四川成发航空科技股份有限公司2001年年度报告
| 作者： 日期：2002.02.08 17:22 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 陈锦董事因出差未出席董事会会议，委托景济南董事长行使表决权。 目录 第一章 公司基本情况简介 第二章 财务数据和业务数据摘要 第三章 股本变动及股东情况 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五章 公司治理结构 第六章 股东大会情况简介 第七章 董事会报告 第八章 监事会报告 第九章 重要事项 第十章 财务报告 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：四川成发航空科技股份有限公司 公司法定英文名称：SICHUAN CHENGFA AERO-SCIENCE & TECHNOLOGY CO.,LTD. 二、法定代表人： 景济南 三、董事会秘书： 杨光 证券事务代表：李志伟 联系地址：四川成都双桥子 联系电话：028-4509005 传 真：028-4509005 四、公司注册地址：成都高新区高朋大道11 号科技工业园区 公司办公地址：成都市双桥子 邮政编码：610067 五、公司选定的信息披露报刊：《上海证券报》《证券时报》 登载年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 年度报告备置地点：公司投资管理部 六、股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：成发科技 股票代码：600391 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年12 月28 日 变更注册登记日期：2001 年12 月6 日 注册登记地点：成都高新区高朋大道11 号科技工业园区 企业法人营业执照注册号：成工商（高新）字5101091000290 税务登记号码： 510109720324302 公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 公司聘请的会计师事务所名称：北京中兴宇会计师事务所有限责任公司 会计师事务所的办公地址：北京西长安街88 号首都时代广场818 公司聘请的律师事务所名称：北京市众天中瑞律师事务所 律师事务所的办公地址：北京市朝阳区北三环东路8号静安中心2051 第二章 财务数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标（单位：元） 利润总额 35,124,542.66 净利润 35,124,542.66 扣除非经常性损益后的净利润 35,913,338.26 主营业务利润 71,977,114.95 其他业务利润 691,356.09 营业利润 35,913,338.26 投资收益 - 补贴收入 - 营业外收支净额 -788,795.60 经营活动产生的现金流量净额 28,664,523.85 现金及现金等价物净增减额 257,245,206.96 报告期本公司发生的非经常性损益包括处置固定资产及提取固定资产减值准备，其中提取固定资产减值准备503,607.07 元。 二、公司近三年主要会计数据及财务指标 财务指标 单位 2001年度 2000年度 主营业务收入 元 204,419,390.08 179,674,380.82 净利润 元 35,124,542.66 30,176,032.48 总资产 元 663,312,716.83 376,744,837.87 股东权益(不含少数股东 权益) 元 449,947,258.88 141,412,465.06 全面摊薄每股收益 元/股 0.25 0.34 加权平均每股收益 元/股 0.39 0.34 扣除非经常性损益的每 股收益 元/股 0.26 0.34 每股净资产 元/股 3.21 1.57 调整后的每股净资产 元/股 3.21 1.57 每股经营活动产生的现 金流量净额 元/股 0.20 0.32 全面摊薄净资产收益率 ％ 7.81 33.53 加权平均净资产收益率 ％ 22.09 33.53 扣除非经常性损益的加 权平均净资产收益率 ％ 22.53 33.53 财务指标 1999年度 主营业务收入 138,842,989.20 净利润 13,556,832.62 总资产 292,904,452.90 股东权益(不含少数股东 权益) 130,371,285.48 全面摊薄每股收益 0.15 加权平均每股收益 0.15 扣除非经常性损益的每 股收益 0.15 每股净资产 1.45 调整后的每股净资产 1.45 每股经营活动产生的现 金流量净额 全面摊薄净资产收益率 15.06 加权平均净资产收益率 15.06 扣除非经常性损益的加 权平均净资产收益率 15.06 三、报告期利润表附表 项目 净资产收益率（%） 每股收益（元） 2001年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.00 40.57 0.51 0.80 营业利润 7.98 20.24 0.26 0.40 净利润 7.81 22.09 0.25 0.39 扣除非经营性损益后的净利润 7.98 20.24 0.26 0.40 注：利润表附表的利润数据是按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9 号）》要求计算的。 四、报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 期初数 本期增加 本期 期末数 减少 股本 90,000,000 50,000,000 140,000,000 资本公积 40,371,285.48 223,410,251.16 263,781,536.64 盈余公积 3,017,603.25 3,512,454.27 - 6,530,057.52 法定公益金 1,508,801.62 1,756,227.13 - 3,265,028.75 未分配利润 6,514,774.71 29,855,861.26 36,370,635.97 股东权益合计 141,412,465.06 308,534,793.82 449,947,258.88 项目 变动原因 股本 发行流通股 资本公积 发行股票溢价和利息收入 盈余公积 计提 法定公益金 计提 未分配利润 本年利润增加 股东权益合计 因股票发行和本年利润增加 第三章 股本变动及股东情况 一、公司股本变动情况 （一）公司股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 发行股份 配 送 公积金 增 其 股 股 转股 发 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 90,000,000.00 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 90,000,000.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 5、向战略投资者配售 股份 未上市流通股份合计 90,000,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 50,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 50,000,000.00 三、股份总数 90,000,000.00 50,000,000.00 本次变动增减（+，-） 本次变动后 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 90,000,000.00 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 90,000,000.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 5、向战略投资者配售 股份 未上市流通股份合计 90,000,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 50,000,000.00 50,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 50,000,000.00 50,000,000.00 三、股份总数 50,000,000.00 140,000,000.00 报告期内公司无送股、转增股本或内部职工股上市的情形。 （二）股票发行与上市情况 1、经中国证监会证监发行字【2001】53 号文核准，公司于2001 年11月29 日公开发行5,000 万股每股面值1.00 元的人民币普通股，全部采用网上累计投标询价发行的方式发行，按5 倍的超额认购倍数确定最终的发行价格。询价区间为4.71 元/股～5.17 元/股，发行价格5.17 元/股，股票发行对象是在上海证券交易所开立股票帐户的境内自然人和法人（法律、法规禁止购买者除外）。 2、经上海证券交易所上证上字【2001】197 号文批准,公司股票于2001年12 月12 日在上海证券交易所挂牌交易，股票简称“成发科技”，股票代码“600391"。公司总股本14,000 万股，可流通股5,000 万股。 3、公司总股本14,000 万股，可流通股本5,000 万股。截止2001 年12月31 日，现已上市流通5,000 万股，全部是采用网上累计投标询价发行的人民币普通社会公众股。 二、股东情况 （一）本公司报告期末股东总数为30,158 户。 （二）主要股东持股情况 1、持股5%以上（含5%） 股东的股份变动情况 名 称 期初数（股） 报告期内增减（+-） 期末数（股） 成发集团公司 81,800,000 81,800,000 黎明集团公司 7,150,000 7,150,000 注：（1）成都发动机（集团）有限公司为本公司主发起人，持股份81,800,000 股为未上市流通的国有法人股，占公司总股份的58.43%，沈阳黎明航空发动机集团公司为本公司发起人，持股份7,150,000 股为未上市流通的国有法人股，占公司总股份的5.11%。 （2）报告期内，持股5%（含5%）以上的法人股东所持股份未发生押、冻结情况。 2、公司前十名股东持股情况（截止2001 年12 月31 日） 序号 持有股数 股东名称 期初数 本期增加 本期减少 1 81,800,000 成都发动机（集团）有限公司 81,800,000 — — 2 7,150,000 沈阳黎明航空发动机集团公司 7,150,000 — — 3 350,000 北京航空航天大学 350,000 — — 4 350,000 中国燃气涡轮研究院 350,000 — — 5 350,000 成都航空职业技术学院 350,000 — — 6 318,285 杜拉虎 0 318,285 — 7 300,000 南方稳健 0 300,000 — 8 269,500 樊来堂 0 269,500 — 9 248,800 财政金融 0 248,800 — 10 244,000 同盛基金 0 244,000 — 序号 持有股数 股东名称 期末数 变动原因 1 81,800,000 成都发动机（集团）有限公司 81,800,000 2 7,150,000 沈阳黎明航空发动机集团公司 7,150,000 3 350,000 北京航空航天大学 350,000 4 350,000 中国燃气涡轮研究院 350,000 5 350,000 成都航空职业技术学院 350,000 6 318,285 杜拉虎 318,285 购买流通股 7 300,000 南方稳健 300,000 购买流通股 8 269,500 樊来堂 269,500 购买流通股 9 248,800 财政金融 248,800 购买流通股 10 244,000 同盛基金 244,000 购买流通股 注：（1）成都发动机（集团）有限公司为本公司控股股东,所持股份为国有法人股，沈阳黎明航空发动机集团公司、北京航空航天大学、中国燃气涡轮研究院、成都航空职业技术学院为本公司发起股东，所持股份为股东所持股份均为国有法人股，其他股东持有的是向社会公开发行的可流通股。 （2）前五大股东中沈阳黎明航空发动机集团公司、中国燃气涡轮研究院受中国航空工业第一集团公司控制，其他股东之间无关联关系。 3、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：成都发动机（集团）有限公司 法定代表人：景济南先生 成立时间：1958 年10 月18 日 注册资本：23,544 万元 公司类别：国有独资公司 股权结构：中国航空工业第二集团公司持有其100％股权 经营范围：经营范围：制造、加工、销售航空发动机、汽车摩托车发动机、家用电器、压力容器、制革、造纸、纺织、石油化工机械、医疗器械、消防设备、金属结构件、离心机、固井水泥车、金属加工，本公司生产的机电产品及专有技术进出口，本公司所需的技术、设备、原辅材料、零配件的进出口，承办本公司“三来一补”业务，国内商品贸易（除国家禁止流通物品专项外）。 