重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告已经大华会计师事务所有限公司审计并出具了无保留有解
释性说明的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
一、公司简介
1-1、公司法定中文名称:上海白猫股份有限公司
A股简称：PT白猫
A股代码：600633
公司法定英文名称：Shanghai Whitecat Shareholding Co.,Ltd.
英文名称缩写：SWSC
1-2、公司注册地址：上海市常德路774号
公司办公地址：上海市金沙江路1829号
邮政编码：200333
1-3、法定代表人姓名：马立行
1-4、公司董事会秘书：丁一新
联系电话：21-54097633
传真：21-54096025
电子信箱：[email protected]
联系地址：上海市金沙江路1829号
证券事务代表：顾正秋
联系电话：21-52709214
传真：21-52700505
电子信箱：[email protected]
1-5、公司中报备置地点：公司董事会办公室
1-6、公司股票上市地：上海证券交易所
1-7、信息披露媒体：
网站：http://www.sse.com.cn
定期报告刊登报刊：《上海证券报》
二、主要财务数据和指标
单位：元
项 目 本期数 上期数
净利润 8,144,998.67 -177,311,931.87
扣除非经常性损益后的净利润* 1,146,411.28 -83,732,281.48
总资产 383,729,253.10 557,603,233.83
资产负债率(%) 54.40 128.71
股东权益(不含少数股东权益) 174,794,711.26 -160,104,444.03
每股收益 0.054 -1.166
报告期末至披露日股份变动后的 0.054 -1.166
每股收益
净资产收益率(%) 4.660 /
每股净资产 1.150 -1.053
调整后每股净资产 1.040 -1.168
报告期末至披露日股本变化后的 1.150 -1.053
每股净资产
每股经营活动产生的现金流量净 0.003 -0.004
额
*注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项 目 金 额
投资收益 30,034,281.38
营业外收支净额 -10,180,302.33
其他业务利润 5,033,880.60
减：与生产经营无直接关系的各项费用支出 17,889,272.26
合计 6,998,587.39
单位：元
项 目 2000年末
净利润 -177,311,931.87
扣除非经常性损益后的净利润 -83,732,281.48
每股收益 -1.166
报告期末至披露日股份变动后每股收益 -1.166
净资产收益率(%) /
单位：%、元
报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 2.83 2.83 0.033 0.033
营业利润 -6.21 -6.21 -0.071 -0.071
净利润 4.66 4.66 0.054 0.054
扣除非经常性损益后的净利润 0.66 0.66 0.0075 0.0075
财务指标计算方法及境内外报表差异说明:
每股收益＝净利润/报告期末普通股股份总数
每股净资产＝报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润/报告期末股东权益×100％
调整后的每股净资产＝（报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理（流动、固定）资产净
损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额）/报告期末普通股股份总数
三、股本变动及主要股东持股情况
3-1、股本变动情况
股本变动情况表 单位：万股
本期公
项 目 期初数 本期 本期 积金转 增 本期其
配股 送股 增股本 发 他变动
一、尚未流通股份
1、发起人股份 8,301.62
国家拥有股份
境内法人持有股份 8,301.62
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 5,583.46
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 13,885.08
二、已流通股份
1、境内上市的人 1,320.00
民币普通股
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
已流通股份合计 1,320.00
股本总数 15,205.08
项 目 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 8,301.62
国家拥有股份
境内法人持有股份 8,301.62
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 5,583.46
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 13,885.08
二、已流通股份
1、境内上市的人 1,320.00
民币普通股
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
已流通股份合计 1,320.00
股本总数 15,205.08
3-2、主要股东持股情况介绍
1、 公司主要股东持股情况
2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。
名次 股东名称 本期末持 本期持股 持股占总 持有股份
股数（股） 变动情况 股本比例 的质押或
(%) 冻结情况
1 上海双联联社 67,632,269 / 44.48 /
2 上海新工联实业有 15,383,940 / 10.12 /
限公司
3 上海国际投资信托 3,484,800 / 2.29 /
公司
4 中国纺织机械股份 2,904,000 / 1.91 /
有限公司
5 上海金陵联社 2,904,000 / 1.91 /
6 上海上菱电器股份 2,191,200 / 1.44 /
有限公司
7 上海第十七棉纺总 2,178,000 / 1.43 /
厂
8 上海氯碱化工股份 1,452,000 / 0.95 /
有限公司
9 上海旗忠集团 1,161,600 / 0.76 /
10 上海青浦制冷公司 955,997 / 0.63 /
名次 股东名称 股份性质
1 上海双联联社 发起人
法人股
2 上海新工联实业有 发起人
限公司 法人股
3 上海国际投资信托 法人股
公司
4 中国纺织机械股份 法人股
有限公司
5 上海金陵联社 法人股
6 上海上菱电器股份 法人股
有限公司
7 上海第十七棉纺总 法人股
厂
8 上海氯碱化工股份 法人股
有限公司
9 上海旗忠集团 法人股
10 上海青浦制冷公司 法人股
2、十大股东持股相关情况说明:
持有本公司5%以上（含5%）股份的股东，在本报告期内股份没有发生增减变动、质押和冻结情况。公司前10名
股东之间不存在关联关系。
四、经营情况的回顾与展望
4-1、公司报告期内主要经营情况：
4-1-1、公司主营业务的范围及经营情况
公司在报告期发生整体资产置换。在整体置换发生之前，即2001年1-5月，公司的主营业务的范围：各类制冷
电器、保健器具、机电产品等。在整体置换发生之后，公司的主营业务范围：牙膏、牙刷、洗涤剂、日用化学品、
洗涤用具、化工原料等。
报告期主要的经营情况如下：
1、报告期的主要工作是资产重组，大致可分如下几个阶段：
（1）宽限期申请：本公司于2001年4月19日向上海证券交易所提交了《关于申请延长暂停上市期限的报告》。
4月24日，上海证券交易所作出给予本公司六个月的宽限期的决定，宽限期自2001年4月20日起计算。
（2）债务重组：为了给整体置换创造条件，本公司于4月起与所有银行债权人和绝大部分非银行债权人展开了
清偿债务的洽谈，截止2001年5月31日，即整体资产置换的审计评估基准日，本公司共7.177亿元债务中，已获得解
决的共约6.034亿元，占总债务的比例为84％。
（3）资产托管：为了能够使资产重组更合理有效地进行，也为了本公司能尽早吸收上海牙膏厂有限公司资产
，整合管理层和经营方式，在资产置换前，将上海牙膏厂有限公司从5月份起由本公司以托管形式经营，托管期限
一年，在托管期间本公司向上海白猫（集团）有限公司收取托管费人民币600万元。托管费逐月收取，即托管期限
内每月本公司向上海白猫（集团）有限公司收取托管费人民币50万元。该事项已经5月29日召开的2000年度股东大
会审议通过并实施。
（4）资产置换：本公司将2001年5月31日的全部资产、负债与上海白猫（集团）有限公司的全资子公司上海牙
膏厂有限公司2001年5月31日的全部资产、负债按评估价值进行等额整体置换。经评估、确认，以2001年5月31日为
基准日，本公司账面净资产17441.74万元，评估值21716.1万元；上海牙膏厂有限公司账面净资产17276.86万元，
评估值21628万元。评估值差额部分88.1万元由上海白猫（集团）有限公司以现金支付给本公司。该事项已经6月20
日临时股东大会审议通过并实施。
2、置换入本公司的资产6月份生产经营正常，主营业务之一的牙膏国内销售数量和自营出口均比上年同期增长
。其他产品如精细化工产品、复合管加工销售产品均保持良好态势。6月份产品销售收入为2629万元，净利润为114
.75万元。
4-1-2、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动：
（1）本公司已将持有的121万股"宏盛科技"社会法人股转让给上海聚劲投资有限公司，本公司因此获得投资收
益1,554,000.00元。
（2）本公司已将持有的11881376股"上海金陵"社会法人股转让给上海宏维企业发展有限公司，本公司因此获
得投资收益21,532,320.00元。
以上两项交易详见刊登在2001年5月26日《上海证券报》的本公司"关于重大事项的公告"。
（3）本公司已将持有的13家上市公司的社会法人股共计13476422股转让给上海南都投资管理有限公司。本公
司因此获得投资收益1,394,641.36元。详见刊登在2001年6月7日《上海证券报》的本公司"关于公司资产重组进度
的公告”。
4-2、公司投资情况
4-2-1、募股资金使用情况：
公司本期无募股资金和募股资金使用情况。
4-2-2、其他投资情况：
公司本期无其他投资。
4-3、经营环境重大变化的影响分析：
本公司于2001年4月19日向上海证券交易所提交了《关于申请延长暂停上市期限的报告》。4月24日，上海证券
交易所作出给予本公司六个月的宽限期的决定，宽限期自2001年4月20日起计算。（"关于给予上海双鹿电器股份有
限公司宽限期的决定"上证字[2001]57号）。
根据有关规定，在宽限期内若本公司2001年中期不能实现盈利，将会被终止上市。
此外，根据上海证券交易所《关于加强暂停上市公司在宽限期内持续信息披露的通知》的要求，在宽限期内本
公司必须履行持续信息披露的义务。
4-4、下半年计划
4-4-1、针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：
面对下半年国内牙膏行业市场竞争依旧激烈的局面，公司将进一步强化市场营销工作，健全营销网络；进一步
在产品自营出口上有所突破；进一步引进各类经营人才；提升产品档次，提高经营质量。力求下半年主营业绩比上
半年有所提高。
五、重要事项
5-1、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
5-2、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
公司上年度不分配，也不进行公积金转增股本。报告期内无配股方案的实施。
5-3、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
5-3-1、公司在报告期内发生涉及公司的重大诉讼、仲裁事项情况：
1、原上海牙膏厂有限公司在本报告期诉漳州雅洁仕公司欠款纠纷案，标的
129.54万元，上海市静安区人民法院判决由漳州雅洁仕公司支付，现已进入执行程序。
2、因资产置换，原上海牙膏厂有限公司的全部资产、负债归属本公司，相关的债权、债务亦由本公司承担。
原上海牙膏厂有限公司涉讼金额620.73万元。
因报告期6月本公司发生整体资产置换，故置换入本公司的原上海牙膏厂有限公司的诉讼、仲裁首次披露。
5-3-2、已在上一年度的年度报告中披露过，但当时尚未结案重大诉讼、仲裁事项的进展情况或审理结果及影
响：
已在上一年度的年度报告中披露过，但当时尚未结案重大诉讼、仲裁事项共涉及金额人民币1.67亿元，美圆66
.49万元。
截止2001年5月31日，即整体资产置换的审计评估基准日，本公司共7.177亿元债务中，已获得解决的共约6.03
4亿元，占总债务的比例为84%。尚未解决的债务共1.143亿元，已通过整体资产置换转移到白猫集团下属的上海双
鹿电冰箱有限公司，白猫集团为该等债务的置换提供连带责任担保。详见刊登于2001年6月7日的《上海证券报》的
本公司董事会公告。
5-4、报告期内公司收购兼并、资产重组事项的简要情况及进程，说明上述事项对公司财务状况和经营成果的
影响：
5-4-1、报告期内的资产重组，大致可分如下几个阶段
（1）宽限期申请：本公司于2001年4月19日向上海证券交易所提交了《关于申请延长暂停上市期限的报告》。
4月24日，上海证券交易所作出给予本公司六个月的宽限期的决定，宽限期自2001年4月20日起计算。
（2）债务重组：为了给整体置换创造条件，本公司于4月起与所有银行债权人和绝大部分非银行债权人展开了
清偿债务的洽谈，截止2001年5月31日，即整体资产置换的审计评估基准日，本公司共7.177亿元债务中，已获得解
决的共约6.034亿元，占总债务的比例为84%。尚未解决的债务共1.143亿元，已通过整体资产置换转移到上海白猫
（集团）有限公司下属的上海双鹿电冰箱有限公司，上海白猫（集团）有限公司将为该等债务的置换提供连带责任
担保。
以上债务重组事项已分别于2001年4月28日、2001年5月11日、2001年5月26日、2001年6月7日在《上海证券报
》公告。
（3）资产托管：为了能够使资产重组更合理有效地进行，也为了本公司能尽早吸收上海牙膏厂有限公司资产
，整合管理层和经营方式，在资产置换前，将上海牙膏厂有限公司从5月份由本公司以托管形式经营，托管期限一
年，在托管期间本公司向上海白猫（集团）有限公司收取托管费人民币600万元。托管费逐月收取，即托管期限内
每月本公司向上海白猫（集团）有限公司收取托管费人民币50万元。该事项已经5月29日召开的2000年度股东大会
审议通过并实施。此关联交易公告刊登于2001年4月28日的《上海证券报》；有关此项关联交易的法律意见书、独
立财务顾问报告刊登于2001年4月30日的《上海证券报》；公司股东大会审议通过此项关联交易的公告刊登于2001
年5月30日的《上海证券报》。
（4）资产置换：本公司将2001年5月31日的全部资产、负债与上海白猫（集团）有限公司的全资子公司上海牙
膏厂有限公司2001年5月31日的全部资产、负债按评估价值进行等额整体置换。经评估、确认，以2001年5月31日为
基准日，本公司账面净资产17441.74万元，评估值21716.1万元；上海牙膏厂有限公司账面净资产17276.86万元，
评估值21628万元。评估值差额部分88.1万元由上海白猫（集团）有限公司以现金支付给本公司。该事项已经6月20
日临时股东大会审议通过并实施。此项交易公告刊登于2001年5月19日的《上海证券报》；有关的法律意见书、独
立财务顾问报告、资产评估报告及审计报告刊登于2001年6月6日的《上海证券报》；公司股东大会审议通过此项交
易的公告刊登于2001年6月21日的《上海证券报》；资产置换进展情况已于 2001年7月5日在《上海证券报》公告。
5-4-2、本次资产重组对公司财务状况和经营成果的影响。
本次资产重组对公司影响十分深远，意义十分重大。通过本次资产重组，本公司彻底摆脱长期停产无经营的亏
损局面，进入清洁用品生产和经营领域。置换进入公司的资产，是上海白猫（集团）有限公司的优质资产，盈利能
力较强。通过本次资产置换，提高了公司资产质量，调整了公司的产业结构，实现了公司主营业务的转换，形成了
公司的新的核心竞争能力，增加了利润增长点，将使公司的效益得到明显的提高，为公司长远发展奠定了基础。详
见本报告“5-4-1、报告期内的资产重组进程”中的相关公告。
5-5、报告期内公司重大关联交易事项
5-5-1、购销商品、提供劳务发生的关联交易：
1、销售产品
公司2001年6月向关联方销售货物的有关明细资料如下：
关联方名称 2001年6月
金额 计价标准
上海威特牙膏包装材料有限公司 63,994.79 以市场价为基础的协议价
上海凯星精细化工有限公司 213,844.66 以市场价为基础的协议价
2、采购货物
关联方名称 货物名称
金额
上海威特牙膏包装材料有限公司 化工原料 793,709.57
上海凯星精细化工有限公司 化工原料 2,022,700.85
苏州日兴精细化工有限公司 化工原料 456,299.57
关联方名称 2001年6月
计价标准
上海威特牙膏包装材料有限公司 以市场价为基础的协议价
上海凯星精细化工有限公司 以市场价为基础的协议价
苏州日兴精细化工有限公司 以市场价为基础的协议价
3、关联交易的定价原则和必要性、持续性
以市场价为基础的协议价符合市场一般价格。上述采购、销售的交易是原上海牙膏厂有限公司在长期生产经营
中自然形成的，有利于公司的生产经营，有存在的必要性和持续性。
因报告期6月本公司发生整体资产置换，故置换入本公司的原上海牙膏厂有限公司的上述关联交易首次披露。
5-5-2、资产、股权转让发生的关联交易：
报告期本公司将2001年5月31日的全部资产、负债与上海白猫（集团）有限公司的全资子公司上海牙膏厂有限
公司2001年5月31日的全部资产、负债按评估价值进行等额整体置换内容如下：
1、关联交易方：上海白猫（集团）有限公司。本公司的第一大股东为上海双联联社，持有本公司44.48%的股
权，上海白猫（集团）有限公司是上海双联联社的唯一出资人，上海白猫（集团）有限公司间接持有本公司股权，
是本公司的关联股东。
2、交易内容：本公司将2001年5月31日的全部资产、负债与上海白猫（集团）有限公司的全资子公司上海牙膏
厂有限公司2001年5月31日的全部资产、负债按评估价值进行等额整体置换。
