重要提示 


　　本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载，误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确


性和完整性负个别及连带责任。四川君和会计师事务所对本公司2001年上半年度的财务状况出具了有解释性说明的


审计报告，本公司董事会、监事会对此有专门说明，敬请广大投资者注意阅读。 


　　四川美亚丝绸（集团）股份有限公司董事会 


　　一、公司简介 


　　（一）公司法定中、英文名称及缩写 


　　1、中文名称：四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 


　　2、英文名称：SICHUAN MEIYA SILK （GROUP）CO., LTD 


　　3、缩写：美亚股份　　MYGF 


　　（二）公司法定代表人：张成武 


　　（三）公司董事会秘书及证券事务代表的姓名、地址、电话、传真 


　　1、董事会秘书：罗雄飞 


　　2、董事会证券事务代表：陈玉春 


　　3、联系地址：四川省南充市顺庆区人民中路29号电信大楼8楼 


　　联系电话：（0817）2198989　2256855　 2600868 


　　传真：（0817）2244818　 2602653 


　　（四）公司注册地址、办公地址、邮编、网址 


　　1、注册地址：四川省南充市顺庆区延安路380号 


　　2、办公地址：四川省南充市顺庆区人民中路29号电信大楼8楼 


　　3、邮编：637000 


　　4、网址：www.meiyasilks. Com 


　　（五）公司选定的信息披露报纸名称、指定登载网址，中期报告备置地点 


　　1、信息披露报纸名称：《中国证券报》 


　　2、证监会指定的国际互联网址： 


　　http:// www.cninfo.com.cn 


　　3、中期报告备置地点：公司董事会办公室 


　　（六）公司股票上市交易所、股票简称及股票代码 


　　1、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 


　　2、股票简称及股票代码：美亚股份　 0803 


　　二、主要财务数据和指标 


　　（一）主要财务数据和指标 


　　项目　　　　　　　　2001年1-6月　　2000年1-6月　　2000年度（调整后） 


　　主营业务收入　　　　54,698,589.22　34,686,594.14　　　 88,623,346.67 


　　净利润　　　　　　　 6,073,977.56　-5,619,985.80　　　　4,722,862.89 


　　扣除非经常性损益后　 6,722,913.63　-5,616,321.06　　　 -9,691,649.11 


　　的净利润 


　　每股收益　　　　　　　　　　0.078　　　　 -0.072　　　　　　　 0.061 


　　净资产收益率（%）　　　　　　4.03　　　　　-4.17　　　　　　　　3.27 


　　（全面摊薄） 


　　每股经营活动产生的　　　　　 0.43　　　　　 0.09　　　　　　　　0.08 


　　现金流量净额 


　　项目　　　　　　　　2001年6月30日　 2000年6月30日　 2000年12月31日 


　　总资产　　　　　　　306,620,849.65　266,835,944.23　277,185,940.67 


　　资产负债率（%）　　　　　　　50.79　49.51 47.75 


　　股东权益（不含少数　150,701,336.93　134,721,560.12　144,627,359.37 


　　股东权益） 


　　每股净资产　　　　　　　　　　1.93　　　　　　1.73　　　　　　1.85 


　　调整后每股净资产　　　　　　　1.89　　　　　　1.43　　　　　　1.81 


　　（二）利润表附表 


　　报告期利润　　　全面摊薄净资产　加权平均净资产　全面摊薄每股收 


　　　　　　　　　　收益率（%）　　 收益率（%）　　 益（元/股） 


　　主营业务利润　　　　　　　9.38　　　　　　9.57　　　　　 0.181 


　　营业利润　　　　　　　　　5.45　　　　　　5.57　　　　　 0.105 


　　净利润　　　　　　　　　　4.03　　　　　　4.11　　　　　 0.078 


　　扣除非经常性损　　　　　　4.46　　　　　　4.55　　　　　 0.086 


　　益后的净利润 


　　报告期利润　　　加权平均每股收 


　　　　　　　　　　益（元/股） 


　　主营业务利润　　　　　　 0.181 


　　营业利润　　　　　　　　 0.105 


　　净利润　　　　　　　　　 0.078 


　　扣除非经常性损　　　　　 0.086 


　　益后的净利润 


　　三、股本变动和主要股东持股情况 


　　（一）、股本变动情况　　　　　　　　　　　　　　单位：万股 


　　股本结构　　期初数　　本期配股　本期送股　本期公积　增发　本期其 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　金转增股　　　　他变动 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本 


　　一、尚未流 


　　通股份 


　　1、发起人　 3,372.00 


　　股份 


　　国家拥有　　3,372.00 


　　股份 


　　境内法人 


　　持有股份 


　　境外法人 


　　持有股份 


　　其他 


　　2、募集法　　 675.00 


　　人股 


　　3、内部职 


　　工股 


　　4、优先股　　　 4.35 


　　或其他 


　　尚未流通　　4,051.35 


　　股份合计 


　　二、已流通 


　　股份 


　　1、境内上　 3,745.65 


　　市的人民 


　　币普通股 


　　2、境内上 


　　市外资股 


　　3、境外上 


　　市外资股 


　　4、其他 


　　已流通股　　3,745.65 


　　份合计 


　　三、股份总　7,797.00 


　　数 


　　股本结构　　期末数 


　　一、尚未流 


　　通股份 


　　1、发起人　 3,372.00 


　　股份 


　　国家拥有　　3,372.00 


　　股份 


　　境内法人 


　　持有股份 


　　境外法人 


　　持有股份 


　　其他 


　　2、募集法　　 675.00 


　　人股 


　　3、内部职 


　　工股 


　　4、优先股　　　 4.35 


　　或其他 


　　尚未流通　　4,051.35 


　　股份合计 


　　二、已流通 


　　股份 


　　1、境内上　 3,745.65 


　　市的人民 


　　币普通股 


　　2、境内上 


　　市外资股 


　　3、境外上 


　　市外资股 


　　4、其他 


　　已流通股　　3,745.65 


　　份合计 


　　三、股份总　7,797.00 


　　数 


　　(二)主要股东持股情况 


　　2001年6月30日前在册,拥有本公司股份前十名股东情况 


　　名次　股东名称　　　　　　　　　　期末持股数(股)　持股比例 


　　　 1　四川省南充市国有资产管理局　　　33,720,000　　43.25% 


　　　 2　四川省南充美亚时装公司　　　　　 3,750,000　　 4.81% 


　　　 3　四川省南充丝绸加工厂　　　　　　 1,500,000　　 1.92% 


　　　 4　四川省南充市美鸿实业公司　　　　　 900,000　　 1.15% 


　　　 5　付秀英　　　　　　　　　　　　　　 372,687　　 0.48% 


　　　 6　上海金天网络信息有限公司　　　　　 300,000　　 0.38% 


　　　 7　徐秀凤　　　　　　　　　　　　　　 250,000　　 0.32% 


　　　 8　张磊　　　　　　　　　　　　　　　 175,460　　 0.23% 


　　　 9　赵逸舟　　　　　　　　　　　　　　 172,900　　 0.22% 


　　　10　高产娣　　　　　　　　　　　　　　 152,378　　 0.19% 


　　说明： 


　　1、南充市国有资产管理局将持有的本公司全部国有股3372万股中的2050万股转让给四川省南充鸿翔科信有限


公司，已经四川省人民政府2000年12月15日川府函（2000）361号“关于四川美亚丝绸（集团）股份有限公司转让


部份国有股权的批复”文件审核同意，已报请国家财政部最后审批。 


　　2001年3月13日川财企（2001）57号“关于同意四川美亚丝绸集团）股份有限公司部份国有股股权托管给四川


省南充鸿科信有限公司的批复”，将国有股3372万股中的2050万股托管给四川省南充鸿翔科信有限公司管理，托管


期从2001年3月8日起至国家财政部最后审批同意转让该2050万股为止。 


　　2、2001年3月本公司法人股股东四川省广安县缫丝厂将其持有的本公司300,000股法人股协议转让给上海金天


网络信息有限公司。 


　　3、其它国有股、法人股无变动。 


　　四、经营情况回顾与展望 


　　（一）公司报告期内主要经营情况 


　　本公司于2001年5月8日召开临时股东大会，审议通过了本公司与南充鸿翔科信有限公司及南充绸厂资产置换议


案，共计进行13,426.35万元的资产置换。 


　　上半年在资产重组期间，公司按照“统一规划，分块实施，明确目标，规范运作，强化管理，加强监督，和衷


共济，平稳过渡，振奋精神，团结拼搏，共谋发展”的44字方针，抓住新机遇，再创新业绩，重铸新美亚。采取一


系列措施，实现了平稳过渡，调动了员工工作积极性，千方百计降低公司成本，提高了公司经济效益。 


　　经过公司全体员工的努力，公司上半年生产经营取得了较好的业绩，实现销售收入5470万元，同比增长57.68%


；实现利润610万元。 


　　开发研制科技含量较高的应用软件，积极开拓市场，智能网工程施工及应用软件共实现收入1680.46万元。积


极开发新型来电显示多功能用户终端设备，经信息产业部上海质量监督检验中心抽样检测，符合国家标准，投放市


场受到用户喜爱。巩固和发展寻呼新老用户27054户。物质器材方面针对市场经营环境变化情况，采取一系列指施


积极争取扩大销售，取得了较好成绩。丝绸经营方面，上半年通过实施重点技术改造，销售实施内外并重方针，强


管增效，重点突破，实现了产品结构大调整形成了高附加值为主的产品结构新格局，扩大了销售份额，提高了产品


质量，降低了生产成本，提高了经济效益。上半年完成工业总产值6115万元，同比增加59.41%；完成销售收入3954


.54万元，同比增加15.98%。 


　　西河大桥管理分公司，上半年完成收费423.44万元，税前利润219.32万元。房产分公司与惠丰房产公司联合开


发的第二期20300平方米“富林小区”预计今年10月完工。 


　　（二）公司投资情况 


　　1、募集资金使用情况。本公司报告期内无募集资金，也无前报告期募集资金延续到本期使用的情况。 


　　2、其他投资情况。丝绸分公司投资 68 万元完成真丝倍捻机改造项目，对于提高厚重高档真丝绸缎质量和效


率起到了关键作用。投资3.6万元完成烘丝房改造项目，对于织绸前期准备工序提高质量将发挥重要作用。 


　　（三）公司财务状况 


　　1、主要财务指标情况 


　　单位：元 


　　负债表项目　2001年6月30日　 2000年12月31日　增减% 


　　总资产　　　306,620,849.65　277,185,940.67　 10.62 


　　应收帐款　　 18,913,053.88　 18,593,131.03　　1.72 


　　存货　　　　 35,126,850.55　 32,230,059.19　　8.99 


　　长期投资　　 65,846,729.27　 66,462,997.20　 -0.93 


　　固定资产　　 65,908,602.98　122,914,612.49　-46.38 


　　长期负债　　 12,260,000.00　　1,120,000.00　994.64 


　　股东权益　　150,701,336.93　144,627,359.37　　4.21 


　　损益表项目　　2001年1-6月　　2000年1-6月　　增减% 


　　主营业务利润　14,130,710.10　　 116,606.77 


　　净利润　　　　 6,073,977.56　-5,619,985.80 


　　变动原因说明： 


　　报告期内总资产306,642,314.65元，比上年增加29,456,373.98元，其中负债增加23,361,942.27元，所有者权


益增加 6,095,442.56 元；存货增加主要是与鸿翔科信公司资产置换时换入了存货3,991,568.23 元，固定资产减


少 57,006,009.51元，主要是资产置换形成的，本期共换入固定资产17,001,831.31元。换出固定资产35,723,491.


30元；长期负债主要是工行延分处借款增加；股东权益增加是盈利所至。 


　　主营业务利润增加主要是置换入五个分公司增加主营业务利润4,960,625.07元，年初丝绸行情较好，公司完成


订单多，丝绸业务利润增加；净利润因主营业务利润增加所至。 


　　（四）宏观政策和经营环境变化对公司的影响 


　　下半年如果中国加入世贸组织，将对公司丝绸出口产生积极正面作用。 


　　由于电信产业进一步深化改革，部份电信业务将作调整，对公司业务将产生影响。 


　　（五）公司下半年经营计划 


　　下半年，公司将继续贯彻44字方针，进一步转换经营机制，抓好规范化运作，在加强新产品研发，新项目研究


，拓展新的市场，加强监督考核，提高质量，降低成本等方面加大工作力度，提高公司业绩。 


　　努力开发更多软件产品，以承接系统集成与产品工程为主，包括校校通工程，电信工程，广电宽带接入工程、


数码城市网络工程、智能化小区等，积极寻求合作伙伴，扩大市场份额。 


　　在巩固提高现有电话机市场的基础上，加大新产品研发投入，尽快研制出新的光电产品。 


　　进一步优化高速无线寻呼网络，增加服务功能，提高服务质量，争取更多的客户群。 


　　围绕社会需求发展趋势和潜在市场，抓住我国即将加入世贸组织的历史机遇，用现代技术对丝绸传统产业进行


改造，重点对提高产品质量，降低原料消耗、开发新品种的关键设备进行技术改造，逐步实现织绸设备的无梭化，


产品系列化，品种多样化，原料差别化，走多纤维，复合、交织的大纺织道路。 


　　五、重要事项 


　　（一）公司中期分配预案。 


　　审议通过本公司2001年中期用资本公积金转增股本预案。 


　　经四川君和会计师事务所对本公司2001年1-6月经营成果进行审计，确认2001年1-6月实现净利润607.40万元，


2001年6月30日本公司资本公积金余额为28,228,132.34元。为了感谢广大投资者多年来对本公司的信任和支持，把


投资者长远利益和近期利益有机结合起来，进一步加快公司调整，公司董事会拟定用资本公积金余额28,228,132.3


4元向全体股东每10股转增3股，转增后本公司资本公积金额为4,837,132.34元。 


　　（二）重大诉讼、仲裁事项 


　　报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项，没有签定重大担保，抵押合同。 


　　（三）报告期内本公司重大资产重组及关联交易情况。 


　　报告期内本公司与四川省南充鸿翔科信有限公司以及本公司关联方四川省南充绸厂进行了总金额为13,426.35


万元的资产置换。 


　　2001年3月29日本公司董事会审议通过本公司与南充鸿翔科信有限公司以及关联方南充绸厂分别进行资产置换


的两项议案。一是为优化产业结构，实现电信高科技产业形成公司主导产业的战略目标，公司拟用所属丝绸类经营


性资产经评估后总值为12,655.88万元，与南充鸿翔科信有限公司所属国通分公司、高速无线寻呼分公司、光电通


信设务分公司、声讯分公司和物资器材分公司部份经营性资产，经评估后总值为12,861.35万元进行资产置换，差


额部份用现金补足。二是本公司拟用经审计后总值为 565.00 万元的债权置换本公司关联方南充绸厂经评估后的部


份资产565.00万元。 


　　同日，本公司分别与南充鸿翔科信有限公司、南充绸厂签署了《资产置换协议》和《关联交易协议》，其主要


内容如下： 


　　1、本公司与南充鸿翔科信有限公司的《资产置换协议》。 


　　A、主要内容：本公司拟用所属部份丝绸类经营性资产经审计评估后总值为12,655.88万元与鸿翔科信公司所属


国通分公司，寻呼分公司，光电通信设备分公司，声讯分公司和物资器材分公司的部份通信类经营性资产，经审计


评估后总值为12,681.35万元的资产进行置换。置换基准日为2000年12月31日。该项资产置换需提交本公司2001年5


月8日临时股东大会审议表决通过后，方可实施。经本公司临时股东大会批准生效后三个月内，本公司与鸿翔科信


公司同时完成上述资产的过户工作。 


　　B、本次交易金额为12,861.35万元。 


　　C、经交易双方协商一致本次交易定价原则为：本公司换出的应收款项以经审计的帐面原值计价，其余各项资


产以经评估的帐面资产为依据，进行等值交易，差额部份以现金补足。审计评估基准日为2000年12月31日。 


　　2、本公司与南充绸厂签署的《关联交易协议》。 


　　A、交易内容：本公司拟用经审计后总值为 565.00 万元债权，置换本公司关联方南充绸厂经评估后部份资产5


65.00万元。置换基准日为2000年12月31日。该项交易需提交2001年5月8日本公司临时股东大会审议批准后，方可


实施。批准后本公司与南充绸厂在三个月内同时完成上述资产的过户。 


　　B、本次交易金额为565.00万元。 


　　C、经交易双方协商一致本次交易的定价原则为：本公司换出的应收款项以经审计的帐面原值计价，本公司换


入的资产以经评估的帐面资产为依据，进行等值交易。审计评估基准日为2000年12月31日。 


　　3、本次交易的目的及对本公司的影响 


　　本公司由于近年来行业竞争激烈，资产结构不合理，不良债权数额较大资产的盈利能力总体较弱，通过本次资


产置换达到进一步剥离不良资产，注入优良资产，开拓新的利润增长点，提高本公司资产质量和盈利能力的目的。


 


　　通过与鸿翔科信公司的资产置换，本公司将调整产业和产品结构，并进一步拓展新产业领域。本公司将转型为


从事通信高科技开发、生产、运用的公司。公司董事会确信，本次资产置换对本公司的发展具有积极的影响，本次


资产置换后将继续大量剥离不良资产，改善公司财务状况。同时获得具有发展潜力的资产，改善上市公司资产质量


，优化资产结构，注入科技含量高的项目，使本公司形成多元化新的产业支柱，保护了投资者利益，有利于本公司


长期稳定的发展。 


　　有关本公司此次资产置换，关联交易公告，财务顾问报告，法律意见书，董事会，监事会公告等刊登在2001年


4月4日《中国证券报》第25版上。 


　　2001年5月8日本公司临时股东大会如期召开，审议通过了以上资产置换和关联交易议案。此次股东大会决议公


告刊登于2001年5月10日的《中国证券报》上。 


　　之后，本公司与南充鸿翔科信有限公司，南充绸厂共同组织有关人员进行资产交割，经过两个半月完成了资产


交割工作，北京同达律师事务所陈衍敏律师到场进行了逐一核查验证，结果认为本公司已按置换各方签订的有关协


议以及股东大会审议通过的资产置换方案，实施了有关资产置换及办理了有关交接手续，所办理的相关手续及有关


部门出具的证明合法有效。 


　　2001年8月8日本公司董事会在《中国证券报》上刊登《关于重大资产重组和关联交易完成情况的公告》和北京


同达律师事务所《关于四川美亚丝绸（集团）股份有限公司资产置换实施结果的法律意见书》。至此本公司与四川


省南充鸿翔科信有限公司和关联方南充绸厂的资产置换全部结束。 


　　（四）与控股股东在“五分开”问题上的情况 


　　本公司相对于控股股东南充市国有资产管理局人员独立、资产完整、财务独立、机构独立、业务独立。由于南


充市国有资产管局委托2050万股本公司国有股给南充鸿翔科信有限公司，本公司相对于南充鸿翔科信有限公司也是


人员独立、资产完整、财务独立。机构独立、业务独立。仅有本公司董事长张成武先生尚还兼任南充鸿翔科信有限


公司董事长。 


　　（五）报告期内本公司资产租赁情况 


　　本公司与四川省南充鸿翔科信有限公司于2001年5月达成《租赁协议》：（1）四川省南充鸿翔科信有限公司将


资产置换中换入的本公司原房屋建筑物、机器设备、运输设备和其他设备全部租赁给本公司使用，经营租赁期为20


01年5月8日——2002年12月31日，租赁费为80万元； 


　　（2）本公司将位于南充市人民中路29号电信大楼7-9层的剩余办公用房1400平方米租赁给四川省南充鸿翔科信


有限公司使用，经营租赁期为2001年5月8日-2002年12月31日，租赁费为74万元。2001年5-6月的资产租赁费用双方


于2001年年底结算。 


　　（六）聘任、解聘会计师事务所情况 


　　2001年3月28日本公司2000年度股东大会上审议通过了“关于续聘四川君和会计师事务所议案”，聘期为壹年


，决议公告刊登在2001年3月29日的《中国证券报》上。 


　　（七）报告期内本公司无对外担保事项，也无重大合同履行情况。 


　　（八）董事会对四川君会计师事务所为本公司出具的2001年中期审计报告的说明。 


　　关于四川省南充市康源水务有限公司（以下简称：康源水务）房屋建筑物和土地使用权报告期末未过户问题。


康源水务组建后，由于内部一系列工作需要规范，又要保证生产经营的正常进行；另一方面积极组织力量筹备资产


过户的前期准备工作，因而在报告期末资产过户工作尚未完全铺开，进展较慢。但最近两月以来，康源水务加大了


此项工作力度，南充市自来水公司、本公司、高坪自来水公司均积极配合康源水务开展土地使用房屋建筑物产权过


户工作，截止目前过户工作完成60%。本公司董事会承诺将加大工作力度、配合康源水务尽快在短期内完成此项工


作。 


　　（九）监事会对四川君和会计师事务所为本公司出具的2001年中期审计报告的说明。 


　　关于四川省南充市康源水务有限公司（以下简称：康源水务）房屋建筑物和土地使用权报告期末未过户问题。


康源水务组建后，由于内部一系列工作需要规范，又要保证生产经营的正常进行；另一方面积极组织力量筹备资产


过户的前期准备工作，因而在报告期末资产过户工作尚未完全铺开，进展较慢。但最近两月以来，康源水务加大了


此项工作力度，南充市自来水公司、本公司、高坪自来水公司均积极配合康源水务开展土地使用房屋建筑物产权过


户工作，截止目前过户工作完成 60%。上述情况符合客观事实。本公司监事会将督促公司加大工作力度、配合康源


水务尽快在短期内完成此项工作。 


　　（十）其它重要事项 


　　1、本公司的寻呼分公司原经四川省邮电管理局[川邮局（1999）710号]《关于同意经营无线寻呼业务的批复》


和[川邮局（2000）170号]《关于同意核配专用号码的批复》批准，用96555（人工）、96666（自动）专用号码在


南充市开展无线寻呼业务。2001年8月23日，经四川省通信管理局[川通局（2001）118号]《关于同意四川美亚丝绸


（集团）股份有限公司从事无线电寻呼业务的批复》的批准，本公司办理了新的经营许可证[编号（2001）寻 05]


