股票简称：江苏吴中


    股票代码：600200


    注册地址：江苏省苏州市吴中区宝带东路388号


    配股主承销商：申银万国证券股份有限公司


    配股副主承销商：苏州证券有限责任公司


    配股说明书公告时间：2001年8月29日


    公司中文名称：江苏吴中实业股份有限公司


    公司英文名称：JiangSu WuZhong Industrial Co,Ltd．


    公司注册地址：江苏省苏州市吴中区宝带东路388号


    股票简称：江苏吴中


    股票代码：600200


    上市证券交易所：上海证券交易所


    本次发行股票类型：人民币普通股（A股）


    发行股票数量：16680000股


    每股面值：人民币1．00元


    发行价格：每股人民币16．00元


    配售比例：以现有总股本26052万股为基数，则每10股配1．53846股。


    预计募集资金量：26688．00万元（含发行费用）


    发行方式：向原股东配售


    发行对象：本次发行股权登记日登记在册的公司全体股东


    发行日期：2001年9月7日至2001年9月20日


    承销团成员：申银万国证券股份有限公司（主承销商）


                苏州证券有限责任公司（副主承销商）


                华夏证券有限公司（分销商）


    发行人律师事务所：北京市中银律师事务所


    会计师事务所：上海立信长江会计师事务所有限公司


    配股说明书签署日期：2001年5月18日


    董事会声明


    本公司董事会已批准本配股说明书，全体董事承诺其中不存在任何虚假、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实


性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。


    证券监督管理机构及其他政府部门对本次发行所作的任何决定，均不表明其对发行人所发行股票的价值或者投


资人的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。


    根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责，由此变化引致的投


资风险，由投资者自行负责。


    特别风险提示


    1、本公司本次新股发行募集资金，将主要用于加大对医药产业的投入。随着医药业务在公司主营业务中的比


重进一步提高，公司将面临业务结构调整引致的经营风险，医药行业管理政策的变动对公司经营环境的影响也将进


一步增大。


    2、本公司目前所得税实际税率为15％，根据财政部财税犤2000犦99号文，该税率优惠保留至2001年12月31日


。因此自2002年开始，本公司将按33％的税率缴纳企业所得税，使得公司净利润将受到一定的影响。


    第一节 释义


    本配股说明书中，除非另有所指，下列词语之特定含义如下：


    1、发行人、公司或本公司：指江苏吴中实业股份有限公司


    2、主要发起人或集团公司：指江苏吴中集团公司


    3、董事会：指江苏吴中实业股份有限公司董事会


    4、监事会：指江苏吴中实业股份有限公司监事会


    5、元：指人民币元


    6、社会公众股：指公司已上市流通人民币普通股10452万股


    7、内部职工股：指公司未上市流通内部职工股390万股


    8、本次发行、本次配售或本次配股：指本次向社会公众股股东及内部职工股股东配售1668万股人民币普通股


股票（A股）


    9、主承销商：指申银万国证券股份有限公司


    10、承销机构：指本次发行中以申银万国证券股份有限公司为主承销商组成的承销团


    11、中国证监会：指中国证券监督管理委员会


    12、上交所：指上海证券交易所


    13、GMP：指Good Manufacturing Practice，即药品生产质量管理规范


    14、GSP：指Good Selling Practice，即药品销售质量管理规范


    15、G-CSF：指重组人粒细胞集落刺激因子


    16、K2tPA: 指重组人组织型纤维蛋白溶解酶原激活剂缺失变体（瑞替普酶）


    第二节  概览


    发行人声明：本概览仅为配股说明书全文的扼要提示，投资者作出投资决策前，应认真阅读本配股说明书全文


。


    一、发行人基本情况


    发行人系1994年6月经江苏省体改委苏体改生[1994]114号文批准以定向募集方式设立的股份有限公司，主营业


务为服装、医药。1999年3月11日，公司经中国证监会审查批准向社会公开发行了人民币普通股3350万股，每股面


值1元，每股发行价7.75元。同年4月1日，公司3350万股A股股票在上海证券交易所上市，股票简称“江苏吴中”。


截止2000年12月31日，公司总股本13360万股，流通股5360万股，帐面总资产6.95亿元，净资产4.35亿元。截止200


1年6月30日，公司总股本20040万股，流通股8040万股，帐面总资产7.34亿元，净资产4.66亿元。公司于2000年获


江苏服装行业“销售前十强单位”和“利税前十强单位”称号，并跻身全国服装行业销售利税百强,名列利润总额


第16名；公司所属全资企业苏州第六制药厂1999年度销售收入列江苏省医药工业企业第26位。


    二、发行人最近三年主要财务数据


    发行人最近三年的主要财务数据如下：（单位：元）


项目\年度         2000年             1999年                   1998年


                                                   （调整前）      (调整后)


主营业务收入 414,244,143.09    301,403,056.15   304,802,893.25   304,802,893.25


净利润        47,961,776.79     34,585,884.89    31,431,123.75    29,173,708.08


总资产       695,181,124.06    616,384,747.00   330,740,273.08   325,077,908.30


股东权益     435,698,314.20    396,947,266.31   122,717,999.92   111,855,830.52


(不含少数股东权益）


每股收益（摊薄计算）  0.359             0.259            0.629            0.583


每股收益（加权平均）  0.359             0.273            0.629            0.583


扣除非经常性损益后    0.295             0.203            0.631            0.586


的每股收益（摊薄计算）


每股净资产            3.261              2.97            2.454            2.237


调整后的每股净资产    3.087             2.861            2.275            2.097


每股经营活动产生的    0.590            -0.041            0.266            0.266


现金流量净额


净资产收益率（%）     11.01              8.71            25.61            26.08


(摊薄计算)


