 63,529.51 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 计提比例 1年以内 5,715,134.14 95.36% 6% 342,908.05 1至2年 246,337.00 4.11% 10% 24,633.70 2至3年 31,668.00 0.53% 20% 6,333.60 3年以上 --- --- --- --- 合计 5,993,139.14 100.00% 373,875.35 2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为816,007.42元，占其他应收款总金额的比例为85.54％。 3、金额较大的其他应收款： 欠款人名称 金额 性质或内容 宁波友邦家私有限公司 451,080.00 应收租金 用电保证金 71,000.00 保证金 （三）长期投资： 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 156,472,154.95 --- 31,346,378.10 --- 长期债权投资 --- --- 40,600.00 --- 合计 156,472,154.95 --- 31,386,978.10 --- 1、长期股权投资： 其他股权投资： （1）成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 注册资本比例 世联国际商业网络中心有限公司 无约定 18.25% 上海浦东发展银行 无约定 --- 金港信托投资有限公司 无约定 6.14% 宁波市商业银行股份有限公司 无约定 --- 北京首创凯拓生物技术发展有限公司 2000-2020 19.00% 中关村百校信息园有限公司 2000-2050 8.93% 小计 --- 被投资单位名称 期初余额 本期投资增减额 期末账面余额 世联国际商业网络中心有限公司 8,083,478.10 --- 8,083,478.10 上海浦东发展银行 1,000,000.00 --- 1,000,000.00 金港信托投资有限公司 5,600,000.00 --- 5,600,000.00 宁波市商业银行股份有限公司 142,900.00 --- 142,900.00 北京首创凯拓生物技术发展有限公司 1,520,000.00 --- 1,520,000.00 中关村百校信息园有限公司 10,000,000.00 --- 10,000,000.00 小计 26,346,378.10 --- 26,346,378.10 （2）权益法核算的对子公司股权投资： 本期权益增减额 被投资单位名称 投资 占被投资单位 期初余 本期合计 起止期 注册资本比例 额 122,735,910.21 哈工大软件工程 122,735,910.21 有限公司 --- 97.75% --- 小计 被投资单位名称 本期权益增减额 其中：投资成 确认收益 差额摊销 分得 本 利润 哈工大软件工程 114,885,887.49 8,113,549.98 -263,527.26 --- 有限公司 114,885,887.49 8,113,549.98 -263,527.26 --- 小计 被投资单位名称 期末余额 初始投资 累计增减 合计 哈工大软件工程 有限公司 114,885,887.49 7,850,022.72 122,735,910.21 小计 114,885,887.49 7,850,022.72 122,735,910.21 （3）权益法核算的对联营企业股权投资： 被投资单位名称 投资 占被投资单位 起止期 注册资本比例 期初余额 北京首创系统集 成技术有限公司 2000－ 2030 33.33% 5,000,000.00 小计 5,000,000.00 被投资单位名称 本期权益增减额 本期合计 其中： 确认收益 差额摊 分得利 投资成 销 润 本 北京首创系统集 成技术有限公司 2,389,866.64 --- 2,389,866.64 --- --- 小计 2,389,866.64 2,389,866.64 被投资单位名称 期末余额 初始投资 累计增减 合计 北京首创系统集 成技术有限公司 5,000,000.00 2,389,866.64 7,389,866.64 小计 5,000,000.00 2,389,866.64 7,389,866.64 D、其中：股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 哈尔滨工业大学软件工程有限公司 31,623,271.39 投资溢价 10年 小计 31,623,271.39 被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额 哈尔滨工业大学软件工程有限公司 263,527.26 31,359,744.13 小计 263,527.26 31,359,744.13 2、长期债权投资： 债券投资： 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 90企业债券 28,000.00 7.20% 28,000.00 1995.12 小计 28,000.00 7.20% 28,000.00 债券种类 期初余额 本期利息 累计应收 期末 减值准备 （已收）利息 余额 90企业债券 40,600.00 --- 12,600.00 --- --- 小计 40,600.00 --- 12,600.00 --- --- （四）主营业务收入、成本： 项目 主营业务收入 本年数 上年数 业 1.商业 561,774,238.65 644,127,366.77 务 2.旅游饮食服务业 10,730,456.69 17,290,001.80 分 小计 572,504,695.34 661,417,368.57 部 公司内各业务分部相互抵销 合计 572,504,695.34 661,417,368.57 项目 主营业务成本 本年数 上年数 业 1.商业 513,953,387.41 600,279,765.33 务 2.旅游饮食服务业 2,829,368.34 3,515,939.76 分 小计 516,782,755.75 603,795,705.09 部 公司内各业务分部相互抵销 合计 516,782,755.75 603,795,705.09 项目 主营业务毛利 本年数 上年数 业 1.商业 47,820,851.24 43,847,601.44 务 2.