报告期内本公司控股股东没有发生变化。 4、公司控股股东的控股股东情况介绍 本公司控股股东成都发动机（集团）有限公司是隶属于中国航空工业第二集团公司的国有独资公司，其实际控制人为中国航空工业第二集团公司。 本公司控股股东的控股股东情况如下： 控制人名称：中国航空工业第二集团公司 法定代表人：张彦仲先生 成立时间：1999 年7 月1 日 注册资本：126 亿元 单位性质：企业法人 主要业务：经营集团公司及其全资企业、控股企业、参股企业由国家投资形成的全部国有资产。 5、其他持股10%（含10%）以上的法人股东情况 报告期内本公司没有其他持股10%（含10%）以上的法人股东。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 持股数(股) 姓名 性别 职务 出生年月 任期起止日期 期初数 期末数 景济南 董事长 1948.9 1999.12～2002.12 — — 杨光 董事、总经理 1959.3 1999.12～2002.12 — — 龚一纯 董事 1942.11 1999.12～2002.12 — — 黄麟綦 董事、常务副总经理 1943.12 1999.12～2002.12 — — 龚朝东 董事 1948.2 1999.12～2002.12 — — 陈锦 董事 1956.5 1999.12～2002.12 — — 唐智明 董事 1943.3 1999.12～2002.12 — — 王海平 董事 1954.8 1999.12～2002.12 — — 褚晓文 董事 1959.11 1999.12～2002.12 — — 徐镇勇 董事 1949.7 1999.12～2002.12 — — 冯振达 董事 1943.12 1999.12～2002.12 — — 陈育培 监事会主席 1957.4 1999.12～2002.12 — — 袁哲 监事 1966.12 1999.12～2002.12 — — 张竹筠 监事 1964.9 1999.12～2002.1 — — 吕光军 监事 1948.1 1999.12～2002.12 — — 李巧生 女 监事 1952.1 1999.12～2002.12 — — 方忠庆 监事 1945.10 1999.12～2002.12 — — 李志伟 监事 1971.10 1999.12～2002.1 — — 吴华 女 财务负责人 1968.1 1999.12～2002.12 — — 杨正君 女 副总经理 1951.11 1999.12～2002.12 — — 冯富喜 副总经理 1948.9 1999.12～2002.12 — — 尹苏钢 董事会秘书 1954.1 1999.12～2002.1 — — 说明：（一）董事、监事、高级管理人员均未曾持有本公司股份； （二）报告期内董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： 1、董事长景济南先生在本公司控股股东成都发动机（集团）有限公司任董事长、总经理。 2、董事、总经理杨光先生在本公司控股股东成都发动机（集团）有限公司任董事。 3、董事龚一纯先生在本公司控股股东成都发动机（集团）有限公司任副董事长、常务副总经理； 4、董事、常务副总经理黄麟綦先生在本公司控股股东成都发动机（集团）有限公司任董事。 5、董事龚朝东先生在本公司控股股东成都发动机（集团）有限公司任董事。 6、董事陈锦先生在本公司控股股东成都发动机（集团）有限公司任董事、副总经理。 7、董事褚晓文先生在本公司股东单位沈阳黎明航空发动机集团有限公司任董事、副总经理。 8、董事徐镇勇先生在本公司股东单位中国燃气涡轮研究院任办公室主任。 9、监事会主席陈育培先生在本公司控股股东成都发动机（集团）有限公司任董事。 10、监事张竹筠先生在本公司股东单位北京航空航天大学任校长助理。 11、监事吕光军先生在本公司股东单位成都航空职业技术学院任院长。 二、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 2001 年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据公司效益水平、成都市同规模股份制企业高管人员平均薪酬水平、政府有关工资的政策指定并按月发放。公司高管人员报酬由董事会批准，董、监事报酬由股东大会批准。 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）情况如下： 姓 名 性 职 务 年度报酬总额 备 注 别 （万元含税） 景济南 男 董事长 在股东单位领取薪酬 杨光 男 董事、总经理 17.80 龚一纯 男 董事 在股东单位领取薪酬 黄麟綦 男 董事、常务副总经理 17.35 龚朝东 男 董事 在股东单位领取薪酬 陈锦 男 董事 在股东单位领取薪酬 唐智明 男 董事 在中航第二集团公司领取薪酬 王海平 男 董事 在中航第二集团公司领取薪酬 褚晓文 男 董事 在股东单位领取薪酬 徐镇勇 男 董事 在股东单位领取薪酬 冯振达 男 董事 4.45 陈育培 男 监事会主席 在股东单位领取薪酬 袁哲 男 监事 在中航第二集团公司领取薪酬 张竹筠 男 监事 在股东单位领取薪酬 吕光军 男 监事 在股东单位领取薪酬 李巧生 男 监事 2.50 方忠庆 男 监事 4.13 李志伟 男 监事 2.15 吴华 女 财务负责人 13.48 杨正君 女 副总经理 13.48 冯富喜 男 副总经理 13.48 尹苏钢 男 董事会秘书 13.48 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为102.3 万元，金额最高的前三名高级管理人员在公司领取报酬,报酬总额为48.63 万元。金额最高的前三名董事在公司领取报酬39.6 万元。 公司现任董事、监事、高级管理人员共22 人，在公司领取报酬的10 人，其中年度报酬数额在2 万元以下的0 人，年度报酬数额在2.0～3.0 万元之间的2 人，年度报酬数额在4.0～5.0 万元之间的2人，年度报酬数额在10.0～15.0 万元之间的4 人，年度报酬数额在15.0～18.0 万元之间的2 人。 三、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 报告期内没有董事、监事、高级管理人员离任的情况。 2002 年1 月，公司董事冯振达先生、董事会秘书尹苏钢先生向因健康原因分别向公司董事会递交了辞去公司董事、董事会秘书的报告，经审议，公司首届董事会第五次会议改选杨光先生为公司董事会秘书，任期到2002 年底，同时提出更换董事的议案，建议改选为一名独立董事；公司职工代表监事李志伟因工作变动向职工代表大会提出辞去监事职务，公司监事张竹筠先生因连续两次未能亲自出席监事会会议，监事会已向股东大会提出改选监事的议案。 四、报告期内聘任或解聘公司总经理、董事会秘书的情况 报告期内没有解聘公司总经理、董事会秘书的情况。 五、公司员工情况 截止到2001 年底，本公司在职员工2597 人。公司员工中有各种专业职称的人数为665 人，占员工总数的25.6%，其中高级职称50 人、中级职称132人、初级职称296 人。各个层次的专业结构较为合理。 1、员工的专业构成： 行政人员 42人 占1.6% 财务人员 55人 占2.1% 技术人员 421人 占16.2% 2、员工的教育程度 研究生 8人 占0.3% 本科 210人 占8.1% 大中专 637人 占24.5% 技校或以下 1,742人 占67% 第五章公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》和中国证监会有关规章、规定的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司制定了《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》和《总经理工作细则》。主要内容如下： （1）股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司建立了股东大会的议事规则，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权；公司关联交易公平合理。 （2）控股股东与上市公司的关系：公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”，控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 1、业务方面 本公司具有外贸进出口经营权，有计划财务部、市场营销部、采购部、质保部、技术中心等机构，制造一厂、二厂、三厂、四厂等制造厂，具有独立完整的产、供、销体系。 2、人员方面 本公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，公司高级管理人员全部在公司领取薪酬，本公司与关联单位均有独立的财务部门，财务人员均未在关联单位兼职。 3、资产方面 公司工业产权、注册商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有。本公司拥有独立完整的生产系统，控股股东向本公司提供的水、电、气等动能和提供绿化、保安等服务均按照市场原则签署的《水、电、气等动能供应合同》和《综合服务协议》执行。 4、机构方面 本公司建有7 个职能部门，1 个技术中心，4 个制造厂，1 个审计室，均独立运作。 5、财务方面 公司有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，拥有独立的银行帐号和税务登记号，独立经营并依法纳税。 （3）董事与董事会：报告期间公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极学习并熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了董事会议事规则。 （4）监事和监事会：公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立了监事会的议事规则。 （5）绩效评价与激励约束机制：公司正在建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 （6）相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 （7）信息披露与透明度：公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况；公司指定董事会秘书和证券事务代表负责信息披露工作、接待股东来访和咨询。 公司自成立以来，严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等有关法律法规的要求规范运作，追求股东价值最大化，切实维护中小股东的利益。 在有关部门发布《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《上市公司治理准则》后，本公司即着手对公司的有关文件进行修订，并按照《公司章程》的要求履行修订程序，公司已在首届第五次董事会上提出按照《上市公司治理准则》《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》制订的《公司章程（修改草案）》《董事会议事规则（修改草案）》《监事会议事规则（修改草案）》《股东大会议事规则（修改草案）》，待2001 年度股东大会审议后予以实施。 二、独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，已经起草了相关规则，并在首届董事会第五次会议确定了三个独立董事人选提交2001 年度股东大会审议。 第六章 股东大会情况简介 2001 年公司共召开一次股东大会，即年度股东大会。 一、公司于2001 年1 月13 日将公司2000 年度股东大会的股东大会会议通知（包括召开时间、地点）、审议事项及其他事项等相关议案送达公司各股东。 二、公司2000 年度股东大会于2001 年2 月25 日在四川省成都市龙府饭店召开。大会由景济南董事长主持，参加大会股东及股东代表5 人，代表股份9,000 万股，占公司总股份的100%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。大会由董事长景济南先生主持。 会议以记名投票表决方式审议通过了以下决议： 1、会议审议通过了2000 年度公司董事会工作报告； 2、会议审议通过了2000 年度公司监事会工作报告； 3、会议审议通过了公司2000 年财务决算方案； 4、会议审议通过了审议批准公司2001 年财务预算方案； 5、会议审议通过了修改滚存利润分配原则的议案； 6、会议审议通过了公司2000 年度利润分配方案； 7、会议审议通过了聘请中兴宇会计师事务所有限责任公司为本公司2001年度审计机构的议案。 