目录
重要提示
公司基本情况简介
会计数据和业务数据摘要
股本变动及股东情况
董事、监事、高级管理人员和员工情况
公司治理结构
股东大会情况简介
董事会报告
监事会报告
重要事项
财务报告
备查文件目录
重要提示:本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事刘全利先生因工作需要未能出席本次会议,委托龚小力先生代为表决。
一 公司基本情况简介
1、法定中文名称：重庆百货大楼股份有限公司
英文名称：Chongqing Department Store Co.,ltd
缩 写：CBDL
2、公司法定代表人：龚小力
3、董事会秘书：张邕
联系地址：重庆市渝中区民权路2 号
联系电话：023-63843197
传 真：023-63844212
证券事务代表：赵耀
联系地址：重庆市渝中区民权路2 号
联系电话：023-63822594
传 真：023-63844212
4、公司注册地址：重庆市渝中区民权路2 号
公司办公地址：重庆市渝中区民权路2 号
邮政编码：400010
互联网网址：http://www.cqbhdl.com.cn/
电子信箱：[email protected]
5、公司信息披露报纸：上海证券报、中国证券报
登载年度报告的指定网址：http://www.sse.com.cn/
年度报告备置地点：公司证券部
6、股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：重庆百货
股票代码：600729
7、公司变更注册登记日期：2000 年5 月12 日
公司变更注册登记地点：重庆市渝中区民权路2 号
企业法人营业执照注册号：5000001801839
税务登记号：500103202824753
公司聘请的会计师事务所名称：重庆天健会计师事务所有限责任公司
德勤关黄陈方会计师行
公司聘请的会计师事务所办公地址：重庆市渝中区人和街74 号12 楼
香港中环干诺道中11 号
二 会计数据和业务数据摘要
1、本年度实现的会计数据 （单位：元）
利润总额 71,341,071.76
净利润 58,244,159.92
扣除非经常性损益后的净利润 54,008,264.95
主营业务利润 285,391,898.40
其他业务利润 8,730,846.47
营业利润 65,300,519.05
投资收益 14,117,561.77
补贴收入 175,000.00
营业外收支净额 -8,252,009.06
经营活动产生的现金流量净额 75,861,911.30
现金及现金等价物净增减额 2,885,982.23
注：扣除非经常性损益后的净利润，扣除项目：(单位元)
捐赠支出： -54,890.00
处理固定资产净收益 6,024,684.93
股票投资收益： 2,798,051.32
债权投资收益： 7,335,072.11
委托贷款收益： 929,857.34
合计： 4,983,405.84，扣除所得税后：4,235,894.96
2、近三年主要会计数据和财务指标
项目 单位 2001年 2000年
追溯调整前 追溯调整后
主营业务收入 元 2,358,293,015.17 2,036,090,639.90 2,036,090,639.90
净利润 元 58,244,159.92 70,877,992.58 58,095,107.18
总资产 元 1,235,916,344.67 1,022,722,032.04 916,017,864.54
股东权益 元 424,339,672.32 389,512,312.95 370,235,819.48
（不含少数股东权
益）
每股收益 元/股 0.26 0.21 0.22
每股净资产 元/股 2.08 1.91 1.81
调整后每股净资产 元/股 1.82 1.70 1.61
现金流量净额 元/股 0.37 0.54 0.54
净资产收益率 ％ 13.52 10.62 11.26
1999年
项目 追溯调整前 追溯调整后
主营业务收入 1,730,830,354.76 1,730,830,354.76
净利润 72,913,636.11 73,356,036.11
总资产 801,320,061.00 794,343,461.00
股东权益 375,368,370.50 368,874,670.50
（不含少数股东权
益）
每股收益 0.13 0.13
每股净资产 1.84 1.81
调整后每股净资产 1.75 1.72
每股经营活动产生的
现金流量净额 0.10 0.10
净资产收益率 7.02 7.25
3、报告期利润表附表
2001 年度利润 净资产收益率（％） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 67.26 71.46 1.40 1.40
营业利润 15.39 16.35 0.32 0.32
净利润 13.73 14.58 0.29 0.29
扣除非经常损益后的净利润 12.73 13.52 0.26 0.26
注：本表按《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》规定编制
4、报告期股东权益变动情况 （单位：元）
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 204,000,000.00 204,000,000.00
资本公积金 71,042,823.27 25,951,649.43 96,994,472.70
盈余公积金 88,310,739.68 9,335,064.14 97,645,803.82
法定公益金 23,672,983.73 3,111,687.45 26,784,671.18
未分配利润 6,882,256.53 18,817,139.27 25,699,395.80
股东权益合计 370,235,819.48 54,103,852.84 424,339,672.32
项目 变动原因
股本
资本公积金 注1
盈余公积金 计提所致
法定公益金 计提所致
未分配利润 注2
股东权益合计 当期实现利润所致
注1：年末数较年初数增加25,951,649.43，主要为公司兼并企业遗留的无法支付的应付款项转入资本公积。
注2：未分配利润的变化主要因为调整期初未分配利润及当期实现利润并分配所致。
三股本变动及股东情况
1、股份变动情况表 （单位：股）
本次变动前 本次变动增减（＋，-）
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 71,400,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 81,600,000
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 153,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 51,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数 204,000,000
本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 71,400,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 81,600,000
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 153,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 51,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数 204,000,000
注：国家持有股份中：国家股3672 万股，由重庆华贸国有资产经营有限公司持有；国有法人股3468 万股，由
重庆路桥股份有限公司持有，同时重庆路桥股份有限公司还持有公司34 万股募集法人股。
2、股票发行与上市情况
⑴、到本报告期末为止前三年，公司未发行股票及衍生证券。
⑵、本报告期内公司股份总数及结构未发生变动。
⑶、公司现无内部职工股。
3、股东情况
⑴、本报告期末股东人数：9702 户。
⑵、公司前10 名股东情况（单位：股）
股东名称 年度内股份变动情况 年末持股数量
重庆华贸国有资产经营有限公司 0 36720000
重庆路桥股份有限公司 0 35020000
重庆农行渝中区支行 0 3400000
重庆建行渝中区支行 0 3400000
重庆市银桥贸易服务公司 0 3400000
重庆银海租赁有限责任公司 0 3060000
重庆牙膏厂 0 2975000
西南证券有限责任公司 增加2550000 2550000
重庆市商业银行 0 1700000
重庆福瑞门科技发展有限公司 增加1700000 1700000
股东名称 比例 股份类别
重庆华贸国有资产经营有限公司 18％ 国家股
重庆路桥股份有限公司 17.17％ 法人股
重庆农行渝中区支行 1.67％ 法人股
重庆建行渝中区支行 1.67％ 法人股
重庆市银桥贸易服务公司 1.67％ 法人股
重庆银海租赁有限责任公司 1.50％ 法人股
重庆牙膏厂 1.46％ 法人股
西南证券有限责任公司 1.25％ 法人股
重庆市商业银行 0.83％ 法人股
重庆福瑞门科技发展有限公司 0.83％ 法人股
注：⑴.重庆华贸国有资产经营有限公司经重庆市国资局授权，持有公司总股份之18％的股份，代表国家行使
股权。法定代表人：王学斯，成立日期：1995 年2 月27 日，主营业务：国有资产的投资开发、租赁经营和产权转
让；注册资本：30,471 万元。本报告期内所持股份未发生质押或冻结情况。
⑵.第一大股东—重庆华贸国有资产经营有限公司为国有独资公司，1995 年6 月13日经重庆市国资局“渝国资
管（1995）38”号《关于对华贸国有资产经营有限公司授权经营的通知》，授权华贸国有资产经营有限公司持有公
司国家股。公司实际控制人为重庆市国资局。重庆市国资局与重庆市财政局合并后，实际控制人为重庆市财政局。
⑶. 重庆路桥股份有限公司所持股份占公司总股份的17.17％，法定代表人：方纪中，成立日期：1997 年6 月
13 日，经营范围：重庆牛角沱大桥、长江石板坡大桥、嘉陵江石门大桥、南山旅游公路经营、维护、管理，桥梁
及基础设施建设、维护和经营管理，小区综合开发；销售建筑材料，装饰材料，五金，金属材料（不含稀贵金属）
，木材，建筑机械；注册资本：31,000 万元，其中国家股22000 万元，由重庆国际信托投资公司持有，社会公众
股9000 万元。本报告期其内所持公司股份未发生质押或冻结情况。
⑷.此外公司无持有5％以上股份的股东。
⑸.报告期内股份变动情况见2001 年7 月24 日《上海证券报》公司刊登之《2001年度中期报告》。公司前十
名股东中，重庆路桥股份有限公司、重庆市银桥贸易服务公司为西南证券有限责任公司股东。其余之间无关联关系
。
四 董事、监事、高级管理人员和员工情况
1、基本情况
姓名 性别 职务 年龄 任期 年初持股量
龚小力 男 董事长 59 1999～2002 20400 股
肖诗新 男 董事、总经理 48 1999～2002 11900
夏作人 男 副董事长、副总经理 58 1999～2002 17000
杨 锋 男 董事、子公司经理 57 1999～2002 8500
刘全利 男 董事 51 1999～2002 0
陈志勇 男 董事 48 2000～2002 0
韩泰军 男 董事 49 1999～2002 0
欧阳奇志 男 董事 31 2001～2002 0
艾新 女 董事 48 1999～2002 0
张邕 男 董秘、总会计师 48 1999～2002 6800
周成秋 男 监事会召集人、党委副书 53 2001～2002 0
记
张萍 女 监事、办公室主任 51 2001～2002 250
王方琦 女 监事、子公司副经理 48 1999～2002 0 0
刘忠蓉 女 监事 49 1999～2002 0 0
张林英 女 监事 41 1999～2002 0 0
郭仁模 男 副总经理 58 1999～2002 17000
1、基本情况
姓名 性别 职务 年末持股量
龚小力 男 董事长 20400 股
肖诗新 男 董事、总经理 11900
夏作人 男 副董事长、副总经理 17000
杨 锋 男 董事、子公司经理 8500
刘全利 男 董事 0
陈志勇 男 董事 0
韩泰军 男 董事 0
欧阳奇志 男 董事 0
艾新 女 董事 0
张邕 男 董秘、总会计师 6800
周成秋 男 监事会召集人、党委副书 0
记
张萍 女 监事、办公室主任 1250
王方琦 女 监事、子公司副经理
刘忠蓉 女 监事
张林英 女 监事
郭仁模 男 副总经理 17000
其中：⑴、陈志勇董事任重庆路桥股份有限公司第二届董事会副董事长、欧阳奇志董事任重庆路桥股份有限公
司投资发展部主任、刘全利董事任重庆工学院常务副院长、韩泰军董事任重庆牙膏厂厂长、刘忠蓉监事任重庆市建
行审计处副处长。
⑵、报告期内张萍女士从二级市场购入公司股票1000 股，其股票帐户已被锁定。
2、年度报酬情况
年度报酬决策程序、确定依据：公司未单独支付董、监事薪酬，其年度报酬支取依据其所在公司行政职务确定，决
策程序及确定依据参见第五节第4 点。
其中：年度报酬总额在20-30 万元的有3 人，10－20 万元有2 人，10 万元以下有6 人。
3金额最高的前三名董事的报酬总额：82.31 万元。
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额：82.31 万元。
刘全利董事、陈志勇董事、韩泰军董事、欧阳奇志董事、刘忠蓉监事未在公司领取报酬，据了解其薪酬在各自
工作单位领取。
3、报告期离任董、监事
姓名 离任前职务 离任原因
盛明辉 董事 股份出让提出辞职
郭仁模 监事会召集人 本人提出辞职
郑蓉 监事 工作变动提出辞职
4、员工情况
截至本报告期末，公司在册员工数量5432 人，其中：生产人员4295 人、销售人员350 人、技术人员150 人、
财务人员287 人、行政人员350 人。大专以上958 人。公司需承担费用的离退休职工634 人。
五公司治理结构
1、公司治理情况
公司自成立以来，董事会比较重视法人治理结构的建立。通过公司章程的形式明确了股东大会、董事会、监事
会、经理的管理职责。2001 年中国证监会发布了《上市公司治理准则》（征求意见稿），公司立即据以对内部法
人治理结构作了进一步完善。分别制定了《股东大会规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《经理