经评估、确认，以2001年5月31日为基准日，本公司账面净资产17441.74万元，评估值21716.1万元；上海牙膏
厂有限公司账面净资产17276.86万元，评估值21628万元。评估值差额部分88.1万元由上海白猫（集团）有限公司
以现金支付给本公司。
此项关联交易公告刊登于2001年5月19日的《上海证券报》；有关此项关联交易的法律意见书、独立财务顾问
报告、资产评估报告及审计报告刊登于2001年6月6日的《上海证券报》；公司股东大会审议通过此项关联交易的公
告刊登于2001年6月21日的《上海证券报》；资产置换进展情况已于 2001年7月5日在《上海证券报》公告。
5-5-3、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在债权、债务往来等事项：
1、与关联方采购、销售产品所形成的债权、债务事项：
（1） 应付款数额：
项目 金额 占全部应付账款
比例（％）
2001.6.30 2001.6.30
上海威特牙膏包装材料有限公司 1,127,953.82 1.22
上海凯星精细化工有限公司 3,461,588.44 3.75
苏州日兴精细化工有限公司 4,374,386.45 4.73
（2） 形成的原因和影响
原上海牙膏厂有限公司在长期生产经营中自然形成的，属正常的
应付款，对本公司无不利影响。
因报告期6月本公司发生整体资产置换，故置换入本公司的原上海牙膏厂有限公司的上述关联交易首次披露。
2、与间接控股股东的债权债务
（1）债权、债务数额：
项 目 金 额 占全部其他应收余额的比例(%)
2001.6.30 2001.6.30
其他应收款：
上海白猫(集团)有限公司 7,074,492.09 20.61
其他应付款：
上海白猫(集团)有限公司 40,000,000.00 79.06
（2）形成的原因和影响
其他应收款形成的原因是原上海牙膏厂有限公司在5月将两家子公司的股权转让给上海白猫（集团）有限公司
及置换差额部分。
其他应付款形成的原因是本此资产置换之前，上海白猫（集团）有限公司向全资子公司上海牙膏厂有限公司提
供流动资金借款。
上述其他应收款和其他应付款对本公司无不利影响。
因报告期6月本公司发生整体资产置换，故置换入本公司的原上海牙膏厂有限公司的上述关联交易首次披露。
5-5-4、其他重大关联交易：
上海白猫（集团）有限公司将下属全资子公司上海牙膏厂有限公司委托给本公司经营管理：
1、关联交易方：上海白猫（集团）有限公司。关联关系详见“资产、股权转让发生的关联交易”的关联交易
方。
2、交易内容：上海白猫（集团）有限公司将下属全资子公司上海牙膏厂有限公司委托给本公司经营管理。托
管期限为一年，托管期间，本公司向上海白猫（集团）有限公司收取托管费人民币600万元。托管费逐月收取，即
托管期限内每月本公司向上海白猫（集团）有限公司收取托管费人民币50万元。
此关联交易公告刊登于2001年4月28日的《上海证券报》；有关此项关联交易的法律意见书、独立财务顾问报
告2001年4月30日的《上海证券报》；公司股东大会审议通过此项关联交易的公告刊登于2001年5月30日的《上海证
券报》。
5-6、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
本公司与控股股东已做到“三分开”：
1、本公司与控股股东在人员方面已经分开：公司相对于控股股东独立经营运作，在人事、工资等方面分开管
理。
2、本公司与控股股东在资产方面已经分开：公司拥有独立的研发系统、生产系统、辅助生产系统和配套设施
、采购和营销系统。公司拥有独立的商标等无形资产。
3、上市公司与控股股东在财务方面已经分开：公司设有独立的财务部门、配备专职的财务人员；公司拥有独
立的银行账户；公司有独立的财务核算体系和财务管理制度。
因报告期6月本公司发生整体资产置换，故对整体置换后的“三分开”情况首次披露。
5-7、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项：
上海白猫（集团）有限公司将下属全资子公司上海牙膏厂有限公司委托给本公司经营管理，详见本报告“5-5-
4其他重大关联交易”的内容。由于6月发生了整体资产置换（详见本报告5-5-2、资产、股权转让发生的关联交易
），托管的资产已置换入本公司，故托管协议实际执行一个月，本公司获得托管费人民币50万元，该收入对中期赢
利产生一定影响。
5-8、聘任、解聘会计师事务所情况。
报告期经2000年度股东大会审议通过，续聘大华会计师事务所有限公司为公司2001年度审计机构。详见刊登于
2001年5月30日《上海证券报》的公告。
5-9、其他重大合同及其履行情况：
报告期无其他重大合同及其履行情况。
5-10、公司对外担保事项：
本公司截至2001年6月30日对外提供借款担保共计人民币8,330万元，其中：
担保对象名称 金额（人民币万元） 担保期限
上海白猫有限公司 8,000 2001.2.1 -2001.10.4
上海威特牙膏包装材料有限公司 180 2001.6.21-2001.11.20
苏州日兴精细化工有限公司 150 2000.6.26-2001.6.30
因报告期6月本公司发生整体资产置换，故置换入本公司的原上海牙膏厂有限公司的上述对外担保首次披露。
5-11、报告期更改名称和简称的情况：
报告期内经临时股东大会审议通过，本公司的名称更改为：上海白猫股份有限公司。本公司的股票简称更改为
：PT白猫。详见刊登于2001年6月21日《上海证券报》的“临时股东大会决议公告”。
2001年8月23日本公司完成工商变更手续。公司名称：上海白猫股份有限公司；住所：上海市常德路774号；法
定代表人：马立行；经营范围：百洁布、纸制品、文体用品、服装、家用擦洗用具、网袋、纺织品专用巾、净化剂
、日用化学品、实业投资、国内贸易。经本公司申请并获上海证券交易所批准公司股票简称从2001年8月31日起变
更为：PT白猫。详见刊登于2001年8月25日《上海证券报》的公告。
5-12、董事会、监事会对会计师事务所出具的保留意见、否定意见、拒绝表示意见或有解释性说明的中期审计
报告所涉及事项进行说明：
5-12-1、董事会对会计师事务所出具的保留意见、否定意见、拒绝表示意见或有解释性说明的中期审计报告所
涉及事项进行说明：
审计机构出具的审计报告中解释性说明的内容是对公司在报告期内整体置换事件的描述。董事会认为审计机构
对该事件的描述属实。本次整体资产置换中本公司和董事会按有关法律、法规履行了必要的程序和义务，没有违反
有关法规和《公司章程》的行为，本次整体资产置换是合法有效的。
5-12-2、监事会对会计师事务所出具的保留意见、否定意见、拒绝表示意见或有解释性说明的中期审计报告所
涉及事项进行说明：
监事会同意董事会对审计机构出具的审计报告中解释性说明所涉及事项的说明。此外，监事会依法监督了本此
资产重组的全过程，没有发现本公司、董事会、高级管理人员及相关人员存在违反有关法律、法规和《公司章程》
的行为。
5-13、董事会、监事会对2000年被出具拒绝表示意见审计报告相关事项的说明：
由于报告期内本公司发生了整体资产置换，故2000年审计报告中的相关事项已不复存在。
5-14、本报告期内委托理财协议的具体内容，委托理财的收益情况，以及委托理财履行法定程序的情况：
本报告期内公司无委托理财事项。
5-15、公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
（1）本报告期内公司无公开披露承诺事项。
（2）上海白猫（集团）有限公司间接持有本公司股权，是本公司的关联股东。截止2001年5月31日，即整体资
产置换的审计评估基准日，通过债务重组本公司共7.177亿元债务中，已获得解决的共约6.034亿元，占总债务的比
例为84%。尚未解决的债务共1.143亿元，已通过整体资产置换转移到上海白猫（集团）有限公司下属的上海双鹿电
冰箱有限公司，由上海白猫（集团）有限公司为该等债务的置换提供连带责任担保。详见刊登于2001年6月7日的《
上海证券报》的本公司董事会公告。该承诺事项尚在履行之中。
六、财务会计报告
6-1、会计报表：附后
6-2、审计报告
华业字（2001）第1080号
上海双鹿电器股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2001年6月30日的资产负债表和合并资产负债表、2001年1～6月利润及利润分配
表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些
会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司
的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映
了贵公司2001年6月30日的财务状况及2001年1～6月的经营成果和现金流量变动情况，会计处理方法的选用遵循了
一贯性原则。
此外，我们注意到：
贵公司2001年5月18日召开的第三届十二次董事会和2001年6月20日召开的临时股东大会通过了关于贵公司整体
资产置换的议案：贵公司将经评估确认后的2001年5月31日净资产人民币217,160,957.95元与上海白猫（集团）有
限公司的全资子公司上海牙膏厂有限公司经评估确认后的2001年5月31日净资产人民币216,280,000.00元进行置换
，差额部分880,957.95元由上海白猫（集团）有限公司以现金支付给贵公司。截至2001年6月30日止，贵公司已完
成了有关资产置换的账项调整，贵公司2001年5月31日资产置换日经审计的净资产为人民币174,417,431.44元，上
海牙膏厂有限公司2001年5月31日资产置换日经审计的净资产为人民币172,768,611.47元，换出资产和换入资产差
异人民币1,648,819.97元，其中880,957.95元计入“其他应收款－上海白猫（集团）有限公司”，其余767,862.02
元冲减公司“资本公积－其他资本公积”。
大华会计师事务所有限公司 中国注册会计师
吕秋萍
赵 桃
中国 上海 昆山路146号 2001年7月27日
6-3、会计报表附注
一、公司简介
上海双鹿电器股份有限公司（以下简称“公司”）系于1992年5月18日经上海市经济委员会以沪经企（1992）3
46号文批准设立的股份有限公司。1992年7月1日由上海市工商行政管理局颁发《企业法人营业执照》，注册号3100
001000815，法定代表人施亚龙。公司注册资本为人民币15,205万元，业经上海会计师事务所验证并出具上会师报
字（96）第834号验资报告。
公司经营范围：各类电器，整容器具，保健器具，机电产品，仪器仪表，化工产品，办公用品，建筑装潢材
料，生产用原辅材料，科技咨询及经营，文化娱乐和其他服务业，自营进出口业务。
公司经济性质：股份制；所属行业：工业企业。
生产经营简况：所属冰箱三厂自1996年10月停产，所属冰箱一厂自1997年上半年停产，1998年股份公司全面停
产。公司连续亏损五年，累计亏损数额巨大。
公司2001年5月18日召开的第三届十二次董事会和2001年6月20日召开的临时股东大会通过了关于公司整体资
产置换的议案：公司将经评估后的2001年5月31日全部资产、负债和净资产与上海白猫（集团）有限公司的全资子
公司上海牙膏厂有限公司经评估后的2001年5月31日全部资产、负债和净资产进行等额置换，置换金额以上海市资
产评审中心的沪评[2001]371号《关于上海牙膏厂有限公司整体资产评估结果的确认通知》和上海市资产评审中心
的沪评[2001]372号《关于上海双鹿电器股份有限公司整体资产评估结果的确认通知》为准，差额部分以现金方式
补足。经评估、确认公司2001年5月31日的净资产为人民币217,160,957.95元，上海牙膏厂有限公司2001年5月31日
的净资产为人民币216,280,000.00元，差额部分880,957.95元由上海白猫（集团）有限公司以现金支付给公司。公
司2001年5月31日资产置换日经审计的净资产为人民币174,417,431.44元，上海牙膏厂有限公司2001年5月31日资产
置换日经审计的净资产为人民币172,768,611.47元，换出资产和换入资产差异人民币1,648,819.97元，其中880,95
7.95元计入“其他应收款－上海白猫（集团）有限公司”，其余767,862.02元冲减公司“资本公积－其他资本公积
”。
上海牙膏厂有限公司简介：
上海牙膏厂有限公司系上海白猫（集团）有限公司的全资子公司，前身为中国化学工业社，成立于1912年，之
后更名为上海牙膏厂，1997年经改制更名为上海牙膏厂有限公司，2000年5月22日由上海市工商行政管理局换发企
业法人营业执照，注册号为3100001001207，法定代表人为马立行，现公司注册资本为人民币7431万元。
上海牙膏厂有限公司的经营范围：
经营本公司自产产品及相关技术的内外销，本公司生产所需的机械设备、原辅材料等和相关技术的进口，三
来一补，其他精细化工，口腔卫生用品，旅游用品，牙刷，洗涤，洗发用品，塑料制品，日用百货，印刷包装。
上海牙膏厂有限公司生产经营简况：
上海牙膏厂有限公司的主要产品为美加净牙膏、上海防酸牙膏，公司2001年6月牙膏的销量为2210.72万支，主
营业务收入为2629万元。
二、公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计制度：公司原执行《股份有限公司会计制度》，本期根据《企业会计制度》及其补充规定对相关会计
科目进行调整，涉及以前年度的进行追溯调整。
2、会计年度：自公历1月1日至12月31日。
3、记账本位币：人民币。
4、记账原则：权责发生制；计价基础：历史成本。
5、外币业务核算方法：
公司以人民币为记账本位币，会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初外汇市场汇价中间价折合人民
币入账。月末将外币账户余额按月末外汇市场汇价中间价折合人民币进行调整，调整后的余额与原账面余额之间的
差额列入“财务费用－汇兑损益”。
6、现金等价物的确定标准：
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、坏账的核算方法：
坏账确认标准为：
a. 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收账款；
b. 因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回，且具有明显特征表
明不能收回的应收账款。
坏账损失核算方法：备抵法。
坏账准备的计提范围为应收账款和其他应收款，坏账准备的计提采用应收款项账龄分析法。
置换出的上海双鹿电器股份有限公司应收款项账龄分析法具体比例如下(除关联往来外)：
应收款项账龄 坏账准备计提比例(%)
1年以内（含1年） 10
1～2年（含2年） 30
2～3年（含3年） 80
3年以上 100
置换入的上海牙膏厂有限公司应收款项账龄分析法具体比例如下：
应收款项账龄 坏账准备计提比例(%)
1年以内（含1年） 5
1～2年（含2年） 20
2～3年（含3年） 50
3年以上 80
8、存货核算方法：
存货分类为：原材料、产成品、生产成本、低值易耗品。
各种存货按取得时的实际成本记账；发出存货按加权平均法计价。低值易耗品采用一次摊销法核算。
公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货跌价准备。
9、长期投资核算方法：
（1） 长期债券投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支付的全部价款（扣除支付的
税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债券价款中包括的已到付息期但尚未领取的债券利息后的
余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。
（2） 长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资，按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价
值记账。公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的采用权益法核算；否则，采用成本法核算。
（3）长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计
入长期股权投资差额，按10年摊销。
（4）长期投资减值准备的提取方法：采用逐项计提的方法。公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单
位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期投资账面价值时，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额
，计提长期投资减值准备，计入当期损益。
10、固定资产计价和折旧方法：
（1）固定资产标准为：①使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营
有关的设备、器具、工具、模具等；②单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过两年的，不属于生产、经营主
要设备的物品。
（2） 固定资产分类为：
置换出的上海双鹿电器股份有限公司的固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。
置换入的上海牙膏厂有限公司的固定资产分类为：房屋及建筑物、机器仪器设备、运输设备、办公设备和其他
设备。
（3）固定资产计价：固定资产按实际成本或确定的价值入账。期末对固定资产逐项进行检查，将可收回金额
低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
（4）固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值制定其折旧率
。
置换出的上海双鹿电器股份有限公司各类固定资产的折旧年限和折旧率如下：
固定资产类别 估计经济使用年限 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 15 1.00 6.60
机器设备 9 4.96 10.56
运输设备 6 4.96 15.84