第七章 董事会报告 2001 年度公司逆风而行，取得了比较满意的业绩。在2001 年中，“9.11”事件引发的航空运输业危机波及到航空制造业，国际市场形势突变，导致外贸航空零部件订单和价格出现波动；由于新的《企业会计制度》的实行，增加了资产减值准备和开办费的一次性摊销，从而影响了公司预期的净利润水平。但是，我们欣慰地看到通过公司全体员工的努力，大力开发国内外两个市场，采用提高内部管理水平、实施比价采购、加强员工培训、加强技术改造和革新等手段，公司竞争能力反而有所加强，经受住了考验，稳定了公司经营，基本完成了预定的盈利目标。 一、公司经营情况 （一）公司主营业务范围及其经营状况 本公司主要从事研究、制造、加工、维修、销售航空发动机及零部件、燃气轮机及零部件、机械设备、非标准设备、环保设备、金属结构件、燃烧器、燃油燃气器具、锅炉(国家有专项规定的除外)、纺织、医疗、化工机械；金属、非金属表面处理；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。 本公司属于航空航天器制造业。2001 年公司主营业务是为美国通用电气公司、普惠公司、英国罗罗公司等制造航空发动机及燃气轮机机匣、叶片、环形件、钣金件。2001 年公司尽管遇到了国际经济衰退需求不振的情况，但在公司全体员工努力下，通过强化内部管理、加强技术研发，进一步降低了成本，实现了质量和效益的双增长，提高了主营业务的竞争力，使主营业务收入和利润均保持了稳定增长。 （二）报告期内主营业务情况 1、主营业务收入构成情况 （单位：元） 项目 2001年度 2000年度 内贸航空 64,494,954.71 59,865,011.84 外贸航空 100,780,550.08 84,798,933.36 其他产品 39,143,885.29 35,010,435.62 合计 204,419,390.08 179,674,380.82 2、主营业务利润构成情况 （单位：元） 项目 收入 成本 毛利率（%） 内贸航空 64,494,954.71 28,714,534.50 55.50 外贸航空（箱装体） 33,571,482.91 22,959,058.33 31.61 其他产品（V牵引） 19,772,509.88 10,724,448.46 5.80 （三）主要供应商和客户情况 1、客户情况 外贸航空技术产品主要客户是通用电气公司、普惠公司、罗罗公司。 2、主要供应商 本公司的产品所需的原材料主要是各种不锈钢、合金钢、钛合金、镍基合金、铝合金锻件、棒材和板材。生产用原材料主要来自于国内企业，主要原料供应商有长城特殊钢(集团)有限责任公司、上海五钢特种冶金公司、抚顺特殊钢（集团）有限责任公司、重庆特殊钢股份有限公司、西宁特殊钢集团有限公司、东北轻合金有限责任公司、西南铝加工厂、西北铝加工厂、中国第二重型机械集团公司、红原航空锻铸工业公司、安大锻造厂、北满特殊钢股份有限公司等各大厂家。各供应商供应材料比例因其质量及供应品种而随时变化。 少量原材料如特种钛基、镍基、铝合金的锻件、棒材、板材等，目前，国内企业还不能够生产，这些原材料由获得国际上主要航空发动机、燃气轮机主机厂认证的国外供应商提供。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、国际经济衰退及“9.11”事件的影响 2001 年美国、日本和欧洲世界三大经济主体都出现了严格的经济衰退，尤其是“9.11”恐怖袭击事件后使国际航空制造业受到了巨大的冲击，本公司的外贸航空发动机零部件业务也受到了一定影响。 2、解决方案 本公司认识到尽管国际航空制造业受到了打击，但是航空制造业向中国等有竞争优势的地区转移的国际趋势并没有改变。本公司通过努力，在提高产品的质量的同时有效地控制成本，产品竞争能力进一步增强，稳定了主要的订货，有些产品订货还有所增长，基本保证了2001 年度生产经营目标的实现。 二、公司投资情况 （一）对外投资情况 截止报告期末，本公司无对外投资。 （二）募集资金使用情况 由于公司股票发行申报时间较长，公司为了保证生产经营活动的顺利进行，扩大生产能力，巩固国内外市场，公司在公开发行股票之前，已经使用自有资金启动了本公司披露的募集资金投资项目，截止2001 年12 月31 日，投入情况如下： 承诺投资项目 实际投资 项目累计 项目计划投 项目 项目 投资额（万元） 资额（万元） 进度 叶片技改项目 承诺项目 891.63 17,952.00 4.97% 机匣环形件技改项目 承诺项目 609.44 2,984.00 20.42% 钣金件技改项目 承诺项目 282.21 2,952.00 9.56% 罗罗航空零部件生产线技改项目 承诺项目 329.84 2,997.00 11.01% 技术开发中心 承诺项目 0 2,600.00 0.00% 投入项目收益情况： 以上项目投资全部用于采购扩大生产能力所急需的设备、安装设备所必要的建安工程以及调整生产设施。已投入运行的设备对缓解瓶颈、提高生产能力起到了良好作用，所获得的收益已经体现在公司整体业绩之中。 三、公司财务状况分析 本报告期，公司的财务状况较上一年度有了进一步的提高，北京中兴宇会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告，具体分析如下： （一）2001 年12 月31 日,公司总资产66,331 万元,较上年度总资产37,674 万元增加了76.1%，除去募集资金的影响之后，增长了3.6%。 （二）2001 年12 月31 日,公司长期负债为零,较上年度长期负债4,265万元减少100.00%，主要系归还到期借款所致。 （三）2001 年12 月31 日，公司股东权益44,995万元，较上年度股东权益14,141 万元，增加了218.2%，主要原因是募集资金到帐增加资本金和资本公积金所致。 （四）本年度公司主营业务利润7,197.7 万元,比上年度主营业务利润5,318.4 万元增长了35.3%，主要系本公司主营业务收入增加所致。 （五）本年度净利润盈利预测数为3,621.03 万元，实际实现净利润3,512.5 万元,比上年度净利润3,017.6 万元增长了16.4%。 四、生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 “9.11”事件对公司的经营影响将延续到2002 年，尤其是对本公司的航空发动机零部件业务。但是，也应看到“9.11”事件作为偶发性事件影响时间的有限性，其影响将逐渐减弱，国际航空工业复苏的能量逐渐聚集；此外，还应看到国际分工的大趋势不会因为“9.11”事件的影响而改变，质量、价格、交付期仍然是国际竞争的焦点，这方面本公司占有一定优势，本公司将努力提高管理和技术水平，进一步提高公司的市场竞争力。 在我国加入WTO 之前，本公司在未获得任何的政策性保护的情况下，就已先后成为了普惠公司、通用电气公司、罗罗公司等国际公司的供应商；加入WTO 后，政策环境更加有利于加强国际商务往来，本公司将有更多的空间参与国际竞争，扩大市场规模。 五、新年度的经营计划 2002 年是公司为全面提升生产经营能力，打好基础，实现成为优秀的国际航空发动机和燃气轮机零部件重要供应商的整体经营目标的关键一年。公司既面对机遇，也存在挑战。一方面，募集资金今年开始发挥效力，生产能力瓶颈逐渐消除；但另一方面，也存在2001 年国际航空运输市场萎靡影响还在延续，公司所得税开始按照15%征收，经营面对较大的压力。 （一）经营管理工作需解决的主要矛盾 1、持续不间断地生产以保证按时向客户交付合格的产品，与生产线调整和技术改造以全面改善生产能力的矛盾； 2、订单总量、特别是外贸航空技术产品订单总量较为充裕，与产品品种规格分布和生产能力分布不够均衡的矛盾； 3、外贸航空技术产品批量生产使经营规模跨越式发展，与长期形成的经营模式和水平不相适应的矛盾。 （二）经营管理贯彻“六个推行” 1、在采购的各个环节切实推行“比价采购”，以降低采购成本，杜绝采购各个环节可能存在的“跑、冒、滴、漏”； 2、在生产经营全过程切实推行“预算管理”，作到事前有预算，事中有控制，事后有考核，考核要兑现； 3、在产品制造各个环节切实推行“工人自检”，把产品质量由事后质检反馈转变为制造环节事中控制； 4、在公司经营管理全过程切实推行“持续改进”，学习、吸纳通用电气公司、普惠公司、罗罗的先进管理方法提高管理效能； 5、在生产组织系统切实推行“实物管理”，作到帐实相符、物值一致，杜绝潜亏的滋生； 6、在公司经营管理各方面切实推行“内部控制”，有效防范和化解经营风险，保证公司资产的安全与完整。 （三）生产经营管理的主要任务 1、保证持续稳定的批量生产，按时向客户提供符合要求的产品，确保有效产出； 2、完成生产线调整和技术改造，改善生产组织管理及物流状况，提高生产效率； 3、加速开辟新的物料供应商，加强采购供应链的管理和控制，降低采购风险； 4、加强新技术的开发应用，降低制造成本，提高和稳定产品品质，增强竞争实力； 5、加强市场和产品的开发，按照“扩而不散、精而求长”的原则加大开发力度，降低经营风险； 6、加速制度建设以法治企，探索公众公司规范运作的有效途径，确保规范运作； 7、加速薪酬改革的步伐，探索公司薪酬水平与劳动力市场价格接轨的途径，健全激励机制； 8、加强人力资源的开发利用，通过多种方式和途径发现、培养、使用人才，确保长治久安。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 2001 年度，公司董事会共召集2 次董事会会议： 1、2001 年2 月24 日召开公司首届董事会第三次会议，会议情况如下： （1）审议通过了总经理工作报告； （2）审议通过了公司2000 年度财务决算方案（预案）； （3）审议通过了公司2001 年度财务预算方案（预案）； （4）审议通过了公司2001 年度经营计划； （5）审议通过了2000 年度利润分配方案（预案）； （6）审议通过了聘请会计师事务所的议案（预案）； （7）审议通过了聘请公司常年法律顾问的议案； （8）审议通过了关于2001 年工资总额及分配原则的议案； （9）审议通过了公司设立审计室的议案； （10）审议通过了修改滚存利润分配原则的议案（预案）； （11）审议通过了公司高级管理人员报酬方案的议案： 2、2001 年12 月22 日～23 日召开公司首届董事会第四次会议，会议情况如下： （1）审议通过了修订《董事会议事规则》的议案； （2）审议通过了关于证券管理部机构名称变更及职能调整的议案”。 本次会议公告刊登于12 月26 日的《上海证券报》《证券时报》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等有关法律、法规和公司章程的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议。2001 年度对股东大会的决议，公司董事会执行情况如下： 1、关于公司申请公开发行股票并上市决议的执行情况 在报告期内，根据2000 年度公司临时股东大会的决议和授权,公司董事会积极着手申请公开发行A 股股票工作，及时制作有关材料上报中国证监会、上海证券交易所等有关机构，公司5,000 万A 股股票已于2001 年11 月29 日公开发行，并于2001 年12 月12 日上海证券交易所上市流通。 2、关于公司2001 年度财务预算决议的执行情况 根据2001 年度公司第一次股东大会的决议，公司2001 年度的财务预算是：主营业务收入22,250 万元，主营业务成本15,619 万元，资产总额35,686万元，负债总额17,945 万元。利润总额3,600 万元。实际执行情况是主营业务收入20,442 万元，主营业务成本13,222 万元，资产总额66,331 万元，负债总额21,337 万元，利润总额3,512 万元。 3、关于修改滚存利润分配原则决议的执行情况 根据2001 年度公司第一次股东大会的决议2000 年10 月31 日前(含本数)实现的利润归5 家发起股东享有，2000 年10 月31 日以后实现的利润归现有股东和新股东共同享有。实际执行情况是根据该决议，2000 年1～10 月可供老股东分配的利润为19,134,852.90 元。公司已于2001 年4 月28 日，以现金股利的形式分别向北京航空航天大学、中国燃气涡轮研究院、成都航空职业技术学院支付股利74,413.32 元，向沈阳黎明航空发动机集团公司支付现金股利20,157.76 元，同时以抵帐形式支付股利1,500,000 元，6 月21日向成都发动机（集团）有限公司支付现金股利17,391,455.18 元，共支付股利19,134,852.90 元。2000 年10 月31 日以后实现的利润尚未分配，由新老股东按照同股同利的原则共享。 4、关于聘请会计师事务所决议的执行情况 根据2001 年度公司第一次股东大会的决议，2001 年度公司聘请了北京中兴宇会计师事务所有限责任公司进行公司会计报表审计、净资产验证及其他相关的服务。 