《电信与信息服务业务经营许可证》。 


　　2、本公司资产置换中换入的物资器材分公司、寻呼分公司、光电通信设备分公司目前使用的部分营业场所均


归原四川省南充市电信局或四川省南充市邮政局所有，但因邮、电、移动通信分营导致房屋产权不清，所以在2001


年4-6月间未支付任何场地租金或使用费。本公司承诺待以上房屋产权明确后将与有关单位签定协议，明确权利和


义务。 


　　六、财务会计报告（附后） 


　　七、备查文件目录 


　　1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本； 


　　2、载有法定代表人，主管会计工作负责人，会计机构负责人，主办会计签名并盖章的会计报表； 


　　3、四川君和会计事务所为本公司出具的2001年中期审计报告正本； 


　　4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原件； 


　　5、公司章程。 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　董事会 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二00一年八月三十日 


　　　　　　　　　　　　　　四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二00一年中期 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　财务报告 


　　地址：四川省南充市延安路380号　　　　　　　　邮编：637000 


　　电话：（0817）2242299　　　　　　传真：（0817）2242299　　 


　　四川美亚丝绸（集团）股份有限公司 


　　二00一年中期财务报告 


　　各位股东： 


　　公司根据深圳证券交易所《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会《公开发行股票公司信息披露的内容


与格式准则第三号〈年度报告的内容与格式〉》等有关规定，编制了2001年6月30日的资产负债表及合并资产负债


表，2001年1-6月利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2001年1-6月现金流量表及合并现金流量表，会计报


表附注。这些报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，报表已经四川君和会计师事务所中国注


册会计师罗建平、何丹审计,并出具了有解释性说明的审计报告。 


　　审计报告的解性说明内容为： 


　　公司、南充市自来水公司和高坪自来水公司于2000年12月29日共同组建的四川南充康源水务（集团）有限责任


公司，投资各方已经办理了资产交接手续，但截止2001年6月30日南充市自来水公司和高坪自来水公司投入四川南


充康源水务（集团）有限责任公司的房屋建筑物和土地使用权尚未办理产权变更手续。 


　　四川美亚丝绸（集团）股份有限公司　　　　　　　董事长： 


　　二OO一年八月二十七日 


　　君和审字（2001）第1096号 


　　审 计 报 告 


　　四川美亚丝绸（集团）股份有限公司全体股东： 


　　我们接受委托，审计了四川美亚丝绸（集团）股份有限公司（下称“贵公司”）2001年6月30日的资产负债表


及合并资产负债表，2001年1-6月的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表，2001年1-6月的现金流量表及


合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中


国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认


为必要的审计程序。 


　　我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映


了贵公司2001年6月30日的财务状况及合并财务状况，2001年1-6月的经营成果及合并经营成果和2001年1-6月现金


流量和合并现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 


　　另需说明，贵公司、南充市自来水公司和高坪自来水公司于2000年12月29日共同组建的四川南充康源水务（集


团）有限责任公司，投资各方已经办理了资产交接手续，但截止2001年6月30日该公司的房屋建筑物和土地使用权


尚未办理产权变更手续。 


　　四川君和会计师事务所　中国注册会计师 


　　　　　　　　　　　　　罗建平 


　　中国、四川、成都　　　中国注册会计师 


　　　　　　　　　　　　　何　 丹 


　　报告日期：2001年8月5日 


　　（会计报表附注四注二④、附注六注11、附注十注2、附注十一注1的报告日期为2001年8月24日） 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合并资产负债表 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 会企01表 


　　编制单位：四川美亚丝绸（集团）股份有限公司　2001年6月30日　单位：元 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　年初数 


　　资　　产　　　　　　　　　注释 


　　　　　　　　　　　　　　　　　 　　 母公司　　　　　合并数 


　　流动资产： 


　　货币资金　　　　　　　　　　 1　　4,909,725.90　　5,869,083.74 


　　短期投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　应收票据　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　应收股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　应收利息　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　应收帐款　　　　　　　　　　 2　 18,593,131.03　 18,593,131.03 


　　其他应收款　　　　　　　　　 3　 42,326,206.37　 42,375,751.18 


　　预付帐款　　　　　　　　　　 4　　5,295,813.98　　5,301,813.98 


　　应收补贴款　　　　　　　　　　　　　 62,148.93　　　 62,148.93 


　　存货　　　　　　　　　　　　 5　 28,457,895.35　 32,230,059.19 


　　待摊费用　　　　　　　　　　 6　　　385,155.61　　　385,155.61 


　　待处理流动资产净损失　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　一年内到期的长期债权投资　　 7　　　122,000.00　　　122,000.00 


　　其他流动资产　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　流动资产合计　　　　　　　　　　100,152,077.17　104,939,143.66 


　　长期投资： 


　　长期股权投资　　　　　　　　 8　 74,642,322.86　 66,368,997.20 


　　长期债权投资　　　　　　　　 8　　　 94,000.00　　　 94,000.00 


　　长期投资合计　　　　　　　　　　 74,736,322.86　 66,462,997.20 


　　固定资产： 


　　固定资产原价　　　　　　　　 9　122,533,771.01　122,914,612.49 


　　减：累计折旧　　　　　　　　 9　 66,802,369.20　 67,091,774.24 


　　固定资产净值　　　　　　　　　　 55,731,401.81　 55,822,838.25 


　　减：固定资产减值准备　　　　10　　1,739,741.71　　1,739,741.71 


　　固定资产净额　　　　　　　　　　 53,991,660.10　 54,083,096.54 


　　工程物资　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　在建工程　　　　　　　　　　11　　　161,756.49　　　161,756.49 


　　固定资产清理　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　固定资产合计　　　　　　　　　　 54,153,416.59　 54,244,853.03 


　　无形资产及其他资产： 


　　无形资产　　　　　　　　　　12　 51,477,466.74　 51,477,466.74 


　　长期待摊费用　　　　　　　　13　　　 61,480.04　　　 61,480.04 


　　其他长期资产　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　无形资产及其他资产合计　　　　　 51,538,946.78　 51,538,946.78 


　　递延税项： 


　　递延税款借项　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　资产总计　　　　　　　　　　　　280,580,763.40　277,185,940.67 


　　流动负债： 


　　短期借款　　　　　　　　　　14　 51,980,000.00　 51,980,000.00 


　　应付票据　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　应付帐款　　　　　　　　　　15　　4,233,910.45　　4,233,910.45 


　　预收帐款　　　　　　　　　　16　　5,948,029.94　　7,119,386.13 


　　应付工资　　　　　　　　　　　　　　 29,731.68　　　 29,731.68 


　　应付福利费　　　　　　　　　　　　1,295,188.51　　1,295,978.50 


　　应付股利　　　　　　　　　　17　　1,201,116.32　　1,201,116.32 


　　应交税金　　　　　　　　　　18　　5,082,606.88　　5,236,631.07 


　　其他应交款　　　　　　　　　　　　　129,973.88　　　135,131.32 


　　其他应付款　　　　　　　　　19　　6,900,646.50　　1,714,166.40 


　　预提费用　　　　　　　　　　20　　3,638,797.18　　3,638,797.18 


　　预计负债　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　一年内到期的长期负债　　　　21　 44,781,847.69　 44,781,847.69 


　　其他流动负债　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　流动负债合计　　　　　　　　　　125,221,849.03　121,366,696.74 


　　长期负债： 


　　长期借款　　　　　　　　　　22　　1,120,000.00　　1,120,000.00 


　　应付债券　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　长期应付款　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　专项应付款　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　其他长期负债　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　长期负债合计　　　　　　　　　　　1,120,000.00　　1,120,000.00 


　　递延税款： 


　　递延税款贷项　　　　　　　　23　　9,873,959.80　　9,873,959.80 


　　负债合计　　　　　　　　　　　　136,215,808.83　132,360,656.54 


　　少数股东权益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　197,924.76 


　　股东权益： 


　　股本　　　　　　　　　　　　24　 77,970,000.00　 77,970,000.00 


　　减：已归还投资　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　股本净额　　　　　　　　　　24　 77,970,000.00　 77,970,000.00 


　　资本公积　　　　　　　　　　25　 28,228,132.34　 28,228,132.34 


　　盈余公积　　　　　　　　　　26　 31,246,792.25　 31,246,792.25 


　　其中：法定公益金　　　　　　26　　3,279,439.88　　3,279,439.88 


　　未分配利润　　　　　　　　　27　　6,920,029.98　　7,182,434.78 


　　外币报表折算差额　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　股东权益合计　　　　　　　　　　144,364,954.57　144,627,359.37 


　　负债和股东权益总计　　　　　　　280,580,763.40　277,185,940.67 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　期末数 


　　资　　产 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　母公司　　　　　合并数 


　　流动资产： 


　　货币资金　　　　　　　　　 42,172,410.76　 43,592,865.43 


　　短期投资　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　应收票据　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　应收股利　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　应收利息　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　应收帐款　　　　　　　　　 18,818,612.09　 18,913,053.88 


　　其他应收款　　　　　　　　 11,176,179.90　 10,678,702.68 


　　预付帐款　　　　　　　　　　6,165,454.02　　6,171,454.02 


　　应收补贴款　　　　　　　　　　 58,501.11　　　 58,501.11 


　　存货　　　　　　　　　　　 31,345,746.93　 35,126,850.55 


　　待摊费用　　　　　　　　　　　327,926.60　　　327,926.60 


　　待处理流动资产净损失　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　一年内到期的长期债权投资　　　 72,000.00　　　 72,000.00 


　　其他流动资产　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　流动资产合计　　　　　　　110,136,831.41　114,941,354.27 


　　长期投资： 


　　长期股权投资　　　　　　　 74,032,454.45　 65,774,792.27 


　　长期债权投资　　　　　　　　　 72,000.00　　　 72,000.00 


　　长期投资合计　　　　　　　 74,104,454.45　 65,846,792.27 


　　固定资产： 


　　固定资产原价　　　　　　　 65,527,761.50　 65,908,602.98 


　　减：累计折旧　　　　　　　 29,407,448.62　 29,706,308.78 


　　固定资产净值　　　　　　　 36,120,312.88　 36,202,294.20 


　　减：固定资产减值准备　　　　2,384,728.88　　2,384,728.88 


　　固定资产净额　　　　　　　 33,735,584.00　 33,817,565.32 


　　工程物资　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　在建工程　　　　　　　　　　8,532,092.04　　8,532,092.04 


　　固定资产清理　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　固定资产合计　　　　　　　 42,267,676.04　 42,349,657.36 


　　无形资产及其他资产： 


　　无形资产　　　　　　　　　 83,263,139.75　 83,263,139.75 


　　长期待摊费用　　　　　　　　　219,906.00　　　219,906.00 


　　其他长期资产　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　无形资产及其他资产合计　　 83,483,045.75　 83,483,045.75 


　　递延税项： 


　　递延税款借项　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　资产总计　　　　　　　　　309,992,007.65　306,620,849.65 


　　流动负债： 


　　短期借款　　　　　　　　　 56,284,000.00　 56,284,000.00 


　　应付票据　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　应付帐款　　　　　　　　　　4,301,061.01　　4,301,061.01 


　　预收帐款　　　　　　　　　　5,051,677.35　　5,162,177.35 


　　应付工资　　　　　　　　　　　 12,951.00　　　 12,951.00 


　　应付福利费　　　　　　　　　　835,592.90　　　838,374.39 


　　应付股利　　　　　　　　　　1,201,116.32　　1,201,116.32 


　　应交税金　　　　　　　　　　8,006,187.75　　8,331,784.00 


　　其他应交款　　　　　　　　　　237,461.95　　　249,582.00 


　　其他应付款　　　　　　　　 20,045,096.69　 15,499,722.17 


　　预提费用　　　　　　　　　　1,848,161.76　　1,848,161.76 


　　预计负债 


　　一年内到期的长期负债　　　 40,476,831.50　 40,476,831.50 


　　其他流动负债　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　流动负债合计　　　　　　　138,300,138.23　134,205,761.50 


　　长期负债： 


　　长期借款　　　　　　　　　 12,260,000.00　 12,260,000.00 


　　应付债券　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　长期应付款　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　专项应付款 


　　其他长期负债 


　　长期负债合计　　　　　　　 12,260,000.00　 12,260,000.00 


　　递延税款： 


　　递延税款贷项　　　　　　　　9,256,837.31　　9,256,837.31 


　　负债合计　　　　　　　　　159,816,975.54　155,722,598.81 


　　少数股东权益　　　　　　　　　　　　　　　　　196,913.91 


　　股东权益： 


　　股本　　　　　　　　　　　 77,970,000.00　 77,970,000.00 


　　减：已归还投资　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　股本净额　　　　　　　　　 77,970,000.00　 77,970,000.00 


　　资本公积　　　　　　　　　 28,228,132.34　 28,228,132.34 


　　盈余公积　　　　　　　　　 31,246,792.25　 31,246,792.25 


　　其中：法定公益金　　　　　　3,279,439.88　　3,279,439.88 


　　未分配利润　　　　　　　　 12,730,107.52　 13,256,412.34 


　　外币报表折算差额　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 


　　股东权益合计　　　　　　　150,175,032.11　150,701,336.93 


　　负债和股东权益总计　　　　309,992,007.65　306,620,849.65 


　　公司负责人：　财务负责人：　编制人： 


　　　　　　　　　　　　　　　　资产减值准备明细表 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　会企01表附表1 


　　编制单位：四川美亚丝绸（集团）股份有限公司　2001年1-6月　单位：元 


　　　　　　　　　　　　　　　年初余额　　　　　　　　　　本期增加数 


　　项 目 


　　　　　　　　　　　　　　　母公司　　　　合并数　　　　母公司 


　　一、坏帐准备合计　　　　　7,705,171.92　7,710,673.99　　　　　　 - 


　　其中：应收帐款　　　　　　3,246,322.61　3,246,322.61　 -451,884.86 


　　其他应收款　　　　　　　　4,458,849.31　4,464,351.38　 -568,581.87 


　　二、短期投资跌价准备合计　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　　 - 


　　其中：股票投资　　　　　　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　　 - 


　　债券投资　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　　 - 


　　三、存货跌价准备合计　　　5,082,622.30　5,113,506.01　1,188,009.40 


　　其中：库存商品　　　　　　5,082,622.30　5,082,622.30　1,188,009.40 


　　工程施工　　　　　　　　　　　　　　 -　　 29,445.47　　　　　　 - 


　　原材料　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　1,438.24　　　　　　 - 


　　四、长期投资减值准备合计　1,488,997.21　1,488,997.21　　　　　　 - 


　　其中：长期股权投资　　　　1,488,997.21　1,488,997.21　　　　　　 - 


　　长期债券投资　　　　　　　　　　　　 -　 -　　　　 -　　　　　　 - 


　　五、固定资产减值准备合计　1,739,741.71　1,739,741.71　　644,987.17 


　　其中：房屋、建筑物　　　　　280,906.60　　280,906.60　　　7,852.50 


　　机器设备　　　　　　　　　1,367,122.68　1,367,122.68　　610,683.35 


　　运输工具　　　　　　　　　　 29,732.28　　 29,732.28　　 18,422.47 


　　其他　　　　　　　　　　　　 61,980.15　　 61,980.15　　　8,028.85 


　　六、无形资产减值准备　　　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　　 - 


　　其中：专利权　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　　 - 


　　商标权　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　　 - 


　　七、在建工程减值准备　　　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　　 - 


　　八、委托贷款减值准备　　　　　　　　 -　　　　　　 -　　　　　　 - 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本期转回数 


　　项 目 


　　　　　　　　　　　　　　　合并数　　　　 母公司　　　　合并数 


　　一、坏帐准备合计　　　　　-1,020,466.73　1,043,008.84　3,673,172.70 


　　其中：应收帐款　　　　　　　-446,914.23　　747,823.51　　747,823.51 


　　其他应收款　　　　　　　　　-596,094.61　2,925,349.19　2,925,349.19 


　　二、短期投资跌价准备合计　　　　　　　-　　　　　　 -　　　　　　 - 


　　其中：股票投资　　　　　　　　　　　　-　　　　　　 -　　　　　　 - 


　　债券投资　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　 -　　　　　　 - 


　　三、存货跌价准备合计　　　 1,188,539.44　　265,925.96　　265,925.96 


　　其中：库存商品　　　　　　 1,188,009.40　　265,925.96　　265,925.96 


　　工程施工　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　 -　　　　　　 - 


　　原材料　　　　　　　　　　　　　 530.04　　　　　　 -　　　　　　 - 


　　四、长期投资减值准备合计　　　　　　　-　　120,000.00　　120,000.00 


　　其中：长期股权投资　　　　　　　　　　-　　120,000.00　　120,000.00 


　　长期债券投资　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　 -　　　　　　 - 


　　五、固定资产减值准备合计　　 644,987.17　　　　　　 -　　　　　　 - 


　　其中：房屋、建筑物　　　　　　 7,852.50　　　　　　 -　　　　　　 - 


　　机器设备　　　　　　　　　　 610,683.35　　　　　　 -　　　　　　 - 


　　运输工具　　　　　　　　　　　18,422.47　　　　　　 -　　　　　　 - 


　　其他　　　　　　　　　　　　　 8,028.85　　　　　　 -　　　　　　 - 


　　六、无形资产减值准备　　　　　　　　　-　　　　　　 -　　　　　　 - 


　　其中：专利权　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　 -　　　　　　 - 


　　商标权　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　 -　　　　　　 - 


　　七、在建工程减值准备　　　　　　　　　-　　　　　　 -　　　　　　 - 


　　八、委托贷款减值准备　　　　　　　　　-　　　　　　 -　　　　　　 - 


　　　　　　　　　　　　　　　期末余额 


　　项 目 


　　　　　　　　　　　　　　　母公司　　　　合并数 


　　一、坏帐准备合计　　　　　3,673,172.70　3,011,532.49 


　　其中：应收帐款　　　　　　2,046,614.24 


　　其他应收款　　　　　　　　　964,918.25 


　　二、短期投资跌价准备合计　　　　　　 - 


　　其中：股票投资　　　　　　　　　　　 - 


　　债券投资　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　三、存货跌价准备合计　　　6,004,705.74 


　　其中：库存商品　　　　　　6,004,705.74 


　　工程施工　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　原材料　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　四、长期投资减值准备合计　1,368,997.21 


　　其中：长期股权投资　　　　1,368,997.21 


　　长期债券投资　　　　　　　　　　　　 - 


　　五、固定资产减值准备合计　2,384,728.88 


　　其中：房屋、建筑物　　　　　288,759.10 


　　机器设备　　　　　　　　　1,977,806.03 


　　运输工具　　　　　　　　　　 48,154.75 


　　其他　　　　　　　　　　　　 70,009.00 


　　六、无形资产减值准备　　　　　　　　 - 


　　其中：专利权　　　　　　　　　　　　 - 


　　商标权　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　七、在建工程减值准备　　　　　　　　 - 


　　八、委托贷款减值准备　　　　　　　　 - 


　　项 目 


　　一、坏帐准备合计　　　　　2,994,492.45 


　　其中：应收帐款　　　　　　2,051,584.87 


　　其他应收款　　　　　　　　　942,907.58 


　　二、短期投资跌价准备合计　　　　　　 - 


　　其中：股票投资　　　　　　　　　　　 - 


　　债券投资　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　三、存货跌价准备合计　　　6,036,119.49 