旅游饮食服务业 7,901,088.35 13,774,062.04 分 小计 55,721,939.59 57,621,663.48 部 公司内各业务分部相互抵销 合计 55,721,939.59 57,621,663.48 （五）投资收益： 1、本年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的 股权投资收益 短期投资 1,359,186.38 --- --- 长期股权投资 --- --- 369,533.92 长期债权投资 --- -2,520.00 --- 合计 1,359,186.38 -2,520.00 369,533.92 类别 权益法下确认的 股权投资 股权转 合计 股权投资收益 差额摊销 让收益 短期投资 --- --- --- 1,359,186.38 长期股权投资 10,503,416.62 -263,527.26 --- 10,609,423.28 长期债权投资 --- --- --- -2,520.00 合计 10,503,416.62 -263,527.26 --- 11,966,089.66 2、上年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的 股权投资收益 短期投资 849,419.99 --- --- 长期股权投资 --- --- 533,940.84 长期债权投资 --- 28,875.00 --- 合计 849,419.99 28,875.00 533,940.84 类别 权益法下确认的 股权投资 股权转 合计 股权投资收益 差额摊销 让收益 短期投资 --- --- --- 849,419.99 长期股权投资 --- --- 11,378,230.19 11,912,171.03 长期债权投资 --- --- --- 28,875.00 合计 --- --- 11,378,230.19 12,790,466.02 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方： （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 哈工大八达集团公司 哈尔滨 计算机软、硬件开发 第一大股东 企业名称 经济性质或类型 法定代表人 哈工大八达集团公司 国有企业 张彩辉 （2）受本公司控制的关联方： 详见附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 哈工大八达集团公司 5,000.00 40,000.00 --- 45,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 金额 % 金额 % 金额 % 哈工大八达集团公司 --- --- 3,201.17 16.65 --- --- 哈工大软件工程有限公司 --- --- 7,820.00 97.75 --- --- 企业名称 期末数 金额 % 哈工大八达集团公司 3,201.17 16.65 哈工大软件工程有限公司 7,820.00 97.75 （二）关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 2、关联方应收应付款项余额： 项目 年末金额 本年末 上年末 其他应收款： 哈工大八达集团公司 6,372,564.41 --- 其他应付款： 哈工大八达集团公司 3,793,350.04 --- 3、其他关联方交易事项： （1）根据2001 年4 月24 日公司与原第一大股东北京经济发展投资公司（以下简称京发投公司）签订的《高登大厦管理委托协议》，京发投公司全权经营管理宁波首创科技股份有限公司所属高登大厦六层及八层总面积5,634.05 平方米物业。所取得的租金及经营收入等，由京发投公司收取并扣除相关费用后，全部交纳给哈工大首创科技股份有限公司。协议约定京发投公司本年度向哈工大首创科技股份有限公司交付600 万元租金。本年度哈工大首创科技股份有限公司共收到京发投公司汇来的扣除有关费用后的租金收入550 万元，公司将其计入本年度主营业务收入。 （2）根据2001 年4 月24 日公司与北京经济发展投资公司（以下简称京发投公司）签订的《中百大厦经营管理委托协议》，京发投公司委托哈工大首创科技股份有限公司全权负责管理并经营京发投公司所属中百大厦5－16 层总面积为32,211.64 平方米的物业。所得租金收入及经营收入扣除相关费用后归哈工大首创科技股份有限公司所有。本年度哈工大首创科技股份有限公司实际收到租金收入148 万元，公司将其计入本年度主营业务收入。 （3）根据2001 年11 月19 日哈尔滨工业大学八达集团公司（以下简称八达集团）与哈工大首创科技股份有限公司签定的《资产置换协议》，公司将拥有产权的地处北京市的高登大厦六层全部及八层部分物业计建筑面积5,634.05 平方米与八达集团在其下属子公司——哈尔滨工业大学软件工程有限公司(以下简称软件公司)中拥有的97.75%股权进行等值置换。其中：高登大厦用于置换的部分物业经评估的价值为141,041,815.35 元，已经北京市财政局以京财企－[2001]2167 号文件予以确认；软件公司97.75%股权经评估的价值为144,835,165.39 元，已经财政部以财办企[2001]1053 号文件予以确认。双方置换资产的差额3,793,350.04 元由哈工大首创科技股份有限公司以现金补足。 八、或有事项： （一）截至2001 年12 月31 日，公司无未决诉讼情况。 （二）截至2001 年12 月31 日，公司无为关联方及其他单位提供担保情况。 九、承诺事项： 抵押资产情况： 公司以宁波市海曙区中山东路220 弄房产13,003.72 万元作短期抵押借款人民币4,800 万元。 十、资产负债表日后事项： 公司无资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项： 非货币性交易： 根据2001 年11 月19 日哈尔滨工业大学八达集团公司(以下简称八达集团)与哈工大首创科技股份有限公司签定的《资产置换协议》，公司将拥有产权的地处北京市的高登大厦六层全部及八层部分物业计建筑面积5,634.05 平方米与八达集团在其下属子公司——哈尔滨工业大学软件工程有限公司(以下简称软件公司)中拥有的97.75%股权进行等值置换。