沈阳金山热电股份有限公司2001年年度报告
| 作者： 日期：2002.03.12 16:39 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
沈阳金山热电股份有限公司2001年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 独立董事王宛山、董事汪铁民未出席二届三次董事会。 目录 第一章 公司基本情况简介 第二章 会计数据和业务数据摘要 第三章 股本变动及股东情况 第四章 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第五章 公司治理结构 第六章 股东大会 第七章 董事会报告 第八章 监事会报告 第九章 重要事项 第十章 财务报告 第十一章 备查文件 第一章 公司简介 1. 公司法定中文名称：沈阳金山热电股份有限公司 公司法定英文名称：SHENYANG JINSHAN THERMOELECTRICCO., LTD 2. 公司法定代表人：钟俊 3. 公司董事会秘书：薛滨授权代表：黄宾 公司董事会秘书电子信箱：[email protected] 授权代表电子信箱：[email protected] 联系地址：沈阳市和平北大街68 号 联系电话：22871446 或22872718- 320，321 传真：22872701 公司网址：http：//www.syjsrd.com 4. 公司注册地址：沈阳市苏家屯区丁香街192 号 邮政编码：110101 公司办公地址：沈阳市和平北大街68 号 邮政编码：110002 5. 公司信息披露的报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 中国证监会指定网址：http://www.sse.com.cn 公司年报备置地点：公司证券部 6. 公司上市交易所：上海证券交易所 股票简称：金山股份 股票代码：600396 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、财务指标 单位：人民币元 利润总额： 23780156.72 净利润： 20680314.25 扣除非经常性损益后的净利润： 8736551.28 主营业务利润： 40670237.06 其他业务利润： 266536.25 营业利润： 19364690.98 投资收益： 4442492.10 补贴收入： 573324.60 营业外收支净额： -600350.96 经营活动产生的现金流量净额： 415155.82 现金及现金等价物净增加额： 69208328.00 二、各期会计数据对比 项目 2001 2000 1999 主营业务收入（千元） 104746.41 92081.08 79415.79 净利润（千元） 20680.31 13573.85 13683.46 总资产（千元） 563880.86 267309.08 242125.11 股东权益(不含少数股东权益)（千元） 404648.31 103949.04 97980.53 每股收益(摊薄)（元） 0.16 每股收益(加权)（元） 0.17 0.19 0.16 每股净资产(摊薄)（元） 3.11 每股净资产(加权)（元） 2.86 1.25 1.13 调整后的每股净资产（元） 3.11 1.25 1.13 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.003 0.19 -0.71 净资产收益率(摊薄)（%） 2.16 净资产收益率(加权)（%） 2.57 15.43 13.91 三、业务简况 2001 年，完成发电量12,578 万千瓦小时，比去年同期增长1.5%；完成供电量10,052 万千瓦小时，比去年同期增长1.8%。主设备大修计划完成率90%；供热、供汽量146.35 万百万千焦， 供热面积221 万平方米。 四、股东权益情况（单位：千元） 项目 股本 资本公积金 盈余公积金 法定公益金 未分配利润 期初数 85000 55.44 9120.42 2605.83 9773.18 本期增加 45000 235018.96 5790.49 1654.43 14889.82 本期减少 期末数 130000 235074.4 14910.91 4260.26 24663 项目 股东权益合计 期初数 103949.04 本期增加 300699.27 本期减少 期末数 404648.31 第三章 股本变动及股东情况 一、股份变动情况 沈阳金山热电股份有限公司股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+、—） 本次变动后 一、未上市流通股份 85000000 85000000 1、发起人股份 85000000 85000000 其中 国家持有股份 72830000 72830000 2、募集法人股份 12170000 12170000 未上市流通股份合计 85000000 二、已上市流通股份 45000000 45000000 1、人民币普通股 45000000 45000000 已上市流通股份合计 45000000 45000000 三、股份总数 85000000 45000000 130000000 第二节股东情况 二、股东情况 截至2001 年12 月31 日沈阳金山热电股份有限公司在册股东24921 名，流通股股东24916 名。 公司前十名股东持股情况（单位：万股） 股东名称 期末持股数 占总股本比例（%） （1）沈阳市冶金国有资产经营公司 7283.00 56.02 （非流通股） （2）东方铜业 1000.00 7.69 （非流通股） （3）沈阳电通科技开发公司 317.85 2.45 （4）景福基金 234.00 1.80 （5）沈阳八达通讯公司 225.22 1.73 （6）沈阳线材厂 100.00 0.77 （非流通股） （7）沈阳金天实业有限公司 100.00 0.77 （非流通股） （8）沈阳东调通信 39.99 0.31 （9）景博基金 31.50 0.24 （10）同益基金 26.98 0.21 三、十大股东持股相关情况说明： 本公司第一大股东沈阳市冶金国有资产经营公司的股权已委托辽宁电力有限公司经营管理；第二大股东东方铜业、第七大股东沈阳金天实业有限公司股已被丹东市沿江开发区东电鸭绿江经贸总公司协议收购，尚未办理登记过户手续（已于2001 年12 月日在中国证券报、上海证券报上公告披露）。第四大股东景福基金、第九大股东景博基金同为大成基金管理公司管理的基金。第六大股东沈阳线材厂所持本公司100 万国有法人股已于2002 年1 月22 日被沈阳市中级法院委托拍卖，丹东市沿江开发区东电鸭绿江经贸总公司拍得该部分股权。持股5％以上的股东所持股份无质押、冻结情况。 四、公司控股股东情况： 沈阳市冶金国有资产经营公司主要负责沈阳市冶金局系统下属国有企业的国有资产的监督管理和保值增值，不直接从事生产经营。2001 年11 月27 日该公司将其持有的国家股股权委托辽宁省电力有限公司管理（详见2001 年11 月29 日中国证券报、上海证券报）。 五、管理人情况： 辽宁省电力有限公司于1999 年3 月29 日正式挂牌成立。是由国家电力公司单独投资设立的国有独资有限责任公司。注册资本金100 亿元人民币。 辽宁省电力有限公司负责经营管理国家电力公司投入的资本和所属子公司、控股公司、参股公司中辽宁省电力有限公司投入的资本，并对上述资本承担保值增值的责任。 辽宁省电力有限公司所辖全资、控股、参股发电企业18 个，其中全资及控股发电企业13 家，装机容量334.75 万千瓦。 第四章 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事情况： 2001 年公司董事会完成了换届改选，现有关联董事、独立董事12 人。任期从2001 年12 月18 日---2004 年12 月18 日。 关联董事： 姓名 性别 年龄 期初持有公司股票数量 年末持有公司股票数量 钟俊 男 47 9935 9935 王相勤 男 47 0 0 张恒玺 男 46 0 0 肖文 男 46 30000 30000 王长顺 男 50 0 0 张浩 男 54 0 0 曾东宁 男 42 2100 2100 汪铁民 男 46 3000 3000 康永平 女 47 10000 10000 独立董事： 姓名 性别 年龄 年初持有公司股票数量 年末持有公司股票数量 王宛山 男 56 0 0 卢惠民 男 42 0 0 高闯 男 49 0 0 二、监事情况： 2001 年公司监事会完成了换届改选，现有监事5 人。任期从2001 年12 月18 日---2004 年12 月18 日。 姓名 性别 年龄 期初持有公司股票数量 年末持有公司股票数量 耿占东 男 48 0 0 王显吉 男 47 5500 5500 池源 男 45 0 0 耿文绵 男 52 0 0 陈广振 男 52 0 0 三、高级管理人员情况： 姓名 性别 年龄 年初持有公司股票数量 年末持有公司股票数量 肖文 男 46 30000 30000 薛滨 男 37 10500 10500 王长顺 男 50 0 0 周可为 男 42 8600 8600 公司董事、监事及高级管理人员所持有的本公司股票均已按上海交易所规定锁定。 四、薪酬情况 公司董事、监事及高级管理人员的薪酬标准是依据《公司章程》制订的。2001年在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员共九人。年度报酬总额为47.05万元。金额最高的前三名董事报酬总额为26.25 万元；公司高管层平均薪酬为7.88万元；其中最高的前三名的报酬总和是27.3 万元。 五、员工情况 截至2001 年12 月31 日，公司在册员工673 人，生产人员占61.00%，销售人员占3.26%，各类技术人员占15.00%，财务人员占1.93%，行政人员占24.36%。其中：具有大专以上学历的111 人，占员工总数的16.5%，具有中专学历的84人，占员工总数的12.5%。 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司制定了《公司章程》明确规定了股东大会、董事会、监事会及管理层各自的职责、权利、义务。这些规定符合中国证监会和国家经贸委于2002 年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，主要内容如下： （1）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司建立了股东大会的议事规则，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会。 （2）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并将进一步完善董事的选聘程序、积极推行累积投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司建立独立董事制度，第二届董事会聘任了三名独立董事，并成立了董事会专门委员会。 （4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立了监事会的议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （5）关于绩效评价与激励约束机制：公司建立公正、透明的经营层绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 （6）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 （7）关于信息披露：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，努力寻求公司利润最大化，股东权益最大化，切实维护中小股东的利益。 