星辰化工新材料股份有限公司2001年度报告
| 作者： 日期：2002.02.07 17:41 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司2001年度财务会计报告已经广东正中珠江会计师事务所审计并出具无保留意见的审计报告。 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：星辰化工新材料股份有限公司 公司法定英文名称：XING CHENNEW CHEMICAL MATERIALCO.，LTD 二、公司法定代表人：刘宪秋 三、公司董事会秘书：陈凤林 董事会证券事务代表：刘佳 联系地址：北京市海淀区花园东路30号花园商务会馆 电话：010-82070614 传真：010-82070735 信箱：[email protected] 四、公司注册地址：北京市海淀区海淀路19-1号 邮政编码：100080 公司办公地址：北京市海淀区花园东路30号花园商务会馆 邮政编码：100083 公司网址：http://www.star-nm.com 五、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司证券部 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：星新材料 股票代码：600299 七、公司首次注册登记日期：1999年5月31日 公司首次注册登记地点：国家工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：1000001003201 税务登记号码：110108710924494 聘请会计师事务所名称：广东正中珠江会计师事务所有限公司 事务所办公地址：广州市东风东路555号粤海集团大厦10楼 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要会计数据和业务数据(合并报表) 单位：人民币(元) 利润总额 59,539,744.91 净利润 48,705,898.10 扣除非经常性损益后的净利润 46,926,685.21 主营业务利润 91,245,349.92 其他业务利润 9,269,824.36 营业利润 60,216,416.28 投资收益 -- 补贴收入 -- 营业外收支净额 -676,671.37 经营活动产生的现金流量净额 237,470,416.71 现金及现金等价物净增加额 29,214,682.53 扣除非经常性损益项目和涉及金额： 1,779,212.89 1、 营业外支出： 691,930.74 2、 营业外收入： 15,259.37 3、 ： 财务费用 -2,769,863.00 4、 以上项目影响所得税 313,978.74 二、公司近三年主要会计数据和财务指标： 项目 单位 2001年 2000年 1999年 主营业务收入 万元 55,825 42,795 42,111 净利润 万元 4,871 6,162 6,145 总资产 万元 171,716 122,288 49,091 股东权益 万元 75,948 76,430 22,210 每股收益 元 0.203 0.26 0.38 扣除非经营损益后 的每股收益 元 0.196 0.22 0.38 每股净资产 元 3.16 3.18 1.39 调整后每股净资产 元 3.14 3.16 1.34 每股经营活动产生 的现金流量净额 元 0.989 -1.06 0.46 净资产收益率 % 6.18 8.06 27.67 三、报告期利润表附表 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.65 12.02 0.38 0.38 营业利润 7.69 7.93 0.25 0.25 净利润 6.22 6.42 0.20 0.20 扣除非经常性损 益后的净利润 5.99 6.18 0.20 0.20 注：上表利润数据按证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则(第9号)》要求计算。 四、报告期内股东权益变动情况及变动原因(单位：万元) 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 期初数 24,000 46,547 1,231 615 1,084 本期增加 487 244 4,140 本期减少 2,400 期末数 24,000 46,547 1,718 859 2,824 项目 股东权益合计 期初数 73,477 本期增加 4,871 本期减少 2,400 期末数 75,948 变动原因: 1、盈余公积和法定公益金本期增加是由于本年度实现利润提取所致； 2、未分配利润本期增加是由于本年度实现利润所致； 3、未分配利润本期减少是由于2001年利润分配所致。 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 (一)股本变动情况表： 数量单位：万股 项 目 本次变动前 本次变动增减(+,-) 配股 送股 公积金转股 增发 其他 1、未上市流通股份 (1)发起人股份 16,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 16,000 其他 (2)募集法人股份 (3)内部职工股 (4)优先股或其他 其中：转配股 (5)基金配售股份 未上市流通股份合计 16,000 2、已上市流通股份 (1)人民币普通股 8,000 (2)境内上市的外资股 (3)境外上市的外资股 (4)其他 已上市流通股份合计 8,000 3、股份总数 24,000 项 目 本次变动后 小计 1、未上市流通股份 (1)发起人股份 16,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 16,000 其他 (2)募集法人股份 (3)内部职工股 (4)优先股或其他 其中：转配股 (5)基金配售股份 未上市流通股份合计 16,000 2、已上市流通股份 (1)人民币普通股 8,000 (2)境内上市的外资股 (3)境外上市的外资股 (4)其他 已上市流通股份合计 8,000 3、股份总数 24,000 (二)股票发行与上市情况 (1)经中国证监会证监发行字(2000)13号文批准，公司于2000年3月31日及4月1日利用上海证券交易所系统以上网定价与二级市场投资者配售相结合的方式向社会公开发行人民币普通股8000万股(其中包括向基金配售1600万股)，股票名称“星新材料”，每股面值1元，发行价格6.41元/股，股票于2000年4月20日在上交所挂牌交易，上市流通7200万股，按照有关规定，剩余800万股向基金配售的股份于2000年10月20日上市流通。 (2)本报告期内，公司没有发行新股，也没有进行过送股及资本公积转增股本，故股本没有发生变化。 二、股东情况介绍 (一)截止2001年12月31日，股东总数为39610户。 (二)截止2001年12月31日，前十名股东持股情况 名次 股东名称 持股数(股) 持股比例(%) 股份质押情况 1 中国蓝星(集团)总公司 150980964 62.91 未抵押 2 金鑫基金 3280356 1.30 未知是否抵押 3 汉兴基金 2800071 1.17 未知是否抵押 4 北京橡胶研究院 2254759 0.94 未抵押 5 连云港研究院 2254759 0.94 未抵押 6 合成材料研究院 2254759 0.94 未抵押 7 长风机器厂 2254759 0.94 未抵押 8 南方证券 1267000 0.53 未知是否抵押 9 金泰基金 974770 0.41 未知是否抵押 10 汉盛基金 770192 0.32 未知是否抵押 注：(1)公司第一大股东也是唯一持有本公司5%以上(含5%)股份的股东中国蓝星化学清洗总公司，现已更名为中国蓝星(集团)总公司(详见2001年6月14日《上海证券报》)，在报告期内所持股份无增减变化，无质押、冻结情况。 (2)前十名股东中，第1、4、5、6和7名股东为公司发起人股东，现第5名与第6名股东的上级单位为第1名股东即中国蓝星(集团)总公司(有关事项已在2000年报中披露)，除此之外发起人股东之间没有其他关联关系，其余为社会公众股东，本公司未知其关联关系。 (三)报告期内控股股东情况： 报告期内控股股东为中国蓝星(集团)总公司。 法人代表：任建新 注册地点：北京市朝阳区北土城西路9号 注册资本：贰亿陆仟零玖拾捌万壹仟元 经营范围：研究、开发化学清洗、防腐和精细化工产品；推广转让技术，承揽国内外各种清洗业务；中小型化工、石油、石油化工工程的施工；自动化工程设计、应用、服务；酒、茶、保健饮品的生产销售；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务(国家组织统一联合经营的16种出口商品除外)；本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务(国家实行核定公司经营的14种进口商品除外)；本企业的进料加工和“三来一补”业务；公路工程施工。兼营：咨询服务，房屋出租。 (四)报告期内控股股东无变更情况。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、现任董事、监事、高级管理人员的基本情况 姓名 职务 年龄 性别 任期起止 刘宪秋 董事长 60 男 1999/05-2002/05 谢先知 副董事长 49 男 1999/05-2002/05 季 刚 副董事长兼总经理 54 男 1999/05-2002/05 文亚飞 董 事 46 男 2001/12-2002/05 杨成勇 董事 39 男 1999/05-2002/05 周传敏 董事 32 男 1999/05-2002/05 郭驯宙 董事兼副总经理 39 男 1999/05-2002/05 朱炼钢 董事兼副总经理 43 男 1999/05-2002/05 陈凤林 副总经理 39 男 2001/05-2002/05 王晓东 董事兼董事会秘书31 男 1999/05-2002/05 宋海强 监事会主席 35 男 1999/05-2002/05 陆韶华 监 事 44 男 1999/05-2002/05 李惠军 监 事 43 男 1999/05-2002/05 王祥德 财务总监 31 男 1999/05-2002/05 姓名 在股东单位任职情况 刘宪秋 蓝星总公司总工 谢先知 蓝星总公司副总经理 季 刚 无 文亚飞 蓝星总公司经营办主任 杨成勇 蓝星总公司副总经理 周传敏 无 郭驯宙 无 朱炼钢 无 陈凤林 无 王晓东 无 宋海强 蓝星总公司财经办主任 陆韶华 无 李惠军 蓝星总公司监事办主任 王祥德 无 注：以上所有董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票 二、现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员的薪酬牵涉到公司的发展和员工的切身利益，因此，公司对薪酬的确定一直严格按程序进行操作，依据个人责任的大小、成绩的优和劣，公司效益的多少来确定员工的工资水平。原则是“两低于”即企业工资总额增长幅度低于经济效益增长幅度，员工平均工资增长幅度低于劳动生产率增长幅度。程序如下： (1)人事部门按照总经理要求，根据上一年度生产经营状况和盈利情况，测算当年的员工工资水平，提出具体方案，由总经理报公司董事会审批后实施。 (2)工资的确定，按责任大小，分成四个等级。 一等：董事长、总经理 二等：副董事长、副总经理、生产企业厂长 三等：财务总监、生产企业副厂长、关键岗位 四等：一般管理人员 每个等级中再按个人工作情况、成绩大小确定工资标准。 报告期内，上述在公司任职的董事、监事、高级管理人员共7人在公司领取报酬，其报酬总额为29.75万元。其中年报酬在5万至10万区间的有2人，3万至5万区间的有4人，3万以下的有1人。 报告期内年初在公司领取报酬，后因工作变动不在公司领取报酬而在股东单位领取报酬的董事、监事有：刘宪秋、谢先知、杨成勇、宋海强、李惠军等5人，董事王晓东目前因在求学深造，暂停在公司领取报酬，董事文亚非不在公司领取报酬。 金额最高的前三名董事的报酬总额15.97万元。 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额15.96万元。 三、在报告期内离任和新聘任董事、监事和高级管理人员情况 报告期内，公司总经理杨成勇和副总经理蔡朋发因工作变动调离公司，经第一届董事会第十三次会议研究决定，同意杨成勇辞去总经理职务，同意蔡朋发辞去副总经理职务，同时聘任公司副董事长季刚兼任总经理、聘任陈凤林为副总经理；经公司第一届董事会第十五次会议研究决定，同意公司董事郭云钊因工作变动辞去董事职务，同时推荐文亚非为董事候选人，并已经2001年第一次临时股东大会批准通过。 四、公司员工数量、专业结构、教育程度及退休人数情况： 报告期内，公司在岗职工2054人，其中生产人员1276人，销售人员155人，技术人员137人，财务人员42人，管理人员121人。文化程度为：大学86人，占职工总数的9%；大专326人，占职工总数的16%；中专255人，占职工总数的12.4%；高中、中技1287人，占职工总数的62.66%。 第五章 公司的治理结构 一、公司治理情况 上市以来，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会的有关规定和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构，规范运作，加强信息披露工作，公司将按照最新发布的《上市公司治理准则》修改公司章程，并进一步完善了股东大会、董事会和监事会议事规则。公司目前治理结构如下： (一)关于股东和股东大会：公司能够确保所有股东,特别是中小股东与大股东享有平等的地位和充分行使自己的权力，建立了公司网站，保持与股东有效的沟通渠道；认真接待股东来访和来电咨询，使股东了解公司的运作情况；公司进一步完善了股东大会的议事规则，严格按照中国证监会发布的《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，使股东充分地行使表决权，并聘请律师出席见证；公司关联交易公平合理，对关联交易定价依据予以充分披露，关联股东在表决时予以回避。 (二)关于控股股东与上市公司的关系：控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，不干涉公司决策和生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面作到相互独立，公司董事、监事和内部机构能够独立运行。 (三)关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司正在积极物色独立董事人选，将按照有关规定修改公司章程，逐步建立独立董事制度和董事会专门委员会，进一步完善董事的选聘程序，积极推行累积投票制度。 (四)关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司监事会也进一步完善了监事会议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法性进行监督。 (五)关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的有关规定。 (六)关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行等债权人、员工、客户、社区等相关利益者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。 (七)关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，加强与股东交流；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东平等的获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东的详细资料和股份变化情况。 