其中：换出资产――高登大厦六层全部及八层部分物业的账面价值为111,092,537.45 元，根据《企业会计准则――非货币性交易》，换入资产――软件公司97.75%股权的入账价值为换出资产的账面价值加补价3,793,350.04 元共计114,885,887.49 元，其中：83,262,616.10 元列入股权投资成本，31,623,271.39 元列入股权投资差额。 十一、备查文件目录 （一）载有公司董事长、财务总监、财务部经理签名并盖章的会计报表。 （二）载有上海立信长江会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）载有公司董事长亲笔签名的2001 年年度报告正本。 （四）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿。 （五）《公司章程》。 上述文件的原件备置在公司办公室。当中国证监会、证券交易所要求提供时，或股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。 哈工大首创科技股份有限公司 董事长：杨士勤 2002 年3 月13 日 母公司资产负债表 2001 年12 月31 日 编制单位：哈工大首创科技股份有限公司 会企地年01表（单位：元） 资产 行次 年初数 流动资产： 货币资金 1 42,182,110.71 短期投资 2 12,836,584.00 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 3,506,928.93 其他应收款 7 5,619,263.79 预付账款 8 19,103,779.40 应收补贴款 9 4,669,655.82 存货 10 19,811,795.25 待摊费用 11 744,869.18 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 108,474,987.08 长期投资： 长期股权投资 31 31,346,378.10 长期债权投资 32 40,600.00 长期投资合计 33 31,386,978.10 其中: 合并价差(贷差以“－”号表示合并报表填列) 34 其中: 股权投资差额(贷差以“－”号表示合并报表填列) 35 固定资产： 固定资产原价 39 283,434,065.18 减：累计折旧 40 27,124,810.28 固定资产净值 41 256,309,254.90 减：固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 256,309,254.90 工程物资 44 在建工程 45 23,315,935.19 固定资产清理 46 固定资产合计 50 279,625,190.09 无形资产及其他资产： 无形资产 51 5,921,558.76 长期待摊费用 52 732,028.73 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 54 6,653,587.49 递延税项： 递延税款借项 55 资产总计 60 426,140,742.76 资产 年末数 流动资产： 货币资金 45,126,798.86 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 5,404,555.39 其他应收款 890,374.13 预付账款 10,383,853.12 应收补贴款 4,352,260.65 存货 21,752,460.39 待摊费用 206,864.36 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 88,117,166.90 长期投资： 长期股权投资 156,472,154.95 长期债权投资 长期投资合计 156,472,154.95 其中: 合并价差(贷差以“－”号表示合并报表填列) 其中: 股权投资差额(贷差以“－”号表示合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 203,753,688.74 减：累计折旧 27,500,676.38 固定资产净值 176,253,012.36 减：固定资产减值准备 固定资产净额 176,253,012.36 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 176,253,012.36 无形资产及其他资产： 无形资产 9,037,475.63 长期待摊费用 647,167.82 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 9,684,643.45 递延税项： 递延税款借项 资产总计 430,526,977.66 负债及股东权益 行次 年初数 年末数 流动负债： 短期借款 61 56,500,000.00 48,000,000.00 应付票据 62 1,678,058.84 4,788,327.25 应付账款 63 19,622,664.69 25,999,258.24 预收账款 64 13,466,860.95 5,102,232.59 应付工资 65 1,120,480.50 192,916.77 应付福利费 66 736,058.73 8,670.13 应付股利 67 15,423,903.99 9,780,334.75 应交税金 68 -11,286,287.74 -1,189,625.50 其他应交款 69 194,207.47 1,886,174.25 其他应付款 70 18,451,634.24 11,452,089.34 预提费用 71 122,197.50 130,140.00 预计负债 72 一年内到期的长期负债 73 其他流动负债 75 流动负债合计 80 116,029,779.17 106,150,517.82 长期负债： 长期借款 81 应付债券 82 长期应付款 83 1,029,568.37 1,308,468.37 专项应付款 84 其他长期负债 85 长期负债合计 87 1,029,568.37 1,308,468.37 递延税款： 88 递延税款贷项 89 负债合计 90 117,059,347.54 107,458,986.19 少数股东权益(合并报表填列) 91 股东权益： 股本 92 192,291,840.00 192,291,840.00 资本公积 93 78,575,061.53 