二、独立董事履行职责情况 公司第二届董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，建立独立董事制度，聘任了三名独立董事。独立董事都认真地、独立地履行了其对公司的职责。公司将在实际工作中，不断总结经验，逐步完善公司的独立董事制度。 第六章 股东大会 一、2000 年度股东大会 2001 年5 月28 日在沈阳市苏家屯区荣立大宾馆召开公司2000 年度股东大会。会议审议通过了如下决议： 1、《2000 年度董事会工作报告》； 2、《2000 年度监事会工作报告》； 3、《2000 年度财务决算和2001 年财务预算报告》； 4、《2000 年度利润分配预案》； 5、《关于修改公司章程的议案》； 6、《续聘华伦会计师事务所为公司审计机构的提案》。 本次股东大会决议公告刊登在2001 年5 月29 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 二、2001 年第一次临时股东大会 2001 年12 月18 日在沈阳市苏家屯区荣立大宾馆召开公司2001 年第一次临时股东大会。会议审议通过了如下决议： 1、《关于修改公司章程的议案》； 2、董、监事会换届选举。 本次股东大会决议公告刊登在2001 年12 月19 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 第七章 董事会报告 一、公司经营情况： 公司主营业务范围及其经营状况 公司主营业务是：火力发电；供暖、供热；粉煤灰、金属材料销售；循环水综合利用；技术服务等。 报告期内，公司董事会完善了法人治理结构;实施了管理机制的转换，并于3 月28 日在上海证券交易所挂牌上市。上市后，公司深化了“三项”制度的改革；加强了员工队伍的建设。公司以抓好主营、夯实基础为重点，强化了生产经营管理，技术质量管理，安全环保管理，促进了生产经营的发展，取得了较好的经营业绩。 完成发电量12,578 万千瓦小时，比去年同期增长1.5%；完成供电量10,052万千瓦小时，比去年同期增长1.8%。主设备大修计划完成率90%；设备缺陷处理率100%；一般设备完好率100%；主要仪表准确率100%。 安全生产实现了考核事故为零，火灾事故为零的目标；杜绝了重大事故，杜绝了交通事故，安全运行一千三百天。 二、公司投资情况： 1、募股资金使用情况 报告期内，公司募集资金于2001 年3 月到位，二期工程铺底流动资金222万元。工程静态投资268 万元，补充企业流动资金3157.5 万元。截止2001 年11月二期工程投入基础土建、安装、设备等1640 万元，其余21260 万元尚未使用。 2、其他投资情况 报告期内，公司短期投资10,000 万元，购买国债。 三、公司财务状况： 本报告期，公司的财务状况较上一年度有了进一步的改善，岳华会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告，具体情况如下： （1）2001 年12 月31 日，公司总资产56388 万元，较上年度总资产26730万元增长了110.95％。 （2）2001 年12 月31 日，公司流动负债15923 万元，较上年度流动负债16336万元减少2.52％。 （3）2001 年12 月31 日，公司股东权益40465 万元，较上年度股东权益10395万元，增长了289.27％，主要原因是本年公司股票溢价发行和公司利润增加所致。 （4）本年度公司主营业务利润4067 万元，比上年度主营业务利润3531 万元增长了15.18％，主要系本公司主营业务收入增加所致。 （5）本年度净利润2068 万元，比上年度净利润1357 万元增长了52.39％。 四、生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响： 我国已于2001 年底加入WTO。加入WTO 以后，随着市场经济体制将不断完善及电力系统的改革，推行“”网厂分开，竞价上网“，本公司将面临严峻的挑战。 五、新年度的经营计划 根据2001 年的实际经营情况，2002 年本公司将继续加强内部管理和成本控制，提高服务意识和管理意识；同时，加大资本运作力度，做大主业，提高市场竞争力，提高公司的抗风险能力，提高盈利能力。 六、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经岳华会计师事务所审计，本公司2001 年度实现净利润20680314.25 元。按《公司章程》有关规定，提取10％的法定公积金2068031.43 元和8％的法定公益金1654425.14 元，提取10％的任意公积金2068031.43 元，加上2001 年度未分配利润9773176.33 元，本年度可供全体股东分配的利润为24663002,58元。董事会决定本次利润分配预案为：不分配，不转增。 七、预计2002 年度的利润分配政策 公司拟在2002 年度分配利润一次，公司2002 年度实现净利润用于股利分配的比例不少于20％，本年度未分配利润用于2002 年度股利分配的比例不少于20％，分配主要采用派现与送红股相结合的方式，现金股息占股利分配的比例不少于15％。具体分配方案将根据公司的实际情况而定。 八、预计2002 年度的资本公积金转增股本的次数和比例 公司拟在2002 年度进行一次资本公积金转增股本，其比例不低于全部资本公积金的15%。 第八章 监事会报告 一、报告期内监事会会议情况： 报告期内监事会共召开五次会议，主要内容如下： （一）、2001 年4 月25 日召开第一届监事会第五次会议，会议议题如下： 1 审议公司2000 年度财务报告； 2 审议公司2000 年度财务决算和2001 年度财务预算的报告； 3 审议公司2000 年度监事会报告。 会议决议公告刊登于2001 年4 月26 日《上海证券报》和《中国证券报》上。 （二）、2000 年8 月7 日召开第一届监事会第六次会议，会议审议通过《公司2001 年度中期报告》和《公司2001 年度中期报告摘要》；《公司关于八项计提资产减值准备及追溯调整的议案》；《公司2001 年度中期利润分配方案》；《公司关于实施短期投资的议案》。 本次会议决议公告刊登于2001 年8 月10 日《上海证券报》和《中国证券报》上。 （三）、2001 年11 月14 日召开第一届监事会临时会议，会议审议通过了公司《第一届监事会工作总结》；《监事会换届选举议案》和《修改公司章程的议案》。 本次会议公告刊登于2001 年11 月16 日《上海证券报》和《中国证券报》上。 （四）、2001 年11 月29 日召开第一届监事会临时会议，会议审议通过了：《修改〈监事会换届选举议案〉的议案》。 会议决议公告刊登于2001 年12 月1 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 （五）、2001 年12 月18 日召开第二届监事会第一次会议，会议选举了监事会主席。会议决议公告刊登于2001 年12 月19 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 二、监事会对公司2001 年度有关事项的独立意见 一、公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会2001 年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，工作认真负责、经营决策科学合理，并进一步完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制；公司董事、经理执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 二、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2001 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，岳华会计师事务所出具的审计意见和对有关事项做出的评价是客观公正的。 四、股东大会决议执行情况。 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交股东大会审议的各项报告和提案内容，本公司监事会无异议。公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议。 第九章 重要事项 一、重要事项 1、报告期内，本公司第一大股东沈阳市冶金国有资产经营公司将所持有的本公司56.02%的股权，委托给辽宁省电力有限公司管理。（详见2001 年11 月29日中国证券报、上海证券报）。 2、报告期内，本公司发起股东沈阳金天实业有限公司、沈阳冶金经济技术开发公司、沈阳东方铜业有限责任公司与丹东市东电鸭绿江经贸总公司签订股权转让协议，转让其持有的本公司股权。（详见2001 年12 月14 日中国证券报、上海证券报）。 3、2001 年度公司无诉讼、仲裁事项。 4、报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 5、报告期内公司无重大关联交易事项 6、报告期内，公司或持股5％以上股东未在指定报刊及网站上刊登任何承诺事项。 7、报告期内公司所聘会计师事务所不再具备上市公司审计资格。公司2001年度报告由岳华会计师事务所审计。 8、报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 9、报告期内本公司执行33％的所得税税率，享受18%所得税返还的优惠政策。 二、其他重大事项： 1、2001 年12 月18 日，本公司第一届董事会和第一届监事会举行换届选举工作，选举产生了第二届董事会组成人员和第二届监事会组成人员。新产生的第二届董事会选举钟俊先生为公司董事长，王相勤先生为公司副董事长，选举肖文先生为公司总经理，选举薛滨先生为公司董事会秘书，周可为先生为公司财务负责人。新产生的第二届监事会选举耿占东先生为监事会主席。 2、2002 年1 月22 日本公司发起人股东沈阳线材厂所持100 万股本公司股份被辽宁省沈阳市中级人民法院司法冻结后，在上海被司法拍卖。（详见2002年1 月15 日上海证券报）。 3、2002 年2 月5 日本公司董事会通过决议，受让沈阳沈海热电有限公司26%股权。（详见2002 年2 月7 日上海证券报、中国证券报）。 