净资产收益率（%）     11.39             10.91            25.78            26.01


（加权计算）


扣除非经常性损益后的   9.06              6.85            25.72            26.20


净资产收益率(摊薄计算)%


扣除非经常性损益后的   9.37              8.58            25.89            26.12


净资产收益率(加权计算)%


    注：“98调整后”为公司1999年根据财政部财会字（1999）35号文及（1999）49号文的有关规定变更资产减值


准备计提方法，采用追溯调整法调整坏帐准备、存货跌价准备后的数据。


  &np    类别         执行标准


1      针织布                 Q/320586WS04     7   涤沾中长混纺本色布  FZ/T13006


2      评定变色和灰色样卡     GB250            8   涤沾中长混纺印染布  FZ/T14005


3      合成纤维丝织物         GB/T17253        9   逐批检查计数抽样程序 GB2828


4      精梳涤棉混纺印染布     GB5326          10   棉本色布             GB/T406


5      精梳涤棉混纺本色布     GB5316          11   棉印染布             GB/T411


6      色织中长涤沾混纺布     FJ516           12   桑蚕丝织物           GB/T15551


    ②服装


序号     类别                执行标准            序号         类别             执行标准


1     茄克类学生装        Q/320586WS03-1999       9      出口便服检验规程        SW/T


2     制服类学生装        Q/320586WS02-          10      出口砂洗真丝服装检验规程


                                                                               SW/T0252


3     裤类学生装          Q/320586WS01           11      出口服装包装检验规程  SW/T0554


4     棉针织雨衣          GB/T88178              12      出口衬衫检验规程      SW/T0556


5     绗缝制品            FZ81005                13      连衣裙、裙套           F281004


6     羽绒服装            GB/T14272              14      针织T恤衫             ZBW63005


7     出口室内服装检验规程SW/T0559               15      针织涤棉交织运动服    ZBW63004


8     出口服装检验抽样方法SW/T0553       


    （2）质量控制措施


    本公司生产的各类服装，均按照本公司制定的《质量保障体系控制标准》组织生产，该标准系列高于国家标准


，同时，本公司建立了班组、车间、厂级三级质量保证体系和质量管理制度, 从而保证了质量的稳定性。目前，本


公司的服装、绗缝制品、面辅材料的生产、制造和服务已通过ISO9002认证。


    2、医药类产品的质量控制情况


    （1）质量控制标准


    本公司部分医药类产品质量控制标准如下：


序号      类别        执行标准                  序号      类别    执行标准


1      来氟米特  WS-477（X-418）-99              7      卡络磺纳 WS-184（X-161）-97


2      G-CSF     执行《中国生物制品规程》2000版  8      左旋氧氟沙星


                                                            WS-159（X-142）-2000（2）


3      氟罗沙星  WS-536（X0423）-98              9      氧氟沙星 WS-185（X-154）-94


             （1），WS-836（X-423）-98（2）             （1），WS-185（X-154）-94（2）


4      环丙沙星  WS-359（X-307）-95             10      牡荆油乳 WS-316（Z-048）-95


5      络法新    WS-227（X-197）-99             11      莎波立   WS-（X-181）-97Z


6      硫酸阿米卡星


                 执行《中国药典》2000版         12      盐酸林可霉素 


                                                              执行《中国药典》2000版


    （2）质量控制措施


    本公司所属各药厂均设置独立的质量监督管理部门，负责药品生产全过程的监督管理，并设立了检测中心和车


间中间体检测室，配备了一定数量的专业质量检验人员和兼职检验人员，形成厂部、车间、班组三级监控网络，使


整个生产过程处于受控状态。检测中心配备了高效液相色谱仪、气相色谱仪等具有国际、国内一流水平的检测设备


。目前，本公司所属的苏州中凯生物药业有限公司冻干粉针剂车间、注射剂车间、苏州长征-欣凯制药有限公司片


剂车间、小容量车间以及苏州第六制药厂的冻干车间、粉针车间、原料药车间均通过了GMP认证。


    十一、本公司主要客户及供应商


    1、前5名客户情况如下表：


序号        客户名称             货物名称 全年销售额   占年度营业


                                         （万元）     额的百分比


1      吴县市对外贸易公司            服装 4401.47       10.60%


2      COMERCIAL ECCSA SA智利CE公司  服装 2383.71        5.80%


3      太和县新特药有限公司          针剂 1500.00        3.60%


4      苏州进出口（集团）公司        服装 1412.21        3.20%


5      重庆巨琪医药有限公司          针剂 1200.00        2.90%


合计                                  — 10897.39       26.10%


    2、前5名供货商情况如下表：


序号    供货商名称         货物名称           年度供应总   占年度供应


                                               额（万元）  额的百分比


1     吴中工艺服装厂       服装半成品           4405.59      12.60%


2     南阳方园药业有限公司 洁霉素原料6000个10亿 1480.00       4.20%


3     昆山华成织染公司     染层尼丝871100米      766.50       2.20%


4     福州福兴医药有限公司 卡碱十万个十亿        608.00       1.70%


5     无锡二药厂           氟罗沙星原料335KG     282.00       0.80%


合计                             —             7542.09      21.50%


    十二、本公司研究开发情况


    本公司正逐步建立一套完整科学的产品开发体系，注重技术开发人才的吸收和培养，坚持走合作开发和自主开


发相结合的道路。


    本公司的服装板块目前已拥有了一支包括研究、设计、工艺制作多方面人才的高素质员工队伍，并与苏州大学


联合成立了服装研究发展中心，着重研究服装行业的发展特点和趋势，不断推出新产品。本公司奉行“向管理要效


益、向科技要效益”的经营方针，充分发挥人才优势，引进服装CAD系统，不断提高管理水平和技术改造投入。公


司2000年共设计开发休闲装132款，“365”牌学生装127款。


    本公司投资重点转向医药行业以来，与国内外科研机构、专家教授进行了广泛的合作，如军事医学科学研究院


、第一军医大学、中国药科大学、中科院遗传所、上海医药工业研究院、四川抗生素研究所以及江苏、安徽、湖北


、山东药物研究所等。医药新产品不断推陈出新，在合成药方面，来氟米特原料药和片剂两个国家一类新药己小批


量生产；生物基因药品方面，本公司控股的苏州中凯生物药业有限公司国家二类新药G—CSF己成功面市；为了加强