　　其中：库存商品　　　　　　6,004,705.74 


　　工程施工　　　　　　　　　　 29,445.47 


　　原材料　　　　　　　　　　　　1,968.28 


　　四、长期投资减值准备合计　1,368,997.21 


　　其中：长期股权投资　　　　1,368,997.21 


　　长期债券投资 


　　五、固定资产减值准备合计　2,384,728.88 


　　其中：房屋、建筑物　　　　　288,759.10 


　　机器设备　　　　　　　　　1,977,806.03 


　　运输工具　　　　　　　　　　 48,154.75 


　　其他　　　　　　　　　　　　 70,009.00 


　　六、无形资产减值准备　　　　　　　　 - 


　　其中：专利权　　　　　　　　　　　　 - 


　　商标权　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　七、在建工程减值准备　　　　　　　　 - 


　　八、委托贷款减值准备　　　　　　　　 - 


　　公司负责人：　财务负责人：　编制人： 


　　　　　　　　　　　　　　　股东权益增减变动表 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　会企01表附表2 


　　编制单位：四川美亚丝绸（集团）股份有限公司　2001年1-6月　单位：元 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 本年数 


　　　　　　　　 项　 目 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 母公司 


　　一、股本： 


　　年初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　 77,970,000.00 


　　本年增加数 


　　其中：资本公积转入 


　　盈余公积转入 


　　利润分配转入 


　　新增股本 


　　本年减少数 


　　年末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　 77,970,000.00 


　　二、资本公积： 


　　年初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　 28,228,132.34 


　　本年增加数 


　　其中：股本溢价 


　　接受捐赠非现金资产准备 


　　接受现金捐赠 


　　股权投资准备 


　　拨款转入 


　　外币资本折算差额 


　　其他资本公积 


　　本年减少数 


　　其中：转增股本 


　　年末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　 28,228,132.34 


　　三、法定和任意盈余公积 


　　年初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　 27,967,352.37 


　　本年增加数 


　　其中：从净利润中提取数 


　　其中：法定盈余公积 


　　任意盈余公积 


　　储备基金 


　　企业发展基金 


　　法定公益金转入数 


　　本年减少数 


　　其中：弥补亏损 


　　转增股本 


　　分派现金股利或利润 


　　分派股票股利 


　　年末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　 27,967,352.37 


　　其中：法定盈余公积　　　　　　　　　　　　 26,537,606.87 


　　储备基金 


　　企业发展基金 


　　四、法定公益金 


　　年初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　3,279,439.88 


　　本年增加数 


　　其中：从净利润中提取数 


　　本年减少数 


　　其中：集体福利支出 


　　年末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　3,279,439.88 


　　五、未分配利润 


　　年初未分配利润　　　　　　　　　　　　　　　6,920,029.98 


　　本年净利润（净亏损以“—”号填列)　　　　　 5,810,077.54 


　　本年利润分配 


　　年末未分配利润（未弥补亏损以“—”号填列)　12,730,107.52 


　　　　　　　　 项　 目 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 合并数 


　　一、股本： 


　　年初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　 77,970,000.00 


　　本年增加数　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　其中：资本公积转入　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　盈余公积转入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　利润分配转入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　新增股本　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　本年减少数　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　年末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　 77,970,000.00 


　　二、资本公积： 


　　年初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　 28,228,132.34 


　　本年增加数 


　　其中：股本溢价　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　接受捐赠非现金资产准备　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　接受现金捐赠　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　股权投资准备 


　　拨款转入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　外币资本折算差额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　其他资本公积 


　　本年减少数　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　其中：转增股本　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　年末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　 28,228,132.34 


　　三、法定和任意盈余公积 


　　年初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　 27,967,352.37 


　　本年增加数　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　其中：从净利润中提取数　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　其中：法定盈余公积　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　任意盈余公积　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　储备基金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　企业发展基金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　法定公益金转入数　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　本年减少数　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　其中：弥补亏损　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　转增股本　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　分派现金股利或利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　分派股票股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　年末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　 27,967,352.37 


　　其中：法定盈余公积　　　　　　　　　　　　 26,537,606.87 


　　储备基金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　企业发展基金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　四、法定公益金 


　　年初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　3,279,439.88 


　　本年增加数 


　　其中：从净利润中提取数 


　　本年减少数 


　　其中：集体福利支出 


　　年末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　3,279,439.88 


　　五、未分配利润 


　　年初未分配利润　　　　　　　　　　　　　　　7,182,434.78 


　　本年净利润（净亏损以“—”号填列)　　　　　 6,073,977.56 


　　本年利润分配 


　　年末未分配利润（未弥补亏损以“—”号填列)　13,256,412.34 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 上年数 


　　项　 目 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 母公司 


　　一、股本： 


　　年初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　 77,970,000.00 


　　本年增加数 


　　其中：资本公积转入 


　　盈余公积转入 


　　利润分配转入 


　　新增股本 


　　本年减少数 


　　年末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　 77,970,000.00 


　　二、资本公积： 


　　年初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　 28,228,132.34 


　　本年增加数 


　　其中：股本溢价 


　　接受捐赠非现金资产准备 


　　接受现金捐赠 


　　股权投资准备 


　　拨款转入 


　　外币资本折算差额 


　　其他资本公积 


　　本年减少数 


　　其中：转增股本 


　　年末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　 28,228,132.34 


　　三、法定和任意盈余公积 


　　年初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　 27,495,066.08 


　　本年增加数　　　　　　　　　　　　　　　　　　472,286.29 


　　其中：从净利润中提取数　　　　　　　　　　　　472,286.29 


　　其中：法定盈余公积　　　　　　　　　　　　　　472,286.29 


　　任意盈余公积 


　　储备基金 


　　企业发展基金 


　　法定公益金转入数 


　　本年减少数 


　　其中：弥补亏损 


　　转增股本 


　　分派现金股利或利润 


　　分派股票股利 


　　年末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　 27,967,352.37 


　　其中：法定盈余公积　　　　　　　　　　　　 26,537,606.87 


　　储备基金 


　　企业发展基金 


　　四、法定公益金 


　　年初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　3,043,296.73 


　　本年增加数　　　　　　　　　　　　　　　　　　236,143.15 


　　其中：从净利润中提取数　　　　　　　　　　　　236,143.15 


　　本年减少数 


　　其中：集体福利支出 


　　年末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　3,279,439.88 


　　五、未分配利润 


　　年初未分配利润　　　　　　　　　　　　　　　3,168,001.33 


　　本年净利润（净亏损以“—”号填列)　　　　　 4,460,458.09 


　　本年利润分配　　　　　　　　　　　　　　　　　708,429.44 


　　年末未分配利润（未弥补亏损以“—”号填列)　 6,920,029.98 


　　项　 目 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 合并数 


　　一、股本： 


　　年初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　 77,970,000.00 


　　本年增加数　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　其中：资本公积转入　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　盈余公积转入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　利润分配转入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　新增股本　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　本年减少数　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　年末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　 77,970,000.00 


　　二、资本公积： 


　　年初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　 28,228,132.34 


　　本年增加数　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　其中：股本溢价　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　接受捐赠非现金资产准备　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　接受现金捐赠　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　股权投资准备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　拨款转入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　外币资本折算差额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　其他资本公积　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　本年减少数　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　其中：转增股本　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　年末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　 28,228,132.34 


　　三、法定和任意盈余公积 


　　年初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　 27,495,066.08 


　　本年增加数　　　　　　　　　　　　　　　　　　472,286.29 


　　其中：从净利润中提取数　　　　　　　　　　　　472,286.29 


　　其中：法定盈余公积　　　　　　　　　　　　　　472,286.29 


　　任意盈余公积　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　储备基金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　企业发展基金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　法定公益金转入数　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　本年减少数　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　其中：弥补亏损　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　转增股本　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　分派现金股利或利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　分派股票股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　年末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　 27,967,352.37 


　　其中：法定盈余公积　　　　　　　　　　　　 26,537,606.87 


　　储备基金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　企业发展基金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　四、法定公益金 


　　年初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　3,043,296.73 


　　本年增加数　　　　　　　　　　　　　　　　　　236,143.15 


　　其中：从净利润中提取数　　　　　　　　　　　　236,143.15 


　　本年减少数 


　　其中：集体福利支出 


　　年末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　3,279,439.88 


　　五、未分配利润 


　　年初未分配利润　　　　　　　　　　　　　　　3,168,001.33 


　　本年净利润（净亏损以“—”号填列)　　　　　 4,722,862.89 


　　本年利润分配　　　　　　　　　　　　　　　　　708,429.44 


　　年末未分配利润（未弥补亏损以“—”号填列)　 7,182,434.78 


　　公司负责人：　财务负责人：　编制人： 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　利　润　表 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 会企02表 


　　编制单位：四川美亚丝绸（集团）股份有限公司　2001年1-6月　单位：元 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 本期累计数 


　　项 目　　　　　　　　　　　　　　　　注释 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 母公司 


　　一、主营业务收入　　　　　　　　　　　 28　52,626,770.10 


　　减：主营业务成本　　　　　　　　　　　 29　38,644,292.07 


　　主营业务税金及附加　　　　　　　　　　　　　　291,033.05 


　　二、主营业务利润（亏损以"-"号填列）　　　　13,691,444.98 


　　加：其他业务利润（亏损以"-"号填列）　　30　 2,065,692.04 


　　减：营业费用　　　　　　　　　　　　　　　　1,027,538.72 


　　管理费用　　　　　　　　　　　　　　　 31　 4,276,962.88 


　　财务费用　　　　　　　　　　　　　　　 32　 2,596,882.02 


　　三、营业利润（亏损以"-"号填列）　　　　　　 7,855,753.40 


　　加：投资收益（损失以"-"号填列）　　　　33　　-465,868.41 


　　补贴收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　营业外收入　　　　　　　　　　　　　　 34　　　　　　　- 


　　减：营业外支出　　　　　　　　　　　　 35　　 648,636.07 


　　四、利润总额（亏损总额以"-"号填列）　　　　 6,741,248.92 


　　减：所得税　　　　　　　　　　　　　　　　　　931,171.38 


　　减：少数股东损益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　五、净利润（净亏损以"-"号填列）　　　　　　 5,810,077.54 


　　项 目 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 合并数 


　　一、主营业务收入　　　　　　　　　　 54,698,589.22 


　　减：主营业务成本　　　　　　　　　　 40,152,624.89 


　　主营业务税金及附加　　　　　　　　　　　415,254.23 


　　二、主营业务利润（亏损以"-"号填列）　14,130,710.10 


　　加：其他业务利润（亏损以"-"号填列）　 2,147,968.49 


　　减：营业费用　　　　　　　　　　　　　1,048,732.12 


　　管理费用　　　　　　　　　　　　　　　4,419,641.62 


　　财务费用　　　　　　　　　　　　　　　2,591,882.27 


　　三、营业利润（亏损以"-"号填列）　　　 8,218,422.58 


　　加：投资收益（损失以"-"号填列）　　　　-450,204.93 


　　补贴收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　营业外收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　减：营业外支出　　　　　　　　　　　　　648,936.07 


　　四、利润总额（亏损总额以"-"号填列）　 7,119,281.58 


　　减：所得税　　　　　　　　　　　　　　1,046,314.87 


　　减：少数股东损益　　　　　　　　　　　　 -1,010.85 


　　五、净利润（净亏损以"-"号填列）　　　 6,073,977.56 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 上期实际数（未经审计） 


　　项 目 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 母公司　　　　 合并数 


　　一、主营业务收入　　　　　　　　　　 34,686,594.14　34,686,594.14 


　　减：主营业务成本　　　　　　　　　　 34,487,782.74　34,480,229.97 


　　主营业务税金及附加　　　　　　　　　　　 89,757.40　　　89,757.40 


　　二、主营业务利润（亏损以"-"号填列）　　 109,054.00　　 116,606.77 


　　加：其他业务利润（亏损以"-"号填列）　 2,644,882.87　 2,603,893.56 


　　减：营业费用　　　　　　　　　　　　　　508,689.73　　 508,689.73 


　　管理费用　　　　　　　　　　　　　　　7,552,769.24　 7,552,769.24 


　　财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　275,362.42　　 275,362.42 


　　三、营业利润（亏损以"-"号填列）　　　-5,582,884.52　-5,616,321.06 


　　加：投资收益（损失以"-"号填列）　　　　 -34,436.54 


　　补贴收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　- 


　　营业外收入　　　　　　　　　　　　　　　　1,524.00　　　 1,524.00 


　　减：营业外支出　　　　　　　　　　　　　　4,188.74　　　 5,188.74 


　　四、利润总额（亏损总额以"-"号填列）　-5,619,985.80　-5,619,985.80 


　　减：所得税　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　减：少数股东损益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　五、净利润（净亏损以"-"号填列）　　　-5,619,985.80　-5,619,985.80 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 上年实际数 


　　项 目 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 母公司 


　　一、主营业务收入　　　　　　　　　　 86,898,465.30 


　　减：主营业务成本　　　　　　　　　　 85,523,951.70 


　　主营业务税金及附加　　　　　　　　　　　201,032.79 


　　二、主营业务利润（亏损以"-"号填列）　 1,173,480.81 


　　加：其他业务利润（亏损以"-"号填列）　 5,308,538.12 


　　减：营业费用　　　　　　　　　　　　　1,013,385.30 


　　管理费用　　　　　　　　　　　　　　 -1,032,972.80 


　　财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　519,272.50 


　　三、营业利润（亏损以"-"号填列）　　　 5,982,333.93 


　　加：投资收益（损失以"-"号填列）　　　　-189,591.92 


　　补贴收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　营业外收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　减：营业外支出　　　　　　　　　　　　1,332,283.92 


　　四、利润总额（亏损总额以"-"号填列）　 4,460,458.09 


　　减：所得税　　　　　　　　　　　　　　　 75,188.91 


　　减：少数股东损益　　　　　　　　　　　　 -2,075.24 


　　五、净利润（净亏损以"-"号填列）　　　 4,460,458.09 


　　项 目 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 合并数 


　　一、主营业务收入　　　　　　　　　　 88,623,346.67 


　　减：主营业务成本　　　　　　　　　　 86,658,434.13 


　　主营业务税金及附加　　　　　　　　　　　291,865.51 


　　二、主营业务利润（亏损以"-"号填列）　 1,673,047.03 


　　加：其他业务利润（亏损以"-"号填列）　 5,347,299.60 


　　减：营业费用　　　　　　　　　　　　　1,041,081.98 


　　管理费用　　　　　　　　　　　　　　　 -781,828.08 


　　财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　510,588.36 


　　三、营业利润（亏损以"-"号填列）　　　 6,250,504.37 


　　加：投资收益（损失以"-"号填列）　　　　-120,000.00 


　　补贴收入 


　　营业外收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 


　　减：营业外支出　　　　　　　　　　　　1,334,527.81 


　　四、利润总额（亏损总额以"-"号填列）　 4,795,976.56 


　　减：所得税 


　　减：少数股东损益 


　　五、净利润（净亏损以"-"号填列）　　　 4,722,862.89 


　　利润表补充资料： 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 本期累计数 


　　非常项目　　　　　　　　　　　　　　　 注释 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 母公司 


　　1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 


　　2、自然灾害发生的损失 


　　3、会计政策变更增加（或减少）利润总额　　　　-644,987.17 


　　4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 


　　5、债务重组损失 


　　6、其他 


　　非常项目 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 合并数 


　　1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 


　　2、自然灾害发生的损失 


　　3、会计政策变更增加（或减少）利润总额　-644,987.17 


　　4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 


　　5、债务重组损失 


　　6、其他 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 上期实际数（未经审计） 


　　非常项目 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 母公司　合并数 


　　1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 


　　2、自然灾害发生的损失 


　　3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 


　　4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 


　　5、债务重组损失 


　　6、其他 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 上年实际数 


　　非常项目 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 母公司　　　　 合并数 


　　1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 


　　2、自然灾害发生的损失 


　　3、会计政策变更增加（或减少）利润总额　-1,302,692.27　-1,302,692.27 


　　4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 


　　5、债务重组损失 


　　6、其他 


　　公司负责人：　　　　　　　　财务负责人：　　　　　　　　 编制人： 


　　　　　　　　　　　　　　　　　合并利润分配表 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　会企02表附表1 


　　编制单位：四川美亚丝绸（集团）股份有限公司　2001年1-6月　　　　单位：元 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　本期累计数 


　　项 目　　　　　　　　　　 注释 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　母公司　　　　 合并数 


　　一、净利润　　　　　　　　　　　 5,810,077.54　　 6,073,977.56 


　　加：年初未分配利润　　　　　　　 6,920,029.98　　 7,182,434.78 


　　其他转入　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　- 


　　二、可供分配的利润　　　　　　　12,730,107.52　13, -256,412.34 


　　减：提取法定盈余公积　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　- 


　　提取法定公益金　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　- 


　　提取职工奖励及福利基金　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　- 


　　提取储备基金　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　- 


　　提取企业发展基金　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　- 


　　利润归还投资　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　- 


　　三、可供投资者分配的利润　　　　12,730,107.52　　13,256,412.34 


　　减：应付优先股股利　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　- 


　　提取任意盈余公积　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　- 


　　应付普通股股利　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　- 


　　转作股本的普通股股利　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　- 


　　四、未分配利润　　　　　　　　　12,730,107.52　　13,256,412.34 


　　　　　　　　　　　　　　　上期实际数（未经审计）　　　　上年实际数 


　　项 目 


　　　　　　　　　　　　　　　母公司　　　　 合并数　　　　 母公司 


　　一、净利润　　　　　　　　-5,619,985.80　-5,619,985.80　4,460,458.09 


　　加：年初未分配利润　　　　 3,539,493.35　 3,539,493.35　3,168,001.33 


　　其他转入　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　-　　　　　　 - 


　　二、可供分配的利润　　　　 2,080,492.45　-2,080,492.45　7,628,459.42 


　　减：提取法定盈余公积　　　　　　　　　-　　　　　　　-　　472,286.29 


　　提取法定公益金　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　-　　236,143.15 


　　提取职工奖励及福利基金　　　　　　　　-　　　　　　　- 


　　提取储备基金　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　- 


　　提取企业发展基金　　　　　　　　　　　-　　　　　　　- 


　　利润归还投资　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　- 


　　三、可供投资者分配的利润　-2,080,492.45　-2,080,492.45　6,920,029.98 


　　减：应付优先股股利　　　　　　　　　　-　　　　　　　-　　　　　　 - 


　　提取任意盈余公积　　　　　　　　　　　-　　　　　　　-　　　　　　 - 


　　应付普通股股利　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　-　　　　　　 - 


　　转作股本的普通股股利　　　　　　　　　-　　　　　　　-　　　　　　 - 


　　四、未分配利润　　　　　　-2,080,492.45　-2,080,492.45　6,920,029.98 


　　项 目 


　　　　　　　　　　　　　　　 合并数 


　　一、净利润　　　　　　　　 4,722,862.89 


　　加：年初未分配利润　　　　 3,168,001.33 


　　其他转入　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　二、可供分配的利润　　　　 7,890,864.22 


　　减：提取法定盈余公积　　　　 472,286.29 


　　提取法定公益金　　　　　　　 236,143.15 


　　提取职工奖励及福利基金 


　　提取储备基金 


　　提取企业发展基金 


　　利润归还投资 


　　三、可供投资者分配的利润　 7,182,434.78 


　　减：应付优先股股利 


　　提取任意盈余公积 


　　应付普通股股利 


　　转作股本的普通股股利 


　　四、未分配利润　　　　　　 7,182,434.78 


　　公司负责人：　财务负责人：　编制人： 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　现金流量表 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　会企03表 