第十章 财务报告 一、审计报告 岳总审字［2002］第A042 号 沈阳金山热电股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表及2001 年度的利润及利润分配表和2001 年度的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中国注册会计师 魏先锋 岳华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王需如 中国·北京 二○○二年一月二十九日 二、会计报表 现金流量表（1） 编制单位：沈阳金山热电股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2001年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 106,901,828.50 收到的税费返还 7,200,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 1,566,821.54 现金流入小计 115,668,650.04 购买商品、接受劳务支付的现金 39,506,258.14 支付给职工以及为职工支付的现金 9,227,314.12 支付的各项税费 33,093,752.01 支付的其他与经营活动有关的现金 34 33,426,169.95 现金流出小计 115,253,494.22 经营活动产生的现金流量净额 415,155.82 二、投资活动产生的现金流量 #REF! 收回投资所收到的现金 71,078,412.00 取得投资收益所收到的现金 3,867,848.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 0.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 74,946,260.22 购建固定、无形资产和其他长期资产所支付的现金 33,123,509.10 投资所支付的现金 165,464,411.62 支付的其他与投资活动有关的现金 35 100,000,000.00 现金流出小计 298,587,920.72 投资活动产生的现金流量净额 -223,641,660.50 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 261,495,000.00 借款所收到的现金 32,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 20,443,964.31 现金流入小计 313,938,964.31 偿还债务所支付的现金 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,584,131.63 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,920,000.00 现金流出小计 21,504,131.63 筹资活动产生的现金流量净额 292,434,832.68 四、汇率变动对现金的影响 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 69,208,328.00 现金流量表(2) 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 20,680,314.25 加：计提的资产减值准备 901,401.17 固定资产折旧 9,701,522.98 无形资产摊销 981,528.72 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) 114,915.82 预提费用增加(减：减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 固定资产报废损失 财务费用 5,531,880.43 投资损失(减收益) -4,442,492.10 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) 4,808,707.44 经营性应收项目的减少(减增加) -10,559,692.31 经营性应付项目的增加(减减少) -27,302,930.58 其他 经营活动产生的现金流量净额 415,155.82 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 83,545,563.17 减：现金的期初余额 14,337,235.17 加：现金等价物的期末余额 资产负债表(一) 编制单位： 沈阳金山热电股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 2001.12.31 2000.12.31 流动资产： 货币资金 1 183,545,563.17 14,337,235.17 短期投资 2 100,248,575.50 5,287,932.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 3 21,107,608.22 39,690,091.63 其他应收款 5 32,740,606.18 5,176,605.67 预付帐款 4 2,379,255.09 应收补贴款 存货 6 3,551,073.45 8,359,780.89 待摊费用 7 284,779.63 399,695.45 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 343,857,461.24 73,251,340.81 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 固定资产： 固定资产原价 8 236,843,790.12 206,590,229.96 减：累计折旧 72,777,695.72 63,076,172.74 固定资产净值 164,066,094.40 143,514,057.22 减：固定资产减值准备 2,360,790.91 2,032,493.68 固定资产净额 161,705,303.49 141,481,563.54 工程物资 在建工程 9 12,759,275.04 6,035,821.74 固定资产清理 固定资产合计 174,464,578.53 147,517,385.28 无形资产及其他资产： 无形资产 10 45,558,824.80 46,540,353.52 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 45,558,824.80 46,540,353.52 递延税款： 递延税款借项 资产总计 563,880,864.57 267,309,079.61 资产负债表(二) 编制单位：沈阳金山热电股份有限公司 单位：人民币元 负债和所有者权益（或股东权益） 附注 2001.12.31 2000.12.31 流动负债： 短期借款 11 106,000,000.00 84,000,000.00 应付票据 12 11,800,000.00 6,000,000.00 应付帐款 13 21,993,873.44 25,189,430.20 预收帐款 14 3,349,274.78 21,516,849.64 应付工资 713,600.27 407,722.50 应付福利费 -661,296.11 -661,296.11 应付股利 15 2,898,994.93 9,171,266.37 应交税金 16 2,018,661.14 12,570,492.15 其他应交款 17 279,867.40 543,882.10 其他应付款 18 9,503,706.83 4,621,697.52 预提费用 19 1,320,020.24 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 159,232,550.77 163,360,044.37 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 159,232,550.77 163,360,044.37 所有者权益（或股东权益） 实收资本（或股本） 20 13,000,000.00 85,000,000.00 减：已归还资本 实收资本（或股本）净额 13,000,000.00 85,000,000.00 资本公积 21 235,074,404.42 55,440.11 盈余公积 22 14,910,906.80 9,120,418.80 其中：法定公益金 22 4,260,258.66 2,605,833.52 未分配利润 23 24,663,002.58 9,773,176.33 所有者权益（或股东权益）合计 404,648,313.80 103,949,035.24 负债和所有者权益（或股东权益）合计 563,880,864.57 267,309,079.61 利润表及利润分配表 编制单位：沈阳金山热电股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2001年 2000年 一、主营业务收入 24 104,746,408.57 92,081,084.34 减：主营业务成本 61,733,987.33 55,051,210.27 主营业务税金及附加 25 2,342,184.18 1,721,164.14 二、主营业务利润 40,670,237.06 35,308,709.93 加：其他业务利润 26 266,536.25 701,961.19 减：营业费用 27 3,067,184.26 235,706.38 管理费用 28 14,158,227.40 8,413,606.31 财务费用 29 4,346,670.67 5,381,980.18 三、营业利润 19,364,690.98 21,979,378.25 加：投资收益 30 4,442,492.10 -725,520.00 补贴收入 31 573,324.60 4,216,200.00 营业外收入 32 30,000.00 27,210.04 减：营业外支出 33 630,350.96 2,726,083.28 四、利润总额 23,780,156.72 22,771,185.01 减：所得税 36 3,099,842.47 9,197,326.91 五、净利润 20,680,314.25 13,573,858.10 加：年初未分配利润 9,773,176.33 7,605,354.01 其他转入 - - 六、可供分配的利润 30,453,490.58 21,179,212.11 减：提取法定盈余公积 2,068,031.43 1,357,386.56 提取法定公益金 1,654,425.14 1,085,908.65 提取职工奖励及福利基金 七、可供投资者分配的利润 26,731,034.01 18,735,916.90 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 2,068,031.43 1,357,386.56 应付普通股股利 - 7,605,354.01 转作资本（或股本）的普通股股利 - - 八、未分配利润 24,663,002.58 9,773,176.33 补充资料： 项目 2000年 2001年 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -328,297.23 -2,032,493.68 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 利润表附表 编制单位：沈阳金山热电股份有限公司 报告期利润 全面摊薄净资产 加权平均净资 全面摊薄每股收 加权平均每 收益率（％） 产收益率（％） 益（元/股） 股收益（元/股） 主营业务利润 10.05 11.97 0.31 0.34 营业利润 4.79 5.70 0.15 0.16 净利润 5.11 6.09 0.16 0.17 扣除非经常性损 益后的净利润 2.16 2.57 0.07 0.07 利润总额 5.88 7.00 0.18 0.20 