技术创新力度，迎接加入WTO的挑战，本公司于2000年与江苏省药物研究所合资成立了江苏吴中苏药医药开发有限


责任公司(本公司占51%股权)，重点开发具有自主知识产权的新药，力争三至五年内建成设施一流、成果一流、技


术创新一流、人才一流的在全国有相当知名度的医药研发机构，该公司正在开发的抗乙肝病毒一类新药在江苏省20


00年“三药”重大科技项目招标中中标，是全省五个创新招标项目之一；另外，本公司与第二军医大学南京医学院


正在合作开发抗肿瘤血管生成抑制剂系列新药，以填补国内外空白。


    本公司的医药板块目前持有国家一类新药证书两个，国家二类新药证书一个，国家四类新药证书十一个，拥有


发明专利技术二项。本公司主要通过合作开发、转让的形式取得新药证书，其中一类新药来氟米特为国际治疗类风


湿性关节炎首选药物，系与美国欣凯公司合作开发；二类新药G-CSF用于促进中性粒细胞生长的基因药物，是从第


一军医大学下属广州南方生物技术有限公司技术转让获得。


    本公司研究机构设置如下：江苏吴中在医药研发方面主要由江苏吴中苏药医药开发有限责任公司及拟设立的江


苏吴中生物医药研究所负责实施，重点是研究开发二类以上新药，尤其注重对江苏吴中医药板块有较大影响并拥有


自主知识产权的新药及关键技术的研究。另外，公司也正积极同境内外著名研究机构、学术带头人洽谈，以不同方


式进行合作。


    江苏吴中苏药医药开发有限责任公司主要从事化学合成药、天然药物及制剂的研究与开发，设有合成室、制剂


室、分析室、天然药物研究室、信息管理中心等机构。现有研究人员28名，其中具有正高级职称人员4名、副高级


职称人员3名、中级职称人员11人、硕士2名，研究方向主要是：新型抗感染药物及抗病毒药物。


    主要研究人员有：张永久，研究员，曾在德国海得堡大学药物研究所进修一年，化学合成药专家。曾获国家发


明专利一项及部级科技奖三等奖，其主持开发的抗病毒一类新药项目在江苏省2000年“三药”重大科技创新项目招


标中中标，主要研究方向是抗肿瘤及抗病毒药物。


    朱崇泉，研究员，硕士，化学合成药专家，课题负责人，原省药物研究所合成室主任，1990年以来申请发明国


家专利8项，已批准的有4项。主要研究方向是抗感染药物的合成，已获二类新药证书近10项。


    林力行，研究员，药物分析专家，江苏省药学会理事，第三、第四届省新药评审会委员，江苏药学与临床研究


杂志副主编，享受国家特殊津贴，曾获国家科学进步三等奖，江苏省卫生厅科技进步二等奖。


    宋俊生，研究员，江苏省药学会委员，省科技进步奖评审专家，药物制剂研究专家。95年授予江苏省有突出贡


献中青年专家称号，曾获全国科学大会奖，省卫生厅医药科技进步二等奖，省科技进步四等奖，获国家发明，专利


一项，共开发新品种30多个。


    拟设立的江苏吴中生物医药研究所主要从事基因工程创新药物的研究开发及重大关键技术的研究，拟设置三个


研究室（基因药物研究室，肿瘤基因治疗研究室，分子医学研究室）、一个分析测试室及一个计算机检索室，并准


备聘请国内著名分子生物学家徐根兴教授担任所长（首席科学家）。研究所计划配置18名研究人员，其中具有正高


级职称人员2名、副高级职称人员4名、中级职称7人、博士2名、硕士4名。


    主要研究人员有：徐根兴，教授，博士生导师，现任第二军医大学南京军医学院分子医学研究所所长，南京大


学客座教授，美国纽约大学访问教授，共获国家、省、军队科技奖二十一项，曾获中国科协第二届中国青年科技奖


，申报国家发明专利5项，已批准2项，由其主持的抑制肿瘤血管生成的基因研究成果列入国家科技部1999年十大基


础研究新闻，将内皮抑素基因导入双歧杆菌制成口服制剂的研究项目被列入2000年国家经贸委十大重点技术创新项


目。


    施产甫，教授，总工程师，南京铁道医学院医疗系毕业。1978年考入北京中国医学科学院肿瘤研究所研究生班


，并赴西德全国肿瘤中心留学，获海德堡大学医学博士学位。在国内外专业期刊发表论文二十余篇，获军队科技进


步二等奖一项，三等奖三项，四等奖四项。特长：基因分子生物学，分子遗传学和蛋白质基因工程纯化生产及基因


治疗肿瘤的研究和临床应用。


    刘新卷，副教授，生化技术专家，第二军医大学南京军医学院（原海军医高专）医学检验系毕业，从事临床、


教学和生物化学科研工作二十余年。获军队科技进步三等奖二项，教学成果奖多项、发表论文20余篇，获国家发明


专利一项，荣获三等奖一次。特长：生物化学技术和肿瘤基因治疗和临床应用：糖尿病药物研制和临床应用。


    方悦群，副研究员，曾任中科院兰州生化研究所硕士生导师，基因工程研究专家。江苏吴中正在研究开发中的


国家二类新生物制品瑞替普酶项目（重组人组织型纤维蛋白溶解酶原激活剂缺失变体，K2TPA）的主要研究人员有


：


    刘建宁博士，现任南京大学分子生物研究所所长，博士生导师，教授，哈佛大学医学院副教授，医学中心心血


管研究室主任，研究员，分子生物研究专家，受聘为2000年中国教育部长江学者。


    2000年，江苏吴中共投入研发经费2838万元，占公司全年销售收入的6.85%。


    江苏吴中现直接从事研究与开发人员共有125人，（其中从事医药研究开发人员110人），占全体职工人数的11


.20%。


    十三、本公司拟投资项目的产品技术水平


    1、重组人组织型纤维蛋白溶解酶原激活剂缺失变体（瑞替普酶）


    该产品为国家二类新药，是经基因工程改构的一个缺失型突变体溶解药物，属第三代血栓溶解药物，具有溶栓


作用强、再通率高、生效迅速、不良反应小、使用方便等优点。


    2、来氟米特原料药


    该产品为国家一类新药，是一种相对低毒、新颖，能抑制免疫作用的抗类风湿关节炎的药物。


    3、匹多莫得原料药及制剂


    该产品为国家四类新药，是一种新的生物反应变性剂，具有机体免疫功能促进作用。


    4、注射用奥美拉唑钠


    该产品为国家四类新药，它针对奥美拉唑原料药不稳定、制剂难度大的不足，通过结构改进，制成钠盐，并制


成冻干粉针剂，在保证奥美拉唑原有疗效的基础上增加了药物的稳定性。


    本公司目前正在从事的医药产品研究项目情况一览表：


序号      项目名称        项目类别            项目状态 


1   K2tPA(瑞替普酶)    国家二类新药 2002年上半年报SDA申报生产


2   匹多莫鹿           国家四类新药 2001年报SDA申报生产


3   司帕沙星           国家四类新药 2000年12月已报SDA申报生产


4   加替沙星           国家二类新药 正进入临床


续上表


序号    项目名称             合作方         合作内容               保密措施


1   K2tPA(瑞替普酶)    美国LANDING公司 共同申报新药证书和生产批文 双方共同保密


2   匹多莫德    天津蓝恒化工技术研究所 共同申报新药证书和生产批文 双方共同保密


3   司帕沙星    四川乐山三民药物研究所 共同申报新药证书和生产批文 双方共同保密


4   加替沙星      南京科集实业有限公司 共同申报新药证书和生产批文 双方共同保密


    注：SDA指国家药品监督管理局十四、本公司其他合营、联营情况


    1、投入1600万元与江苏省教委江苏共创软件有限公司合作开发教育资源网站，本公司享有此网站80%的收益权


。目前该网站尚在筹办制作软件及收集资料，未产生效益。


    2、投入92万元与江苏南大苏富特软件有限责任公司等单位共同投资设立江苏南大苏富教育信息技术有限公司


，本公司出资比例为23%。该公司尚处于软件开发之中，2000年度亏损5.82万元。


    3、下属苏州长征制药厂出资609万元与美国欣凯公司共同投资成立苏州长征—欣凯制药有限公司，本公司出资


比例为70.59%。该公司主要经营范围包括：一类新药“爱若华”（来氟米特片剂）、四类新药“芙璐星”以及各类


注射剂、片剂、口服液及其它药品开发、研制、生产及销售，2000年9-12月实现产品销售收入185.96万元，净利润


8.93万元。


    第七节 同业竞争和关联交易


    一、本公司的关联企业包括：集团公司及集团公司具有实际控制权的江苏吴中集团销售公司、吴县市东吴照相


器材厂、吴县市东吴产业开发公司、吴县市车坊教育服装厂。


    有关各方的关联关系如下：


关联方名称               与本企业关系


江苏吴中集团公司        本公司控股公司


江苏吴中集团销售公司    同一母公司控制


吴县市东吴照相器材厂    同一母公司控制


吴县市东吴产业开发公司  同一母公司控制


吴县市车坊教育服装厂    同一母公司控制


    江苏吴中集团销售公司主营业务范围为服装及辅料、纺织品、建筑材料、金属材料及制品等销售。其在业务范


围上与本公司服装类产品的经营有类似之处。为了避免同业竞争，该公司不从事服装、医药类业务，对于在其经营


范围内的服装类业务，都介绍给本公司。


    吴县市车坊教育服装厂是本公司控股股东江苏吴中集团公司下属企业，该公司原为吴县车坊中学创办，后行政


隶属于吴中集团直接管理，公司经营范围主要是服装类产品，但其主要业务是为当地几家大型服装厂定点加工，属


于定点加工型企业，自身直接客户较少，即使有业务也是介绍到本公司，与本公司不构成同业竞争。


