第一节 重要提示及目录
重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
目录
第一节 重要提示及目录
第二节 公司基本情况简介
第三节 会计数据和业务数据摘要
第四节 股本变动及股东情况
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第六节 公司治理结构
第七节 股东大会情况简介
第八节 董事会报告
第九节 监事会报告
第十节 重要事项
第十一节 财务报告
第十二节 备查文件目录
审计报告
资产负债表(一)
资产负债表(二)
利润及利润分配表
现金流量表
会计报表附注
第二节 公司基本情况简介
一、公司法定中英文名称及缩写
1、中文名称：营口港务股份有限公司，简称：营口港
2、英文名称：YINGKOU PORT LIABILITY CO.,LTD
二、公司法定代表人：关学诠
三、公司董事会秘书姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱
1、董事会秘书：杨会君先生
2、联系地址：辽宁营口鲅鱼圈区新港大路1 号
3、电话：0417-6268507
4、传真：0417-6268506
5、电子信箱：[email protected]
四、公司注册地址、办公地址、邮政编码、互联网网址及电子信箱。
1、注册地址：辽宁省营口市鲅鱼圈区新港大路一号
2、办公地址：辽宁省营口市鲅鱼圈区新港大路一号
3、邮政编码：115007
4、互联网址：WWW.YKPLC.COM
5、电子信箱：[email protected]
五、公司选定的信息披露报纸名称，登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址，公司年度报告备置
地点：
1、信息披露报纸：《上海证券报》
2、证监会指定的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
3、报告备置地点：公司董事会秘书处
六、公司股票上市交易所、股票简称和股票代码
1、上市交易所：上海证券交易所
2、股票简称：营口港，股票代码：600317
七、其他有关资料：
1、公司首次注册日期：2000 年3 月22 日，地点：辽宁省工商行政管理局
2、营业执照注册号:2100001050403
3、税务登记号码: 210862716409709
4、会计师事务所：辽宁天健会计师事务所有限公司，地址：沈阳沈河区北京街16 号
第三节会计数据和业务数据摘要
1、2001 年度主要利润指标 单位：人民币元
利润总额 70,503,204.16
净利润 45,936,292.19
扣除非经常性损益后的利润 42,311,994.26
主营业务利润 100,868,206.87
其他业务利润 1,860,527.48
营业利润 70,591,712.78
投资收益 0.00
补贴收入 0.00
营业外收支净额 -88,508.62
经营活动产生的现金流量净额 20,363,287.57
现金及现金等价物净增加额 -26,550,530.03
注：扣除非经常性损益项目及金额：
①、开办费余额一次性摊销：3,535,789.31 元
②、处理固定资产净损失：83,508.62 元
③、罚款支出：5000.00 元
2、近三年主要会计数据及财务指标
项目 2001年 2000年
主营业务收入（万元） 20,390.7 23,759.7
净利润（万元） 4,593.6 4,408.7
总资产(万元) 38,602.2 40,534.4
股东权益(万元) 25,021.2 22,318.1
每股收益(摊薄)(元/股) 0.306 0.294
每股收益(加权)(元/股) 0.306 0.294
每股收益(扣除非经常性损益)(元/股) 0.282 0.293
每股净资产(元/股) 1.673 1.488
调整后每股净资产(元/股) 1.669 1.453
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.136 0.437
净资产收益率(按净利润全面摊薄)(%) 18.3 19.8
净资产收益率(按净利润加权平均)(%) 18.6 28.5
3、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9 号）》要求计算本年度利润的净资产收益率
和每股收益
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 40.18 40.98 0.67 0.67
营业利润 28.12 28.68 0.47 0.47
净利润 18.3 18.66 0.31 0.31
扣除非经常性损
益后的净利润 16.8 17.3 0.28 0.28
4、报告期内股东权益变动情况：
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 150000000 66585100 3659652.73
本期增加 4593629.22
本期减少
期末数 150000000 66585100 8253281.95
变动原因： 提取增加
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 2927722.18 9152.38 223181627.29
本期增加 3674903.28 37667759.59 45936292.17
本期减少 18096688.96 18096688.96
期末数 6602625.56 19580223.01 251021230.52
变动原因： 提取增加 增加为新增
减少为支付股利
第四节股本变动及主要股东情况
一、股本变动情况
本年度本公司的股本和股本结构未发生变化。
二、股东情况介绍
1、报告期末股东总数：5 户
2、股东持股情况：
股东名称 股份数（万股） 所占比例(%)
营口港务局 14,862.00 99.08
大连吉粮海运有限公司 34.50 0.23
辽宁省五金矿产进出口公司 34.50 0.23
吉林省利达经济贸易中心 34.50 0.23
中粮辽宁粮油进出口公司 34.50 0.23
总股本 15,000.00 100.00
3、公司第一大股东营口港务局持有本公司股份14862 万股，持股比例为99.08%，报告期内未将所持股份进行
质押或抵押。
三、控股股东营口港务局简介
1、法定代表人：高宝玉
2、成立日期：1963 年
3、注册地址：鲅鱼圈区新港大路1 号
4、注册资本：5,200 万元
5、经济性质：全民所有制
6、经营范围（主营）：港口装卸、仓储、服务、船舶物资供应；本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备
、仪器仪表及零部件的进口，代办货物包装托运、水路运输、非金属矿石、生铁销售、塑料包装制品、植物油。
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、基本情况
姓名 性别 职务 年龄 任期起止日期 年度报酬（元）
关学诠 男 董事长 52 2001.2.20-2003.3.8 41941
李松男 副 董事长 50 2000.3.8-2003.3.8 53543
高宝玉 男 董事 47 2000.3.8-2003.3.8 54852
潘维胜 男 董事、总经理 46 2001.2.20-2003.3.8 41350
仲维良 男 董事 36 2000.3.8-2003.3.8 38160
苗则忠 男 董事 50 2000.3.8-2003.3.8 39493
田百安 男 董事 59 2000.3.8-2003.3.8 40441
王来 男 董事 40 2000.3.8-2003.3.8 38108
张振宇 男 董事 34 2000.3.8-2003.3.8 24091
洪承礼 男 独立董事 69 2001.2.20-2003.3.8
刘剑平 女 独立董事 36 2001.2.20-2003.3.8
邵洪林 男 监事会主席 58 2000.3.8-2003.3.8 40188
夏玉盛 男 监事 52 2000.3.8-2003.3.8 33375
闫淑君 女 监事 38 2000.3.8-2003.3.8 24946
丁金辉 男 副总经理 32 2000.6.30-2003.3.8 34364
赵旭良 男 副总经理 54 2000.3.30-2003.3.8 34406
蒋辉 女 财务经理 35 2000.6.30-2003.3.8 27819
杨会君 男 董事会秘书 29 2000.3.30-2003.3.8 27615
注：副董事长李松1999 年2 月起任营口港务局党委书记；
董事高宝玉1999 年12 月起任营口港务局局长兼党委副书记；
董事仲维良1998 年12 月起任营口港务局总会计师；
董事苗则忠1998 年12 月起任营口港务局副局长；
董事田百安1985 年8 月起任营口港务局工会主席；
董事王来2000 年5 月起任营口港务局副总经济师；
董事张振宇2000 年5 月起任营口港务局财务处处长；