　　编制单位：四川美亚丝绸（集团）股份有限公司　2001年1-6月　单位：元 


　　项　　　 目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 注释 


　　一、经营活动产生的现金流量： 


　　销售商品、提供劳务收到的现金 


　　收到的税费返还 


　　收到的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　36 


　　现金流入小计 


　　购买商品、接受劳务支付的现金 


　　支付给职工以及为职工支付的现金 


　　支付的各项税费 


　　支付的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　37 


　　现金流出小计 


　　经营活动产生的现金流量净额 


　　二、投资活动产生的现金流量： 


　　收回投资所收到的现金 


　　取得投资收益所收到的现金 


　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 


　　收到的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　38 


　　现金流入小计 


　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 


　　投资所支付的现金 


　　支付的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　39 


　　现金流出小计 


　　投资活动产生的现金流量净额 


　　三、筹资活动产生的现金流量 


　　吸收投资所收到的现金 


　　其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 


　　借款所收到的现金 


　　收到的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　40 


　　现金流入小计 


　　偿还债务所支付的现金 


　　分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 


　　其中：子公司支付少数股东的股利 


　　支付的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　41 


　　其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 


　　现金流出小计 


　　筹资活动产生的现金流量净额 


　　四、资产置换产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　42 


　　五、汇率变动对现金的影响 


　　六、现金及现金等价物净增加额 


　　1、将净利润调节为经营活动的现金流量 


　　净利润 


　　加：少数股东损益 


　　加：计提的资产减值准备 


　　固定资产折旧 


　　无形资产摊销 


　　长期待摊费用摊销 


　　待摊费用的减少（减：增加） 


　　预提费用的增加（减：减少） 


　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 


　　固定资产报废损失 


　　财务费用 


　　投资损失（减：收益） 


　　递延税款贷项（减：借项） 


　　存货的减少（减：增加） 


　　经营性应收项目的减少（减：增加） 


　　经营性应付项目的增加（减：减少） 


　　其他 


　　经营活动产生的现金流量净额 


　　2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 


　　债务转为资本 


　　一年内到期的可转换公司债券 


　　融资租入固定资产 


　　3、现金及现金等价物净增加情况 


　　现金的期末余额 


　　减：现金的期初余额 


　　加：现金等价物的期末余额 


　　减：现金等价物的期初余额 


　　现金及现金等价物净增加额 


　　项　　　 目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 母公司 


　　一、经营活动产生的现金流量： 


　　销售商品、提供劳务收到的现金　　　　　　　　　　　　　　73,253,273.36 


　　收到的税费返还　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 271,845.90 


　　收到的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　13,252,615.45 


　　现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　86,777,734.71 


　　购买商品、接受劳务支付的现金　　　　　　　　　　　　　　41,309,651.16 


　　支付给职工以及为职工支付的现金　　　　　　　　　　　　　 5,613,105.00 


　　支付的各项税费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 931,965.62 


　　支付的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　 5,898,796.65 


　　现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　53,753,518.43 


　　经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　33,024,216.28 


　　二、投资活动产生的现金流量： 


　　收回投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 120,000.00 


　　取得投资收益所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　24,000.00 


　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额　　　　　　　　- 


　　收到的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　 1,182,273.07 


　　现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,326,273.07 


　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金　　　　　 297,529.34 


　　投资所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　支付的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　 3,000,000.00 


　　现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 3,297,529.34 


　　投资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　-1,971,256.27 


　　三、筹资活动产生的现金流量 


　　吸收投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金　　　　　　　　　　　- 


　　借款所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　56,670,000.00 


　　收到的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　56,670,000.00 


　　偿还债务所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　46,486,000.00 


　　分配股利、利润或偿付利息所支付的现金　　　　　　　　　　 4,658,687.27 


　　其中：子公司支付少数股东的股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　支付的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金　　　　　　　　　　　　　　- 


　　现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　51,144,687.27 


　　筹资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　 5,525,312.73 


　　四、资产置换产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　 684,412.12 


　　五、汇率变动对现金的影响　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　六、现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　37,262,684.86 


　　1、将净利润调节为经营活动的现金流量 


　　净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 5,810,077.54 


　　加：少数股东损益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　加：计提的资产减值准备　　　　　　　　　　　　　　　　　　 812,529.84 


　　固定资产折旧　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,508,235.53 


　　无形资产摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,526,065.66 


　　长期待摊费用摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　43,078.04 


　　待摊费用的减少（减：增加）　　　　　　　　　　　　　　　　　65,854.02 


　　预提费用的增加（减：减少）　　　　　　　　　　　　　　　　 -83,992.12 


　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）　　　　　　　- 


　　固定资产报废损失　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,590,048.75 


　　投资损失（减：收益）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 465,868.41 


　　递延税款贷项（减：借项）　　　　　　　　　　　　　　　　　-617,122.49 


　　存货的减少（减：增加）　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,376,866.59 


　　经营性应收项目的减少（减：增加）　　　　　　　　　　　　18,065,927.79 


　　经营性应付项目的增加（减：减少）　　　　　　　　　　　　 1,460,778.72 


　　其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　33,024,216.28 


　　2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 


　　债务转为资本　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　一年内到期的可转换公司债券　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　融资租入固定资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　3、现金及现金等价物净增加情况 


　　现金的期末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　42,172,410.76 


　　减：现金的期初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 4,909,725.90 


　　加：现金等价物的期末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　减：现金等价物的期初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　　　37,262,684.86 


　　项　　　 目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 合并数 


　　一、经营活动产生的现金流量： 


　　销售商品、提供劳务收到的现金　　　　　　　　　　　　　　74,185,630.87 


　　收到的税费返还　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 271,845.90 


　　收到的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　13,558,154.25 


　　现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　88,015,631.02 


　　购买商品、接受劳务支付的现金　　　　　　　　　　　　　　43,166,915.69 


　　支付给职工以及为职工支付的现金　　　　　　　　　　　　　 5,678,719.13 


　　支付的各项税费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 996,511.17 


　　支付的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　 4,293,306.67 


　　现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　54,135,452.66 


　　经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　33,880,178.36 


　　二、投资活动产生的现金流量： 


　　收回投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 120,000.00 


　　取得投资收益所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　24,000.00 


　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额　　　　　　　　- 


　　收到的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　 1,187,407.82 


　　现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,331,407.82 


　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金　　　　　 297,529.34 


　　投资所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　支付的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　 3,400,000.00 


　　现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 3,697,529.34 


　　投资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　-2,366,121.52 


　　三、筹资活动产生的现金流量 


　　吸收投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金　　　　　　　　　　　- 


　　借款所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　56,670,000.00 


　　收到的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　56,670,000.00 


　　偿还债务所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　46,486,000.00 


　　分配股利、利润或偿付利息所支付的现金　　　　　　　　　　 4,658,687.27 


　　其中：子公司支付少数股东的股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　支付的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金　　　　　　　　　　　　　　- 


　　现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　51,144,687.27 


　　筹资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　 5,525,312.73 


　　四、资产置换产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　 684,412.12 


　　五、汇率变动对现金的影响　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　六、现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　37,723,781.69 


　　1、将净利润调节为经营活动的现金流量 


　　净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 6,073,977.56 


　　加：少数股东损益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-1,010.85 


　　加：计提的资产减值准备　　　　　　　　　　　　　　　　　　 790,517.77 


　　固定资产折旧　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,517,690.68 


　　无形资产摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,526,065.66 


　　长期待摊费用摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　43,078.04 


　　待摊费用的减少（减：增加）　　　　　　　　　　　　　　　　　65,854.02 


　　预提费用的增加（减：减少）　　　　　　　　　　　　　　　　 -83,992.12 


　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）　　　　　　　- 


　　固定资产报废损失　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,584,914.00 


　　投资损失（减：收益）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 450,204.93 


　　递延税款贷项（减：借项）　　　　　　　　　　　　　　　　　-617,122.49 


　　存货的减少（减：增加）　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,367,396.77 


　　经营性应收项目的减少（减：增加）　　　　　　　　　　　　24,141,745.11 


　　经营性应付项目的增加（减：减少）　　　　　　　　　　　　-3,979,140.72 


　　其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　33,880,178.36 


　　2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 


　　债务转为资本　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　一年内到期的可转换公司债券　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　融资租入固定资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　3、现金及现金等价物净增加情况 


　　现金的期末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　43,592,865.43 


　　减：现金的期初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 5,869,083.74 


　　加：现金等价物的期末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　减：现金等价物的期初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 


　　现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　　　37,723,781.69 


　　公司负责人：　财务负责人:　编制人: 


　　　　　　　　　　　四川美亚丝绸（集团）股份有限公司会计报表附注 


　　　　　　　　　　　　　　　　2001年1月1日至2001年6月30日 


　　一、本公司简介 


　　1988年1月，四川省南充地区行政公署[南署发(1988)8号]批准四川省南充绸厂划出部份资产设立四川美亚丝绸


股份有限公司（“本公司”），实行向社会公开发行股票的股份制试点。1989年12月，南充地区行政公署[南署发(


1989)385号]批准本公司吸收南充县龙门缫丝厂、营山县骆市缫丝厂入股；1990 年 3 月，南充地区行署[南署发(1


990)36号文]批准本公司更名为“四川美亚丝绸(集团)股份有限公司”，同年向南充地区工商行政管理局办理注册


登记，企业法人营业执照注册号为20945091-6。1993年11月，国家体改委[体改生(1993)188号文]批准本公司继续


进行规范化的股份制企业试点。1998年3月本公司社会公众股股票经中国证监会批准在深交所上市流通。 


　　本公司位于四川省南充市延安路380号，是国家二级企业和四川省及南充地区最大的丝绸印染联合企业，经营


范围是丝织品炼、印、染，丝织品制造及自产丝织品的出口业务和纺机配件的进口业务，缫丝、针纺织品、服装、


百货、五金交电、化工、提供对外加工劳务等。本公司主要产品电力纺、双绉、素绉缎、双宫绸、斜纹绸等远销欧


美及东南亚等数十个国家和地区，曾获得进出口质量管理奖，实施“七五”丝绸科技计划奖，纺织工业部双文明建


设优秀企业，全国纺织行业500家最大工业企业之一等等。 


　　1998年6月，经本公司1997年股东大会审议通过，以1997年末总股本5,198.00万股为基数向全体股东每10股送


红股1股，计519.80万元；资本公积每10股转增4股，计2,079.20万元。截止1998年12月31日，本公司总股本增至7,


797.00万元，其中国家股3,372.00万元，占43.25%；法人股675.00万元，占8.66%；社会公众股3,750.00万元，占4


8.09%。 


　　1998年6月，经股东大会审议通过，本公司与南充市顺达高等级公路投资开发有限公司签订“西河收费桥经营


权转让协议”，约定南充市顺达高等级公路投资开发有限公司向本公司转让西河收费桥13年又5个月的经营权，起


迄时间为1998年8月1日至2011年12月31日，转让价款为人民币3,000.00万元。1998年8月，协议双方办理了财务、


行政交接手续后，西河收费桥重新办理工商、税务登记，成立了“四川美亚丝绸(集团)股份有限公司西河收费分公


司”。该转让事项于1999年9月10日经四川省人民政府[川府函（1999）199号]批准。 


　　2000 年 11 月，本公司第三届董事会第十三次会议通过决议，并经南充市人民政府[南府函（2000）190 号]


《关于<关于请求划拨部份国有产权抵偿美亚丝绸（集团）股份有限公司对南充绸厂部份债权的报告>的批复》同意


，以南充市国有资产管理局持有的南充市自来水公司国有产权中划拨45.04%的产权，折合经四川华衡资产评估有限


公司[华资评报字（2000）第78号]评估和四川省财政厅[川财企（2000）94号]确认的净资产6,500.00万元，抵偿本


公司对四川省南充绸厂的债权6,500.00万元。上述股权置换债权方案经本公司2000年第二次临时股东大会审议通过


。本公司第三届董事会第十四次会议通过决议，同意将本公司持有的南充市自来水公司6500万元产权参与南充市自


来水公司和高坪自来水公司所进行的改制，经南充市体改委[南市经改（2000）92号]批准，共同组建四川南充康源


水务（集团）有限责任公司。该公司2000年12月29日正式成立，其经营范围是：城市自来水生产、经营、城市污水


处理、城市供排水工程、水厂及管网设计和建设、供排水管材、管件等。注册资本10,000万元，已经四川胜达会计


师事务所[川胜会验字（2000）第063号验资报告]验证。法定代表人杨春林，营业期限2000年12月29日至2004年1月


9日。本公司出资6,500.00万元，按1:1.51407折合42,930,644.00元的股权，占该公司注册资本的42.93%。2001年1


月本公司与南充市自来水公司和高坪自来水公司达成《补充协议》，约定投资各方均以出资资产评估价值投资，不


考虑出资资产评估基准日的不同，同时本公司、南充市自来水公司出资资产在2001年10-12月产生的损益和消耗的


价值由南充市自来水公司承担或享有，高坪自来水公司出资资产在2001年11-12月产生的损益和消耗的价值由高坪


自来水公司承担或享有。 


　　2001年2月，本公司第三届董事会第十六次会议通过决议，并经南充市国有资产管理局[南国资企（2001）8号]


同意，以四川省南充绸厂拥有的有效资产，经四川华衡资产评估有限公司[川华资评报字（2001）第14号]评估和四


川省财政厅[川财企（2001）50号]确认的房屋建筑物价值5,650,019.52万元，抵偿本公司对四川万乐实业公司的债


权256,914.00元、对南充美鸿实业公司的债权3,353,746.56元、对南充地区丝绸公司的债权1,739,358.96元、对南


充庆和贸易公司的债权300,000.00元。上述置换方案经本公司2001年度第一次临时股东大会审议通过。 


　　经本公司第三届董事会第十六次会议通过决议，2001年3月本公司与四川省南充鸿翔科信有限公司签定《资产


置换协议》，以四川省南充鸿翔科信有限公司拥有的资产，经四川华衡资产评估有限公司[川华资评报字（2001）


第12号]、四川南充创业地产发展有限公司[南创地价（2001）评字第 20 号]评估和南充市清产核资领导小组[南清


办（2001）01号]、南充市国土局[南市土价（2001）第28号]确认的价值为128,613,519.21元，置换本公司拥有的


经四川华衡资产评估有限公司[川华资评报字（2001）第 13号]、四川南充创业地产发展有限公司[南创地价（2001


）评字第10号]评估和四川省财政厅[川财企（2001）50号]、南充市国土局[南市土价（2001）第20号]确认价值为9


0,558,786.00元的资产和对四川省南充绸厂的债权36,000,000.00元，差额部分由本公司以现金支付2,054,733.21


元。上述置换方案经本公司2001年度第一次临时股东大会审议通过。 


　　2000年11月23日，四川省南充市国有资产管理局（甲方）与四川省南充鸿翔科信有限公司（乙方）达成《国有


股股权转让协议》，甲方决定将其持有的本公司 2050万股国家股以每股2元的价格转让给乙方，占本公司总股份的


26.29%。股权转让后，甲方仍持有本公司1322万股国家股，占公司总股份的16.96%，乙方将成为本公司的第一大股


东。该股权转让事项已经四川省人民政府[川府函（2000）361号]批准，尚待财政部批准。2001年3月8日甲方与乙


方达成《国家股股权托管协议》，甲方决定将其持有的本公司2050万股国家股从2001年3月8日起至财政部批准时止


托管给乙方。在托管期间乙方可行使除股权处置权外的其他股东权利，但本公司国家股的股权性质和持股单位均不


发生变更。托管事宜已经南充市人民政府[南府函（2001）24 号]和四川省财政厅[川财企（2001）57号]批准。 


　　本公司已于2001年6月办理了工商变更登记，法定代表人是张成武，主要经营范围是：无线寻呼；通信工程计


算机网络工程设计、施工；通信光电设备及器材、通信终端设备、计算机软件、IT产品、智能信息研究、开发、生


产、销售；通信工程勘测、设计、施工、安装（此项业务须与本公司的建筑业企业资质证书同时使用有效）。丝织


品，练、印、染，丝织品制造及自产丝织品、服装的出口业务和纺机配件进口业务，房地产，证券。 


　　二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 


　　1、会计制度 


　　本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 


　　2、会计年度 


　　以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 


　　3、记帐基础和计价原则 


　　以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 


　　4、记帐本位币 


　　以人民币为记帐本位币。 


　　5、外币业务核算方法 


　　对发生外币业务，以业务发生时人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人民币记帐；对各外币帐户的外币


期末余额，按照期末市场汇价进行调整，差额作为汇兑损益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益列入开办费；属


购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产交付使用前记入各项在建固定资产成本；除上述情况以外发生的汇兑损


益，计入当期财务费用。 


　　6、现金等价物的确定标准 


　　现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于变现及价值变动风


险很小的投资。 


　　7、坏帐核算方法 


　　坏帐的确认标准是因债务人（单位）已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法


收回的应收款项。 


　　采用备抵法核算坏帐损失，按财政部[财会字（1999）35号]规定，从1999年1月1日起改按帐龄分析法计提坏帐


准备，帐龄在1年以内的应收款项按报告期末余额5%计提，1至2年按10%计提，2至3年按20%计提，3年以上的按30%


计提。根据《企业财务通则》第13条规定确认坏帐，实际发生坏帐损失时冲减坏帐准备金。 


　　8、存货核算方法 


　　存货包括原料、辅料、在产品、包装物、产成品和低值易耗品。原料、辅料、包装物和低值易耗品购进以实际


成本计价。存货领用、发出均采用加权平均法计价。低值易耗品于领用时一次性摊销。 


　　按财政部[财会字（1999）35号]规定，从1999年1月1日起本公司对存货改按帐面成本与可变现净值孰低计价，


报告期末按类别比较存货的帐面成本与可变现净值，以可变现净值低于帐面成本差额计提存货跌价准备。 


　　9、短期投资核算方法 


　　短期投资以实际支付的价款计价，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或已到期尚未领取的债券


利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。当实际收到发放的现金股利和利息时，除已记入应收项目的现金股


利或利息外，冲减投资的帐面价值。 


　　对持有的短期投资，报告期末以成本与市价孰低计价，按类别比较成本与市价，市价低于成本的金额作为短期


投资跌价准备，确认为当期损益。 


　　在半年和年度终了，对委托贷款本金进行检查，如果其可收回金额低于贷款本金的，应将可收回金额低于贷款


本金的差额作为减值准备。 


　　10、长期投资核算方法 


　　（1）长期债券投资：按取得债券的实际成本计价，如实际支付价款中包括已到期尚未领取的债券利息，作为


应收项目单独核算不计入投资成本。按期计算应收利息，计算的利息收入调整债券投资溢价和折价摊销额后的金额


，确认为当期投资收益。债券溢价或折价采用直线法于债券存续期内摊销。 


　　（2）长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记帐，如实际支付价款中包括已宣


告发放尚未领取的股利，作为应收项目单独核算不计入投资成本。对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额


20%以下的采用成本法核算；对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20%以上或虽不足20%但有重大影响的


采用权益法核算；投资额占被投资企业有投票表决权资本总额50%以上或对被投资单位的财务和经营活动有实际控


制权的采用权益法核算，并按照《合并会计报表暂行规定》合并被投资企业的会计报表。 


　　（3）长期股权投资差额：长期股权投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限摊销；没有规定投资期限的


，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销。 


　　（4）在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致


其可收回金额低于帐面成本，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投


资帐面成本的差额作为长期投资减值准备。 


　　11、固定资产计价及折旧方法 


　　固定资产以实际成本计价，其标准为单位价值在2000元以上，使用年限1年以上的实物资产。固定资产折旧采


用直线法分类计算，估计残值率3%。固定资产分类年折旧率如下： 


　　类　别　　　　使用年限　年折旧率 


　　房屋及建筑物　　 10-40　9.7%-2.43% 


　　机器设备　　　　 10-14　9.7%-6.93% 


　　运输设备　　　　　　12　　　 8.08% 


　　其他　　　　　　 10-14　9.7%-6.93% 


　　在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其


可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于帐面价值的差额作为固定资产减值准备。 


　　根据财政部[财会（2001）17 号]规定，对以前年度发生的固定资产减值损失采用追溯调整法，调整2000年度


会计报表相关项目的年初数或上年实际数。该调整对财务状况和经营成果的影响详见会计政策变更说明。 


　　12、在建工程核算方法 


　　在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差


额计入该工程成本。虽已交付使用但尚未办理竣工决算的工程，自交付使用日起按工程预算，造价或工程成本等资


料，估价转入固定资产。竣工决算办理完毕后，按决算数调整原估价和已计提的折旧。 


　　报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程因长期停建并且预计在未来3年内不会重新开


工、或者在技术及性能上已经落后并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性等情况已经发生了减值，计提在


建工程减值准备。 


　　13、无形资产计价及摊销方法 


　　土地使用权，以确认的评估价值入帐核算，按 50年平均摊销。1998 年收购的西河大桥收费经营权，以双方协


议转让价值入帐核算，按13年又5个月平均摊销。 


　　报告期末，检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其帐面价值的，计


提无形资产减值准备。当无形资产存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的帐面价值全额转入当期损益：


 


　　（1）某项无形资产已被其他新技术所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； 


　　（2）某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为公司带来经济利益； 


　　（3）其他足以证明某项无形资产已丧失了使用价值和转让价值的情形。 


　　14、长期待摊费用摊销方法 


　　长期待摊费用（固定资产大修和电话初装费）采用实际成本计价，按 3-5 年平均摊销。 


　　15、收入确认原则 


　　销售商品：在已经将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际


控制权，相关的收入已经收到货款或已经取得收取货款的凭据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时确


认收入的实现。 


　　提供劳务：于劳务完成时确认收入的实现。 


　　16、所得税的会计处理方法 


　　对所得税采用应付税款法核算。 


　　17、合并会计报表的编制方法 


　　合并会计报表按《合并会计报表暂行规定》和财政部[财会二字（1996）2号]的有关规定确定合并范围，以母


公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按《合并会计报表暂行规定》的有关规定合并会


计报表各项目数额，母公司和子公司采用的主要会计政策一致，相互间重大交易和资金往来均在合并时抵销。 


　　18、会计政策变更 


　　2001年7月30日，本公司第4届董事会第3次会议决定，根据《企业会计制度》和财政部[财会字（2001）17号]


的规定，从2001年1月1日起变更如下会计政策，并对会计政策变更的累积影响数进行了追溯调整： 


　　（1）固定资产减值准备：原会计政策为不计提减值准备，现改为：在报告期末，对固定资产逐项进行检查，


如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低


于帐面价值的差额作为固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： 


　　A、长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； 


　　B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 


　　C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； 


　　D、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 


　　E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产； 


　　F、已全额计提减值准备的固定资产，不再提折旧。 


　　（2）在建工程减值准备：原会计政策为不计提减值准备，现改为：报告期末，对在建工程进行全面检查，如


果有证据表明在建工程因长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工、或者在技术及性能上已经落后并且给企业


带来的经济利益具有很大的不确定性等情况已经发生了减值，计提在建工程减值准备。 


　　（3）无形资产减值准备：原会计政策为不计提减值准备，现改为：报告期末，检查各项无形资产预计给企业


带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其帐面价值的，计提无形资产减值准备。当无形资产存在下列一


项或若干项情况时，应当将该项无形资产的帐面价值全额转入当期损益： 


　　A、某项无形资产已被其他新技术所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； 


　　B、某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为公司带来经济利益； 


　　C、其他足以证明某项无形资产已丧失了使用价值和转让价值的情形。 


　　（4）委托贷款减值准备：原会计政策为不计提减值准备，现改为：在半年和年度终了，对委托贷款本金进行


检查，如果其可收回金额低于贷款本金的，应将可收回金额低于贷款本金的差额作为减值准备。 


　　上述会计政策变更，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的


数字填列。上述会计政策变更的影响数为 2,384,728.88元，其中因固定资产计价方法变更的影响数为 2,384,728.