七、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经北京中兴宇会计师事务所有限责任公司审计，公司2001 年度实现净利润35,124,542.66 元。按公司章程有关规定，提取10%的法定公积金3,512,454.27 元和5%的法定公益金1,756,227.13 元，加上2000 年度未分配利润6,514,774.71 元，本年度可供全体股东分配的利润为36,370,635.97元。董事会决定本次利润分配预案为： 拟以2001 年年末总股本14,000 万股为基数，向全体股东每10 股派发2.1 元现金红利（含税），派发现金红利总额为29,400,000 元，剩余6,970,635.97 元作为未分配利润结转以后年度分配。资本公积金本次不转增股本。以上利润分配预案须提交年度股东大会审议。2001 年度实际实施的利润分配政策与2000 年度报告预计的分配政策相符。 八、预计2002 年度的利润分配政策 公司拟在2002 年度分配利润一次，公司2002 年度实现净利润用于股利分配的比例不少于40%，本年度未分配利润用于2002 年度股利分配的比例不少于40%，分配采用派现方式。具体分配方案将根据公司的实际情况而定。 九、预计2002 年度的资本公积金转增股本的次数和比例 2002 年度，公司资本公积金转增股本视公司的实际情况而定，如果转增，则2002 年度转增的次数不多于一次，转增的比例不超过10 转增2。 十、其它报告事项 报告期内公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》和《证券时报》。 第八章 监事会报告 一、报告期内监事会会议情况 2001 年，监事会共召开2 次监事会会议，会议具体情况如下： （一）2001 年2 月24 日于成都召开了首届监事会第三次会议，会议议题及决议是： 1、审议并通过了2000 年度监事会工作报告； 2、通过了将“2000 年度监事会工作报告”提交2001 年第一次股东大会审议的决议。 3、列席首届董事会第三次会议，对董事会会议形成的决议监事会发表了独立意见。 （二）2001 年12 月23 日于成都召开首届监事会第四次会议，会议议题及决议是： 1、审议并通过设立监事会办公室完善监事会机构方案的决议； 2、列席首届董事会第四次会议。对董事会会议形成的决议监事会逐个发表了独立意见并形成了决议。 首届监事会第四次会议决议公告刊登于2001 年12 月26 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 二、公司依法运作情况 公司自1999 年12 月28 日成立二年以来，严格按照公司法、证券法等法律、法规和公司章程的规定，守法经营、规范运作。公司决策程序合法，建立了一套较为完善的内部控制制度；制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则，设立了在董事会领导下的内部审计机构并配备了专职人员，开展了内部审计工作；公司总经理及其他高级管理人员在执行职务时能严格按照法律、法规和公司章程的规定，忠实执行董事会的决议，勤勉、尽职地履行职责，出色地完成了董事会下达的2001年度生产经营目标。 2001 年度，公司没有发生违反法律、法规和公司章程或损害公司和广大投资者利益的行为。 三、检查公司财务情况 监事会认真地检查和审核了公司的财务状况，认为公司2001 年度财务状况良好。北京中兴宇会计师事务所有限责任公司对本公司出具的2001 年度标准无保留意见的审计报告真实、客观地反映了公司财务状况和经营成果。 四、关联交易 公司关联交易公平，未损害上市公司和广大投资者利益，无内幕交易行为。 五、股东大会决议执行情况 公司监事会成员列席了公司历次董事会和股东大会会议。对董事会提交股东大会审议的各项议案、提案程序和提案内容，公司监事会无异议。公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会认真贯彻执行了股东大会各项决议。 第九章 重要事项 一、2001 年度公司无诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 四、重大关联交易事项 （一）本公司向成发集团公司承租4 宗、面积为136，800.23 平方米的工业用地使用权，租赁期限为50 年（自2000 年8 月18 日起至2050 年6 月18 日止），前三年的土地使用权年租金按8 元/平方米计算，年租金合计为109万元人民币；以后租金每三年调整一次。本公司已经与成发集团公司签订了《土地使用权租赁合同》，并已在土地管理部门履行完毕登记手续,2001 年度本公司已按照《土地使用权租赁合同》执行。 （二）根据政府批准的6 号航空发动机整机及零部件销售价格，在成发集团公司与本公司签订的《加工订货合同》中，按照“成本加成法”及各自承担的生产工序、生产难易程度、工时费用水平和平均利润水平，按照市场公允价格确定委托加工的价格，单台加工费结算价格（不含增值税及附加）为30（叁拾）万元人民币。2001 年合同总标的6,900 万元，实际结算总额为6,282 万元人民币（因有部分整机配套的零件由另一厂家向成发集团公司提供，故该部分单台结算价格低于30 万元）。本公司已按照该合同执行。 （三）成发集团公司按国家物价管理部门规定的价格或行业指导价或其他合理价格向本公司提供下列服务:a.水、电、气等供应；b.电讯服务；c.运输及仓储服务；d.通用设备大修服务；e.工具制造、模具服务；f.双方临时商定的其他项目。为此，本公司与成发集团公司签订了《生产辅助及公用工程供应原则协议》。本公司与成发集团公司的全资子公司就上述业务存在关联交易，其中2001 年度交易总额超过300 万元的主要有： 1、成都航发动力工程公司（成发集团公司的全资子公司）按国家有关规定及合理价格向本公司提供水、电、气等动能供应。为此，1999 年12 月31 日本公司与成都航发动力工程公司签订了《水、电、气等动能供应合同》，合同有效期为三年，双方约定公司按每月实际发生的费用与其结算。2001 年本公司按《水、电、气等动能供应合同》从成发集团公司购买了水、电、气等动能，全年结算总额14,476,056.00 元。 2、本公司与成发集团公司及其全资子公司成都航发锻压厂就公司的叶片毛料供应签订了《毛料加工定作、购销合同》。公司就该产品向成都航发锻压厂采购毛料，双方按单件叶片毛料价格和采购数量结算。根据原材料厂家采购的钢材价格和材料消耗定额、锻造行业的平均工时费用和平均利润水平，按照市场公允价格确定毛料采购价格。2001 年，双方累计签订毛料采购合同9,046,029.37 元，成都航发锻压厂全年共提供毛料13,475,223.05 元（含以前年度结转的合同）。 2001 年度发生的关联交易独立财务顾问报告将在下次股东大会召开五个工作日前另行公告。 五、重大合同及其履行情况 公司2001 年度签订的重大经济合同（500 万元以上）共有4 笔。这四笔合同的签订及执行情况如下： （一）2001 年11 月8 日，公司与上海五钢特种冶金公司签订的GE 叶片钢材采购合同，合同金额为5,269,425.26 元，合同号为2001.06W0001-55。2001 年，此笔合同支付1,934,796.44 元货款，共到货1,934,796.44 元，本合同正在执行过程中。 （二）2001 年6 月5 日，公司与美国易普生公司签订的真空炉采购合同，合同金额709,998 美元,合同号为2001.08W0006，数量一台，单价709,998美元。2001 年8 月16 日，公司用电汇方式支付合同金额的10% 即70,999.80美元作为预付款，2002 年1 月8 日，公司开出合同金额的90% 即638,998.20美元的不可撤消的跟单信用证。公司已于2002 年1 月中旬派出验收人员赴美验收设备。合同执行情况良好。 （三）2001 年2 月12 日,公司与美国普惠公司签订的箱装体订单，合同金额4,350,208.07 美元。公司交付金额合计为4,055,882.45 美元，累计收汇金额2,142,765.92 美元。合同执行情况良好。 （四）2001 年8 月31 日，公司与美国通用电气公司签订的2002 年、2003年的长期供货协议，合同金额分别为13,691,322.88 美元、19,135,850.86美元，本合同正在执行过程中。 报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 （一）报告期内本公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 （二）报告期内本公司未发生担保事项。 （三）报告期内本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托理财计划。 六、报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东在指定报刊及网站上刊登任何承诺事项。 董事长承诺在公司上市后半年内辞去公司董事长职务； 控股股东承诺不与公司同业竞争。 七、报告期内公司聘请北京中兴宇会计师事务所有限责任公司担任本公司审计工作。2001 年支付给会计师所股票发行上市相关的审计费用95 万元，公司承担审计人员差旅费46,238.00 元，2001 年报审计费用为25 万元，其它费用5 万元（其他费用是公司承担因审计发生的差旅费）。 公司年末无应付未付会计师事务所费用。 八、报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 九、报告期内本公司享受0％的所得税率。公司2002 年度所得税率为15%。 第十章 财务报告 一、审计报告 中兴宇审字（2002）1002 号 四川成发航空科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表、2001年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 北京中兴宇会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：王勇树新 2002 年1 月25 日 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注 （一） 公司基本情况 四川成发航空科技股份有限公司（以下简称“本公司”）是经国家经济贸易委员会国经贸企改[1999]1248号文批准，由成都发动机（集团）有限公司(以下简称“成发集团公司”)与沈阳黎明航空发动机集团公司、北京航空航天大学、中国燃气涡轮研究院、成都航空职业技术学院共同发起设立的股份有限公司。其中成发集团公司以其拥有并经评估确认后的部分经营性净资产折股投入，其余四家发起人均以现金折股投入。 2001年11月，经中国证券监督管理委员会批准，本公司在上海证券交易所公开发行人民币普通股5,000万股，12月6日在成都市工商行政管理局办理了工商登记变更手续，注册资本由9,000万元变更为14,000万元。本公司股票于2001年12月12日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司经营范围：研究、制造、加工、维修、销售航空发动机、燃气轮机及其零部件；机械设备、非标准设备、环保设备、金属结构件、燃烧器、燃油燃气器具、锅炉、纺织机械、医药及化工机械；金属及非金属表面处理；经营本企业的产品及相关技术的出口业务；经营本企业科研所需的原辅料、机器设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业进料加工和“三来一补”业务。 （二） 公司主要会计政策、会计估计 1、会计制度 本公司执行《企业会计制度》。 2、会计年度 会计年度采用公历年度，即自公历1月1日至12月31日。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账，并以历史（实际）成本为计价原则。成发集团公司投入本公司的资产按评估后的重置价值计价。 5、外币业务的核算 本公司发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生当月1日的外汇市场中间汇价折合为人民币记账，报表日对外币货币性资产、债权和债务按当日外汇市场中间汇价进行调整，差额中除与购建固定资产等有关的金额在固定资产交付日前计入购建固定资产成本外，其余均计入当期损益。 6、现金等价物的确认标准 本公司根据《企业会计准则-现金流量表》的规定，对持有时间不超过三个月、流动性强、可随时变现为已知金额的现金、价值变动风险小的投资，确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资按实际支付的价款扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利息记账； （2）处置短期投资时，按账面价值与实际取得收入的差额确认为当期投资损益； （3）期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并按各投资项目计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 本公司采用备抵法核算坏账。