监事邵洪林1988 年6 月起任营口港务局党委副书记兼纪委书记；
监事闫淑君2000 年5 月起任营口港务局审计室副主任。
上述本公司董事、监事、高级管理人员报告期内没有持有本公司股份。
二、年度报酬情况
1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据
本年度高级管理人员报酬按第四次董事会决议执行，与上年相同，未做调整；董事和监事未另付津贴。
2、现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬金额最高的前三名董事高宝玉、李松、关学诠的报酬总额为150
336 元，金额最高的前三名高级管理人员赵旭良、丁金辉、蒋辉的报酬总额为96589 元。
3、独立董事洪承礼和刘剑平未在本公司领薪。
4、报酬在50000 元以上的2 人，40000-50000 的4 人，30000-40000 的6 人，20000-30000的4 人。
5、董事高宝玉、李松、苗则忠、田百安、王来、张振宇、仲维良，监事邵洪林、闫淑君在股东单位营口港务
局领取报酬、津贴，不在公司领取报酬、津贴。
三、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。
职务 姓名 离任原因
董事长 高宝玉 使公司符合中国证监会关于公司治理的要求
监事 刘秀珍 工作变动原因
报告期内2000 年年度股东大会增选洪承礼、刘剑平为独立董事，增选潘维胜、关学诠为董事；同意刘秀珍辞
去监事职务，选举闫淑君为监事。第一届董事会第四次会议上高宝玉先生辞去董市长职务，改选关学诠先生为公司
董事长。
四、员工情况：
截至2001 年12 月31 日止，本公司无离退休职工，在职员工1,177 人，其中劳务用工280 人，构成如下：
1、员工专业结构：
管理人员173人 占职工总人数14.70％
操作人员1004人 占职工总人数85.30％
2、员工受教育程度:
大专及以上139人 占职工总人数11.81％
中专技校74人 占职工总人数6.29％
高中及以下964 人 占职工总人数81.90％
3、员工年龄分布：
30岁以下486人 占职工总人数41.29％
30岁-40岁540人 占职工总人数45.88％
40岁-50岁125人 占职工总人数10.62％
50岁以上26人 占职工总人数2.21％
第六节公司治理结构
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范
公司运作。年度内公司治理结构作了重大改进：
1、建立独立董事制度，为董事作出科学、谨慎的决策提供了基本条件，于2000 年股东大会年会上增选洪承礼
先生和刘剑平女士为独立董事。
2、董事会下设两个专门委员会：
（1）经营管理委员会：在长期发展策略及强化经营管理方面对公司提供意见；
（2）安全生产质量管理委员会：对安全生产及质量等方面的问题向公司提供意见。
3、制定《公司基本管理制度》。包括总经理职责、副总经理职责、公司财务管理办法、公司会计制度等内容
，使公司的法人治理结构更加完善。
4、制定了公司重大生产经营决策程序与规则，提高了公司效益，降低了成本。
5、为符合《公司法》及相关法律关于上市公司的要求，根据上市公司章程指引，于第一届董事会第四次会议
上对公司章程作了修正。
二、独立董事履行职责情况
本公司两位独立董事任职以来认真行使职权，对公司的一系列重大关联交易协议发表了自己的独立意见，促进
了关联交易决策公平、公正、公允性，保障了董事会决策科学性，也维护了中小股东的利益。
2001 年2 月23 日第一次董事会第四次会议上，在关联董事回避情形下，两名独立董事对有关关联交易协议进
行审核并发表意见。独立董事认为该等关联交易是公司正常经营所必须的，关联交易协议对各项交易的定价原则都
作出明确的规定，所有定价原则均是合理、公允的，关联交易协议还对保护中小股东利益设立了具有较强操作性的
制约措施。
另外，两名独立董事还专门就本公司正在进行及拟进行的关联交易的有关文件进行了审查，并出具了《关于关
联交易协议的审查意见》，认为关联交易协议是公平的，其中所采取的保护公司利益的措施是可行的、有效的，价
格确定方式是公允的。
三、公司与控股股东关系
本公司与控股股东营口港务局在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立，具有独立完整的业务及自主
经营能力。
1、业务独立情况
本公司目前主要从事散杂类货物的港口装卸、堆存、运输业务，而控股股东营口港务局主要从事煤炭、成品油
、液体化工、汽车滚装等专业化港口业务。
2、资产独立情况
根据本公司与营口港务局签订的《资产交割单》以及辽宁东方会计师事务所于2000 年3 月21 日出具的辽会师
证验字（2000）第78 号《验资报告》，各发起人作为出资投入的资产已合法转移给本公司。本公司成立后，主发
起人用于出资的资产中须办理产权登记的资产已陆续办理过户手续，产权所有人已变更为本公司。本公司资产独立
于公司控股股东营口港务局及其它各发起人。本公司没有以其资产或信誉为各股东的债务提供过担保，公司对其所
有资产有完全的控制支配权，不存在其资产、资金被其控股股东占用而损害公司利益的情况。
3、人员独立情况
本公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生；公司的人事及工资管
理与股东单位完全严格分离；本公司与关联法人单位均单独设立财务部门，公司不存在董事长同时担任控股股东法
定代表人的情形，公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均未在股东单位兼职。此外，
本公司还制订了严格的《人事管理制度》，人员管理做到了制度化。
4、机构独立情况
根据公司章程及关于机构设置的说明，公司设有股东大会、董事会、监事会、总经理等机构，各机构均独立于
控股股东及其它发起人，依法行使各自职权。
5、财务独立情况
本公司和控股股东分别设立了独立的财务部门，配备了各自的财务人员，均建立了各自独立的财务核算体系。
本公司制定了《财务管理制度》等规章制度，具有规范、独立的财务会计制度，并实施严格统一的财务监督管
理。
本公司成立以来，在银行单独开立帐户，与控股股东帐户分立。
6、自主经营能力
本公司具有独立完整的业务，资产、人员、机构、财务独立，建立了较为高效完善的组织结构，拥有完整的采
购、服务和销售系统及配套设施，具有独立面向市场自主经营的能力。
四、对高级管理人员的考评及激励机制
公司基于业务开拓和长远发展的需要，制定了高级管理人员的选择、考评、激励和约束机制。
1、选择机制：根据公司发展需要，公司设立后，中层管理人员全部实行了竞聘上岗，高层管理人员按公司章
程规定的任职条件和选聘程序由董事会决定任用（副总经理由总经理提名），任期一般为三年。
2、考评机制：由公司董事会按年度对公司高级管理人员的业绩和履职情况进行考评（副总经理先经总经理考
评），并根据工作业绩决定年度奖金并建立考核挡案，使其成为下一届任免的依据。
3、激励机制：公司对高级管理人员实行年终奖金制，每年对高管人员的上年业绩考评后确定奖金总额。此外
，公司已计划根据今后的发展情况，实行高级管理人员年薪制。
4、约束机制：公司通过公司章程、签定《劳动合同》和业务财务人事管理制度，对高级管理人员的履职行为
、权限、职责等作了相应的约束。
第七节股东大会情况简介
报告期内共召开二次股东大会，即2000 年年度股东大会和2001 年第二次股东大会。
一、000 年度股东大会
（一）股东大会的通知、召集、召开情况。
1、2001 年1 月10 日采用直接送达和传真方式发出通知。
2、2001 年2 月20 日上午9：00 在港丰大酒店一楼会议室召开。营口港务股份有限公司（以下简称“公司”
）二00 一年第一次股东大会（二OOO 年股东大会年会）于2001 年2 月20 日上午9：00 在港丰大酒店一楼会议室
召开，出席会议的股东及股东授权代表共五名，代表股份15,000 万股，占公司总股本的100%。本次会议的召开程
序符合公司法及公司章程关于召开股东大会会议的有关规定。
（二）会议审议通过了以下决议：
1、董事会2000 年度报告；
2、监事会2000 年度报告；
3、2000 年财务决算及2001 年财务预算方案；
4、2000 年度利润分配方案；
5、关于增选4 名董事（其中两名独立董事）的决议；
6、关于公开发行股票并上市的决议；
7、关于公开发行股票所募资金投向的决议；
8、公开发行股票前公司留存利润分配方案；
9、关于刘秀珍女士辞去监事职务的决议；
10、关于选举闫淑君女士为监事的决议。
（三）选举、更换公司董事、监事情况。
增选洪承礼先生、刘剑平女士为独立董事，增选潘维胜先生、关学诠先生为董事；选举闫淑君女士为监事；刘
秀珍女士辞去监事职务。
二、2001 年第二次股东大会
2001 年第二次股东大会于2001 年9 月20 日上午9：00 在港丰大酒店一楼会议室召开，出席会议的股东及股
东授权代表共五名，代表股份15,000 万股，占公司总股本的100%，符合《公司法》及公司章程关于召开股东大会
会议的有关规定。会议审议通过了《2001 年上半年利润分配方案》。