全面摊薄净资产收益率 指标 利润 全面摊薄净资产 A＝B/C B C 主营业务利润 10.05% 40,670,237.06 404,648,313.80 营业利润 4.79% 19,364,690.98 404,648,313.80 净利润 5.11% 20,680,314.25 404,648,313.80 扣除非经常性损益后的净利润 2.16% 8,736,551.28 404,648,313.80 利润总额 5.88% 23,780,156.72 404,648,313.80 注:扣除非经常性损益后的净利润=净利润-投资收益-补贴收入-营业外收入+营业外支出(扣除减值)-税收返还 加权平均净资产收益率 指标 利润 加权平均净资产 A＝B/C B 9 主营业务利润 11.97% 40,670,237.06 339,813,651.29 营业利润 5.70% 19,364,690.98 339,813,651.29 净利润 6.09% 20,680,314.25 339,813,651.29 扣除非经常性损益后的净利润 2.57% 8,736,551.28 339,813,651.29 利润总额 7.00% 23,780,156.72 339,813,651.29 注：加权平均净资产＝期初净资产＋报告期净利润/2+新增净资产*9/12-回购或现金分红等减少净资产*减少的下个月份数/12=103,949,035.24+20,680,314.25/2+300,699,278.56*9/12 全面摊薄每股益 指标 利润 全面摊薄股数 A＝B/C B C 主营业务利润 0.31 40,670,237.06 130,000,000.00 营业利润 0.15 19,364,690.98 130,000,000.00 净利润 0.16 20,680,314.25 130,000,000.00 扣除非经常性损益后的净利润 0.07 8,736,551.28 130,000,000.00 利润总额 0.18 23,780,156.72 130,000,000.00 加权平均每股收益 指标 利润 加权平均股数 A＝B/C B C 主营业务利润 0.34 40,670,237.06 118,750,000.00 营业利润 0.16 19,364,690.98 118,750,000.00 净利润 0.17 20,680,314.25 118,750,000.00 扣除非经常性损益后的净利润 0.07 8,736,551.28 118,750,000.00 利润总额 0.20 23,780,156.72 118,750,000.00 注:加权平均股数=8500万+4500万*9/12 资产减值准备明细表 编制单位：沈阳金山热电股份有限公司 单位：人民币元 项目 2000年12月31日 本年增加数 一、坏帐准备合计 2,864,016.13 1,759,219.90 其中：应收帐款 2,533,410.10 其他应收款 330,606.03 1,759,219.90 二、短期投资跌价准备合计 725,520.00 196,476.12 其中：股票投资 725,520.00 177,673.91 债券投资 18,802.21 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,032,493.68 328,297.23 其中：房屋、建筑物 机器设备 2,032,493.68 328,297.23 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年减少数 2001年12月31日 一、坏帐准备合计 1,186,115.95 3,437,120.08 其中：应收帐款 1,186,115.95 1,347,294.15 其他应收款 2,089,825.93 二、短期投资跌价准备合计 771,120.00 150,876.12 其中：股票投资 771,120.00 132,073.91 债券投资 18,802.21 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,360,790.91 其中：房屋、建筑物 机器设备 2,360,790.91 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 所有者权益（或股东权益）增减变动表 编制单位：沈阳金山热电股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 2001年度 2000年度 一、实收资本（或股本）： 年初余额 85,000,000.00 85,000,000.00 本年增加数 45,000,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 45,000,000.00 本年减少数 年末余额 130,000,000.00 85,000,000.00 二、资本公积： 年初余额 55,440.11 55,440.11 本年增加数 235,018,964.31 52,994.40 其中：资本（或股本）溢价 214,575,000.00 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 20,443,964.31 52,994.40 本年减少数 52,994.40 其中：转增资本（或股本） 年末余额 235,074,404.42 55,440.11 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 9,120,418.80 5,319,737.03 本年增加额 5,790,488.00 3,800,681.77 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 2,068,031.43 1,357,386.56 任意盈余公积 2,068,031.43 1,357,386.56 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 1,654,425.14 1,085,908.65 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润、 分派股票股利 年末余额 14,910,906.80 9,120,418.80 其中：法定盈余公积 5,325,324.07 3,257,292.64 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 2,605,833.52 1,519,924.87 本年增加额 1,654,425.14 1,085,908.65 其中：从净利润中提取数 1,654,425.14 1,085,908.65 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 4,260,258.66 2,605,833.52 五、未分配利润： 年初未分配利润 9,773,176.33 7,605,354.01 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 20,680,314.25 13,573,858.10 本年利润分配 5,790,488.00 11,406,035.78 年末未分配利润（未弥补亏 损以“-”号填列） 24,663,002.58 9,773,176.33 第三节 会计报表附注 一、公司的基本情况 沈阳金山热电股份有限公司（以下简称“公司”）是经沈阳市经济体制改革员会沈体改发[1998]52 号文批准，以沈阳市冶金国有资产经营有限公司（以下简称“冶金资产公司”）作为主要发起人，联合沈阳线材厂、沈阳金天实业有限公司、沈阳冶金工业经济技术协作开发公司及沈阳钢铁总厂职工持股会共同发起设立的；并已于1998 年6 月4 日经沈阳市工商行政管理局核准登记，注册资本为8,500 万元，注册登记号为2101001101755(1-1)，注册地址为沈阳市苏家屯区丁香街192 号。 公司主要从事火力发电；供暖、供热；粉煤灰、金属材料销售；小型电厂机、炉、电检修；汽车修理；热水养鱼；循环水综合利用；技术服务。 经中国证券监督管理委员员证监发行字［2001］22 号文核准，公司于2001年3 月8 日成功上网定价发行了每股面值1.00 元的人民币普通股4500 万股，每股发行价人民币6.00 元，并于2001 年3 月28 日在上海证券交易所挂牌交易，股票简称：“金山股份”，股票代码：600396。发行后公司股本总额变更为13000万元，可流通股为4500 万元。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记帐本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务的核算 对发生的外币经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价(以下简称“市场汇价”)折合为记账本位币记账。月末对外币账户余额按市场汇价进行调整，按月末市场汇价折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额作为汇兑损益处理。 6、现金等价物的确定标准。 现金等价物为公司持有的期限短（一般指从购入之日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资的核算方法。 （1）短期投资取得成本：短期投资按取得时实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐。 （2）短期投资持有期间收到股利或利息时,冲减短期投资成本;在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。 （3）对期末短期投资计价采用成本与市价孰低法计价，并将市价低于成本的差额按各投资项目计提短期投资跌价准备。 8、坏账损失的核算方法 （1）坏账的确认标准： 对确实无法收回的应收款项报经董事会批准后确认为坏账，其确认标准如下： A、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； B、因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年并且确定不能收回的应收款项。 （2）坏账损失的核算方法： 公司坏账损失采用“备抵法”核算。 （3） 坏账准备的计提标准： 公司采用应收款项余额百分比法计提坏账准备，具体按应收款项（含应收帐款及其他应收款）期末余额的6%计提坏账准备。 A、以下情况可以全额计提坏账准备： ·债务单位破产； ·债务单位资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务的； ·应收款项逾期五年以上的； ·其它足以证明应收款项可能发生损失的。 B、以下情况不全额计提坏账准备： ·当年发生的应收款项以及账龄在5 年以内（含5 年）的应收款项； ·计划对应收款项进行债务重组的。 9、存货核算方法 （1）存货分类：公司存货按实际情况分为原材料、委托加工物资、低值易耗品等。 （2）存货的盘存制度：主要原材料中的燃料采用实地盘存制，其他存货采用永续盘存制。 （3）存货取得和发出的计价方法： 存货取得时采用实际成本计价，其中燃料及辅助材料发出采用月末一次“加权平均法”核算；低值易耗品采用“五五摊销法”核算；根据公司的生产特点，当期发生的生产成本全部转入当期主营业务成本，期末无在产品。 （4）存货跌价准备的确认标准及计提方法： 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按个别存货逐项比较存货成本与可变现净值孰低，如对可变现净值低于成本的，按其差额计提存货跌价准备，计入当期损益。 存货可变现净值确认标准。在正常生产经营过程中，以存货的预计售价减去至完工预计将要发生的成本、预计的销售费用以及相关税金后的金额。 10、长期投资的核算方法 （1）长期股权投资的计价及收益确认方法： A、长期股权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本； B、公司持有被投资单位有表决权资本总额20%(含20%)以下，或虽占20%以上但不具有重大影响的，按成本法核算；公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以上，或虽不足20%，但有重大影响的采用权益法核算。对实质性控股的对外股权投资或持有50％以上股权的对外股权投资编制合并报表。 C、股权投资差额的摊销方法和摊销期限： 股权投资差额按直线法摊销，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按10 年平均摊销。 （2）长期债权投资的计价及收益确认方法： A、长期债权投资的计价方法： 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 B、长期债权投资收益的确认方法： ·在债券持有期间按期计提的利息收入，调整溢折价后，确认为当期投资收益； ·债券处置时取得的价款与其账面价值的差额，确认为处置当期的收益或损失。 （3）长期债券投资溢价或折价的摊销方法： 债券取得时的溢价或折价在债券存续期内按直线法平均摊销。 （4）长期投资减值准备的确认标准及计提方法： A、如出现下列迹象，考虑计提长期投资减值准备： ·被投资单位当年发生严重亏损或持续两年发生亏损； ·被投资单位进行清理整顿、清算或出现其它不能持续经营的迹象； ·被投资单位财务状况发生严重恶化； ·市价持续两年低于账面价值； ·该项投资暂停交易一年。 B、期末根据被投资单位的经营情况和预计未来恢复情况，按预计可收回金额低于长期股权（债权）投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，计入当期损益。 11、委托贷款的核算方法 （1）委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 （2）委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 （3）期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 12、固定资产计价与折旧政策 （1）固定资产的标准： 固定资产指使用期限超过1 年的房屋建筑物、机械、机器、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过2 年的资产。 （2）固定资产的计价方法： 固定资产按取得时的实际成本入账。 （3）固定资产的分类及折旧方法： 固定资产折旧按类别采用直线法计算， 按预计使用年限和预计净残值 率确定其折旧率如下： 资产类别 估计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 25-40年 3% 2.4%-3.9% 热电设备 10-30年 3% 3.2%-9.7% 供热管网 20年 3% 4.9% 运输设备 12年 3% 8.0% 电子设备 7年 3% 13.9% 其他设备 15年 3% 6.5% （4） 固定资产减值准备的确认标准及计提方法 A、公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 B、当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： ·长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ·由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ·虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ·已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ·其它实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 13、在建工程核算方法 （1）在建工程计价方法：在建工程采用实际成本计价。 （2）在建工程结转为固定资产的时点： 以是否达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点，对已交付使用尚未办理移交手续的，可先按估计价值入账，待确定实际价值后，再行调整。 （3）在建工程减值准备的确认标准及计提方法 公司在期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。则对于可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于可变现净值的差额提取。 存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： ·长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程； ·所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ·其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、借款费用的核算方法： 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在该资产达到预定可使用状态前发生借款费用，予以利息资本化；在该资产达到预定可使用状态后发生借款费用，计入当期损益。 如果固定资产购建过程发生中断，借款利息按以下情况进行处理： ·如固定资产的购建发生非正常中断时间较长的，其中断期间发生的借款利息，不计入所购建固定资产的成本，直接计入当期损益，购建重新开始后，再继续资本化； ·如中断是使购建的固定资产达到可使用状态所必须的程序，则中断期间发生的借款利息，仍应计入所购建固定资产的成本。 15、无形资产计价及摊销政策 （1） 无形资产按取得时的实际成本计价：购入的无形资产按实际支付的价款入账，股东投入的无形资产按评估确认的价值入账，自行开发并依法申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、律师费等费用确定入账价值。 （2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。土地使用权按50 年摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： A、合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； B、合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； C、合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 （3）购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账，在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时将其账面价值转入相关在建工程。 （4）期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 16、长期待摊费用核算方法 （1）长期待摊费用按实际支出入账，在项目的受益期内分期平均摊销。 （2）筹建期间发生的费用（除购建长期资产以外），先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入损益。 17、收入确认的方法 公司已将商品所有权主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量。 具体按下列方法确认： （1） 供电收入是按电业局结算电量和物价部门批准的供电价格确认； （2） 供暖收入是按被供暖方确认的实际面积及沈阳市物价局批准的供暖价格确认； （3） 供汽收入是按被供汽方确认的供汽量及沈阳市物价局批准的供汽价格确认； （4） 供暖挂网收入是按供暖年度新增面积及沈阳市物价局批准的收费价格确认。 18、所得税的会计处理方法 公司按应付税款法核算企业所得税。 19、会计政策及会计估计变更 公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会[2000]25 号文《关于印发<企业会计制度>的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从2001 年1月1 日起执行《企业会计制度》。相关会计政策变更及影响说明如下： （1）期末固定资产原按历史成本计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对收回金额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备； （2）期末在建工程原按历史成本计价，现改为按在建工程帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提在建工程减值准备； （3）期末无形资产原按历史成本计价，现改为按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准备； （4）公司成立至今，未发生委托贷款业务，故不涉及此项会计政策的变更； （5）开办费原按5年平均摊销，现改为在开始生产经营的当月起一次计入当月的损益。 上述会计政策变更采用追溯调整法，变更的累计影响数为2,032,493.68 元，均系固定资产计价会计政策变更所致。调减了2000 年度净利润2,032,493.68 元，2001 年年初留存收益调减了2,032,493.68 元，其中未分配利润调减1,463,395.45元，盈余公积调减569,098.23元。 20、重大会计差错的内容和更正金额、原因及其影响。 公司本年调整以前年度损益639,528.60元，原因为税务局查补2000年度应补交的增值税220,068.98元、所得税416,449.62元、土地使用税3,010.00元。 上述会计差错累计影响数为639,528.60元。由于此项会计差错，调减了2000年净利润639,528.60元，2001年年初留存收益调减了639,528.60元，其中未分配利润调减460,460.59元，盈余公积调减179,068.01元。 21、合并会计报表的编制方法： 根据财政部制定的《合并会计报表暂行规定》和财会字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定编制，抵销母公司与纳入合并范围的子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性损益项目。 