其他设备 6 4.00 16.00
置换入的上海牙膏厂有限公司的残值率为4%，各类固定资产的折旧年限和折旧率如下：
固定资产类别 估计经济使用年限 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30～40 2.40～3.20
机器仪器设备 8～14 6.86～12.00
运输设备 8～12 8.00～12.00
办公设备 8～20 4.80～12.00
其他设备 10～20 4.80～9.60
11、在建工程核算方法：
在建工程按实际发生的支出入账，并在完工交付使用时，按工程的实际成本确认为固定资产。期末对在建工程
进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。
12、无形资产核算方法：
（1）无形资产计价：无形资产按购入时实际支付的价款计价。
（2）无形资产摊销：按受益期平均摊销，摊销年限如下：
类 别 摊销年限
土地使用权 50年
（3）无形资产减值准备的计提：期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回
金额低于其账面价值的，则计提减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。
13、收入确认原则：
销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管理权和实际控制权
，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实
现。
提供劳务：在劳务已经提供且收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。
14、所得税会计处理方法：
采用应付税款法。
15、会计报表编制方法：
资产负债表：
2001年1月1日和2001年5月31日（换出）的金额系根据置换前的上海双鹿电器股份有限公司的数据填列，2001
年5月31日（换入）的金额系根据置换前的上海牙膏厂有限公司的数据填列。2001年6月1日（置换后）和2001年6月
30日报表中资产及负债金额系根据置换入上海双鹿电器股份有限公司的上海牙膏厂有限公司的资产、负债填列，所
有者权益系根据上海双鹿电器股份有限公司的数据填列。上海牙膏厂有限公司的资产、负债与上海双鹿电器股份有
限公司的所有者权益的差额为人民币1,648,819.97元，其中人民币880,957.95元计入“其他应收款－上海白猫（集
团）有限公司”，其余767,862.02元冲减公司“资本公积－其他资本公积”。
利润及利润分配表：
2001年1～5月的金额系根据置换前的上海双鹿电器股份有限公司的数据填列，2001年6月的金额系根据置换入
上海双鹿电器股份有限公司的上海牙膏厂有限公司的数据填列。
现金流量表：
2001年1～5月的金额系根据置换前的上海双鹿电器股份有限公司的数据填列，2001年6月的金额系根据置换入
上海双鹿电器股份有限公司的上海牙膏厂有限公司的数据填列。
合并会计报表的合并范围及所采用的会计方法：
根据财政部财会字（1995）11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字（96）2号《关于
合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的会计报表以及其他有
关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。
16、会计政策变更：
根据财政部财会字〔1999〕35号文和〔1999〕49号文的有关规定，上海双鹿电器股份有限公司2001年5月31日
对其他应收款计提坏账准备139,049,457.72元并进行了追溯调整，其中调减年初未分配利润132,122,577.67元，调
增2001年1～5月管理费用6,926,880.05元。
17、置换出的上海双鹿电器股份有限公司会计差错更正：
（1）上年长期股权投资减值准备多计提6,855,694.26元，故公司年初未分配利润增加6,855,694.26元，相应
调整长期股权投资6,855,694.26元。
（2）上年其他长期资产减值准备多计提7,592,914.74元，故公司年初未分配利润增加7,592,914.74元，相应
调整其他长期资产7,592,914.74元。上年计提其他长期资产减值准备未冲减资本公积－股权投资准备，故公司年初
未分配利润增加11,569,345.13元，相应调整资本公积11,569,345.13元。
（3）上年固定资产减值准备多计提5,497,601.41元，故公司年初未分配利润增加5,497,601.41元，相应调整
固定资产减值准备5,497,601.41元。
（4）以前年度税费少提14,016,503.36元，故公司年初未分配利润减少14,016,503.36元，相应调整应交税金1
3,046,233.36元，其他应交款970,270.00元。
（5）以前年度利息多提8,180,030.55元，故公司年初未分配利润增加8,180,030.55元，相应调整预提费用8,1
80,030.55元。
（6）以前年度房屋及建筑物折旧少提4,510,835.46元，故公司年初未分配利润减少4,510,835.46元，相应调
整累计折旧4,510,835.46元。
（7）上年其他会计差错更正3,731,749.94元，故公司年初未分配利润调增3,731,749.94元，相应调整其他应
收款1,180,000.00元、长期股权投资400,000.00元、固定资产-1,260,626.70元、累计折旧-838,908.48元、无形资
产-382,001.18元、应付账款-1,569,998.34元和其他应付款-1,385,471.00元。
三、税项
置换出的上海双鹿电器股份有限公司的适用税项和税率：
税种 税率（%） 计税基数
所得税 15 应纳税所得额
增值税 17 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额
营业税 5 营业额
城建税 7 应纳增值税额和营业税额
教育费附加 3 应纳增值税额和营业税额
置换入的上海牙膏厂有限公司的适用税项和税率：
税种 税率 计税基数
（%）
所得税 33 应纳税所得额
增值税 17 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额
营业税 5 营业额
城建税 7 应纳增值税额和营业税额
教育费附加 3 应纳增值税额和营业税额
义优金 0.3 应纳增值税额和营业税额
河道管理费 0.25 应纳增值税额和营业税额
四、控股子公司及合营企业
1、置换出的上海双鹿电器股份有限公司的控股子公司及合营企业情况如下:
注册资本 实际投资额
被投资单位全称 经营范围
(人民币万元) (人民币万元)
上海双鹿房地产经 房地产开发经营、物 1,500 1,500
营公司 业管理
上海电冰箱配件厂 家用电器及零配件, 10 10
钣金件,塑料制品本
厂产品整理,加工
母公司持 是否 是否按 备注
被投资单位全称 股比例 合并 权益法
(%) 核算
上海双鹿房地产经 100 否 是 注1
营公司
上海电冰箱配件厂 100 否 是 注2
注1：已申请歇业清理。
注2：资产总额不足母公司资产总额的1%。
2、置换入的上海牙膏厂有限公司的控股子公司及合营企业情况如下:
被投资单位全称 经营范围 注册资本 实际投资额
(人民币万元) (人民币万元)
上海申康清洁用品 牙膏、牙刷、假牙清洁 80.00 72.00
有限公司 剂等口腔卫生用品等
上海凯星精细化工 粉状、针状K12精细化 800.00 600.00
有限公司 工原料的制造
被投资单位全称 母公司持 是否 是否按
股比例(%) 合并 权益法核算
上海申康清洁用品 90 是 是
有限公司
上海凯星精细化工 75 *否 否
有限公司
*：根据公司章程，对合营方上海安亭建筑工程有限公司实行保底利润分成。
五、会计报表主要项目注释
(一)置换出的上海双鹿电器股份有限公司会计报表主要项目注释
1、货币资金2001年5月31日余额为人民币517,801.55元，其中:
项目 2001.1.1 2001.5.31
现金 2,930.47 8,187.70
银行存款 21,194.51 509,613.85
合计 24,124.98 517,801.55
2、应收股利2001年5月31日余额为人民币121,000.00元，系应收上海宏盛科技发展股份有限公司1997年法人股
红利。
3、其他应收款2001年5月31日余额为人民币223,466,623.08元，按账龄分析：
2001.1.1 2001.5.31
账 龄
金额 比例(％) 坏账准备 金额
1年以下 832,121.98 0.24 83,212.20 32,894,821.91
1～2年 74,375.96 0.02 22,312.79 58,390.18
2～3年 328,259,590.58 94.68 114,496,455.96 312,033,391.99
3年以上 17,520,596.72 5.06 17,520,596.72 17,529,476.72
合 计 346,686,685.24 100.00 132,122,577.67 362,516,080.80
账 龄
比例(％) 坏账准备
1年以下 9.07 12,258,507.85
1～2年 0.02 17,517.05
2～3年 86.07 109,243,956.10
3年以上 4.84 17,529,476.72
合 计 100.00 139,049,457.72
4、其他流动资产2001年5月31日余额为人民币387,063.45元，系被中国光大银行上海分行冻结的银行存款。
5、长期投资2001年5月31日余额为人民币50,201,582.08元，其中：
（1）长期投资明细项目如下：
项目 2001.1.1 本期增加 本期减少
长期股权投资 68,397,561.10 44,036,544.93 58,432,523.95
减:长期股权投资减值准备 13,870,371.05 10,070,371.05
长期债权投资 941,000.00
减:长期债权投资减值准备 941,000.00
合计 54,527,190.05 44,036,544.93 48,362,152.90
项目 2001.5.31
长期股权投资 54,001,582.08
减:长期股权投资减值准备 3,800,000.00
长期债权投资 941,000.00
减:长期债权投资减值准备 941,000.00
合计 50,201,582.08
（2）长期股权投资
①股票投资2001年5月31日无余额，本期公司将其持有的账面价值为人民币41,742,358.64元的法人股转让，获
得转让收益人民币24,480,961.36元。
②其他股权投资2001年5月31日余额为人民币54,001,582.08元，其中：
占被投资公司
初始投资 本期投资
被投资单位名称 股权比例
成本余额 增减净额
（%）
上海双鹿房地产经营公 100 15,000,000.00
司
上海电冰箱配件厂 100 100,000.00
上海双鹿中野冷机有限 34.90 63,882,472.00 -9,450,000.00
公司*1
上海实业·双鹿电器有 50 6,080,887.71 -6,080,887.71
限公司*2
上海双鹿电器股份有限 40 3,738,906.55 -3,738,906.55
公司空调器总厂*3
上海银行*4 2.78 635,900.00
深圳南国工业股份有限 12 300,000.00
公司*5
华铝有色金属公司*5 19 500,000.00
二轻销售有限公司*5 7.69 3,000,000.00
合 计 93,238,166.26 -19,269,794.26
损益调整额
被投资单位名称 2001.5.31
本期增加额 累计增加额
上海双鹿房地产经营公 -15,000,000.00
司
上海电冰箱配件厂 45.86 5,42 9,183.01 5,529,183.01
上海双鹿中野冷机有限 3,513,703.78 -10,395,972.93 44,036,499.07
公司*1
上海实业·双鹿电器有
限公司*2
上海双鹿电器股份有限
公司空调器总厂*3
上海银行*4 635,900.00
深圳南国工业股份有限 300,000.00
公司*5
华铝有色金属公司*5 500,000.00
二轻销售有限公司*5 3,000,000.00
合 计 3,513,749.64 -19,966,789.92 54,001,582.08
*1其中股权人民币1,000万元被余姚市人民法院查封；本期减少人民币945万元系公司以上海双鹿中野冷机有限
公司8.1%股权偿还交通银行上海分行长宁支行借款，股权变更手续尚在办理之中。
*2本期公司将该股权转让给民生银行上海分行以偿还所欠借款。
*3本期公司将该股权转让给双菱集团有限公司以偿还所欠借款。
*4该股权已质押给上海融福实业有限公司。
*5从投资至今未取得任何会计资料。
③股权投资差额2001年5月31日无余额，其中：
被投资单位名称 初始金额 期初余额 摊销 本期摊销额
期限
上海双鹿电器股份有限 4,000,000.00 2,800,000.00 10年 2,800,000.00
公司空调器总厂
被投资单位名称 2001.5.31
上海双鹿电器股份有限
公司空调器总厂
注：本期该公司股权已转让，股权投资差额一次摊销计入损益。
（3）长期债权投资2001年5月31日余额为人民币941,000.00元，其明细内容为：
①债券投资
债券种类 面 值 到期日 备注
87年电力建设债券 39,000.00 1998年～2002年 已质押给中国农业银行
上海市宝山支行
煤气建设债券 2,000.00 1998年10月9日 已质押给中国农业银行
1999年8月31日 上海市宝山支行
合 计 41,000.00
②其他债权投资
借款单位 性质 本金 年限
二轻经济协作公司 委托贷款 900,000.00 延期
注:二轻经济协作公司目前处于停业状态，很有可能无力偿还该笔款项。
（4）长期投资减值准备2001年5月31日余额为人民币4,741,000.00元，
其中：
项 目 金 额 计提原因
深圳南国工业股份有限公司 300,000.00 未取得会计资料
华铝有色金属公司 500,000.00 未取得会计资料
二轻销售有限公司 3,000,000.00 未取得会计资料
87年电力建设债券 39,000.00 已质押
煤气建设债券 2,000.00 已质押
二轻经济协作公司 900,000.00 目前处于停业状态
合 计 4,741,000.00
6、固定资产和累计折旧2001年5月31日余额分别为人民币65,204,055.10元和人民币36,946,760.16元，其中明
细内容如下：
(1)固定资产原值：
固定资产类别 2001.1.1 本期增加 本期减少 2001.5.31
房屋及建筑物 32,792,656.44 23,755,372.75 9,037,283.69
机器设备 123,429,414.14 80,185,023.08 43,244,391.06
运输设备 9,478,863.28 3,219,498.47 6,259,364.81
其他设备 8,030,808.54 12,200.00 1,379,993.00 6,663,015.54
合 计 173,731,742.40 12,200.00 108,539,887.30 65,204,055.10
(2)累计折旧：
固定资产类别 2001.1.1 本期增加 本期减少 2001.5.31
房屋及建筑物 17,061,488.82 939,757.39 12,271,110.05 5,730,136.16
机器设备 32,926,615.48 3,633,353.83 29,293,261.65
运输设备 3,176,909.67 2,895,159.90 281,749.77
其他设备 2,793,726.22 1,152,113.64 1,641,612.58
合 计 55,958,740.19 939,757.39 19,951,737.42 36,946,760.16
(3)净值：
固定资产类别 2001.1.1 2001.5.31
房屋及建筑物 15,731,167.62 3,307,147.53
机器设备 90,502,798.66 13,951,129.41
运输设备 6,301,953.61 5,977,615.04
其他设备 5,237,082.32 5,021,402.96
合 计 117,773,002.21 28,257,294.94
(4)固定资产减值准备：
固定资产类别 2001.1.1 本期增加 2001.5.31
机器设备 11,768,602.30 11,768,602.30
运输设备 5,667,150.55 5,667,150.55
其他设备 4,754,882.34 4,754,882.34
合 计 11,768,602.30 10,422,032.89 22,190,635.19
7、无形资产2001年5月31日余额为人民币7,942,441.22元，其中：
种类 原始金额 2001.1.1 本期摊销
*浦东金桥土地12700m2 9,605,874.33 8,022,024.80 79,583.58
合计 9,605,874.33 8,022,024.80 79,583.58
种类 2001.5.31
*浦东金桥土地12700m2 7,942,441.22
合计 7,942,441.22
*浦东金桥土地12700m2已抵押给上海浦东发展银行（上海地区总部）。
8、其他长期资产2001年5月31日无余额，其中：
种类 2001.1.1 本期减少
原值 减值准备 原值
公司大门西侧街面房 515,131.10 515,131.10
20辆车辆* 2,032,914.74 2,032,914.74
100万股氯碱法人股* 5,560,000.00 5,560,000.00
43％"双鹿中野"股权 49,972,795.29 49,972,795.29
*
公司大门东侧街面房 156,361.44 156,361.44
1000台干衣机 907,000.00 907,000.00
44％"日立双鹿"股权 53,397,941.53 53,397,941.53
产品 1,409,503.91 1,409,503.91
土地使用权 177,147.37 177,147.37
机器设备 115,048.48 115,048.48
办公设备 408,765.85 408,765.85
合计 114,652,609.71 57,086,899.68 57,565,710.03