工作细则》。基本做到了规范运作。
1997 年4 月公司调整董事会成员时，为提高董事会决策水平，由董事会提名增补非股东身份的重庆高等学院
院长刘全利先生为公司董事，刘全利先生加入董事会后，为提高董事会工作能力作出了努力。今年刘全利先生将正
式担任公司独立董事。
2002 年1 月7 日，中国证监会发布了《上市公司治理准则》，按此对照公司尚存在如下差异：
⑴.公司报告期内尚未正式设立独立董事，而且董事会成员中独立董事的比例不足。公司准备在2002 年内按中
国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》要求的比例设置完成独立董事人选。
⑵．报告期内公司尚未在董事会下设置专门委员会，专门委员会的职能由公司内管理部门承担。为按《上市公
司治理准则》加以规范，公司准备在2001 年度股东大会前组建战略、审计、提名、薪酬与考核专门委员会。
⑶.公司尚未建立董事、监事的绩效评价标准和程序。高级管理人员的考评激励机制见本节第4 点。
2、独立董事履责情况
报告期内，公司尚未正式设立独立董事。
3、“五分开”情况
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能
力。
人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，总经理、副总经理均在公司内领取薪酬，未在股东
单位担任职务。
资产方面：公司拥有独立的生产、采购、销售系统以及配套设施，独立拥有公司的商标权等无形资产。
财务方面：公司设立独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户。
机构方面：公司设立了完全独立的组织机构，不存在与大股东合署办公的情况。
业务方面：公司在业务方面独立决策、独立开展，具有独立完整的业务及自主经营体系。
4、高级管理人员的考评激励机制
1999 年10 月14 日，经第二届第三次董事会会议审议批准对公司经营管理人员执行年薪考核制。具体实施分
两个层次、按两个文件执行。一是《重庆市优势扩张型企业经营者年薪制暂行办法》，执行对象为公司决策层人员
。二是《重庆百货大楼股份有限公司经营公司经理年收入考核试行办法》，执行对象为公司直属的商品经营分公司
和投资控股的商品经营子公司的经理。非商品经营分（子）公司、有亏损的以及年销售额在1000 万以下基础利润
额低于50 万的商品经营分（子）公司的经理不试行年度报酬考核。
根据《重庆市优势扩张型企业经营者年薪制暂行办法》规定：公司决策层人员年薪由基本年薪、效益年薪和奖
励年薪构成。基本年薪根据公司销售收入确定、效益年薪根据公司经济效益指标的增长情况确定、奖励年薪是在公
司的净资产增长率和利润增长率超过20％的情况下取得的年度奖励。
根据《重庆百货大楼股份有限公司经营公司经理年收入考核试行办法》规定：经理年收入由基本年收入、效益
年收入两部分组成。基本年收入根据其所在经营公司销售收入确定。效益年薪根据其所在经营公司对总公司下达基
础利润指标的超额大小确定。年薪制在2000 年度已经实施。
六股东大会情况简介
1、股东大会通知、召集、召开情况
本报告期内公司累计召开1 次股东大会——2000 年度股东大会。
会议通知于2001 年5 月9 日发布（见2001 年5 月9 日《上海证券报》），提前一月对股东大会审议议案予以
公告。2000 年度股东大会于2001 年6 月11 日召开，出席会议股东及其代表14 人，代表股份7972.67 万股，占公
司总股本39.08％，符合《公司法》和公司章程规定。大会由董事长龚小力先生主持，并聘请中豪律师事务所对大
会进行法律见证、出具法律意见书。
2、大会决议情况
大会审议通过《2000 年度董事会报告》、《2000 年度监事会报告》、《2000 年度报告及摘要》、《2000 年
度财务决算报告及2001 年度预算报告》、《2000 年度利润分配预案》、《关于续聘重庆天健会计师事务所的议案
》、《关于审查公司本次公募增发A 股资格的议案》、《关于公司2001 年度申请公募增发A 股发行方案的议案》
、《关于本次公募增发A 股募集资金投向及其投资项目的议案》、《关于本次募集资金运用及其计划投资项目可行
性分析的议案》、《关于授权董事会全权办理与本次公募增发A 股相关的事宜的议案》、《关于本次公募增发A 股
的决议有效期的议案》、《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》、《前次募集资金使用情况专项报告》、《
关于本次增发发行费用预算及聘请主承销商的议案》、《关于本次公募增发A 股完成后的累计未分配利润由新老股
东共享的议案》、《关于更换公司董事的议案》、《关于更换公司监事的议案》、《股东大会规程》。决议情况见
2001 年6 月12 日《上海证券报》。
3、更换董、监事情况
本次会上审议通过了盛明辉董事、郭仁模监事会召集人、郑蓉监事的辞职申请，
选举欧阳奇志先生为公司第二届董事会董事，周成秋先生、张萍女士为公司第二届监事会监事。
七董事会报告
1、报告期经营情况
⑴、主营业务的范围及经营状况
公司所属商业流通行业，主要从事商品零售与批发业务。2001 年公司继续按“壮大主体、推进两翼、多种模
式、拓展市场”的发展战略，集中精力发展主业。全年实现销售收入27.59 亿元（含税），利润总额7134.11 万元
，分别比上年增长15.82％、-0.30%。其中主营业务利润2.85 亿元，较上年增长18.41％。
市场竞争归根到底是规模的竞争、成本的竞争和服务创新的竞争。公司的优势在于立足本行业，公司的生命力
在于服务专业化，发展重点在于扩大规模、降低成本。因此公司于94 年提出了“壮大主体、推进两翼、多种模式
、拓展市场”的发展战略，根据这一思路，公司对外发展紧紧围绕连锁、配送，集中资源发展主业，拓展市场。公
司除商业流通业外，无占主营业务收入或利润10％以上的其他业务。
其中：
业务 销售收入（万元） 销售成本（万元） 毛利率（％）
商品零售业务 187,242.35 158,697.72 15.24
商品批发业务 48,586.95 47,328.46 2.59
⑵、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
名称 控股比例% 业务范围 注册资本 总资产
（万元） 总额（万元） 占公司比例
重百沙坪商场 100 批发、零售 3000 10,520.00 8.51%
重百江北商场 100 批发、零售 1000 6,969.12 5.64%
重百九龙商场 56 批发、零售 4107 7,988.11 6.46%
重庆南丰商场 100 批发、零售 300 2,475.53 2.00%
名称 ? 净利润
总额（万元） 占公司比例
重百沙坪商场 2,389.50 41.%
重百江北商场 880.37 15.%
重百九龙商场 712.43 12.%
重庆南丰商场 426.38 7.32%
⑶、主要供应商、客户情况：
公司向前五名供应商合计采购的金额占年度采购总额的8.43％；
公司向前五名客户销售额合计占公司销售总额的0.59％。
⑷、经营中出现的问题与困难及解决方案
存在困难：主要困难为急需补充资本实力。公司是1992 年由国有企业独家发起改组设立的公司。改组当年仅
募集1.17 亿元资金。10 年来从未进行过再融资，一直依靠当年的1.17 亿元资金用于回报和发展。至2001 年末公
司已经安排发展主业投资7.57亿元，年年分红累计已分现金红利2.83 亿元，二项合计是当年募集资金的8.89 倍。
2001 年末公司的流动比率、速动比率、资产负债率、债务股权比率四大资产结构信用指标处于历史低谷。随
着WTO 的到来，流通业作为完全竞争性行业，面对的是国际大财团的全面进入。相比而言目前公司急需补充资本实
力，以加速实现“壮大主体、发展两翼、多种模式。拓展市场”的战略方针。
解决办法： 2001 年经股东大会审议通过，按增发新股方式进行再融资，募集的资金用于建立配送中心以及综
合连锁商场。受多种因素影响，融资计划未能实现。目前公司已通过董事会、股东大会审议，决定利用好公司长期
建立的财务信用，2002 年按配股加可转换债券的方式加速实施再融资工作。这一方案如能实施可极大缓解上述困
难。
2、投资情况
⑴、募集资金投资情况
本报告期无募集资金也无以前年度募集资金使用延续至今。
⑵、其他投资项目情况
①、重百永川商场项目：总投资7233.51 万元，目前投入5697 万元（尚未结算），达到可使用状态，于2001
年9 月8 日开业；
②、重百万州商场项目：总投资5786.13 万元，目前投资2650.88 万元，预计2002 年5月开业；
③、重百大楼重建项目：总投资1.5 亿元，目前投资11670 万元（尚未结算），主体建筑基本完成，达到可使
用状态，于2001 年12 月22 日开业。
④、铜梁商场项目：总投资400 万元，目前投资400 万元，预计2002 年3 月8 日开业。
⑤、组建重庆登康口腔护理股份有限公司：公司于2001 年11 月20 日出资400 万元，参与重庆牙膏厂改制。
在原重庆牙膏厂基础上，发起设立重庆登康口腔护理股份有限公司。公司拥有其265.57 万股股份，占其总股本的2
.51％，为第二股东。
⑥、组建重百食品开发有限公司：公司于2001 年12 月17 日投资120 万元组建重百食品开发有限公司，公司
占出资总额的30.5％，为第一大股东。
3、财务状况分析（单位：万元）
项目 2001年 2000 年 变动情况
总资产 123591.63 91601.79 34.92％
长期负债 1279.00 741.38 72.52％
股东权益 42433.97 37023.58 14.61％
主营业务利润 28539.19 24102.72 18.41％
净利润 5824.42 5809.51 0.26％
项目 变动原因
总资产 本期加大主业投资力度,固定资产增加
长期负债 增加银行贷款
股东权益 当期实现利润
主营业务利润 经营规模扩大
净利润 同上
4、生产经营环境及宏观政策变化影响情况
报告期内中国正式加入WTO，将对公司的经营产生一定的影响，影响情况参见第九节“重大事项”第8 点。
5、新年度经营计划
2001 年11 月10 日，中国签署了加入议定书，标志着正式加入WTO。面对强大的国际竞争者，公司时间紧迫，
发展不能按部就班，必须实现跨越式的发展。但公司至今仍保留了较多的国有企业管理体制的痕迹，阻碍了公司的
快速发展。因此公司2002年的工作重心放在进一步深化改革和经营创新。
⑴、调整经营管理体制，重新定位母公司职能，转换分公司角色。①使母公司脱离日常经营，专负“指导、协
调、督促、服务”之责，成为管理中心和投资中心。②设立专业公司，专负商品采配，成为商品配售中心，实现集
中采购，统一分销。⑶调整分公司职能，与公司下属子公司成为销售中心和利润中心。
⑵、深化劳动、人事、分配三项制度改革。①加大人才的培养和引进，做好人力资源开发和人才储备，加大干
部考核力度。②调整现行分配办法，建立以适当的待遇留人，以事业留人，以感情留人的分配机制。③加大劳动用
工制度改革，实现合同制工、合同工、临时工同工同酬、同工同制，真正意义上打破铁饭碗。
⑶、创新经营、创新服务。①在营销策划、营销手段上突出公司所属商场的整体策划，统一组织，统一宣传，
突出每一次促销活动的新颖性、针对性和震撼性。②根据消费者的需求、消费能力、消费习惯重新找准市场定位，
在日常经营中突出“休闲、时尚、个性化”。③采用现代化的经营方式，加大买断经营力度，提升经营、服务的技
术含量和附加值。
6、董事会日常工作情况
⑴、董事会会议及决议情况
2001 年2 月26 日召开第二届第七次董事会会议，审议通过《2000 年度董事会报告》、《2000 年度报告及摘
要》、《2000 年度财务决算报告及2001 年预算报告》、《2000年度利润分配预案》、《2001 年预计利润分配政
策》、《续聘重庆天健会计师事务所的议案》、《2001 年工作安排》、《投资涪陵区创办连锁商场的议案》、《
投资江津市创办连锁商场的议案》、《投资万州区创办连锁商场的议案》、《投资永川市创办连锁商场的议案》、
《修改公司章程及增补董事的议案》审议《重庆路桥股份有限公司推荐欧阳奇志为公司董事的提案》。决议内容刊
登于2001 年2 月28 日《上海证券报》。
2001 年4 月29 日召开第二届第八次董事会会议，审议通过《关于审查公司本次公募增发A股资格的议案》、
《关于公司2001 年申请公募增发A 股发行方案的预案》、《关于本次公募增发A 股募集资金投向及其投资项目的
议案》、《关于本次公募增发A 股的决议有效期的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理与本次公募增
发A 股相关事宜的议案》、《关于本次公募增发A 股完成后的累计未分配利润由新老股东共享的议案》、《关于本
次募集资金运用及其计划投资项目可行性分析的议案》、《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》、《关于前
次募集资金使用情况专项报告》、《关于本次增发发行费用预算及聘请主承销商的议案》、《关于提请股东大会更
换公司董事的议案》、《股东大会规程（草案）》、《董事会工作细则》、《经理工作细则》、《公司重大生产经
营决策程序与规则》、《关于加强与金融企业合作的议案》、《关于召开2000年度股东大会的议案》。决议内容刊
登于2001 年5 月9 日《上海证券报》。
2001 年6 月28 日召开第二届第九次董事会会议，审议通过《整改报告》，决定董、监事及高级管理人员将进
一步加强对政策法规的学习。决议内容刊登于2001 年7 月3日《上海证券报》。
2001 年7 月21 日召开第二届第十次董事会会议，审议通过《2001 年度中期报告及摘要》、《执行企业会计
制度相关问题的报告》。决议内容刊登于2001 年7 月24 日《上海证券报》。
⑵、对股东大会决议执行情况
报告期内，公司董事会按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议，其中：
①、2000 年度利润分配决议：已于2001 年7 月18 日按股东大会决议：10 股派发现金红利0.27 元（含税）
的比例足额向股东发放。
②、2001 年度公募增发决议：执行情况参见本节1 点第⑷项“解决办法”。
7、2001 年度利润分配预案
本公司2001 年度实现利润总额71,341,071.76 元，缴纳所得税9,901,189.57 元，支付少数股东权益3,195,72
2.27 元，实现净利润为58,244,159.92 元。根据《公司法》及《公司章程》规定,提取法定盈余公积金6,223,376.