88 元。由于会计政策变更，调减了1999年净利润437,049.44元；调减了2000年年初留存收益437,049.44元，其中


未分配利润调减了371,492.02元，盈余公积调减了65,557.42元；调减了2000年净利润1,302,692.27元，调减了200


1年年初留存收益1,739,741.71元，其中未分配利润调减了1,478,780.45元，盈余公积调减了260,961.26元；调减


了2001年1至6月净利润644,987.17元。 


　　三、税项 


　　本公司应缴纳的主要税项如下： 


　　1、增值税：本公司国通分公司的电脑硬件销售收入按照小规模商业企业4%的税率计缴增值税，软件产品销售


收入按照小规模纳税人6%的税率计缴；按产品（商品）、材料收入及加工收入的17%计算销项税，抵扣进项税后缴


纳； 


　　2、营业税：运输收入、无线寻呼收入按3%计缴；通行费收入、服务收入和租金收入按5%计缴； 


　　3、企业所得税：根据财政部[财税（2000）99号]和四川省财政厅[川财税（2000）38号]的规定，本公司享受


企业所得税先征收33%再返还18%的政策（实征15%），该政策执行到2001年12月31日止。 


　　4、城建税、教育费附加：按实际缴纳增值税、营业税的7%和3%计算缴纳。 


　　5、其他税项：按国家规定计缴。 


　　四、控股子公司及合营企业 


　　（一）本公司所属单位概况如下： 


　　本公司于2001年6月20日成立丝绸分公司，与美亚丝绸（集团）股份有限公司成都办事处、西河桥收费分公司


、寻呼分公司、国通分公司、声讯分公司、光电通讯设备分公司、物资器材分公司和公司本部，汇总编制母公司会


计报表。 


　　本公司与四川省南充鸿翔科信有限公司的置换方案于2001 年5月 8日经本公司2001年度第一次临时股东大会审


议通过，故四川省南充鸿翔科信有限公司换入的寻呼分公司、国通分公司、声讯分公司、光电通讯设备分公司和物


资器材分公司的部分生产经营性资产所产生的损益从2001年5月1日（因5月1日至5月7日为国家法定假日）起并入本


公司，其中寻呼分公司、国通分公司、光电通讯设备分公司和物资器材分公司已于2001年6月20日办理了工商营业


执照的变更登记手续。 


　　（二）控股子公司及合营企业概况如下： 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　法定 


　　单位名称　　　　　　　注册地　成立日期　　　　　　注册资本 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　代表人 


　　四川省南充美华实业公 


　　　　　　　　　　　　　南充市　　92.10.30　罗俊　　300万元 


　　司① 


　　南充市华兴综合开发公 


　　　　　　　　　　　　　南充市　　94.03.10　杨德顺　80万元 


　　司② 


　　南充市美亚房地产开发 


　　　　　　　　　　　　　南充市　　97.04.19　彭可云　800万元 


　　有限公司③ 


　　四川南充康源水务（集 


　　　　　　　　　　　　　南充市　2000.12.29　杨春林　10,000万元 


　　团）有限责任公司④ 


　　单位名称　　　　　　　股权比例　主营业务 


　　四川省南充美华实业公　　　　　　丝织品面料服装、丝绸服装生 


　　　　　　　　　　　　　　　100% 


　　司①　　　　　　　　　　　　　　产、加工、销售 


　　南充市华兴综合开发公 


　　　　　　　　　　　　　　　100%　建筑、服装等 


　　司② 


　　南充市美亚房地产开发 


　　　　　　　　　　　　　　97.50%　房地产开发、经营等 


　　有限公司③ 


　　四川南充康源水务（集　　　　　　城市自来水生产、经营、城市 


　　　　　　　　　　　　　　42.93% 


　　团）有限责任公司④　　　　　　　污水处理、城市供排水工程等 


　　①四川省南充美华实业公司经营情况欠佳，1997 年经董事会决议歇业，从 1998年起未将其纳入合并会计报表


范围。 


　　②南充市华兴综合开发公司纳入本期合并会计报表范围。 


　　③1996年10月经南充市建设委员会[南市建委城发（1996）176号]批准，由本公司、四川省南充市美亚时装有


限公司与南充市美鸿实业有限公司共同投资设立南充市美亚房地产开发有限公司，领取注册号为20946692-6的企业


法人营业执照。注册资本520.00万元，其中本公司出资460.00万元，出资比例为88.46%；四川省南充市美亚时装有


限公司出资40.00万元，出资比例为7.69%；南充市美鸿实业有限公司出资20.00万元，出资比例为 3.85%。该公司


主要从事房地产开发、经营，取得了南充市房地产市场管理处颁发的[南（99）房预售证第（99）33 号]商品房预


售许可证。由于该公司成立以来一直未正常经营，其他两投资单位未缴足出资，且本公司的土地使用权出资也一直


未办妥出资手续，故一直未将其纳入合并会计报表范围。从2000年度起，该公司开始正常经营，经本公司第二届董


事会第一次会议和第三届股东会第一次会议决议，于2000年8月对其追加投资280.00万元，同时按1：1的价格收购


了四川省南充市美亚时装有限公司的 40.00 万元股权。该公司增资和变更出资人后，注册资本变更为800.00万元


，其中本公司出资780.00万元，出资比例为97.50%；四川省南充市美鸿实业有限公司出资20.00万元，出资比例为2


.5%，办理了变更工商注册登记手续，企业法人营业执照注册号为 20946692-8。本公司从 2000 年起将其纳入了合


并会计报表范围。 


　　④2000 年 11 月，本公司第三届董事会第十三次会议通过决议，并经南充市人民政府[南府函（2000）190号]


同意，以南充市国有资产管理局持有的南充市自来水公司国有产权中划拨45.04%的产权，折合经四川华衡资产评估


有限公司[华资评报字（2000）第78号]评估和四川省财政厅[川财企（2000）94号]确认的净资产6,500.00万元，抵


偿本公司对四川省南充绸厂的债权 6,500.00 万元。上述股权置换债权方案经本公司2000年第二次临时股东大会审


议通过。本公司第三届董事会第十四次会议通过决议，同意将本公司持有的南充市自来水公司 6,500 万元产权参


与南充市自来水公司和南充高坪自来水公司所进行的改制，共同出资设立四川南充康源水务（集团）有限责任公司


，该公司 2000 年 12 月 29 日正式成立，向南充市工商行政管理局领取注册号为20947217—2 的企业法人营业执


照。其经营范围是：城市自来水生产、经营、城市污水处理、城市供排水工程、水厂及管网设计和建设、供排水管


材、管件等。该公司投资总额15,140.70万元，注册资本10,000万元，法定代表人杨春林，营业期限2000年12月29


日至2004年1月9日。本公司出资6,500.00万元，按1:1.51407折合42,930,644.00元的股权，占该公司注册资本的42


.93%。投资各方已经办理了资产交接手续，但该公司的房屋建筑物和部分土地使用权尚未办理产权变更手续。截止


2001年8月15日已变更的土地使用权原始价值为2,907.89万元。 


　　五、重大资产置换 


　　2001年5月8日，本公司2001年度第一次临时股东大会审议通过了下列资产置换方案，置换各方以2001年4月30


日作为资产置换的基准日： 


　　（1）四川省南充绸厂以有效资产5,650,019.52万元，抵偿本公司的四项债权。 


　　　　　　　　　　　　　　　　　 换出资产公允价值　换出资产帐面价 


　　资产明细　　　　　　　　　　　 （2000-12-31）**　值（2001-4-30） 


　　应收帐款—四川万乐实业公司　　　　　 256,914.00　　　 256,914.00 


　　应收帐款—南充美鸿实业公司　　　　 3,353,746.56　　 3,353,746.56 


　　其他应收款—南充庆和贸易公司　　　　 300,000.00　　　 300,000.00 


　　其他应收款—南充地区丝绸公司*　　　1,739,358.96　　　　　　　 -- 


　　坏帐准备　　　　　　　　　　　　　　　　　　 --　　　-837,823.51 


　　固定资产—房屋建筑物　　　　　　　　　　　　 --　　　　　　　 -- 


　　应付交易差价冲减南绸厂往来　　　　　　　　　 --　　 1,739,358.96 


　　合　计　　　　　　　　　　　　　　 5,650,019.52　　 4,812,196.01 


　　　　　　　　　　　　　　　　　 换入资产公允价　　换入资产帐面价 


　　资产明细　　　　　　　　　　　 值（2000-12-31）　值（2001-4-30） 


　　应收帐款—四川万乐实业公司　　　　　　　　　 --　　　　　　　 -- 


　　应收帐款—南充美鸿实业公司　　　　　　　　　 --　　　　　　　 -- 


　　其他应收款—南充庆和贸易公司　　　　　　　　 --　　　　　　　 -- 


　　其他应收款—南充地区丝绸公司*　　　　　　　　--　　　　　　　 -- 


　　坏帐准备　　　　　　　　　　　　　　　　　　 --　　　　　　　 -- 


　　固定资产—房屋建筑物　　　　　　　 5,650,019.52　　 4,812,196.01 


　　应付交易差价冲减南绸厂往来　　　　　　　　　 --　　　　　　　 -- 


　　合　计　　　　　　　　　　　　　　 5,650,019.52　　 4,812,196.01 


　　*已于2001年4月30日以前收回。 


　　**经四川君和会计师事务所[君和审字（2001）第1010号]审计后的帐面余额。 


　　（2）四川省南充鸿翔科信有限公司以拥有的资产128,613,519.21元，置换本公司拥有的90,558,786.00元实物


资产和对四川省南充绸厂的债权36,000,000.00元，并由本公司支付补价2,054,733.21元 


　　　　　　　　 换出资产公允价值　换出资产帐面价值　换入资产公允价值 


　　资产明细　　 （2000-12-31）　　（2001-4-30）　　 （2000-12-31） 


　　货币资金　　　　　　　　　 --　　　　　　　　--　　　1,173,989.05 


　　应收帐款　　　　　　　　　 --　　　　　　　　--　　 10,758,109.83 


　　预付帐款　　　　　　　　　 --　　　　　　　　--　　　　 36,450.00 


　　其他应收款*　　 36,000,000.00　　 33,164,650.81　　　　 55,864.77 


　　存货　　　　　　　　　　　 --　　　　　　　　--　　　6,858,331.54 


　　固定资产　　　　42,043,386.00　　 35,723,491.30　　 18,367,266.02 


　　在建工程　　　　　　　　　 --　　　　　　　　--　　 12,795,708.00 


　　无形资产　　　　48,515,400.00　　 18,778,226.79　　 78,567,800.00 


　　交易差价　　　　 2,054,733.21　　　　　　　　--　　-- -442,492.21 


　　合　计　　　　 128,613,519.21　　 87,666,368.90　　128,613,519.21 


　　　　　　　　 换入资产帐面价值 


　　资产明细　　 （2001-4-30） 


　　货币资金　　　　　 684,412.12 


　　应收帐款　　　　10,497,066.64 


　　预付帐款　　　　　 135,590.00 


　　其他应收款*　　　　 30,864.77 


　　存货　　　　　　 3,991,568.23 


　　固定资产　　　　12,189,635.30 


　　在建工程　　　　 8,489,758.59 


　　无形资产　　　　52,089,965.46 


　　交易差价 


　　合　计　　　　　87,666,368.90 


　　*本公司对四川省南充绸厂的债权3600万元，其中1年以内15,293,016.11元，1-2年20,706,983.89元，对应的


坏帐准备为2,835,349.19元。 


　　（3）产权变更情况 


　　资产置换中换入的房屋建筑物已经办理了相应的产权变更手续，换入的土地使用权已于2001年6月4日办理了土


地使用权证的变更手续，详见本附注六注12。 


　　六、合并会计报表主要项目注释 


　　注1、货币资金 


　　货币资金2001年6月30日余额明细项目如下： 


　　项　 目　　　 年初数　　　　期末数 


　　现金　　　　　　113,768.81　　 122,918.23 


　　银行存款　　　5,745,314.93　43,469,947.20 


　　其他货币资金　　 10,000.00　　　　　　 -- 


　　合　 计　　　 5,869,083.74　43,592,865.43 


　　货币资金2001期末数较上年末增加642.75%，主要原因是：（1）资产置换中换入各分公司的货币资金为 5,761


,696.15 元；（2）加强对以前年度货款的催收力度，收回四川省南充市茧丝绸公司货款 7,919,080.99 元；（3）


借款导致货币资金增加10,179,400.00元；（4）代四川省南充鸿翔科信有限公司收取通信工程收入13,252,615.45


元； 


　　注2、应收帐款 


　　应收帐款2001年6月30日余额、帐龄如下： 


　　　　　　 年初数　　　　　　　　　　　　　　　 期末数 


　　帐 龄 


　　　　　　 金额　　　　　 比例%　 坏帐准备　　　金额　　　　　 比例% 


　　1年以内　 7,935,434.11　 36.34　　396,771.71　14,695,267.83　 70.09 


　　1-2年　　　 620,410.47　　2.84　　 62,041.05　 2,646,390.75　 12.62 


　　2-3年　　11,975,728.73　 54.84　2,395,145.75　　 347,116.65　　1.66 


　　3年以上　 1,307,880.33　　5.98　　392,364.10　 3,275,863.52　 15.63 


　　合 计　　21,839,453.64　100.00　3,246,322.61　20,964,638.75　100.00 


　　帐 龄 


　　　　　　 坏帐准备 


　　1年以内　　734,763.40 


　　1-2年　　　264,639.08 


　　2-3年　　　 69,423.33 


　　3年以上　　982,759.06 


　　合 计　　2,051,584.87 


　　应收帐款2001年6月末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。 


　　应收帐款2001年6月末余额中关联单位欠款如下： 


　　欠款单位名称　　　　　　　　　　金　　额　　　欠款时间　欠款原因 


　　南充绸厂　　　　　　　　　　　　　 14,193.15　3年以上　 货款 


　　四川省南充鸿翔科信有限公司　　　　　　296.00　2年以内　 货款 


　　四川省南充电信鸿源集团有限公司　　218,452.40　1年以内　 货款 


　　美亚时装公司　　　　　　　　　　2,118,467.05　陆续发生　货款 


　　详见附注八“关联方关系及交易”。 


　　欠款前5名的单位如下： 


　　欠款单位名称　　　　　金　 额　　　 欠款时间　欠款原因 


　　南充市电信局　　　　　6,524,303.39　1年以内　 货款 


　　美亚时装公司　　　　　2,118,467.05　陆续发生　货款 


　　诸暨神鹰制衣有限公司　1,271,843.95　1年以内　 货款 


　　南充电信代办公司　　　　651,848.00　1-2年　　 货款 


　　余杭博宏经贸公司　　　　527,821.28　1年以内　 货款 


　　注3、其他应收款 


　　其他应收款2001年6月末余额、帐龄如下： 


　　　　　　 年初数　　　　　　　　　　　　　　　期末数 


　　帐　龄 


　　　　　　 金额　　　　　 比例%　坏帐准备　　　金额　　　　　 比例% 


　　1年以内　17,298,496.11　36.93　　864,924.51　 7,844,286.89　 67.51 


　　1-2年　　25,620,433.65　54.70　2,562,043.37　 2,911,519.26　 25.05 


　　2-3年　　 1,389,683.43　 2.97　　277,936.69　　　 1,999.07　　　 - 


　　3年以上　 2,531,489.37　 5.40　　759,446.81　　 863,805.04　　7.44 


　　合　计　 46,840,102.56　　100　4,464,351.38　11,621,610.26　100.00 


　　帐　龄 


　　　　　　 坏帐准备 


　　1年以内　392,214.34 


　　1-2年　　291,151.92 


　　2-3年　　　　399.81 


　　3年以上　259,141.51 


　　合　计　 942,907.58 


　　其他应收款2001年6月末余额较年初数下降75.19%，主要是四川南充鸿翔科信有限公司与本公司进行资产置换


，换出本公司对南充绸厂的债权 3,600 万元。该资产置换是根据本公司与四川省南充鸿翔科信有限公司签定的《


资产置换协议》进行的，以四川省南充鸿翔科信有限公司拥有的资产，经四川华衡资产评估有限公司[川华资评报


字（2001）第12号]、四川南充创业地产发展有限公司[南创地价（2001）评字第20号]评估和南充市清产核资领导


小组[南清办（2001）01 号]、南充市国土局[南市土价（2001）第 28号]确认的价值为128,613,519.21元，置换本


公司拥有的经四川华衡资产评估有限公司[川华资评报字（2001）第 13号]、四川南充创业地产发展有限公司[南创


地价（2001）评字第 10号]评估和四川省财政厅[川财企（2001）50号]、南充市国土局[南市土价（2001）第 20号


]确认价值为90,558,786.00元的资产和对四川省南充绸厂的债权36,000,000.00元（其中1年以内15,293,016.11元


、1-2年20,706,983.89元，对应的坏帐准备为2,835,349.19元），差额部分由本公司以现金支付。上述资产置换方


案已经本公司2001年度第一次临时股东大会审议通过。 


　　其他应收款2001年6月末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位的款项。 


　　其他应收款2001年6月末余额中关联单位欠款如下： 


　　欠款单位名称　　　　　　所欠金额　　　欠款时间 


　　四川省南充绸厂　　　　　4,371,807.43　2年以内 


　　美亚时装公司　　　　　　1,362,588.74　2年以内 


　　四川省南充美华实业公司　　308,478.91　3年以上 


　　欠款单位名称　　　　　　欠款原因 


　　四川省南充绸厂　　　　　代垫支出、借款及其利息等 


　　美亚时装公司　　　　　　往来款 


　　四川省南充美华实业公司　往来款 


　　详见附注八“关联方关系及交易”。 


　　欠款金额前五名的单位如下： 


　　欠款单位名称　　　　　　所欠金额　　　欠款时间 


　　四川省南充绸厂　　　　　4,371,807.43　2年以内 


　　南充市第九建筑公司　　　3,000,000.00　1年以内 


　　美亚时装公司　　　　　　1,362,588.74　2年以内 


　　惠丰房产乾景公司　　　　　400,000.00　1年以内 


　　四川省南充美华实业公司　　308,478.91　3年以上 


　　欠款单位名称　　　　　　欠款原因 


　　四川省南充绸厂　　　　　代垫支出、借款及其利息等 


　　南充市第九建筑公司　　　借款 


　　美亚时装公司　　　　　　往来款 


　　惠丰房产乾景公司　　　　借款 


　　四川省南充美华实业公司　往来款 


　　注4、预付帐款 


　　预付帐款2001年6月30日余额、帐龄如下： 


　　　　　　 年初数　　　　　　　　 期末数 


　　帐　 龄 


　　　　　　 金额　　　　　比例(%)　金额　　　　　比例(%) 