    二、主承销商申银万国证券股份有限公司和发行人律师事务所北京市中银律师事务所均认为本公司与集团公司


及其所控制的关联企业间目前不存在同业竞争的情形。另集团公司承诺其及其所控制的关联企业在今后也不会从事


与本公司相同或相似的业务，避免同业竞争的出现。


    三、2000年度关联交易事项


    （一）购销商品、提供劳务发生的关联交易


    1、销售货物


    公司2000年度向江苏吴中集团销售公司销售服装10,599,708.38元，该交易价格由双方按市场公允原则确定，


具体交易价格：短T恤45.00元/件，长T恤55.00元/件，运动套装60.00-80.00元/套，春秋装105.00元/套，羽绒服1


38.00元/件，上述交易公司的毛利率在15-20%，毛利额193.41万元，该关联交易额占公司同类交易额4.18%。至200


0年12月31日，该公司尚欠本公司货款110.39万元。


    2、提供劳务


    （1）公司与集团公司所属吴县市东吴产业开发公司进行房地产合作业务，取得合作收入1,905,236.40元。


    （2）公司服装板块综合楼委托吴县市东吴产业开发公司代建，2000年12月竣工启用，决算价格11,688,421.00


元。尚余约700万元，办公区部分尚未竣工。


    （二）资产、股权转让事项


    经公司2000年第二次临时股东大会审议通过，公司于2000年9月6日收购集团公司所属苏州长征制药厂全部经营


性净资产，转让价为2000年1月1日净资产评估价值，苏州长征制药厂1999年12月31日的帐面总资产2846.43万元、


负债总额1260.89万元、净资产1597.59万元，2000年1月1日总资产评估值3640.43万元、负债评估值1260.89万元、


净资产评估值2379.54万元，即本公司受让价2379.54万元，公司以现金方式结算；该项关联交易已经本公司第一次


临时股东大会审议通过，关联股东履行了回避表决义务，并于2000年7月公告了该事项。


    （三）债权、债务往来、担保等事项


    1、关联方应收、应付款项余额


项目          关联方名称          金额（元）     形成原因


应收帐款   江苏吴中集团销售公司  1,103,903.94    销售货物


其他应收款 吴县市车坊教育服装厂    832,434.19    暂垫付货款


其他应付款 江苏吴中集团公司      3,063,177.63    暂垫付货款


    2、担保事项


    集团公司为本公司向银行取得人民币借款3765万元提供担保。


    （四）其它


    2000年度，本公司向集团及其下属公司收取资金占用费409.32万元，系集团公司及其下属企业临时性向公司借


款支付的资金使用费，资金占用费收取标准为月利率6‰—8‰。收取资金占用费未损害公司利益，且该部分借款公


司均已按期收回。


    本公司遵循公平、公正、公开的交易原则，通过完备的法律文件约束交易事项，并对关联交易事项充分披露，


以保证本公司利益不受损害。


    第八节董事、监事、高级管理人员


    一、董事、监事、高级管理人员简历


    （一）董事会


    董事长：赵唯一先生，46岁，研究生学历，高级教师，历任集团公司副总经理、总经理，曾荣获江苏省先进教


育工作者、苏州市优秀企业家，现任本公司董事长、集团公司总经理。


    副董事长：姚建林先生，44岁，大专学历，高级教师，历任吴县市东山实验小学副校长、东山文教工艺厂厂长


，曾荣获江苏省服装行业优秀企业家，现任本公司副董事长、总经理。


    副董事长：夏建平先生，45岁，大专学历，经济师，历任苏州第六制药厂副厂长、厂长、吴县化医集团公司总


经理，曾荣获江苏省新长征突击手称号，现任本公司副董事长、苏州第六制药厂厂长。


    董事：钟慎政先生，52岁，大学学历，高级政工师，历任苏州第六制药厂副厂长、厂长、吴县市化医集团公司


经理，曾荣获苏州市劳动模范等光荣称号，现任本公司董事、副总经理、苏州中凯生物药业有限公司董事长。


    董事：戴景明先生，40岁，大学学历，曾任中信兴业公司纺织处副处长，现任中信澳大利亚公司天津信达行国


际贸易有限公司总经理兼中信澳大利亚公司北京办事处主任。


    董事：刘兆年先生，41岁，法学博士，具有律师资格。历任中国人民大学法学院副教授、财政部中国注册会计


师协会考试委员会专家组成员、中国民法经济法学会理事。现任北京九州通达电子商务有限公司董事长。


    董事：沈先生，43岁，大专学历，高级教师，历任吴县市苏苑实验小学校长、吴县市教委初教科科长、集团公


司副总经理，曾荣获江苏省优秀校办企业家等光荣称号，现任本公司董事、副总经理。


    董事：许益锋先生，46岁，大专学历，历任苏州第六制药厂车间主任、吴县市化医集团公司副总经理，现任本


公司董事、苏州第六制药厂副厂长。


    董事：朱燕女士，39岁，大专学历，高级教师，历任吴县市实验动物器材厂厂长、苏州中凯生物药业有限公司


总经理，现任本公司董事。


    董事：沈永荣先生，51岁，大专学历，历任苏州市商业局副科长、科长、苏州市食品总公司总经理、香港科伦


集团有限公司苏州办事处总经理，现任本公司董事。


    董事：杨伍官先生，51岁，大专学历，高级教师，会计师。曾任吴县校办工业公司企管科长，现任本公司董事


、财务部经理。


    董事：金建平先生，38岁，大学学历，一级教师，历任吴县市校办工业公司办公室主任、集团公司办公室主任


兼股份制办公室主任、吴县市青联常委、苏州市集团经济研究会理事，曾荣获苏州新长征突击手等光荣称号，现任


本公司董事、董事会秘书。


    （二）监事会


    监事会主席：魏兴发先生，51岁，大专学历，高级教师，历任吴县市陆慕小学校长、吴县新区燃化公司经理，


现任公司监事会主席、集团公司副董事长、工会主席。


    监事：张祥荣先生，48岁，大专学历，历任吴县市第二毛纺厂供销科长、经理部经理、吴县市校办工业公司基


建办负责人、东吴产业开发公司总经理助理、总经理，曾荣获江苏省教育系统优秀企业家等光荣称号，现任本公司


监事、集团公司副总经理。


    监事：徐连男先生，49岁，大专学历，经济员，历任吴县外贸公司科长、吴县吴中工艺厂副厂长，现任本公司


监事。


    监事：夏霖先生，38岁，大学学历，高级工程师，历任昆明军区军医学校教员、江苏省军区长征制药厂车间主


任、苏州立达制药有限公司注册事务主管、葛兰素威康（苏州）制药有限公司注册事务主管。现任本公司监事、苏


州长征制药厂副厂长。


    监事：钟素芳女士，33岁，大专学历，历任吴县太湖水产中心站会计、吴中工艺厂财务，现任本公司监事。


    （三）高级管理人员


    总经理：姚建林先生（简介参见本节董事会成员介绍）。副总经理：钟慎政先生（简介参见本节董事会成员介


绍）。副总经理：沈先生（简介参见本节董事会成员介绍）。副总经理：罗勤先生，44岁，大学学历，一级教师，


法学学士学位，历任青海省人民政府办公厅研究室秘书、青海省人民政府协作办副主任、苏州万宝银楼总经理，现


任本公司副总经理。


    副总经理：阎政先生，50岁，大学学历，高级工程师，历任江苏省军区长征制药厂副厂长、厂长、现任本公司


副总经理、苏州长征制药厂厂长。


    二、公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股份情况


姓名       股份数   占总股本的比例(%)


赵唯一      45600           0.023


姚建林      45600           0.023


夏建平      45600           0.023


钟慎政      33600           0.017


沈          33600           0.017


许益峰      33600           0.017


朱燕        33600           0.017


杨伍官      33600           0.017


金建平      33600           0.017


沈永荣      10800           0.005


戴景明         0               0


刘兆年         0               0


魏兴发      45600           0.023


张祥荣      33600           0.017


徐连男       9600           0.005


夏霖           0               0


钟素芳       4800           0.002


罗勤        15600           0.008


阎政           0               0


    注：上表所列为截止2001年4月12日的持股情况


    上述董事、监事、高级管理人员持有的本公司股票，在其任职期间冻结；董事、监事、高级管理人员离职半年


后，如果公司内部职工股已上市流通，则可以申请其所持公司这部分股份上市流通；该部分股票目前未被质押。


    另公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员及主要关联方和持有公司5%以上股份的股东在公司主要供应