按应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额的5%计提坏账准备。 坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确实不能收回的应收款项。 9、存货核算方法 本公司存货包括库存材料、在产品、产成品、低值易耗品等。原材料的购入和领用采用计划价格核算，实际价格与计划价格的差异按月分摊到有关用料科目；产成品入库按实际成本计价，发出产品采用加权平均法计算销售成本；低值易耗品采用“五五摊销法”核算。 存货跌价准备的确认及计提方法：由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货不可收回的部分，期末采用账面成本与市价孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1） 长期股权投资 a 本公司在长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本； b 本公司在放弃非现金资产（不含股权）而取得的长期股权投资时，投资成本以放弃的非现金资产的账面价值确定； c 本公司在短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本； d 本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但对被投资单位有重大影响，采用权益法核算；本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）的，采用权益法核算并纳入合并会计报表范围； e 本公司长期股权投资差额按10年平均摊销； f 本公司处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得收入的差额确认为当期投资损益。 （2） 长期债权投资 a 本公司在长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的利息不计入长期债权投资成本； b 本公司债券投资溢折价在购入后至到期前的期间内在确认债券利息收入时采用直线法摊销； c 本公司处置长期债权投资时，投资的账面价值与实际取得收入的差额确认为当期投资损益。 （3） 长期投资减值准备：本公司长期投资减值准备采用逐项计提的方法，期末由于市价持续下跌或投资单位经营情况恶劣等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 本公司报告期内无对外投资。 11、固定资产计价和折旧方法 （1） 本公司拥有的使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等资产作为固定资产；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000 元以上并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。固定资产按取得时的实际成本计价。 （2） 固定资产采用直线法计提折旧。根据固定资产的类别、原始价值、使用年限、预计残值（残值率为3%）确定其折旧率如下： 资产类别 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 30 3.23% 机器设备 15 6.47% 运输设备 10 9.70% 办公设备 5 19.40% （3） 固定资产如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。 12、在建工程核算方法 （1） 本公司在建工程按实际成本计价，此成本包括建筑安装工程费、设备购置费等。因专门借款而发生的借款费用符合资本化条件的计入工程成本，其余列入财务费用。已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的工程，自达到预定可使用状态之日起按历史资料价值转入固定资产，并停止借款费用资本化，竣工决算手续办理完毕后据以调整。 （2） 在建工程存在下列一项或若干项情况的，按单项计提在建工程减值准备： a 长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程； b 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； c 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款费用的会计处理方法 本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息支出计入财务费用，为购建固定资产而筹集资金所发生的借款费用按下列原则处理： （1） 当资产支出已经发生、借款费用已经发生并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，因专门借款而发生的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化； （2） 资本化率为当期专门借款的加权平均利率； （3） 如果固定资产的购建活动发生非正常中断时间持续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用； （4） 所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用均计入当期费用。 14、无形资产的计价和摊销方法 购入的无形资产按实际支付的价款入账；对接受投资转入的无形资产，按合同约定价值入账。无形资产的成本在其受益期内平均摊销。 期末对无形资产逐项进行检查，如果存在下列一项或几项情况时，应当计提无形资产减值准备： （1） 某项无形资产已被其他新技术所取代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； （2） 某项无形资产市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3） 某项无形资产已超过法律保护期，但仍然具有部分使用价值； （4） 其他足以证明某项无形资产已经发生了减值的情形。无形资产以账面价值与预计可收回金额孰低计价，按单项项目计提无形资产减值准备。 15、长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用按发生的实际成本计价，并按受益期平均摊销。 16、预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （1） 该义务是企业承担的现时义务； （2） 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3） 该义务的金额能够可靠计量。 金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： （1） 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能金额确定； （2） 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种最可能金额及其发生概率确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 17、收入确认原则 本公司营业收入确认的原则是：已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该产品实施继续管理和实际控制权，相关的收入已经收到价款或取得了收款的证据，并且与销售该产品相关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 18、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法核算。 19、会计政策、会计估计或合并报表范围的变更 本公司2000 年执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发<企业会计制度>的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》等文件规定，公司于2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定，改变以下会计政策： （1） 开办费原按五年期限摊销，现采取从公司开始生产经营当月起一次性计入开始生产经营当月损益的核算方法； （2） 期末固定资产按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备； （3） 期末在建工程按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备； （4） 期末无形资产按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 2001 年度因一次性摊销开办费调减当期净利润1,232,203.64 元。 2001 年度因计提固定资产减值准备调减当期净利润503,607.07 元。 （三） 税项 1、所得税 根据成高地税函[2000]048 号文《关于免征四川成发航空科技股份有限公司企业所得税的批复》，本公司自2000 年1 月起按15%计缴所得税，并免征2000 年1 月至2001 年12 月的企业所得税。 2、增值税 （1） 外贸航空产品根据财政部、国家税务总局财税字[1997]50 号《关于有进出口经营权的生产企业自营（委托）出口货物实行“免抵退”税收管理办法的通知》实行免抵退政策； （2） 为国防配套的航空零部件：根据国税函[1999]633 号《国家税务总局关于军品科研生产免税凭印问题的通知》之规定，并经中华人民共和国国防科学技术工业委员会确认，免征增值税； （3） 其他产品按应税收入的17%计算销项税额，应缴增值税额为公司销项税额抵扣进项税额后的余额。 3、营业税 按应纳税营业额的5%计缴营业税。 4、城市维护建设税 按增值税和营业税应纳税额的7%计缴城市维护建设税。 5、教育费附加 按增值税和营业税应纳税额的3%计缴教育费附加。 6、交通费附加 按增值税和营业税应纳税额的4%计缴交通费附加。 7、副食品调控基金 按含税销售收入的1‰计缴副食品调控基金。 8、其他税费 其他税费按国家有关的具体规定计算缴纳。 （四） 利润分配 公司税后利润按照《公司法》和股东大会决议进行分配，顺序如下： （1） 弥补上一年度亏损； （2） 提取法定盈余公积金10%； （3） 提取法定公益金5%--10%； （4） 提取任意盈余公积金； （5） 分配股东股利。 （五） 会计报表主要项目注释 1. 货币资金 单位:人民币元 项目 期末数 期初数 现金 129,529.91 48,450.88 银行存款 311,983,550.58 62,528,597.59 其他货币资金 7,772,030.68 62,855.74 合计 319,885,111.17 62,639,904.21 货币资金期末余额较上期增加257,245,206.96 元，增幅410.67%，主要原因是本年度发行人民币普通股5000 万股，收到募集资金和发行期间冻结资金利息（扣除发行费用）共273,177,925.62 元。 2. 应收票据 应收票据期末余额4,035,000.00 元，全部为银行承兑汇票。 应收票据期末余额中有1,100,000.00 元的票据质押给银行作为开出银行承兑汇票的保证金。 应收票据期末余额较上期增加3,385,000.00 元，增幅520.77%，主要原因是部分客户改变付款方式。 3. 应收账款 单位:人民币元 账龄 期末数 期初数 金额 比例 坏账准备 金额 比例 1年以内 60,315,933.19 99.45% 3,015,796.66 34,741.892.11 99.79% 1-2年 314,811.03 0.52% 15,740.55 50,623.60 0.15% 2-3年 - - - 20,348.81 0.05% 3年以上 20,348.81 0.03% 1,017.44 3,653.71 0.01% 合计 60,651,093.03 100.00% 3,032,554.65 34,816,518.23 100.00% 账龄 坏账准备 1年以内 1,737,094.61 1-2年 2,531.18 2-3年 1,017.44 3年以上 182.69 合计 1,740,825.92 应收账款期末余额较上期增加25,834,574.80元，增幅74.20%，主要原因是本期外贸业务增长，受结算周期影响，应收外贸客户货款相应增加。 