二、 公司独立董事情况 本报告期末，公司独立董事人选尚未最后确定，但公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，正在积极物色独立董事人选并修改公司章程有关条款，将在2002年6月30日前按规定要求建立独立董事制度。 三、公司与控股股东在人员、业务、资产、机构、财务上的“五分开”情况 (一)人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。总经理、副总经理及财务负责人等在公司领取报酬，董事会秘书王晓东目前因去求学深造，暂时停止在公司领取报酬。 (二)资产方面，公司拥有独立的生产体系、辅助生产系统和配套设施，工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有。 (三)财务方面，公司设有独立的财务部门，有独立的财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度并在银行独立开设帐户。 (四)机构方面：公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构独立运行，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 (五)业务方面：本公司业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完整，有独立的供应、销售系统。 四、 公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度 公司高级管理人员直接向董事会负责，接受董事会每年定期两次的考核和奖励，实行“末位淘汰制”，考核指标主要包括：经营目标完成情况、利润完成情况、管理、廉政、安全生产和质量等。 五、对照《上市公司治理准则》，本公司治理结构中独立董事和董事会战略、审计、提名、薪酬与考核委员会暂未设立，公司将按照有关法律、法规的规定积极实施和完善。 第六章 股东大会情况简介 本报告期内公司共召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会，具体情况如下： 一、公司于2001年5月22日在《上海证券报》刊登了2001年6月22日召开2000年度股东大会的公告。 2001年6月22日上午9时30分，在北京公司会议室召开了2000年度股东大会。出席会议股东3人，代表股份154,891,727股，占公司总股本的64.54%，符合《公司法》和公司章程的有关规定，大会审议并以投票表决方式通过了如下决议： 1、通过2000年度董事会工作报告； 2、通过2000年度监事会工作报告； 3、通过2000年度财务决算报告； 4、通过2000年度利润分配方案； 公司截止2000年12月31日共实现净利润61,615,773.82元，提取10%法定盈余公积金6,161,577.38元，提取5%法定公益金3,080,788.69后，可供股东分配的利润为52,373,407.75元，经公司第一届第九次董事会研究决定：以2000年末总股本24000万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元(含税)，可供分配利润共计12,000,000.00，剩余40,373,407.75元转入下一年度分配。 5、通过聘请广东正中珠江会计师事务所有限公司为公司2001年度审计机构的决议。 公司2000年度股东大会决议及律师出具的法律意见书刊登于2001年6月23日的《上海证券报》。 二、公司于2001年11月28日在《上海证券报》刊登了2001年12月28日召开2001年度第一次临时股东大会的公告。 2001年12月28日上午9时30分，在北京会议室召开了2001年度第一次临时股东大会，出席会议股东11人，代表股份160,994,772股，占公司总股本67.08%，符合《公司法》和公司章程的有关规定，大会审议并以投票表决方式通过了如下普通决议： 1、通过关于变更公司名称的议案； 2、通过关于变更公司注册地址的议案； 3、通过关于授权董事会办理变更公司名称和住所的工商登记事宜的议案； 4、通过关于改选公司董事的议案； 5、通过关于公司投资建设年产5万吨有机硅单体技改工程以及因该项目向中国建设银行申请金额不超过1.5亿元的长期借款，并授权董事会实施的议案； 6、通过关于将双酚A项目由1万吨/年扩建3万吨/年调整为1万吨不变，新建2.5万吨/年项目。项目计划投资由原19731万元增加到25870.07万元(含外汇1380万元)，并授权董事会实施的议案； 经大会审议并表决，会议通过了如下特别决议： 7、通过关于修改公司章程的议案。 审议关联交易决议时，该关联交易的关联股东—中国蓝星(集团)总公司予以回避，出席会议的非关联股东经表决通过如下关联交易决议: 8、通过关于公司与中国蓝星(集团)总公司的收购资产暨关联交易的议案(包括《资产收购协议》)。 公司2001年度第一次临时股东大会决议及律师出具的法律意见书刊登于2001年12月29日的《上海证券报》。 三、选举、更换公司董事、监事情况 报告期内，经公司2001年度第一次临时股东大会审议通过改选公司董事的议案：同意公司董事郭云钊因工作变动辞去董事职务；同意文亚非先生担任本公司董事。 报告期内，公司监事无变更。 第七章 董事会报告 一、报告期内主要经营情况 (一)公司所处行业及公司在行业中的地位 公司是我国化工新材料四大材料体系中有机硅、工程塑料两大体系中的大型骨干生产企业，目前拥有我国最大的2万吨/年有机硅单体合成装置和正在加紧建设的5万吨/年有机硅单体合成装置；拥有国内最大的1.2万吨/年双酚A生产装置和生产规模占全国第二位的8000吨/年环氧树脂生产装置；拥有国内第一套采用连续法生产的，目前达到6000吨/年水平的PBT树脂生产装置。生产经营品种上百种，大部分产品属于国民经济急需的化工新材料。公司已成为目前国内最大的有机硅、双酚A和特种环氧树脂等产品的化工新材料生产基地。 1、公司主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务的范围为有机硅单体及相关产品的研制、生产、销售；双酚A及环氧树脂系列产品的生产与销售；PBT树脂及深加工产品的生产与销售。2001年公司的有机硅系列产品的生产保持了持续、稳定和安全运行，系列产品的产量和销售情况都完成得较为理想，与去年相比基本持平。随着中国入世，国内经济大环境出现了系列变化，表现在公司的产品销售方面，主要是参加有机硅系列产品竞争的厂家增多，范围扩大，竞争手段不断变化，这一局面导致市场的有机硅产品售价出现下滑，利润幅度有所降低，公司目前正在抓紧进行5万吨/年有机硅单体合成装置的建设，争取在规模竞争中取得先机。由于下半年整个化工产品市场的波动，使公司双酚A产品的主要原料苯酚丙酮价格连续走低，但双酚A价格相对而言较为坚挺，全年均价高于2000年的水平，为全年装置满负荷开车打下了良好基础；双酚A装置的技术改造特别是助催化剂工艺改造使装置的技术含量全面提升，产品产量大幅提高(转化率提高)，原材料和能源消耗持续下降，产品质量明显好转，从而为产品的市场竞争奠定了坚实的基础。同时，公司在本年度由于自筹资金建设或技改项目较多，财务费用增长幅度较大，一定程度上影响了公司的利润水平。 2、报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况(单位：元) 产品类别 主营业务收入 主营业务利润 有机硅 314,476,132.61 58,879,190.70 双酚A 68,177,755.30 10,570,030.85 环氧树脂类 106,011,355.70 15,299,769.51 PBT树脂系列 63,010,389.01 7,950,690.38 3、公司主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的产品主要为有机硅、双酚A、环氧树脂系列产品和PBT树脂系列产品。其中有机硅材料是一种新型高分子化工材料，由于其具有良好的耐高低温特性，被广泛应用于建筑涂料、纺织整理剂、电子电气的涂敷和封装材料、汽车和机械工业的特殊密封材料等领域；双酚A主要用于制造多种高分子材料，如环氧树脂、聚碳酸酯等，是一种新领域精细化工产品；环氧树脂系列产品属于精细化工产品，广泛应用于电子、医药、通讯、建筑等许多领域；PBT树脂系列产品属于热塑性聚酯树脂产品，是五大工程塑料中产业化最晚而发展速度最快的一个品种，主要用于汽车制造和电子电器业，也可用于光纤护套和纺丝织布。 4、主要产品市场占有率、销售收入、产品销售成本、毛利率情况如下表： 市场占有 产品销售收入 产品销售成本 毛利率 主要产品 率% (元) (元) % 有机硅 25 314,476,132.61 255,596,941.91 18.72 双酚A 20 68,177,755.30 57,607,724.45 15.50 环氧树脂 4 106,011,355.70 90,711,586.19 14.43 类 PBT树脂 15 63,010,389.01 55,059,698.63 12.62 系列 (二)报告期内主要控股子公司的经营情况及业绩 报告期内，公司拥有南通星辰合成材料有限公司69.18%的股权，注册资本人民币13877万元，主要从事PBT合成树脂、PBT改性产品等产品的生产与销售，技术咨询经纪等业务。截止2001年末，南通星辰合成材料有限公司的总资产为20775.89万元，净资产为14099.85万元，净利润为220.86万元。 (三)主要供应商、客户情况 公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购金额的比例为40.01%，前五名客户销售额合计占销售总额的比例为19.63%。 (四)在经营中出现的问题与困难及解决方案 2001年度国内有机硅市场竞争更趋激烈，有机硅产品价格开始出现下降，生产用煤等原料价格出现上涨，为保持公司的有机硅产品市场占有率的龙头地位，公司利用现有的技术优势，自筹资金进行了5万吨/年有机硅单体合成装置的建设，该装置建成后，公司有机硅单体产品的市场份额将会快速扩大，给公司带来较好的经济效益。 公司还采取了以下几项措施来解决公司所面临的问题和困难：认真做好小用户的销售工作，争取较高价位的产品销售，减少因产品价格继续下滑造成的不利影响；做好副产品的销售工作，特别是一甲、一甲含氢等硅产品的销售；努力提高环体、硅系列产品质量，提高市场竞争力；严格控制非生产性开支，降低管理费用，进一步降低产品成本；六是加强物资采购管理，大宗原材料进行比价采购，规范采购行为，降低采购成本。 二、公司投资情况 (一)募集资金使用情况 本报告期内公司未募集资金。公司在2000年发行人民币普通股8,000万股，扣除有关发行费用后，共募集资金49,258.4万元，截止2001年12月31日，该募集资金已经基本使用完毕。截止报告期末，募集资金项目的进度与实际投资情况如下表： 项 目 原计划 实际投 实际使用 剩 余 资 2000 2001 2万吨/年有机硅装置技 4840 4840 4840 0 0 改项目 3万吨/年双酚A改扩建 19731 17210.4 3253 11538 2419.4 项目 八甲基环四硅氧烷(D4) 4984 4408 4408 0 0 项目 甲基三乙氧基硅烷项目 4845 -- -- -- -- 3000 吨/年聚醚改性硅 4686 4662 1130 3532 0 油项目 4000 吨/年室温硫化硅 4535 4290 1532 2758 0 橡胶项目 3000 吨/年高温硫化硅 4799 -- -- -- -- 橡胶项目 2000 吨/年氨基硅油项 4877 4248 1394 2854 0 目 组建和发展南通合成材 9600 9600 9600 0 0 料有限责任公司 合 计 62897 49258.4 26157 20682 2419.4 注：(1)截止报告期末仍未投资建设的项目为:1800吨/年甲基三乙氧基硅烷项目和3000吨/年高温硫化硅橡胶项目，由于这两个项目属于有机硅深加工项目，建成后将消耗本公司的有机硅单体，使公司对外销售的有机硅单体减少,为维护本公司有机硅单体的市场份额,公司决定该项目暂缓建设，待公司的有机硅单体项目达到适当规模时，再投入建设。 (2)公司在《招股说明书》中筹建项目是将双酚A由1万吨/年改扩建至3万吨/年，经与日本千代田化工建设株式会社(以下简称：千代田公司)技术交流和谈判，并结合公司目前装置和生产技术水平现状，经第一届董事会第十二次会议研究决定，并提请2001年度第一次临时股东大会通过，将原方案调整为原有1万吨/年不变，新扩建2.5万吨/年双酚A工程，建成后实际产能将达到3.5万吨/年。工程总投资由原计划19731万元增加到25870.07万元(含外汇1380万美元)。该项目计划投入上次募集资金15736.4万元，截止报告期末已投入14791万元，剩余差额资金由公司自筹解决。 (二)非募集资金投资情况 本报告期内，公司自筹资金进行了5万吨/年有机硅技改工程的建设，目前该项目的外围设施和辅助工程已经接近完成，主体工程尚未完工，预计2002年上半年可基本完工，目前已投入资金19,609万元。预计项目建成后，将给公司带来良好的经济收益。 三、报告期内公司财务状况(单位：万元) 1、主要财务会计指标及变动情况 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 增减(%) 总资产 171,716 119,335 43.89 长期负债 26,872 5,000 437.44 股东权益 77,148 73,477 5.00 主营业务利润 9,125 8,428 8.27 净利润 4,871 6,162 -20.95 ②变动的主要原因： ◇总资产增加系报告期内增加流动资金贷款和项目资金贷款所致； ◇长期负债增加系报告期内项目资金贷增加所致； ◇股东权益增加系报告期内实现利润所致； ◇主营业务利润增加系报告期内销售额增加所致; ◇净利润减少系报告期内营业费用及利息支出增加和营业外收入降低所致。 四、生产经营环境以及宏观政策、法规变化 随着新世纪国家“十五”规划的启动，公司的经济建设也进入了进行经济结构战略性调整的重要时期，也是加快发展、加速建设的时期。从国际大背景来看，存在着经济全球化、新技术革命及相应结构调整等发展趋势。随着2001年年底中国正式加入世界贸易组织(WTO)，我们与世界先进化工新材料生产水平的公司的差距更加明显，主要表现为规模小、综合利用水平低、产品品种少，公司将加强与国外公司的经验交流，努力学习和引进先进的管理经验和技术，加快新技术的开发和产品的升级，抓住机遇，迎接挑战，尽可能快地缩短与世界先进水平的差距。因此，公司将继续扩大各新材料的生产规模，适时延伸主要产品的上、下游配套能力，提高产品的核心竞争能力，在国内继续保持领先地位的同时，力争在国际市场占有一席之地。 五、新年度的业务发展计划 在新的一年里，公司将坚持以化工新材料产品的开发、生产与销售为主业，通过技改、扩建等手段，加速实现规模经济，壮大公司实力，以满足国民经济发展对化工新材料不断增长的需求。 1、加速扩大装置规模，使有机硅产品、环氧树脂及双酚A产品的单位成本下降，从而增强产品的盈利能力。 2、利用高新技术，逐渐减少操作费用，降低生产成本；捕捉国际市场机遇，优化生产方案，降低原料采购成本；控制好项目投资，努力降低产品成本中的折旧和财务费用。 3、进一步完善公司法人治理结构，加强信息披露和与投资者的沟通，依法经营，规范运作，树立企业良好的形象。 4、严格执行年度财务预算制度，坚持千方百计降低成本的战略，不断增强公司抵抗市场风险的能力。 5、改革分配制度，建立激励机制。改革内部分配制度，在控制工资总额的前提下，引入劳动力市场价格，逐步拉开简单劳动和复杂劳动的收入差距，提高高层次科技、生产人员的收入，同时将职工收入与绩效挂钩。 6、采取多种措施推进减员增效，降低管理费用。 通过管理过程再设计，消肿管理人员队伍。探索管理模式变革，利用先进信息技术对管理过程进行再设计，减少管理层次，简化管理环节和过程。 