　　1年以内　4,339,188.82　　81.84　4,808,700.66　　77.92 


　　1-2年　　　　　　　--　　　 --　　803,778.06　　13.03 


　　2-3年　　　 53,949.69　　 1.02　　 35,448.73　　 0.57 


　　3年以上　　908,675.47　　17.14　　523,526.57　　 8.48 


　　合　 计　5,301,813.98　 100.00　6,171,454.02　 100.00 


　　预付帐款2001年6月末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位的款项。 


　　欠款金额前五名的单位如下： 


　　欠款单位名称　　　所欠金额　　欠款时间　欠款原因 


　　南充恒元丝绸厂　　958,966.56　1年以内　 预付货款 


　　泸州市丝绸总公司　524,813.09　1年以内　 预付货款 


　　浙江泰坦股份公司　515,290.00　1年以内　 预付货款 


　　南部县蚕茧公司　　500,000.00　1-2年　　 预付货款 


　　重庆帛秦工贸公司　482,691.61　1-2年　　 预付货款 


　　注5、存货 


　　存货2001年6月30日余额明细项目如下： 


　　项　 目　　　 年初数　　　　　　　　　　　 期末数 


　　　　　　　　　金额　　　　　 跌价准备　　　金额 


　　原材料　　　　 3,166,276.34　　 30,883.71　　 673,800.87 


　　在产品　　　　 7,472,290.78　　　　　　--　 7,124,799.80 


　　开发产品　　　 3,583,731.42　　　　　　　　 3,765,449.76 


　　产成品　　　　21,658,091.87　5,082,622.30　29,465,035.17 


　　低值易耗品　　　　　　　 --　　　　　　--　　784.00　 -- 


　　委托加工物资　 1,463,174.79　　　　　　--　　 133,100.44 


　　合　 计　　　 37,343,565.20　5,113,506.01　41,162,970.04 


　　项　 目 


　　　　　　　　　跌价准备 


　　原材料　　　　　　1,968.28 


　　在产品　　　　　 29,445.47 


　　开发产品　　　　　　　　-- 


　　产成品　　　　6,004,705.74 


　　低值易耗品 


　　委托加工物资　　　　　　-- 


　　合　 计　　　 6,036,119.49 


　　存货期末以成本与可变现净值孰低计价，按存货类别计提存货跌价准备，存货的可变现净值是根据库存商品的


质量等级期末实际售价、原材料的期末市场采购价确定的。 


　　注6、待摊费用 


　　待摊费用2001年6月30日余额明细项目如下： 


　　项　目　　　　　原始金额　　年初数　　　本期增加　　本期摊销 


　　财产保险费　　　363,521.44　177,955.61　123,378.00　149,540.78 


　　票据工本费　　　409,204.00　167,200.00　 28,813.64　 85,698.00 


　　猴子石工程　　　120,000.00　 40,000.00　　　　　--　 40,000.00 


　　临时厕所搭建费　 11,500.00　　　　　--　 11,500.00　　4,791.65 


　　寻呼机站整改费　 64,483.40　　　　　--　 64,483.40　　5,373.62 


　　合　计　　　　　968,708.84　385,155.61　228,175.04　285,404.05 


　　项　目　　　　　期末数 


　　财产保险费　　　151,792.83 


　　票据工本费　　　110,315.64 


　　猴子石工程　　　　　　　-- 


　　临时厕所搭建费　　6,708.35 


　　寻呼机站整改费　 59,109.78 


　　合　计　　　　　327,926.60 


　　注7、一年内到期的长期债权投资 


　　一年内到期的长期债权投资2001年6月30日余额明细项目如下： 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本期 


　　债券种类　　　面值　　　 年利率　购入金额　 到期日 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　利息 


　　电力建设债券　22,000.00　未标明　22,000.00　 2002.3.31　　-- 


　　电力建设债券　50,000.00　未标明　50,000.00　2001.10.31　　-- 


　　合　计　　　　72,000.00　　　--　72,000.00　　　　　--　　-- 


　　　　　　　　　累计应收 


　　债券种类 


　　　　　　　　　利息 


　　电力建设债券　　　　-- 


　　电力建设债券　　　　-- 


　　合　计　　　　　　　-- 


　　注8、长期投资 


　　（一）长期投资明细项目如下： 


　　　　　　　　　年初数 


　　项　目　　　　　　　　　　　　　　　　　　 本期增加　　 本期减少 


　　　　　　　　　金额　　　　　 减值准备 


　　长期股权投资　67,857,994.41　1,488,997.21　-594,204.93　120,000.00 


　　长期债权投资　　　94,000.00　　　　　　--　　　　　 --　 22,000.00 


　　合　计　　　　67,951,994.41　1,488,997.21　-594,204.93　142,000.00 


　　　　　　　　　期末数 


　　项　目 


　　　　　　　　　金额　　　　　 减值准备 


　　长期股权投资　67,143,789.48　1,368,997.21 


　　长期债权投资　　　72,000.00　　　　　　-- 


　　合　计　　　　67,215,789.48　1,368,997.21 


　　（二）长期股权投资 


　　被投资公司名称　　　　　　　　投资期限　　　　　　 投资金额 


　　南充工业开发公司①　　　　　　　　　　　　　　 --　　　　　　 -- 


　　南充金丰实业公司②　　　　　　　　　　　　　　 --　　 400,000.00 


　　四川省南充美华实业公司③　　　1992.10.30-永久　　　 2,337,994.41 


　　四川南充康源水务（集团）有限　2000.12.29-2004.1.9　64,405,795.07 


　　责任公司④ 


　　合　计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 --　67,143,789.48 


　　　　　　　　　　　　　　　　　占被投资单位 


　　被投资公司名称　　　　　　　　　　　　　　　减值准备　　　备注 


　　　　　　　　　　　　　　　　　册资本比例 


　　南充工业开发公司①　　　　　　　　　　　--　　　　 -- -- 


　　南充金丰实业公司②　　　　　　　　　 1.40%　　200,000.00　成本法 


　　四川省南充美华实业公司③　　　　　　　100%　1,168,997.21　权益法 


　　四川南充康源水务（集团）有限　　　　42.93%　-- 权益法 


　　责任公司④ 


　　合　计　　　　　　　　　　　　　　　　　--　1,368,997.21　　　-- 


　　①本公司对南充工业开发公司的投资，是由南充市经贸委组织国有大中型企业集中进行的投资。本期南充市经


贸委对该投资进行了清退，本公司的投资120,000.00元全部收回。 


　　②金丰实业公司已连续多年亏损，且经营运作不很规范，无法取得有关的财务会计资料，按其帐面成本的50%


计提长期投资减值准备200,000.00元。 


　　③四川省南充美华实业公司经营情况欠佳，于1997年停业至今，从1998年起未将其纳入合并会计报表范围，按


投资帐面余额的 50%计提长期投资减值准备1,168,997.21元。 


　　④经本公司第三届董事会第十四次会议决议，同意将本公司持有的南充市自来水公司6,500.00万元产权参与南


充市自来水公司和高坪自来水公司的改制，共同组建四川南充康源水务（集团）有限责任公司。于2000年12月29日


向南充市工商行政管理局领取注册号为20947217—2的企业法人营业执照公司正式成立，经营范围为：城市自来水


生产、经营、城市污水处理、城市供排水工程、水厂及管网设计和建设、供排水管材、管件等。该公司投资总额15


,140.70万元，注册资本10,000.00万元，法定代表人杨春林，营业期限2000年12月29日至2004年1月9日。本公司出


资6,500.00万元，按1:1.51407折合42,930,644.00元，占该公司注册资本的42.93%。 


　　（三）长期债权投资 


　　债券种类　　　面值　　　 年利率　购入金额　 到期日　　　　　本期利息 


　　电力建设债券　22,000.00　未标明　22,000.00　2003年3月31日　　　　 -- 


　　电力建设债券　50,000.00　未标明　50,000.00　2002年10月31日　　　　-- 


　　合　计　　　　72,000.00　　　--　72,000.00　　　　　　　　　　　　-- 


　　债券种类　　　 累计应收利息 


　　电力建设债券　　　　　　 -- 


　　电力建设债券　　　　　　 -- 


　　合　计　　　　　　　　　 -- 


　　注9、固定资产及累计折旧 


　　固定资产及累计折旧2001年6月30日余额明细项目如下： 


　　项　 目　　　 年初价值　　　　本期增加　　　 本期减少 


　　原值 


　　房屋建筑物　　 62,420,676.56　15,657,174.13　36,999,320.16 


　　机器设备　　　 57,783,051.09　　 190,756.49　35,879,603.32 


　　运输设备　　　　1,771,466.00　　　　　　 --　　 977,460.00 


　　其他设备　　　　　939,418.84　 1,772,836.72　　 770,393.37 


　　合　 计　　　 122,914,612.49　17,620,767.34　74,626,776.85 


　　累计折旧 


　　房屋及建筑物　 29,379,291.77　　 704,652.16　16,142,430.65 


　　机器设备　　　 36,389,667.52　　 675,684.34　22,018,050.97 


　　运输设备　　　　　894,689.89　　　52,998.98　　 312,490.60 


　　其他设备　　　　　428,125.06　　　84,355.20　　 430,183.92 


　　合　 计　　　　67,091,774.24　 1,517,690.68　38,903,156.14 


　　净值 


　　房屋及建筑物　 33,041,384.79 


　　机器设备　　　 21,393,383.57 


　　运输设备　　　　　876,776.11 


　　其他设备　　　　　511,293.78 


　　合　 计　　　　55,822,838.25 


　　项　 目　　　 期末价值 


　　原值 


　　房屋建筑物　　41,078,530.53 


　　机器设备　　　22,094,204.26 


　　运输设备　　　　 794,006.00 


　　其他设备　　　 1,941,862.19 


　　合　 计　　　 65,908,602.98 


　　累计折旧 


　　房屋及建筑物　13,941,513.28 


　　机器设备　　　15,047,300.89 


　　运输设备　　　　 635,198.27 


　　其他设备　　　　　82,296.34 


　　合　 计　　　 29,706,308.78 


　　净值 


　　房屋及建筑物　27,137,017.25 


　　机器设备　　　 7,046,903.37 


　　运输设备　　　　 158,807.73 


　　其他设备　　　 1,859,565.85 


　　合　 计　　　 36,202,294.20 


　　固定资产本年增加数中在建工程竣工投产转入 161,756.49 元，资产置换中换入17,001,831.31元，分类明细


如下： 


　　类　　别　　　入帐价值 


　　房屋及建筑物　15,657,174.13 


　　其他设备　　　 1,344,657.18 


　　合　　计　　　17,001,831.31 


　　固定资产本年减少数中资产置换换出35,723,491.30元，分类明细如下： 


　　类　　别　　　原值　　　　　 累计折旧　　　 净值 


　　房屋及建筑物　36,999,320.16　16,142,430.65　20,856,889.51 


　　机器设备　　　35,879,603.32　22,018,050.97　13,861,552.35 


　　运输设备　　　　 977,460.00　　 312,490.60　　 664,969.40 


　　其他设备　　　　 770,263.96　　 430,183.92　　 340,080.04 


　　合　　计　　　74,626,647.44　38,903,156.14　35,723,491.30 


　　截止2001年6月30日，本公司以房屋净值1,333万元作为银行借款抵押；此外本公司未用固定资产向其他单位提


供任何担保和抵押。 


　　根据本公司第三届董事会第九次会议决议，由于本公司“生产三班制”改为“四班三运转”和产品结构调整，


停止使用部分机器设备，在资产置换后其原值为7,937,343.56元，净值为4,143,877.28元，并从2000年1月1日停止


计提折旧，该部分资产2000年应计折旧709,252.88元，2001年1-6月应计折旧340,105.94元，共计1,049,358.82元


。由于停止计提折旧相应增加了本期利润340,105.94元。截止2001年6月30日该部分机器设备已经计提减值准备924


,849.96元。 


　　注10、固定资产减值准备 


　　类　别　　　　年初数　　　　本期增加　　本期转回　期末数 


　　房屋及建筑物　　280,906.60　　7,852.50　　　　--　　288,759.10 


　　机器设备　　　1,367,122.68　610,683.35　　　　--　1,977,806.03 


　　运输设备　　　　 29,732.28　 18,422.47　　　　--　　 48,154.75 


　　其他设备　　　　 61,980.15　　8,028.85　　　　--　　 70,009.00 


　　合　计　　　　1,739,741.71　644,987.17　　　　--　2,384,728.88 


　　注11、在建工程 


　　在建工程2001年6月30日余额明细项目如下： 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 本年 


　　工程名称　　　　　　　　 年初数　　　本年增加 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 转固数 