78,742,252.77 盈余公积 94 24,125,705.14 27,640,804.69 其中:法定公益金 95 9,205,685.38 10,377,385.23 未确认的投资损失 96 未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 97 14,088,788.55 24,393,094.01 外币报表折算差额(合并报表填列) 98 股东权益合计 99 309,081,395.22 323,067,991.47 负债及股东权益总计 100 426,140,742.76 430,526,977.66 母公司利润及利润分配表 2001 年度 编制单位：哈工大首创科技股份有限公司 会企地年02 表（单位：元） 项目 行次 上年数 一、主营业务收入 1 661,417,368.57 减：主营业务成本 2 603,795,705.09 主营业务税金及附加 3 2,187,433.83 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 4 55,434,229.65 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 5 减：营业费用 6 11,971,378.91 管理费用 7 16,546,405.20 财务费用 8 3,507,353.83 三、营业利润(亏损以"－"号填列) 10 23,409,091.71 加：投资收益(损失以"－"号填列) 11 12,790,466.02 补贴收入 12 327,644.00 营业外收入 13 1,028,221.72 减：营业外支出 14 806,633.91 四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 15 36,748,789.54 减：所得税 16 3,628,565.93 减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以"－"号填列) 17 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18 五、净利润(净亏损以"－"号填列) 20 33,120,223.61 加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列) 21 13,338,185.68 加：其他转入 22 六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) 25 46,458,409.29 减：提取法定盈余公积 26 3,312,022.35 提取法定公益金 27 1,656,011.19 提取职工奖励及福利基金 28 七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) 35 41,490,375.75 减：应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 15,383,347.20 转作股本的普通股股利 39 12,018,240.00 八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 40 14,088,788.55 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43 260,955.68 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44 5.债务重组损失 45 6.其他 46 项目 本年数 一、主营业务收入 572,504,695.34 减：主营业务成本 516,782,755.75 主营业务税金及附加 1,842,651.31 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 53,879,288.28 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 621,273.28 减：营业费用 20,899,559.06 管理费用 20,675,224.15 财务费用 3,374,798.09 三、营业利润(亏损以"－"号填列) 9,550,980.26 加：投资收益(损失以"－"号填列) 11,966,089.66 补贴收入 844,580.00 营业外收入 3,430,255.00 减：营业外支出 1,607,403.47 四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 24,184,501.45 减：所得税 750,504.44 减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以"－"号填列) 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 五、净利润(净亏损以"－"号填列) 23,433,997.01 加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列) 14,088,788.55 加：其他转入 六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) 37,522,785.56 减：提取法定盈余公积 2,343,399.70 提取法定公益金 1,171,699.85 提取职工奖励及福利基金 七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) 34,007,686.01 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 9,614,592.