种类 2001.5.31
减值准备 原值 减值准备
公司大门西侧街面房 515,131.10 515,131.10
20辆车辆*
100万股氯碱法人股*
43％"双鹿中野"股权
*
公司大门东侧街面房 156,361.44 156,361.44
1000台干衣机 907,000.00 907,000.00
44％"日立双鹿"股权 53,397,941.53 53,397,941.5
3
产品 1,409,503.91 1,409,503.91
土地使用权 177,147.37 177,147.37
机器设备 115,048.48 115,048.48
办公设备 408,765.85 408,765.85
合计 57,086,899.68 57,086,899.68
种类 备 注
公司大门西侧街面房 常州中院查封
20辆车辆* 抵债
100万股氯碱法人股* 偿还银行借款
43％"双鹿中野"股权 转入长期股权投资
*
公司大门东侧街面房 余姚法院查封
1000台干衣机 长宁区法院查封
44％"日立双鹿"股权 市二中院、宝山、
长宁法院查封
产品 嘉定区法院查封
土地使用权 宝山区法院查封
机器设备 嘉定区法院查封
办公设备 闸北区法院查封
合计
*车辆及股权过户手续尚在办理之中。
9、短期借款2001年5月31日余额为人民币3,642,320.00元,其中:
2001.1.1 2001.5.31
银行借款 307,489,320.00 3,642,320.00
其中：信用 6,075,320.00 3,642,320.00
抵押 123,010,000.00
担保 178,404,000.00
非银行金融机构借款 12,700,000.00
其中：信用 1,500,000.00
担保 11,200,000.00
合 计 320,189,320.00 3,642,320.00
10、应付账款2001年5月31日余额为人民币52,428,511.17元,其中无应付给持公司5%(含5%)以上股份的股东单
位的款项。
11、应付股利2001年5月31日余额为人民币609,586.00元,其中：
项 目 金 额
93年应付部分法人股股利 148,090.00
94年应付部分法人股股利 461,496.00
合 计 609,586.00
12、应交税金2001年5月31日余额为人民币23,527,420.53元,其中:
税 种 2001.5.31
增值税 18,875,280.33
营业税 267,673.30
城建税 1,122,978.76
房产税 808,599.65
土地使用税 142,361.50
固定资产投资方向调节税 1,740,019.98
所得税 570,507.01
合 计 23,527,420.53
13、其他应付款2001年5月31日余额为人民币31,196,503.87元，其中无应付给
持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
14、预提费用2001年5月31日余额为人民币1,767,096.79元,明细情况如下：
费用类别 2001.1.1 本期计提 本期减少 2001.5.31
借款利息 140,365,538.02 7,558,404.86 146,156,846.09 1,767,096.79
费用类别 结存原因
借款利息 尚未支付
15、其他业务利润2001年1～5月发生额为人民币5,033,880.60元，其中：
业务种类 本期发生额
收入金额 成本金额(含税金)
商标使用费收入 4,800,000.00 267,720.00
托管费收入 500,000.00 27,887.50
其他 31,230.00 1,741.90
合计 5,331,230.00 297,349.40
16、财务费用2001年1～5月发生额为人民币7,555,438.51元，其中：
项 目 本期发生额
利息支出 7,558,404.86
减: 利息收入 3,406.45
其他 440.10
合 计 7,555,438.51
17、投资收益2001年1～5月发生额为人民币30,034,281.38元，其中：
主要项目类别 本期发生额
长期股权投资转让 23,720,531.74
被投资公司所有者权益净增额 3,513,749.64
股权投资差额摊销 2,800,000.00
合计 30,034,281.38
18、营业外收入2001年1～5月发生额为人民币245,000.00元，系处置固定资产收益。
19、营业外支出2001年1～5月发生额为人民币10,424,032.89元，其中计提固定资产减值准备10,422,032.89元
。
(二)置换入的上海牙膏厂有限公司会计报表主要项目注释
20、货币资金2001年6月30日余额为人民币30,575,559.58元，其中：
项 目 2001.6.1 2001.6.30
现金 174,112.61 112,833.78
银行存款 31,622,892.04 30,462,725.80
合计 31,797,004.65 30,575,559.58
21、应收票据2001年6月30日余额为人民币777,326.87元，其中无贴现和抵押的票据，其中：
项目 2001.6.1 2001.6.30
银行承兑汇票 1,757,757,18 441,433.20
商业承兑汇票 396,222.65 335,893.67
合计 2,153,979.83 777,326.87
22、应收账款2001年6月30日余额为人民币84,864,872.72元，按账龄分析：
账龄 2001.6.1
金 额 比例(%) 坏账准备 金 额
1年以内 89,592,044.76 77.38 4,515,246.07 80,820,102.98
1～2年 4,989,530.37 4.31 997,906.07 5,010,830.89
2～3年 8,929,460.37 7.71 4,902,602.78 8,907,460.37
3年以上 12,269,743.88 10.60 10,819,463.68 11,895,962.43
合计 115,780,779.38 100.00 21,235,218.60 106,634,356.67
账龄 2001.6.30
比例(%) 坏账准备
1年以内 75.79 4,120,808.74
1～2年 4.70 1,022,879.66
2～3年 8.35 6,844,982.28
3年以上 11.16 9,780,813.27
合计 100.00 21,769,483.95
本账户期末余额中无持公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。应收账款期末余额中欠款金额最大的前
五名债务人情况:
债务人名称 期末欠款余额 欠款时间（账
龄）
上海日利精细化工厂 3,984,695.35 1年以内
淮阴市利民家化 3,643,947.75 1年以内
汕头市轻工日用公司 3,462,460.94 3年以上
郑州日化股份有限公司 2,991,175.42 1年以内
安徽芳草日化股份有限公司 3,668,753.99 1年以内
截至2001年6月30日止因涉及诉讼全额计提坏账准备的应收账款有6,207,266.21元。
23、其他应收款2001年6月30日余额为人民币28,099,206.65元，按账龄分析：
账龄 2001.6.1
金额 比例(%) 坏账准备 金额
1年以内 12,503,330.42 39.97 687,712.38 18,124,526.70
1～2年 14,964.05 0.05 2,992.81 15,228.75
2～3年 169,844.60 0.54 84,922.30 169,844.60
3年以上 18,590,087.45 59.44 5,604,856.24 16,022,749.50
合计 31,278,226.52 100.00 6,380,483.73 34,332,349.55
账龄 2001.6.30
比例(%) 坏账准备
1年以内 52.80 540,318.60
1～2年 0.04 3,045.76
2～3年 0.49 84,922.30
3年以上 46.67 5,604,856.24
合计 100.00 6,233,142.90
期末余额中持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款为人民币7,074,492.09元(未计提坏账准备),其明细情
况在本附注六中披露。
其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人情况：
债务人名称 期末欠款余额 欠款原因 欠款时间(账龄)
上海日利精细化工厂 13,694,585.94 往来款 1～3年
上海白猫（集团）有限公司 7,074,492.09 转让股权款和 1年以内
资产置换款
联合利华股份有限公司 3,750,000.00 商标使用费 1年以内
武进市新新精细化工厂 3,617,918.56 往来款 3年以上
福昌旅游用品有限公司 2,000,000.00 往来款 1年以内
24、预付账款2001年6月30日余额为人民币20,571,487.74元，按账龄分析：
账龄 2001.6.1 2001.6.30
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 15,887,349.13 99.12 20,430,943.24 99.32
1～2年 65,544.50 0.41 65,544.50 0.32
2～3年 75,000.00 0.47 75,000.00 0.36
合计 16,027,893.63 100.00 20,571,487.74 100.00
期末余额中无持公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。预付账款期末余额中欠款金额最大的前五名债
务人情况：
债务人名称 期末欠款余额 欠款时间(账龄)
上海市华建进出口公司 11,121,650.00 1年以内
联合利华股份有限公司 2,000,000.00 1年以内
上海东方国际招标有限公司 544,165.71 1年以内
黄龙食品工业有限公司 1,410,000.00 1年以内
上海华鑫日用化学品厂 500,000.00 1年以内
25、存货2001年6月30日余额为人民币50,933,439.90元，其中：
类 别 2001.6.1 2001.6.30
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 16,364,829.00 20,450,887.68
库存商品 30,849,992.65 30,129,910.88 67,456.80
在产品 419,553.51 417,333.07
低值易耗品 2,765.07 2,765.07
合 计 47,637,140.23 51,000,896.70 67,456.80
26、待摊费用2001年6月30日余额为人民币1,273,707.86元，其中：
类 别 2000.6.1 本期增加 本期摊销 2001.6.30
领用备件 812,000.00 116,000.00 696,000.00
广告费 400,000.00 137,088.00 66,000.00 471,088.00
其他 57,213.51 85,079.09 35,672.74 106,619.86
合计 1,269,213.51 222,167.09 217,672.74 1,273,707.86
27、长期投资2001年6月30日余额为人民币9,754,642.06元,其中：
（1）项目明细
项 目 2001.6.1 本期减少 2001.6.30
长期股权投资 9,797,109.08 -175,867.02 9,621,242.06
长期债权投资 133,400.00 133,400.00
合 计 9,930,509.08 -175,867.02 9,754,642.06
（2）长期股权投资
① 股票投资2001年6月30日余额为人民币222,000.00元，其明细内容为：
被投资公司名称 股份类别 股数 占被投资公司 投资金额
股权的比例（％）
上海申能股份限公司 法人股 40,000 <5 112,000.00
上海永久自行车股份 法人股 23,000 <5 110,000.00
有限公司
合计 222,000.00
②其他股权投资2001年6月30日余额为人民币9,399,242.06元，其明细内容如下:
被投资单位名称 投资 占被投资公 初始投资 损益调整额
期限 司 股权的 成本余额
比例（％） 本期增加额
上海凯星精细化 10年 75 6,000,000.00
工有限公司
上海威特牙膏包 10年 40 4,790,151.92 -175,867.02
装材料有限公司
上海申宝香料实 10年 联营 480,524.61
业公司
AISA维修中心 70 70,000.00
中亿宾馆用品有 10年 5 50,000.00
限公司
合计 11,390,676.53 -175,867.02
被投资单位名称 期末余额
累计增加额
上海凯星精细化 6,000,000.00
工有限公司
上海威特牙膏包 -1,991,434.47 2,798,717.45
装材料有限公司
上海申宝香料实 480,524.61
业公司
AISA维修中心 70,000.00
中亿宾馆用品有 50,000.00
限公司
合计 -1,991,434.47 9,399,242.06
(3)长期债权投资2001年6月30日余额为人民币133,400.00元，系87电力建设债券。
28、固定资产及累计折旧2001年6月30余额分别为人民币185,976,758.10元和人民币44,786,554.96元，其中明
细内容如下：
固定资产分类 2001.6.1 本期增加 2001.6.30
(1)固定资产原值：
房屋及建筑物 71,230,592.14 71,230,592.14
机器仪器设备 102,094,928.70 865,570.00 102,960,498.70
运输设备 7,143,292.90 315,000.00 7,458,292.90
办公设备 2,835,608.12 87,750.00 2,923,358.12
其他设备 1,404,016.24 1,404,016.24
合 计 184,708,438.10 1,268,320.00 185,976,758.10
(2)累计折旧：
房屋及建筑物 12,675,498.70 143,354.12 12,818,852.82
机器仪器设备 26,611,962.56 589,672.63 27,201,635.19
运输设备 2,178,678.86 88,546.90 2,267,225.76
办公设备 2,036,930.01 26,585.10 2,063,515.11
其他设备 421,369.73 13,956.35 435,326.08
合 计 43,924,439.86 862,115.10 44,786,554.96
(3)净值：
房屋及建筑物 58,555,093.44 58,441,739.32
机器仪器设备 75,482,966.14 75,758,863.51
运输设备 4,964,614.04 5,191,067.14
办公设备 798,678.11 859,843.01
其他设备 982,646.51 968,690.16
合 计 140,783,998.24 141,190,203.14
本期从在建工程转入固定资产的金额为人民币1,263,820.00元。
(4)固定资产减值准备
项目 2001.6.1 2001.6.30
机器仪器设备 4,348,544.18 4,348,544.18
运输设备 127,766.30 127,766.30
办公设备 203,112.94 203,112.94
其他设备 96,097.78 96,097.78
合计 4,775,521.20 4,775,521.20
29、在建工程2001年6月30日余额为人民币1,318,491.21元，其中：
工程名称 2001.6.1 本期增加 转入固定资产 2001.6.30
设备安装项目 625,381.63 963,685.58 861,070.00 727,997.21
其他 437,924.00 555,320.00 402,750.00 590,494.00
合计 1,063,305.63 1,519,005.58 1,263,820.00 1,318,491.21
在建工程期末余额无利息资本化金额。
30、无形资产2001年6月30日余额为人民币14,231,239.51元，其中：
类 别 原始金额 2001.6.1 本期摊销 2001.6.30
土地使用权 15,302,407.93 14,256,743.52 25,504.01 14,231,239.51
合 计 15,302,407.93 14,256,743.52 25,504.01 14,231,239.51
31、长期待摊费用2001年6月30日余额为人民币4,914,597.06元，其中：
项目 原始金额 2001.6.1 本期摊销 2001.6.30
房屋装修费 5,781,878.87 4.962,779.38 48,182.32 4,914,597.06
合计 5,781,878.87 4,962,779.38 48,182.32 4,914,597.06
项目 备注
房屋装修费 剩余摊销年限
8年6个月
合计
32、短期借款2001年6月30日余额为人民币33,838,000.00元，均为担保借款, 由上海白猫（集团）有限公司提
供担保。
33、应付票据2001年6月30日余额为人民币833,212,21元，其中没有应付给持公司5％（含5％）以上股份的股
东单位的款项。
34、应付账款2001年6月30日余额为人民币92,425,300.97元，其中没有应付给持公司5％（含5％）以上股份的
股东单位的款项。
35、应交税金2001年6月30日余额为人民币894,016.58元，其中：
税种 2000.6.1 2001.6.30
增值税 -756,689.74 -729,693.87
营业税 313,503.62 334,711.13
城建税 -253,150.65 -249,442.55
所得税 2,546,593.44 1,538,441.87
小计 1,850,256.67 894,016.58
36、预收账款2001年6月30日余额为人民币6,978,530.08元，其中没有预收持公司5％（含5％）以上股份的股
东单位的款项。
37、其他应付款2001年6月30日余额为人民币50,589,228.29元，本账户期末余额中持本公司5％（含5％）以上