　　TK233技改工程　　　　　　 57,725.10　　　　　　--　 57,725.10 


　　其中：利息资本化金额　　　　　　 --　　　　　　--　　　　　-- 


　　热定型机　　　　　　　　 104,031.39　　　　　　--　104,031.39 


　　其中：利息资本化金额　　　　　　 --　　　　　　--　　　　　-- 


　　160/168信息系统设备*　　　　　　 --　1,890,931.86　　　　　-- 


　　其中：利息资本化金额　　　　　　 --　　　　　　--　　　　　-- 


　　电子商务网站及软件设备*　　　　　--　6,598,826.73　　　　　-- 


　　其中：利息资本化金额　　　　　　 --　　　　　　--　　　　　-- 


　　天然气锅炉　　　　　　　　　　　 --　　　6,609.00　　　　　-- 


　　其中：利息资本化金额　　　　　　 --　　　　　　--　　　　　-- 


　　烘丝房　　　　　　　　　　　　　 --　　 35,724.45　　　　　-- 


　　其中：利息资本化金额　　　　　　 --　　　　　　--　　　　　-- 


　　合 计　　　　　　　　　　161,756.49　8,532,092.04　161,756.49 


　　其中：利息资本化金额　　　　　　 --　　　　　　--　　　　　-- 


　　　　　　　　　　　　　　 其他　　　　　　　　　　　　　　项目 


　　工程名称　　　　　　　　　　　　 年末数　　　　资金来源 


　　　　　　　　　　　　　　 减少数　　　　　　　　　　　　　进度 


　　TK233技改工程　　　　　　　　--　　　　　　--　其他　　　　-- 


　　其中：利息资本化金额　　　　 --　　　　　　--　　　　--　　-- 


　　热定型机　　　　　　　　　　 --　　　　　　--　其他　　　　-- 


　　其中：利息资本化金额　　　　 --　　　　　　--　　　　--　　-- 


　　160/168信息系统设备*　　　　 --　1,890,931.86　置换换入　　-- 


　　其中：利息资本化金额　　　　 --　　　　　　--　　　　--　　-- 


　　电子商务网站及软件设备*　　　--　6,598,826.73　置换换入　　-- 


　　其中：利息资本化金额　　　　 --　　　　　　--　　　　--　　-- 


　　天然气锅炉　　　　　　　　　 --　　　6,609.00　　　　--　　-- 


　　其中：利息资本化金额　　　　 --　　　　　　--　　　　--　　-- 


　　烘丝房　　　　　　　　　　　 --　　 35,724.45　　　　--　　-- 


　　其中：利息资本化金额　　　　 --　　　　　　--　　　　--　　-- 


　　合 计　　　　　　　　　　　　--　8,532,092.04　　　　--　　-- 


　　其中：利息资本化金额　　　　 --　　　　　　--　　　　--　　-- 


　　*经四川华衡资产评估有限公司[川华资评报字（2001）第 12号评估报告]评估，其2000年12月31日的评估价值


为12,795,708.00元，2001年8月19日，故本公司与四川省南充鸿翔科信有限公司签定了《资产置换协议书》，决定


将该公司原换入的160/168信息系统设备、电子商务网站及软件设备退回，并由该公司用土地等相关资产换入，差


额部分用现金结算；换入的运输设备和土地使用权经四川华衡资产评估有限公司[川华资评报字（2001）第85号评


估报告]和四川南充创业地产发展有限公司[南创地价（2001）评字第43号土地估价报告]评估的价值为8,855,534.0


0元，差额3,940,174.00元用现金补足。土地使用权价格的评估结果已经南充市国土局[南市土价（2001）171号]确


认。上述事项已经本公司董事会第四届第三次会议于2001年8月20日通过。 


　　注12、无形资产 


　　无形资产2001年6月30日余额明细项目如下： 


　　种　类　　　　　原始金额　　　 年初数　　　　 本期增加 


　　土地使用权　　　61,142,669.52　26,881,179.74　52,089,965.46 


　　西河大桥经营权　30,000,000.00　24,596,287.00　　　　　　 -- 


　　合　计　　　　　91,142,669.52　51,477,466.74　52,089,965.46 


　　种　类　　　　　本期转出　　　 本期摊销　　　期末数 


　　土地使用权　　　18,778,226.79　　408,055.66　59,784,862.75 


　　西河大桥经营权　　　　　　 --　1,118,010.00　23,478,277.00 


　　合　计　　　　　18,778,226.79　1,526,065.66　83,263,139.75 


　　无形资产2001年6月末余额较年初数增加61.75%，主要是资产置换中换入无形资产—土地使用权增加所致，其


明细项目如下： 


　　土地使用权　国有土地使用证号　　　　　　　 入帐价值 


　　Ⅰ宗地　　　南充市国用(二00一)字第05607号　　 151,228.89 


　　Ⅱ宗地　　　南充市国用(二00一)字第05608号　 2,952,974.45 


　　Ⅲ宗地　　　南充市国用(二00一)字第05609号　 5,492,240.77 


　　Ⅳ宗地　　　南充市国用(二00一)字第05610号　18,329,657.40 


　　Ⅴ宗地　　　南充市国用(二00一)字第05611号　25,163,863.95 


　　合 计　　　　　　　　　　　　　　　　　--　52,089,965.46 


　　土地使用权　剩余摊销期限 


　　Ⅰ宗地　　　 2001.7.1-2050.6.28 


　　Ⅱ宗地　　　2001.7.1-2048.12.28 


　　Ⅲ宗地　　　2001.7.1-2050.11.28 


　　Ⅳ宗地　　　 2001.7.1-2050.5.29 


　　Ⅴ宗地　　　 2001.7.1-2050.5.25 


　　合 计　　　　　　　　　　　　-- 


　　截止2001年6月30日，本公司未用土地为银行借款和其他单位提供任何担保和抵押。 


　　注13、长期待摊费用 


　　长期待摊费用2001年6月30日余额明细项目如下： 


　　种　 类　　　 年初数　　 本期增加　　本期摊销　 期末数 


　　伸缩缝维修费　　　　 --　201,504.00　 5,598.00　195,906.00 


　　大修费　　　　35,980.04　　　　　--　35,980.04　　　　　-- 


　　租赁费　　　　25,500.00　　　　　--　 1,500.00　 24,000.00 


　　合　 计　　　 61,480.04　201,504.00　43,078.04　219,906.00 


　　注14、短期借款 


　　短期借款2001年6月30日余额明细项目如下： 


　　借款类别　 年初数　　　　 期末数 


　　抵押贷款*　49,730,000.00　55,034,000.00 


　　担保贷款　　　　-- -- -- 


　　信用贷款　　1,250,000.00　 1,250,000.00 


　　质押贷款　　1,000,000.00　　　　　　 -- 


　　合　 计　　51,980,000.00　56,284,000.00 


　　借款类别　 备注 


　　　　　　　 中国银行南充市分行借款本金 


　　抵押贷款*　6,834,000.00以房屋建筑物抵押 


　　担保贷款 


　　信用贷款　　　　　　　　　　　　　　 -- 


　　质押贷款　　　　　　　　　　　　　　 -- 


　　合　 计　　　　　　　　　　　　　　　-- 


　　*中国工商银行南充市分行营业部延安路分理处借款本金 48,200,000.00 元因本公司资产置换的需要暂时解除


抵押，截止2001年6月30日在办理新的借款抵押手续。 


　　其中逾期借款的情况如下： 


　　借款单位　　　　　　借款金额　　　逾期原因 


　　南充市财政局　　　　1,200,000.00　因借款时间太久，待清理和偿还 


　　南充市信托投资公司　　 50,000.00　贷款单位无此借款记录，待清查 


　　注15、应付帐款 


　　应付帐款2001年6月末余额为4,301,061.01元，其中无欠持本公司5%以上股份股东单位的款项。 


　　注16、预收货款 


　　预收货款2001年6月末余额为5,162,177.35元，其中无预收持本公司5%以上股份股东单位的款项。预收货款期


末余额中关联单位欠款如下： 


　　欠款单位名称　　　　　　所欠金额　　欠款时间　欠款原因 


　　四川省南充美华实业公司　244,292.96　2-3年　　 货款 


　　详见附注八“关联方关系及交易”。 


　　注17、应付股利 


　　应付股利2001年6月30日余额明细项目列示如下： 


　　主要股东单位　　年初数　　　　期末数 


　　龙门丝厂　　　　　550,000.00　　550,000.00 


　　营山县骆市丝厂　　440,000.00　　440,000.00 


　　社会公众股利　　　211,116.32　　211,116.32 


　　合　 计　　　　 1,201,116.32　1,201,116.32 


　　注18、应交税金 


　　应交税金2001年6月30日余额明细项目如下： 


　　项　 目　　 年初数　　　　期末数 


　　增值税　　　2,678,045.94　3,992,546.37 


　　营业税　　　　186,486.63　　182,269.04 


　　土地使用税　　-78,863.11　　-78,863.11 


　　城建税　　　　 85,736.96　　180,193.67 


　　房产税　　　 -383,088.20　 -370,847.60 


　　所得税　　　2,745,737.62　4,409,174.98 


　　个人所得税　　　2,575.23　　 17,310.65 


　　合　 计　　 5,236,631.07　8,331,784.00 


　　注19、其他应付款 


　　其他应付款2001年6月末余额为15,499,722.17元，较年初数1,714,166.40元增加804.21%，主要是本公司本期


内代四川省南充鸿翔科信有限公司收取通信工程收入13,252,615.45元所致。 


　　其他应付款2001年6月末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位的款项。 


　　其他应付款2001年6月末余额中关联单位欠款如下： 


　　欠款单位名称　　　　　　　　金额　　　　　 欠款时间　欠款原因 


　　四川省南充鸿翔科信有限公司　13,909,064.53　1年以内　 代收款项 


　　详见附注八“关联方关系及交易”。 


　　注20、预提费用 


　　预提费用2001年6月30日余额明细项目如下： 


　　类　 别　　 年初数　　　　期末数　　　　备注 


　　借款利息　　3,638,797.18　1,472,709.24 


　　炼染费　　　　　　　　--　　105,491.94 


　　委托代销费　　　　　　--　　182,824.80 


　　委托加工费　　　　　　--　　 87,135.78 


　　合　　计　　3,638,797.18　1,848,161.76 


　　预提费用2001年6月末余额中较年初数减少49.21%，主要是本期偿还的借款利息增加。 


　　注21、一年内到期的长期负债 


　　一年内到期的长期负债2001年6月30日余额明细项目如下： 


　　借款类别　　年初数　　　　 期末数　　　　 备注 


　　抵押贷款*　 19,767,948.49　14,647,881.60 


　　信用贷款**　25,013,899.20　25,828,949.90 


　　合　 计　　 44,781,847.69　40,476,831.50 


　　*中国工商银行南充市分行营业部延安路分理处借款本金8,390,000.00元和四川省经济技术投资担保公司借款


本金 5,000,000.00 元因本公司资产置换的需要已暂时解除抵押，截止2001年6月30日在办理新的借款抵押手续。 


　　**1995年8月10日向中国农村信托投资公司借入的美元2,000,000.00元，按2001年6月29日美元市场汇价1:8.27


70折合人民币16,554,000.00元，该项借款已于1998年8月10日到期，因中国农村信托投资公司机构解散，其业务移


交给中国农业银行南充市分行营业部，尚未办理此项贷款和利息的转贷手续。 


　　注22、长期借款 


　　长期借款2001年6月30日余额明细项目如下： 


　　借款单位　　　　　　　　　　金额　　　　　 借款期限 


　　工行南充市分行延安路分理处　 6,300,000.00　2001.04.05-2002.10.05 


　　工行南充市分行延安路分理处　 3,580,000.00　2001.04.12-2002.10.12 


　　工行南充市分行延安路分理处　 2,380,000.00　2000.05.31-2002.11.29 


　　合　　 计　　　　　　　　　 12,260,000.00　　　　　　　　　　 -- 


　　借款单位　　　　　　　　　　年利率　借款条件 


　　工行南充市分行延安路分理处　7.623%　抵押 


　　工行南充市分行延安路分理处　7.623%　抵押 


　　工行南充市分行延安路分理处　7.623%　抵押 


　　合　　 计　　　　　　　　　　　 --　　　　-- 


　　长期借款期末数均为中国工商银行南充市分行营业部延安路分理处借款，因本公司资产置换的需要暂时解除抵


押，截止2001年6月30日在办理新的借款抵押手续。 


　　长期借款2001期末数较年初数增加994.64%，主要是借款增加。 


　　注23、递延税款贷项 


　　递延税款贷项1999年初余额为12,342,449.74元，是根据财政部[财会函（1998）25号]规定，将资本公积年初


余额中评估增值部分，按现行税率计算的未来需要交纳的所得税作为负债记入了“递延税款”科目贷方的数额。从


 1999 年起以综合调整法按10年期限平均摊销，1999年已按此规定摊销记入应交税金1,234,244.97元，摊销后1999


年末余额为11,108,204.77元；2000年度摊销1,234,244.97元，摊销后2000年12月31日的余额为9,873,959.80元。2


001年1-6月摊销617,122.49元，摊销后2001年6月30日的余额为9,256,837.31元。 


　　注24、股本 


　　股本2001年6月30日余额明细项目如下： 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　 本次变动增减（+、-） 


　　项　 目　　　　　　　年初数 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　 配股　送股　公积金转股　其他　小计 