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 24,393,094.01 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 母公司现金流量表 2001年度 编制单位：哈工大首创科技股份有限公司 会企地年03 表（单位：元） 项目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 645,533,289.84 收到的税费返还 2 16,977,391.26 收到的其他与经营活动有关的现金 3 4,017,250.39 经营活动现金流入小计 5 666,527,931.49 购买商品、接受劳务支付的现金 6 593,402,634.87 支付给职工以及为职工支付的现金 7 12,933,279.37 支付的各项税费 8 11,761,474.57 支付的其他与经营活动有关的现金 9 9,547,407.32 经营活动现金流出小计 10 627,644,796.13 经营活动产生的现金流量净额 11 38,883,135.36 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 14,233,850.38 取得投资收益所收到的现金 13 369,533.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 14 32,736.86 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 14,636,121.16 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 23,204,482.74 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 23,204,482.74 投资活动产生的现金流量净额 25 -8,568,361.58 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 27 借款所收到的现金 28 87,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 87,500,000.00 偿还债务所支付的现金 31 96,000,000.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 32 18,870,085.63 其中:子公司支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 114,870,085.63 筹资活动产生的现金流量净额 40 -27,370,085.63 四、汇率变动对现金的影响 41 五、现金及现金等价物净增加额 42 2,944,688.15 补充资料 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润（亏损以“－”号表示） 43 23,433,997.01 加: 少数股东本期损益（亏损以“－”号表示） 44 减： 未确认的投资损失 45 加: 计提的资产减值准备 46 -179,836.76 固定资产折旧 47 7,173,007.43 无形资产摊销 48 199,007.13 长期待摊费用摊销 49 622,213.40 待摊费用减少（减：增加） 50 538,004.82 预提费用增加（减：减少） 51 45,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减 收益） 52 906,102.24 固定资产报废损失 53 财务费用 54 3,574,866.89 投资损失（减：收益） 55 -11,966,089.66 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 -1,940,665.14 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 12,048,421.41 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 4,429,106.59 其他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 38,883,135.36 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 69 45,126,798.86 减: 现金的期初余额 70 42,182,110.71 加：现金等价物的期末余额 71 减: 现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 2,944,688.15 母公司资产减值准备明细表 2001 年度 编制单位：哈工大首创科技股份有限公司 会企地年01 表附表1（单位：元） 项目 行次 年初余额 本期增加数 本期转回数 一、坏帐准备合计 1 599,753.55 -179,836.76 0.00 其中：应收账款 2 225,878.20 130,509.08 0.00 其他应收款 3 373,875.35 -310,345.84 0.00 二、短期投资跌价准备合计 4 622,148.56 0.00 622,148.56 其中：股票投资 5 0.00 0.00 0.00 债券投资 6 0.00 0.00 0.00 三、存货跌价准备合计 7 0.00 0.00 0.00 其中：库存商品 8 0.00 0.00 0.00 原材料 9 0.00 0.00 0.00 四、长期投资减值准备合计 10 0.00 0.00 0.00 其中：长期股权投资 11 0.00 0.00 0.00 长期债权投资 12 0.00 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 13 0.00 0.00 0.00 其中：房屋、建筑物 14 0.00 0.00 0.00 机器设备 15 0.00 0.00 0.00 六、无形资产减值准备合计 16 0.00 0.00 0.00 其中：专利权 17 0.00 0.00 0.00 商标权 18 0.00 0.00 0.00 七、在建工程减值准备 19 0.00 0.00 0.00 八、委托贷款减值准备 20 0.00 0.00 0.00 其中：短期 0.00 0.00 0.00 长期 0.00 0.00 0.00 项目 年末余额 一、坏帐准备合计 419,916.79 其中：应收账款 356,387.28 其他应收款 63,529.51 二、短期投资跌价准备合计 0.00 其中：股票投资 0.00 债券投资 0.00 三、存货跌价准备合计 0.00 其中：库存商品 0.00 原材料 0.00 