第八节董事会报告
一、公司经营情况
1、主营业务范围及经营情况
公司主要经营港口装卸、堆存、运输服务。
公司2001 年实现主营业务收入20390.7 万元，比上年下降14.18%。主营业务成本9588.5万元，比去年同期下
降29.84%。实现主营业务利润10086.8 万元，比上年增加8.85%。
2、占公司主营业务收入10%以上的主要产品情况
项目 营运收入（万元） 营运成本（万元） 毛利率（%）
装口作业 19368.3 8825.7 54.43
港务管理 1022.4 762.7 25.40
3、主要供应商、客户情况：
公司向前五名供应商采购金额占年度采购总额的40.80%；
公司向前五名客户提供劳务占年度总额的13.88%。
二、公司财务状况分析：
单位：人民币万元
项目 2001年 2000年 变动幅度（%） 变动原因
总资产 38602.02 40534.40 -4.70 分红减少货币
长期负债 12945.00 12945.00 0
股东权益 25102.12 22318.16 12.47 新增利润
主营业务利润 10086.82 9266.25 8.85 成本大幅下降
净利润 4593.63 4408.70 4.20 节约成本、费用
三、新年度经营计划
1、经营计划：
吞吐量：1600 万吨，主营业务收入：3 亿元，主营业务成本：2 亿元。
2、经营策略：
①、通过培训等方式继续转变广大员工的思想观念，进一步提高员工的综合素质，为公司发展奠定人才基？
②、继续深入开展机械设备的维修、保养、改造和修旧利废工作，向管理要效益。对现有货种的生产工艺进行
改造或更新，以提高生产效率和生产质量，降低生产成本。在现场形象和生产质量上精益求精，靠自身实力吸引货
源。
③、搞好企业文化建设促进物质文明和精神文明双丰收。
四、董事会日常工作
（一）报告期内董事会会议情况及决议内容：
1、2001 年2 月5 日，在港丰大酒店一楼会议室召开第一届董事会第三次会议，出席本次会议的六位董事分别
是：高宝玉、李松、仲维良、苗则忠、王来、张振宇，董事田百安因故未能出席该次会议，已书面委托仲维良董事
代其表决；全体监事列席会议，会议讨论通过了《总经理2000 年度工作报告》、《董事会2000 年度工作报告(草
案)》、《关于计提“四项准备”的决议》、《关于报废资产的报告》、《公司基本管理制度》、《关于公司标识
和旗帜的决议》、《2000 年财务决算及2001 年财务预算预案》、《2000 年度利润分配预案》、《关于增补4 名
董事（其中两名为独立董事）的提案》、《关于董事会下设两个专业委员会的决议》、《关于公开发行股票并上市
的预案》、《关于公开发行股票所募资金投向的预案》、《公开发行股票前公司留存利润分配预案》。
2、2001 年2 月23 日、在港丰大酒店召开第一届董事会第四次会议，出席会议的9 位董事分别是：高宝玉、
李松、仲维良、苗则忠、田百安、王来、潘维胜、关学诠、刘剑平，董事洪承礼和张振宇因故未能出席，已分别书
面委托王来董事和仲维良董事代其表决；全体监事列席会议。会议审议通过《根据上市公司指引拟定的公司章程修
正案》、《关于公司高级管理人员2000 年年终奖励的决议》、《关于高宝玉先生辞去董事长职务及改选董事长的
决议》，并请独立董事对公司的关联交易协议发表了意见。
3、2001 年8 月，以通讯表决方式召开了第一届董事会第五次会议。全体董事审议通过了《2001 年上半年利
润分配预案》。
（二）董事会对股东大会决议的执行情况
本年度董事会认真履行了公司章程规定的职责，严格执行了股东大会的各项决议。
根据2001 年2 月20 日召开的2001 年第一次股东大会(2000 年股东大会年会)的决议，完成了2000 年度股利
分配工作；董事会根据本次股东大会的授权，组织申请公开发行人民币普通股10000 万股股票的上市工作，于2001
年10 月19 日通过中国证监会发行审核委会的核准，2002 年1 月16 日完成股票的发行工作，1 月31 日股票正式
挂牌交易。
根据2001 年9 月20 日召开的2001 年第二次股东大会决议，完成了2001 年上半年的利润分配。
五、利润分配：
1、本年度利润分配预案：
2001 年度不分配不转增。本年度形成的税后利润，经辽宁天健会计师事务所有限公司审计，确认为人民币45,
936,292.19 元。提取10%的法定盈余公积金人民币4,593,629.22 元，提取8%的公益金人民币3,674,903.38 元后，
加上年未分配利润9,152.38 元，可供股东分配的利润为人民币37,676,911.97 元,根据2001 年第二次股东大会决
议，已分配上半年股东股利人民币18,096,688.96，故下半年剩余未分配利润为人民币19,580,223.01 元。
2、2002 年度预计利润分配政策：
2002 年公司利润分配为一次；2002 年度实现净利润用于股利分配的比例不少于10%；分配将采用派现或送红
股的方式进行；具体分配方案将根据公司的实际情况而定；预计资本公积金不转增股本。
六、其他事项：
选定信息披露报纸：《上海证券报》
第九节监事会报告
一、监事会日常工作
1、本年度共召开一次监事会。即2001 年2 月5 日下午在港丰大酒店召开的第一届监事会第二次会议。全体监
事出席了会议。会议审议并投票表决形成如下决议：
（1）全体监事投票表决，通过了营口港务股份有限公司监事会2000 年度工作报告。
（2）全体监事投票表决，通过了提请同意刘秀珍女士辞去监事职务的决议。
2、监事会认真执行股东大会的决议，严格履行公司章程，列席各次董事会会议，加强对公司经营管理的有效
监督，及时了解掌握公司生产、经营、管理、投资等各方面的情况。
3、监督检查公司的财务工作
监事会监事单独或配合审计部门定期或不定期地检查公司财务，定期听取内部审计报告，发现问题及时纠正，
促使公司按《股份公司会计制度》和中国证监会的要求规范运作。监事还对董事、经理和其他高级管理人员执行公
司职务时进行监督，消除违反法律、法规或者公司章程的行为。
4、检查公司安全生产情况
监事会监事深入公司机关和作业现场，检查安全生产情况，促进生产正常进行。
二、监事会独立意见
监事会认为：
1、在报告期内的生产经营活动中，公司严格遵守国家各项法律、法规和公司章程，依法运作，树立了良好的
社会形象。公司的决策严格按照《公司法》、《公司章程》规定的程序进行，并已建立了完善的内部控制制度。公
司董事、经理作风正派，认真履行股东大会的决议和公司章程规定的义务，具有很强的责任心和业务能力，在执行
公司职务时遵纪守法，没有违反公司章程或损害公司利益的行为。
2、监事会对公司财务进行了内部审计与监督，认为公司已按照“三分开”的原则，建立了独立的财务账册，
设有独立的财务人员，财务报告如实反映了公司的财务状况和经营成果，天健会计师事务所就公司财务报告出具的
无保留的审计报告事公正、客观、合法的。
3、公司与营口港务局进行的关联交易是在公平、互利的基础上进行的，没有损害公司的利益。
第十节重要事项
一、年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、关联交易事项
1、关联方关系
企业名称 与本公司关系
营口港务局 母公司
中国外轮代理公司营口公司 受同一母公司控制的子公司
营口港船货代理公司 受同一母公司控制的子公司
营口顺达散货包装有限公司 受同一母公司控制的子公司
营口港建筑安装公司 受同一母公司控制的子公司
营口渤海油脂工业有限公司 受同一母公司控制的参股公司
2、关联方交易
（1）、定价政策
公司与关联方发生的关联交易定价政策：
1）有政府指令性价格的，执行政府指令价格；
2）有政府指导性价格的，由双方在限定范围内，根据市场可比价格商定服务价格，报国家物价管理部门核定
后执行经国家物价管理部门核定之价格；
3）既无指令性价格，又无指令性价格，则按可比的当地市场价格执行；
4）若无可比市场价格，则为推定价格；
5）对航道疏浚、航道破冰、提供劳务等偶然发生的服务，应按实际发生的成本收取费用。
（2）、采购货物
企业名称 2001年度
营口港务局 133,939.30
（3）、接受劳务
企业名称 2001年度
营口港务局鲅鱼圈港埠一公司 158,105.43
营口港务局汽车运输公司 14,029,793.71
营口港务局机械维修公司 428,750.27
(4)、购建固定资产
企业名称 2001年度
营口港务局机械维修公司 55,454.64
（5）、提供劳务
企业名称 2001年度
营口港务局 19,500,000.00
营口港务局鲅鱼圈港埠一公司 6,174,858.27
中国外轮代理公司营口公司 1,807,574.10
营口港务局煤炭装卸公司 364,503.04
营口港船货代理公司 447,327.86
营口顺达散货包装有限公司 14,628,694.80
营口渤海油脂工业有限公司 1,636,689.57
2001 年和港务局发生的关联交易，一是由于货种变化，导致港务局966F 装载机作业量明显不足，而股份公司
此型装载机冬季化肥装卸结束后，出现空闲期，股份公司向港务局提供装卸劳务；二是港务局同股份公司进行货种
划分，导致双方场地需求面积发生变化，股份公司向港务局提供货场服务。