7、加强制度学习、顺应社会变革 利用加入WTO的契机，提升管理人员的竞争意识，适应和熟悉各项国际管理规则；加强与国际同行业的经济技术交流，加快引进和吸收国际同行业最新管理和技术成果。 六、董事会日常工作情况 (一)本报告期内，董事会会议情况及决议内容 本年度公司董事会共召开七次会议。 1、董事会于2001年3月22日召开第一届第九次会议。会议通过如下决议： ① 审议通过《2000年度董事会工作报告》； ② 审议通过《2000年度年度报告及年报摘要》； ③ 审议通过《2000年度财务决算报告》； ④审议通过《2000年度利润分配预案及2001年度利润分配政策》； ⑤审议通过《关于聘请广东正中珠江会计师事务所有限公司的议案》 ⑥ 审议通过《关于召开2000年度股东大会的议案》； ⑦ 鉴于副总经理周传敏先生调任南通星辰合成材料有限公司担任总经理，故免去其公司副总经理职务。 本次决议公告刊登在2001年3月26日《上海证券报》。 2、董事会于2001年5月19日召开第一届第十次会议，会议审议通过《关于召开2000年度股东大会的有关事项》。 本次决议公告刊登在2001年5月22日《上海证券报》。 3、董事会于2001年8月13日召开第一届第十一次会议，会议通过如下决议： ①审议通过《公司2001年度中期报告及中期报告摘要》； ②审议通过《公司2001年中期利润分配方案》。 本次决议公告刊登在2001年8月15日《上海证券报》。 4、董事会于2001年8月26日召开第一届第十二次会议，会议通过如下决议： ①审议通过《关于年产5万吨有机硅单体技改工程的议案》； ②审议通过《关于将双酚A由1万吨/年扩建3万吨/年改为新建2.5万吨/年工程的议案》; ③审议通过《关于公司更名的议案》； 本次决议公告刊登在2001年8月29日《上海证券报》。 5、董事会于2001年9月17日召开第一届第十三次会议，会议通过如下决议： ①审议通过《为五万吨有机硅扩建工程向中国建设银行永修县支行申请金额不超过1.5亿元的长期借款的议案》； ②审议通过同意公司总经理杨成勇因工作变动辞去总经理职务，同意副总经理蔡朋发因工作变动辞去副总经理职务，聘任公司副董事长季刚任总经理，陈凤林为副总经理。 本次决议公告刊登在2001年9月21日《上海证券报》。 6、董事会于2001年11月6日召开第一届第十四次会议，会议通过如下决议： 审议通过为补充公司流动资金，特向深圳发展银行北京分行安华支行申请5000万元承兑汇票额度。 本次决议公告刊登在2001年11月8日《上海证券报》。 7、董事会于2001年11月24日召开第一届第十五次会议，会议通过如下决议： ①审议通过《关于变更公司注册地址的议案》； ②审议通过《关于改选公司董事的议案》； ③审议通过《修改公司章程的议案》； ④审议通过《提请股东大会授权董事会办理变更公司名称和公司住所的工商变更事宜的议案》； ⑤审议通过《为南通星辰合成材料有限公司提供担保的决议》； ⑥审议通过公司与中国蓝星(集团)总公司的《资产收购协议》及相关事宜处理的议案； ⑦审议通过《召开公司2001年度第一次临时股东大会的议案》； 本次决议公告刊登在2001年11月28日《上海证券报》。 (二)董事会对股东大会决议的执行情况 1、根据2000年度股东大会决议，公司截止2000年12月31日共实现净利润61,615,773.82元，提取10%法定盈余公积金6,161,577.38元，提取5%法定公益金3,080,788.69元后，可供股东分配的利润为52,373,407.75元，经公司第一届第九次董事会研究决定：以2000年末总股本24000万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元(含税)，可供分配利润共计12,000,000.00元，剩余40,373,407.75元转入下一年度分配。上述利润分配方案已如期实施。 2、根据2001年度第一次临时股东大会决议，公司正在办理变更公司名称、住所的工商登记事宜；公司章程已根据股东大会通过的公司章程修正案进行修改。 七、本次利润分配预案 (一)经广东正中珠江会计师事务所有限公司审计，2001年度公司共实现净利润48,705,898.10元，提取10%法定公积金4,870,589.81元，提取5%法定公益金2,435,294.91元后，本年度可供分配的利润41,400,013.38元，加上年初未分配利润10,843,769.41元，可供本年度分配的利润为52,243,782.79元。经董事会讨论提议2001年度利润分配方案为：以2001年末总股本24000万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元(含税)，可分配利润共计支出24,000,000.00元，剩余28,243,782.79元转入下一年度分配。该分配预案需经股东大会审议通过后方可实施。 (二)2002年度利润分配政策 公司2002年度利润拟分配一次；实现净利润用于股利分配的比例不低于15%；公司2001年度未分配利润用于下一年度的分配比例不低于10%；2002年度利润分配采取送股或派发现金红利形式。2002年度利润分配政策为预计方案，具体方法届时将根据公司的实际情况拟订。 第八章 监事会报告 一、报告期内监事会的工作情况 报告期内，公司监事会共召开三次会议。 (一)公司监事会于2001年3月22日召开第一届第六次会议。会议通过如下决议： (1)审议通过《2000年度监事会工作报告》； (2)公司监事会认为，董事会的重大决策程序合法，董事、经理严格按照《公司法》、《公司章程》所赋予的职责，执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (二)公司监事会于2001年8月13日召开第一届第七次会议。会议通过如下决议： 审议通过《公司2001年中期报告及中期报告摘要》。 (三)公司监事会于2001年11月24日召开第一届第八次会议。会议通过如下决议： 审议通过《公司与中国蓝星(集团)总公司<资产收购协议>及相关事宜处理的议案》。 二、监事会对公司2001年度有关事项独立意见 (一)公司依法运行情况 监事会列席了报告期内每次董事会，对公司生产经营运行情况进行了全过程监督，监事会认为： 2001年度公司在广大股东的关心和支持下，按照《公司法》和公司章程依法运作，生产经营决策程序合法，建立了完善的法人治理结构和内部控制制度，把握市场变革，抓住发展机遇，较好地完成了生产经营任务。 报告期内公司各位董事、经理严格按照《公司法》、《公司章程》所赋予的职责，以公司利益为出发点，严格遵循法律、法规和公司章程，维护了本公司全体股东的权益。 (二)检查公司财务状况 监事会对提交2001年度股东大会审议的财务决算报告和2000年度审计报告进行了审阅，监事会认为：公司财务决算报告和广东正中珠江会计师事务所有限公司为公司出具的标准无保留意见的审计报告全面、真实、客观地反映了公司本年度的财务状况和经营成果。 (三)前次募集资金投入情况 经公司第一届第十二次董事会决议通过，将公司在《招股说明书》中筹建项目1万吨/年双酚A扩建为3万吨/年工程调整为新建2.5万吨/年双酚A工程，建成后实际产能将达到3.5万吨/年。 而1800吨/年甲基三乙氧基硅烷项目和3000吨/年高温硫化硅橡胶项目因要消耗公司主要产品有机硅单体而暂缓建设。 监事会认为：董事会这一举措正确合理，符合公司发展的长远经济利益。 (四)检查资产收购和关联交易情况 报告期内，监事会对公司的资产收购和关联交易情况进行了全程监督，认为公司在收购资产时交易价格合理，无内幕交易，无损害非关联股东的权益和造成公司资产流失；公司的关联交易公平，定价合理，程序规范，交易双方方均能够正常履行有关协议合同，不存在内幕交易情况，也没有损害公司利益和股东利益的行为。 第九章 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司、公司董事及高级管理人员不存在受到监管部门处罚的情况。 三、重大关联交易事项 (一)购销商品、提供劳务发生的关联交易 1.采购货物 2000年度 占购货(%) 2001年度 占购货(%) 单位名称 蓝星星火化工厂 44,674,597.97 10.44 51,383,233.29 13.42 无锡石化总厂 35,292,966.01 8.25 34,087,903.80 8.90 南通合成材料厂 - - 24,023,633.01 6.28 2.销售货物 单位名称 2000年度 占销货(%) 2001年度 中国蓝星(集团)总公司 24,920,906.84 5.82 34,320,159.40 蓝星星火化工厂 35,035,123.35 8.19 44,218,358.08 无锡石化总厂 1,303,800.00 0.30 30,567,114.03 南通合成材料厂 - - 4,383,866.42 单位名称 占销货(%) 中国蓝星(集团)总公司 6.15 蓝星星火化工厂 7.92 无锡石化总厂 5.48 南通合成材料厂 0.79 3.提供能源 a.蓝星星火化工厂本期为公司提供电力、自来水、蒸汽等能源，合计金额人民币59,307,603.75元，其定价均以本期市场价格为基础，具体明细如下： 项 目 单 价 金 额 工业水 0.20元/立方 5,948,468.00 电力 0.37元/度 27,846,567.51 蒸汽 64.00元/吨 16,676,185.60 空气 0.1元/立方 968,894.18 冷冻量 0.05元/立方 2,994,744.05 软水 0.64元/立方 32,947.84 煤气 0.19元/立方 2,152,405.63 氮气 0.78元/立方 2,687,390.94 合计 59,307,603.75 b. 无锡石化总厂本期为公司提供氮气,循环水,自来水等能源，合计金额人民币6,506,049.32元，其定价均以本期市场价格为基础，具体明细如下： 项目 单价 金额 氮气 1.37元/立方 1,743,737.37 电力 0.52元/度 213,577.52 仪表风 0.07元/立方 566,673.99 冷量 0.08元/立方 1,155,349.44 循环水 0.23元/立方 1,469,534.70 自来水 1.17元/立方 1,357,176.30 合计 6,506,049.32 c.公司本期为无锡石化总厂提供电力、蒸汽等能源，合计金额人民币17,260,585.79元，其定价均以本期市场价格为基础，具体明细如下： 项目 单 价 金 额 蒸汽 143元/吨 12,341,135.15 电力 0.52元/度 4,919,450.64 合计 17,260,585.79 d.南通合成材料厂本期为公司提供电力、自来水、蒸汽等能源，合计金额人民币13,882,456.64元，其定价均以本期市场价格为基础，具体明细如下： 项目 单 价 金 额 电力 0.57元/度 1,810,671.50 自来水 1.45元/立方 167,335.44 蒸汽 69.78元/吨 1,775,029.72 冷量 155.37元/立方 129,419.98 合计 3,882,456.64 (二)资产、股权转让发生的关联交易 公司于2001年11月23日与中国蓝星(集团)总公司签订资产收购协议，出资人民币26000万元收购中国蓝星(集团)总公司的苯酚丙酮生产装置及相关的房产和附属设施。定价原则为：根据中发国际资产评估有限责任公司中发评报字(2001)第050号《资产评估报告书》，关联交易标的的资产评估净值为人民币27,000.48万元，经双方充分协商，确定交易金额为人民币26,000万元。结算方式为：该协议生效一年内以现金方式支付收购资产款项，首付款金额8,000万元，于协议生效10日内支付，第二次付款金额10,000万元，于协议生效六个月内支付，第三次付款金额8,000万元，于协议生效十二个月内支付。有关详细情况请详见11月28日的《上海证券报》。 四、报告期内公司未发生托管、租赁事项。 五、报告期内对外担保事项 截止2001年12月31日: 1.本公司与中国建设银行南通分行签订《保证合同》(合同号为AC430-2000019号)，合同商定本公司为下属子公司南通星辰合成材料有限公司提供30,000,000元短期借款担保。本次担保的主债权最高限额为依据本公司与中国建设银行南通分行自二零零零年九月五日至二零零二年九月五日期间签订的所有借款合同项下的借款本金之和不超过人民币30,000,000元，履行期限自每个借款合同生效之日起至该借款合同约定的借款期限届满为止。 2.本公司与中国银行南通分行签订《保证合同》(合同号为2001年中银保字第0120001号)，合同商定本公司为下属子公司南通星辰合成材料有限公司提供28,679,085元短期借款担保。本次担保的主债权最高限额为依据本公司与中国银行南通分行自二零零一年十一月十二日至二零零二年十一月十二日期间签订的所有借款合同项下的借款本金和利息之和不超过人民币4745万，保证期间为：每笔具体的授信业务协议项+下债务人对中国银行南通分行的债务到期为止。 六、重大合同及其履行情况 公司于2001年3月19日与中国蓝星(集团)总公司签订委托协议。根据该协议，本公司委托中国蓝星(集团)总公司办理本公司无锡树脂厂年产2万吨双酚A(现变更为2.5万吨，详见在建工程的附注)建设工程项目技术和关键设备的引进工作。该协议合同价款为USD12,325,000.00美元(折合人民币102,297,500.00元)，经双方商定本项目的委托费用为合同总价的0.5%。 七、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 八、公司聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内公司续聘广东正中珠江会计师事务有限公司为本公司2001年度的审计机构。公司支付给会计师事务所的报酬如下：2001年财务审计费60万元，差旅费及其他费用为：10.42万元。 九、其它事项 (一)根据公司2001年12月28日召开的2001年第一次临时股东大会决议，公司将更名为“蓝星化工新材料股份有限公司”，注册地址变更为“北京市海淀区花园东路30号”，待有关工商登记变更完成后，再做正式公告。 (二)根据公司2002年2月5日召开的第一届第十六次董事会决议，通过了关于计提固定资产减值准备的议案 按照《会计法》和公司执行的会计政策的有关规定，公司计提了固定资产减值准备29,529,638.34元，主要分为两部分，一部分为江西星火有机硅厂计提固定资产减值准备13,995,277.46元，系该厂历年装置改造更新退换下来的设备及配件；另一部分为无锡树脂厂计提固定资产减值准备15,584,360.88元，系该厂双酚A装置改造退换下来的设备及配件。经与控股股东-中国蓝星(集团)总公司协商，蓝星总公司承诺承担此项所提固定资产减值准备，并在以后年度的利润分配中扣除。 第十章 财务报告 审计报告 广会所审字2002第809062号 星辰化工新材料股份有限公司全体股东: 我们接受委托，审计了贵公司二零零一年十二月三十一日的资产负债表与合并资产负债表、二零零一年度的利润及利润分配表与合并利润及利润分配表以及二零零一年度的现金流量表与合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司二零零一年十二月三十一日的财务状况和二零零一年度的经营成果以及二零零一年度的现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 广东正中珠江会计师事务所 中国注册会计师：杨文蔚 中国注册会计师：何国铨 中国 广州 二零零二年二月六日 星辰化工新材料股份有限公司 会 计 报 表 附 注 二零零一年度 单位:人民币元 一、公司基本情况 1、公司历史沿革：星辰化工新材料股份有限公司(以下简称“公司”)是中国蓝星(集团)总公司(以下简称“总公司”)作为主要发起人，将其所属的星火化工厂的部分经营性净资产、无锡树脂厂的全部经营性净资产评估折价入股，以发起方式设立的股份公司。公司于一九九九年五月三十一日取得企业法人营业执照，注册号为1000001003201。 2、公司所处行业：化工。 3、公司的经营范围：有机硅单体及相关产品的研制、生产、销售；化学合成材料、化工产品的开发、生产、销售。 