应收账款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人列示如下: 单位:人民币元 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 GE公司 21,150,469.58 1年以内 货款 TPM公司 16,315,720.17 1年以内 货款 RR公司 7,199,185.91 1年以内 货款 普惠公司 2,842,476.44 1年以内 货款 成都发动机（集团）有限公司 1,561,187.51 1年以内 货款 应收账款期末余额中含应收持本公司5%以上股份的股东单位成都发动机（集团）有限公司的款项1,561,187.51元，为尚未支付的内贸航空产品加工费。 4. 其他应收款 单位:人民币元 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以内 1,208,733.28 100.00% 60,436.66 2,772,501.16 100.00% 138,625.06 1-2 年 - - - - - - 2-3 年 - - - - - - 3 年以上 - - - - - - 合计 1,208,733.28 100.00% 60,436.66 2,772,501.16 100.00% 138,625.06 其他应收款期末余额较上期减少1,563,767.88元，减幅56.40%，主要原因是与公司股票发行相关的中介机构费用已在募集资金冻结利息中扣除。 其他应收款期末余额明细列示如下: 单位:人民币元 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 中国航空工业第二集团公司 700,000.00 一年以内 贷款担保保证金 海关 65,181.93 一年以内 出口保证金 备用金 443,551.35 一年以内 职工差旅费等借款 其他应收款期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 5. 预付账款 单位:人民币元 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 3,254,718.58 97.30% 2,788,946.33 100.00% 1-2 年 90,275.13 2.70% - - 2-3 年 - - - - 3年以上 - - - - 合计 3,344,993.71 100.00% 2,788,946.33 100.00% 预付账款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人列示如下: 单位:人民币元 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 川投长城特殊钢股份有限公司第三钢厂 895,243.88 1年以内 预付货款 中国航空器材进出口总公司 644,660.69 1年以内 预付货款 无锡叶片厂 413,045.50 1年以内 预付货款 太原钢汇贸易有限公司 401,206.50 1年以内 预付货款 上海五钢公司 230,000.01 1年以内 预付货款 预付账款期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 6. 存货 单位:人民币元 期末数 期初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 37,830,381.60 1,379,961.97 32,944,065.83 923,624.36 产成品 18,885,037.90 - 18,103,170.92 - 在制品 41,343,908.66 - 40,869,220.89 - 在途物资 1,689,232.03 - 1,140,402.97 - 低值易耗品 2,905,700.26 - 2,554,580.81 - 材料成本差异 -3,709,512.34 - -1,237,425.07 - 委托加工物资 143,500.00 - - - 合计 99,088,248.11 1,379,961.97 94,374,016.35 923,624.36 本公司以估计售价减去估计成本及销售所必需的估计费用后的价值确定存货可变现净值。本公司期末存货中仅有部分原材料账面余额低于可变现净值，故本公司仅对这部分原材料计提跌价准备1,379,961.97元。本期存货跌价准备增加456,337.61元。 7. 待摊费用 单位:人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地租赁费 635,833.35 1,090,000.00 1,090,000.00 635,833.35 设备修理费 - 28,113.21 28,113.21 - 合计 635,833.35 1,118,113.21 1,118,113.21 635,833.35 8. 固定资产 单位:人民币元 固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 113,348,260.15 2,000,856.32 - 115,349,116.47 机器设备 235,200,045.94 18,324,789.71 5,257,360.00 248,267,475.65 办公设备 963,449.00 924,663.28 2,300.00 1,885,812.28 运输设备 2,031,144.00 284,226.00 - 2,315,370.00 合计 351,542,899.09 21,534,535.31 5,259,660.00 367,817,774.40 累计折旧 房屋建筑物 48,697,107.93 3,691,916.75 - 52,389,024.68 机器设备 136,135,062.32 13,692,333.07 4,591,457.62 145,235,937.77 办公设备 171,819.00 226,757.00 438.18 398,137.82 运输设备 740,415.70 178,241.83 - 918,657.53 合计 185,744,404.95 17,789,248.65 4,591,895.80 198,941,757.80 固定资产净值 165,798,494.14 168,876,016.60 固定资产减值准备 机器设备 - 503,607.07 - 503,607.07 合计 - 503,607.07 - 503,607.07 固定资产净额 165,798,494.14 168,372,409.53 本期期末固定资产中有部分机器设备可收回金额低于账面价值，计提固定资产减值准备503,607.07元。 本期增加的固定资产中由在建工程转入19,462,587.30元；本期出售固定资产原值5,259,660.00元，净值667,764.20元。 本公司固定资产中包括融资租赁固定资产，情况如下： 单位:人民币元 固定资产类别 账面原值 累计折旧 账面净值 机器设备 30,239,507.06 4,331,871.35 25,907,635.71 本公司设立时，成发集团公司投入的固定资产（含融资租赁固定资产）已按照资产评估确认的价值调整入账。融资租赁机器设备评估减值3,600,305.86 元，其原因主要是评估基准日期间上述设备市场价格水平较购入时降低，另外运杂费、安装费、资金成本等费用根据基准日重置原则和公开市场原则计算调整。 9. 工程物资 单位:人民币元 项目 期末数 期初数 工程预付款 6,511,524.76 - 合计 6,511,524.76 - 工程物资期末余额较上期增加6,511,524.76元，主要原因是本期购买设备的预付款增加较多。 10. 在建工程 单位:人民币元 工程名称 期初数 本期增加 本期转固数 期末数 GE二期项目 8,797,307.15 600,900.00 9,398,207.15 - 零星设备采购 3,983,737.57 9,755,234.19 10,064,380.15 3,674,591.61 合计 12,781,044.72 10,356,134.19 19,462,587.30 3,674,591.61 工程名称 批准文号 资金 工程 来源 进度 GE二期项目 成经技改 [1999]108 自筹 - 零星设备采购 自筹 - 合计 期初在建工程余额及本期在建工程发生额中均没有借款费用资本化金额。 在建工程期末余额较上期减少9,106,453.11 元，减幅71.25%，主要原因是GE 二期项目完工转入固定资产。 本期期末在建工程不存在需计提减值准备的情形，故未计提在建工程减值准备。 11. 固定资产清理 单位:人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 机器设备 190,021.98 667,764.20 857,786.18 - 合计 190,021.98 667,764.20 857,786.18 - 12. 无形资产 单位:人民币元 项目 原值 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 软件 45,000.00 - 45,000.00 16,875.00 16,875.00 28,125.00 合计 45,000.00 - 45,000.00 16,875.00 16,875.00 28,125.00 项目 剩余摊销年限 取得方式 软件 1.25 外购 合计 本期期末无形资产不存在需计提减值准备的情形，故未计提无形资产减值准备。 13. 长期待摊费用 单位:人民币元 项目 原值 期初数 本期增加 本期摊销 固定资产大修理 538,461.56 457,694.56 - 107,688.00 开办费 2,053,672.72 1,642,938.18 - 1,642,938.18 合计 2,592,134.28 2,100,632.74 - 1,750,626.18 项目 累计摊销 期末数 剩余摊 销年限 固定资产大修理 188,455.00 350,006.56 3.25 开办费 2,053,672.72 - 合计 2,242,127.72 350,006.56 本公司按照《企业会计制度》规定，将开办费余额在2001 年全部转入当期损益。 14. 短期借款 单位:人民币元 期末数 期初数 币种 抵押贷款 质押贷款 担保贷款 抵押贷款 质押贷款 担保贷款 美元 - - 1,170,000.00 - - 1,890,000.00 折合人民币 - - 9,683,622.00 - - 15,645,609.00 人民币 - - 117,800,000.00 - - 60,600,000.00 合计 - - 127,483,622.00 - - 76,245,609.00 短期借款期末余额较上期增加51,238,013.00 元，增幅67.20%，主要原因是本期增加生产流动资金借款。 期末美元汇率为1：8.2766。 15. 应付票据 应付票据期末余额18,737,371.42元，全部为银行承兑汇票，应付票据较上期增加18,737,371.42元，主要原因是本期本公司改变付款方式。 16. 应付账款 应付账款期末余额12,690,988.48元，较上期减少10,525,637.81元，减幅45.34%，主要原因是本期本公司改变付款方式； 应付账款期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位款项。 17. 预收账款 预收账款期末余额5,728,233.42元，无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 18. 应交税金 单位:人民币元 税种 期末数 期初数 法定税率 增值税 -5,940,188.72 -1,901,948.79 17% 城市维护建设税 2,097.93 385.00 7% 营业税 - 5,500.00 5% 房产税 476,062.69 861,064.86 1.2% 个人所得税 54,729.48 3,775.66 合计 -5,407,298.62 -1,031,223.27 本公司内贸航空零部件属免税产品、外贸产品享受“免、抵、退”政策、工业民品缴纳增值税；应交税金- 应交增值税-5,940,188.72元为当期尚未抵扣完的进项税额，结转下期继续抵扣。 应交税金期末余额较上期减少4,376,075.35元，减幅424.36%，主要原因为本期末采购的2002年所需原材料入库，使应交增值税减少较多。 19. 其他应交款 单位:人民币元 税种 期末数 期初数 法定税率 教育费附加 899.12 165.01 应缴增值税,营业税的3% 交通费附加 1,228.79 1,291.00 应缴增值税,营业税的4% 副食品调控基金 79,110.93 78,619.70 含税销售收入的1‰ 合计 81,238.84 80,075.71 20. 