(6)、水电费、采暖费
企业名称 2001年度
营口港务局水电公司 3,500,763.60
营口港务局港口服务总公司 740,266.00
（7）、土地租赁费
企业名称 2001年度
营口港务局 1,200,000.00
三、聘任、解聘会计师事务所情况及报告年度支付给聘任会计师事务所的报酬情况。
本年度聘任辽宁天健会计师有限公司担任审计业务。审计费计35 万元。
第十一节财务报告
一、本公司2001 年度财务报告经辽宁天健会计师事务所有限公司审计，出具了无保留意见的辽天会证审字［2
002］1 号《审计报告》(附后)。
二、会计报表(附后)
三、会计报表附注(附后)
第十二节备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、上述文件的备置地点：营口港务股份有限公司董事会秘书处。
董事长：关学诠
营口港务股份有限公司
二ΟΟ二年三月一日
辽天会证审字（2002）1 号
审计报告
营口港务股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表和2001 年度的利润表、利润分配表及现金流量
表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计
师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的
审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映
了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况和2001 年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯
性原则。
辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师:魏泓
中国 沈阳
二ОΟ二年二月二十日 中国注册会计师:赵凤丽
资产负债表(一)
会企01表
编制单位：营口港务股份有限公司 2001 年12 月31 日 单位:人民币元
资产 行次 附注 年初数 期末数
流动资产:
货币资金 1 1 28,053,735.99 1,503,205.96
短期投资 2 - -
应收票据 3 - -
应收股利 4 - -
应收利息 5 - -
应收帐款 6 2 5,278,659.98 33,267,294.62
其他应收款 7 3 489,054.01 3,479,530.01
预付帐款 8 - -
应收补贴款 9 - -
存货 10 4 4,469,098.58 5,068,239.02
待摊费用 11 5 510,050.56 661,676.32
一年内到期的长期债权投资 21 - -
其他流动资产 24 - -
流动资产合计 31 38,800,599.12 43,979,945.93
长期投资: - -
长期股权投资 32 - -
长期债权投资 34 - -
长期投资合计 38 - -
固定资产:
固定资产原价 39 6 480,530,424.77 482,334,093.41
减：累计折旧 40 6 118,638,868.41 140,291,670.85
固定资产净值 41 361,891,556.36 342,042,422.56
减：固定资产减值准备 42 - -
固定资产净额 43 361,891,556.36 342,042,422.56
工程物资 44 - -
在建工程 45 - -
固定资产清理 46 - -
固定资产合计 50 361,891,556.36 342,042,422.56
无形资产及其他资产： - -
无形资产 51 - -
长期待摊费用 52 4,652,354.36 -
其他长期资产 53 - -
无形及其他资产合计 60 4,652,354.36 -
递延税项：
递延税款借项 61
资产总计 67 405,344,509.84 386,022,368.49
资产负债表(二)
会企01 表
编制单位：营口港务股份有限公司 2001 年12 月31 日 单位:人民币元
负债和所有者权益 行次 附注 年初数 期末数
流动负债:
短期借款 68 - -
应付票据 69 - -
应付帐款 70 7 2,911,549.38 1,159,090.77
预收帐款 71 8 507.73 -
应付工资 72 9 96,565.51 -
应付福利费 73 10 23,453.39 -412,405.70
应付股利 74 11 30,000,000.00 331,288.96
应交税金 75 12 7,767,902.02 3,003,613.60
其他应交款 80 13 4,397,147.84 662,839.32
其他应付款 81 14 7,135,756.68 535,011.02
预提费用 82 15 380,000.00 271,700.00
预计负债 83 - -
一年内到期的长期负债 86 - -
其他流动负债 90 - -
流动负债合计 100 52,712,882.55 5,551,137.97
长期负债: - -
长期借款 101 16 129,450,000.00 129,450,000.00
应付债券 102 - -
长期应付款 103 - -
专项应付款 106 - -
其他长期负债 108 - -
长期负债合计 110 129,450,000.00 129,450,000.00
递延税项: - -
递延税款贷项 111 - -
负债合计 114 182,162,882.55 135,001,137.97
少数股东权益 - -
股东权益: - -
股本 115 17 150,000,000.00 150,000,000.00
减：已归还投资 116 - -
股本净额 117 150,000,000.00 150,000,000.00
资本公积 118 18 66,585,100.00 66,585,100.00
盈余公积 119 19 6,587,374.91 14,855,907.51
其中：法定公益金 120 2,927,722.18 6,602,625.56
未分配利润 121 20 9,152.38 19,580,223.01
股东权益合计 122 223,181,627.29 251,021,230.52
负债和股东权益总计 135 405,344,509.84 386,022,368.49
利润及利润分配表
会企02 表
编制单位：营口港务股份有限公司 2001 年度 单位:人民币元
项目 行次 附注 上年同期数 本期累计数
一、主营业务收入 1 237,597,179.12 203,907,082.20
减：主营业务成本 4 136,660,600.26 95,885,174.42
主营业务税金及附加 5 8,274,002.71 7,153,700.91
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 10 92,662,576.15 100,868,206.87
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 11 3,628.98 1,860,527.48
减：营业费用 14 - -
管理费用 15 16,391,067.57 23,917,615.00
财务费用 16 10,207,417.93 8,219,406.57
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18 66,067,719.63 70,591,712.78
加：投资收益（亏损以“－”号填列） 19 - -
补贴收入 22 - -
营业外收入 23 11,200.00 -
减：营业外支出 25 77,348.51 88,508.62
四、利润总额（亏损以“－”号填列） 27 66,001,571.12 70,503,204.16
减：所得税 28 21,780,518.47 24,566,911.97
少数股东本期损益 29 - -
五、净利润（亏损以“－”号填列） 30 44,221,052.65 45,936,292.19
加：年初未分配利润 31 - 9,152.38
其他转入（公司成立前利润） 32 -7,624,525.36 -
六、可供分配的利润 33 36,596,527.29 45,945,444.57
减：提取法定盈余公积 34 3,659,652.73 4,593,629.22
提取法定公益金 35 2,927,722.18 3,674,903.38
提取职工奖励及福利基金 36 - -
提取储备基金 37 - -
提取企业发展基金 38 - -
利润归还投资 39 - -
七、可供股东分配的利润 40 30,009,152.38 37,676,911.97
减：应付优先股股利 41 - -
提取任意盈余公积 42 - -
应付普通股股利 43 30,000,000.00 18,096,688.96
转作股本的普通股股利 44 - -