4、公司注册地址：北京市海淀区海淀路19-1号。 5、公司通过上海证券交易所，以上网定价和向二级市场投资者配售的方式，于二零零零年三月三十一日和四月一日发行人民币普通A股8000万股，并于二零零零年四月二十日在上海证券交易所挂牌上市交易。同时公司变更了营业执照，注册资本变更为人民币贰亿肆仟万元。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 (1)本公司2001年1月1日前执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。现已对该期间的会计报表按《企业会计制度》及相关会计准则进行了调整。 (2)本公司从2001年1月1日起执行《企业会计制度》及相关会计准则。 2、会计期间 本公司会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。 3、记账本位币 本公司以人民币作为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制作为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务的核算 对涉及外币的经济业务，公司日常核算非本位币业务按发生当日国家外汇市场汇价中间价折合本位币入账，每月末对资产负债表之货币资金、债权债务等货币性项目的非本位币余额按当日国家外汇市场汇价中间价进行调整，其与记账本位币之间的差额作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款在固定资产达到预定可使用状态前的汇兑损益予以资本化，按照借款费用资本化原则进行处理。 6、短期投资核算方法 短期投资按取得时的实际成本入账，实际成本中含有已到期尚未领取现金股利或利息的，按照扣除该股利或利息后的差额计价作为实际成本；短期投资的现金股利或利息，于收到时冲减短期投资的账面价值，但已计入应收项目的除外；处置时将短期投资的账面价值与实际取得的价款的差额，作为投资收益。 期末短期投资以单项投资为基础对可收回金额低于短期投资账面价值的差额提取短期投资跌值准备，计入当期损益。 7、现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、应收款项坏账的核算方法 坏账确认标准如下： (1) 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回； (2)债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。本公司坏账核算采用备抵法，按期末应收款项的账龄分析法计提，并计入当期损益。坏账准备计提的比例列示如下： 账 龄 坏账计提比例 1年以内 0.5% 1-2年以内 5% 2-3年以内 10% 3年以上 30% 如有确凿证据表明应收款项不能收回，或收回可能性较小，则加大坏账准备计提比例，直至达100%。 9、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法 存货包括原材料、产成品、自制半成品、在产品、外购商品、分期收款发出商品和低值易耗品。存货的购入按实际成本计价，存货的领用和发出按加权平均法计价。低值易耗品于领用时一次摊销。 盘盈的存货冲减当期管理费用；盘亏的存货，在减去过失人或保险公司等赔款和残料价值之后，计入当期管理费用，属于非常损失的计入营业外支出。 期末存货以单个存货项目为基础对其可变现净值低于存货成本的差额提取存货跌价准备，并计入当期损益。 10、长期投资核算方法及其减值准备的核算方法 (1)长期债权投资 债权投资按取得时的实际成本作为初始成本，初始成本中含有已到期尚未领取利息的，按照扣除该利息后的差额作为初始成本；溢价或折价在长期债权存续期间内按直线法予以摊销。按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时按直线法摊销。 (2)长期股权投资 a.计价及收益确认方法 长期股权投资按取得时的实际成本入账，对投资额占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对投资额占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽投资占该单位有表决权资本总额20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。 b.股权投资差额 对采用权益法核算的，投资企业的初始成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额计入股权投资差额明细科目。股权投资差额的摊销期限，合同规定投资期限的，按合同规定的投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销。 (3)长期投资减值准备 期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 11、固定资产的标准、分类、计价、折旧及固定资产减值准备的核算方法 固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其它与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过两年的。 固定资产按取得时的成本计价。 期末对固定资产可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备；已全额计提减值准备的固定资产，不再提取折旧。 固定资产折旧方法采用平均年限法，其估计使用年限、预计残值率和年折旧率如下： 类 别 估计使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋建筑物 30-50 3% 1.94%-3.23% 机器设备 10-15 3% 6.47%-9.70% 运输工具 10-15 3% 6.47%-9.70% 办公设备及其他 10 3% 9.70% 12、在建工程结转固定资产的时点及在建工程减值准备的核算方法 在建工程结转固定资产的时点为该项资产达到预定可使用状态，此时按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出作为该资产的入账价值。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。 期末按在建工程账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 13、借款费用会计处理方法 借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用(包括手续费)，以及因外币借款而发生的汇兑损益差额。 属于为购建固定资产专门借款所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前予以资本化；其他借款费用于发生当期确认为费用，计入当期财务费用。 14、无形资产计价、摊销方法、摊销年限及无形资产减值准备的核算方法 无形资产按取得时实际成本计价，自取得当日起在预计使用年限内分期平均摊销，计入当期损益。期末按无形资产账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备，并计入当期损益。 15、长期待摊费用计价和摊销政策 长期待摊费用均按形成时发生的实际成本计价，并采用直线法在受益年限平均摊销。 16、收入确认的方法 (1)销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入公司，并且相关的收入和成本能够可靠地计量。 现金折扣在发生时作为当期费用，销售折让在实际发生时冲减当期收入。 (2)提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供、收到价款或取得索取价款的证据时，确认劳务收入；跨年度完成的按完工百分比确认相关的劳务收入。 (3)让渡资产使用权：让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。利息和使用费收入在以下条件均能满足时予以确认：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量。 17、所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法。 18、主要会计政策、会计估计变更以及对公司财务状况、经营成果的影响 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25号文《关于印发<企业会计制度>的通知》、财会字[2001]17号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，本公司从2001年1月1日起执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定，改变的会计政策包括： a.开办费原按不短于5年期限摊销，现采取从企业开始生产经营当月起一次计入当月损益； b.固定资产、在建工程、无形资产和委托贷款原不计提减值准备，现改为计提资产减值准备(详见前述会计政策)。 对上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了比较会计报表的相关项目。上述会计政策变更对二零零一年年初的累积影响数为29,529,638.34元，均为因计提固定资产减值准备的累积影响数；由于会计政策的变更，调减了一九九八年度和一九九九年度净利润分别为15,584,360.88元和13,945,277.46元,相应地调减了二零零一年年初未分配利润为29,529,638.34元。 19、合并会计报表时合并范围的确定原则及合并方法 (1)合并范围的确定原则 公司对投资额占被投资单位资本总额50%以上的或拥有实质控股权的投资，按照财政部会字(1995)11号《合并会计报表暂行规定》及财政部财会二字(1996)2号文《关于合并报表合并范围请示函》的要求编制合并会计报表。 (2)合并方法 合并报表以母公司、纳入合并范围的子公司的同期会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，母子公司之间的重大交易和资金往来等，均在合并报表时予以抵销。 三、税项 1、流转税 税 种 税 率 税基 增值税 17% 销售商品或提供劳务收入 营业税 3%、5% 营业收入 城市维护建设税 1%、7% 流转税 2、企业所得税适用税率 本公司为北京市新技术产业开发试验区内的新技术企业，享受一九八八年五月十日国务院批准的《北京市新技术产业开发实验区》暂行条例中第五条、第一款“减按15%税率征收所得税”优惠政策。 四、控股子公司及合营企业 1、直接控股子公司 公 司 全 称 注 册 资 本 经 营 范 围 本公司对其投资额 南通星辰合成材 13,877万元 生产销售工程塑料 9,600万元 料有限公司 公 司 全 称 本公司所占权益比例 南通星辰合成材 69.18% 料有限公司 2、本报告期内合并会计报表范围变化的情况 本公司本报告期内合并会计报表范围无变化。 五、会计报表主要项目注释 (一)、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2000.12.31 2001.12.31 现 金 25,046.81 59,388.27 银 行 存 款 102,859,097.44 111,432,364.63 其他货币资金 14,352,252.21 34,959,326.09 合 计 117,236,396.46 146,451,078.99 注：其他货币资金30,000,000.00为定期存款，4,959,326.09为银行承兑汇票保证金。 2、应收票据 项 目 2000.12.31 2001.12.31 银行承兑汇票 1,368,000.00 6,046,823.14 合 计 1,368,000.00 6,046,823.14 3、应收账款 (1)应收账款账龄分析列示如下： 2000.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 1年以内 125,889,867.80 86.62 629,449.33 128,725,557.22 1枛2年 15,455,652.77 10.63 772,782.64 15,518,085.22 2枛3年 3,625,678.67 2.50 362,567.87 10,902,524.50 3年以上 360,609.52 0.25 108,182.86 3,789,762.92 合 计 145,331,808.76 100.00 1,872,982.70 158,935,929.86 账 龄 比例(%) 坏账准备 1年以内 80.99 621,862.08 1枛2年 9.77 775,904.26 2枛3年 6.86 1,090,252.45 3年以上 2.38 1,136,928.87 合 计 100.00 3,624,947.66 (2)对账龄一年内且金额较大的应收账款按0.5%计提坏账准备的原因：根据公司历年经验，销售形成的应收账款是正常的结算期内，绝大部分可以收回，且公司的债务人有较好的财务状况。 (3)报告期末应收账款中欠款金额前五名的欠款金额总计为57,355,801.27元，占应收账款账面余额的36.09% (4)报告期末持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款，详见附注六。 (5)应收账款科目中金额较大的公司明细如下 欠款单位 所欠金额 欠款时间 欠款原因 中国蓝星哈尔滨石化有限公司 25,643,283.69 一年内 货款 中国蓝星(集团)总公司 15,387,445.54 一年内 货款 成都有机硅研究中心试验厂 7,450,000.00 一年内 货款 余姚经营部 4,395,077.04 一年内 货款 4、其他应收款 (1)其他应收款账龄分析如下： 2000.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 1年以内 333,024,059.37 99.81 1,665,120.30 101,765,931.19 1枛2年 139,494.23 0.04 6,974.71 3,544,541.45 2枛3年 14,841.48 0.00 1,484.15 403,612.46 3年以上 480,217.87 0.15 144,065.36 515,904.72 合 计 333,658,612.95 100.00 1,817,644.52 106,229,989.82 2001.12.31 账 龄 比例(%) 坏账准备 1年以内 95.80 508,615.42 1枛2年 3.34 177,277.07 2枛3年 0.38 40,361.25 3年以上 0.48 399,771.42 合 计 100.00 1,125,975.16 (2)报告期末余额比2000年年末余额有较大减少，系由于往来款收回所致。 (3)对账龄一年内且金额较大的其他应收账款按 0.5%计提坏账准备的原因：根据公司历年经验，与有关公司的资金往来形成的其他应收账款绝大部分可以收回，且公司的债务人有较好的财务状况。 (4)其他应收账款中世纪开发有限公司35万元往来款因为该公司财务状况不好出现支付困难，未能及时还款，本公司已全额计提坏账准备。 (5)其他应收账款中欠款金额前五名的欠款金额总计为86,717,932.36元，占其他应收账款账面余额的81.58%. (6)其他应收款明细科目中金额较大的公司明细如下： 欠款单位 所欠金额 欠款时间 欠款原因 南通合成材料厂 50,577,932.36 一年内 往来款 中国蓝星哈尔滨石化有限公司 24,300,000.00 一年内 往来款 上海溶剂厂 11,140,000.00 一年内 往来款 5、预付账款 (1)预付账款账龄列示如下： 2000.