09 元，提取法定公益金3,111,688.05 元，加上经追溯调整后年初未分配利润余额3,310,300.41 元，实际可供股
东分配的利润为52,219,396.19 元。经公司第二届第十三次董事会研究，2001 年度分配预案拟按公司现总股本204
00 万股，按每10 股派发现金红利1.30 元(含税)向全体股东分配。
本次不进行资本公积金转增股本。
本分配预案与2000 年度报告预计有出入，（2000 年度预计2001 年度派发的现金红利占当年实现净利润的70
％左右，实际派发占45.53％）主要因公司为应对WTO 的冲击2001 年度上马项目5 个，投入资金2.08 亿元。预计2
002 年这一状况仍将延续，资金安排存在较大压力，因此2001 年度的分配预案较预计低，敬请股东体谅。
8、2002 年度预计分配政策
2002 年度预计利润分配政策：2002 年度预计利润分配一次，采取派发现金红利形式。派发现金红利占当年实
现净利润的50％左右。2001 年度未分配利润2002 年度暂不分配。具体分配预案将依公司实际情况而定。
公积金转增政策：2002 年度公司预计不进行公积金转增。
9、对中期调整事项的说明
2001 年中期，公司将原兼并企业以及公司内的长期挂帐无法支付的除应付账款以外的其他应付款项1570.14
万元转入营业外收入；同时对可能产生的负债计提预计负债1230.46 万元。报告期末，会计师对此作了调整，将中
期已转营业外收入的其他应付款项冲回，转作资本公积，并根据或有事项变化将预计负债部分冲回。
10、其他
为方便广大投资者及时了解公司信息，自2002 年1 月1 日起，公司信息披露报纸除在《上海证券报》刊登外
，还增在《中国证券报》上刊登。
八 监事会报告
2001 年公司监事会严格按《公司法》和公司章程规定，以维护股东及公司利益为出发点，认真履行职责，完
成了本年度监事会工作。
1、监事会年度工作情况
本届监事会在报告期内共召开四次会议。第一次会议审议通过了，同意郭仁模先生辞去监事及监事会召集人职
务，同意郑蓉女士辞去监事职务，推荐周成秋先生和张萍女士为本届监事会候选人，提交2000 年度股东大会审议
的议案。第二次会议选举出周成秋先生为公司第二届监事会召集人。第三次会议审议了公司《2001 年度中期报告
》；公司《2001 年度中期利润分配方案》；公司《执行企业会计制度相关问题的报告》和公司根据《企业会计制
度》发生会计政策变更，对固定资产等新四项计提减值准备，对开办费采取一次性计入开始经营当月损益处理，对
未确立的负债计提预计负债等会计处理及会计差错更正办法。第四次会议审议了公司《2001 年度财务审计报告》
。
本届监事会在报告期内列席了五次董事会，听取了董事会工作报告，公司重大决策，董事人员变动，募集资金
议案等的研究情况。
监事会认为，2001 年度公司董事会工作成绩显著，在报告期内顺利完成了经营管理体制调整，为公司实施统
购分销进一步发展连锁经营奠定了基础，顺利完成了公司主楼改造工程并在年末投入营业，公司主楼的设计、设施
、商品定位、开业营业成果等，均受到社会各界人士及广大消费者的好评；顺利完成了新建重百永川商场的投入营
运和重百南丰商场的移址经营。公司全年实现销售27.59 亿元，利润7134.11 万元，圆满完成了本年度计划。
2、据国家证监会要求，监事会对下列事项的监督发表意见。
⑴、公司按照法律、法规和公司章程开展工作，决策程序合法，内控制度较完善，未发现公司董事、经理在执
行公司职务时有违反法律、法规和公司章程，损害公司利益的行为。
⑵、重庆天健会计师事务所出具的2001 年度财务审计报告，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
⑶、公司1996 年上市后未募集资金，故无实际投入与承诺投入项目不一致的情况。
⑷、本年度未发生资产收购及出售事项，也未发现内幕交易和损害股东利益造成公司资产流失的行为。
⑸、与公司存在控制关系的关联方，全资及控股子公司已全部纳入合并会计报表范围，关联往来已全部抵消。
本年度公司投资400 万元，参与发起设立重庆登康口腔护理用品股份有限公司。该笔投资构成关联交易（关联
交易公告见2002 年2 月9 日《上海证券报》、《中国证券报》，监事会认为该笔关联交易，交易价格体现了同股
同价，同股同权原则，交易行为是公允的，对公司有利，无损害上市公司利益的行为。
九重要事项
1、重大诉讼、仲裁事项
⑴、本年度发生的重大诉讼案
①、1998 年南川市政府邀请公司前往南川投资发展，将南川石雷公路收费权标价6335万元转让。经一届第十
七次董事会审议决定出资1000 万元与重庆元征公司、南川交通局共同收购该路收费权。后因南川方面一直未提供
有关报批收费权的文件，致使正式手续难以完善。鉴于此，公司与元征公司商定，将股份转让给元征公司。转让后
元征公司一直未将款项全部支付给公司，目前尚欠公司本金950 万元。
2001 年6 月26 日，公司向重庆市第一中级人民法院起诉，要求元征公司偿还公司股份转让金。经法院主持调
解，公司与元征公司达成如下调解协议：2002 年1 月底前元征公司偿还300 万元，2002 年2 月底前偿还300 万元
，余款在2002 年3 月底前还清。②、1997 年公司兼并重庆电子器材公司后，电子器材公司帐外债务逐步显现出来
，每年产生了与之相关的诉讼纠纷，对此公司长期向市政府有关部门反映。2001 年中电进出口重庆分公司以破产
清算为由，要求公司清偿原电子器材公司所欠债务、2001 年11月5 日重庆市第一中院向公司送达了清偿债务通知
书，涉及纠纷标的527.4 万元。现重庆市第一中院及重庆市政府为解决此事正积极协调。
⑵、以前年度遗留案件进展情况
案件名称 诉讼金额（万元） 诉讼结果
与光大银行重庆分行借款纠纷案 400 胜诉
与新华信托存单纠纷案 245.35 胜诉
与嘉德房地产公司购房纠纷案 500.33 胜诉
案件名称 执行结果
与光大银行重庆分行借款纠纷案 收回本息493.19 万元
与新华信托存单纠纷案 收回本息257.63 万元
与嘉德房地产公司购房纠纷案 执行中
2、报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。
3、报告期内，公司无重大关联交易事项。
4、重大合同及履行情况
报告期内公司各项业务合同正常履行，无重大合同纠纷发生；无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公
司托管、承包、租赁本公司资产的事项；未发生担保事项；无委托他人进行现金资产管理事项，未来也无委托理财
计划。
5、承诺事项
公司或持股5％以上股东在报告期内或持续到报告期内未有公开承诺事项。
6、聘任会计师事务所情况
本报告期内公司未发生新聘或解聘会计师事务所。
确定会计师事务所报酬的决策程序：先由公司财务部门就会计师事务所一年来为公司提供审计服务的工作量，
在与会计师事务所协商的基础上提出报酬概算，提交董事会审议；董事会形成一致意见后，提交股东大会审议，由
股东大会最终决定会计师事务所报酬。公司近两年支付给会计事务所报酬如下：
2001年 2000年 备注
财务审计费 83 万元 33 万元 公司不承担差旅费等其他费用
2001 年度支付的报酬中包括年报审计费33 万元，以及为公司募集资金所需出具的审核报告费用50 万元。该项报
酬目前尚未实际支付，还需提交公司董事会、股东大会审议通过。
7、接受检查情况
报告期内公司、公司董事会、监事会，董、监事，高级管理人员均未受到中国证监会稽查、中国证监会行政处
罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
2001 年5 月28 日至31 日，公司接受了中国证监会重庆证券监管办事处的巡检，检查中认为公司存在3 大问
题，要求公司限期整改。一、董事长越权投资问题；二、财务报告附注披露存在问题；三、会计处理不当问题。针
对3 点问题，公司立即进行了整改，其中：一、董事长越权投资的项目经2000 年度股东大会追认通过；二、财务
报告附注进行了重新公开披露；三、会计处理按中国证监会重庆证券监管办事处要求重新处理。《整改报告》全文
刊登于2001 年7 月3 日《上海证券报》。整改后，中国证监会重庆证券监管办事处未再提出异议。
8、中国加入WTO 相关条款对公司未来经营状况的影响
根据《中华人民共和国加入议定书》及其附件，中国开放零售服务市场分3 个阶段展开。
第一阶段：外国服务者仅限于以合资企业形式在5 个经济特区和6 个城市（北京、上海、广州、大连、青岛）
提供服务。在北京和上海，允许的合资零售企业的总数各不超过4 家，其他在每一城市各不超过2 家。
第二阶段：中国加入WTO 后2 年内，在合资零售企业中将允许外资持有多数股权，将向合资零售企业开放所有
省会城市及重庆和宁波。
第三阶段：中国加入后3 年内，取消限制。目前重庆的现状是已经进入第三阶段。在渝外资零售企业家数早已
超出两家，大的有：家乐福（2 个店）、麦德龙、百盛（2 个店）、太平洋等。事实上重庆零售市场已经对外全面
开放。
对此，公司的对策是继续推进“网络连锁化、集团规模化”的发展战略。1、加大连锁发展力度，扩充营业网
点，尽快覆盖市场，实现经营规模化和集约化。集中采购、统一分销，最大限度的降低成本。2、营业网点布局向
周边市场转移，避开外资锋芒。沿重庆市交通干线，从主城区——第二商圈——第三商圈，由近及远，实现由点到
线继而到面的辐射式发展。3、大力推广电子技术的应用，在全公司范围内继续推广MIS系统，实现信息数据的时时
交换和共享，提高生产率。
9、税收政策变更的影响
依据重庆市人民政府(1993)83 号文件，公司从上市之日起按15%的税率上缴企业所得税。2000 年10 月财政部
发布财税(2000)99 号文，规定这一优惠政策于2002 年1 月1日终止。对此，公司正根据《当前国家重点鼓励发展
的产业、产品和技术目录》，积极向重庆市政府申请享受西部大开发优惠税收政策。如获批准公司继续享受15％的
优惠税率，否则，公司将按33％的税率上缴企业所得税。
十财务报告
1、财务报表（附后）
2、财务报告
⑴、审计报告
审计报告
重天健审[2002]56 号
重庆百货大楼股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2001年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2001年度的利润及利润分配表
和合并利润及利润分配表，2001年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是
对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们
结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映
了贵公司2001年12月31日财务状况及2001年度的经营成果和现金流量。会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
重庆天健会计师事务所 中国注册会计师：石义杰
有限责任公司 中国注册会计师：龙文虎
中国·重庆 二○○二年一月二十三日
⑵、财务报告附注
会计报表附注
㈠、公司简介
重庆百货大楼股份有限公司（以下简称“公司”）前身为“重庆百货大楼”，成立于1950年，是西南地区最早
的一家国有大型商业企业，地处重庆解放碑商业黄金地区中心。1992年6月经重庆市体改委批准以定向募集方式设
立“重庆百货大楼股份有限公司”，并于1996年7月2日成为在上海证券交易所挂牌的上市公司。公司注册资本为人
民币20,400万元，其中国家股3,672万元，法人股11,628万元，社会公众股5,100万元。公司主要从事商业零售、批
发业务，法定地址为重庆市渝中区民权路2号。
㈡、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、会计年度
自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场汇率将有
关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率
折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费
用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6、现金等价物的确定标准
将三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
7、短期投资核算方法
能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资确认为短期投资，短期投资取得时以投资成本计价
。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账
面价值的差额确认为当期损益。
期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。
8、坏账核算方法
（1）坏账确认标准
因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或者债务人逾期未履行
偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
（2）坏账损失核算方法
采用备抵法核算坏账损失。
（3）坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例
期末时，在对特殊情况单独考虑的基础上，按账龄分析法对应收款项(包括应收账款和其他应收款)计提坏账准
备，根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下：
账龄 计提比例（%）
1年以内 5
1-2年 10
2-3年 30
3-4年 50
4-5年 80
5年以上 100
9、存货核算方法
（1）存货分类
存货分为库存商品、在途商品、原材料、包装物、低值易耗品等。
（2）存货盘存制度
存货实行永续盘存制。
（3）存货计价方法和摊销方法
库存商品按售价金额核算，通过商品进销差价调整为实际成本；库存材料、在途商品按实际成本核算；原材料
、包装物发出时按加权平均法结转成本，低值易耗品实行“五五摊销”法核算。
(4)存货跌价准备的确认标准和计提方法
期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准
备。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投资等，确认为长期股
权投资，取得时以初始投资成本计价。
对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益
法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决
权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。
长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额。股权投资差额的
摊销，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资差额按10年平均摊销，
摊销金额计入当期损益。
(2)长期债权投资
持有的在1年内（不含1年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确认为长期债权投资，取得时
以初始投资成本计价。
债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生的相关费用的摊销额后，
计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利
息。到期收回或未到期提前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。
债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券投资的溢价
或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息收入时摊销。
(3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法
期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账
面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
11、委托贷款核算方法
按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项，确认为委托贷款，按实际委托的贷款金额计价。委托贷款根据规
定的利率按期计提应收利息，计入当期损益；如发生计提的利息到期不能收回的，则停止计提利息，并冲回原已计
提的利息。
期末时，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按单项委托贷款本金高于可收回金额的差额计提委
托贷款减值准备。
12、固定资产核算方法
（1）固定资产标准
同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用年限超过一年；③
单位价值超过2000元。
（2）固定资产计价
按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固
定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的
入账价值。
（3）固定资产分类和折旧方法
采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下：
固定资产类别 估计经济使用 年折旧率(%) 预计净残值率
房屋及建筑物 35 2.77 3
运输工具 10 9.7 3
其他设备 5-10 19.4-9.7 3
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已
计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
（4）固定资产减值准备确认标准和计提方法
期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收
回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。
13、在建工程核算方法
在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。
期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计
提在建工程减值准备。
14、借款费用核算方法
（1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，应当予以资本化
，计入所购建固定资产（在建工程）成本。
（2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生b.借款费用已经发生c.为
使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的
购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。
(3)借款费用资本化金额的计算方法如下：
每一会计期间利 至当期末止购建固定资产 资本
＝ ×
息的资本化金额 累计支出加权平均数 化率
15、无形资产核算方法
（1）无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性