其他应付款 其他应付款期末余额4,478,509.87元，无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 21. 预提费用 单位:人民币元 项目 期末数 期初数 贷款利息 275,762.42 171,205.12 合计 275,762.42 171,205.12 22. 一年内到期的长期负债 单位:人民币元 项目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款 40,000,000.00 58,440,000.00 一年内到期的长期应付款 2,524,926.49 - 合计 42,524,926.49 58,440,000.00 （1）一年内到期的长期借款 单位:人民币元 借款期限 期末数 期初数 担保贷款 40,000,000.00 58,440,000.00 信用贷款 - - 抵押贷款 - - 合计 40,000,000.00 58,440,000.00 （2）一年内到期的长期应付款 单位：人民币元 种类 期限 初始金额 应计利息 期末余额 借款条件 融资租赁 3年 29,820,000.00 4,328,418.39 2,524,926.49 担保 本公司融资租赁款将于2002年4月支付完毕， 2002年将支付的最低租赁付款额为2,524,926.49元。 本公司无未确认融资费用的余额。 23. 股本 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 期初数 发行股份 配股 送股 公积金转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 90,000,000.00 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 90,000,000.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 90,000,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 50,000,000.00 2、境内上市的外资股 —40— 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 50,000,000.00 三、股份总数 90,000,000.00 50,000,000.00 本次变动增减（+，-） 期末数 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 90,000,000.00 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 90,000,000.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 90,000,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 50,000,000.00 50,000,000.00 2、境内上市的外资股 —40— 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 50,000,000.00 50,000,000.00 三、股份总数 50,000,000.00 140,000,000.00 经中国证监会证监发行字【2001】53号文核准，本公司2001年11月于上海证券交易所成功发行了5000万股人民币普通股，每股面值1.00元。 上述股本变更已经中兴宇会计师事务所有限责任公司中兴宇验字（2001）1060号验资报告验证确认。 24. 资本公积 单位:人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 40,371,285.48 223,177,925.62 - 263,549,211.10 其他资本公积 - 232,325.54 - 232,325.54 合计 40,371,285.48 223,410,251.16 - 263,781,536.64 经中国证监会证监发行字【2001】53号文核准，本公司2001年11月于上海证券交易所成功发行了5000万股每股面值1.00元的人民币普通股，发行价为每股人民币5.17元。此次发行共收到溢价收入199,840,000.00元（扣除发行手续费905,000.00元和承销费7,755,000.00元），发行结束后收到发行期间冻结资金利息27,947,925.62元，扣除其他发行费用4,610,000.00元，余额223,177,925.62元计入股本溢价。 本期收到外贸出口创汇增长奖励179,031.52元，计入其他资本公积。 本期处理无法支付的应付款项53,294.02元，计入其他资本公积。 25. 盈余公积 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 3,017,603.25 3,512,454.27 - 6,530,057.52 法定公益金 1,508,801.62 1,756,227.13 - 3,265,028.75 任意盈余公积 - - - - 期末数 4,526,404.87 5,268,681.40 - 9,795,086.27 26. 未分配利润 单位：人民币元 期初未分配利润 6,514,774.71 加：2001年净利润 35,124,542.66 减：提取法定盈余公积 3,512,454.27 减：提取法定公益金 1,756,227.13 期末未分配利润 36,370,635.97 27. 主营业务收入 单位：人民币元 项目 2001年度 2000年度 内贸航空 64,494,954.71 59,865,011.84 外贸航空 100,780,550.08 84,798,933.36 其他产品 39,143,885.29 35,010,435.62 合计 204,419,390.08 179,674,380.82 28. 主营业务成本 单位：人民币元 项目 2001年度 2000年度 内贸航空 28,714,534.50 27,915,096.99 外贸航空 79,299,344.24 71,885,857.19 其他产品 24,210,239.29 26,456,547.05 合计 132,224,118.03 126,257,501.23 29. 主营业务税金及附加 单位：人民币元 项目 2001年度 2000年度 计缴标准 城建税 2,097.93 20,030.99 应缴增值税,营业税的7% 教育费附加 899.11 8,584.72 应缴增值税,营业税的3% 交通建设附加 1,198.82 11,446.28 应缴增值税,营业税的4% 副食品调控基金 213,961.24 192,578.42 含税销售收入的1‰ 合计 218,157.10 232,640.41 30. 营业费用 本期营业费用3,897,640.79元，较上期增加1,109,886.83元，增幅39.81%，主要原因为代理出口手续费增加较多。 31. 管理费用 本期管理费用23,528,207.54元，较上期增加8,509,353.40元，增幅56.66%，主要原因：①本公司按照《企业会计制度》规定，将开办费余额在2001年度全部转入当期损益；②本期与股票发行上市相关差旅费增加较多；③本期租赁费增加较多。 32. 财务费用 单位：人民币元 项目 2001年度 2000年度 利息支出 10,186,530.42 6,662,478.83 减: 利息收入 1,240,486.84 70,677.43 利息净支出 8,946,043.58 6,591,801.40 汇兑损益 340,645.33 81,348.32 其他 42,595.54 153,712.64 合计 9,329,284.45 6,826,862.36 本期财务费用较上期增加2,502,422.09元，增幅36.66%，主要原因是贷款规模增大，利息支出增加较多。 33. 所得税 本公司根据成高地税函[2000]048号文《关于免征四川成发航空科技股份有限公司企业所得税的批复》，自2000年1月起按15%计缴所得税，并免征本公司2000年1月至2001年12月的企业所得税。 34. 支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：人民币元 项目 2001 年度 融资租赁费用 26,313,917.33 上市相关中介机构费用 1,860,000.00 合计 28,173,917.33 （六） 关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况 （1） 存在控制关系的关联方 关联方名称： 成都发动机（集团）有限公司 注册地址： 成都市成华区双桥子 主营业务： 制造、加工、销售航空发动机，汽车摩托车发动机；公司生 产的机电产品及专有技术进出口。 与本公司关系： 母公司 企业性质或类型： 国有 法定代表人： 景济南 注册资本： 23,544 万元 （2） 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：人民币元 企业名称 期初数 本年增加 金额 % 金额 % 成都发动机（集团）有限公司 81,800,000.00 90.89 - - 企业名称 本年减少 期末数 金额 % 金额 % 成都发动机（集团）有限公司 - 32.46 81,800,000.00 58.43 2、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 成都发动机集团重庆实业发展有限公司 同一母公司 成都航发工具装备公司 同一母公司 成都航发双燕电器工业公司 同一母公司 成都航发特种车厂 同一母公司 成都航发动力工程公司 同一母公司 成都航发锻压厂 同一母公司 成都航发有色金属制造公司 同一母公司 成都航发精密铸造公司 同一母公司 东风四川汽车发动机有限公司 同一母公司 成都成发宾馆有限公司 同一母公司 成都航冠饮品有限公司 同一母公司 成都航发汽车运输总公司 同一母公司 中国航空工业总公司成都第十区域计量站 同一母公司 成都新星电器股份有限公司 同一母公司 深圳宝星塑料制品工业有限公司 同一母公司 四川省成都双桥汽车客运中心 同一母公司 成都航冠实业有限责任公司 同一母公司 成都成发（集团）物资有限公司 同一母公司 3、存在控制关系的关联方交易 本公司与成都发动机（集团）有限公司在产品销售、铸件加工、土地租赁、用电、用水、用气等方面存在关联交易，因此双方签订了一系列合同及协议，有关协议规定本公司与成发集团公司的一切交易均按国家有关规定和市场上公平合理的价格进行结算。 （1）本公司与关联方交易如下： 本公司为成发集团公司提供交易 来料加工 成发集团公司提供交易 土地租赁、仓库租赁、铸件加工,工装及水 电气等辅助生产的提供 成都成发(集团)物资有限公司提供交易 原辅材料、材料运输等 本公司向成发集团公司提供的来料加工服务包括内贸航空发动机零部件的盘、轴、叶片、钣金件加工及零件热表处理等工序加工。本公司以最终交付内贸航空发动机零部件入成发集团公司成品库、凭成发集团公司成品库房和双方财务部门确认的入库票据确认本公司已将加工产品的所有权上的重要风险和报酬转移给成发集团公司，本公司并以此确认营业收入的实现。 （2）交易额列示如下： 本公司向成发集团公司提供来料加工服务： 单位：人民币元 项目 2001年度 2000年度 产品加工收入 64,494,954.71 59,865,011.84 本公司向成发集团公司支付土地租赁费、采购专用工装、毛料铸件及能源： 单位：人民币元 项目 2001年度 2000年度 土地租赁费 1,090,000.00 1,090,000.00 仓库租赁费 804,106.58 - 采购专用工装 4,690,487.71 4,650,281.20 采购能源 14,476,056.00 10,066,806.54 采购毛料铸件 13,475,223.05 21,729,199.15 外委加工费 1,479,375.61 - 成都成发（集团）物资有限公司提供原辅材料、材料运输： 单位：人民币元 项目 2001年度 2000年度 材料采购、运输成本 2,143,544.98 948,853.17 （3）关联方应收应付金额 单位：人民币元 单位名称 期末数 期初数 应收账款 成都发动机（集团）有限公司 1,561,187.51 - 应付账款 成都发动机（集团）有限公司 - 282,885.97 （七） 或有事项 截止至2001年12月31日，本公司无需披露的重大或有事项。 （八） 承诺事项 截止至2001年12月31日，本公司无需披露的重大承诺事项。 （九） 资产负债表日后事项 本公司无需披露的资产负债表日后事项。 （十） 其它重要事项 本公司根据成高地税函[2000]048号文《关于免征四川成发航空科技股份有限公司企业所得税的批复》，自2000年1月起按15%计缴所得税，并免征本公司2000年1月至2001年12月的企业所得税。