四、长期投资减值准备合计 0.00 其中：长期股权投资 0.00 长期债权投资 0.00 五、固定资产减值准备合计 0.00 其中：房屋、建筑物 0.00 机器设备 0.00 六、无形资产减值准备合计 0.00 其中：专利权 0.00 商标权 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 其中：短期 0.00 长期 0.00 合并资产负债表 2001年12月31 日 编制单位：哈工大首创科技股份有限公司 会企地年01 表（单位：元） 资产 行次 年初数 流动资产： 货币资金 1 42,182,110.71 短期投资 2 12,836,584.00 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 3,506,928.93 其他应收款 7 5,619,263.79 预付账款 8 19,103,779.40 应收补贴款 9 4,669,655.82 存货 10 19,811,795.25 待摊费用 11 744,869.18 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 108,474,987.08 长期投资： 长期股权投资 31 31,346,378.10 长期债权投资 32 40,600.00 长期投资合计 33 31,386,978.10 其中: 合并价差(贷差以“－”号表示合并报表填列) 34 其中: 股权投资差额(贷差以“－”号表示合并报表填列) 35 固定资产： 固定资产原价 39 283,434,065.18 减：累计折旧 40 27,124,810.28 固定资产净值 41 256,309,254.90 减：固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 256,309,254.90 工程物资 44 在建工程 45 23,315,935.19 固定资产清理 46 固定资产合计 50 279,625,190.09 无形资产及其他资产： 无形资产 51 5,921,558.76 长期待摊费用 52 732,028.73 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 54 6,653,587.49 递延税项： 递延税款借项 55 资产总计 60 426,140,742.76 资产 年末数 流动资产： 货币资金 62,401,232.36 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 10,309,422.97 其他应收款 12,951,088.42 预付账款 18,430,011.84 应收补贴款 4,352,260.65 存货 32,522,654.18 待摊费用 1,168,209.20 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 142,134,879.62 长期投资： 长期股权投资 65,095,988.87 长期债权投资 长期投资合计 65,095,988.87 其中: 合并价差(贷差以“－”号表示合并报表填列) 31,359,744.13 其中: 股权投资差额(贷差以“－”号表示合并报表填列) 31,359,744.13 固定资产： 固定资产原价 274,587,577.30 减：累计折旧 29,109,658.65 固定资产净值 245,477,918.65 减：固定资产减值准备 固定资产净额 245,477,918.65 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 245,477,918.65 无形资产及其他资产： 无形资产 9,037,475.63 长期待摊费用 647,167.82 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 9,684,643.45 递延税项： 递延税款借项 资产总计 462,393,430.59 负债及股东权益 行次 年初数 年末数 流动负债： 短期借款 61 56,500,000.00 48,000,000.00 应付票据 62 1,678,058.84 4,788,327.25 应付账款 63 19,622,664.69 31,830,036.62 预收账款 64 13,466,860.95 11,943,208.59 应付工资 65 1,120,480.50 2,092,916.77 应付福利费 66 736,058.73 8,670.13 应付股利 67 15,423,903.99 10,218,470.86 应交税金 68 -11,286,287.74 5,140,648.99 其他应交款 69 194,207.47 2,040,226.96 其他应付款 70 18,451,634.24 19,631,936.87 预提费用 71 122,197.50 130,140.00 预计负债 72 一年内到期的长期负债 73 其他流动负债 75 流动负债合计 80 116,029,779.17 135,824,583.04 长期负债： 长期借款 81 应付债券 82 长期应付款 83 1,029,568.37 1,308,468.37 专项应付款 84 其他长期负债 85 长期负债合计 87 1,029,568.37 1,308,468.37 递延税款： 88 递延税款贷项 89 89,100.00 负债合计 90 117,059,347.54 137,222,151.41 少数股东权益(合并报表填列) 91 2,103,287.71 股东权益： 股本 92 192,291,840.00 192,291,840.00 资本公积 93 78,575,061.53 78,742,252.77 盈余公积 94 24,125,705.14 29,279,097.27 其中:法定公益金 95 9,205,685.38 10,923,482.76 未确认的投资损失 96 未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 97 14,088,788.55 22,754,801.43 外币报表折算差额(合并报表填列) 98 股东权益合计 99 309,081,395.22 323,067,991.47 负债及股东权益总计 100 426,140,742.76 