　　一、未上市流通股份 


　　1、发起人股份　　　　33,720,000　　--　　--　　　　　--　　--　　-- 


　　其中：国家持有股份　 33,720,000　　--　　--　　　　　--　　--　　-- 


　　境内法人持　　　　　　　　　 --　　--　　--　　　　　--　　--　　-- 


　　有份 境外法人持　　　　　　　--　　--　　--　　　　　--　　--　　-- 


　　有份 


　　其他　　　　　　　　　　　　 --　　--　　--　　　　　--　　--　　-- 


　　2、募集法人股　　　　 6,750,000　　--　　--　　　　　--　　--　　-- 


　　3、内部职工股　　　　　　　　--　　--　　--　　　　　--　　--　　-- 


　　4、优先股或其他　　　　　　　--　　--　　--　　　　　--　　--　　-- 


　　其中：转配股　　　　　　　　 --　　--　　--　　　　　--　　--　　-- 


　　未上市流通股份合计　 40,470,000　　--　　--　　　　　--　　--　　-- 


　　二、已上市流通股份 


　　1、人民币普通股　　　37,500,000　　--　　--　　　　　--　　--　　-- 


　　2、境内上市的外资股　　　　　--　　--　　--　　　　　--　　--　　-- 


　　3、境外上市的外资股　　　　　--　　--　　--　　　　　--　　--　　-- 


　　4、其他　　　　　　　　　　　--　　--　　--　　　　　--　　--　　-- 


　　已上市流通股份合计　 37,500,000　　--　　--　　　　　--　　--　　-- 


　　三、股份总数　　　　 77,970,000　　--　　--　　　　　--　　--　　-- 


　　项　 目　　　　　　　期末数 


　　一、未上市流通股份 


　　1、发起人股份　　　　33,720,000 


　　其中：国家持有股份　 33,720,000 


　　境内法人持　　　　　　　　　 -- 


　　有份 境外法人持　　　　　　　-- 


　　有份 


　　其他　　　　　　　　　　　　 -- 


　　2、募集法人股　　　　 6,750,000 


　　3、内部职工股　　　　　　　　-- 


　　4、优先股或其他　　　　　　　-- 


　　其中：转配股　　　　　　　　 -- 


　　未上市流通股份合计　 40,470,000 


　　二、已上市流通股份 


　　1、人民币普通股　　　37,500,000 


　　2、境内上市的外资股　　　　　-- 


　　3、境外上市的外资股　　　　　-- 


　　4、其他　　　　　　　　　　　-- 


　　已上市流通股份合计　 37,500,000 


　　三、股份总数　　　　 77,970,000 


　　注25、资本公积 


　　资本公积2001年6月30日余额明细项目如下： 


　　项　目　　　　　　　　　年初数　　　　 本期增加　本期减少 


　　股本溢价　　　　　　　　　　　　　 --　　　　--　　　　-- 


　　接受捐赠非现金资产准备　　　　　　 --　　　　--　　　　-- 


　　接受现金捐赠　　　　　　　　　　　 --　　　　--　　　　-- 


　　住房周转金转入　　　　　　　　　　 --　　　　--　　　　-- 


　　股权投资准备*　　　　　　　　　　　--　　　　--　　　　-- 


　　拨款转入　　　　　　　　　　　　　 --　　　　--　　　　-- 


　　外币资本折算差额　　　　　　　　　 --　　　　--　　　　-- 


　　其他资本公积　　　　　　28,228,132.34　　　　--　　　　-- 


　　合　计　　　　　　　　　28,228,132.34　　　　--　　　　-- 


　　项　目　　　　　　　　　期末数 


　　股本溢价　　　　　　　　　　　　　 -- 


　　接受捐赠非现金资产准备　　　　　　 -- 


　　接受现金捐赠　　　　　　　　　　　 -- 


　　住房周转金转入　　　　　　　　　　 -- 


　　股权投资准备*　　　　　　　　　　　-- 


　　拨款转入　　　　　　　　　　　　　 -- 


　　外币资本折算差额　　　　　　　　　 -- 


　　其他资本公积　　　　　　28,228,132.34 


　　合　计　　　　　　　　　28,228,132.34 


　　注26、盈余公积 


　　盈余公积2001年6月30日余额明细项目如下： 


　　项　目　　　　年初数　　　　 本期增加　本期减少　期末数 


　　法定盈余公积　26,537,606.87　　　　--　　　　--　26,537,606.87 


　　公益金　　　　 3,279,439.88　　　　--　　　　--　 3,279,439.88 


　　任意盈余公积　 1,429,745.50　　　　--　　　　--　 1,429,745.50 


　　合　计　　　　31,246,792.25　　　　--　　　　--　31,246,792.25 


　　*因计提固定资产减值准备，调减1999年净利润437,049.44元；调减2000年年初留存收益 437,049.44 元，其


中未分配利润调减了 371,492.02 元，盈余公积调减了65,557.42 元；调减 2000 年净利润 1,302,692.27 元，调


减 2001 年年初留存收益1,739,741.71元，其中未分配利润调减了1,478,780.45元，盈余公积调减了260,961.26元


（其中法定盈余公积调减173,974.18元，法定公益金调减86,987.08元）；调减2001年1至6月净利润644,987.17元


。 


　　注27、未分配利润 


　　项　 目　　　　　　　　　　　　 本期数　　　　 上期数（未经审计） 


　　一、净利润　　　　　　　　　　　 6,073,977.56　　　 -5,619,985.80 


　　加：年初未分配利润　　　　　　　 7,182,434.78　　　　3,539,493.35 


　　其他转入　　　　　　　　　　　　　　　　　 --　　　　　　　　　-- 


　　二、可供分配的利润　　　　　　　13,256,412.34　　　 -2,080,492.45 


　　减：提取的法定盈余公积　　　　　　　　　　 --　　　　　　　　　-- 


　　提取的法定公益　　　　　　　　　　　　　　 --　　　　　　　　　-- 


　　金　　　　　　提取职工奖励及福　　　　　　 --　　　　　　　　　-- 


　　利基金 


　　提取储备基金　　　　　　　　　　　　　　　 --　　　　　　　　　-- 


　　提取企业发展基金　　　　　　　　　　　　　 --　　　　　　　　　-- 


　　利润归还投资　　　　　　　　　　　　　　　 --　　　　　　　　　-- 


　　三、可供投资者分配的利润　　　　13,256,412.34　　　 -2,080,492.45 


　　减：应付优先股股利　　　　　　　　　　　　 --　　　　　　　　　-- 


　　提取任意盈余公积　　　　　　　　　　　　　 --　　　　　　　　　-- 


　　应付普通股股利　　　　　　　　　　　　　　 --　　　　　　　　　-- 


　　转作股本的普通股　　　　　　　　　　　　　 --　　　　　　　　　-- 


　　股利 


　　四、未分配利润　　　　　　　　　13,256,412.34　　　 -2,080,492.45 


　　项　 目　　　　　　　　　　　　 上年数 


　　一、净利润　　　　　　　　　　　4,722,862.89 


　　加：年初未分配利润　　　　　　　3,168,001.33 


　　其他转入　　　　　　　　　　　　　　　　　-- 


　　二、可供分配的利润　　　　　　　7,890,864.22 


　　减：提取的法定盈余公积　　　　　　472,286.29 


　　提取的法定公益　　　　　　　　　　236,143.15 


　　金　　　　　　提取职工奖励及福　　　　　　-- 


　　利基金 


　　提取储备基金　　　　　　　　　　　　　　　-- 


　　提取企业发展基金　　　　　　　　　　　　　-- 


　　利润归还投资　　　　　　　　　　　　　　　-- 


　　三、可供投资者分配的利润　　　　7,182,434.78 


　　减：应付优先股股利　　　　　　　　　　　　-- 


　　提取任意盈余公积　　　　　　　　　　　　　-- 


　　应付普通股股利　　　　　　　　　　　　　　-- 


　　转作股本的普通股　　　　　　　　　　　　　-- 


　　股利 


　　四、未分配利润　　　　　　　　　7,182,434.78 


　　注28、主营业务收入 


　　主营业务收入2001年1-6月发生额明细项目如下： 


　　类　 别　　　　　　　　　 本期数　　　　 上期数 


　　丝绸、真丝销售收入　　　　39,545,396.88　34,093,994.54 


　　丝绸、真丝加工收入　　　　 7,839,035.15　　　　　　 -- 


　　电脑软、硬件产品销售收入　 3,356,568.39　　　　　　 -- 


　　商品房销售收入　　　　　　 2,071,819.12　　　　　　 -- 


　　电信商品销售收入　　　　　 1,270,828.25　　　　　　 -- 


　　寻呼机服务收入　　　　　　　 609,416.00　　　　　　 -- 


　　其他收入　　　　　　　　　　　 5,525.43　　 592,599.60 


　　合　 计　　　　　　　　　 54,698,589.22　34,686,594.14 


　　主营业务收入本期数较上期数增加57.69%，主要是： 


　　（1）因资产置换增加电脑软硬件产品销售收入、电信商品销售收入和寻呼机服务收入5,236,812.64元； 


　　（2）本公司子公司南充市美亚房地产开发有限公司本期销售“美亚花园”取得收入2,071,819.12元； 


　　（3）本公司本期加强对丝绸产品的销售和对外承揽加工业务，增加收入13,290,437.49元。 


　　注29、主营业务成本 


　　主营业务成本2001年1-6月发生额明细项目如下： 


　　类　 别　　　　　　　　　 本期数　　　　 上期数 


　　丝绸、真丝销售、加工成本　38,030,142.00　33,494,137.68 


　　电信、电脑商品销售成本　　　 591,828.54　　　　　　 -- 


　　商品房销售成本　　　　　　 1,508,332.82　　　　　　 -- 


　　其他成本　　　　　　　　　　　22,321.53　　 986,092.29 


　　合　 计　　　　　　　　　 40,152,624.89　34,480,229.97 


　　注30、其他业务利润 


　　其他业务利润2001年1-6月发生额明细项目如下： 


　　项　 目　　　 收入　　　　　成本　　　　　利润 


　　材料销售　　　　167,285.97　　 64,326.28　　102,959.69 


　　租赁收入　　　　361,359.99　　513,550.68　 -152,190.69 


　　路桥收费收入　4,235,702.00　2,042,529.03　2,193,172.97 


　　其他收入　　　　196,749.27　　192,722.75　　　4,026.52 


　　合　 计　　　 4,961,097.23　2,813,128.74　2,147,968.49 


　　注31、管理费用 


　　2001年1-6月管理费用为4,419,641.62元，较上期数减少45.62%，主要原因是： 


　　（1）南充绸厂以拥有的房屋建筑物5,650,019.52万元，抵偿本公司对四川万乐实业公司的债权256,914.00元


、对南充美鸿实业公司的债权3,353,746.56元、对南充地区丝绸公司的债权1,739,358.96元、对南充庆和贸易公司


的债权300,000.00元，转出坏帐准备837,823.51元； 


　　（2）四川省南充鸿翔科信有限公司以拥有的资产128,613,519.21元，置换本公司拥有的90,558,786.00元的资


产和对四川省南充绸厂的债权36,000,000.00元，转出坏帐准备2,835,349.19元； 


　　资产置换后，根据本公司的会计政策冲销坏帐准备，导致减少本期管理费用1,043,008.84元，而上期计提的坏


帐准备为5,269,045.11元。 


　　注32、财务费用 


　　财务费用2001年1-6月发生额明细项目如下： 


　　类　 别　　　 本期数　　　　上期数 


　　利息支出　　　3,454,578.84　2,758,058.30 


　　减：利息收入　　865,327.07　2,488,224.68 


　　汇兑损失　　　　　　　　--　　　　　　-- 


　　减：汇兑收益　　　4,600.00　　　　　　-- 


　　其他　　　　　　　7,230.50　　　5,528.80 


　　合　 计　　　 2,591,882.27　　275,362.42 


　　财务费用本期数较上期数增加 841.26%，主要是资产置换减少本公司对四川省南充绸厂的债权10,100.00万元


，从而导致收取的资金占用费减少1,860,300.00元（月利率为5.85‰）。 


　　注33、投资收益 


　　投资收益2001年1-6月发生额明细项目如下： 


　　　　　　　　　　　　　　　联营或控股　期末调整的被投资 


　　　　　　　股票投　债权投　　　　　　　　　　　　　　　　投资跌价准 


　　项 目　　　　　　　　　　 公司分来的　公司所有者权益净 


　　　　　　　资收益　资收益　　　　　　　　　　　　　　　　备/减值损失 


　　　　　　　　　　　　　　　利润　　　　增减的金额* 


　　短期投资　　　--　　　--　　　　　--　　　　　　　　--　　　　　 -- 


　　长期投资　　　--　　　--　 24,000.00　　　 -594,204.93　 120,000.00 


　　合 计　　　　 --　　　　　 24,000.00　　　 -594,204.93　 120,000.00 





　　项 目　　 合 计 


　　短期投资　　　　　 -- 


　　长期投资　-450,204.93 


　　合 计　　 -450,204.93 


　　*由四川南充康源水务（集团）有限责任公司2001年1-6月的经营损益形成。 


　　注34、营业外收入 


　　营业外收入2001年1-6月发生额明细项目如下： 


　　项　 目　　　　　　 本期数　上期数 


　　罚款收入　　　　　　　　--　　　　-- 


　　无法支付的应付帐款　　　--　　　　-- 


　　赔款收入　　　　　　　　--　1,524.00 


　　其他　　　　　　　　　　--　　　　-- 


　　合　 计　　　　　　　　 --　1,524.00 


　　注35、营业外支出 


　　营业外支出2001年1-6月发生额明细项目如下： 


　　项　 目　　　　　 本期数　　　上期数 


　　处理固定资产损失　　　　　--　2,045.02 


　　赔偿支出　　　　　　　　　--　1,012.20 


　　罚款支出　　　　　　3,648.90　1,000.00 


　　固定资产减值准备　644,987.17　　　　-- 


　　其他　　　　　　　　　300.00　1,131.52 


　　合　 计　　　　　 648,936.07　5,188.74 


　　注36、收到的其他与经营活动有关的现金 


　　本公司2001年1-6月收到的其他与经营活动有关的现金为13,558,154.25元，主要是代四川省南充鸿翔科信有限


公司收取通信工程收入13,252,615.45元； 


　　注37、支付的其他与经营活动有关的现金 


　　本公司2001年1-6月支付的其他与经营活动有关的现金为4,293,306.67元，主要项目如下： 


　　（1）修理费用　　　　　　　　　　　　 229,170.41 


　　（2）中介机构费用　　　　　　　　　　 386,939.90 


　　（3）办公费　　　　　　　　　　　　　 172,052.49 


　　（4）运杂费　　　　　　　　　　　　　 315,053.82 


　　（5）差旅费　　　　　　　　　　　　　 208,233.19 


　　（6）业务招待费　　　　　　　　　　　 451,580.26 


　　（7）保险费　　　　　　　　　　　　　 120,000.00 


　　（8）科技开发费　　　　　　　　　　　 206,825.55 


　　（9） 广告费　　　　　　　　　　　　　 37,541.40 


　　（10）水电费　　　　　　　　　　　　　161,804.15 


　　（11）代南充绸厂垫支费用以及暂借款　1,408,248.30 


　　注38、收到的其他与投资活动有关的现金 


　　本公司2001年1-6月收到的其他与投资活动有关的现金为1,187,407.82元，主要是收回四川省南充北湖宾馆借


款1,000,000.00元和利息收入187,407.82元。 


　　注39、支付的其他与投资活动有关的现金 


　　本公司2001年1-6月支付的其他与投资活动有关的现金为3,400,000.00元，主要是南充市第九建筑公司借款3,0


00,000.00元和惠丰房产乾景公司借款400,000.00元。 


　　注40、收到的其他与筹资活动有关的现金 


　　本公司2001年1-6月无收到的其他与筹资活动有关的现金。 


　　注41、支付的其他与筹资活动有关的现金 


　　本公司2001年1-6月无支付的其他与筹资活动有关的现金。 


　　注42、资产置换产生的现金流量净额 


　　本公司2001年1-6月资产置换产生的现金流量净额为684,412.12元，是换入的寻呼分公司、国通分公司、声讯


分公司、光电通讯设备分公司和物资器材分公司 2001 


　　年4月30日的货币资金余额。 


　　七、母公司会计报表主要项目注释 


　　注1、应收帐款 


　　应收帐款2001年6月末余额帐龄如下： 


　　　　　　 年初数　　　　　　　　　　　　　　　 期末数 


　　帐　龄 


　　　　　　 金额　　　　　 比例%　 坏帐准备　　　金额　　　　　 比例% 


　　1年以内　 7,935,434.11　 36.34　　396,771.71　14,595,855.41　 69.96 


　　1-2年　　　 620,410.47　　2.84　　 62,041.05　 2,646,390.75　 12.68 


　　2-3年　　11,975,728.73　 54.84　2,395,145.75　　 347,116.65　　1.66 


　　3年以上　 1,307,880.33　　5.99　　392,364.10　 3,275,863.52　 15.70 


　　合 计　　21,839,453.64　100.00　3,246,322.61　20,865,226.33　100.00 


　　帐　龄 


　　　　　　 坏帐准备 


　　1年以内　　729,792.77 


　　1-2年　　　264,639.08 


　　2-3年　　　 69,423.33 


　　3年以上　　982,759.06 


　　合 计　　2,046,614.24 


　　注2、其他应收款 


　　其他应收款2001年6月末余额帐龄如下： 


　　　　　　 年初数　　　　　　　　　　　　　　　 年末数 


　　帐　龄 


　　　　　　 金额　　　　　 比例%　 坏帐准备　　　金额　　　　　 比例% 


　　1年以内　17,258,449.23　 36.89　　862,209.09　 8,380,199.65　 69.03 


　　1-2年　　25,620,433.65　 54.76　2,562,043.37　 2,911,519.26　 23.98 


　　2-3年　　 1,379,683.43　　2.95　　275,936.69　　　　 574.20　　　-- 


　　3年以上　 2,526,489.37　　5.40　　758,660.16　　 848,805.04　　6.99 


　　合　计　 46,785,055.68　100.00　4,458,849.31　12,141,098.15　100.00 


　　帐　龄 


　　　　　　 坏帐准备 


　　1年以内　419,009.98 


　　1-2年　　291,151.92 


　　2-3年　　　　114.84 


　　3年以上　254,641.51 


　　合　计　 964,918.25 


　　其他应收款2001 期末数较年初数下降74.05%，主要是四川南充鸿翔科信有限公司与本公司进行资产置换，换


出本公司对南充绸厂的债权 3,600 万元。该资产置换是根据本公司与四川省南充鸿翔科信有限公司签定的《资产


置换协议》进行的，以四川省南充鸿翔科信有限公司拥有的资产，经四川华衡资产评估有限公司[川华资评报字（2


001）第12号]、四川南充创业地产发展有限公司[南创地价（2001）评字第20号]评估和南充市清产核资领导小组[


南清办（2001）01号]、南充市国土局[南市土价（2001）第28号]确认的价值为128,613,519.21元，置换本公司拥


有的经四川华衡资产评估有限公司[川华资评报字（2001）第13号]、四川南充创业地产发展有限公司[南创地价（2


001）评字第 10 号]评估和四川省财政厅[川财企（2001）50 号]、南充市国土局[南市土价（2001）第 20 号]确


认价值为 90,558,786.00 元的资产和对四川省南充绸厂的债权36,000,000.00元（其中1年以内15,293,016.11元、


1-2年20,706,983.89元，对应的坏帐准备为2,835,349.19元），差额部分由本公司以现金支付。上述资产置换方案


已经本公司2001年度第一次临时股东大会审议通过。 


　　注3、长期投资 


　　（一）长期投资明细项目如下： 


　　　　　　　　　年初数 


　　项　目　　　　　　　　　　　　　　　　　　 本年增加　　 本年减少 


　　　　　　　　　金额　　　　　 减值准备 


　　长期股权投资　76,131,320.07　1,488,997.21　-609,868.41　120,000.00 


　　长期债权投资　　　94,000.00　　　　　　--　　　　　 --　 22,000.00 


　　合　计　　　　76,225,320.07　1,488,997.21　-609,868.41　142,000.00 


　　　　　　　　　年末数 


　　项　目 


　　　　　　　　　金额　　　　　 减值准备 


　　长期股权投资　75,401,451.66　1,368,997.21 


　　长期债权投资　　　72,000.00　　　　　　-- 


　　合　计　　　　75,473,451.66　1,368,997.21 


　　（二）长期股权投资 


　　被投资公司名称　　　　　　投资期限　　　　　　　 投资金额 


　　南充工业开发公司①　　　　　　　　　　　　　 --　　　　　　 -- 


　　南充金丰实业公司②　　　　　　　　　　　　　 --　　 400,000.00 


　　四川省南充美华实业公司③　1992.10.30-永久　　　　 2,337,994.41 


　　南充市华兴综合开发公司　　94.03.10-永久　　　　　　 578,019.76 


　　南充市美亚房地产开发有限 


　　公司　　　　　　　　　　　1997.04.19-永久　　　　 7,679,642.42 


　　四川南充康源水务（集团）　2000.12.29-2004.01.09　64,405,795.07 


　　有限责任公司④ 


　　合　计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 --　75,401,451.66 


　　　　　　　　　　　　　　　占被投资单位 


　　被投资公司名称　　　　　　　　　　　　　减值准备　　　备注 


　　　　　　　　　　　　　　　册资本比例 


　　南充工业开发公司①　　　　　　　　　--　　　　 -- -- 


　　南充金丰实业公司②　　　　　　　 1.40%　　200,000.00　成本法 


　　四川省南充美华实业公司③　　　　　100%　1,168,997.21　权益法 


　　南充市华兴综合开发公司　　　　　　100%　-- 权益法 


　　南充市美亚房地产开发有限 


　　公司　　　　　　　　　　　　　　97.50%　-- 权益法 


　　四川南充康源水务（集团）　　　　42.93%　-- 权益法 


　　有限责任公司④ 


　　合　计　　　　　　　　　　　　　　　--　1,368,997.21　　　-- 


　　①本公司对南充工业开发公司的投资，是由南充市经贸委组织国有大中型企业集中进行的投资。本期南充市经


贸委对该投资进行了清退，本公司的投资120,000.00元全部收回。 


　　②金丰实业公司已连续多年亏损，且经营运作不很规范，无法取得有关的财务会计资料，按其帐面成本的50%


计提长期投资减值准备200,000.00元。 


　　③四川省南充美华实业公司经营情况欠佳，于1997年停业至今，从1998年起未将其纳入合并会计报表范围，按


投资帐面余额的 50%计提长期投资减值准备1,168,997.21元。 


　　④经本公司第三届董事会第十四次会议决议，同意将本公司持有的南充市自来水公司 6500.00 万元产权参与


南充市自来水公司和高坪自来水公司的改制，共同组建四川南充康源水务（集团）有限责任公司。于2000年12月29


日向南充市工商行政管理局领取注册号为20947217—2的企业法人营业执照公司正式成立，经营范围为：城市自来


水生产、经营、城市污水处理、城市供排水工程、水厂及管网设计和建设、供排水管材、管件等。该公司投资总额


15,140.70万元，注册资本10,000.00万元，法定代表人杨春林，营业期限2000年12月29日至2004年1月9日。本公司


出资6500.00万元，按1:1.51407折合42,930,644.00元，占该公司注册资本的42.93%。 


　　（二）长期债权投资 


　　债券种类　　　面值　　　 年利率　购入金额　 到期日　　　　　本期利息 


　　电力建设债券　22,000.00　未标明　22,000.00　2003年3月31日　　　　 -- 


　　电力建设债券　50,000.00　未标明　50,000.00　2002年10月31日　　　　-- 


　　合　计　　　　72,000.00　　　--　72,000.00　　　　　　　　　　　　-- 


　　　　　　　　　 累计应收 


　　债券种类 


　　　　　　　　　 利息 


　　电力建设债券　　　　 -- 


　　电力建设债券　　　　 -- 


　　合　计　　　　　　　 -- 


　　注4、主营业务收入 


　　主营业务收入2001年1-6月发生额明细项目如下： 


　　项　 目　　　　　　　　　 本期数　　　　 上期数 


　　丝绸、真丝销售收入　　　　39,545,396.88　34,093,994.54 


　　丝绸、真丝加工收入　　　　 7,839,035.15　　　　　　 -- 


　　电脑软、硬件产品销售收入　 3,356,568.39　　　　　　 -- 


　　电信商品销售收入　　　　　 1,270,828.25　　　　　　 -- 


　　寻呼机服务收入　　　　　　　 609,416.00　　　　　　 -- 


　　其他收入　　　　　　　　　　　 5,525.43　　 592,599.60 


　　合　 计　　　　　　　　　 52,626,770.10 


　　八、关联方关系及其交易 


　　1、关联方关系 


　　（1）存在控制关系的关联方 


　　　　　　　　　　　　　　　　　注册 


　　企业名称　　　　　　　　　　　　　　　主营业务 


　　　　　　　　　　　　　　　　　地址 


　　南充市华兴综合开发公司　　　　南充市　建筑、服装等。 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　丝织品面料、服装生产、 


　　四川省南充美华实业公司　　　　南充市　加工,销售各类丝绸服装 


　　南充市美亚房地产开发有限公司　南充市　房地产开发、经营 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　无线通信、市话施工及安 


　　四川省南充鸿翔科信有限公司　　南充市　装、通信制冷设备 


　　　　　　　　　　　　　　　　　与本公司　　经济性质　　　法定代 


　　企业名称 


　　　　　　　　　　　　　　　　　关系　　　　或类型　　　　表人 


　　南充市华兴综合开发公司　　　　子公司　　　股份制　　　　杨德顺 


　　四川省南充美华实业公司　　　　子公司　　　股份制　　　　罗俊 


　　南充市美亚房地产开发有限公司　子公司　　　有限责任公司　彭可云 


　　四川省南充鸿翔科信有限公司　　实质控制人　有限责任公司　张成武 


　　（2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化 


　　企业名称　　　　　　　　　　　年初数　　　　 本期增加数　本期减少数 


　　南充市华兴综合开发公司　　　　　 800,000.00　　　　　--　　　　　-- 


　　四川省南充美华实业公司　　　　 3,000,000.00　　　　　--　　　　　-- 


　　南充市美亚房地产开发有限公司　 8,000,000.00　　　　　--　　　　　-- 


　　四川省南充鸿翔科信有限公司　　68,000,000.00　　　　　--　　　　　-- 


　　企业名称　　　　　　　　　　　期末数 


　　南充市华兴综合开发公司　　　　　 800,000.00 


　　四川省南充美华实业公司　　　　 3,000,000.00 


　　南充市美亚房地产开发有限公司　 8,000,000.00 


　　四川省南充鸿翔科信有限公司　　68,000,000.00 


　　（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 


　　　　　　　　　　　　　　　　　年初数　　　　　　　本期增加　本期减少 


　　企业名称 


　　　　　　　　　　　　　　　　　金额　　　　　　 %　金额　　　金额 


　　南充市华兴综合开发公司　　　　　800,000.00　 100　　　　--　　　　-- 


　　四川省南充美华实业公司　　　　3,000,000.00　 100　　　　--　　　　-- 


　　南充市美亚房地产开发有限公司　7,800,000.00　97.5　　　　--　　　　-- 


　　四川省南充鸿翔科信有限公司　　　　　　　--　　--　　　　--　　　　-- 


　　　　　　　　　　　　　　　　　 期末数 


　　企业名称 


　　　　　　　　　　　　　　　　　 金额　　　　　　 % 


　　南充市华兴综合开发公司　　　　　 800,000.00　 100 


　　四川省南充美华实业公司　　　　 3,000,000.00　 100 


　　南充市美亚房地产开发有限公司　 7,800,000.00　97.5 


　　四川省南充鸿翔科信有限公司　　　　　　　 --　　-- 


　　（4）不存在控制关系的关联方的性质 


　　企业名称　　　　　　　　　　　　与本公司关系 


　　四川省南充绸厂　　　　　　　　　　　　　　-- 


　　美亚时装公司　　　　　　　　　　法人股股东 


　　四川省南充电信鸿源集团有限公司　同一法人代表 


　　四川省川北电信有限公司　　　　　同一法人代表 


　　企业名称　　　　　　　　　　　　备　注 


　　四川省南充绸厂　　　　　　　　　股份公司总经理任该厂厂长 


　　美亚时装公司　　　　　　　　　　股份公司监事会主席任该公司董事长 


　　四川省南充电信鸿源集团有限公司 


　　四川省川北电信有限公司 


　　2、关联方交易 


　　（1）2001 年2 月，本公司第三届董事会第十六次会议通过决议，并经南充市国有资产管理局[南国资企（200


1）8 号]《关于对<南充绸厂用有效资产置换美亚股份公司不良资产的报告>的批复》同意，以南充绸厂拥有的有效


资产，经四川华衡资产评估有限公司[川华资评报字（2001）第14号]评估和四川省财政厅[川财企（2001）50号]确


认的房屋建筑物价值 5,650,019.52 万元，抵偿本公司对四川万乐实业公司的债权256,914.00元、对南充美鸿实业


公司的债权3,353,746.56元、对南充地区丝绸公司的债权1,739,358.96元、对南充庆和贸易公司的债权300,000.00


元。上述置换方案经本公司2001年度第一次临时股东大会审议通过。 


　　（2）经本公司第三届董事会第十六次会议通过决议，2001 年3 月本公司与四川省南充鸿翔科信有限公司签定


《资产置换协议》，以四川省南充鸿翔科信有限公司拥有的资产，经四川华衡资产评估有限公司[川华资评报字（2


001）第12号]、四川南充创业地产发展有限公司[南创地价（2001）评字第20号]评估和南充市清产核资领导小组[


南清办（2001）01 号]、南充市国土局[南市土价（2001）第 28 号]确认的价值为128,613,519.21 元，置换本公


司拥有的经四川华衡资产评估有限公司[川华资评报字（2001）第13号]、四川南充创业地产发展有限公司[南创地


价（2001）评字第10号]评估和四川省财政厅[川财企（2001）50 号]、南充市国土局[南市土价（2001）第 20号]


确认价值为90,558,786.00元的资产和对四川省南充绸厂的债权36,000,000.00元，差额部分由本公司以现金支付。


上述置换方案经本公司2001年度第一次临时股东大会审议通过。 


　　（3）代四川省南充鸿翔科信有限公司收取通信工程收入13,252,615.45元。 


　　（4）销售货物 


　　　　　　　　　　　　　　金额 


　　关联方名称　　交易内容 


　　　　　　　　　　　　　　本期数　上期数 


　　美亚时装公司　销售产品　　　--　316,748.23 


　　（5）采购货物 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　金额 


　　关联方名称　　　交易内容 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　本期数　　 上期数 


　　四川省南充绸厂　购买材料、产品　19,645.57　26,357.00 


　　（6）关联方应收应付款项 


　　项　目　　　　　　　　　　　　　期末数　　　　 年初数 


　　应收帐款： 


　　四川省南充绸厂　　　　　　　　　　　　　-- -- 


　　美亚时装公司　　　　　　　　　　 2,118,467.05　 2,118,467.05 


　　四川省南充电信鸿源集团有限公司　　 218,452.40　　　　　　 -- 


　　四川省南充鸿翔科信有限公司　　　　　　 296.00　　　　　　 -- 


　　其他应收款： 


　　四川省南充绸厂　　　　　　　　　 4,371,807.43　39,856,327.01 


　　美亚时装公司　　　　　　　　　　 1,362,588.74　 1,344,793.84 


　　四川省南充美华实业公司　　　　　　 308,478.91　　 308,478.91 


　　预收帐款 


　　四川省南充美华实业公司　　　　　　 244,292.96　　 244,292.96 


　　应付帐款 


　　美亚时装公司　　　　　　　　　　　　　 279.34　　　　 279.34 


　　其他应付款 


　　四川省南充鸿翔科信有限公司　　　13,909,064.53　　　　　　 -- 


　　（7）价格政策 


　　本公司与美亚时装公司、南充绸厂的商品交易均执行市场购销价格。 


　　（8）资产租赁 


　　本公司与四川省南充鸿翔科信有限公司于2001年5月达成《租赁协议》：①四川省南充鸿翔科信有限公司将资


产置换中换入的本公司原房屋建筑物、机器设备、运输设备和其他设备全部租赁给本公司使用，经营租赁期为2001


年5月8日—2002年12月31日，租赁费为80万元；②本公司将位于南充市人民中路29号电信大楼7-9层的剩余办公用


房 1400 平方米租赁给四川省南充鸿翔科信有限公司使用，经营租赁期为2001年5月8日—2002年12月31日，租赁费


为74万元。2001年5-6月的资产租赁费用双方于2001年年底结算。 


　　九、或有事项及承诺事项 


　　截至2001年6月30日，本公司无未决诉讼事项及重大经济纠纷，无对外提供重大担保事项。 


　　十、资产负债表日后事项 


　　（一）资产负债表日后事项中的调整事项 


　　2001年7月30日，本公司第4届董事会第3次会议决定，根据《企业会计制度》和财政部[财会字（2001）17号]


的规定，从2001年1月1日起变更如下会计政策，并对会计政策变更的累积影响数进行了追溯调整： 


　　（1）固定资产减值准备：原会计政策为不计提减值准备，现改为：在报告期末，对固定资产逐项进行检查，


如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低


于帐面价值的差额作为固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： 


　　A、长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； 


　　B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 


　　C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； 


　　D、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 


　　E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产； 


　　F、已全额计提减值准备的固定资产，不再提折旧。 


　　（2）在建工程减值准备：原会计政策为不计提减值准备，现改为：报告期末，对在建工程进行全面检查，如


果有证据表明在建工程因长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工、或者在技术及性能上已经落后并且给企业


带来的经济利益具有很大的不确定性等情况已经发生了减值，计提在建工程减值准备。 


　　（3）无形资产减值准备：原会计政策为不计提减值准备，现改为：报告期末，检查各项无形资产预计给企业


带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其帐面价值的，计提无形资产减值准备。当无形资产存在下列一


项或若干项情况时，应当将该项无形资产的帐面价值全额转入当期损益： 


　　A、某项无形资产已被其他新技术所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； 


　　B、某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为公司带来经济利益； 


　　C、其他足以证明某项无形资产已丧失了使用价值和转让价值的情形。 


　　（4）委托贷款减值准备：原会计政策为不计提减值准备，现改为：在半年和年度终了，对委托贷款本金进行


检查，如果其可收回金额低于贷款本金的，应将可收回金额低于贷款本金的差额作为减值准备。 


　　上述会计政策变更，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的


数字填列。上述会计政策变更的影响数为 2,384,728.88元，其中因固定资产计价方法变更的影响数为 2,384,728.


88 元。由于会计政策变更，调减了1999年净利润437,049.44元；调减了2000年年初留存收益437,049.44元，其中


未分配利润调减了371,492.02元，盈余公积调减了65,557.42元；调减了2000年净利润1,302,692.27元，调减了200


1年年初留存收益1,739,741.71元，其中未分配利润调减了1,478,780.45元，盈余公积调减了260,961.26元；调减


了2001年1至6月净利润644,987.17元。 


　　（二）资产负债表日后事项中的非调整事项 


　　截止2001年6月30日“在建工程”中160/168信息系统设备、电子商务网站及软件设备的帐面价值为 8,489,758


.59 元，经四川华衡资产评估有限公司[川华资评报字（2001）第12号评估报告]评估，其2000年12月31日的评估价


值为12,795,708.00元。2001年8月19日，本公司与四川省南充鸿翔科信有限公司签定了《资产置换协议书》，将上


述设备退回，由四川省南充鸿翔科信有限公司用土地等相关资产换入，差额部分用现金结算。换入的土地和运输设


备分别经四川华衡资产评估有限公司[川华资评报字（2001）第 85 号评估报告]和四川南充创业地产发展有限公司


[南创地价（2001）评字第43号土地估价报告]评估的价值为8,855,534.00元，差额3,940,174.00元由四川省南充鸿


翔科信有限公司用现金补足。土地使用权价格的评估结果已经南充市国土局[南市土价（2001）171号]确认。上述


事项已于2001年8月20日经本公司董事会第四届第三次会议通过。 


　　十一、其他重要事项 


　　1、本公司的寻呼分公司原经四川省邮电管理局[川邮局（1999）710 号]《关于同意经营无线寻呼业务的批复


》和[川邮局（2000）170号]《关于同意核配专用号码的批复》批准，用 96555（人工）、96666（自动）专用号码


在南充市开展无线寻呼业务。2001年8月23日，经四川省通信管理局[川通局（2001）118号]《关于同意四川美亚丝


绸（集团）股份有限公司从事无线寻呼业务的批复》的批准本公司办理了新的[经营许可证编号（2001）寻05号]电


信与信息服务业务经营许可证。 


　　2、本公司资产置换中换入的物资器材分公司、寻呼分公司、光电通信设备分公司目前使用的部分营业场所均


归原四川省南充市电信局或四川省南充市邮政局所有，但因邮、电、移动通信分营导致房屋产权不清，所以在2001


年4-6月间未支付任何场地租金或使用费。 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　四川美亚丝绸(集团)股份有限公司 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　法定代表人： 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　财务负责人： 


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二00一年八月二十七日