商或客户中没占有任何权益。


    三、公司董事、监事、高级管理人员年度报酬情况


1、赵唯一        200,000.00


2、姚建林        150,000.00


3、夏建平        150,000.00


4、钟慎政        120,000.00


5、沈            120,000.00


6、杨伍官        100,000.00


7、金建平         70,000.00


8、阎政           60,000.00


9、许益峰         40,000.00


10、朱燕          40,000.00


11、沈永荣        48,200.00


12、徐连男        35,000.00


13、钟素芳        24,000.00


14、许佩娟(现已辞去职工监事)                


                  28,000.00


合计           1,185,200.00


    目前，不在公司领取报酬的有董事戴景明先生、刘兆年先生，监事魏兴发先生、张祥荣先生。


    第九节 公司治理结构


    一、本公司独立性情况


    本公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面已与控股股东分开，具备了必要的独立性，并具有独立完整的


经营能力。


    （一）业务独立性


    本公司在业务上与集团公司之间不存在竞争关系，并设有独立的原材料采购部门和产品销售部门，自主决定主


要原材料的采购和产品的销售，不受集团公司的干预。


    （二）资产独立性


    本公司拥有独立于集团公司的生产系统、辅助生产系统和配套设施以及土地使用权、工业产权、非专利技术等


资产，与集团公司资产界定清楚。


    1、集团公司在本公司设立时将其下属全资企业吴县吴中工艺厂经营性净资产2000万元以及现金938万元投入本


公司，该出资已全部足额到位，并完成了相关的产权变更手续。


    2、除“吴中”商标外，本公司目前服装产品和医药产品所使用的商标均由公司拥有。“吴中”商标用于本公


司内销休闲类服装、服饰，此商标由集团公司无偿提供使用。对此，集团公司于1998年5月向本公司出具承诺：“


股份公司可以无偿使用上述商标（注：指‘吴中’商标）。商标注册期满，由我公司办理续展手续。‘吴中’商标


续展后，股份公司仍可无偿使用。”


    3、本公司拥有的土地使用权、专利、非专利技术等其他无形资产情况参见本配股说明书第六节第九条。


    （三）人员独立性


    本公司的董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、公司章程的有关规定产生；本公司的经理、副经理


等高级管理人员均未在股东单位双重任职，财务人员也均未在关联公司兼职；本公司的劳动、人事、工资管理完全


独立。


    （四）机构独立性


    本公司经过多年的运作，逐步建立起了一个多元化的组织结构，公司自身是一个经营实体，同时又拥有二家分


公司、二家全资附属企业、六家控股子公司。本公司的办公机构已与集团公司分开，不存在混合经营、合署办公的


情况。


    （五）财务独立性


    本公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系，并根据《公司法》、《证券法》、《企业财务通则


》、《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》等有关法律、法规以及公司章程的有关规定，制订了《江苏吴


中实业股份有限公司财务管理制度》。本公司已在银行独立开户，与控股股东帐户分立。本公司作为独立的纳税人


，依法独立纳税。


    二、本公司主要内部控制制度


    （一）内部控制环境本公司自成立以来，已制定了相关的内部控制制度，包括：


    （1）财务管理制度；


    （2）会计岗位责任制；


    （3）成本管理制度；


    （4）投资管理内控制度；


    （5）“四项准备”计提及损失处理内控制度；


    （6）销售发票和收款收据管理的规定；


    （7）费用报销规定；


    （8）关于签约及生产流转程序和部门职责；


    （9）会计档案管理规定；


    （10）实施ISO9002质量保证标准体系等。


    （二）主要控制程序


    1、本公司重大投资决策程序与规则


    （1）本公司单个项目投资超过公司净资产10%的重大投资计划由股东大会决定，董事会在该股东大会决定的投


资计划原则范围内决定投资方案，并由总经理组织实施。本公司监事会检查公司重大投资决策执行情况。


    （2）本公司1999年第一次临时股东大会审议通过了关于授权公司董事会项目投资权限的议案，即按不超过公


司净资产的10%授权董事会单个项目的投资权限。


    （3）公司董事会投资授权范围内的投资决策程序为：


    ①设立投资决策委员会，该委员会根据不同的项目特点由董事会成员、经理层成员、投资部、财务部及专家组


成员组成。


    ②本公司下属企业及子公司的重大投资项目（占公司净资产4%以上）须经母公司或子公司董事会讨论通过。在


董事会授权的投资权限内，本公司及子公司的重大投资决策应由公司投资决策委员会作出，各子公司密切配合，提


供决策所需要的一切资料。


    ③低于公司净资产4%的投资项目：子公司及分支机构生产性单项固定资产投资在100万元以上（含100万元），


非生产性单项固定资产投资在20万元以上（含20万元）的项目须报公司投资部、财务部审核，由投资决策委员会讨


论通过，董事长批准；生产性单项固定资产投资在人民币100万元以下，非生产性单项固定资产投资在20万元以下


的项目，由各子公司及分支机构负责人审批，报公司备案。


    （3）本公司固定资产和其他长期资产投资的款项支付，需经财务部负责人审核，并由总经理审批。


    （4）本公司对投资项目实行全程控制，包括事先可行性研究报告、事中跟踪检查和事后专项审计。


    2、本公司重大财务决策程序与规则


    （1）本公司的年度财务预算方案和决算方案、利润分配方案和弥补亏损方案、增加或者减少注册资本的方案


以及发行公司债券的方案由董事会制定，提交股东大会审议，监事会审核董事会拟提交股东大会的财务预算和决算


方案、利润分配方案和弥补亏损方案，并检查公司财务状况。


    （2）本公司制订或变更四项准备计提方法需由公司总经理向董事会提交书面报告，经董事会通过后实施。计


提四项准备时，由公司各责任部门向总经理提出书面报告；核销四项准备时，由公司总经理向董事会提交书面报告


。计提和核销资产减值准备金额巨大的，由董事会向股东大会提交书面报告，经股东大会批准后实施。公司监事会


对四项准备计提和核销制度执行情况进行监督，形成决议后向股东大会提交书面意见。


    3、对高级管理人员的选择、考评、激励及约束


    本公司对高级管理人员的选择严格把关，要求高级管理人员德才兼备。公司每年与高级管理人员签定工作目标


责任书，并进行年中、年末两次考评，考评内容包括德、能、绩、勤等多方面的内容。根据考评结果，本公司每年


对高级管理人员重新聘定。


    本公司注重高级管理人员的工作实绩，通过推行高级管理人员目标责任制、高级管理人员选聘制、高级管理人


员年薪制等一系列管理制度，实现对高级管理人员的激励和约束。


    4、利用外部决策咨询情况


    本公司十分注重利用外部资源，通过向专家学者寻求决策咨询，以及通过在资本市场和产品市场捕捉信息，帮


助本公司对资本运作、业务发展方向进行研判和决策。同时，本公司每年有针对性地派出高级管理人员参加有关培


训和研讨活动。


    （三）本公司的内部控制制度评估意见


    1、本公司管理层对内部控制制度完整性、合理性及有效性的自我评估认为：公司的内控制度逐步建立健全，


制度设计和规定合理，经济业务的处理有明确的授权和批准，职责分工明确，相关部门严格遵循各项制度，这些内


控制度的完整、合理，较好地满足了公司管理和发展的需要，并且这些制度在实际中都能得到有效的执行，有力保


证了公司内部管理工作正常、有序和高效开展，为公司取得良好经济效益奠定了坚实的基础。


    2、上海立信长江会计师事务所有限公司出具的《江苏吴中实业股份有限公司内部控制制度的评估报告》结论


性意见为：“公司已制定了完整的内部控制制度体系，制度设计和规定合理，较好地满足了公司管理和发展的需要


，并且这些制度在实际运营过程中都能得到有效的执行，可以保证公司的各项生产经营活动正常、有序、高效地开


展。”