股份的股东单位的款项为人民币40,000,000.00元,其明细情况在本附注六中披露。
38、预提费用2001年6月30日余额为人民币83,667.51元，均系计提的银行借款利息。
39、其他业务利润2001年6月发生额为人民币4,972,976.71元，其中：
业务种类 2001.6.30
收入金额 成本金额(含税金)
商标使用费收入 3,750,000.00 206,250.00
四技服务费 1,190,943.00 65,501.86
租赁费 342,700.66 227,241.96
化工原料销售 6,983,381.31 6,855,125.44
其他 390,911.60 330,840.60
合计 12,657,936.57 7,684,959.86
40、财务费用2001年6月发生额为人民币-119,965.84元，其中：
项 目 2001.6.30
利息支出 104,346.02
减: 利息收入 271,040.15
汇兑损失 16,943.99
其他 29,784.30
合 计 -119,965.84
41、投资收益2001年6月发生额为人民币-175,867.02元，系期末调整的被投资公司所有者权益增加额。
42、补贴收入2001年6月发生额为人民币245,977.32元，其中主要为出口贴息239,965.50元。
43、支付的其他与经营活动有关的现金2001年6月发生额为人民币5,476,603.47元，其中主要项目为：
项目 本期发生额
广告费 1,845,907.97
差旅费 417,437.50
办公费 158,980.71
运输费 577,789.85
(三)公司会计报表净资产注释
44、股本2001年6月30日余额为人民币152,050,812.00元，其股本结构为：
本年增减变动(+、-)
股份类别或结构属性 2001.1.1 比例(％) 募股/ 送股
配股
一、尚未流通部份
1.发起人股份
(1)国家拥有股份
(2)境内法人持有股份 83,016,209.00 54.60
(3)外资法人持有股份
(4)其他
2.募集法人股 55,834,591.00 36.72
3.内部职工股
4.优先股及其他
尚未流通部分小计 138,850,800.00 91.32
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 13,200,012.00 8.68
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通部分小计 13,200,012.00 8.68
三、股份总数 152,050,812.00 100.00
比例
股份类别或结构属性 公积金 其他 小计 2001.6.30 (％)
转股
一、尚未流通部份
1.发起人股份
(1)国家拥有股份
(2)境内法人持有股份 83,016,209.00 54.60
(3)外资法人持有股份
(4)其他
2.募集法人股 55,834,591.00 36.72
3.内部职工股
4.优先股及其他
尚未流通部分小计 138,850,800.00 91.32
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 13,200,012.00 8.68
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通部分小计 13,200,012.00 8.68
三、股份总数 152,050,812.00 100.00
注：根据上海证券中央登记结算公司提供的股本结构证明，公司的股本为152,050,812股，比公司账面记载的
股数多12股，公司已作追溯调整，相应调增股本12元，调减资本公积12元。
45、资本公积2001年6月30日余额为人民币21,598,757.42元，其明细内容如下：
项目 2001.1.1 2001.1～5增加 2001.1～5减少
股本溢价 188,067,709.84
接受捐赠资产 4,685,550.04
准备
股权投资准备 13,841,032.94 2,607,264.341
其他资本公积 10,148,701.06 *448,921,208.57
合计 216,742,993.84 48,921,208.57 2,607,264.34
项目 2001.5.31 2001.6.1 **2001.6减少
股本溢价 188,067,709.84 188,067,709.84 188,067,709.84
接受捐赠资产 4,685,550.04 4,685,550.04 4,685,550.04
准备
股权投资准备 1,233,768.60 11,233,768.60 11,233,768.60
其他资本公积 459,069,909.63 ***458,302,047.61 436,703,290.19
合计 663,056,938.11 662,289,076.09 64 0,690,318.67
项目 2001.6.30
股本溢价
接受捐赠资产
准备
股权投资准备
其他资本公积 21,598,757.42
合计 21,598,757.42
*本期增加数主要为债务豁免转入的资本公积，其详细内容在附注九中披露。
**公司以资本公积人民币640,690,318.67元弥补亏损。
***公司置换差异人民币767,862.02元冲减2001年6月1日的“资本公积－其他资本公积”，其详细内容在附注
十一中披露。
46、盈余公积2001年6月30日无余额，其中：
项 目 2001.1.1 2001.5.31 *2001.6减少
法定盈余公积 19,503,074.05 19,503,074.05 19,503,074.05
公益金 13,302,959.38 13,302,959.38 13,302,959.38
合 计 32,806,033.43 32,806,033.43 32,806,033.43
*弥补亏损。
47、未分配利润2001年6月30日余额为人民币1,145,141.84元，具体来源如下：
2000年年报所披露的年末未分配利润额 -573,273,628.47
2001年对期初未分配利润的调整 -107,222,580.46
调整后2001年年初未分配利润额 -680,496,208.93
加：2001年1～5月净利润 6,999,856.83
2001年5月31日未分配利润余额 -673,496,352.10
加：2001年6月净利润 1,145,141.84
加：盈余公积弥补亏损 32,806,033.43
资本公积弥补亏损 640,690,318.67
2001年6月30日未分配利润余额 1,145,141.84
期初未分配利润变动的说明：
影响因素 影响金额
长期股权投资减值准备计提有误追溯调整 6,855,694.26
其他长期资产减值准备计提有误追溯调整 19,162,259.87
固定资产减值准备计提有误追溯调整 5,497,601.41
应收款项坏账准备计提追溯调整 -132,122,577.67
利息计提有误追溯调整 8,180,030.55
税费计提有误追溯调整 -14,016,503.36
房屋及建筑物补提折旧追溯调整 -4,510,835.46
其他会计差错更正追溯调整 3,731,749.94
合计 -107,222,580.46
(四)母公司报表主要项目注释：
48、应收账款2001年6月30日余额为人民币84,273,761.45元，按账龄分析：
账龄 2001.6.1
金 额 比例(%) 坏账准备 金 额
1年以内 89,591,546.06 77.38 4,515,246.07 80,207,625.21
1～2年 4,989,530.37 4.31 997,906.07 5,010,830.89
2～3年 8,929,460.37 7.71 4,902,602.78 8,907,460.37
3年以上 12,269,743.88 10.60 10,819,463.68 11,895,962.43
合计 115,780,280.68 100.00 21,235,218.60 106,021,878.90
账龄 2001.6.30
比例(%) 坏账准备
1年以内 75.65 4,099,442.24
1～2年 4.73 1,022,879.66
2～3年 8.40 6,844,982.28
3年以上 11.22 9,780,813.27
合计 100.00 21,748,117.45
应收账款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人情况：
债务人名称 期末欠款余额 欠款时间（账
龄）
上海日利精细化工厂 3,984,695.35 1年以内
淮阴市利民家化 3,643,947.75 1年以内
汕头市轻工日用公司 3,462,460.94 3年以上
郑州日化股份有限公司 2,991,175.42 1年以内
安徽芳草日化股份有限公司 3,668,753.99 1年以内
49、其他应收款2001年6月30日余额为人民币28,094,157.97元，按账龄分析：
账龄 2001.6.1
金额 比例(%) 坏账准备 金额
1年以内 12,503,330.42 39.97 687,712.38 18,119,478.02
1～2年 14,964.05 0.05 2,992.81 15,228.75
2～3年 169,844.60 0.54 84,922.30 169,844.60
3年以上 18,590,087.45 59.44 5,604,856.24 16,022,749.50
合计 31,278,226.52 100.00 6,380,483.73 34,327,300.87
账龄 2001.6.30
比例(%) 坏账准备
1年以内 52.79 540,318.60
1～2年 0.04 3,045.76
2～3年 0.49 84,922.30
3年以上 46.68 5,604,856.24
合计 100.00 6,233,142.90
其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人情况：
债务人名称 期末欠款余额 欠款原因 欠款时间(账龄)
上海日利精细化工厂 13,694,585.94 往来款 1～3年
上海白猫（集团）有限公司 7,074,492.09 转让股权款和 1年以内
资产置换款
联合利华股份有限公司 3,750,000.00 商标使用费 1年以内
武进市新新精细化工厂 3,617,918.56 往来款 3年以上
福昌旅游用品有限公司 2,000,000.00 往来款 1年以内
50、长期投资2001年6月30日余额为人民币11,342,090.90元，其中：
（1）项目明细
项目 2001.6.1 本期减少 2001.6.30
长期股权投资 11,342,141.86 133,450.96 11,208,690.90
长期债权投资 133,400.00 133,400.00
合计 11,475,541.86 133,450.96 11,342,090.90
（2）长期股权投资
①股票投资2001年6月30日余额为人民币222,000.00元，其明细内容为：
被投资公司名称 股份类别 股数 占被投资公司
股权的比例（％）
上海申能股份限公司 法人股 40,000 <5
上海永久自行车股份有限公司 法人股 23,000 <5
合 计
被投资公司名称 投资金额
上海申能股份限公司 112,000.00
上海永久自行车股份有限公司 110,000.00
合 计 222,000.00
②其他股权投资2001年6月30日余额为人民币10,986,690.90元，其明细内容如下:
被投资单位名称 投资 占被投资公司 初始投资
期限 股权的比例 成本余额
（％）
上海凯星精细化工有限公司 10年 75 6,000,000.00
上海威特牙膏包装材料有限 10年 40 4,790,151.92
公司
上海申宝香料实业公司 10年 480,524.61
AISA维修中心 70 70,000.00
中亿宾馆用品有限公司 10 5 50,000.00
上海申康清洁用品有限公司 10 90 720,000.00
合计 12,110,676.53
被投资单位名称 损益调整额 期末余额
本期增加额 累计增加额
上海凯星精细化工有限公司 6,000,000.00
上海威特牙膏包装材料有限 -175,867.02 -1,991,434.47 2,798,717.45
公司
上海申宝香料实业公司 480,524.61
AISA维修中心 70,000.00
中亿宾馆用品有限公司 50,000.00
上海申康清洁用品有限公司 42,416.06 867,448.84 1,587,448.84
合计 -133,450.96 -1,123,985.63 10,986,690.90
(3)长期债权投资2001年6月30日余额为人民币133,400.00元，系87电力建设债券。
51、投资收益2001年1～6月发生额为人民币29,900,830.42元，其中：
项目类别 2001.1～5 2001.6 2001.1～6
长期股权投资转让 23,720,531.74 23,720,531.74
期末调整的被投资公司 3,513,749.64 -133,450.96 3,380,298.68
所有者权益增加额
股权投资差额摊销 2,800,000.00 2,800,000.00
合计 30,034,281.38 -133,450.96 29,900,830.42
六、关联方关系及其交易的披露
（一）存在控制关系的关联方情况
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
上海白猫(集团)有限 上海市龙吴路1900 洗涤剂、日用化学品、
公司 号 百洁布、牙刷
上海轻工控股(集团) 肇家浜路769号 国资委授权范围内的国
有限公司 家资产经营与管理,实业
投资,国内贸易(除专项
规定).
上海申康清洁用品 上海市常德路774号 牙膏、牙刷、假牙清洁
有限公司 剂等口腔卫生用品。
上海双联联社 上海市天山路651号 普通器械、电器机械及
器材等
企业名称 与本公司 经济性质 或 法定
关系 类型 代表人
上海白猫(集团)有限 间接控制 有限责任 左异群
公司 （国有独资）
上海轻工控股(集团) 最终母公司 国有企业 张立平
有限公司 (非公司制法人)
上海申康清洁用品 控股子公司 有限责任公司 徐英威
有限公司 （国内合资）
上海双联联社 大股东 国有 左异群
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 2001.1.1 2001.6.30
上海白猫(集团)有限公司 165,920,000.00 165,920,000.00
上海轻工控股(集团)有限公司 3,665,820,000.00 3,665,820,000.00
上海申康清洁用品有限公司 800,000.00 800,000.00
上海双联联社 46,575,000.00 46,575,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 2001.1.1 2001.6.30
金 额 (％) 金额 (％)
上海申康清洁用品有限公司 720,000.00 90.00 720,000.00 90.00
上海白猫(集团)有限公司* 67,632,269.00 44.48 62,992,269.00 41.43
上海双联联社* 67,632,269.00 44.48 62,992,269.00 41.43
*上海白猫(集团)有限公司是公司第一大股东上海双联联社的唯一出资人，上海白猫(集团)有限公司间接持有
公司44.48%的股权。本期上海白猫（集团）有限公司将其全资子公司上海双联联社持有的公司发起人股464万股偿
还公司的债务，股权变更手续尚在办理之中。
4、关联方交易
(1) 公司2001年5月18日召开的第三届十二次董事会和2001年6月20日召开的临时股东大会通过了关于公司整体
资产置换的议案：公司将经评估确认后的2001年5月31日全部资产、负债和净资产人民币217,160,957.95元与上海
白猫（集团）有限公司的全资子公司上海牙膏厂有限公司经评估确认后的2001年5月31日全部资产、负债和净资产
人民币216,280,000.00元进行置换，差额部分880,957.95元由上海白猫（集团）有限公司以现金支付给公司。
(2)截至2001年6月30日止，上海白猫（集团）有限公司为上海牙膏厂有限公司借款人民币43,838,000.00元提
供担保。
项 目 金额 占全部其他应收、应付款余额
的比例(%)
2001.6.30 2001.6.30
其他应收款：
上海白猫(集团)有限公司 7,074,492.09 20.61
其他应付款：
上海白猫(集团)有限公司 40,000,000.00 79.06
（二）不存在控制关系的关联方情况
1、置换出的上海双鹿电器股份有限公司的关联方情况
（1）不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司的关系
上海银星日用化学品有限公司 受同一母公司控制
（2）关联方其他应收款余额
项 目 金 额
其他应收款： 2001.5.31 2001.1.1
上海银星日用化学品有限公司 264,460,238.20 246,408,937.17
项 目 占全部其他应收款余额的比例(%)
其他应收款： 2001.5.31 2001.1.1
上海银星日用化学品有限公司 72.95 71.08
2、置换入的上海牙膏厂有限公司的关联方情况
（1）不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司的关系
上海威特牙膏包装材料有限公司 联营公司
上海凯星精细化工有限公司 合作公司
上海白猫有限公司 受同一母公司控制
苏州日兴精细化工有限公司 受同一母公司控制
（2）不存在控制关系的关联方交易
①销售货物
公司2001年6月向关联方销售货物的有关明细资料如下：
关联方名称 2001年6月
金 额 计价标准
上海威特牙膏包装材料有限公司 63,994.79 协议价
上海凯星精细化工有限公司 213,844.66 协议价
②采购货物
公司2001年6月向关联方采购货物的有关明细资料如下：
关联方名称 货物名称 2001年6月
金额 计价标准
上海威特牙膏包装材料有限公司 化工原料 793,709.57 协议价
上海凯星精细化工有限公司 化工原料 2,022,700.85 协议价
苏州日兴精细化工有限公司 化工原料 456,299.57
（3）与关联方应付账款余额
项目 金额 占全部应付账款比例（％）
2001.6.30 2001.6.30