长期资产，取得时以实际成本计价。
（2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销期限不得超过相关合同规定的
受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述规定年限，则不应超过10年。公司的无形资产类别及摊销期限如下：
相关合同规定的 法律规定的有效
项目 预计使用年限 摊销年限
受益年限 年限
土地使用权 50年 未规定 50年 50年
软件 3年 未规定 未规定 3年
商誉 10年 未规定 未规定 10年
（3）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于
其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性
转入当期费用。
16、长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊的费用项目
不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
长期待摊费用的类别及摊销期限如下：
长期待摊费用类别 摊销期限
装修费支出 5年
租赁费支出 租赁期限
17、应付债券核算方法
应付债券按照实际的发行价格总额计价。债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在
存续期间内按直线法于计提利息时摊销。
18、收入确认原则
(1) 销售商品的收入
在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与
所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收
入和成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务的收入
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务
交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。
（3）让渡资产使用权的收入
在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠的计量。
19、所得税会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
20、会计政策、会计估计的变更
本年度根据财政部颁布的《企业会计制度》和《企业会计准则—无形资产》等的相关规定，变更了如下会计政
策：
（1）从2001年1月1日起，在期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、
长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（2）从2001年1月1日起，在期末，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按预计可收回金额低于其账面
价值的差额计提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项资产计提。
（3）从2001年1月1日起，在期末，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金
额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备。无形资产减值准备按单项资产计提。若预计某项无形资产已经不能
给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。
（4）从2001年1月1日起，在期末，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按单项委托贷款本金高
于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。
（5）从2001年1月1日起，对开办费在开始生产经营的当月一次性计入损益。上述会计政策变更已采用追溯调
整法对会计报表进行了调整，其对会计报表的影响如下：
（1）上述会计政策变更的累积影响数为-6,453,975.62元，对2000年期初留存收益的影响为-6,493,708.64元
，对2000年度净利润的影响为39,733.02元，对2001年度净利润的影响为6,453,975.62元。
（2）上述第（1）项会计政策变更的累积影响数为－1,783,752.54元，对2000年期初留存收益的影响为0，对2
000年度净利润的影响为－1,783,752.54元，对2001年度净利润的影响为1,783,752.54元。
（3）上述第（5）项会计政策变更的累计影响数为－4,670,223.08元，对2000年期初留存收益的影响为－6,49
3,708.64元，对2000年度净利润的影响数为1,823,485.56元，对2001年度净利润的影响为4,670,223.08元。
21、会计差错的更正
公司民权路营业大楼改造在2000年度经政府相关批文定性为固定资产改造，从而未对原大楼相关固定资产进行
固定资产报废处理。本期根据重庆市发展计划委员会关于重百大楼重建工程可行性计划研究报告的批复（渝计委市
2001第862号）以及重庆证管办的整改建议，将该项工程定性为重建，从而应将原大楼相关固定资产进行报废。公
司本期将原值26,438,473.30，净值12,196,577.46的固定资产予以报废，进行追溯调整。
该项会计差错更正的累计影响数为－12,196,577,46，对2000年期初留存收益的影响为0，对2000年度净利润的
影响数为－12,196,577.46，对2001年度净利润的影响数为0。
22、合并会计报表的编制方法
(1)合并的会计方法
以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母子公司间和子公司间的投
资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表；对合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报
表。
(2)合并范围的确定原则
除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：本公司对该单位的投资占该单位有
表决权资本总额50%以上（不含50%）；或本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以下（含50%）但本
公司对其具有实质控制权。满足上述条件的单位，如果其规模较小也可不予以合并，但未予合并单位的资产总额之
和、主营业务收入之和及净利润之和占所有母子公司相应指标总和的比例均应在10%以下。
㈢、税项
1、主要税种和税率
税种 税率（%） 备注
增值税 17、13 注1
营业税 3、5 注2
城市维护建设税 7
企业所得税 15 注3
注1：对于食品、粮油的销售等适用13％的增值税率
注2：运输业务适用3％，租赁、餐饮、仓储等业务适用5％。
注3：根据重庆市人民政府重府发（1993）83号文件，公司企业所得税从上市之日起减按15％税率缴纳，执行
单位包括所属各子公司。根据国务院国发汇（2000）2号文件以及财政部财税（2000）99号文件，从2002年1月1日
起，除法律和行政法规另有规定者外，上市公司一律按法定税率33％计缴所得税。公司目前正在积极争取西部大开
发优惠政策，尚未获得税务局关于所得税优惠的文件。
2、附加税费及比例
附加税费种类 比例（%）
交通重点建设附加 5
教育费附加 3
㈣、控股子公司及合营企业
1、控股子公司及合营企业基本情况如下：
本公司
对其实 所占权 是否已
控股子公司及合营企 业务 注册资本 投资额?益比例 合并
业名称 性质 经营范围 （万元）（万元） （%） 报表
一、控股子公司
重庆百货大楼股份有 商业 商业批发、零售 800 800 100 是
限公司北碚商场
重庆江北区重百江北 商业 商业批发、零售 1000 1000 100 是
商场
重庆重百九龙百货有 商业 商业批发、零售 4107 2300 56 是
限公司
重庆百货大楼百佳艺 商业 广告设计、制作、 150 150 100 是
术广告公司 服务
重庆百货大楼劳动保 商业 劳保用品及用具批 100 100 100 是
护用品公司 发、零售
重庆百货大楼股份有 商业 百货批发及零售 3000 3000 100 是
限公司沙坪商场
重庆百货大楼股份有 商业 各类商品零售兼批 300 300 100 是
限公司南丰商场 发
重庆百货大楼股份有 商业 各类商品零售兼批 50 49 9 8 是
限公司双桥商场 发
重庆电子器材有限公 商业 电器、电子元件等 200 140 70 是
司 销售
重庆百货大楼股份有 商业 百货批发及零售 500 500 100 是
限公司长寿商场
重庆百货大楼股份有 商业 百货批发及零售 500 500 100 是
限公司璧山商场
重庆百货股份有限公 商业 百货批发及零售 600 600 100 是
司万州商场
重庆百货大楼股份有 商业 百货批发及零售 600 600 100 是
限公司永川商场
重庆百货大楼股份有
限公司合川商场 商业 百货批发及零售 900 900 100 是
二、无合营企业
2、本年度新增合并会计报表单位永川商场、万州商场，原因是投资设立；本年度减少合并会计报表单位重庆
百汇食品超级市场，原因是撤销。本年度对重庆百货大楼股份有限公司合川商场追加投资400万，合川商场注册资
本增加为900万，另外合川商场单独投资400万成立铜梁商场，已纳入合并范围。
㈤、合并会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元)
1、货币资金
（1）明细列示如下：
项目 年初数 年末数
现金 315,869.08 298,865.11
银行存款 64,737,416.05 67,502,052.20
其他货币资金 138,350.05
合计 65,053,285.13 67,939,267.36
（2）其他货币资金为存出投资款，具体明细如下：
存放单位 年末数
海通证券重庆上清寺营业部 93,110.29
中信证券公司重庆双石街营业部 30,829.36
中国科技信托投资公司重庆营业部 14,410,40
合计 138,350.05
2、短期投资
（1）短期投资账面余额列示如下：
项目 年初数 年末数
股权投资 15,989,669,14 15,905,840.64
其中：股票投 15,989,669,14 15,905,840.64
资
债券投资 40,054,109.24
其中：国债投 40,054,109.24
资
其他投资 5,500,000.00
合计 61,543,778,38 15,905,840.64
年末数较年初数减少45,637,937.74 元，减幅为74.15%，系因期初的国债投资本期全部收回，以及本期收回中
国投资银行重庆分行委托贷款400 万元，重庆新华信托投资股份有限公司委托贷款150 万元。
（2）股票投资市价情况如下：
项目 账面余额 报表日市价总额 资料来源
1、上海汽车 11,824,312.14 12,401,641.98 中国证券报
2、兴业聚酯 949,080.00 2,271,321.00 中国证券报
3、宝山钢铁 3,124,138.50 2,957,719.50 中国证券报
4．沪宁高速 8,310.00 18,120.00 中国证券报
（3）短期投资跌价准备列示如下：
项目 年初数 本年增加 本年转回 年末数
股权投资 166,419.00 166,419.00
债券投资
其他投资 3.250,000.00 3,250,000.00
合计 3,250,000.00 166,419.00 3,250,000.00 166,419.00
年末数较年初数减少3,083,581.00，减幅为94.88%，主要是因为本期收回期初涉及诉讼的金融机构委托贷款，
从而转回跌价准备
（4）短期投资中，公司与兴业聚酯系战略投资者关系，持有的股票在2002年4月26日
后才能上市流通，其余短期投资变现无重大限制。
3、应收票据
（1） 明细列示如下：
种类 年初数 年末数 备注
银行承兑汇票 1,300,000.00
商业承兑汇票 9,850.00 18,480.00
合计 1,309,850.00 18,480.00
（2）年末无用于质押的商业承兑汇票。
4、应收款项
（1）应收账款
a．账龄分析及坏账准备列示如下：
账 龄 年初数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 1,711,070.27 32.69 85,553.51
1—2年 69,897.15 1.33 6,989.72
2—3年 123,499.98 2.36 37,049.99
3—4年 23,256.60 0.44 11,628.30
4—5年 19,282.00 0.37 15,425.60
5年以上 3,287,595.37 62.81 3,287,595.37
合计 5,234,601.37 100.00 3,444,242.49
账 龄 年末数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 8,301,105.86 98.65 415,055.28
1—2年 16,489.90 0.20 1,648.99
2—3年 94,482.35 1.12 28,344.71
3—4年 2,693.96 0.03 1,346.98
4—5年 0.00 0.00 0.00
5年以上 0.00 0.00 0.00
合计 8,414,772.07 100.00 446,395.96
b．欠款金额前五名项目的总欠款金额为3,047,839.45元，占应收账款总额的36.22%。
c．无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的欠款。
（2）其他应收款
a．账龄分析及坏账准备列示如下：
账 龄 年初数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以下 2,932,628.22 9.57 146,631.41
1—2年 20,742,462.89 67.68 10,624,246.29
2—3年 866,174.18 2.83 259,852.25
3—4年 5,100,147.54 16.64 2,550,073.77
4—5年 336,000.00 1.10 268,800.00
5年以上 670,467.86 2.19 670,467.86
合 计 30,647,880.69 100 14,520,071.58
账 龄 年末数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以下 18,692,974.78 38.96 496,747.05
1—2年 7,118,432.97 14.83 274,285.37
2—3年 16,474,127.33 34.34 6,710,901.26
3—4年 30,052.78 0.06 15,026.39
4—5年 5,003,830.00 10.43 4,003,064.00
5年以上 659,267.86 1.38 659,267.86
合 计 47,978,685.72 100.00 12,159,291.93
年末数较年初数增加17,330,805.03，增幅为56.54%，主要系应收职工集资房款增加以及公司随着规模扩大而
往来增大。
b．欠款金额前五名项目的总欠款金额为31,298,929.58元，占其他应收款总额的65.23%。
c.金额较大的其他应收款项目列示如下：
项 目 年末数 性质或内容
职工集资建房款 15,154,636.29 集资建房款
重庆元征物业发展有限公司 9,500,000.00 产权转让款
重庆嘉德房地产开发有限公司 5,003,330.00 返还购房款
d．无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位的欠款
(3)坏账准备计提特别情况说明如下：
a． 本年度全额计提坏账准备或计提比例较大（超过40%）的：
公司应收重庆元征物业发展公司路权转让款950 万元，账龄为2－3 年，2000 年度按100％计提。本期经法院
调解已达成调解协议，考虑到执行有一定难度，本期按70％计提坏账准备；
公司应收重庆嘉德房地产开发有限公司返还购房款5,003,330.00 元，账龄4－5年，虽公司已胜诉，但回收难
度较大，2000 年按50％计提，本期按80％计提坏账准备。
b． 金额较大或账龄较长的应收款项不计提坏账准备或计提比例较低（5%以内）的：
公司应收职工宿舍集资建房款15,154,636.29 元，其中1 年以内6,707,933.88 元，1－2 年1,675,579.28 元
，2－3 年6,771,123.13 元，由于公司可以从职工工资，房屋产权等方面加以控制，可回收性能够得到保证，未计
提坏账准备。
公司应收其控股子公司重庆重百九龙百货有限公司第二大股东杨家坪百货公司暂借款4,750,100.00 元，其中1
年以内2,050,100.00 元，1－2 年2,700,000.00 元，由于有股权以及九龙公司每年分配的股利可以作为补偿，未
计提坏账准备。
c、公司兼并的重庆电子器材公司本期核销处理常年无往来、已过诉讼失效的应收款项共计4,784,654.74，其
中应收帐款740,229.66，其他应收款4,044,425.08，帐龄全部为5年以上，以前年度已全额计提坏帐准备。
5、预付账款
（1）账龄分析列示如下：
账 龄 年初数 年末数
金 额 所占比例(%) 金 额 所占比例(%)
1年以内 16,129,619.87 100 235,914,818.03 99.82
1—2年 421,564.51 0.18
合计 16,129,619.87 100 236,336,382.54 100.00
（2）年末数较年初数增加：220,206,762.67，增幅为1,365.23%，主要系因为公司经营家电、百货等品牌商品
需要预先支付货款或开出商业汇票，公司年末开出商业汇票金额较大，发票与货物均未到达，导致预付账款增幅较
大。
（3）账龄超过1 年的预付账款：未收回的原因系铺底货款。
（4）无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位欠款。
6、存货
（1）存货账面余额列示如下：
项 目 年初数 年末数
在途商品 80,799,721.75 43,839,389.85
原材料 1,623,865.20 1,541,592.29
包装物 22,626.69
低值易耗品 4,150,768.26 5,154,163.72
库存商品 97,669,851.57 104,186,610.11
分期收款发出商品 904,773.77
合 计 184,244,206.78 155,649,156.43
（2）存货跌价准备列示如下:
项 目 年初数 本年增加 本年转回 年末数
库存商品 2,197,004.25 681,346.68 1,671,621.31 1,206,729.62
合计 2,197,004.25 681,346.68 1,671,621.31 1,206,729.62
项 目 可变现净值
确定依据
库存商品 注1
合计
注1：公司按商品销售情况对不畅销商品售价进行估计，从而确定可变现净值。
7、待摊费用
项目 年初数 年末数
租赁费 1,854,099.43 1,869,353.45
修理费 9,176.67 7,500.00
其他 298,456.74 451,549.55
合 计 2,161,732.84 2,328,403.00
8、其他流动资产
项目 年初数 年末数 备注