    第十节    财务会计信息


    一、财务报表(附后)


    二、2001年6月30日会计报表附注


    A、公司简介：


    江苏吴中实业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系于1994年4月14日经江苏省体改委苏体改生[


1994]114号文件批复，由江苏吴中集团公司等五家企业法人共同发起，以定向募集方式设立的股份制企业。1999年


3月经中国证监会[证监发行字(1999)25号]文件批准，采用“上网定价”方式，通过上海证券交易所公开发行普通


股A股3,350万股，1999年4月1日在上海证券交易所上市交易。


    本公司经营范围：服装、工艺美术品（金银制品除外）、不锈钢制品、照相器材、皮革及制品的制造、销售，


国内贸易（国家有专项规定的办理许可证后经营），房地产开发、经营。原料药、输液剂、冻干针剂、片剂、硬胶


囊剂、栓剂制造、销售（限指定的分支机构领取许可证后经营）。自产的服装、绣什品、床上用品、工艺美术品、


不锈钢制品、药品、原料药、箱包、皮革及制品出口业务，生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零


配件进口业务。


    B、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：


    （一）会计制度：执行具体会计准则和《企业会计制度》及其有关的补充规定。


    （二）会计年度：自公历1月1日起至12月31日止。


    （三）记帐本位币：人民币。


    （四）记帐原则和计价基础：以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。


    （五）外币业务的折算：外币业务发生时，采用当月1日人民币市场中间汇价折合人民币记帐，期末按期末人


民币市场中间汇价进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前按规定


予以资本化，其余列作当期财务费用。(美元、日元、港元之外的外币，先按纽约市场牌价折合美元，再根据人民


币市场中间汇价折合人民币)


    （六）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短(一般是指从购买日起3个月到期)、


流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。


    （七）坏帐核算方法：


    1、坏帐损失确认标准：


    对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又


无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收


款项，按照公司管理权限批准核销。


    2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，中期末及年末，按账龄分析法并结合个别认定法估算坏账损失。


    3、坏帐准备的计提比例：


    账龄  计提比例    


一年以内     5%


二年以内    10%


二年至三年  30%


三年以上    50%


    （八）存货核算方法：


    1、存货分类：原材料、包装物、委托加工物资、低值易耗品、在产品、库存商品等。


    2、存货计价：日常核算，取得时按实际成本计价，发出时采用加权平均法计价，部分库存商品（服装）采用


个别计价法，低值易耗品领用后采用一次摊销法；


    3、存货的盘存制度为永续盘存制。


    4、存货跌价准备的计提方法：


    中期末及期末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低原则，提取或调整存货跌价准备。存


货跌价准备按期末单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。


    （九）短期投资核算方法：


    取得投资时按实际支付的全部价款扣除价款中包括的尚未领取的现金股利或已到期的分期付息债券利息后计价


。取得投资后，实际收到短期投资现金股利或利息时，冲减短期投资的帐面价值；实际收到取得投资时已记入应收


项目的现金股利或利息时，冲减应收项目。


    持有短期投资出售或收回时，按实际成本结转。在报告期末按成本与市价孰低计价，并根据报告期末收盘价低


于成本的差额计提或调整跌价准备，短期投资跌价准备计提采用分类计提法。已确认跌价损失的短期投资价值又得


以恢复，在原确认的投资损失金额内转回。


    （十）长期投资核算方法：


    1、取得的计价方法：


    长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以


抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐


面价值为基础确定其入帐价值。


    2、长期股权投资的核算方法：


    对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或


重大影响的，采用权益法核算。


    按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规


定投资期限的按10年平均摊销。


    3、长期债权投资的核算方法：


    中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。


    如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。


    4、长期投资减值准备的计提：


    对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值，按预计可收回


金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。


    长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。


    （十一）固定资产计价和折旧方法：


    1、固定资产标准：按使用期限一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具以及与其他生产经营有关的设备


、器具、工具等确定。不属于生产经营的主要设备等，单位价值在2,000元以上，使用期限超过两年的也确定为固


定资产。


    2、固定资产计价：固定资产取得时按实际成本计价。


    3、固定资产折旧：采用直线法计提折旧，根据固定资产类别估计经济使用年限和预计净残值率，确定折旧率


。


    各类固定资产预计净残值率、估计经济使用期限、年折旧率如下：


    类别        净残值率(%)   使用期限(年)    年折旧率(%)


    房屋建筑物      4               20              4.8


    机器设备        4            10-13          9.6-7.2


    运输设备        4             5-10         19.2-9.6


    电子通讯设备    4                5             19.2


    其他            4               10              9.6


    （十二）固定资产减值准备核算方法：


    中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，


按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，按单项资产计提减值准备。


    （十三）在建工程核算方法：


    1、以立项项目分类核算工程发生的实际成本计价，当所建工程项目达到预定可使用状态时转入固定资产核算


。


    2、为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额在为达到预定可使用状态


所必要的购建活动开始后至所购建的固定资产达到预定可使用状态所发生的对应资产支出部分计入所购建固定资产


的成本，其余部分及所购建的固定资产达到预定可使用状态后计入财务费用。


    （十四）在建工程减值准备核算方法：


    应当计提在建工程减值准备的情况：


    （1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；


    （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；


    （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。


    2、在建工程减值准备计提方法：对在建工程的减值金额按单个项目计提。


    （十五）无形资产计价和摊销方法：


    1、无形资产计价：根据取得方式按照《企业会计制度》规定计价。


    2、摊销方法：在合同规定受益年限（若有）和法律规定有效年限（若有）二者之中较短者平均摊销；合同没


有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的按十年平均摊销。


    （十六）无形资产减值准备核算方法：


    1、应当将无形资产的帐面价值转入管理费用的情况：


    （1）该项无形资产已被其他新技术等所替代，并且无使用价值和转让价值；


    （2）该项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；


    （3）其他足以证明该项无形资产已经丧失使用价值和转让价值的情形。


    应当计提无形资产减值准备的情况：


    （1）该项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；


    （2）该项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；


    （3）其他足以证明该项无形资产实际上已经发生减值的情形。


    3、无形资产减值准备计提方法：对无形资产的账面价值高于其可收回金额的差额按单个项目计提。


    （十七）长期待摊费用摊销方法：


    固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限


两者孰短的期限内平均摊销；其他长期资产在受益期内平均摊销，不能确定受益期的按五年平均摊销。


    类别    摊销年限    


水电增容费    5-10年


电话初装费       5年


装修费           5年


    （十八）收入确认原则：


    1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实


际控制权，与交易相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确


认销售收入的实现。


    2、提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务


收入的实现；如劳务开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债


表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。


    3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入公司；收入的金额能够可靠地计量时，按合同或协议规


定确认收入。


    （十九）借款费用的会计处理方法：


    长期借款发生的利息支出、折价或溢价的摊销、汇兑差额等借款费用，属于筹建时期的计入“长期待摊费用”


科目，在开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的“管理费用”；属于经营期间的计入“财务费用”科目