八、未分配利润 45 9,152.38 19,580,223.01
现金流量表
会企01 表
编制单位：营口港务股份有限公司 2001 年12 月31 日 单位:人民币元
项目 行次 附注 金额
一、经营活动产生的现金流量： -
销售商品、提供劳务收到的现金 1 156,264,914.73
收到的税费返还 3 -
收到的其他与经营活动有关的现金 8 1,896,074.20
现金流入小计 9 158,160,988.93
购买商品、接受劳务支付的现金 10 6,853,119.44
支付给职工以及为职工支付的现金 12 0,357,041.09
支付的各项税费 13 28 51,207,440.30
支付的其他与经营活动有关的现金 18 19,380,100.53
现金流出小计 20 137,797,701.36
经营活动产生的现金流量净额 21
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资所收到的现金 22 -
取得投资收益所收到的现金 23 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 -
收到的其他与投资活动有关的现金 28 -
现金流入小计 29 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 8,694,393.57
投资所支付的现金 31 -
支付的其他与投资活动有关的现金 35 -
现金流出小计 36 8,694,393.57
投资活动产生的现金流量净额 37 (8,694,393.57)
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资所收到的现金 38 -
借款所收到的现金 40 -
收到的其他与筹资活动有关的现金 43 -
现金流入小计 44 -
偿还债务所支付的现金 45 -
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 29,931,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 52 8,288,424.03
现金流出小计 53 38,219,424.03
筹资活动产生的现金流量净额 54 (38,219,424.03)
四、汇率变动对现金的影响 55 -
五、现金及现金等价物净增加额 56 (26,550,530.03)
补充资料 行次 附注 金额
1. 将净利润调节为经营活动现金流量: -
净利润 57 45,936,292.19
加: 计提的资产减值准备 58 158,101.83
固定资产折旧 59 19,841,816.05
无形资产摊销 60 -
长期待摊费用摊销 61 4,652,354.36
待摊费用减少（减：增加） 64 (151,625.76)
预提费用增加（减：减少） 65 (108,300.00)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 66 -
固定资产报废损失 67 88,508.62
财务费用 68 8,288,424.03
投资损失（减：收益） 69 -
递延税款贷项（减：借项） 70 -
存货的减少（减：增加） 71 (599,140.44)
经营性应收项目的减少（减：增加） 72 (46,511,104.94)
经营性应付项目的增加（减：减少） 73 (11,232,038.37)
其他 74 -
经营活动产生的现金流量净额 75
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 -
债务转为资本 76 -
一年内到期的可转换公司债券 77 -
融资租入固定资产 78
3. 现金及现金等价物净增加情况： -
现金的期末余额 79 1,503,205.96
减：现金的期初余额 80 28,053,735.99
加：现金等价物的期末余额 81 -
减：现金等价物的期初余额 82 -
现金及现金等价物净增加额 83 (26,550,530.03)
会计报表附注
一、公司简介
营口港务股份有限公司（以下简称公司或本公司）是经辽宁省人民政府辽政（2000）46号文批准由营口港务局
等五家发起人发起设立的股份有限公司。
本公司于二○○○年三月二十二日在辽宁省工商行政管理局登记注册，并取得《企业法人营业执照》，注册号
码为：2100001050403 号；公司注册资本为人民币15,000 万元，总股本15,000 万股。
本公司经营范围：港口装卸、堆存、运输服务。
二、公司主要会计政策、会计估计
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》与《企业会计制度》。
2、会计年度
本公司以公历一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
3、记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
本公司以权责发生制为记帐基础，以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
本公司发生的外币经济业务，按当月一日中国人民银行公布的市场汇率中间价折合人民币记帐。期末对外币帐
户的外币余额按年末市场汇率中间价进行调整，产生的记帐本位币差额计入当期财务费用；属于与购建固定资产有
关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6、现金等价物的确定标准
公司以持有时间不超过三个月的，流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资作为确定现
金等价物的标准。
7、坏帐核算方法
公司采用备抵法核算坏帐损失。对于确实无法收回的应收款项（包括应收帐款和其他应收款，下同），经法定
程序审核批准后，作为坏帐损失，冲销已提取的坏帐准备。坏帐确认标准为：(1)因债务人破产或者死亡，以其破
产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项；(2)因债务人逾期未履行偿债义务且有确凿证据表明无法收回的应
收款项。坏帐准备的计提方法与标准：⑴公司坏帐准备的计提方法采用余额百分比法加个别确认；⑵公司坏帐准备
的计提标准为：一般情况下坏帐准备按期末应收款项余额的5‰ 计提坏帐准备，对有确凿证据表明无法收回或收回
可能性不大的应收款项全额计提坏帐准备，计提的坏帐准备计入当期损益。
本公司应收帐款回收率较高，其帐龄均为一年以内，发生坏帐的可能性极小，所以坏帐准备按期末余额5‰ 比
例加个别确认法计提。
8、存货核算方法
存货的分类及计价方法：存货包括原材料、备品配件、低值易耗品等。所有存货取得时按实际成本计价；发出
领用时采用个别计价法计价，其中：低值易耗品采用一次摊销法核算；期末存货按成本与可变现净值孰低计价；存
货采用永续盘存制。存货跌价准备计提方法及标准：期末采用成本与可变现净值孰低原则对存货进行计价，
并按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计提的存货跌价准备计入当期损益。
9、短期投资核算方法
短期投资按取得时的投资成本入帐；处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确定为当期的投
资损益；期末短期投资按成本与市价孰低计价。
短期投资跌价准备按期末单项短期投资的成本高于其市价的差额计提，计提的短期投资跌价准备计入当期损益
。
10、长期投资核算方法
长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，以投资取得时实际支付的价款或确定的价值入帐。投资额占被投
资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；投资额占被投资
企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；对投资额占被投资企业
资本总额50%（不含50%），或虽然占被投资单位资本总额不足50%但有实质控制权的，编制合并报表；对合营企业
，按照比例合并法对合营企业的资产、负债、收入、费用、利润等予以合并。
股权投资差额的摊销期限，合同规定有投资期限的按规定期限摊销，没有规定期限的按10 年期限摊销。
长期债权投资按实际支付的价款入帐，并按权责发生制原则计算应计利息，计入投资收益。
长期债权投资的溢价或折价，在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。
长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司对长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原
因导致其可收回金额低于帐面价值，期末按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提减值准备,计提的长期投