待处理流动资产 60,953.73 注1
净损益
合计 60,953.73
注1：本年度实行企业会计制度后，“待处理流动资产净损益”余额为0。
9、长期股权投资
（1）分项列示如下：
项 目 年初数 年末数
投资金额 减值准备 投资金额 减值准备
其他股权投资 6,893,234.26 2,150,000.00 11,748,000.00 2,050,000.00
合 计 6,893,234.26 2,150,000.00 11,748,000.00 2,050,000.00
年末数较年初数增加4,854,765.74，增幅为70.43%，主要系因为公司投资重庆登康口腔护理用品股份有限公司
400万元，投资重庆重百食品开发有限公司122万以及处置产权中心投资款30万元。
（2）除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下：
被投资单位名 称投资起止日期 占被投资单位 投资金额
注册资本比例(%)
重庆新东方服饰有 1998.7－2003.7 40 400,000.00
限公司
吉川汽车修理厂 1998.10-2008.9 30 600,000.00
重庆重百食品开发 无 30.50 1,220,000.00
有限公司
中贸联公司 无 3.90 3,000,000.00
重庆华夏证券公司 无 0.67 1,000,000.00
上海华联商厦 无 0.093 928,000.00
成都电热器厂 无 0.99 500,000.00
常州自行车厂 无 0.98 100,000.00
重庆登康口腔护理 无 2.51 4,000,000.00
股份有限公司
合计 11,748,000.00
（3）除长期股票投资外的其他长期股权投资减值准备列示如下：
被投资单位名称 年初数 本年增加 本年转回 年末数 备注
中贸联公司 1,800,000.00 1,800,000.00
重庆华夏证券公司 200,000.00 200,000.00
重庆产权转让中心 100,000.00 100,000.00 0.00 本期处置
常州自行车厂 50,000.00 50,000.00
合 计 2,150,000.00 0.00 100,000.00 2,050,000.00
（4） 按权益法核算的长期股权投资列示如下：
被投资单位 初始投资额 追加投资额 本期被投资单 本期分得的现
名称 位权益增减额 金红利额
重庆重百食品 1220,000.00
开发有限公司
合计 1,220,000.00
被投资单位 累计增减额
名称
重庆重百食品 1,220,000.00
开发有限公司
合计 1,220,000.00
（5）公司对重庆重百食品开发有限公司的经营和决策具有重大影响，采用权益法核算，2001年年度重庆重百
食品开发有限公司尚未营业，未按其损益进行损益调整。对吉川汽修厂、重庆新东方服饰有限公司虽投资比例超过
20％，但不具备重大影响，仍按成本法核算。其他长期投资均按成本法核算
10、长期债权投资
（1）分类列示如下：
项 目 年初数 年末数
投资金额 减值准备 投资金额 减值准备
长期债券投资 307.63 307.63
合 计 307.63 307.63
（2）长期债券投资明细列示如下：
债券种类 面值 年利 初始投 到期 本年利 累计应收或 年末余
率 资成本 日 息 已收利息 额
电力债券 307.63 307.63 307.63
合计 307.63 307.63 307.63
（3）报告期内无应对长期债券投资提取减值准备情况。
11、固定资产
（1）固定资产原值列示如下：
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
房屋及建筑物 376,949,975.94 159,008,521.04 26,358,917.04 509,599,579.94
运输工具 16,287,767.99 1,145,903.83 1,073,712.52 16,359,959.30
其他设备 72,870,897.90 78,114,933.35 10,746,937.37 140,238,893.88
合计 466,108,641.83 238,269,358.22 38,179,566.93 666,198,433.12
年末数较年初数增加200,089,791.29元，增幅为42.92%，主要系：公司新大楼重建工程完工增加固定资产1167
0万元，公司永川商场建成增加固定资产5697万元，以及江北基地工程完工增加固定资产2628万元。
本期房屋及建筑物减少较大，主要系根据江北商场、重百大酒店等竣工结算资料将原预转入房屋的设备调入其
他设备2262万元。
（2）累计折旧列示如下：
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
房屋及建筑物 27,288,545.58 16,751,600.98 359,987.79 43,680,158.77
运输工具 6,013,824.11 1,976,956.67 498,789.03 7,491,991.75
其他设备 25,339,862.45 9,790,706.24 9,493,153.86 25,637,414.83
合 计 58,642,232.14 28,519,263.89 10,351,930.68 76,809,565.35
（3）固定资产减值准备列示如下：
项 目 年初数 本年增加 本年转回 年末数 计提的原因
其他设备 1,783,752.54 335,839.68 1,447,912.86 设备更新换代
合计 1,783,752.54 0.00 335,839.68 1,447,912.86
（4）本年由在建工程转入179,616,318.60元，其中房屋及建筑物144,998,955.23元，其他设备34,617,363.37
元；
（5）根据重庆市第一中级人民法院的民事裁定书以及对重庆房地产交易所发出的关于归还中国建设银行渝中
支行长期借款协助执行通知书（93重经2调执字第4－1号），公司兼并的重庆电子器材公司位于的渝中区中山三路8
6号第4、8层的房屋在处置权上已被查封，不得办理出让、转卖、过户等手续，但电子器材公司仍在继续使用。房
屋原值约1040万元。净值约750万元。公司尚欠建行渝中支行564万元，每年归还188万元。重庆百货大楼股份有限
公司2001 年度报告2001 年度报告
12、在建工程
（1）明细列示如下：
工程名称 资金来 年初数 本年增加 本年转固
源
江北龙溪镇基地工程 自筹 5,368,297.24 0.00 698,272.00
沙坪商场装修 自筹 522,060.00 0.00 522,060.00
万州商场 自筹 20,166,447.96 6,342,374.87 0.00
永川商场 自筹 14,813,863.26 33,892,541.08 48,706,404.34
地下车库 自筹 26,935,561.48 5,213.00 26,940,774.48
大楼改造 自筹 17,516,086.93 85,232720.85 102,748,807.78
江北基地三期 自筹 414,482.00 0.00
合川商场 自筹 1,447,517.00 0.00
永川商场装修工程 自筹 100,000.00 0.00
合 计 85,322,316.87 127,434,848.80 179,616,318.60
工程名称 其他减少 年末数
江北龙溪镇基地工程 4,670,025.24
沙坪商场装修 0.00
万州商场 26,508,822.83
永川商场 0.00
地下车库 0.00
大楼改造 0.00
江北基地三期 414,482.00
合川商场 1,447,517.00
永川商场装修工程 100,000.00
合 计 0.00 33,140,847.07
（3）报告期内无应提取减值准备情况。
13、无形资产
（1）余额及增减明细列示如下：
项 目 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销
大楼本部土地使用权 7,522,500.66 170,004.00
黄泥磅土地使用权 856,679.34 19,356.00
电子大厦土地使用权 20,436,164.00 434,812.00
电子大厦商誉 6,430,067.44 918,581.06
双桥商场土地使用权 757,342.00 15,996.00
电脑软件 141,550.00 14,615.67
合 计 36,002,753.44 141,550.00 0.00 1,573,364.73
项 目 年末数
大楼本部土地使用权 7,352,496.66
黄泥磅土地使用权 837,323.34
电子大厦土地使用权 20,001,352.00
电子大厦商誉 5,511,486.38
双桥商场土地使用权 741,346.00
电脑软件 126,934.33
合 计 34,570,938.71
（2）具体情况列示如下：
项 目 取得方式 原始价值 累计摊销额 剩余摊销年限
销年限
大楼本部土地使用权 购买 8,500,000.00 1,147,503.34 43年3个月
黄泥磅土地使用权 购买 968,000.00 130,676.66 43年3个月
电子大厦商誉 购买 9,185,810.60 1,739,248.00 46年
电子大厦土地使用权 购买 21,740,600.00 3,674,324.22 6年
双桥商场土地使用权 购买 800,000.00 58,654.00 46年4个月
电脑软件 购买 141,550.00 14,615.67 2年6个月
合 计 41,335,960.60 6,765,021.89
（3）报告期内无应提取减值准备情况。
14、长期待摊费用
项 目 原始发生额 年初数 本年增加额
北碚商场租赁费 24,219,520.00 19,046,966.32 0.00
重百大酒店低耗品 609,910.03 609,910.03 0.00
沙坪商场资产大修费 9,078,115.30 5,446,869.22 0.00
沙坪商场六楼装修工程 570,931.14 0.00 570,931.14
重庆都市广场负一楼租金 7,200,000.00 7,000,000.00 0.00?
壁山停车场修理工程 15,800.00 14,483.34 0.00
北碚商场装修费 3,943,322.00 3,680,433.88 0.00
壁山商场装修费 2,200,000.00 1,200,000.00 1,000,000.00
百汇超市分店装修费 440,000.00 440,000.00 0.00
合川商场装修费 2,699,555.63 2,448,327.34 251,228.29
九龙百货地下商场装修费 803,953.76 13,223.81 790,729.95
万州商场开办费 1,466,116.24 0.00 1,466,116.24
江北商场装修费 11,275,163.97 0.00 11,275,163.97
永川商场装修费支出 7,770,000.00 0.00 7,770,000.00
铜梁商场开办费 94,406.40 0.00 94,406.40
合 计 72,386,794.47 39,900,213.94 23,218,575.99
项 目 本年摊销额 累计摊销额 年末数
北碚商场租赁费 897,113.28 6,069,666.96 ?8,149,853.04
重百大酒店低耗品 609,910.03 609,910.03 0.00
沙坪商场资产大修费 3,938,067.46 7,569,313.54 1,508,801.76
沙坪商场六楼装修工程 114,186.33 114,186.33 456,744.81
重庆都市广场负一楼租金 ??,400,000.00 2,600,000.00 4,600,000.00
壁山停车场修理工程 7,899.96 9,216.62 6,583.38
北碚商场装修费 843,544.37 1,106,432.49 2,836,889.51
壁山商场装修费 460,000.04 460,000.04 1,739,999.96
百汇超市分店装修费 440,000.00 440,000.00 0.00
合川商场装修费 319,099.82 319,099.82 2,380,455.81
九龙百货地下商场装修费 160,790.75 160,790.75 643,163.01
万州商场开办费 0.00 0.00 1,466,116.24
江北商场装修费 2,955,032.79 2,955,032.79 8,320,131.18
永川商场装修费支出 0.00 0.00 7,770,000.00
铜梁商场开办费 0.00 0.00 94,406.40
合 计 13,145,644.83 22,413,649.37 49,973,145.10
项 目 剩余摊销年限
北碚商场租赁费 23 年
重百大酒店低耗品
沙坪商场资产大修费 2 年
沙坪商场六楼装修工程 4 年
重庆都市广场负一楼租金 1 年11 个月
壁山停车场修理工程 10 个月
北碚商场装修费 3 年 8 个月
壁山商场装修费 4 年
百汇超市分店装修费
合川商场装修费 4 年 5 个月
九龙百货地下商场装修费 4 年
万州商场开办费
江北商场装修费 4 年
永川商场装修费支出 5 年
铜梁商场开办费
合 计
15、短期借款
（1）明细列示如下：
项目 年初数 年末数
信用借款 28,810,000.00 85,000,000.00
合计 28,810,000.00 85,000,000.00
年末数较年初数增加56,190,000.00元，增幅为195.04%，主要系公司本期购买夏季商品向银行贷款较大。
16、应付票据
种类 年初数 年末数
商业承兑汇票 54,700,000.00 93,662,832.42
银行承兑汇票 112,000,500.00 121,000,000.00
合 计 166,700,500.00 214,662,832.42
17、应付款项
（1）年末数199,087,736.70较年初数70,491,955.25增加128,595,781.45，增幅为182.43%，主要系公司本期
经营规模扩大，销售较好，采购规模较大。
（2）应付账款
a、账龄超过三年的应付账款共计385,430.00元，主要是无往来单位挂账。
b、无欠持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。
（3）预收账款
无欠持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。
（4）其他应付款
a、金额较大的其他应付款列示如下：
单位名称 金额 性质或内容
中贸联公司 1,710,000.00 暂存款
社会养老金 3,688,235.18 养老金
公共维修基金 1,268,115.41 职工住房维修基金
b、账龄超过三年的大额其他应付款列示如下：
单位名称 金额 未付原因
中贸联公司 1,710,000.00 暂存款
c、无欠持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。
18、应付工资
项 目 年初数 年末数
属于未付性质 156,728.21 1,083,586.53
属于工效挂钩 17,595,859.53 17,949,665.18
合计 17,752,587.74 19,033,251.71
19、应付股利
投资者 年初数 年末数
国家股股东 26,336,400.00 31,110,000.00
其中： 重庆华贸国有资产经营有限公司 26,336,400.00 31,110,000.00
法人股股东 36,608,636.74 21,267,454.48
其中：重庆路桥股份有限公司 9,455,400.00 4,552,600.00
重庆农行渝中支行 918,000.00 442,000.00
重庆建行渝中支行 1,904,000.00 1,428,000.00
重庆市银桥贸易服务公司 918,000.00 442,000.00
重庆银海租赁有限责任公司 826,200.00 397,800.00
社会公众股东 13,770,000.81 6,630,000.43
合计 76,715,037.55 59,007,454.91
20、应交税金
税 种 年初数 年末数 执行税率(%) 备注
所得税 5,241,210.15 1,926,022.38 15
增值税 3,130,610.60 10,109,315.44 17、13
消费税 81,769.65 104,016.35 5
营业税 241,016.78 411,973.29 3、5
个人所得税 17,554.78 17,041.06
城建税 727,676.41 1,087,159.87 7
房产税 490,989.13 790,618.33 1.2
合计 9,930,827.50 14,446,146.72
21、其他未交款
项目 年初数 年末数 计缴标准
交通重点建设费附加 535,936.22 778,144.31 应交流转税
教育费附加 308,962.87 427,624.70 应交流转税
其他 0.00 10,484.50
合计 844,899.09 1,216,253.51
22、预提费用
项目 年初数 年末数 年末结存余额的原因
维修费 9,859,154.00 118,417.56 已发生维修费预提
其他 140,846.00
合计 10,000,000.00 118,417.56
年末数较年初数减少9,881,582.44，减幅为98.81%，主要系2000年末预提的修理费金额本期支付。
23、预计负债
项 目 年初数 年末数 备注
未决诉讼 1,803,500.00 注1
合 计 1,803,500.00
注1：中电进出口公司重庆公司以执行破产债权为由要求公司偿还原投入公司兼并的电子器材公司的产权款527
,40万元，重庆市第一中级人民法院于2001年11月5日向公司送达了清偿债务通知书（渝一中民破字第1169号），现
此事正在协调中。根据《重庆市高级人民法院关于解决重庆百货大楼股份有限公司兼并原重庆电子器材公司遗留问
题的复函》（渝高法函2001第45号），认为中电公司投入的527.40万元中，属自筹资金的为180.35万元，属地方政
府给予税收优惠政策让利为347.05万元，建议对347.05万元不作为破产债权予以追收。公司对此事项按180.35万元
计提预计负债。
24、一年内到期的长期负债
（1）分项列示如下：
项目 年初数 年末数 备注
长期借款 11,080,000.00 注1
合计 0.00 11,080,000.00
注1：公司于1997年兼并重庆电子器材公司，根据公司与银行签订的债权债务转移协议，公司将于2002年11月
归还中国工商银行重庆渝中支行904万元，2002年12月10日归还中国建设银行重庆渝中支行长期借款188万元，将于
2002年12月归还中国银行重庆沙坪坝支行长期借款16万元。
（2）一年内到期的长期借款列示如下：
借款条件 年初数 年末数 备注
信用借款 9,200,000.00
抵押借款 1,880,000.00
合计 11,080,000.00
25、长期借款
借款条件 年初数 年末数 备注
信用借款 320,000.00 9,030,000.00 注1
抵押借款 7,520,000.00 3,760,000.00 注2
小计 7,840,000.00 12,790,000.00
注1：长期借款系兼并的重庆电子器材公司借入款项，根据重庆市破产兼并优惠政策以及与银行签订的债权债
务转移协议，对原借款停息，本金自1998年1月起在5－7年内偿还。
注2：系向中国建设银行重庆渝中支行借款，根据重庆市第一中级人民法院的民事判决书以及对重庆房地产交
易所发出的协助执行通知书（93重经2调执字第4－1号），公司兼并的重庆电子器材公司位于的渝中区中山三路86
号第4、8层的房屋在处置权上已被查封，不得办理出让、转卖、过户等手续，直到公司将借款偿付完毕，但电子器
材公司仍可继续使用。公司每年归还建行借款188万元。
26、少数股东权益
余额为22,993,478.65，具体列示如下：