应付账款：
上海威特牙膏包装材料有限公司 1,127,953.82 1.22
上海凯星精细化工有限公司 3,461,588.44 3.75
苏州日兴精细化工有限公司 4,374,386.45 4.73
七、或有事项
1、截至2001年6月30日公司涉及诉讼的金额为人民币6,207,266.21元。
2、截至2001年6月30日对外提供借款担保共计人民币8,330万元，其中：
担保对象名称 金额（人民币万元）
上海白猫有限公司 8,000
上海威特牙膏包装材料有限公司 180
苏州日兴精细化工有限公司 150
八、承诺事项
无。
九、债务重组事项
1、公司2001年1～5月进行债务重组，获得债务重组收益人民币440,017,509.05元，全额计入资本公积，其中
主要为中国华融资产管理公司上海办事处重组收益241,300,550.26元，部分非银行债权人重组收益116,126,298.77
元（公司与债权人签订书面协议，债权人同意将债务转移到上海双鹿电冰箱有限公司，上海白猫（集团）有限公司
提供偿债担保，上海双鹿电冰箱有限公司将该债务全额豁免）。
2、2001年4月30日，公司与上海浦东发展银行（上海地区总部）、上海白猫（集团）有限公司签订“贷款清偿
三方协议书”。根据该协议，公司以现金清偿借款本息4,250万元（其中本金3,500万元，利息750万元）后,上海浦
东发展银行（上海地区总部）将质押法人股、浦东金桥土地使用权解封并放弃利息9,048,042.53元。截至2001年5
月31日止，公司已清偿借款本息36,223,320.00元，其余利息15,324,722.53元在报表2001年5月31日（换出）“其
他应付款”中反映，浦东金桥土地使用权尚未解封（在报表2001年5月31日（换出）“无形资产”中列示）。
十、资产负债表日后事项
公司于2001年5月31日进行整体资产置换后，已于2001年8月23日取得上海市工商行政管理局颁发的注册号为31
0000100815的企业法人营业执照，公司名称已变更为上海白猫股份有限公司，法定代表人马立行，公司经营范围为
：百洁布、纸制品、文体用品、服装、家用擦洗用具、网袋、纺织品专用巾、净化剂、日用化学品、实业投资、国
内贸易（上述经营范围除专项规定）。十一、其他重要事项
1、公司于2001年6月20日召开的临时股东大会通过了以公司2001年5月31日盈余公积人民币32,806,033.43元和
资本公积人民币640,690,318.67元弥补亏损议案。公司进行整体资产置换的差异人民币767,862.02元冲减“资本公
积－其他资本公积”，公司2001年6月30日资本公积余额为人民币21,598,757.42元，盈余公积和未分配利润均无余
额。
2、公司于2001年5月31日进行整体资产置换后，产权交易已于2001年6月28日完成。
3、2000年1～6月利润及利润分配表未经审计。
七、备查文件
7-1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
7-2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表；
7-3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
7-4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
7-5、公司章程；
7-6、文件存放地：上海市金沙江路1829号董事会办公室
上海白猫股份有限公司
董事长 马立行
2001-08-31
二○○一年度企业会计报表
资产负债表
会企地年01表(1/2)
编制单位：上海双鹿电器股份有限公司 金额单位：元
2001年1月1日
资 产 注释号 行次
流动资产：
货币资金 1、20 1 24,124.98
短期投资 2
应收票据 21 3
应收股利 2 4 121,000.00
应收利息 5
应收帐款 22、48 6
其他应收款 3、23、49 7 214,564,107.57
预付帐款 24 8
应收补贴款 9
存货 25 10
待摊费用 26 11
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 4 24 863,754.37
流动资产合计 30 215,572,986.92
长期投资：
长期股权投资 5、27、50 31 54,527,190.05
长期债权投资 5、27、50 32
长期投资合计 33 54,527,190.05
其中：合并价差 33-1
固定资产：
固定资产原值 6、28 38 173,731,742.40
减：累计折旧 6、28 39 55,958,740.19
固定资产净值 6、28 40 117,773,002.21
减：固定资产减值准备 6、28 41 11,768,602.30
固定资产净额 42 106,004,399.91
工程物资 43
在建工程 29 44
固定资产清理 45
固定资产合计 50 106,004,399.91
无形资产及其他资产：
无形资产 7、30 51 8,022,024.80
长期待摊费用 31 52
其他长期资产 8 53 57,565,710.03
无形资产及其他资产合计 55 65,587,734.83
递延税项：
递延税款借项 56
资产总计 60 441,692,311.71
流动负债：
短期借款 9、32 61 320,189,320.00
应付票据 33 62
应付帐款 10、34 63 204,391,455.98
预收帐款 36 64
应付工资 65
应付福利费 66
应付股利 11 67 609,586.00
应交税金 12、35 68 23,252,600.97
其他应交款 69 1,102,206.55
其他应付款 13、37 70 30,677,973.81
预提费用 14、38 71 140,365,538.02
预计负债 72
一年内到期的长期负债 73
其他流动负债 74
流动负债合计 80 720,588,681.33
长期负债：
长期借款 81
应付债券 82
长期应付款 83
专项应付款
其他长期负债 86
长期负债合计 87
递延税项：
递延税款贷项 88
负债合计 90 720,588,681.33
少数股东权益（合并报表填列） 90-1
股东权益：
股本 44 91 152,050,812.00
减：已归还投资 92
股本净额 93 152,050,812.00
资本公积 45 94 216,742,993.88
盈余公积 46 95 32,806,033.43
其中：法定公益金 46 96 13,302,959.38
减：未确认的投资
损失(合并报表填列) 96-1
未分配利润（未弥补亏
损以"-"表示） 47 97 -680,496,208.93
外币报表折算差额（合并
报表填列） 97-1
所有者权益（或股东
权益）合计 99 -278,896,369.62
负债和所有者权益（或股
东权益）合计 100 441,692,311.71
2001年5月 2001年5月31
31日(换出) 日(换入)
资 产
母公司
流动资产：
货币资金 517,801.55 31,140,380.84
短期投资
应收票据 2,153,979.83
应收股利 121,000.00
应收利息
应收帐款 94,545,062.08
其他应收款 223,466,623.08 24,016,784.84
预付帐款 16,027,893.63
应收补贴款
存货 47,175,422.82
待摊费用 1,269,213.51
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 387,063.45
流动资产合计 224,492,488.08 216,328,737.55
长期投资：
长期股权投资 50,201,582.08 11,342,141.86
长期债权投资 133,400.00
长期投资合计 50,201,582.08 11,475,541.86
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原值 65,204,055.10 184,457,207.81
减：累计折旧 36,946,760.16 43,911,090.89
固定资产净值 28,257,294.94 140,546,116.92
减：固定资产减值准备 22,190,635.19 4,775,521.20
固定资产净额 6,066,659.75 135,770,595.72
工程物资
在建工程 1,033,305.63
固定资产清理
固定资产合计 6,066,659.75 136,803,901.35
无形资产及其他资产：
无形资产 7,942,441.22 14,256,743.52
长期待摊费用 4,962,779.38
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 7,942,441.22 19,219,522.90
递延税项：
递延税款借项
资产总计 288,703,171.13 383,827,703.66
流动负债：
短期借款 3,642,320.00 33,838,000.00
应付票据 1,351,033.06
应付帐款 52,428,511.17 94,154,768.12
预收帐款 4,971,105.99
应付工资 11,680,489.20
应付福利费 13,605.47
应付股利 609,586.00 900,000.00
应交税金 23,527,420.53 1,787,647.24
其他应交款 1,114,301.33 428,911.08
其他应付款 31,196,503.87 51,578,244.47
预提费用 1,767,096.79 355,287.56
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 114,285,739.69 201,059,092.19
长期负债：
长期借款 10,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 10,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 114,285,739.69 211,059,092.19
少数股东权益（合并报表填列）
股东权益：
股本 152,050,812.00 74,315,267.22
减：已归还投资
股本净额 152,050,812.00 74,315,267.22
资本公积 663,056,938.11 1,322,000.00
盈余公积 32,806,033.43 12,231,896.14
其中：法定公益金 13,302,959.38 3,912,301.62
减：未确认的投资
损失(合并报表填列)
未分配利润（未弥补亏
损以"-"表示） -673,496,352.10 84,899,448.11
外币报表折算差额（合并
报表填列）
所有者权益（或股东
权益）合计 174,417,431.44 172,768,611.47
负债和所有者权益（或股
东权益）合计 288,703,171.13 383,827,703.66
2001年6月1日
(置换后)
资 产
合并 母公司
流动资产：
货币资金 31,797,004.65 31,140,380.84
短期投资
应收票据 2,153,979.83 2,153,979.83
应收股利
应收利息
应收帐款 94,545,560.78 94,545,062.08
其他应收款 24,016,784.84 24,897,742.79
预付帐款 16,027,893.63 16,027,893.63
应收补贴款
存货 47,637,140.23 47,175,422.82
待摊费用 1,269,213.51 1,269,213.51
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 217,447,577.47 217,209,695.50
长期投资：
长期股权投资 9,797,109.08 11,342,141.86
长期债权投资 133,400.00 133,400.00
长期投资合计 9,930,509.08 11,475,541.86
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原值 184,708,438.10 184,457,207.81
减：累计折旧 43,924,439.86 43,911,090.89
固定资产净值 140,783,998.24 140,546,116.92
减：固定资产减值准备 4,775,521.20 4,775,521.20
固定资产净额 136,008,477.04 135,770,595.72
工程物资
在建工程 1,063,305.63 1,033,305.63
固定资产清理
固定资产合计 137,071,782.67 136,803,901.35
无形资产及其他资产：
无形资产 14,256,743.52 14,256,743.52
长期待摊费用 4,962,779.38 4,962,779.38
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 19,219,522.90 19,219,522.90
递延税项：
递延税款借项
资产总计 383,669,392.12 384,708,661.61
流动负债：
短期借款 33,838,000.00 33,838,000.00
应付票据 1,351,033.06 1,351,033.06
应付帐款 93,540,764.29 94,154,768.12
预收帐款 4,971,105.99 4,971,105.99
应付工资 11,705,989.20 11,680,489.20
应付福利费 13,605.47 13,605.47
应付股利 900,000.00 900,000.00
应交税金 1,850,256.67 1,787,647.24
其他应交款 431,573.43 428,911.08
其他应付款 51,771,494.67 51,578,244.47
预提费用 355,287.56 355,287.56
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 200,729,110.34 201,059,092.19
长期负债：
长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 10,000,000.00 10,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 210,729,110.34 211,059,092.19
少数股东权益（合并报表填列） 171,670.31
股东权益：
股本 74,315,267.22 152,050,812.00
减：已归还投资
股本净额 74,315,267.22 152,050,812.00
资本公积 1,322,000.00 662,289,076.09
盈余公积 12,267,232.55 32,806,033.43
其中：法定公益金 4,089,077.52 13,302,959.38
减：未确认的投资
损失(合并报表填列)
未分配利润（未弥补亏
损以"-"表示） 84,864,111.70 -673,496,352.10
外币报表折算差额（合并
报表填列）
所有者权益（或股东
权益）合计 172,768,611.47 173,649,569.42
负债和所有者权益（或股
东权益）合计 383,669,392.12 384,708,661.61
2001年6月30日
资 产
合并 母公司
流动资产：
货币资金 31,797,004.65 30,108,139.67
短期投资
应收票据 2,153,979.83 777,326.87
应收股利
应收利息
应收帐款 94,545,560.78 84,273,761.45
其他应收款 24,897,742.79 28,094,157.97
预付帐款 16,027,893.63 20,571,487.74
应收补贴款
存货 47,637,140.23 49,273,522.09
待摊费用 1,269,213.51 1,203,707.86
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 218,328,535.42 214,302,103.65
长期投资：
长期股权投资 9,797,109.08 11,208,690.90
长期债权投资 133,400.00 133,400.00
长期投资合计 9,930,509.08 11,342,090.90
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原值 184,708,438.10 185,721,027.81
减：累计折旧 43,924,439.86 44,771,277.76
固定资产净值 140,783,998.24 140,949,750.05
减：固定资产减值准备 4,775,521.20 4,775,521.20
固定资产净额 136,008,477.04 136,174,228.85
工程物资
在建工程 1,063,305.63 1,288,491.21
固定资产清理
固定资产合计 137,071,782.67 137,462,720.06
无形资产及其他资产：
无形资产 14,256,743.52 14,231,239.51
长期待摊费用 4,962,779.38 4,914,597.06
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 19,219,522.90 19,145,836.57
递延税项：
递延税款借项
资产总计 384,550,350.07 382,252,751.18
流动负债：
短期借款 33,838,000.00 33,838,000.00
应付票据 1,351,033.06 833,212.21
应付帐款 93,540,764.29 91,316,687.56
预收帐款 4,971,105.99 6,978,530.08
应付工资 11,705,989.20 11,680,489.20
应付福利费 13,605.47 50,576.52
应付股利 900,000.00 900,000.00
应交税金 1,850,256.67 895,981.41
其他应交款 431,573.43 434,137.27