资减值准备计入当期损益。
11、固定资产计价和折旧方法
固定资产指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产、经营有关的设备、器具、
工具等。不属于生产、经营主要设备的物品,单价在2000 元以上，且使用年限超过两年的也作为固定资产核算和管
理。固定资产按实际成本计价。
固定资产折旧采用平均年限法。固定资产的分类、计提折旧年限、折旧率、残值率如下：
类别 预计折旧年限（年） 年折旧率（％） 净残值率（％）
房屋及建筑物 30- 40 3.23--- 2.42 3
电子设备 4—6 24.25---16.16 3
机器设备 8—15 12.13--- 6.46 3
运输设备 5—10 19.40--- 9.70 3
其他 5—10 19.40--- 9.70 3
固定资产减值准备的计提方法和标准：公司固定资产期末采用帐面价值与可收回金额孰低原则计价，并按单项
固定资产的帐面价值高于可收回金额的差额计提固定资产减值准备，计提的固定资产减值准备计入当期损益。存在
下列情况之一时，将按照该项固定资产的帐面价值全额计提减值准备：
（1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
（2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
（3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
（4）已遭毁损，以至于不再有使用价值和转让价值的固定资产；
（5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
12、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出入帐，并在完工交付使用时按工程的实际成本结转固定资产。与在建工程
相关的借款所发生的借款费用在固定资产达到预定可使用状态之前计入工程成本；当所购建的固定资产达到预定可
使用状态时则停止借款费用资本化，以后发生的借款费用确认为当期费用。
在建工程减值准备的计提方法和标准：在建工程期末采用帐面价值与可收回金额孰低原则计价，并按单项在建
工程的帐面价值高于可收回金额的差额计提在建工程减值准备，计提的在建工程减值准备计入当期损益。
13、无形资产计价和摊销方法
无形资产计价：无形资产取得时按取得的实际成本计价；期末按照帐面价值与可收回金额孰低计价。
无形资产摊销方法：无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销计入损益。如预计使用年限超过了
相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产摊销年限按如下原则确定：合同规定受益年限但法律
没有规定有效年限的，摊销年限为合同规定的受益年限；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，摊销年
限为法律规定的有效年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限取二者之中较短者；合同没
有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限为十年。
无形资产减值准备的计提标准和方法：公司期末对无形资产的可收回金额进行估计，将该无形资产的帐面价值
超过可收回金额的部分确认为减值准备，并计入当期损益。应当计提无形资产减值准备的情况如下：
（1）该无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2）该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余年限内预期不会恢复；
（3）该无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以表明该无形资产的帐面价值已超过可收回金额的情形。
14、开办费及长期待摊费用摊销方法
开办费于开始生产经营的当月起一次计入当月的损益，公司对以前年度开办费摊余价值于2001 年1 月一次计
入当月损益。
长期待摊费用根据费用性质在规定期限内平均摊销。
15、借款费用的核算方法
生产经营活动借入的款项，其借款费用计入当期损益；为购建固定资产而专门借入的款项，其借款费用在固定
资产建造完成前计入工程成本，予以资本化；当购建的固定资产达到预计可使用状态时，则停止借款费用资本化，
以后发生的借款费用确认为当期费用。
16、收入确认原则
根据公司的行业特点及业务范围，公司业务收入的确认原则如下：
（1）在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认营业收入的实现；
（2）在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日对收入分别以下情况确认：若已发生的
劳务成本能够得到补偿，则按已发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；若已发生的劳务成本预计
不能全部得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已发生的劳务成本作为当期成本，确认的收
入金额小于已发生的劳务成本的差额作为损失；若已发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，则按已发生的劳务成
本作为当期成本，不确认收入。
让渡资产使用权发生的收入包括利息收入和使用费收入，在以下条件均能满足时予以确认收入：
（1）与交易相关的经济利益能够流入企业；
（2）收入的金额能够可靠地计量。
17、所得税的会计处理方法
公司所得税会计处理采用应付税款法。
18、利润分配，公司税后净利润按以下顺序及比例分配：
(1)弥补以前年度亏损；
(2)提取10%的法定盈余公积；
(3)提取8%的法定公益金；
(4)提取任意盈余公积（提取比例由股东大会决定）；
(5)分配股利（由股东大会决定分配方案）。
三、税项
1、营业税：装卸收入、港管收入按税率3％计算缴纳，堆存收入按税率5％计算缴纳，其他业务收入按适用税
率计算缴纳。
2、城建税、教育费附加、地方教育费：分别按实际应纳税额的7％、3％和1％计缴。
3、企业所得税：按照应纳税所得额的33%计算缴纳。
4、其他税费：按国家有关规定计提。
四、会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 3，254.84 2,510.83
银行存款 28,050,481.15 1,500,695.13
合计 28,053,735.99 1,503,205.96
本项目期末较期初余额下降95%，主要是支付现金股利所致。
2、应收帐款
（1）应收帐款帐龄分析列示如下：
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
１年以内 5,305,185.96 100 33,434,466.95 100
１－２年
２－３年
３年以上
合计 5,305,185.96 100 33,434,466.95 100
减：坏帐准备 26,525.98 167,172.33
应收帐款净额 5,278,659.98 33,267,294.62
（2）应收帐款主要明细项目列示如下：
单位 期末数 欠款时间 欠款原因
鞍钢同货 7,859,451.65 2001年 跨期结算
营口实久 6,857,852.45 2001年 跨期结算
营口顺达 6,074,073.85 2001年 跨期结算
营口利丰 4,357,941.35 2001年 跨期结算
营口港务局 1,627,112.79 2001年 跨期结算
本项目期末余额中含持有本公司5%以上股份的股东营口港务局欠款1,627,112.79 元。
本项目期末较期初余额增长530%，主要是本年度期末跨月未结算金额较上年增加所致。
3、其他应收款
（1）其他应收款帐龄分析列示如下：
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
１年以内 489,083.61 100 3,497,015.09 100
１－２年
２－３年
３年以上
合计 489,083.61 100 3,497,015.09 100
减：坏帐准备 29.60 17,485.08
其他应收款净额 489,054.01 3,479,530.01 100
（2）其他应收款主要明细项目列示如下：
单位 期末数 欠款时间 欠款原因
上市筹备费 1,400,000.00 2001年 待核销的中介机构费
本项目期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
4、存货及存货跌价准备
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 3,467,001.58 5,024,118.27