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1年以内 21,263,555.68 74.09 62,485,085.74 95.35 1枛2年 4,488,080.87 15.64 1,903,660.87 2.90 2枛3年 1,790,652.89 6.24 100,020.00 0.15 3年以上 1,155,929.55 4.03 1,046,897.28 1.60 合 计 28,698,218.99 100.00 65,535,663.89 100.00 (2)报告期末余额比2000年年末余额有较大增长，系由于购买原材料预付款增加所致。 (3)预付账款中账龄超过一年以上未收回原因：有的是收到货物，但发票未到；有的是没有及时入账或出现串户而引起，公司现正在对这些账户进行清理。 6、存货 2000.12.31 2001.12.31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 32,719,189.48 - 86,369,155.70 - 产成品 75,176,153.75 - 47,601,028.93 - 外购产品 - - 2,370,825.84 - 自制半成品 2,960,622.26 - 2,168,758.24 - 在产品 6,223,845.19 - 8,257,254.01 - 在途材料 - - 5,550,533.93 - 包装物 521,528.74 - 663,760.51 - 合计 117,601,339.42 - 152,981,317.16 - 注:(1)报告期末余额比2000年年末余额有较大增加，系由于生产规模扩大所致。 (2)经本公司核查，报告期末单个存货项目成本均低于其可变现净值，故期末未计提存货跌价准备。 7、固定资产、累计折旧及其减值准备 (1)固定资产、累计折旧明细项目列示如下： 项 目 2000.12.31 本期增加 本期减少 原值： 房屋建筑物 63,557,084.97 157,557,198.21 736,179.13 机器设备 335,109,951.78 295,344,545.91 26,855,334.18 运输工具 8,465,643.67 4,437,300.49 - 办公设备及其他 10,793,838.21 2,400,342.12 561,820.68 合计 417,926,518.63 459,739,386.73 28,153,333.99 累计折旧: 房屋建筑物 16,952,945.83 4,559,027.31 - 机器设备 115,947,350.28 37,262,118.78 10,418,800.76 运输工具 4,271,133.76 432,218.78 - 办公设备及其他 4,920,056.35 921,915.99 225,911.77 合计 142,091,486.22 43,175,280.86 10,644,712.53 净值： 275,835,032.41 项 目 2001.12.31 原值： 房屋建筑物 220,378,104.05 机器设备 603,599,163.51 运输工具 12,902,944.16 办公设备及其他 12,632,359.65 合计 849,512,571.37 累计折旧: 房屋建筑物 21,511,973.14 机器设备 142,790,668.30 运输工具 4,703,352.54 办公设备及其他 5,616,060.57 合计 174,622,054.55 净值： 674,890,516.82 (2)报告期末余额比2000年年末余额有较大增长，系由于在建工程本期竣工结转及收购中国蓝星(集团)总公司的苯酚、丙酮生产装置及相关的房产和附属设施所致。收购资产详见详见附注十一、1。在建工程本期竣工结转的固定资产总数为168,649,988.79元，项目明细见附注(一)9。 (3)报告期末固定资产中无抵押或担保等情况，报告期内固定资产无出售、置换的情况。 (4)固定资产减值准备明细列示如下： 项 目 2000.12.31 本期增加 本期减少 房屋建筑物 - 200,311.40 - 机器设备 29,529,638.34 8,562,263.31 13,945,277.46 运输工具 - - - 办公设备及其他 - - - 合计 29,529,638.34 8,762,574.71 13,945,277.46 项 目 2001.12.31 房屋建筑物 200,311.40 机器设备 24,146,624.19 运输工具 - 办公设备及其他 - 合计 24,346,935.59 注:固定资产减值准备计提原因说明如下: a.本公司的江西有机硅厂部分机器设备账面净值13,945,277.46元，由于技术陈旧停止使用的原因，本期按全额计提固定资产减值准备，并按规定进行了追溯调整。以上固定资产原值23,771,985.24元,已计提折旧9,826,707.78元,报告期末已清理完毕。 b.本公司的无锡树脂厂部分机器设备账面净值15,584,360.88元，由于长期闲置的原因，本期按全额计提固定资产减值准备，并按规定进行了追溯调整。 c.本公司收购中国蓝星(集团)总公司的苯酚、丙酮生产装置及相关的房产和附属设施，所购的固定资产计提减值准备8,762,574.71元，详见附注十一、1。 8、工程物资 项 目 2000.12.31 2001.12.31 2001.12.31 五万吨硅用物资 - 2,980,607.98 2,980,607.98 两万吨硅用物资 2,954,496.72 - 其他 1,225.21 2,147,148.55 2,147,148.55 合 计 2,955,721.93 5,127,756.53 5,127,756.53 9、在建工程 工程名称 工程预算数 2000.12.31 本期增加 环氧设备扩建 2,952万元 493,340.35 8,410,611.72 双酚A设备改造 250万元 2,299,400.56 844,374.54 PBT技改工程 6,516万元 43,849,945.06 3,500,329.96 油改煤工程 3,653万元 37,017,299.08 3,489,859.45 D4项目 4,894万元 32,083,085.42 - 聚醚改性硅油项目 4,686万元 11,298,177.61 25,316,808.87 室温硫化硅胶项目 4,535万元 15,321,924.83 15,957,666.33 氨基硅油项目 4,877万元 13,940,092.00 13,543,149.39 五万吨有机硅项目 27,897万元 - 196,093,015.29 甲胺烧碱改造项目 9,935万元 - 2,360,966.69 办公楼改造项目 330万元 - 2,392,356.68 2.5万吨双酚扩建 25,870万元 32,526,465.12 115,384,256.28 其 他 711,408.63 2,879,638.38 合计 189,541,138.66 391,151,998.43 本期转入 工程名称 其他减少数 2001.12.31 固定资产数 环氧设备扩建 431,170.99 31,516.11 8,441,264.97 双酚A设备改造 209,288.44 605,849.47 2,328,637.19 PBT技改工程 - 579,827.94 46,770,447.08 油改煤工程 40,507,158.53 - - D4项目 32,083,085.42 - - 聚醚改性硅油项目 36,614,986.48 - - 室温硫化硅胶项目 31,279,591.16 - - 氨基硅油项目 27,483,241.39 - - 五万吨有机硅项目 - - 196,093,015.29 甲胺烧碱改造项目 - - 2,360,966.69 办公楼改造项目 - - 2,392,356.68 2.5万吨双酚扩建 - - 147,910,721.40 其 他 41,466.38 624,680.84 2,924,899.79 合计 168,649,988.79 1,841,874.36 410,201,273.94 工程投入占 工程名称 资金来源 预算的比例 环氧设备扩建 自筹 30% 双酚A设备改造 自筹 90% PBT技改工程 募股资金 油改煤工程 自筹 完工 D4项目 募股资金 完工 聚醚改性硅油项目 募股资金 完工 室温硫化硅胶项目 募股资金 完工 氨基硅油项目 募股资金 完工 五万吨有机硅项目 银行贷款 70% 甲胺烧碱改造项目 自筹 5% 办公楼改造项目 自筹 72% 2.5万吨双酚扩建 募股资金 60% 其 他 自筹 合计 注：(1)本期在建工程利息资本化金额7,329,587.12元，其计算依据为项目占用资金额与其利率及占用时间的乘积,其中6,101,987.12元为五万吨有机硅项目借款费用，其资本化率为5.99%；另1,227,600.00元为环氧设备及油改煤工程，项目借款费用，其资本化率为6.696%。 (2)根据星本公司2001年度第一次临时股东大会决议，审议通过了关于将双酚A项目由1万吨/年扩建3万吨/年调整为1万吨不变，新建2.5万吨/年项目。项目计划投资由原19,731万元增加到25,870.07万元(含外汇1,380万美元)，并授权董事会实施。 (3)报告期末余额比2000年年末余额有较大增长，系由于募股资金投入使用及五万吨有机硅项目的投建。 (4)报告期末在建工程均系在建未完工项目，经审视各项目的实际建设情况，均不需计提减值准备。 10、无形资产 类别 原始金额 2000.12.31 本期增加 本期摊销 土地使用权 8,678,836.65 8,592,048.25 - 17,576.73 苯酚丙酮专 18,020,500.00 - 18,020,500.00 - 利技术 商誉 -9,525,788.91 - -9,525,788.91 - 合 计 17,173,547.74 8,592,048.25 8,494,711.09 17,576.73 类别 累计摊销 2001.12.31 剩余摊销期 土地使用权 260,365.13 8,418,471.52 48年 苯酚丙酮专 - 18,020,500.00 10年 利技术 商誉 - -9,525,788.91 10年 合 计 260.365.13 16,915,184.04 注：(1)土地使用权为本公司购买的50年期国有土地使用权。 (2)苯酚丙酮专有技术是公司于2001年11月23日收购中国蓝星(集团)总公司的苯酚、丙酮生产装置及相关的房产和附属设施时购得。 (3)本期无单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的情况，故不需计提无形资产减值准备。 (4)商誉系本期收购之中国蓝星(集团)总公司的苯酚、丙酮生产装置及相关的房产和附属设施按《企业会计制度》及其补充规定进行调整后账面价值与交易金额(买价)之间的差额，详见附注十一。 11、长期待摊费用 项 目 原始金额 2000.12.31 本期增加 本期摊销 双酚A换离子费用 4,140,037.72 3,059,231.80 133,333.33 2,187,819.36 煤锅炉离子费 469,230.78 469,230.78 68,051.28 537,282.06 办公楼装修费 350,000.00 - 350,000.00 46,400.00 甲胺试车费 2,647,000.00 2,101,000.00 - 468,000.00 合 计 7,606,268.50 5,629,462.58 551,384.61 3,239,501.42 项 目 累计摊销 2001.12.31 剩余摊销期 双酚A换离子费用 3,135,291.95 1,004,745.77 3年 煤锅炉离子费 469,230.78 - — 办公楼装修费 46,400.00 303,600.00 4.3年 甲胺试车费 1,014,000.00 1,633,000.00 3.5年 合 计 4,664,922.73 2,941,345.77 12、短期借款 借款类别 2000.12.31 2001.12.31 担保借款 194,920,000.00 405,699,085.00 合 计 194,920,000.00 405,699,085.00 注：(1)报告期末余额比2000年年末余额有较大增加，系由于生产规模扩大所需流动资金增加及项目贷款所致。 (2)担保借款中58,679,085.00元由本公司为下属子公司南通星辰合成材料有限公司提供担保，详见附注八；其余借款由中国蓝星(集团)总公司提供担保。 13、应付票据 种 类 2000.12.31 2001.12.31 银行承兑汇票 22,352,000.00 37,142,264.90 合 计 22,352,000.00 37,142,264.90 注：报告期末无欠持本公司5%(含5%)以上股份股东单位的款项。 14、应付账款 (1)报告期末无欠持本公司5%(含5%)以上股份股东单位的款项, 无账龄超过三年的大额其应付账款。 (2)报告期末余额比2000年年末余额有较大增加，系由于生产规模扩大、所购原材料增加所致。 15、预收账款 报告期末无欠持本公司5%(含5%)以上股份股东单位的款项。 16、应付股利 根据二零零二年二月五日本公司第一届董事会第十六会议决议，本公司二零零一年度分配预案为：以二零零一年十二月三十一日的总股本24,000万股为基数，向全体股东每10股派发现金1元(含税)，共计派发现金股利24,000,000元，本报表已将派发现金股利计入应付股利科目。上述分配方案有待股东大会审议通过。 17、应交税金 税 项 2000.12.31 2001.12.31 增值税 10,797,586.03 4,989,889.93 营业税 149,448.78 372,414.91 城市维护建设税 61,844.09 191,799.47 房产税 - 130,565.78 企业所得税 15,179,529.17 19,548,934.30 个人所得税 - 1,796.28 合 计 26,188,408.07 25,235,400.67 注：税率、税种的说明见附注三。 18、其他应交款 项 目 2000.12.31 2001.12.31 计缴标准 教育费附加 87,183.47 81,895.69 按应交流转税1%—4%计缴 住房公积金 569,880.45 印花税 92,264.67 143,049.34 物调粮贴基金 51,764.67 43,524.08 其他 9,976.1 7,350.32 合 计 241,188.91 845,699.88 19、其它应付款 报告期末无欠持本公司5%(含5%)以上股份股东单位的款项，无账龄超过三年的大额其他应付款。 20、预提费用 项 目 2000.12.31 2001.12.31 取暖费 - 231,814.38 合 计 - 231,814.38 21、一年内到期的长期借款 借款类别 2000.12.31 2001.12.31 担保借款 - 50,000,000.00 合 计 - 50,000,000.00 注: 由中国蓝星(集团)总公司提供担保。 22、长期借款 借款类别 2000.12.31 2001.12.31 担保借款 50,000,000.00 268,720,000.00 合 计 50,000,000.00 268,720,000.00 注: (1)报告期末余额比2000年年末余额有较大增加，系由于项目借款所致。 (2)长期借款均由中国蓝星(集团)总公司提供担保。 