三、税项 1、增值税：供暖、供汽收入适用的税率为13％；供电及其他业务收入适用的税率为17%，按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税； 2、营业税：按挂网费收入和租金收入的5%计缴。 3、城市维护建设税：按应缴增值税、营业税的7%计缴。 4、教育费附加：按应缴增值税、营业税的4%计缴。 5、所得税：公司所得税税率为33%。根据沈阳市财政局的批文及财政部财税[2000]99 号文及股份有限公司税收返还的有关规定，在实际收到地方财政返还的所得税时，直接冲减当期的所得税费用。该优惠政策执行到2001 年12 月31 日。 6、个人所得税：员工的个人所得税由本公司代扣代缴。 7、其它税项：按国家有关的具体规定计缴。 四、会计报表主要项目附注 以下附注会计报表项目中除非特别指出，期初数为2000 年12 月31 日余额,期末数为2001 年12 月31 日余额 金额单位为：人民币元 1、货币资金 项目 期初数 期末数 原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币 现金 511.88 53,920.13 银行存款 14,330,163.76 179,635,842.91 其它货币资金 6,559.53 3,855,800.13 合计 14,337,235.17 183,545,563.17 注：期末货币资金余额比期初增加169,208,328 元，增长1180％，主要是公司股票上市募集资金到位所致。 其中（1）其他货币资金期末余额主要是公司存入证券公司尚未投资的存款。 （2）公司期末银行存款中100,000,000 元是一年期的定期存款。 2、短期投资 项目 期初数 期末数 期末市价 跌价准备 一、股票投资小计 6,013,452.00 402,373.91 277,970.00 132,073.91 其中：国电电力 3,587,532.00 天歌科技 2,425,920.00 隆平高科 394,473.91 262,400.00 132,073.91 华联股票 7,900.00 15,570.00 二、债券投资小计 99,997,077.71 101,547,275.50 2001 年第十期国债 40,000,000.00 40,372,000.00 2001 年第三期国债 30,000,000.00 31,197,000.00 99 年第八期国债 29,997,077.71 29,978,275.50 18,802.21 合计 6,013,452.00 100,399,451.62 101,825,245.50 150,876.12 短期投资跌价准备的增减变动情况如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、股票投资小计 725,520.00 177,673.91 771,120.00 132,073.91 其中:天歌科技 725,520.00 45,600.00 771,120.00 隆平高科 132,073.91 132,073.91 二、债券投资小计 18,802.21 18,802.21 99 年第八期国债 18,802.21 18,802.21 合计 725,520.00 196,476.12 771,120.00 150,876.12 （1）短期投资的市价来源于沪深两市12 月31 日的收盘价。 （2）本期短期投资皆可随时变现，不存在投资变现的重大限制。 （3）短期投资本期增长1796%，原因为本期用闲置资金购买了9999.7 万元的国债。 3、应收账款： (1)账龄分析 项目 期初数 金额 比例 坏账准备 1 年以内 42,130,825.23 99.78% 2,527,849.51 1-2年 2-3年 10,224.00 0.02% 613.44 3 年以上 82,452.50 0.20% 4,947.15 合计 42,223,501.73 100.00% 2,533,410.10 项目 期末数 金额 比例 坏账准备 1 年以内 22,362,225.87 99.59% 1,341,733.56 1-2 年 2-3 年 3 年以上 92,676.50 0.41% 5,560.59 合计 22,454,902.37 100.% 1.347,294.15 （2）应收账款中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款情况。 （3）期末余额前五名金额合计：2254.4 万元，占应收账款的比例为：100.00% （4）应收帐款期末余额比期初余额减少46％，原因为公司本年回款较好。 4、预付账款 （1）账龄分析 项目 期初数 期末数 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 2,379,255.09 100% 1-2年 2-3年 3年以上 合计 2,379,255.09 100% (2)预付账款中无预付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 (3)公司无账龄超过1 年的预付账款。 5、其他应收款 （1）账龄分析 项目 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 4,602,760.49 83.58％ 276,165.63 1-2 年 341,705.13 6.20％ 20,502.31 2-3 年 318,800.00 5.79％ 19,128.00 3 年以上 243,946.08 4.43％ 14,810.09 合计 5,507,211.70 100.00％ 330.606.03 项目 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 32,850,666.92 94.32 1,971,040.02 1-2 年 1,326,784.16 3.81 79,607.05 2-3 年 334,181.03 0.96 20,050.86 3 年以上 318,800.00 0.91 19,128.00 合计 34,830,432.11 100.00 2,089,825.93 （2）其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款情况。 （3）其他应收款期末余额比期初余额增加2756.4 万元，增长了532％，原因为本期借给沈阳全兴实业有限公司及沈阳东洋制钢有限公司款项增加。 （4） 期末余额前五名金额合计： 3308.16 万元，占其他应收款的比例为：94.98% （5）公司其他应收款主要明细项目列示如下： 单位 金额 欠款时间 欠款原因 沈阳全兴实业有限公司 16,851,809.98 1年以内 往来款 沈阳东洋制钢有限公司 10,229,792.80 1年以内 往来款 沈阳市苏家屯区供暖公司 3,000,000.00 1年以内 往来款 沈阳市苏家屯区建设银行 2,000,000.00 1年以内 往来款 沈阳金天实业有限公司 1,000,000.00 1年以内 往来款 6、存货及存货跌价准备 （1）分类及余额 类别 期初数 期末数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 8,273,339.89 2,484,068.65 低值易耗品 86,441.00 301,158.67 委托加工物资 765,846.13 合计 8,359,780.89 3,551,073.45 （2）期末存货无存货成本高于其可变现净值的情况，故未提取存货跌价准备。 （3）存货期末余额较期初余额减少57.5％，原因为产量提高，导致原材料消耗增加。 7、待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 车辆保险费 120,560.95 73,156.20 131,553.28 62,163.87 财产保险 213,269.54 334,321.00 324,974.78 222,615.76 报刊费 65,864.96 65,864.96 房产税 354,211.28 354,211.28 土地使用税 310,074.35 310,074.35 排污费 50,000.00 50,000.00 阴阳树脂 146,923.08 146,923.08 合计 399,695.45 1,268,685.91 1,383,601.73 284,779.63 注：待摊费用年末结存余额的原因为尚未摊销的车辆保险费和财产保险，摊销截止期限均为2002 年10 月。 8、固定资产及累计折旧 （1）固定资产及累计折旧的增减变化 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原价： 房屋及建筑物 56,528,445.10 6,757,421.86 63,285,866.96 热电设备 83,090,219.41 2,750,104.00 85,840,323.41 管网 57,524,997.49 16,900,247.38 74,425,244.87 运输工具 8,775,288.98 2,441,095.56 11.216,384.54 电子设备 81,339.00 1,127,955.36 1,209,294.36 其他设备 589,939.98 276,736.00 866,675.98 小计 206,590,229.96 30,253,560.16 236,843,790.12 累计折旧： 房屋及建筑物 12,355,878.35 1,877,519.88 14,233,398.23 热电设备 33,967,089.60 4,616,712.19 40,779,807.30 管网 10,782,805.27 2,249,696.87 10,836,496.63 运输工具 5,635,130.50 545,559.25 6,180,689.75 电子设备 22,577.46 94,836.98 117,414.44 其他设备 312,691.56 317,197.81 629,889.37 小计 63,076,172.74 9,701,522.98 72,777,695.72 固定资产净值 143,514,057.22 20,552,037.18 164,066,094.40 固定资产本期增加中从在建工程转入数为17,496,733 元。 注：以固定资产原值10,765.80 万元抵押贷款。 （2）固定资产减值准备金额及增减变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原因 管网 2,032,493.68 328,297.23 2,360,790.91 管线受腐蚀 合计 2,032,493.68 328,297.23 2,360,790.91 9、在建工程 （1）在建工程明细 工程名称 预算数(万元) 期初数 本期增加 本期转入固 定资产 2.5 万机组 44240 1,577,820.52 9,823,978.43 微机工程 60 480,160.00 195,507.00 81,029.36 设备改造工程 90 753,134.47 516,965.69 450,358.47 预付工程款 3,224,706.75 15,011,737.22 16,965,345.17 合计 6,035,821.74 25,548,188.34 17,496,733.00 工程名称 其他减少 期末数 资金来 项目 源 进度 2.5 万机组 335,000.00 11,066,798.95 自筹 2.50% 微机工程 594,637.64 自筹 99.11% 设备改造工程 819,741.69 自筹 91.08% 预付工程款 993,002.04 278,096.76 合计 1,328,002.04 12,759,275.04 （2）期末在建工程无减值情形。 （3）在建工程资金来源为自筹，无借款费用资本化。 （4）其他减少主要是已完工程正式决算验收后转出的多付工程款。 注：由于上述工程委托给同一个施工单位，预付工程款未按单个工程列示。 10、无形资产 （1）无形资产明细 项目 取得方式 原始金额 期初余额 本期摊销 土地使 股东出资 49,076,436 46,540,353.52 981,528.72 用权 入股 项目 累计摊销 期末余额 剩余摊 摊销 销年限 年限 土地使 3,517,611.20 45,558,824.80 47 50 用权 （2）期末无形资产无减值情况 11、短期借款 （1）短期借款情况 借款类别 期初数 期末数 原币 本位币 原币 本位币 抵押贷款 71,000,000 71,000,000 担保贷款 13,000,000 5,000,000 质押贷款 30,000,000 合计 84,000,000 106,000,000 （2） 公司无已到期未偿还的借款情况。 （3） 期末质押贷款3000 万元为以人民币3000 万元定期存单质押。 12、应付票据 种类 期初数 期末数 银行承兑汇票 6,000,000 11,800,000 13、应付帐款 （1）帐龄分析 项目 期初数 期末数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 25,056,393.89 99.47% 7,076,114.68 32.17% 1-2 年 28,608.80 0.11% 14,902,159.90 67.76% 2-3 年 104,427.51 0.42% 11,598.86 0.05% 3 年以上 4,000.00 0.02% 合计 25,189,430.20 100.00% 21,993,873.44 100.00% （2）应付帐款中无欠付持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项情况。 （3）期末无账龄超过3 年的大额应付账款。 14、预收帐款 （1）帐龄分析 项目 期初数 期末数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 21,516,849.64 100.% 3,349,274.78 100% 1-2年 2-3年 3年以上 合计 21,516,849.64 100% 3,349,274.78 100% (2)预收帐款期末余额较期初余额减少84.43%,原因为预收帐款中预收的热网挂网费，本期均结转收入。 (3)无预收持公司5％以上股份股东的款项。 15、应付股利 项目 期初数 期末数 沈阳市冶金国有资产经营有限公司 7,904,051.43 2,447,466.36 沈阳金天实业有限公司 148,765.45 -283.45 沈阳冶金工业经济技术协作开发公司 25,241.94 0.00 沈阳线材厂 148,765.45 94,482.00 沈阳东方铜业有限责任公司 944,442.10 357,330.02 合计 9,171,266.37 2,898,994.93 16、应交税金 税种 期初数 期末数 增值税 6,593,254.34 1,437,419.77 营业税 1,160,256.16 2,192,006.18 城建税 744,949.80 489,767.95 所得税 4,010,865.88 -2,124,017.09 房产税 19,341.40 0.00 土地使用税 24,173.58 0.00 个人所得税 17.650.99 23,484.33 合计 12,570,492.15 2,018,661.14 注：应交税金期初数与上年披露金额不一致,原因见附注二、20 17、其他应交款 项目 期初数 期末数 教育费附加 543,882.10 279,867.40 18、其他应付款 （1）帐龄分析 项目 期初数 期末数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 3,641,263.03 78.79% 7,608,182.45 80.05% 1-2 年 76,427.70 1.65% 715,229.10 7.53% 2-3 年 533,742.35 11.55% 504,601.55 5.31% 3 年以上 370,264.44 8.01% 675,693.73 7.11% 合计 4,621,697.52 100.00% 9,503,706.83 100.00% （2）公司其他应付款主要明细项目列示如下： 单位 金额 欠款时间 款项内容 第十四建筑工程公司 1,808,989.94 一年以内 工程款 荣达电器厂 1,188,808.92 一年以内 工程款 湘财证券 1,181,261.00 一年以内 预收保证金 安宇建安公司 1,093,761.76 一年以内 工程款 新黎铝合金公司 804,703.99 一年以内 工程款 （3）期末余额中无持本公司5％以上股份的股东的欠款。 （4）期末余额较期初余额增长105.63%,主要原因为本期应付的工程款增加。 19、预提费用 项目 期初数 期末数 原因 利息费用 1,320,020.24 预提利息 注：该余额为预提2001 年第四季度的借款利息，2002 年1 月份已支付。 20、股本/净资产 期初数(万 本年变动增减 期末数(万 元) 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 元) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 7283 7283 境内法人持有股份 1217 1217 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 4500 4500 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 8500 4500 13000 注:经中国证券监督管理委员员证监发行字［2001］22 号文核准，公司上网定价发行每股面值1.00 元的人民币普通股4500 万股。 21、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 214,575,000.00 214,575,000.00 接受捐赠非现金资产 准备* 2,445.71 2,445.71 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 关联交易差价* 其他资本公积 52,994.40 20,443,964.31 20,496,958.71 合计 55,440.11 235,018,964.31 235,074,404.42 （1） 股本溢价为公司本期股票溢价发行产生的股本溢价。 （2） 其他资本公积为公司本期采用上网定价发行股票募集资金冻结期间产生的利息。 22、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 3,257,292.64 2,068,031.43 5,325,324.07 公益金 2,605,833.52 1,654,425.14 4,260,258.66 任意盈余公积 3,257,292.64 2,068,031.43 5,325,324.07 合计 9,120,418.80 5,790,488.00 14,910,906.80 注：（1）根据2002 年3 月8 日董事会决议《关于2001 年度利润分配预案》，公司按本年度净利润的10％计提法定盈余公积金、按10％计提任意盈余公积金，按8％计提公益金。 （2） 由于会计政策变更及会计差错原因追溯调整年初盈余公积748,166.24。详见附注二、19、20 23、未分配利润 项目 期初数 期末数 期初数 7,605,354.01 9,773,176.33 加：本年净利润 13,573,858.10 20,680,314.25 减：按10% 提取法定盈余公积金 1,357,386.56 2,068,031.43 按8% 提取法定公益金 1,085,908.65 1,654,425.14 应付优先股股利 提10% 提取任意盈余公积 1,357,386.56 2,068,031.43 应付普通股股利 7,605,354.01 转作股本的普通股股利 期末数 9,773,176.33 24,663,002.58 注：期初数系调整了附注二、20后的余额。公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会[2000]25 号文《关于印发<企业会计制度>的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》。会计政策变更及影响说明如下： 本期会计政策变更累计影响数为2,032,493.68 元，其中因固定资产核算方法变更的影响数为2,032,493.68 元。由于会计政策变更，调减了2000 年净利润2,032,493.68 元，2001 年年初留存收益调减了2,032,493.68 元，其中未分配利润调减1,463,395.45元，盈余公积调减569,098.23元。 本公司本年调整以前年度损益639,528.60，原因为税务局查补2000年度应补交的增值税220,068.98元、所得税416,449.62元、土地使用税3,010.00元。 上述会计差错累计影响数为639,528.60。由于此项会计差错，调减了2000年净利润639,528.60，2001年年初留存收益调减了639,528.60，其中未分配利润调减460,460.59元，盈余公积调减179,068.01元。 24、主营业务收入 项目 2000 年 2001 年 主营业务收入 供电收入 52,679,806.50 44,326,567.14 供暖收入 28,019,845.98 38,321,704.34 供汽收入 1,105,982.30 1,555,856.11 挂网收入 10,275,449.56 20,542,280.98 合计 92,081,084.34 104,746,408.57 注：公司前五名客户销售的收入总额6991.4 万元，占公司全部销售收入的比例66.75％。 25、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 2000 年 2001 年 营业税 5% 742,473.21 1,032,572.69 城建税 7% 348,439.29 833,389.13 教育费附加 4% 630,251.64 476,222.36 合计 1,721,164.14 2,342,184.18 注：本期主营业务税金及附加较上期增长36.08%，原因为本期收入增加，由此导致税金增加。 26、其他业务利润 项目 2000 年 2001 年 其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出 运输收入 588,444.34 2,038.47 专用线租金收入 107,363.00 107,363.00 售粉煤灰收入 6,153.85 173,978.63 其他 16,843.85 合计 701,961.19 283,380.10 16,843.85 27、营业费用 2000 年度 2001 年 营业费用 235,706.38 3,067,184.26 注：营业费用增长1201％，主要为广告费增加。 