其他应付款 51,771,494.67 50,446,758.16
预提费用 355,287.56 83,667.51
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 200,729,110.34 197,458,039.92
长期负债：
长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 10,000,000.00 10,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 210,729,110.34 207,458,039.92
少数股东权益（合并报表填列） 171,670.31
股东权益：
股本 152,050,812.00 152,050,812.00
减：已归还投资
股本净额 152,050,812.00 152,050,812.00
资本公积 662,289,076.09 21,598,757.42
盈余公积 32,806,033.43
其中：法定公益金 13,302,959.38
减：未确认的投资
损失(合并报表填列)
未分配利润（未弥补亏
损以"-"表示） -673,496,352.10 1,145,141.84
外币报表折算差额（合并
报表填列）
所有者权益（或股东
权益）合计 173,649,569.42 174,794,711.26
负债和所有者权益（或股
东权益）合计 384,550,350.07 382,252,751.18
资 产
合并
流动资产：
货币资金 30,575,559.58
短期投资
应收票据 777,326.87
应收股利
应收利息
应收帐款 84,864,872.72
其他应收款 28,099,206.65
预付帐款 20,571,487.74
应收补贴款
存货 50,933,439.90
待摊费用 1,273,707.86
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 217,095,601.32
长期投资：
长期股权投资 9,621,242.06
长期债权投资 133,400.00
长期投资合计 9,754,642.06
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原值 185,976,758.10
减：累计折旧 44,786,554.96
固定资产净值 141,190,203.14
减：固定资产减值准备 4,775,521.20
固定资产净额 136,414,681.94
工程物资
在建工程 1,318,491.21
固定资产清理
固定资产合计 137,733,173.15
无形资产及其他资产：
无形资产 14,231,239.51
长期待摊费用 4,914,597.06
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 19,145,836.57
递延税项：
递延税款借项
资产总计 383,729,253.10
流动负债：
短期借款 33,838,000.00
应付票据 833,212.21
应付帐款 92,425,300.97
预收帐款 6,978,530.08
应付工资 11,731,489.20
应付福利费 50,576.52
应付股利 900,000.00
应交税金 894,016.58
其他应交款 434,137.27
其他应付款 50,589,228.29
预提费用 83,667.51
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 198,758,158.63
长期负债：
长期借款 10,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 10,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 208,758,158.63
少数股东权益（合并报表填列） 176,383.21
股东权益：
股本 152,050,812.00
减：已归还投资
股本净额 152,050,812.00
资本公积 21,598,757.42
盈余公积
其中：法定公益金
减：未确认的投资
损失(合并报表填列)
未分配利润（未弥补亏
损以"-"表示） 1,145,141.84
外币报表折算差额（合并
报表填列）
所有者权益（或股东
权益）合计 174,794,711.26
负债和所有者权益（或股
东权益）合计 383,729,253.10
企业负责人：马立行 财务负责人：秦树钧 制表人：杨蓓琪
二○○一年度企业会计报表
利润及利润分配表
会企地年02表(1/2)
编制单位：上海双鹿电器股份有限公司 金额单位：元
项 目 注释号 行次
一、主营业务收入 1
减：主营业务成本 2
主营业务税金及附加 3
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 15、39 5
减：营业费用 6
管理费用 7
财务费用 16、40 8
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 10
加：投资收益（损失以“-”号填列） 17、41、51 11
补贴收入 42 12
营业外收入 18 13
减：营业外支出 19 14
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 15
减：所得税 16
少数股东损益（合并报表填列）
加：未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润（亏损以“-”号表示） 20/1
加：期初未分配利润 2
减：减少注册资本减少的未分配利润 3
加：其他转入 4
六、可供分配的利润 8
减：提取法定盈余公积 9
提取法定公益金 10
提取职工奖励及福利基金 11
提取储备基金 12
提取企业发展基金 13
盈余公积弥补亏损 14
资本公积弥补亏损 15
归还借款的利润 15-1
单项留用的利润 15-2
七、可供投资者分配的利润 16
减：应付优先股股利 17
提取任意盈余公积 18
应付普通股股利 19
转作股本的普通股股利 20
八、未分配利润 25
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项 目 2000年全年
一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 2,835.00
减：营业费用
管理费用 42,451,291.71
财务费用 26,933,326.71
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -69,381,783.42
加：投资收益（损失以“-”号填列） 1,209,020.69
补贴收入
营业外收入 2,397,439.86
减：营业外支出 456,211.97
四、利润总额（亏损以“-”号填列） -66,231,534.84
减：所得税
少数股东损益（合并报表填列）
加：未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润（亏损以“-”号表示） -66,231,534.84
加：期初未分配利润 -614,264,674.09
减：减少注册资本减少的未分配利润
加：其他转入
六、可供分配的利润 -680,496,208.93
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
盈余公积弥补亏损
资本公积弥补亏损
归还借款的利润
单项留用的利润
七、可供投资者分配的利润 -680,496,208.93
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -680,496,208.93
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项 目 2000年1～6月
一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）
减：营业费用
管理费用 139,405.56
财务费用 17,555,570.81
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -17,694,976.37
加：投资收益（损失以“-”号填列）
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 4,480.00
四、利润总额（亏损以“-”号填列） -17,699,456.37
减：所得税
少数股东损益（合并报表填列）
加：未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润（亏损以“-”号表示） -17,699,456.37
加：期初未分配利润 -614,264,674.09
减：减少注册资本减少的未分配利润
加：其他转入
六、可供分配的利润 -631,964,130.46
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
盈余公积弥补亏损
资本公积弥补亏损
归还借款的利润
单项留用的利润
七、可供投资者分配的利润 -631,964,130.46
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -631,964,130.46
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项 目 2001年1～5月
一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5,033,880.60
减：营业费用
管理费用 10,333,833.75
财务费用 7,555,438.51
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -12,855,391.66
加：投资收益（损失以“-”号填列） 30,034,281.38
补贴收入
营业外收入 245,000.00
减：营业外支出 10,424,032.89
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 6,999,856.83
减：所得税
少数股东损益（合并报表填列）
加：未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润（亏损以“-”号表示） 6,999,856.83
加：期初未分配利润 -680,496,208.93
减：减少注册资本减少的未分配利润
加：其他转入
六、可供分配的利润 -673,496,352.10
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
盈余公积弥补亏损
资本公积弥补亏损
归还借款的利润
单项留用的利润
七、可供投资者分配的利润 -673,496,352.10
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -673,496,352.10
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项 目 2001年6月
母公司
一、主营业务收入 26,289,308.48
减：主营业务成本 21,367,744.20
主营业务税金及附加 39,854.77
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4,881,709.51
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 4,972,976.71
减：营业费用 4,706,446.74
管理费用 3,315,543.60
财务费用 -118,517.01
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 1,951,212.89
加：投资收益（损失以“-”号填列） -133,450.96
补贴收入 239,965.50
营业外收入 4,500.00
减：营业外支出 6,394.68
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 2,055,832.75
减：所得税 910,690.91
少数股东损益（合并报表填列）
加：未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润（亏损以“-”号表示） 1,145,141.84
加：期初未分配利润 -673,496,352.10
减：减少注册资本减少的未分配利润
加：其他转入
六、可供分配的利润 -672,351,210.26
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
盈余公积弥补亏损 -32,806,033.43
资本公积弥补亏损 -640,690,318.67
归还借款的利润
单项留用的利润
七、可供投资者分配的利润 1,145,141.84
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 1,145,141.84
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项 目
合并
一、主营业务收入 26,639,070.67
减：主营业务成本 21,650,847.17
主营业务税金及附加 39,854.77
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4,948,368.73
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 4,972,976.71
减：营业费用 4,681,536.74
管理费用 3,367,444.51
财务费用 -119,965.84
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 1,992,330.03
加：投资收益（损失以“-”号填列） -175,867.02
补贴收入 245,977.32
营业外收入 4,500.00
减：营业外支出 6,394.68
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 2,060,545.65
减：所得税 910,690.91
少数股东损益（合并报表填列） 4,712.90
加：未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润（亏损以“-”号表示） 1,145,141.84
加：期初未分配利润 -673,496,352.10
减：减少注册资本减少的未分配利润
加：其他转入
六、可供分配的利润 -672,351,210.26
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
盈余公积弥补亏损 -32,806,033.43
资本公积弥补亏损 -640,690,318.67
归还借款的利润
单项留用的利润
七、可供投资者分配的利润 1,145,141.84
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 1,145,141.84
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项 目 2001年1～6月
母公司
一、主营业务收入 26,289,308.48
减：主营业务成本 21,367,744.20
主营业务税金及附加 39,854.77
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4,881,709.51
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 10,006,857.31
减：营业费用 4,706,446.74
管理费用 13,649,377.35
财务费用 7,436,921.50
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -10,904,178.77
加：投资收益（损失以“-”号填列） 29,900,830.42
补贴收入 239,965.50
营业外收入 249,500.00
减：营业外支出 10,430,427.57
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 9,055,689.58
减：所得税 910,690.91
少数股东损益（合并报表填列）
加：未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润（亏损以“-”号表示） 8,144,998.67
加：期初未分配利润 -680,496,208.93
减：减少注册资本减少的未分配利润
加：其他转入
六、可供分配的利润 -672,351,210.26
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
盈余公积弥补亏损 -32,806,033.43
资本公积弥补亏损 -640,690,318.67
归还借款的利润
单项留用的利润
七、可供投资者分配的利润 1,145,141.84
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 1,145,141.84
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项 目
合并
一、主营业务收入 26,639,070.67
减：主营业务成本 21,650,847.17
主营业务税金及附加 39,854.77
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4,948,368.73
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 10,006,857.31
减：营业费用 4,681,536.74
管理费用 13,701,278.26
财务费用 7,435,472.67