23、股本 项 目 2000.12.31 本期增减变动(+、-) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 160,000,000.00 - 其中： - - 国家持有股份 - - 境内法人持有股份 160,000,000.00 - 其他 - - 2、募集法人股份 - - 3、内部职工股 - - 4、优先股或其他 - - 未上市流通股份合计 160,000,000.00 - 二、已上市流通股份 - - 1、人民币普通股 80,000,000.00 - 2、其他 - - 已上市流通股份合计 80,000,000.00 - 三、股份总数 240,000,000.00 - 项 目 2001.12.31 2001.12.31 一、未上市流通股份 1、发起人股份 160,000,000.00 160,000,000.00 其中： - - 国家持有股份 - 境内法人持有股份 160,000,000.00 160,000,000.00 其他 - 2、募集法人股份 - - 3、内部职工股 - - 4、优先股或其他 - - 未上市流通股份合计 160,000,000.00 160,000,000.00 二、已上市流通股份 - - 1、人民币普通股 80,000,000.00 80,000,000.00 2、其他 - - 已上市流通股份合计 80,000,000.00 80,000,000.00 三、股份总数 240,000,000.00 240,000,000.00 24、资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 465,467,106.41 - - 465,467,106.41 合 计 465,467,106.41 - - 465,467,106.41 25、盈余公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 12,306,705.25 4,870,589.81 - 17,177,295.06 公益金 6,153,352.62 2,435,294.91 - 8,588,647.53 合 计 18,460,057.87 7,305,884.72 - 25,765,942.59 26、未分配利润 年初未分配利润 40,373,407.75 加：年初未分配利润调增(减)数 -29,529,638.34 加：本年净利润 48,705,898.10 减：提取法定盈余公积金 4,870,589.81 提取法定公益金 2,435,294.91 应付普通股股利 24,000,000.00 年末未分配利润 28,243,782.79 注：年初未分配利润调减数说明见附注二(18)。 27、主营业务收入及成本 2000年度 2001年度 项 目 收入 成本 收入 有机硅 215,741,894.46 175,675,328.95 314,476,132.61 环氧树脂类 105,792,997.77 97,036,624.84 106,011,355.70 双酚A 30,168,002.76 22,373,452.85 68,177,755.30 PBT树脂及工程塑料 9,727,679.62 8,336,728.15 63,010,389.01 其它 66,516,777.87 39,704,842.34 6,569,460.40 合 计 427,947,352.48 343,126,977.13 558,245,093.02 项 目 成本 有机硅 255,596,941.91 环氧树脂类 90,711,586.19 双酚A 57,607,724.45 PBT树脂及工程塑料 55,059,698.63 其它 6,264,017.12 合 计 465,239,968.30 注：(1)公司2001年度前5名客户销售收入总额154,028,669.46，占公司全部销售收入的比例为27.59%，2001年度前5名客户销售收入总额及占公司全部销售收入的比例如下： 客 户 销 售 收 入 占公司全部销售收入的比例 蓝星星火化工厂 44,218,358.08 7.92% 中国蓝星(集团)总公司 34,320,159.40 6.15% 无锡市石油化工总公司 30,567,114.03 5.48% 广州白云粘胶厂 25,115,411.97 4.50% 余姚经营部 19,807,625.98 3.55% (2)报告期比2000年度有较大增加，系由于生产规模扩大及子公司南通星辰合成材料有限公司投产所致。 28、主营业务税金及附加 明 细 2000年度 2001年度 城建税 327,133.67 1,206,993.77 教育费附加 197,042.09 329,281.03 其他 12,461.27 223,500.00 合 计 536,637.03 1,759,774.80 29、其他业务利润 2000年度 2001年度 项 目 收入 成本 收入 蒸汽等动力 1,958,580.14 1,673,750.07 19,384,313.21 原料 45,305,264.65 44,226,977.67 27,736,064.59 其他 7,033,951.01 5,982,322.23 4,774,802.13 合计 54,297,795.80 51,883,049.97 51,895,179.93 项 目 成本 蒸汽等动力 11,117,350.10 原料 26,822,810.94 其他 4,685,194.53 合计 42,625,335.57 注：报告期比2000 年度有较大增加，系由于本公司无锡树脂厂油改煤工程交付使用后，大大提高了蒸汽等动力的供应量，并有效降低其成本，本期公司将多余之蒸汽等动力按市场价格提供予无锡石化总厂等外部单位，从而使其他业务利润增加所致。 30、财务费用 项 目 2000年度 2001年度 利息支出 11,777,353.32 15,459,963.80 减：利息收入 8,779,773.43 4,226,296.16 其 他 47,297.15 71,038.17 合 计 3,044,877.04 11,304,705.81 注:报告期财务费用比2000年年度末余额有较大增加，系由于借款增加而使利息增加及收取的资金占用费减少所致。 31、营业外收入 项 目 2000年度 2001年度 罚款收入 1,200.00 7,449.01 处理固定资产净收益 78,538.40 2,635.08 无效申购资金冻结利息 9,203,11.91 - 其他 18,325.57 5,175.28 合 计 9,301,075.88 15,259.37 注:报告期营业外收入比2000年年度有较大减少，系由于2000年年度有无效申购资金冻结利息。 32、营业外支出 项 目 2000年度 2001年度 捐赠支出 7,000.00 - 赔偿支出 49,002.35 70.00 罚款支出 - 29,996.03 处理固定资产净损失 476,262.95 448,701.48 粮贴基金 175,546.42 207,609.49 其他 23,227.08 5,553.74 合 计 731,038.80 691,930.74 33、收到其他与经营活动有关的现金主要项目如下： 收到单位 金额 收到原因 备注 中国蓝星(集团)总公司 105,600,000.00 往来款 北京化工机械厂 31,800,000.00 往来款 按年利率6%计息 成都晨光化工研究院 31,800,000.00 往来款 按年利率6%计息 上海溶剂厂 31,800,000.00 往来款 按年利率6%计息 哈尔滨石油化工厂 31,800,000.00 往来款 按年利率6%计息 无锡石化总厂 21,200,000.00 往来款 按年利率6%计息 西北化工研究院 10,600,000.00 往来款 按年利率6%计息 广州合成材料研究院 25,000,000.00 往来款 长沙设计研究院 25,000,000.00 往来款 34、支付其他与经营活动有关的现金主要项目如下： 支付项目 金额 支付原因 中国蓝星(集团)总公司 71,139,912.10 往来款 南通合成材料厂 25,000,000.00 往来款 中国蓝星哈尔滨石化有限公司 24,300,000.00 往来款 上海溶剂厂 11,140,000.00 往来款 管理费用、营业费用 20,494,052.19 其他单位 15,000,000.00 往来款 (二)、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 (1)应收账款账龄列示如下： 2000.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 1年以内 112,288,470.48 85.25 361,442.35 108,213,669.23 1枛2年 15,455,652.77 11.73 479,852.01 11,085,083.64 2枛3年 3,625,678.67 2.75 362,567.87 10,902,524.50 3年以上 360,609.52 0.27 108,182.86 3,789,762.92 合 计 131,730,411.44 100.00 1,330,045.09 133,991,040.29 账 龄 比例(%) 坏账准备 1年以内 80.76 519,302.64 1枛2年 8.27 554,254.18 2枛3年 8.14 1,090,252.45 3年以上 2.83 1,136,928.87 合 计 100.00 3,300,738.14 2、其他应收款 (1)其他应收款账龄分析列示如下: 2000.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 1年以内 280,757,410.34 99.77 1,733,127.28 51,754,468.72 1枛2年 139,494.23 0.05 6,974.71 2,703,896.29 2枛3年 14,841.48 0.01 1,484.15 403,612.46 3年以上 480,217.86 0.17 144,065.36 515,904.72 合 计 281,391,963.91 100.00 1,885,651.50 55,377,882.19 账 龄 比例(%) 坏账准备 1年以内 93.46 216,472.33 1枛2年 4.88 135,194.81 2枛3年 0.73 40,361.25 3年以上 0.93 399,771.43 合 计 100.00 791,799.82 3、长期投资 公司名称 注册资本 实际投资额 持股比例 减值准备 南通星辰合成材 13,877万元 9,600万元 69.18% - 料有限公司 公司名称 本期权益增减额 累计增减额 南通星辰合成材 1,527,879.75 1,540,514.91 料有限公司 4、主营业务收入 2000年度 2001年度 项 目 收入 成本 收入 有机硅 215,741,894.46 175,675,328.95 314,476,132.61 环氧树脂类 105,792,997.77 97,036,624.84 106,011,355.70 双酚A 30,168,002.76 22,373,452.85 68,177,755.30 其它 63,536,777.87 37,299,148.14 6,569,460.40 合 计 415,239,672.86 332,384,554.78 495,234,704.01 项 目 成本 有机硅 255,596,941.91 环氧树脂类 90,711,586.19 双酚A 57,607,724.45 其它 6,264,017.12 合 计 410,180,269.67 5、投资收益 项 目 2000年度 2001年度 股权投资收益 12,635.16 1,527,879.75 合 计 12,635.16 1,527,879.75 六、关联方交易情况 1、关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 与本公司的 经济性质或 企业名称 注册地址 主营业务 关系 类型 中国蓝星(集团) 北京市朝阳区北 专业化清洗 母公司 全民所有制 总公司 土城西路9号 注册资本 企业名称 法定代表人 (人民币) 中国蓝星(集团) 贰亿陆仟零玖 任建新 总公司 拾捌万壹仟元 (2)存在控制关系的关联方注册资本及其变化 2000.12.31 本年增(减)数 2001.12.31 企业名称 中国蓝星(集团)总公司 110,000,000.00 150,981,000.00 260,981,000.00 (3)不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 无锡石化总厂 与本公司同一母公司 蓝星星火化工厂 与本公司同一母公司 南通合成材料厂 与本公司同一母公司 中国蓝星哈尔滨石化有限公司 与本公司同一母公司 2、关联方交易情况 (1)采购货物 单位名称 2000年度 占购货(%) 2001年度 占购货(%) 蓝星星火化工厂 44,674,597.97 10.44 51,383,233.29 13.42 无锡石化总厂 35,292,966.01 8.25 34,087,903.80 8.90 南通合成材料厂 - - 24,023,633.01 6.28 (2)销售货物 单位名称 2000年度 占销货(%) 2001年度 中国蓝星(集团)总公司 24,920,906.84 5.82 34,320,159.40 蓝星星火化工厂 35,035,123.35 8.19 44,218,358.08 无锡石化总厂 1,303,800.00 0.30 30,567,114.03 南通合成材料厂 - - 4,383,866.42 单位名称 占销货(%) 中国蓝星(集团)总公司 6.15 蓝星星火化工厂 7.92 无锡石化总厂 5.48 南通合成材料厂 0.79 (3)提供能源 a.蓝星星火化工厂本期为公司提供电力、自来水、蒸汽等能源，合计金额人民币59,307,603.75元，其定价均以本期市场价格为基础，具体明细如下： 项 目 单 价 金 额 工业水 0.20元/立方 5,948,468.00 电力 0.37元/度 27,846,567.51 蒸汽 64.00元/吨 16,676,185.60 空气 0.1元/立方 968,894.18 冷冻量 0.05元/立方 2,994,744.05 软水 0.64元/立方 32,947.84 煤气 0.19元/立方 2,152,405.63 氮气 0.78元/立方 2,687,390.94 合计 59,307,603.75 b.无锡石化总厂本期为公司提供氮气,循环水,自来水等能源，合计金额人民币6,506,049.32元，其定价均以本期市场价格为基础，具体明细如下： 项目 单价 金额 氮气 1.37元/立方 1,743,737.37 电力 0.52元/度 213,577.52 仪表风 0.07元/立方 566,673.99 冷量 0.08元/立方 1,155,349.44 循环水 0.23元/立方 1,469,534.70 自来水 1.17元/立方 1,357,176.30 合计 6,506,049.32 c. 公司本期为无锡石化总厂提供电力、蒸汽等能源，合计金额人民币17,260,585.79元，其定价均以本期市场价格为基础，具体明细如下： 项目 单 价 金 额 蒸汽 143元/吨 12,341,135.15 电力 0.52元/度 4,919,450.64 合计 17,260,585.79 d.南通合成材料厂本期为公司提供电力、自来水、蒸汽等能源，合计金额人民币13,882,456.64元，其定价均以本期市场价格为基础，具体明细如下： 项目 单 价 金 额 电力 0.57元/度 1,810,671.50 自来水 1.45元/立方 167,335.44 蒸汽 69.78元/吨 1,775,029.72 冷量 155.37元/立方 129,419.98 合计 3,882,456.64 (4)资产购买 a、公司2001年6月购买中国蓝星(集团)总公司江西分公司的房产，根据中发国际资产评估有限责任公司中发评报字[2000]第034号《资产评估报告书》，该房产的资产账面值人民币929.76万元，评估值为人民币916.76万元，确定交易金额为人民币916.76万元。 b、公司于2001年11月23日与中国蓝星(集团)总公司签订资产收购协议，出资人民币26000万元收购中国蓝星(集团)总公司的苯酚、丙酮生产装置及相关的房产和附属设施。详见十二、1。 (5)重要合同 公司于2001年3月19日与中国蓝星(集团)总公司签订委托协议。