462,393,430.59 合并利润及利润分配表 2001年度 编制单位：哈工大首创科技股份有限公司 会企地年02 表（单位：元） 项目 行次 上年数 一、主营业务收入 1 661,417,368.57 减：主营业务成本 2 603,795,705.09 主营业务税金及附加 3 2,187,433.83 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 4 55,434,229.65 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 5 减：营业费用 6 11,971,378.91 管理费用 7 16,546,405.20 财务费用 8 3,507,353.83 三、营业利润(亏损以"－"号填列) 10 23,409,091.71 加：投资收益(损失以"－"号填列) 11 12,790,466.02 补贴收入 12 327,644.00 营业外收入 13 1,028,221.72 减：营业外支出 14 806,633.91 四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 15 36,748,789.54 减：所得税 16 3,628,565.93 减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以"－"号填列) 17 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18 五、净利润(净亏损以"－"号填列) 20 33,120,223.61 加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列) 21 13,338,185.68 加：其他转入 22 六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) 25 46,458,409.29 减：提取法定盈余公积 26 3,312,022.35 提取法定公益金 27 1,656,011.19 提取职工奖励及福利基金 28 七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) 35 41,490,375.75 减：应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 15,383,347.20 转作股本的普通股股利 39 12,018,240.00 八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 40 14,088,788.55 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43 260,955.68 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44 5.债务重组损失 45 6.其他 46 项目 本年数 一、主营业务收入 595,723,144.21 减：主营业务成本 526,310,980.71 主营业务税金及附加 2,102,989.55 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 67,309,173.95 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 2,021,089.59 减：营业费用 24,280,311.58 管理费用 22,208,427.05 财务费用 3,362,159.69 三、营业利润(亏损以"－"号填列) 19,479,365.22 加：投资收益(损失以"－"号填列) 3,852,539.68 补贴收入 844,580.00 营业外收入 3,430,255.00 减：营业外支出 1,607,703.47 四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 25,999,036.43 减：所得税 2,378,282.52 减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以"－"号填列) 186,756.90 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 五、净利润(净亏损以"－"号填列) 23,433,997.01 加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列) 14,088,788.55 加：其他转入 六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) 37,522,785.56 减：提取法定盈余公积 3,435,594.75 提取法定公益金 1,717,797.38 提取职工奖励及福利基金 七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) 32,369,393.43 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 9,614,592.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 22,754,801.43 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 合并现金流量表 2001年度 编制单位：哈工大首创科技股份有限公司 会企地年03 表（单位：元） 项目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 676,817,654.35 收到的税费返还 2 16,977,391.26 收到的其他与经营活动有关的现金 3 4,031,194.03 经营活动现金流入小计 5 697,826,239.64 购买商品、接受劳务支付的现金 6 604,024,250.69 支付给职工以及为职工支付的现金 7 12,933,279.37 支付的各项税费 8 11,994,158.27 支付的其他与经营活动有关的现金 9 14,869,260.42 经营活动现金流出小计 10 643,820,948.75 经营活动产生的现金流量净额 11 54,005,290.89 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 14,233,850.38 取得投资收益所收到的现金 13 369,533.