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -10,863,061.63
加：投资收益（损失以“-”号填列） 29,858,414.36
补贴收入 245,977.32
营业外收入 249,500.00
减：营业外支出 10,430,427.57
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 9,060,402.48
减：所得税 910,690.91
少数股东损益（合并报表填列） 4,712.90
加：未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润（亏损以“-”号表示） 8,144,998.67
加：期初未分配利润 -680,496,208.93
减：减少注册资本减少的未分配利润
加：其他转入
六、可供分配的利润 -672,351,210.26
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
盈余公积弥补亏损 -32,806,033.43
资本公积弥补亏损 -640,690,318.67
归还借款的利润
单项留用的利润
七、可供投资者分配的利润 1,145,141.84
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 1,145,141.84
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
企业负责人：马立行 财务负责人：秦树钧 制表人：杨蓓琪
二○○一年度企业会计报表
现金流量表
会企地年03表(1/2)
编制单位：上海双鹿电器股份有限公司
金额单位：元
注释
项 目 号 行次 2001年1-5月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 8 1,670,967.32
现金流入小计 9 1,670,967.32
购买商品,接受劳务支付的现金 10 669.39
支付给职工以及为职工支付的现金 12 51,720.75
支付的各项税费 13 1,112,700.61
支付的其他与经营活动有关的现金 33 18
现金流出小计 20 1,165,090.75
经营活动产生的现金流量净额 21 505,876.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
所收回的现金净额 25
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29 -
购建固定资产、无形资产其他长期资产
所支付的现金 30 12,200.00
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36 12,200.00
投资活动产生的现金流量净额 37 -12,200.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所
收到的现金(合并报表填列) 39
借款所收到的现金 40
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
现金流入小计 44 -
偿还债务所支付的现金 45
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46
其中：子公司支付给少数股东的股利（合
并报表填列） 47
支付的其他与筹资活动有关的现金 52
现金流出小计 53 -
筹资活动产生的现金流量净额 54 -
四、汇率变动对现金的影响 55
五、现金及现金等价物净增加额 56 493,676.57
补充资料：
1. 将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 57 6,999,856.83
加：少数股东本期损益（合并报表填列）
（亏损以“-”号填列） 57-1
减：未确认的投资损失（合并报表填列） 57-2
加：计提的资产减值准备 58 17,348,912.94
固定资产折旧 59
无形资产摊销 60 79,583.58
长期待摊费用摊销 61
待摊费用减少（减增加） 64
预提费用增加（减减少） 65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失（减收益） 66
固定资产报废损失 67 -245,000.00
财务费用 68 7,558,404.86
投资损失（减收益） 69 -30,034,281.38
递延税款贷项（减借项） 70
存货的减少（减增加） 71
经营性应收项目的减少（减增加） 72 -15,829,395.56
经营性应付项目的增加（减减少） 73 14,627,795.30
其他 74
经营活动产生的现金流量净额 75 505,876.57
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租赁固定资产 78
3. 现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 79 517,801.55
减：现金的期初余额 80 24,124.98
现金等价物的期末余额 81
减：现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物增加净额 83 493,676.57
项 目 母公司金额2001.6
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 41,890,679.88
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 398,626.53
现金流入小计 42,289,306.41
购买商品,接受劳务支付的现金 32,645,233.07
支付给职工以及为职工支付的现金 1,528,680.15
支付的各项税费 2,557,439.50
支付的其他与经营活动有关的现金 5,374,411.05
现金流出小计 42,105,763.77
经营活动产生的现金流量净额 183,542.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
所收回的现金净额 4,500.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 4,500.00
购建固定资产、无形资产其他长期资产
所支付的现金 848,317.74
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 848,317.74
投资活动产生的现金流量净额 -843,817.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所
收到的现金(合并报表填列)
借款所收到的现金 7,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 7,000,000.00
偿还债务所支付的现金 7,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 371,966.07
其中：子公司支付给少数股东的股利（合
并报表填列）
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 7,371,966.07
筹资活动产生的现金流量净额 -371,966.07
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,032,241.17
补充资料：
1. 将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 1,145,141.84
加：少数股东本期损益（合并报表填列）
（亏损以“-”号填列）
减：未确认的投资损失（合并报表填列）
加：计提的资产减值准备 433,014.82
固定资产折旧 860,186.87
无形资产摊销 25,504.01
长期待摊费用摊销 48,182.32
待摊费用减少（减增加） 65,505.65
预提费用增加（减减少） -4000
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失（减收益） -4,500.00
固定资产报废损失
财务费用 104,346.02
投资损失（减收益） 133,450.96
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -2,271,123.21
经营性应收项目的减少（减增加） 2,985,486.28
经营性应付项目的增加（减减少） -3,337,652.92
其他
经营活动产生的现金流量净额 183,542.64
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3. 现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 30,108,139.67
减：现金的期初余额 31,140,380.84
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物增加净额 -1,032,241.17
项 目 合并金额2001.6
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 41,969,133.86
收到的税费返还 6,011.82
收到的其他与经营活动有关的现金 400,085.49
现金流入小计 42,375,231.17
购买商品,接受劳务支付的现金 32,752,877.53
支付给职工以及为职工支付的现金 1,528,680.15
支付的各项税费 2,622,731.28
支付的其他与经营活动有关的现金 5,476,603.47
现金流出小计 42,380,892.43
经营活动产生的现金流量净额 -5,661.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
所收回的现金净额 4,500.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 4,500.00
购建固定资产、无形资产其他长期资产
所支付的现金 848,317.74
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 848,317.74
投资活动产生的现金流量净额 -843,817.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所
收到的现金(合并报表填列)
借款所收到的现金 7,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 7,000,000.00
偿还债务所支付的现金 7,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 371,966.07
其中：子公司支付给少数股东的股利（合
并报表填列）
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 7,371,966.07
筹资活动产生的现金流量净额 -371,966.07
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,221,445.07
补充资料：
1. 将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 1,145,141.84
加：少数股东本期损益（合并报表填列）
（亏损以“-”号填列） 4,712.90
减：未确认的投资损失（合并报表填列）
加：计提的资产减值准备 454,381.32
固定资产折旧 862,115.10
无形资产摊销 25,504.01
长期待摊费用摊销 48,182.32
待摊费用减少（减增加） -4,494.35
预提费用增加（减减少） -4000
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失（减收益） -4,500.00
固定资产报废损失
财务费用 104,346.02
投资损失（减收益） 175,867.02
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -3,469,323.61
经营性应收项目的减少（减增加） 2,368,458.53
经营性应付项目的增加（减减少） -1,712,052.36
其他
经营活动产生的现金流量净额 -5,661.26
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3. 现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 30,575,559.58
减：现金的期初余额 31,797,004.65
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物增加净额 -1,221,445.07
项 目 母公司金额 合并金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 41,890,679.88 41,969,133.86
收到的税费返还 - 6,011.82
收到的其他与经营活动有关的现金 2,069,593.85 2,071,052.81
现金流入小计 43,960,273.73 44,046,198.49
购买商品,接受劳务支付的现金 32,645,902.46 32,753,546.92
支付给职工以及为职工支付的现金 1,580,400.90 1,580,400.90
支付的各项税费 3,670,140.11 3,735,431.89
支付的其他与经营活动有关的现金 5,374,411.05 5,476,603.47
现金流出小计 43,270,854.52 43,545,983.18
经营活动产生的现金流量净额 689,419.21 500,215.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
所收回的现金净额 4,500.00 4,500.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 4,500.00 4,500.00
购建固定资产、无形资产其他长期资产
所支付的现金 860,517.74 860,517.74
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 860,517.74 860,517.74
投资活动产生的现金流量净额 -856,017.74 -856,017.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所
收到的现金(合并报表填列)
借款所收到的现金 7,000,000.00 7,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 7,000,000.00 7,000,000.00
偿还债务所支付的现金 7,000,000.00 7,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 371,966.07 371,966.07
其中：子公司支付给少数股东的股利（合
并报表填列） -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 7,371,966.07 7,371,966.07
筹资活动产生的现金流量净额 -371,966.07 -371,966.07
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -538,564.60 -727,768.50
补充资料：
1. 将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 8,144,998.67 8,144,998.67
加：少数股东本期损益（合并报表填列）
（亏损以“-”号填列） 4,712.90
减：未确认的投资损失（合并报表填列）
加：计提的资产减值准备 17,781,927.76 17,803,294.26
固定资产折旧 860,186.87 862,115.10
无形资产摊销 105,087.59 105,087.59
长期待摊费用摊销 48,182.32 48,182.32
待摊费用减少（减增加） 65,505.65 -4,494.35
预提费用增加（减减少） -4,000.00 -4,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失（减收益） -4,500.00 -4,500.00
固定资产报废损失 -245,000.00 -245,000.00
财务费用 7,662,750.88 7,662,750.88
投资损失（减收益） -29,900,830.42 -29,858,414.36
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -2,271,123.21 -3,469,323.61
经营性应收项目的减少（减增加） -12,843,909.28 -13,460,937.03
经营性应付项目的增加（减减少） 11,290,142.38 12,915,742.94
其他
经营活动产生的现金流量净额 689,419.21 500,215.31
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3. 现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 30,625,941.22 31,093,361.13
减：现金的期初余额 31,164,505.82 31,821,129.63
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物增加净额 -538,564.60 -727,768.50
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