低值易耗品 1,002,097.00 44,120.75
合计 4,469,098.58 5,068,239.02
5、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 584,594.76 5 29,230.83 55,363.93
取暖费 459,834.24 1,029,973.44 918,059.13 571,748.55
报刊费 50,216.32 34,635.84 50,288.32 34,563.84
房产税 531,498.01 531,498.01
劳动保险费 669,901.00 669,901.00
合计 510,050.56 2,850,603.05 2,698,977.29 661,676.32
6、固定资产及累计折旧
固定资产 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值
房屋及建筑物 325,243,101.84 100,000.00 75,996.00 325,267,105.84
机器设备 150,558,747.93 19,840,454.64 9,700.00 152,533,502.57
运输设备 2,885,915.00 260,810.00 490,000.00 2,656,725.00
电子设备 1,445,489.00 16,100.00 65,100.00 1,396,489.00
其他 397,171.00 83,100.00 480,271.00
合计 480,530,424.77 2,444,464.64 640,796.00 482,334,093.41
累计折旧
房屋及建筑物 63,089,317.05 10,027,917.00 6,139.50 73,111,094.55
机器设备 53,321,530.16 11,579,897.25 9,409.00 64,892,018.41
运输设备 1,983,271.42 275,951.87 478,600.00 1,780,623.29
电子设备 240,242.08 251,503.10 63,138.88 428,606.30
其他 4,507.70 74,820.60 79,328.30
合计 118,638,868.41 22,210,089.82 557,287.38 140,291,670.85
净值 361,891,556.36 342,042,422.56
上述房屋及建筑物固定资产中，1#、2#、3#泊位本公司用于抵押贷款6000 万元。
7、应付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
１年以内 2,911,549.38 100 1,159,090.77 100
１－２年
２－３年
３年以上
合计 2,911,549.38 1,159,090.77
本项目期末余额中含欠持有本公司5%以上股份的股东营口港务局款项303,466.80 元。
8、预收帐款
期初数 期末数
507.73
本项目期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
9、应付工资
期初数 期末数
96,565.51
10、应付福利费
期初数 期末数
23,453.39 -412,405.70
本项目期末余额红字原因为医药费超支所致。
11、应付股利
单位 期初数 期末数
营口港务局 29,793,000.00 95,799.44
辽宁五金矿产进出口公司 69,000.00 41,622.38
中粮辽宁粮油进出口公司 69,000.00 41,622.38
大连吉粮海运有限公司 69,000.00 41,622.38
吉林利达经济贸易中心 69,000.00 110,622.38
合计 30,000,000.00 331,288.96
本项目期末余额为尚未支付的现金股利。
12、应交税金
税项 期初数 期末数
营业税 508,528.09 1,225,171.90
城建税 35,596.96 85,771.18
房产税 162,304.59 139.99
个人所得税 35,213.71 121,408.52
企业所得税 7,025,155.23 1,566,911.97
其他 1,103.44 4,210.04
合计 7,767,902.02 3,003,613.60
本项目期末较期初余额下降61.33%，主要是本年清缴上年及本年所得税所致。
13、其他应交款
项目 期初数 期末数
港口建设费 3,976,629.23 －0.30
物价调节基金 197,123.68 403,245.58
河道维护费 203,053.68 210,581.90
地方教育费 5,085.32 12,253.02
教育费附加 15,255.93 36,759.12
合计 4,397,147.84 662,839.32
本项目期末较期初余额下降84.93%，主要是上缴港口建设费所致。
14、其他应付款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
１年以内 7,135,756.68 100 535,011.02 100
１－２年
２－３年
３年以上
合计 7,135,756.68 535,011.02
本项目期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
本项目期末较期初余额下降93%，主要是公司偿还关联方款项及清缴养老保险等工资附加费所致。
15、预提费用
项目 期初数 期末数
电费 340,000.00 226,000.00
电话费 20,000.00 27,700.00
水费 20,000.00 18,000.00
合计 380,000.00 271,700.00
2001 年12 月发生的水电费、电话费系结算期跨年度所致。
16、长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
建行经济技
术开发区支行 60,000,000 2000.8.28-2003.8.28 5.445‰ 抵押贷款
建行经济技
术开发区支行 20,470,000 2000.12.21-2003.7.9 4.95‰ 信用贷款
建行经济技
术开发区支 行 48,980,000 2000.12.21-2005.12.15 5.175‰ 信用贷款
合计 129,450,000
17、股本
期初数 本次变动增减（＋，－） 期末数
送股 公积金转 小计
一、尚未流通股份 150,000,000 150,000,000
１、发起人股份
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 150,000,000 150,000,000
２、募集法人股
３、受让转配股
尚未流通股份合计
二、已流通股份
境内上市人民币普通股
已流通股份合计
三、股份总数 150,000,000 150,000,000
18、资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 66,585,100.00 66,585,100.00
接受捐赠非
现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
外币资本折算差额
其他资本公积
合计 66,585,100.00 66,585,100.00
19、盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 3,659,652.73 4,593,629.22 8,253,281.95
法定公益金 2,927,722.18 3,674,903.38 6,602,625.56
合计 6,587,374.91 8,268,532.60 14,855,907.51
本项目本期增加数系分别按本年税后利润45,936,292.19 元的10%计提法定盈余公积4,593,629.22 元、8%计提
法定公益金3,674,903.38 元。
20、未分配利润
本年数 上年数
净利润 45,936,292.19 44,221,052.65
加：年初未分配利润 9,152.38
减：股份公司设立前净利润 7,624,525.36
提取法定盈余公积金 4,593,629.22 3,659,652.73
提取法定公益金 3,674,903.38 2,927,722.18
提取任意公积金
应付普通股股利 18,096,688.96 30,000,000.00
年末未分配利润 19,580,223.01 9,152.38
公司2001 年度共实现净利润45,936,292.19 元，加上年初未分配利润9,152.38 元，可供分配利润为45,945,4
44.57 元。根据公司2002 年第一次股东大会通过的利润分配决议，按2001 年当年实现净利润10%和8%分别计提法
定盈余公积4,593,629.22 元和法定公益金3,674,903.38 元之后，扣除根据公司2001 年中期股东大会利润分配决