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 14 32,736.86 收到的其他与投资活动有关的现金 15 2,468,253.97 投资活动现金流入小计 16 17,104,375.13 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 23,520,458.74 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 23,520,458.74 投资活动产生的现金流量净额 25 -6,416,083.61 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 27 借款所收到的现金 28 87,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 87,500,000.00 偿还债务所支付的现金 31 96,000,000.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 32 18,870,085.63 其中:子公司支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 114,870,085.63 筹资活动产生的现金流量净额 40 -27,370,085.63 四、汇率变动对现金的影响 41 五、现金及现金等价物净增加额 42 20,219,121.65 补充资料 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润（亏损以“－”号表示） 43 23,433,997.01 加: 少数股东本期损益（亏损以“－”号表示） 44 186,756.90 减： 未确认的投资损失 45 加: 计提的资产减值准备 46 391,939.77 固定资产折旧 47 7,384,741.56 无形资产摊销 48 199,007.13 长期待摊费用摊销 49 622,213.40 待摊费用减少（减：增加） 50 666,729.00 预提费用增加（减：减少） 51 45,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收 益） 52 906,102.24 固定资产报废损失 53 财务费用 54 3,574,866.89 投资损失（减：收益） 55 -3,852,539.68 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 -6,211,357.54 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 6,854,850.99 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 19,802,983.22 其他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 54,005,290.89 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 69 62,401,232.36 减: 现金的期初余额 70 42,182,110.71 加：现金等价物的期末余额 71 减: 现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 20,219,121.65 合并资产减值准备明细表 2001 年度 编制单位：哈工大首创科技股份有限公司 会企地年01 表附表1（单位：元） 项目 行次 年初余额 本期增加数 本期转回数 一、坏帐准备合计 1 599,753.55 994,461.87 477,223.04 其中：应收账款 2 225,878.20 453,750.16 2,524.00 其他应收款 3 373,875.35 540,711.71 474,699.04 二、短期投资跌价准备合计 4 622,148.56 0.00 622,148.56 其中：股票投资 5 0.00 0.00 0.00 债券投资 6 0.00 0.00 0.00 三、存货跌价准备合计 7 0.00 0.00 0.00 其中：库存商品 8 0.00 0.00 0.00 原材料 9 0.00 0.00 0.00 四、长期投资减值准备合计 10 0.00 0.00 0.00 其中：长期股权投资 11 0.00 0.00 0.00 长期债权投资 12 0.00 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 13 0.00 0.00 0.00 其中：房屋、建筑物 14 0.00 0.00 0.00 机器设备 15 0.00 0.00 0.00 六、无形资产减值准备合计 16 0.00 0.00 0.00 其中：专利权 17 0.00 0.00 0.00 商标权 18 0.00 0.00 0.00 七、在建工程减值准备 19 0.00 0.00 0.00 八、委托贷款减值准备 20 0.00 0.00 0.00 其中：短期 0.00 0.00 0.00 长期 0.00 0.00 0.00 项目 年末余额 一、坏帐准备合计 1,116,992.38 其中：应收账款 677,104.36 其他应收款 439,888.02 二、短期投资跌价准备合计 0.00 其中：股票投资 0.00 债券投资 0.00 三、存货跌价准备合计 0.00 其中：库存商品 0.00 原材料 0.00 四、长期投资减值准备合计 0.00 其中：长期股权投资 0.00 长期债权投资 0.00 五、固定资产减值准备合计 0.00 其中：房屋、建筑物 0.00 机器设备 0.00 六、无形资产减值准备合计 0.00 其中：专利权 0.00 商标权 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 其中：短期 0.00 长期 0.00 |
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