；属于与购入固定资产有关的，满足《企业会计制度》资本化条件的，计入“在建工程”科目。


    （二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。


    （二十一）合并会计报表的编制方法：


    1、合并范围确认的原则：合并报表按照财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通


知》及有关文件编制。合并范围包括公司对外投资拥有其过半数以上（不包括半数）权益性资本的被投资企业，但


对行业特殊，关停并转及该单位的总资产、销售收入和净利润较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并


会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。


    2、合并报表编制方法：合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行


编制，合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益中所持份额、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项


、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。


    （二十二）会计政策、会计估计的变更及其影响：根据财政部财会[2000]25号文的规定，公司2001年1月1日起


执行新《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。


    1、公司对各项资产进行了逐项检查，因变更会计政策，公司对固定资产减值准备、尚未摊销完毕的开办费采


用追溯调整法进行了调整；对新品研究开发费作为会计差错采用追溯调整法进行了调整更正。


    上述追溯调整了2001年中期比较财务报表相关项目的年初数、上年同期数和上年累计数。


    上述调整对合并报表期初净资产累积影响数为-13,513,899.41元（固定资产减值准备累积影响数为-264,457.9


2元，开办费累积影响数为-3,054,797.26元，新品研究开发费累积影响数为-10,194,644.23元）；对合并报表本期


净利润影响数为244,559.42（开办费影响数为447,043.54元，新品研究开发费影响数为-202,484.12元）。


    上述调整调减了合并报表年初留存收益13,513,899.41元（其中：盈余公积调减了5,474,329.19元，未分配利


润调减了8,039,570.22元）；合并利润及利润分配表在上年同期数和上年累计数的“年初未分配利润”调减了4,17


9,920.35元；合并报表上年累计净利润调减了6,918,569.31元，合并报表上年同期净利润调减了4,233,896.92元。


    对超分配进行处理的说明：原上年末母公司未分配利润35,440,799.73元，减去本期实施2000年度分配的股票


股利部分26,720,000.00元后，余额为8,720,799.73元，但由于本期会计制度变更而产生追溯调整，形成公司超分


配2,766,014.77元，该超分配部分公司董事会决定以以前年度提取的任意盈余公积金弥补。


    2、公司1999年3月上网发行新股无效申购资金冻结利息收入，共计13,299,842.58元，公司原按3年平均转销，


因会计制度变更，公司对尚未摊销完毕的新股无效申购资金冻结利息收入进行调整转入资本公积科目，上述变更调


减了本期净利润1,884,144.36元。


    C、主要税项：


    （一）增值税：税率为17%；


    （二）营业税：税率为5%；


    （三）城市维护建设税：按应交流转税额的7%计算缴纳；


    （四）教育费附加：按应交流转税额的4%计算缴纳；


    （五）所得税：按33%税率计算缴纳。


    1998年6月16日经江苏省苏政复[1998]58号文批复，公司上市后先按国家法定税率33%缴纳企业所得税，再由地


方财政返还18%,公司实际税负15%，按财政部财税[2000]99号文优惠政策保留至2001年12月31日。


    注1：本公司自营出口收入实行增值税先征后退，退税率为17%。


    注2：苏州中凯生物药业有限公司经税务主管部门批复，按财政部、国家税务总局财税字(94)004号文件，其生


物制品按简易办法依照6%征收率计算缴纳增值税；


    注3：苏州第六制药厂城市维护建设税税率为5%。


    D、控股子公司及合营企业：


    至2001年6月30日本公司控股子公司和合营企业情况如下：


    公司名称       注册地  法定         经营范围                注册资本    持股  是否


                          代表人                                            比例  合并


苏州长征制药厂     苏州市  阎政    注射液、片剂、口服液制造       609万元   100%    是


苏州中凯生物药业有 吴县市  钟慎政  注射剂、冻干针剂的生产销售及 6,280万元    90%    是


限公司    技术服务


苏州正达医药公司   苏州市  马玲    滋补保健品，卫生用品，化工原   300万元 94.33%    是


                                   料（非危险品），玻璃仪器，百


                                   货，血制品，生物制品


江苏吴中苏药医药开 南京市  赵唯一  中西药品、保健品、化工产品的   600万元    51%    是


发有限公司                         研制、开发、技术服务、销售


                                  （不含药品）


江苏兴业高新技术风 苏州市  赵唯一  高新技术企业投资开发、企业购 5,000万元    76%   注1


险投资管理有限公司                 并重组策划、企业资产投资管理、


                                   经济活动策划和咨询服务


江苏吴中进出口有限 苏州市  姚建林  自营和代理各类商品及技术的进   800万元    90%   是


公司                               出口业务（国家限制除外）；经


                                   营进料加工和“三来一补”业务；


                                   经营对销贸易和转口贸易


苏州长征-欣凯制药  苏州市  阎政    一类新药“爱若华（来氟米特片 102万美元 70.59%   是


有限公司                            剂）”、四类新药“芙璐星“以


                                   及各类注射液、片剂、口服液、


                                   及其他药品开发、研制、生产及销售


    注1：江苏兴业高新技术风险投资管理有限公司的资产总额、销售收入、本期净利润额合计比例均在财政部财


会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定10%以内，且对合并报表无重大影响，因


此未予以合并。


    注2：原纳入合并报表的原全资子公司苏州第六制药厂本期内变更为分公司，汇总纳入母公司报表，并同时调


整了母公司报表年初数和上年累计数，上年同期数未作调整。


    E、合并会计报表主要项目注释：


    （一）货币资金：


    项目                  期初数                                期末数


             外币金额      汇率       人民币金额     外币金额     汇率    人民币金额


现金            ---         ---          9,138.65       ---       ---        38,800.88


银行存款（人民币）


                ---         ---    123,369,403.18       ---       ---   183,507,893.33


银行存款（美元）


            282,818.66    8.2781     2,341,201.15    396,154.59  8.2770   3,278,971.54


其他货币资金    ---         ---         12,817.90       ---       ---     9,192,209.49


合计            ---                125,732,560.88       ---             196,017,875.24


    注1：其中14万美元定期存款为取得银行短期贷款而用作质押。


    注2：期末比期初增幅较大的主要原因为主营业务大幅增加引起经营活动现金的增加及期内国债出售收回货币


资金。


    （二）短期投资和短期投资跌价准备：


    项目                      期初数                             期末数


               投资金额        市价        跌价准备   投资金额    市价    跌价准备


99(08)国债  15,640,743.80  15,775,093.40      ---       ---       ---      ---


99(05)国债  14,358,169.33  14,465,555.00      ---       ---       ---      ---


合计        29,998,913.13  30,240,648.40      ---       ---       ---      ---


    (三）应收款项：


    1、应收帐款：


    帐龄                期初数                                  期末数


              金额       比例%      坏帐准备         金额        比例%     坏帐准备


1年以内 107,750,881.87   89.90   5,387,544.11   92,882,898.41    83.70   4,644,144.92


1至2年    3,424,255.03    2.86     342,425.50    9,101,517.39     8.20     910,151.74


2至3年    2,985,190.09    2.49     895,557.03    3,363,900.87     3.03   1,009,170.26


3年以上   5,697,578.27    4.75   2,848,789.14    5,627,669.10     5.07   2,813,834.57


合计    119,857,905.26  100.00   9,474,315.78  110,975,985.77   100.00   9,377,301.49