少数股东名称 期初余额 期末余额
重庆市杨家坪百货公司 16,296,695.05 16,695,313.09
重庆市九龙坡网点办 5,564,759.49 5,700,838.60
朱光浩 6,639.52 9,379.39
电子器材有限公司21名自然人 530,552.20 587,947.57
合计 22,398,646.26 22,993,478.65
27、其他长期负债
项目 年初数 年末数 备注
住房周转金 2,149,642.84 0.00 注1
注1：根据财政部发布的《企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定》（财会2001年5号），公司的住房周
转金住房周转金冲减年初未分配利润，期末余额为0。公司本期实际冲减期初未分配利润3,571,956.11元，系在200
0年末余额的基础上经过清理该项目金额后进行处理。
28、股本
（1） 股本变动情况列示如下：
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
国家股 36,720,000.00 36,720,000.00
国有法人股 34,680,000.00 34,680,000.00
社会法人股 81,600,000.00 81,600,000.00
流通股 51,000,000.00 51,000,000.00
合计 204,000,000.00 204,000,000.00
29、资本公积
资本公积变化情况列示如下：
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注
股本溢价 50,079,142.57 50,079,142.57
其他资本公积 20,963,680.70 25,951,649.43 46,915,330.13 注1
合计 71,042,823.27 25,951,649.43 96,994,472.70
注1：年末数较年初数增加25,951,649.43，增幅为36.53%，主要系公司兼并企业长期无法支付且已过诉讼时效
的应付款项转入资本公积。
30、盈余公积
（1）本年盈余公积变化情况列示如下：
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
法定盈余公积 64,637,755.95 6,223,376.09 70,861,132.64
公益金 23,672,983.73 3,111,688.05 26,784,671.18
合计 88,310,739.68 9,335,064.14 0.00 97,645,803.82
31． 未分配利润
未分配利润变动情况列示如下：
项 目 利润分配 本年数 上年数
比例(%)
年初未分配利润 3,310,300.41 13,211,088.32
加：本年净利润 58,244,159.92 58,095,107.18
其他转入
减：提取法定盈余公积 10 6,223,376.09 6,229,292.11
提取法定公益金 5 3,111,688.05 3,114,646.05
提取任意盈余公积
减: 应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 26,520,000.39 55,080,000.81
转作资本(或股本)的普通
股股利
年末未分配利润 25699,395.80 6,882,256.53
2000年度审定期末未分配利润为23,909,440.30元，与本年度调整后年初未分配利润3,310,300.41元的差异为
－20,599,139.89元，差异主要系：
(1)公司本期执行企业会计制度：计提固定资产减值准备1,783,752.54元，追溯至2000年，影响期初未分配利
润-1,516,189.66；开办费追溯调整影响期初未分配利润－3,924,174.67；
(2)公司本期根据财政部有关规定，将住房周转金红字调整影响期初未分配利润-3,571,956.11；
(3)公司经过汇算补计2000年度所得税526,720.92，追溯至2000年，影响期初未分配利润－447,712.78；子公
司所得税调整99,320.04，影响期初未分配利润-84,422.04;
(4)公司调整子公司盈余公积，影响期初未分配利润－687,694.38;
(5)公司大楼改造工程本期定性为重建，原值26,438,473.30，净值12,196,577.46的固定资产报废追溯至2000
年，影响期初未分配利润-10,367,090.84。
32、主营业务收入与主营业务成本
（1）按主营业务性质列示如下：
主营业务性质 本年数
主营业务收入 主营业务成本
百货零售、批发 2,358,293,015.17 2,060,261,791.00
合计 2,358,293,015.17 2,060,261,791.00
主营业务性质 上年数
主营业务收入 主营业务成本
百货零售、批发 2,036,090,639.90 1,785,154,920.28
合计 2,036,090,639.90 1,785,154,920.28
（2） 前五名客户销售收入总额为17,948,717.95元，占本年主营业务收入的0.76%。
33、主营业务税金及附加
项目 本年数 上年数
营业税 1,398,465.31 623,645.78
城建税 4,426,029.61 3,471,163.56
消费税 1,784,725.67 1,921,350.04
教育费附加 1,920,166.60 1,495,411.10
交通重点建设费附加 3,109,938.58 2,396,967.19
合计 12,639,325.77 9,908,537.67
34、其他业务利润
本年数
项目 上年利润
收入 成本 利润
修理项目 236,531.38 725,226.18 -488,694.80 117,577.69
租赁收入 3,007,045.81 472,854.92 2,534,190.89 4,963,365.57
其他 14,258,103.72 7,572,753.34 6,685,350.38 2,846,056.43
合计 17,501,680.91 8,770,834.44 8,730,846.47 7,926,999.69
35、财务费用
项目 本年数 上年数
利息支出 3,985,104.53 7,723,310.34
减: 利息收入 1,293,882.31 1,416,122.41
手续费支出 4,104,281.32
其他 209,93 2,210,869.19
合计 6,795,713.47 8,518,057.12
36、投资收益
（1）投资收益明细列示如下：
项 目 本年数 上年数
股票投资收益 2,798,051.32 3,199,715.99
债权投资收益 7,335,072.11 21,295,979.69
其中：债券收益 7,335,072.11 21,295,979.69
委托贷款收益 929,857.34 1,277,032.46
股权投资转让收益 -129,000 0.00
计提或转回的短期投资跌价准备 3,083,581.00 4,897,735.79
计提或转回的长期投资减值准备 100,000.00 -7692.37
合计 14,117,561.77 30,662,771.56
（3） 重要单项业务活动投资收益列示如下：
业务内容 交易金额 成本 收益
仕奇实业股票卖出 4,780.936.15 2,286,736.00 2,494,200.15
光大银行委托贷款收回 4,853,574.84 1,200,000.00 3,653,574.84
新华信托委托贷款收回 1,576,282.50 1,050,000.00 526,282.50
合计 11,210,793.49 4,536,736.00 6,674,057.49
（3）本年投资收益汇回不存在重大限制。
37、补贴收入
项 目 本年数 收入的来源和依据 批准文件及时效
财政困难补助 175,000.00 财政补贴 九财政（2000）179号
合 计 175,000.00
项 目 批准机关
政困难补助 重庆市九龙坡财政局
合 计
38、营业外支出
主要项目列示如下：
项 目 本年数 上年数 备注
处置固定资产净损失 6,083,957.39 15,689,701.12
罚款支出 126,396.55 0.00
捐赠支出 54,890.00 100,663.84
电子器材公司留守组费用 3,900,881.96 3,423,957.95 注1
计提的固定资产减值准备 0.00 1,783,752.54
其他 538,107.52 0.00
合计 10,704,233.42 20,998,075.45
注1：公司兼并的重庆电子器材公司，器材公司留守组发生的除折旧以外的费用计入本项目；
39、支付或收到的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金
（1）本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下：
项目 金额
品牌商品覆盖服务费 2,658,834.41
广告收入 256,882.48
租赁收入 3,272,696.30
（2）本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下：
项 目 金额
水电费 13,379,777.13
保险费 1,254,973.97
公司营业场所物业管理费 1,428,000.00
临江商场1－4楼租金 10,300,000.00
㈥、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
1、应收款项
（1）应收账款
a．账龄分析及坏账准备列示如下：
账 龄 年初数
金额 比例 坏账准备
1年以内 1,261,885.30 27.37 2,237.76
1—2年 49,724.73 1.08 4,972.47
2—3年 5,955.86 0.13 1,786.76
3—4年 6,894.95 0.15 3,447.48
4—5年 19,282.00 0.42 15,425.60
5年以上 3,266,413.72 70.84 3,266,413.72
合 计 4,610,156.56 100 3,294,283.79
账 龄 年末数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 5,784,091.98 84.66 289,205.19
1—2年 8,697.61 0.13 869.76
2—3年 0.00 0.00 0.00
3—4年 1,688.96 0.16 844.48
4—5年 0.00 0.00 0.00
5年以上 1,037,367.29 15.05 0.00
合 计 6,831,845.84 100.00 290,919.43
b．欠款金额前五名项目的总欠款金额为1,777,387.14元，占应收账款总额的26.01%。
c．无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的欠款。
（2）其他应收款
a．账龄分析及坏账准备列示如下：
账 龄 年初数
金额 比例 坏账准备
1年以内 20,732,192.32 43.08 466,465.33
1—2年 20,507,220.29 42.61 10,198,035.73
2—3年 845,007.33 1.76 253,502.20
3—4年 5,033,432.28 10.46 2,516,716.14
4—5年 336,000.00 0.70 268,800.00
5年以上 670,467.86 1.39 670,467.86
合计 48,124,320.08 100 14,373,987.26
账 龄 年末数
金额 比例 坏账准备
1年以内 34,657,192.02 57.13 480,942.56
1—2年 3,841,205.55 6.33 216,562.03
2—3年 16,472,298.13 27.16 6,710,352.50
3—4年 21,552.78 0.04 10,776.39
4—5年 5,003,330.00 8.25 4,002,664.00
5年以上 659,267.86 1.09 659,267.86
合计 60,654,846.34 100 12,080,565.34
b．欠款金额前五名项目的总欠款金额为31,298,929.58元，占其他应收款总额的51.60%。
c.金额较大的其他应收款项目列示如下：
项 目 年末数 性质或内容
职工集资建房款 15,154,636.29 集资建房款
重庆元征物业发展有限公司 9,500,000.00 产权转让款
重庆嘉德房地产开发有限公司 5,003,330.00 返还购房款
d．无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的欠款。
(3)坏账准备计提特别情况说明如下：
a、本年度全额计提坏账准备或计提比例较大（超过40%）的：
公司应收重庆元征物业发展公司路权转让款950 万元，账龄为2－3 年，2000 年度按100％计提。本期经法院
调解已达成调解协议，考虑到执行有一定难度，本期按70％计提坏账准备；
公司应收重庆嘉德房地产开发有限公司返还购房款5,003,330.00 元，账龄4－5年，虽公司已胜诉，但回收难
度较大，2000 年按50％计提，本期按80％计提坏账准备。
b、额较大或账龄较长的应收款项不计提坏账准备或计提比例较低（5%以内）的：
公司应收职工宿舍集资建房款15,154,636.29元，其中1年以内6,707,933.88元，1－2年1,675,579.28元，2－3
年6,771,123.13元，由于公司可以从职工工资，房屋产权等方面加以控制，可回收性能够得到保证，未计提坏账准
备。
c、公司兼并的重庆电子器材公司本期处理常年无往来、已过诉讼失效的应收款项共计4,784,654.74，其中应
收帐款740,229.66，其他应收款4,044,425.08，帐龄全部为5年以上，已全额计提坏帐准备。
2、长期股权投资
（1）分项列示如下：
项 目 年初数 年末数
投资金额 减值准备 投资金额 减值准备
对子公司投资 131,703,127.65 157,508,103.82
其他股权投资 6,893,234.26 2,150,000.00 11,748,000.00 2,050,000.00
合计 138,596,361.91 2,150,000.00 169,256,103.82 2,050,000.00
（2）除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下：
占被投资单
被投资单位名称 投资起止日期 位注册资本 投资金额 备注
比例(%)
重庆新东方服饰有 1998.7－2003.7 40 400,000.00 成本法
限公司
吉川汽车修理厂 1998.10-2008.9 30 600,000.00 成本法
重庆重百食品开发 无 30.5 1,220,000.00
有限公司
中贸联公司 无 3.90 3,000,000.00
重庆华夏证券公司 无 0.67 1,000,000.00
上海华联商厦 无 0.093 928,000.00
成都电热器厂 无 0.99 500,000.00
常州自行车厂 无 0.98 100,000.00
重庆登康口腔护理 无 2.51 4,000,000.00
股份有限公司
合计 11,748,000.00
（3）除长期股票投资外的其他长期股权投资减值准备列示如下：
被投资单位名称 年初数 本年增加 本年转回 年末数 计提的原因
中贸联公司 1,800,000.00 1,800,000.00
重庆华夏证券公司 200,000.00 200,000.00
重庆产权转让中心 100,000.00 100,000.00 0.00
常州自行车厂 50,000.00 50,000.00
合计 2,150,000.00 0.00 100,000.00 2,050,000.00
（4） 按权益法核算的长期股权投资列示如下：
被投资单位 初始投资额 追加投资额
名称
重庆百货大楼股份有限公司北碚商场 8,000,000.00
重庆江北区重百江北商场 10,000,000.00
重庆重百九龙百货有限公司 21,000,000.00 2,000,000.00
重百大楼百佳艺术广告公司 1,500,000.00
重庆百货大楼劳动保护用品公司 1,000,000.00
重百大楼沙坪商场 30,000,000.00
重庆百货大楼股份有限公司永川商场 6,000,000.00
重庆百货大楼股份有限公司万州商场 6,000,000.00
重庆百货大楼股份-双桥商场 490,000.00
重庆百货大楼股份-南丰商场 3,000,000.00
重庆电子器材有限公司 1,400,000.00
重庆百货大楼股份有限公司长寿商场 5,000,000.00
重庆百货大楼股份有限公司璧山商场 5,000,000.00
重庆百货大楼股份有限公司合川商场 5,000,000.00 4,000,000.00
重庆重百食品开发有限公司 1,220,000.00
合计 104,610,000.00 6,000,000.00
被投资单位 本期被投资单 本期分得的现
名称 位权益增减额 金红利额
重庆百货大楼股份有限公司北碚商场 7,605,538.38 5,662,377.75
重庆江北区重百江北商场 8,803,739.80 4,583,693.22
重庆重百九龙百货有限公司 3,989,600.95 3,310,223.54
重百大楼百佳艺术广告公司 226,359.75 107,056.66
重庆百货大楼劳动保护用品公司 303,496.44 272,064.46
重百大楼沙坪商场 23,895,048.47 21,526,675.49
重庆百货大楼股份有限公司永川商场 -1,838,252.02
重庆百货大楼股份有限公司万州商场 0.00
重庆百货大楼股份-双桥商场 134,253.65
重庆百货大楼股份-南丰商场 4,263,836.29 4,144,479.92
重庆电子器材有限公司 136,023.85
重庆百货大楼股份有限公司长寿商场 604,585.31 39,665.24
重庆百货大楼股份有限公司璧山商场 342,019.42
重庆百货大楼股份有限公司合川商场 984,962.17
重庆重百食品开发有限公司
合计 49,451,212.46 39,646,236.28
被投资单位 累计增减额
名称
重庆百货大楼股份有限公司北碚商场 7,551,567.03
重庆江北区重百江北商场 8,539,403.13
重庆重百九龙百货有限公司 5,504,193.01
重百大楼百佳艺术广告公司 226,359.75
重庆百货大楼劳动保护用品公司 303,496.40
重百大楼沙坪商场 22,531,428.76
重庆百货大楼股份有限公司永川商场 -1,838,252.02
重庆百货大楼股份有限公司万州商场 0.00
重庆百货大楼股份-双桥商场 -30,410.01
重庆百货大楼股份-南丰商场 4,263,836.29
重庆电子器材有限公司 -28,122.34
重庆百货大楼股份有限公司长寿商场 471,483.27
重庆百货大楼股份有限公司璧山商场 -361,841.62
重庆百货大楼股份有限公司合川商场 984,962.17
重庆重百食品开发有限公司
合计 48,118,103.82
3、长期债权投资
（1）分类列示如下：
项 目 年初数 年末数
投资金额 减值准备 投资金额 减值准备
长期债券投资 307.63 307.63
合 计 307.63 307.63
（2）长期债券投资明细列示如下：
年利 初始投 到期 本年利 累计应收或 年末余
债券种类 面值 率 资成本 日 息 已收利息 额
电力债券 307.63 307.63 307.63
合计 307.63 307.63 307.63
（3）报告期内无应对长期债券投资提取减值准备情况。
4、主营业务收入和主营业务成本
业务种类 本年数
主营业务收入 主营业务成本 ?