根据该协议，本公司委托中国蓝星(集团)总公司办理本公司无锡树脂厂年产2万吨双酚A(现变更为2.5万吨，详见在建工程的附注)建设工程项目技术和关键设备的引进工作。该协议合同价款为USD12,325,000.00美元(折合人民币102,297,500.00元)，经双方商定本项目的委托费用为合同总价的0.5%。 (6)关联方应收应付款项余额 单位名称 项目 期初余额 期末余额 中国蓝星(集团)总公司 应收账款 6,944,966.16 15,387,445.54 预付账款 316,152.50 - 其他应收款 33,885,194.85 - 无锡石化总厂 预付账款 - 8,281,821.10 其他应收款 20,000,000.00 - 蓝星星火化工厂 其他应收款 30,603,932.88 - 其他应付款 - 9,897,864.55 预付账款 634,616.38 - 南通合成材料厂 其他应收款 51,759,296.69 50,577,932.36 中国蓝星哈尔滨石化有限公司 应收账款 - 25,643,283.69 其他应收款 - 24,300,000.00 单位名称 备注 中国蓝星(集团)总公司 货款 购货款 往来款 无锡石化总厂 购买原材料 往来款 蓝星星火化工厂 货款 往来款 购货款 南通合成材料厂 往来款 中国蓝星哈尔滨石化有限公司 销货款 往来款 (7)其他应披露的事项 本公司与中国蓝星(集团)总公司就有关生产、生活后勤问题签订了《综合服务协议》，按照“公平合理、等价有偿”的原则，明确了中国蓝星(集团)总公司为本公司提供生产、生活服务的范围及相应的收费标准和支付方式。 七、或有事项 (1)本公司与中国建设银行南通分行签订《保证合同》(合同号为AC430-2000019号)，合同商定本公司为下属子公司南通星辰合成材料有限公司提供30,000,000元短期借款担保。本次担保的主债权最高限额为依据本公司与中国建设银行南通分行自二零零零年九月五日至二零零二年九月五日期间签订的所有借款合同项下的借款本金之和不超过人民币30,000,000元，履行期限自每个借款合同生效之日起至该借款合同约定的借款期限届满为止。 (2)本公司与中国银行南通分行签订《保证合同》(合同号为2001年中银保字第0120001号)，合同商定本公司为下属子公司南通星辰合成材料有限公司提供28,679,085元短期借款担保。本次担保的主债权最高限额为依据本公司与中国银行南通分行自二零零一年十一月十二日至二零零二年十一月十二日期间签订的所有借款合同项下的借款本金和利息之和不超过人民币4745万，保证期间为：每笔具体的授信业务协议项+下债务人对中国银行南通分行的债务到期为止。 八、承诺事项 本公司无需披露的重大承诺事项。 九、资产负债表日后的非调整事项 本公司无需披露的重大资产负债表日后的非调整事项。 十、债务重组事项 本公司无需披露的重大债务重组事项。 十一、其他重要事项 1、星辰化工新材料股份有限公司收购资产暨关联交易 A、交易的基本情况：公司于2001年11月23日与中国蓝星(集团)总公司签订资产收购协议，出资人民币26000万元收购中国蓝星(集团)总公司的苯酚、丙酮生产装置及相关的房产和附属设施。定价原则为：根据中发国际资产评估有限责任公司中发评报字(2001)第050号《资产评估报告书》，关联交易标的资产评估净值为人民币27,000.48万元，经双方充分协商，确定交易金额为人民币26,000万元。结算方式为：该协议生效一年内以现金方式支付收购资产款项，首付款金额8,000万元，于协议生效10日内支付，第二次付款金额10,000万元，于协议生效六个月内支付，第三次付款金额8,000万元，于协议生效十二个月内支付。有关详细情况请详见11月28日《上海证券报》。 B、资产评估：根据中发国际资产评估有限责任公司中发评报字[2001]第050号《资产评估报告书》，该项被纳入评估范围的资产账面值29,062.82万元，调整后账面值29,380.67万元，评估价值28,492.44万元，评估增值-888.23万元，增值率-3.02%；负债账面值1,174.11万元，调整后账面值1,491.96万元，评估价值1,491.96万元，评估增值0，增值率0；净资产账面值27,888.71万元，调整后账面值27,888.71万元，评估价值27,000.48万元，评估增值-888.23万元，增值率-3.18%。 C、账务处理：根据上述购买协议，报告期末公司增加流动资产45,219,654.62元，固定资产原值222,784,492.89元，无形资产——专利技术18,020,500.00元。公司在入账时已依据上述资产评估报告的数据，对该等资产的账面价值按《企业会计制度》及其补充规定进行适当地调整,其中，固定资产计提减值准备8,262,524.71元，应收款项计提坏账准备479,060.24元，所购资产按《企业会计制度》及其补充规定进行调整后的账面价值与交易金额(买价)之间的差额-9,525,288.91元作为负商誉入账。 2、分配方案 根据二零零二年二月五日本公司第一届董事会第十六会议决议，本公司二零零一年度分配预案为：以二零零一年十二月三十一日的总股本24,000万股为基数，向全体股东每10股派发现金1元(含税)，共计派发现金股利24,000,000元，本报表已将派发现金股利计入应付股利科目。上述分配方案有待股东大会审议通过。 3、除上述事项外，本公司无需披露的其他重要事项。 第十一章 备查文件目录 一、 载有董事长亲笔签署的年度报告正本； 二、 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 三、 载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本； 四、 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的公司文件正本和公告原稿。 星辰化工新材料股份有限公司董事会 董事长： 二OO二年二月五日 星辰化工新材料股份有限公司 资产负债表 单位：人民币元 2000.12.31 项 目 母公司 合并 注释 流动资产： 货币资金 109,268,516.79 117,236,396.46 短期投资 - - 应收票据 38,000.00 1,368,000.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 130,400,366.35 143,458,826.06 (二)、1 其它应收款 279,506,312.41 331,840,968.43 2 预付帐款 26,268,973.69 28,698,218.99 应收补贴款 - - 存 货 107,175,394.74 117,601,339.42 待摊费用 126,324.37 126,324.37 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 652,783,888.35 740,330,073.73 长期投资： 长期股权投资 96,012,635.16 3 长期债权投资 - 长期投资合计 96,012,635.16 - 固定资产： 固定资产原价 327,570,358.48 417,926,518.63 减：累计折旧 111,738,779.62 142,091,486.22 固定资产净值 215,831,578.86 275,835,032.41 减：固定资产减值准备 29,529,638.34 29,529,638.34 固定资产净额 186,301,940.52 246,305,394.07 工程物资 2,955,721.93 2,955,721.93 在建工程 145,648,779.58 189,541,138.66 固定资产清理 - - 固定资产合计 334,906,442.03 438,802,254.66 无形资产及其他资产： 无形资产 8,592,048.25 8,592,048.25 长期待摊费用 5,629,462.58 5,629,462.58 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 14,221,510.83 14,221,510.83 递延税项: 递延税款借项 - - 资产总计 1,097,924,476.37 1,193,353,839.22 2001.12.31 项 目 母公司 注释 合并 流动资产： 货币资金 143,514,013.69 (一)、1 146,451,078.99 短期投资 - - 应收票据 3,711,260.00 2 6,046,823.14 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 130,690,302.15 3 155,310,982.20 其它应收款 54,586,082.37 4 105,104,014.66 预付帐款 61,926,931.31 5 65,535,663.89 应收补贴款 - - 存 货 142,758,803.05 6 152,981,317.16 待摊费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 537,187,392.57 631,429,880.04 长期投资： 长期股权投资 97,540,514.91 - 长期债权投资 - - 长期投资合计 97,540,514.91 - 固定资产： 固定资产原价 758,335,638.53 7 849,512,571.37 减：累计折旧 138,526,466.56 7 174,622,054.55 固定资产净值 619,809,171.97 7 674,890,516.82 减：固定资产减值准备 24,346,935.59 7 24,346,935.59 固定资产净额 595,462,236.38 650,543,581.23 工程物资 3,043,453.73 8 5,127,756.53 在建工程 362,310,314.37 9 410,201,073.94 固定资产清理 - - 固定资产合计 960,816,004.48 1,065,872,411.70 无形资产及其他资产： 无形资产 16,913,182.61 10 16,913,182.61 长期待摊费用 2,941,345.77 11 2,941,345.77 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 19,854,528.38 19,854,528.38 递延税项: 递延税款借项 - - 资产总计 1,615,398,440.34 1,717,156,820.12 *所附注释为会计报表的组成部分。 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 星辰化工新材料股份有限公司 资产负债表（续） 单位：人民币元 2000.12.31 项 目 母公司 合并 注释 流动负债： 短期借款 152,920,000.00 194,920,000.00 应付票据 22,200,000.00 22,352,000.00 应付帐款 34,570,283.97 41,890,073.65 预收帐款 40,381,665.57 42,862,474.49 应付工资 1,013,157.06 1,013,157.06 应付福利费 637,502.87 686,615.02 应付股利 12,000,000.00 12,000,000.00 应交税金 26,110,877.11 26,188,408.07 其它应交款 241,188.91 241,188.91 其它应付款 23,078,867.19 23,651,649.80 预提费用 - - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 313,153,542.68 365,805,567.00 长期负债： 长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 50,000,000.00 50,000,000.00 负债合计 363,153,542.68 415,805,567.00 递延税项： 递延税款贷项 - - 少数股东权益： - 42,777,338.53 股东权益： 股本 240,000,000.00 240,000,000.00 资本公积 465,467,106.41 465,467,106.41 盈余公积 18,460,057.87 18,460,057.87 未分配利润 10,843,769.41 10,843,769.41 股东权益合计 734,770,933.69 734,770,933.69 负债及所有者权益总计 1,097,924,476.37 1,193,353,839.22 2001.12.31 项 目 母公司 注释 合并 流动负债： 短期借款 347,020,000.00 (一)、12 405,699,085.00 应付票据 36,216,810.00 13 37,142,264.90 应付帐款 49,712,063.83 14 53,579,545.98 预收帐款 28,028,299.85 15 28,502,845.42 应付工资 - - 应付福利费 2,270,056.35 2,539,053.18 应付股利 24,000,000.00 16 24,000,000.00 应交税金 23,323,123.83 17 25,235,400.67 其它应交款 814,441.62 18 845,699.88 其它应付款 25,584,998.69 19 17,726,263.11 预提费用 231,814.38 20 231,814.38 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 50,000,000.00 21 50,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 587,201,608.55 645,501,972.52 长期负债： 长期借款 268,720,000.00 22 268,720,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 268,720,000.00 268,720,000.00 负债合计 855,921,608.55 914,221,972.52 递延税项： 递延税款贷项 - - 少数股东权益： - 43,458,015.81 股东权益： 股本 240,000,000.00 23 240,000,000.00 资本公积 465,467,106.41 24 465,467,106.41 盈余公积 25,765,942.59 25 25,765,942.59 未分配利润 28,243,782.79 26 28,243,782.79 股东权益合计 759,476,831.79 759,476,831.79 负债及所有者权益总计 1,615,398,440.34 1,717,156,820.12 *所附注释为会计报表的组成部分。 