28、管理费用 2000 年度 2001 年 管理费用 8,413,606.31 14,158,227.40 注：管理费用增长68.28%，主要为公司上市后高级管理人员工资及奖励增加。 29、财务费用 项目 2000 年 2001 年 利息支出 5,510,798.15 5,531,880.43 减:利息收入 132,818.17 1,191,576.56 汇兑损失 减:汇兑收益 其他 4,000.20 6,366.80 合计 5,381,980.18 4,346,670.67 注：本期利息收入增长795.6%，主要原因是募集资金存款利息收入所得。 30、投资收益 项目 2000 年 2001 年 1、股票投资收益 -725,520.00 1,221,824.27 2、债权投资收益 3,222,707.83 其中：债券收益 3,220,667.83 委托贷款收益 其他债权投资收益 合计 -725,520.00 4,442,492.10 1、本期不存在投资收益汇回的重大限制。 (2)本期投资收益所得主要是出售国债取得的投资收益。 (3)本期债券投资所获得的投资收益占报告当期利润总额的13.55%，该投资收益为出售国债取得的投资收益，相关成本为6500 万元，交易金额为6824 万元，取得收益为324 万元。 31、补贴收入 项目 2000 年 2001 年 供暖补贴收入 4,216,200.00 573,324.60 （1）根据沈房发［2000］12号文关于2000－2001年度采暖交费能力认定工作方案的通知精神，苏家屯区供暖管理办公室拨付公司供暖补贴131,312.00元和242,012.60 元，分别于2001 年4 月6 日和4 月18 日收到。 （2）根据公司申请沈阳市苏家屯区供暖管理办公室拨付本公司供暖补贴200,000.00 元，此笔款项已于2001 年9 月25 日收到。 32、营业外收入 项目 2000 年 2001 年 无法支付的应付款项 25,927.44 罚款净收入 1,282.60 30,000.00 合计 27,210.04 30,000.00 33、营业外支出 项目 2000 年 2001 年 罚款支出 643,589.60 235,337.73 捐赠支出 50,000.00 40,692.00 非常损失 26,024.00 固定资产减值准备 2,032,493.68 328,297.23 合计 2,726,083.28 630,350.96 注：2000 年与上年披露金额不一致,原因为见附注二、19 34、收到或支付的其他与经营活动有关的现金，对于其中价值较大的应分项单独列示。 项目 2001 年 沈阳全兴实业有限公司欠款 13,300,000.00元 沈阳东洋制钢有限公司欠款 11,600,000.00元 合计 24,900,000.00元 35、收到或支付的其他与投资活动有关的现金，对于其中价值较大的应分项单独列示。 项目 2001 年 本期增加定期存款 100,000,000 元 36、所得税 项目 2000 年 2001 年 会计帐面利润总额 25,443,207.29 23,780,156.72 加:超过规定工资数额及其附加 2,007,826.69 加:超规定提取的折旧 443,058.35 加:超规定无形资产摊销 981,528.72 加:坏帐准备及跌价准备 2,427,480.30 1,052,277.29 加:其他 2,959,117.82 本年应纳税所得额 27,870,687.59 31,223,965.59 所得税率 33% 33% 减:本期所得税返还 7,200,000.00 所得税 9,197,326.91 3,099,842.47 注：根据沈阳市财政局的批文及财政部财税[2000]99 号文及股份有限公司税收返还的有关规定，在实际收到地方财政返还的所得税时，直接冲减当期的所得税费用。 五、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册 主营业务 与本企业 经济性质 法定代 备注 地址 的关系 或类型 表人 沈阳冶金国有资产经 沈阳 国有资产经营 母公司 国有 唐继跃 营有限公司 市 辽宁省电力有限公司 沈阳 电力、热力生 受托管理 国有独资 钟俊 市 产销售 公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减 年末数 少数 沈阳冶金国有资产经 营有限公司 765,120,000.00 765,120,000.00 辽宁省电力有限公司 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 沈阳冶金国 有资产经营 有限公司 7283万 56.02% 7283万 56.02% 辽宁省电力 有限公司 注：辽宁省电力有限公司受托管理沈阳冶金国有资产经营有限公司持有的公司7283 万股股权，对公司具有实质控制权。 4、不存在控制的关联方 企业名称 与本公司的关系 备注 沈阳钢铁总厂 与本公司同一母公司 沈阳冶金研究所 与本公司同一母公司 沈阳全兴实业有限公司 与本公司同一母公司 沈阳铝材厂 与本公司同一母公司 沈阳东洋制钢有限公司 与本公司同一母公司 5、关联交易明细 (1) 销售货物 企业名称 金额 占年度销售百分 定价政策 比（%） 沈阳市电力管理办公室 44,326,567.14 42.32% 物价局批准的价格 注：公司与辽宁省电力有限公司签定售电协议，与沈阳市电力管理办公室结算电费。 (2) 采购货物 企业名称 金额 占年度采购百分 定价政策 比（%） 沈阳东洋制钢有限公司 896,040.00 市场价 6、关联方应收应付款项余额 项目和单位 年末余额 占该项目总额的比例（%） 应收账款： 10,290,562.27 42.75% 沈阳市电力管理办公室 10,290,562.27 42.75% 其他应收款 28,081,602.78 80.62% 沈阳全兴实业有限公司 16,851,809.98 48.38% 沈阳东洋制钢有限公司 10,229,792.80 29.37% 沈阳金天实业有限公司 1,000,000.00 2.87% 其他应付款 228,070.00 2.40% 沈阳钢铁总厂 228,070.00 2.40% 7、其他关联交易 （1）沈阳全兴实业有限公司为公司借款提供担保，担保金额为200 万元，期限为2000 年9 月13 日至2001 年9 月12 日。 （2）沈阳全兴实业有限公司为公司借款提供担保，担保金额为400 万元，期限为2001 年12 月14 日至2002 年11 月20 日。 （3）沈阳铝材厂为公司借款提供担保，担保金额为1000 万元，期限为2000年6 月20 日至2001 年6 月19 日。 （4）公司为沈阳东洋制钢有限公司借款提供担保，担保金额为510 万元，期限为2001 年8 月29 日至2002 年2 月28 日。借款到期日沈阳东洋制钢有限公司未能归还此笔贷款，由公司替其还款510 万元。2002 年3 月1 日沈阳东洋制钢有限公司已将510 万元归还公司。 六、或有事项 公司以人民币定期存单1000 万元作为质押物为沈阳东洋制钢有限公司借款提供担保，担保金额为510 万元，期限为2001 年8 月29 日至2002 年2 月28 日。 七、承诺事项 公司资产负债表日没有需要说明的承诺事项。 八、资产负债表日后事项中的非调整事项 1、附注四、5 中沈阳全兴实业有限公司欠本公司1685 万元，其中1000 万元已于2002 年2 月19 日到期，2002 年1 月31 日还款299 万元，3 月1 日还款1267万元。 2、附注四、5 中沈阳金天实业有限公司欠本公司100 万元，至2002 年2 月 19 日到期，已还款。 3、附注四、5 中沈阳东洋制钢有限公司欠公司1023 元，其中1000 万元至2002 年3 月5 日到期，3 月1 日还款1023 万元。 4、担保贷款3000 万元，借款期限为2001 年12 月30 日至2002 年3 月31日，已于2002 年1 月11 日偿还。 5、公司于2002 年2 月5 日经第二届董事会第二次会议决议通过了《关于变更募集资金投向暨受让沈海热电有限公司部分股权（或出资权）的议案》。 九、重要事项 1、2001 年11 月28 日沈阳金山热电股份有限公司发布公告，第一大股东－－沈阳冶金国有资产经营公司将其持有的7283 万股国家股委托给辽宁省电力有限公司管理，同意其托管期间为2001 年11 月27 日－2002 年11 月26 日。此委托不意味金山热电国家股股东的改变。 根据《沈阳金山热电股份有限公司国家股权委托管理协议书》，受托方享有依照对所管理的股权份额领取股利及其他分配形式的利益的权利，金山热电2001年的当期净利润的56.02%归委托方所有，托管期间56.02%的国家股股权利润归受托方。受托方在托管期间不得将其受托管理的国家股权进行转让或质押。受托方可依法对公司的如董事会、监事会、高级管理人员及重大的资产处置方案进行调整。 2、根据沈阳市财政局的批文及财政部财税[2000]99 号文及股份有限公司税收返还的有关规定，在实际收到地方财政返还的所得税时，直接冲减当期的所得税费用。公司至2001 年12 月31 日收到所得税返还720 万元。该优惠政策执行到2001 年12 月31 日。 3、2001 年12 月5 日，沈阳金天实业有限公司、沈阳冶金经济技术开发公司分别与丹东市沿江经济开发区东电鸭绿江经贸总公司签订了股权转让协议，分别将其持有的公司社会法人股100 万股、国有法人股17 万股（分别占公司总股本的0.76%和0.13%转让给丹东市沿江经济开发区东电鸭绿江经贸总公司。每股作价4.39 元。其中沈阳冶金经济技术开发公司的转让协议尚需国有资产管理部门批准。 4、2001 年12 月10 日，沈阳东方铜业有限责任公司与丹东市沿江经济开发区东电鸭绿江经贸总公司签订了股权转让协议，将其持有的公司社会法人股1000 万股（占公司总股本的7.6%）转让给丹东市沿江经济开发区东电鸭绿江经贸总公司,转让价5.00 元/股。 5、2001 年11 月14 日公司董事会临时会议审议并通过《关于奖励上市有功人员的议案》，公司支付上述奖励费用244 万元。 6、公司与湘财证券有限责任公司签订国债投资协议，湘财证券于2001 年4月27 日以公司账户B880685537 购买2001 年第三期国债50 万手，金额为人民币5000 万元。湘财证券有限责任公司于2001 年11 月27 日预付给公司保证金1,815,909 元,公司于2001 年12 月24 日卖出20 万手，卖出金额为20,634,648.00元，确认收益634,648.00 元。资产负债表日公司预收收益保证金余额为1,181,261.00 元，列在其他应付款中，剩余30 万手于2002 年1 月24 日卖出，卖出金额为31,011,852.00 元。 第十一章 备查文件 一、载有公司董事长、财务负责人、主管会计签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告。 三、报告期内，公司在中国证监会指定报纸上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、《沈阳金山热电股份有限公司章程》。 沈阳金山热电股份有限公司董事会 2002年3月8日 |
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