百货零售、批发 1,193,810,595.54 1,085,504,279.70
合计 1,193,810,595.54 1,085,504,279.70
业务种类 上年数
主营业务收入 主营业务成本
百货零售、批发 1,031,921,947.02 928,613,735.08
合计 1,031,921,947.02 928,613,735.08
5、投资收益
（1）投资收益明细列示如下：
项 目 本年数 上年数
股票投资收益 2,798,051.32 3,199,715.99
债权投资收益 7,335,072.11 21,295,979.69
其中：债券收益 7,335,072.11 21,295,979.69
委托贷款收益 929,857.34 1,277,032.46
年末调整的被投资公司购买日后净利润 42,339,787.62 38,683,344.98
净增减金额
股权投资转让收益 -129,000.00
计提或转回的短期投资跌价准备 3,083,581.00 4,897,735.79
计提或转回的长期投资减值准备 100,000.00 -7,692.37
合 计 56,457,349.39 69,346,116.54
（2）重要单项业务活动投资收益列示如下：
业务内容 交易金额 成本 收益
仕奇实业股票卖出 4,780,936.15 2,286,736.00 2,494,200.15
光大银行委托贷款收回 4,853,574.84 1,200,000.00 3,653,574.84
新华信托委托贷款收回 1,576,282.50 1,050,000.00 526,282.50
合计 11,210,793.49 4,536,736.00 6,674,057.49
（3）本年投资收益汇回不存在重大限制。
㈦、报告期内无子公司与母公司会计政策不一致的情况。
㈧、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方及交易
(1)存在控制关系的关联方（金额单位：万元）
关联方名称 注册地点 注册资本
重百大楼北碚商场 重庆市北碚区中山路66 号 800
重庆江北区重百江北商场 重庆市江北区渝北三村1 号 1000
重庆重百九龙百货有限公司 重庆市杨家坪正街20 号 4107
重百大楼百佳艺术广告公司 重庆市中区民权路2 号12 楼 150
重庆百货大楼劳动保护用品公司 重庆市渝中区西来寺36 号 100
重百大楼沙坪商场 重庆市沙坪坝区小新街83--18 号 3000
重百大楼百汇食品超级市场 重庆市渝中区新华路222 号 500
重庆百货大楼股份公司双桥商场 双桥区双龙西路8 号 50
重庆百货大楼股份公司南丰商场 重庆南坪惠工路1 号 300
重庆电子器材有限公司 渝中区中山三路86 号 200
重庆百货大楼股份有限公司长寿商场 长寿县凤城镇向阳街74 号 500
重庆百货大楼股份有限公司璧山商场 璧山县璧城镇文星路55-3 号 500
重庆百货大楼股份有限公司永川商场 永川市广场街光华大厦1 号 600
重庆百货大楼股份有限公司万州商场 万州区高笋塘2 号 600
重庆百货大楼股份有限公司合川商场 合川市合办处苏家街38 号 900
关联方名称 主营业务 与本企业关系
重百大楼北碚商场 商业批发零售 子公司
重庆江北区重百江北商场 商业批发零售 子公司
重庆重百九龙百货有限公司 商业批发零售 控股子公司
重百大楼百佳艺术广告公司 广告设计制作服务 子公司
重庆百货大楼劳动保护用品公司 劳动用品及用具批发零售 子公司
重百大楼沙坪商场 商业批发零售 子公司
重百大楼百汇食品超级市场 各类食品及药品零售兼批发 子公司
重庆百货大楼股份公司双桥商场 各类商品零售兼批发 控股子公司
重庆百货大楼股份公司南丰商场 各类商品零售兼批发 子公司
重庆电子器材有限公司 电子元器件、仪器仪表销售 控股子公司
重庆百货大楼股份有限公司长寿商场 百货批发及零售 子公司
重庆百货大楼股份有限公司璧山商场 百货批发及零售 子公司
重庆百货大楼股份有限公司永川商场 百货批发及零售 子公司
重庆百货大楼股份有限公司万州商场 百货批发及零售 子公司
重庆百货大楼股份有限公司合川商场 百货批发及零售 子公司
关联方名称 经济性质 法定代表人
重百大楼北碚商场 独资 范利先
重庆江北区重百江北商场 独资 钟世蓉
重庆重百九龙百货有限公司 有限责任公司 夏作人
重百大楼百佳艺术广告公司 独资 刘嗣民
重庆百货大楼劳动保护用品公司 独资 李运杨
重百大楼沙坪商场 独资 杨锋
重百大楼百汇食品超级市场 独资 张晓晖
重庆百货大楼股份公司双桥商场 有限责任公司 朱光浩
重庆百货大楼股份公司南丰商场 独资 赵济
重庆电子器材有限公司 有限责任公司 张潮生
重庆百货大楼股份有限公司长寿商场 独资 罗永钊
重庆百货大楼股份有限公司璧山商场 独资 杨厚全
重庆百货大楼股份有限公司永川商场 独资 刘绪文
重庆百货大楼股份有限公司万州商场 独资 魏曼
重庆百货大楼股份有限公司合川商场 独资 易昕
(2)存在控制关系的关联方注册资本及其变动（金额单位：万元）
关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
重百大楼北碚商场 800 800
重庆江北区重百江北商场 1000 1000
重庆重百九龙百货有限公司 4107 4107
重百大楼百佳艺术广告公司 150 150
重庆百货大楼劳动保护用品公司 100 100
重百大楼沙坪商场 3000 3000
重百大楼百汇食品超级市场 500 500
重庆百货大楼股份-双桥商场 50 50
重庆百货大楼股份-南丰商场 300 300
重庆电子器材有限公司 200 200
重庆百货大楼股份有限公司长寿商场 500 500
重庆百货大楼股份有限公司璧山商场 500 500
重庆百货大楼股份有限公司永川商场 600 600
重庆百货大楼股份有限公司万州商场 600 600
重庆百货大楼股份有限公司合川商场 500 400 900
(3)存在控制关系的关联方所持股份的变动(金额单位:万元)
关联方名称 年初数 本年增加 本年减少
金额 比例(%)
重百大楼北碚商场 800 100
重庆江北区重百江北商场 1000 100
重庆重百九龙百货有限公司 2300 56
重百大楼百佳艺术广告公司 150 100
重庆百货大楼劳动保护用品公司 100 100
重百大楼沙坪商场 3000 100
重百大楼百汇食品超级市场 500 100 500
重庆百货大楼股份公司双桥商场 49 98
重庆百货大楼股份公司南丰商场 300 100
重庆电子器材有限公司 140 70
重庆百货大楼股份有限公司长寿商场 500 100
重庆百货大楼股份有限公司璧山商场 500 100
重庆百货大楼股份有限公司永川商场 600
重庆百货大楼股份有限公司万州 600
重庆百货大楼股份有限公司合川商场 500 100 400
关联方名称 年末数
金额 比例(%)
重百大楼北碚商场 800 100
重庆江北区重百江北商场 1000 100
重庆重百九龙百货有限公司 2300 56
重百大楼百佳艺术广告公司 150 100
重庆百货大楼劳动保护用品公司 100 100
重百大楼沙坪商场 3000 100
重百大楼百汇食品超级市场
重庆百货大楼股份公司双桥商场 49 98
重庆百货大楼股份公司南丰商场 300 100
重庆电子器材有限公司 140 70
重庆百货大楼股份有限公司长寿商场 500 100
重庆百货大楼股份有限公司璧山商场 500 100
重庆百货大楼股份有限公司永川商场 600 100
重庆百货大楼股份有限公司万州 600 100
重庆百货大楼股份有限公司合川商场 900 100
（3）存在控制关系的重大关联往来及交易已经合并抵消，无其他关联往来及交易。
2、不存在控制关系的关联方及交易
（1）不存在控制关系的关联方
关联方名称 与本公司关系
重庆市吉川汽车修理厂 参股公司
重庆新东方服饰有限公司 参股公司
（2）不存在控制关系的关联方交易：
a、采购商品或接受劳务
关联方名称 本年数 备注
重庆市吉川汽车修理厂 1,324,873.40 汽车修理
重庆新东方服饰有限公司 6,096,838.37 购进服饰
㈨、或有事项
公司兼并的电子器材公司1990年为重庆无线电五厂向中国银行重庆市分行信贷业务处借款出具不可撤销担保书
，根据中国银行重庆市分行于1998年12月31日出具催款通知，尚余本金114.10万，利息280.30万元。
除此之外，截止2001年12月31日，公司无其他需披露的重大或有事项。
㈩、承诺事项
截止2001年12月31日，本公司没有需要披露的重大承诺事项。
（十一）、资产负债表日后事项
1、应付款项资产负债表日后偿还情况：
（1）截止2002年1月23日，账龄过三年的大额应付账款未支付。
（2）截止2002年1月23日，账龄过三年的大额其他应付款未支付。
2、截止2002年1月23日，公司应收重庆元征物业发展有限公司950万元产权款尚未收到。2002年1月23日后，元
征公司交给公司以重庆鑫海实业有限公司为付款人的转账支票100万元。
3、根据2002年2月24日公司董事会决议，2001年利润分配预案为每10股派发现金红利1.3元（含税），根据该
利润分配预案，公司已调整了2001年度会计报表。
除此之外，截止2002年1月23日，公司无其他需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
（十二）、其他重要事项
1、公司1999年将持有的16％石雷公路水江至南平段收费权份额转让给重庆元征物业发展有限公司，尚余950万
转让款未收回。公司将重庆元征物业发展有限公司诉至重庆市第一中级人民法院。经审理达成调解协议：元征公司
在2002年1月底前归还300万元，2001年2月底前归还300万元，余款在2002年3月底前还清。如元征公司履行协议，
公司将放弃对利息的执行。现该案正在执行当中。
2、中国电子工业部1984年与公司兼并的电子器材公司合作开展部市合作项目投入的资本金350万元，现要求公
司退款或分割电子大厦产权，目前此事尚无进展。
3、公司诉中国投资银行重庆市分行借款纠纷案，由于投资银行于1999年3月10日由中国光大银行接收，经重庆
市第一中级人民法院以（1999）渝一中经初执字第92号裁定书裁定由中国光大银行重庆分行承担原投资银行该项债
务。2000年4月10日，光大银行向重庆市高级人民法院申诉，高级人民法院于2000年12月8日以（2000）渝高法经再
字第68号民事再审判决书判决公司胜诉，公司于2000年12月19日向重庆市第一中级人民法院申请恢复执行，并于20
01年2月执行回该案本息及诉讼费、执行费公计4,931,958.84元。现该案已了结。
4、中国投资银行重庆分行诉重庆大富豪酒楼有限公司及公司借款纠纷案，重庆市高院于2000年8月14日作出（
1999）渝高法经一终字第18号民事终审判决，判决中国光大银行重庆分行已抵押物厨具折价或拍卖、变卖所得价款
优先受偿后，其不足清偿的部分由公司负连带清偿责任。公司于2001年2月将应付货款本息及诉讼费、执行费共计1
,328,225.64元支付给中国光大银行重庆分行。现该案已了结。
5、公司诉重庆新华信托投资股份有限公司存款纠纷案，经重庆市第一中级人民法院以（1999）渝一中经初字
第383号判决书判决由新华信托公司偿付公司245.35万元本金及利息，该公司已偿付100万元，因中国工商银行重庆
市分行与新华信托于2000年11月22日以(2000)经终字第130号民事调解书达成协议,工行重庆市分行同意承担新华信
托本案债务，工行渝中区支行于2001年9月支付公司该案本金及利息共计1,576,282.50元。现该案已了结。
6、公司诉重庆嘉德房地产开发有限公司购房合同纠纷案，经重庆市第一中级人民法院以（1999）渝一中民初
字第582号判决书判决由于房屋预售合同无法履行，由嘉德公司返还公司原购房款5,003,330元及利息，公司已于20
00年7月12日向重庆市第一中级人民法院申请执行，现该案正在执行中。
7、公司本期投资设立了永川、万州两个连锁商场，注册资本均为600万人民币，其中永川商场已于2001年9月
开始营业，万州商场尚未营业。本期撤销了重庆百汇食品超级市场。另外合川商场独立投资设立了铜梁商场，注册
资本为400万人民币，尚未营业。
8、公司对电子器材公司自1997年实施兼并后，遗留的债务截至2001年12月31日已过诉讼失效，无法支付。根
据企业会计制度，将无法支付的应付款项长期借款1,700,000.00元， 长期应付款773,441.25 元， 其他应付款7,7
96,086.27 元， 代销商品款3,363,341.49元，应付账款10,909,463.49元，连同公司无法支付的其他应付款2,612,
809.67元，共计25,951,649.43元转入“资本公积－其他资本公积”。
除此之外，截止2001年12月31日，公司无其他需披露的重大事项。
十一备查文件目录
1、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名盖章的会计报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
上述文件备置于公司证券部。
重庆百货大楼股份有限公司董事会
2002 年2 月24 日
资产负债表
编制单位：重庆百货大楼股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元
资产 附注编号 年初数 年末数
流动资产：
货币资金 32,411,274.89 53,551,787.22
短期投资 58,293,778.38 15,739,421.64
应收票据 1,300,000.00
应收股利 0.00
应收利息 0.00
应收账款 六－1 1,315,872.77 6,540,926.41
其他应收款 六－1 33,750,332.82 48,574,281.00
预付账款 2,677,795.50 225,440,271.10
应收补贴款
存货 186,132,936.86 101,649,583.10
待摊费用 79,744.43 99,310.36
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 -558,989.32
流动资产合计 315,402,746.33 451,595,580.83
长期投资：
长期股权投资 六－2 136,446,361.91 167,206,103.82
长期债权投资 六－3 307.63 307.63
长期投资合计 136,446,669.54 167,206,411.45
固定资产：
固定资产原价 393,522,984.66 581,779,146.07
减：累计折旧 43,149,140.62 56,192,216.69
固定资产净值 350,373,844.04 525,586,929.38
减：固定资产减值准备 1,783,752.54 1,447,912.86
固定资产净额 348,590,091.50 524,139,016.52
工程物资
在建工程 84,800,256.87 31,593,330.07
固定资产清理 1,391,790.78
固定资产合计 434,782,139.15 555,732,346.59
无形资产及其他资产：
无形资产 36,002,753.44 34,444,004.38
长期待摊费用 26,022,876.35 22,749,853.04
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 62,025,629.79 57,193,857.42
递延税项：
递延税款借项
资产总计 948,657,184.81 1,231,728,196.29
负债和股东权益 附注编号 年初数 年末数
流动负债：
短期借款 28,810,000.00 85,000,000.00
应付票据 149,650,500.00 214,362,832.42
应付账款 42,040,317.98 83,882,953.62
预收账款 18,290,556.01 65,922,665.24
应付工资 17,595,854.53 17,595,859.53
应付福利费 1,575,614.52 2,145,683.75
应付股利 76,715,037.55 59,007,454.91
应交税金 -3,562,675.83 946,690.93
其他应交款 142,355.21 543,317.59
其他应付款 235,284,886.28 252,189,148.42
预提费用 4,465,120.67 118,417.56
预计负债 1,803,500.00
一年内到期的长期负债 11,080,000.00
其他流动负债
流动负债合计 571,007,566.92 794,598,523.97
长期负债：
长期借款 7,840,000.00 12,790,000.00
应付债券
长期应付款 1,723,441.25
专项应付款
其他长期负债 -2,149,642.84
长期负债合计 7,413,798.41 12,790,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 578,421,365.33 807,388,523.97
股东权益：
股本 204,000,000.00 204,000,000.00
资本公积 71,042,823.27 96,994,472.70
盈余公积 86,590,150.01 95,326,774.01
其中：法定公益金 23,101,706.42 26,013,914.42
未分配利润 8,602,846.20 28,018,425.61
股东权益合计 370,235,819.48 424,339,672.32
负债和股东权益总计 948,657,184.81 1,231,728,196.29
公司法定代表人：龚小力主管会计工作的公司 负责人：张邕公司会计 机构负责人：黄万琴
利润及利润分配表
编制单位：重庆百货大楼股份有限公司 2001年度 单位：人民币元
项 目 附注编号 本年数 上年数
一、主营业务收入 六－4 1,193,810,595.54 1,031,921,947.02
减：主营业务成本 1,085,504,279.70 928,613,735.08
主营业务税金及附加 4,618,154.11 3,930,357.76
二、主营业务利润 103,688,161.73 99,377,854.18
加：其他业务利润 6,559,268.91 5,130,331.71
减：营业费用 51,284,887.00 44,695,875.07
管理费用 46,222,823.33 41,589,565.08