2002年起本公司将按15%计缴所得税。 四川成发航空科技股份有限公司董事会 二○○二年二月六日 一、会计报表 （一）资产负债表 编制单位：四川成发航空科技股份有限公司 单位：人民币元 资产 注释 2001年12月31日 2000年12月31日 流动资产： 货币资金 1 319,885,111.17 62,639,904.21 短期投资 - - 应收票据 2 4,035,000.00 650,000.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 3 57,618,538.38 33,075,692.31 其他应收款 4 1,148,296.62 2,633,876.10 预付账款 5 3,344,993.71 2,788,946.33 应收补贴款 - - 存货 6 97,708,286.14 93,450,391.99 待摊费用 7 635,833.35 635,833.35 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 484,376,059.37 195,874,644.29 长期投资： 长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 长期投资合计 - - 固定资产： 固定资产原价 8 367,817,774.40 351,542,899.09 减：累计折旧 8 198,941,757.80 185,744,404.95 固定资产净值 168,876,016.60 165,798,494.14 减：固定资产减值准备 8 503,607.07 - 固定资产净额 168,372,409.53 165,798,494.14 工程物资 9 6,511,524.76 - 在建工程 10 3,674,591.61 12,781,044.72 固定资产清理 11 - 190,021.98 固定资产合计 178,558,525.90 178,769,560.84 无形资产及其他资产： 无形资产 12 28,125.00 - 长期待摊费用 13 350,006.56 2,100,632.74 其他长期资产- - 无形资产及其他资产合计 378,131.56 2,100,632.74 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 663,312,716.83 376,744,837.87 负债和股东权益 流动负债： 短期借款 14 127,483,622.00 76,245,609.00 应付票据 15 18,737,371.42 - 应付账款 16 12,690,988.48 23,216,626.29 预收账款 17 5,728,233.42 6,150,095.42 应付工资 1,371,897.45 2,334,126.36 应付福利费 5,400,206.18 4,279,490.09 应付股利 - 19,134,852.90 应交税金 18 -5,407,298.62 -1,031,223.27 其他应交款 19 81,238.84 80,075.71 其他应付款 20 4,478,509.87 3,656,178.37 预提费用 21 275,762.42 171,205.12 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 22 42,524,926.49 58,440,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 213,365,457.95 192,677,035.99 长期负债： 长期借款 - 15,000,000.00 长期应付款 - 27,655,336.82 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - 42,655,336.82 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 213,365,457.95 235,332,372.81 股东权益： 股本 23 140,000,000.00 90,000,000.00 减:已归还投资 - - 股本净额 140,000,000.00 90,000,000.00 资本公积 24 263,781,536.64 40,371,285.48 盈余公积 25 9,795,086.27 4,526,404.87 其中：法定公益金 25 3,265,028.75 1,508,801.62 未分配利润 26 36,370,635.97 6,514,774.71 股东权益合计 449,947,258.88 141,412,465.06 负债和股东权益合计 663,312,716.83 376,744,837.87 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： (二)利润及利润分配表 编制单位：四川成发航空科技股份有限公司单位： 人民币元 项 目 注释 2001年度 2000年度 一、主营业务收入 27 204,419,390.08 179,674,380.82 减：主营业务成本 28 132,224,118.03 126,257,501.23 主营业务税金及附加 29 218,157.10 232,640.41 二、主营业务利润 71,977,114.95 53,184,239.18 加：其他业务利润 691,356.09 1,639,920.77 减：营业费用 30 3,897,640.79 2,787,753.96 管理费用 31 23,528,207.54 15,018,854.14 财务费用 32 9,329,284.45 6,826,862.36 三、营业利润 35,913,338.26 30,190,689.49 加：投资收益 - 补贴收入 - 营业外收入 214,625.84 21,183.95 减：营业外支出 1,003,421.44 35,840.96 四、利润总额 35,124,542.66 30,176,032.48 减：所得税 33 - 五、净利润 35,124,542.66 30,176,032.48 加：年初未分配利润 6,514,774.71 其他转入 - 六、可供分配的利润 41,639,317.37 30,176,032.48 减：提取法定盈余公积 3,512,454.27 3,017,603.25 提取法定公益金 1,756,227.13 1,508,801.62 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供投资者分配的利润 36,370,635.97 25,649,627.61 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 19,134,852.90 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 36,370,635.97 6,514,774.71 会计机构负责人： 法定代表人： 主管会计工作负责人： （三）现金流量表 2001年度 编制单位：四川成发航空科技股份有限公司单位: 人民币元 项 目 注释 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 216,463,605.17 收到的税费返还 1,899,952.58 收到的其他与经营活动有关的现金 5,671,011.94 现金流入小计 224,034,569.69 购买商品、接受劳务支付的现金 136,205,146.69 支付给职工以及为职工支付的现金 41,963,445.21 支付的各项税费 2,122,638.12 支付的其他与经营活动有关的现金 15,078,815.82 现金流出小计 195,370,045.84 经营活动产生的现金流量净额 28,664,523.85 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 所收回的现金净额 547,600.00 收到的其他与投资活动有关的现金 710,143.50 现金流入小计 1,257,743.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 13,374,068.66 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 13,374,068.66 投资活动产生的现金流量净额 -12,116,325.16 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 277,787,925.62 借款所收到的现金 145,779,612.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 423,567,537.62 偿还债务所支付的现金 127,979,786.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26,716,826.02 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 28,173,917.33 现金流出小计 182,870,529.35 筹资活动产生的现金流量净额 240,697,008.27 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 257,245,206.96 补充资料： 1. 将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 35,124,542.66 加:计提的资产减值准备 2,173,485.01 固定资产折旧 17,789,248.65 无形资产摊销 16,875.00 长期待摊费用摊销 1,750,626.18 待摊费用减少（减：增加） - 预提费用增加（减：减少） - 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（减：收益） 288,237.41 固定资产报废损失 - 财务费用 9,728,677.62 投资损失（减：收益） - 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -4,714,231.76 经营性应收项目的减（减：增加） -34,568,064.06 经营性应付项目的增加（减：减少） 896,095.62 其他 179,031.52 经营活动产生的现金流量净额 28,664,523.85 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 319,885,111.17 减：现金的期初余额 62,639,904.21 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 257,245,206.96 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： （四）资产减值准备明细表 2001 年度 编制：四川成发航空科技股份有限公司 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 1,879,450.98 1,213,540.33 - 3,092,991.31 其中：应收账款 1,740,825.92 1,291,728.73 - 3,032,554.65 其他应收款 138,625.06 -78,188.40 - 60,436.66 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 923,624.36 456,337.61 - 1,379,961.97 其中：库存商品 - - - - 原材料 923,624.36 456,337.61 - 1,379,961.97 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 - 503,607.07 - 503,607.07 其中：房屋、建筑物 - - - - 机器设备 - 503,607.07 - 503,607.07 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 合 计 2,803,075.34 2,173,485.01 - 4,976,560.35 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： |
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