议分配的普通股股利18,096,688.96 元，公司年末未分配利润为19,580,223.01 元，根据公司2002 年第一次股东
大会通过的《关于2001 年度公司滚存利润分配决议》，由公司全体股东（包括新老股东）共同享有，暂不分配。
21、主营业务收入
项目 本年数 上年数
装卸收入 177,312,798.06 208,594,246.45
堆存收入 16,370,013.73 14,840,261.66
港务管理收入 10,224,270.41 14,162,671.01
合计 203,907,082.20 237,597,179.12
本项目本年发生额较上年下降14.18％，主要原因吞吐量减少导致装卸收入减少所致。
22、主营业务成本
项目 本年数 上年数
装卸成本 69,062,407.74 107,831,566.65
堆存成本 19,195,586.46 20,461,463.29
港务管理成本 7,627,180.22 8,367,570.32
合计 95,885,174.42 136,660,600.26
本项目本年发生额较上年下降29.84％，主要原因一是吞吐量减少导致装卸成本减少；二是公司加强管理，改
进装卸工艺，导致装卸成本减少。
23、管理费用
本年数 上年数
23,917,615.00 16,391,067.57
其中：
开办费摊销 4,652,354.36
工资 1,864,579.08 1,471,525.92
税金 555,214.70 522,922.58
取暖费 942,970.83 534,014.30
交通费 501,497.31 451,906.62
劳动保险费 4,407,906.84 2,570,296.63
土地使用费 1,200,000.00 1,000,000.00
其他 387,625.00 612,141.13
本项目本年发生额较上年增长45.92%，主要是开办费一次摊销计入本年所致。
24、财务费用
项目 本年数 上年数
利息支出 8,288,424.03 10,530,265.32
减：利息收入 73,402.96 327,172.14
手续费支出 4,385.50 4,324.75
合计 8,219,406.57 10,207,417.93
25、营业外收入
项目 本年数 上年数
其他收入 11,200.00
合计 11,200.00
26、营业外支出
项目 本年数 上年数
处理固定资产净损失 83,508.62 77,348.51
其他支出 5,000.00
合计 88,508.62 77,348.51
27、所得税
本年数 上年数
所得税率 33% 33%
所得税额 24,566,911.97 21,780,518.47
28、支付的其他与经营活动有关的现金19,380,100.53。
其中大额现金支出：
付港务局往来款 7,000,000.00
律师及会计师费用 1,400,000.00
业务招待费 961,179.23
广告宣传费 495,000.00
修理费 332,982.10
五、关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1）、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法人代表
营口港务局 新港大路1号 港口装卸、仓储、服务 母公司 国有 高宝玉
等
（2）、存在控制关系关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
营口港务局 52,000,000.00 52,000,000.00
（3）、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
营口港务局 14,862万 99.08% 14,862万 99.08%
2、关联方交易
（1）、定价政策
公司与关联方发生的关联交易定价政策：
1）有政府指令性价格的，执行政府指令价格；
2）有政府指导性价格的，由双方在限定范围内，根据市场可比价格商定服务价格，报国家物价管理部门核定
后执行经国家物价管理部门核定之价格；
3）既无指令性价格，又无指令性价格，则按可比的当地市场价格执行；
4）若无可比市场价格，则为推定价格；
5）对航道疏浚、航道破冰、提供劳务等偶然发生的服务，应按实际发生成本收取费用。
（2）、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司关系
中国外轮代理公司营口公司 受同一母公司控制的子公司
营口港船货代理公司 受同一母公司控制的子公司
营口顺达散货包装有限公司 受同一母公司控制的子公司
营口港建筑安装公司 受同一母公司控制的子公司
营口渤海油脂工业有限公司 受同一母公司控制的参股公司
（3）、采购货物
企业名称 2001 年度 2000 年度
营口港务局 133,939.30 3,216,718.10
2000 年度股份公司成立前（1-2 月），大部分物资采购均经营口港务局物资公司采购。股份公司设立后，成立了
自己的采购职能部门。
（4）、接受劳务
企业名称 2001 年度 2000 年度
营口港务局鲅鱼圈港埠一公司 158,105.43 9,293,645.18
营口港务局汽车运输公司 14,029,793.71 16,542,260.62
营口港务局机械维修公司 428,750.27 5,329,667.51
营口港务局 266,832.79
2000 年度股份公司成立前（1-2 月）和营口港务局鲅鱼圈港埠一公司存在交叉作业。
(5)购建固定资产
企业名称 2001年度 2000年度
营口港务局建筑安装公司 2,148,000.00
营口港务局机械维修公司 55,454.64 410,879.50
（6）、提供劳务
企业名称 2001年度 2000年度
营口港务局 19,500,000.00
营口港务局鲅鱼圈港埠一公司 6,174,858.27 4,562,349.30
中国外轮代理公司营口公司 1,807,574.10 1,466,534.30
营口港务局煤炭装卸公司 364,503.04 1,403,641.77
营口港船货代理公司 447,327.86 318,440.48
营口顺达散货包装有限公司 14,628,694.80
营口渤海油脂工业有限公司 1,636,689.57 12,955,500.00
2001 年和港务局发生的关联交易，一是由于货种变化，导致港务局966F 装载机作业量明显不足，而股份公司
此型装载机冬季化肥装卸结束后，出现空闲期，股份公司向港务局提供装卸劳务；二是港务局同股份公司进行货种
划分，导致双方场地需求面积发生变化，股份公司向港务局提供货场服务。
2001 年对渤海油脂工业有限公司交易额的减少是由于该公司本年度业务量巨额减少，导致股份公司本期对其
的装卸作业量相应减少所致。
（7）水电费、采暖费
企业名称 2001年度 2000年度
营口港务局水电公司 3,500,763.60 2,911,799.58
营口港务局港口服务总公司 740,266.00 899,191.77
（8）土地租赁费
企业名称 2001年度 2000年度
营口港务局 1,200,000.00 1,000,000.00
（9）关联方往来款项余额
报表项目 企业名称 期初数
应收帐款 营口港务局
应收帐款 中国营口外轮代理公司 562,211.30
应收帐款 营口顺达散货包装有限公司
应收帐款 营口港船货代理公司 53,285.39
其他应付款 营口港务局建筑安装公司 1,552,718.00
其他应付款 营口港务局 3,660,263.31
应付帐款 营口港务局 1,410,665.44
应付帐款 营口港务局港口服务总公司
报表项目 占总额比例 期末数 占总额比例
应收帐款 1,627,112.79 4.87%
应收帐款 10.60% 190,054.00 0.57%
应收帐款 6,074,073.85 18.17%
应收帐款 1.00% 1,099,752.10 3.29%
其他应付款 21.76%
其他应付款 51.29%
应付帐款 44.13%
应付帐款 303,466.80 26.18%
六、或有事项
截止报告日， 本公司无重大需披露或有事项。
七、承诺事项
根据本公司与营口港务局签订的《转让意向书》， 本公司将以公开发行股票募集的资金拟收购的营口港鲅鱼
圈港区二期工程、一期工程309 米深水岸线泊位、散粮中转设施工程等资产。
八、资产负债表日后事项
1、截止报告日，公司年末未分配利润为19,580,223.01 元，根据公司2002 年第一次股东大会通过的《关于20
01 年度公司滚存利润分配决议》，由公司全体股东（包括新老股东）共同享有，暂不分配。
2、2002 年1 月16 日， 本公司公开发行人民币A 股股票10000 万股， 共募集资金574,660,000.00 元， 公
司实收股本增加100,000,000.00 元、资本公积增加474,660,000.00 元。上述10000 万股A 股股票已于2002 年1
月31 日在上海证券交易所上市交易。
九、其他重要事项
截止报告日， 本公司无重大需披露的其他重要事项。
营口港务股份有限公司
二○○二年二月二十日