财务费用 5,202,760.91 12,461,413.31
三、营业利润 7,536,959.40 5,761,332.43
加：投资收益 六－5 56,457,349.39 69,346,116.54
补贴收入
营业外收入 2,044,418.30 4,100,616.48
减：营业外支出 6,322,869.12 18,717,816.65
四、利润总额 59,715,857.97 60,490,248.80
减：所得税 1,471,698.05 2,395,141.62
五、净利润 58,244,159.92 58,095,107.18
加：年初未分配利润 5,030,890.08 14,302,005.92
其他转入
六、可供分配的利润 63,275,050.00 72,397,113.10
减：提取法定盈余公积 5,824,416.00 5,809,510.73
提取法定公益金 2,912,208.00 2,904,755.36
七、可供投资者分配的利润 54,538,426.00 63,682,847.01
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 26,520,000.39 55,080,000.81
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 28,018,425.61 8,602,846.20
补充资料：
项 目 附注编号 本年数 上年数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 6,453,975.62 39,733.02
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
公司法定代表人：龚小力 主管会计工作的公司负责人：张邕 公司会计机构负责人：黄万琴
现金流量表
编制单位：重庆百货大楼股份有限公司 2001年度 单位：人民币元
项 目 附注编 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,352,268,322.48
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 5,141,029.19
现金流入小计 1,357,409,351.67
购买商品、接受劳务支付的现金 1,165,719,841.22
支付给职工以及为职工支付的现金 42,643,531.76
支付的各项税费 34,233,570.70
支付的其他与经营活动有关的现金 58,665,145.90
现金流出小计 1,301,262,089.58
经营活动产生的现金流量净额 56,147,262.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 254,460,592.79
取得投资收益所收到的现金 39,981,676.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收
回的现金净额 329,518.30
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 294,771,787.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
付的现金 137,460,739.12
投资所支付的现金 219,144,204.33
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 356,604,943.45
投资活动产生的现金流量净额 -61,833,156.03
三、筹建活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 185,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 185,000,000.00
偿还债务所支付的现金 111,080,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 47,093,593.73
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 158,173,593.73
筹资活动产生的现金流量净额 26,826,406.27
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 21,140,512.33
补充资料 附注编 金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 58,244,159.92
加：计提的资产减值准备 -4,926,442.12
固定资产折旧 21,716,076.96
无形资产摊销 1,558,749.06
长期待摊费用摊销 3,907,023.31
待摊费用减少（减：增加） -19,565.93
预提费用增加（减：减少） -4,346,703.11
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 2,231,478.66
财务费用 5,202,760.91
投资损失（减：收益） -56,457,349.39
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 85,353,675.11
经营性应收项目的减少（减：增加） -259,948,601.83
经营性应付项目的增加（减：减少） 203,632,000.54
其他
经营活动产生的现金流量净额 56,147,262.09
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 53,551,787.22
减：现金的期初余额 32,411,274.89
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 21,140,512.33
公司法定代表人：龚小力 会计工作的公司负责人：张邕 公司会计机构负责人：黄万琴
合并资产负债表
编制单位：重庆百货大楼股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元
资 产 附注编号 年初数 年末数
流动资产：
货币资金 五－1 65,053,285.13 67,939,267.36
短期投资 五－2 58,293,778.38 15,739,421.64
应收票据 五－3 1,309,850.00 18,480.00
应收股利
应收利息
应收账款 五－4 1,790,358.88 7,968,376.11
其他应收款 五－4 16,127,809.11 35,819,393.79
预付账款 五－5 16,129,619.87 236,336,382.54
应收补贴款
存货 五－6 182,047,202.53 154,442,426.81
待摊费用 五－7 2,161,732.84 2,328,403.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 五－8 60,953.73
流动资产合计 342,974,590.47 520,592,151.25
长期投资：
长期股权投资 五－9 4,743,234.26 9,698,000.00
其中：合并价差长期负债：
长期债权投资 五－10 307.63 307.63
长期投资合计 4,743,541.89 9,698,307.63
固定资产：
固定资产原价 五－11 466,108,641.83 666,198,433.12
减：累计折旧 58,642,232.14 76,809,565.35
固定资产净值 407,466,409.69 589,388,867.77
减：固定资产减值准备 1,783,752.54 1,447,912.86
固定资产净额 405,682,657.15 587,940,954.91
工程物资
在建工程 五－12 85,322,316.87 33,140,847.07
固定资产清理 1,391,790.78
固定资产合计 492,396,764.80 621,081,801.98
无形资产及其他资产：
无形资产 五－13 36,002,753.44 34,570,938.71
长期待摊费用 五－14 39,900,213.94 49,973,145.10
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 75,902,967.38 84,544,083.81
递延税项：
递延税款借项
资产总计 916,017,864.54 1,235,916,344.67
负债和股东权益 附注编号 年初数 年末数
流动负债：
短期借款 五－15 28,810,000.00 85,000,000.00
应付票据 五－16 166,700,500.00 214,662,832.42
应付账款 五－17 70,491,955.25 199,087,736.70
预收账款 1,921,365.76 19,390,820.09
应付工资 五－18 17,752,587.74 19,033,251.71
应付福利费 10,659,153.62 14,278,187.11
应付股利 五－19 76,715,037.55 59,007,454.91
应交税金 五－20 9,930,827.50 14,446,146.72
其他应交款 五－21 844,899.09 1,216,253.51
其他应付款 122,143,273.88 136,668,592.97
预提费用 五－22 10,000,000.00 118,417.56
预计负债 五－23 1,803,500.00
一年内到期的长期负债 五－24 11,080,000.00
其他流动负债
流动负债合计 515,969,600.39 775,793,193.70
长期借款 五－25 7,840,000.00 12,790,000.00
应付债券
长期应付款 1,723,441.25
专项应付款
其他长期负债 五－27 -2,149,642.84
长期负债合计 7,413,798.41 12,790,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 523,383,398.80 788,583,193.70
少数股东权益 五－26 22,398,646.26 22,993,478.65
股东权益：
股本 五－28 204,000,000.00 204,000,000.00
资本公积 五－29 71,042,823.27 96,994,472.70
盈余公积 五－30 88,310,739.68 97,645,803.82
其中：法定公益金 23,672,983.73 26,784,671.18
未分配利润 五－31 6,882,256.53 25,699,395.80
外币报表折算差额
股东权益合计 370,235,819.48 424,339,672.32
负债和股东权益总计 916,017,864.54 1,235,916,344.67
公司法定代表人：龚小力 主管会计工作的公司负责人：张邕 公司会计机构负责人：黄万琴
合并利润及利润分配表
编制单位：重庆百货大楼股份有限公司 2001年度 单位：人民币元
项 目 附注编号 本年数 上年数
一、主营业务收入 五－32 2,358,293,015.17 2,036,090,639.90
减：主营业务成本 五－32 2,060,261,791.00 1,785,154,920.28
主营业务税金及附加 五－33 12,639,325.77 9,908,537.67
二、主营业务利润 285,391,898.40 241,027,181.95
加：其他业务利润 五－34 8,730,846.47 7,926,999.69
减：营业费用 121,574,911.55 99,604,309.61
管理费用 100,451,600.80 83,219,944.80
财务费用 五－35 6,795,713.47 8,518,057.12
三、营业利润 65,300,519.05 57,611,870.11
加：投资收益 五－36 14,117,561.77 30,662,771.56
补贴收入 五－37 175,000.00
营业外收入 2,452,224.36 4,278,727.08
减：营业外支出 五－38 10,704,233.42 20,998,075.45
四、利润总额 71,341,071.76 71,555,293.30
减：少数股东损益 3,195,722.27 3,332,482.57
所得税 9,901,189.57 10,127,703.55
五、净利润 58,244,159.92 58,095,107.18
加：年初未分配利润 3,310,300.41 13,211,088.32
其他转入
六、可供分配的利润 61,554,460.33 71,306,195.50
减：提取法定盈余公积 6,223,376.09 6,229,292.11
提取法定公益金 3,111,688.05 3,114,646.05
七、可供投资者分配的利润 52,219,396.19 61,962,257.34
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 26,520,000.39 55,080,000.81
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 25,699,395.80 6,882,256.53
补充资料：
项 目 附注编号 本年数 上年数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 二－20 6,453,975.62 39,733.02
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
公司法定代表人：龚小力 主管会计工作的公司负责人：张邕 会计机构负责人：黄万琴
合并现金流量表
编制单位：重庆百货大楼股份有限公司 2001年度 单位：人民币元
项 目 附注编号 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,747,890,739.52
收到的税费返还 429,638.09
收到的其他与经营活动有关的现金 五－39 5,743,577.19
现金流入小计 2,754,063,954.80
购买商品、接受劳务支付的现金 2,427,431,373.10
支付给职工以及为职工支付的现金 82,654,062.31
支付的各项税费 86,231,456.26
支付的其他与经营活动有关的现金 五－39 81,885,151.83
现金流出小计 2,678,202,043.50
经营活动产生的现金流量净额 75,861,911.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 254,460,592.79
其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 335,440.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收
回的现金净额 1,015,691.58
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 255,811,724.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
付的现金 151,109,125.50
投资所支付的现金 203,144,204.33
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 354,253,329.83
投资活动产生的现金流量净额 -98,441,605.41
三、筹建活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 185,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 185,000,000.00
偿还债务所支付的现金 111,080,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 48,454,323.66
其中：子公司支付少数股东股利所支付的现金 1,360,729.93
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 159,534,323.66
筹资活动产生的现金流量净额 25,465,676.34
四、汇率变动对现金的影响减：现金等价物的期初余额
五、现金及现金等价物净增加额 2,885,982.23
补充资料 附注编号 金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 58,244,159.92
加：少数股东损益 3,195,722.27
计提的资产减值准备 -5,083,666.75
固定资产折旧 28,519,263.89
无形资产摊销 1,573,364.73
长期待摊费用摊销 13,145,644.83
待摊费用减少（减：增加） -166,670.16
预提费用增加（减：减少） -9,881,582.44
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 6,024,684.93
财务费用 6,795,713.47
投资损失（减：收益） -14,117,561.77
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 28,595,050.35
经营性应收项目的减少（减：增加） -244,318,192.13
经营性应付项目的增加（减：减少） 203,335,980.16
其他
经营活动产生的现金流量净额 75,861,911.30
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 67,939,267.36
减：现金的期初余额 65,053,285.13
加：现金等价物的期末余额
现金及现金等价物净增加额 2,885,982.23
公司法定代表人：龚小力 主管会计工作的公司负责人：张邕 公司会计机构负责人：黄万琴