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 星辰化工新材料股份有限公司 利润及利润分配表 单位：人民币元 2000年度 项 目 母公司 合并 注释 一、主营业务收入 415,239,672.86 427,947,352.48 (二)、4 减：主营业务成本 332,384,554.78 343,126,977.13 4 主营业务税金及附加 387,637.03 536,637.03 二、主营业务利润 82,467,481.05 84,283,738.32 加：其他业务利润 2,414,010.62 2,414,745.83 营业费用 5,993,099.55 6,452,942.07 管理费用 11,816,064.67 13,118,672.28 财务费用 3,062,210.33 3,044,877.04 三、营业利润 64,010,117.12 64,081,992.76 加：投资收益 12,635.16 - 5 补贴收入 - - 营业外收入 9,301,075.88 9,301,075.88 减：营业外支出 713,276.43 731,038.80 四、利润总额 72,610,551.73 72,652,029.84 减：所得税 10,994,777.91 11,030,361.83 少数股东收益 - 5,894.19 五、净利润 61,615,773.82 61,615,773.82 加：年初未分配利润 -29,529,638.34 -29,529,638.34 其他转入 - - 六、可供分配利润 32,086,135.48 32,086,135.48 减：提取法定盈余公积 6,161,577.38 6,161,577.38 提取公益金 3,080,788.69 3,080,788.69 七、可供投资者分配的利润 22,843,769.41 22,843,769.41 减：提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 12,000,000.00 12,000,000.00 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 10,843,769.41 10,843,769.41 2001年度 项 目 母公司 注释 合并 一、主营业务收入 493,016,607.74 (一)、27 556,026,996.75 减：主营业务成本 407,962,173.40 27 463,021,872.03 主营业务税金及附加 1,348,787.18 28 1,759,774.80 二、主营业务利润 83,705,647.16 91,245,349.92 加：其他业务利润 9,284,571.28 29 9,269,824.36 营业费用 10,005,394.86 12,672,047.95 管理费用 15,658,542.28 16,322,004.24 财务费用 10,686,664.89 30 11,304,705.81 三、营业利润 56,639,616.41 60,216,416.28 加：投资收益 1,527,879.75 - 补贴收入 - - 营业外收入 15,169.37 31 15,259.37 减：营业外支出 679,930.74 32 691,930.74 四、利润总额 57,502,734.79 59,539,744.91 减：所得税 8,796,836.69 10,153,169.53 少数股东收益 - 680,677.28 五、净利润 48,705,898.10 48,705,898.10 加：年初未分配利润 10,843,769.41 10,843,769.41 其他转入 - - 六、可供分配利润 59,549,667.51 59,549,667.51 减：提取法定盈余公积 4,870,589.81 4,870,589.81 提取公益金 2,435,294.91 2,435,294.91 七、可供投资者分配的利润 52,243,782.79 52,243,782.79 减：提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 24,000,000.00 24,000,000.00 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 28,243,782.79 28,243,782.79 *所附注释为会计报表的组成部分。 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 星辰化工新材料股份有限公司 现金流量表 二零零一年度 单位：人民币元 项 目 注释 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 580,491,994.43 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 （一）33 315,600,097.20 现金流入小计 896,092,091.63 购买商品、接受劳务支付的现金 415,572,815.37 支付给职工以及为职工支付的现金 32,457,215.68 支付的各项税费 38,002,419.56 支付的其他与经营活动有关的现金 （一）34 153,922,456.53 现金流出小计 639,954,907.14 经营活动产生的现金流量净额 256,137,184.49 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 收回的现金净额 341,321.13 收到的其他与投资活动有关的现金 120,000.00 现金流入小计 461,321.13 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 支付的现金 投资所支付的现金 650,833,181.60 支付的其他与投资活动有关的现金 3,188,177.05 现金流出小计 654,021,358.65 投资活动产生的现金流量净额 -653,560,037.52 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 622,820,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 926,472.10 现金流入小计 623,746,472.10 偿还债务所支付的现金 160,000,000.00 分配股利、利润或利息所支付的现金 32,078,122.17 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 192,078,122.17 筹资活动产生的现金流量净额 431,668,349.93 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 34,245,496.90 项 目 合并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 622,754,863.71 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 315,915,529.72 现金流入小计 938,670,393.43 购买商品、接受劳务支付的现金 480,988,271.35 支付给职工以及为职工支付的现金 34,180,532.22 支付的各项税费 39,650,543.34 支付的其他与经营活动有关的现金 146,380,629.81 现金流出小计 701,199,976.72 经营活动产生的现金流量净额 237,470,416.71 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 收回的现金净额 341,321.13 收到的其他与投资活动有关的现金 120,000.00 现金流入小计 461,321.13 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 支付的现金 投资所支付的现金 651,175,637.06 支付的其他与投资活动有关的现金 3,195,955.45 现金流出小计 654,371,592.51 投资活动产生的现金流量净额 -653,910,271.38 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 695,499,085.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 955,168.12 现金流入小计 696,454,253.12 偿还债务所支付的现金 216,000,000.00 分配股利、利润或利息所支付的现金 34,789,550.92 支付的其他与筹资活动有关的现金 10,165.00 现金流出小计 250,799,715.92 筹资活动产生的现金流量净额 445,654,537.20 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 29,214,682.53 *所附注释为会计报表的组成部分。 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 星辰化工新材料股份有限公司 现金流量表附注 二零零一年 单位：人民币元 项 目 注释 母公司 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 48,705,898.10 加：少数股东收益 - 加：计提的资产减值准备 397,781.13 固定资产折旧 38,097,016.21 无形资产摊销 198,561.88 长期待摊费用摊销 2,290,825.14 待摊费用减少(减:增加) 3,824.37 预提费用增加(减:减少) - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(减：收益) 124,594.95 固定资产报废损失 321,471.45 财务费用 10,686,664.89 投资损失（减：收益） - 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -35,583,408.31 经营性应收项目的减少（减：增加） 165,444,077.31 经营性应付项目的增加（减：减少） 25,449,877.37 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 256,137,184.49 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物增加情况： - 现金的期末余额 143,514,013.69 减：现金的期初余额 109,268,516.79 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 34,245,496.90 项 目 合并 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 48,705,898.10 加：少数股东收益 680,677.28 加：计提的资产减值准备 581,223.26 固定资产折旧 43,175,280.86 无形资产摊销 198,561.88 长期待摊费用摊销 2,290,825.14 待摊费用减少(减:增加) 3,824.37 预提费用增加(减:减少) - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(减：收益) 124,594.95 固定资产报废损失 321,471.45 财务费用 11,304,705.81 投资损失（减：收益） - 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -35,579,977.74 经营性应收项目的减少（减：增加） 153,330,088.15 经营性应付项目的增加（减：减少） 12,333,243.20 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 237,470,416.71 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物增加情况： - 现金的期末余额 146,451,078.99 减：现金的期初余额 117,236,396.46 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 29,214,682.53 *所附注释为会计报表的组成部分。 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 星辰化工新材料股份有限公司 资产减值准备表 二零零一年度 单位:人民币元 项目 2000.12.31 本期增加数 本期转回数 一、坏账准备合计 3,690,627.22 1,751,964.97 691,669.37 其中：应收账款 1,872,982.70 1,751,964.97 - 其他应收款 1,817,644.52 - 691,669.37 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 在产品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 29,529,638.34 8,762,574.71 13,945,277.46 其中：房屋、建筑物 200,311.40 机器设备 29,529,638.34 8,562,263.31 13,945,277.46 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 2001.12.31 一、坏账准备合计 4,750,922.82 其中：应收账款 3,624,947.67 其他应收款 1,125,975.15 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 在产品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 24,346,935.59 其中：房屋、建筑物 200,311.40 机器设备 24,146,624.19 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人： 主管会计机构人： 会计机构负责人： 星辰化工新材料股份有限公司 利润表附表 二零零一年度 净资产收益率（%） 每股收益（元） 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.65% 12.02% 0.38 0.38 营业利润 7.69% 7.93% 0.25 0.25 净利润 6.22% 6.42% 0.20 0.20 扣除非经常性损益后的净利润 5.99% 6.18% 0.20 0.20 法定代表人： 主管会计机构人： 会计机构负责人： 星辰化工新材料股份有限公司 资产减值准备表 二零零一年度 单位:人民币元 项目 2000.12.31 本期增加数 本期转回数 一、坏账准备合计 3,690,627.22 1,751,964.97 691,669.37 其中：应收账款 1,872,982.70 1,751,964.97 - 其他应收款 1,817,644.52 - 691,669.37 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 在产品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 29,529,638.34 8,762,574.71 13,945,277.46 其中：房屋、建筑物 200,311.40 机器设备 29,529,638.34 8,562,263.31 13,945,277.46 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 2001.12.31 一、坏账准备合计 4,750,922.82 其中：应收账款 3,624,947.67 其他应收款 1,125,975.15 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 在产品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 24,346,935.59 其中：房屋、建筑物 200,311.40 机器设备 24,146,624.19 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人： 主管会计机构人： 会计机构负责人： |
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