    期末余额中无应收持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。


    期末欠款金额前五 名的是：


    单位名称               所欠金额    欠款时间   欠款原因


GENERAL  ORIENT LTD     26,058,934.45  一年以内    货款


吴县对外贸易公司        12,715,638.80  一年以内    货款


吴县市吴中服装厂         8,169,406.55  一年以内    货款


FUDA INTERNATIONAL LTD 


MEXICO BRANCH            7,223,914.96  一年以内    货款


MASSRS COMERCIAL         5,534,843.39  一年以内    货款


    2、其他应收款：


    帐龄                期初数                                   期末数


              金额       比例%       坏帐准备          金额      比例%     坏帐准备


1年以内 39,130,179.60    91.88    1,956,508.99   42,544,922.03   85.34   2,127,246.09


1至2年   2,324,123.08     5.46      232,412.31    4,259,358.97    8.54     425,935.89


2至3年     658,339.64     1.55      197,501.89    2,187,066.95    4.39     656,120.08


3年以上    474,687.30     1.11      237,343.66      864,641.53    1.73     432,320.77


合计    42,587,329.62      100    2,623,766.85   49,855,989.48  100.00   3,641,622.83


    期末余额中无应收持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。


    期末欠款金额前五名的是：


    单位名称              所欠金额    欠款时间    欠款原因


东吴工业物资供销公司   10,407,489.39   一年以内    往来款


苏州万利新材料公司      4,284,040.00   一至二年    往来款


吴中建设实业公司        4,000,000.00   一年以内    往来款


江苏兴业高新技术风险


投资管理有限公司        2,670,000.00   一年以内    往来款


吴县东吴不锈钢型材总厂  2,031,128.15   一年以内    往来款


    3、预付帐款：


    帐龄            期初数                   期末数


               金额      比例（%）      金额     比例（%）


1年以内  36,098,197.99    95.31   33,408,199.07   95.44


1至2年      942,314.90     2.49      237,402.33    0.68


2至3年      281,503.90     0.74      529,662.15    1.51


3年以上     550,280.85     1.46      828,259.94    2.37


合计     37,872,297.64   100.00   35,003,523.49  100.00


    期末余额中无应收持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。


    期末欠款金额前五名的是：


    单位名称                  所欠金额    欠款时间    欠款原因


上海懋源制衣有限公司        8,274,499.99  一年以内    预付材料款


吴县市吴中工艺绗缝厂        4,218,993.19  一年以内    预付材料款


吴中丝绸染整厂              2,547,891.90  一年以内    预付材料款


吴中工艺服装厂              2,461,596.40  一年以内    预付材料款


北京中联医药化工实业公司    1,030,000.00  一年以内    预付材料款


    （四）应收补贴款：


    项目              期初数          期末数


应收财政返还款    27,551,981.77   28,797,946.44


    系根据江苏省苏政复[1998]58号文以及国家有关出口退税规定应收的财政返还款项。


    （五）存货及存货跌价准备：


    项目                期初数                          期末数


                 金额         跌价准备          金额         跌价准备


原材料     23,732,999.40     194,871.13   30,505,181.23     183,757.18


委托加工材料  722,447.97         ---         957,110.36         ---


在产品      9,285,428.77         ---       7,575,407.04         ---


库存商品   32,394,169.80   1,005,250.49   46,438,291.56     863,534.92


包装物      2,393,811.04         ---       1,931,915.78         ---


低值易耗品    190,351.68         ---         290,666.00         ---


合计       68,719,208.66   1,200,121.62   87,698,571.97   1,047,292.10


    （六）待摊费用：


    类别        期初数        本期增加    本期摊销    期末数


财产保险费  467,345.82      267,220.25     432,618.55    301,947.52


修理费       38,830.00       69,078.00      47,124.54     60,783.46


广告宣传费   12,500.00          ---          6,252.00      6,248.00


房租             ---         25,217.60      14,168.80     11,048.80


其他         88,253.64    1,401,008.79   1,437,391.61     51,870.82


合计        606,929.46    1,762,524.64   1,937,555.50    431,898.60


    （七）长期投资：


    1、项目          期初数       本期增加     本期减少      期末数


长期股权投资    57,582,284.94  2,741,507.48   26,016.08  60,297,776.34


合计            57,582,284.94  2,741,507.48   26,016.08  60,297,776.34


    2、长期股权投资


    其他股权投资


    公司名称                    投资期限         投资金额    占资本比例   本期权益 


江苏兴业高新技术风险投资 2000.8.30-2030.8.29   38,000,000.00     76%    2,741,507.48  


管理有限公司


苏州东瑞制药有限公司     1995.12.08-2015.12.07  1,122,920.00   3.33%         ---            


江苏南大苏富特教育信息技          ---             920,000.00     23%      -26,016.08    


术有限公司


江苏南通医药股份有限公司          ---             100,000.00   0.33%         ---            


江苏共创软件有限责任公司  2000.2.22-2012.3.1    16,000,000.00    ---          ---            


教育资源网站（注）


合计                                            56,142,920.00            2,715,491.40  


续上表：


    公司名称                累计权益      期末数


江苏兴业高新技术风险投资  4,339,143.63  42,339,143.63


管理有限公司


苏州东瑞制药有限公司            ---      1,122,920.00


江苏南大苏富特教育信息技    -84,287.29     835,712.71


术有限公司


江苏南通医药股份有限公司        ---        100,000.00


江苏共创软件有限责任公司        ---     16,000,000.00


教育资源网站（注）


合计                      4,254,856.34  60,397,776.34


    注：公司投资1,600万元享有此网站80%收益权。


    3、长期投资减值准备：


    项目                      期初数      期末数      计提原因


江苏南通医药股份有限公司    100,000.00  100,000.00  估计难以回收，权益难以确认


    合计                    100,000.00  100,000.00


    （八）固定资产及累计折旧：


    类别          期初数         本期增加       本期减少        期末数


原值：


房屋建筑物    94,986,326.05     300,000.00         ---       95,286,326.05


机器设备      60,486,944.30     403,902.18    10,431,471.96  50,459,374.52


电子通讯设备   5,611,038.14   1,329,382.88         2,350.00   6,938,071.02


运输设备       6,467,106.76   1,348,840.31       180,000.00   7,635,947.07


其他          13,340,588.32     256,718.01        14,400.00  13,582,906.33


合计         180,892,003.57   3,638,843.38    10,628,221.96 173,902,624.99


累计折旧：


房屋建筑物    23,865,121.12   2,210,101.21         ---       26,075,222.33


机器设备      20,056,832.73   1,972,233.14     5,351,301.55  16,677,764.32


电子通讯设备   1,696,384.66     431,088.85         ---        2,127,473.51


运输设备       3,568,784.65     332,038.27       172,800.00   3,728,022.92


其他           3,702,676.74     629,434.54         9,088.00   4,323,023.28


合计          52,889,799.90   5,574,896.01     5,533,189.55  52,931,506.36


净值：       128,002,203.67                                 120,971,118.63


    固定资产原值本期增加数中，由在建工程转入数为1,027,988.29元。


    （九）固定资产减值准备：


    类别      期初数    本期增加  本期减少    期末数


机器设备    264,457.92     ---      ---    264,457.92


合计        264,457.92     ---      ---    264,457.92


    （十）在建工程：


    工程名称      期初数         本期增加      转入固定资产    其他减少     期末数 


综合楼办公区   3,428,953.00     347,000.00        ---           ---      3,775,953.00   


生物制药项目     165,135.88      16,150.00       73,810.38   107,475.50       ---       


针剂车间（注） 2,158,709.16     907,038.04        ---           ---      3,065,747.20   


衍缝车间改造         ---        175,205.00       50,000.00      ---        125,205.00   


新针剂项目           ---      1,145,317.85        ---           ---      1,145,317.85   


化验室               ---        919,972.10      904,177.91      ---         15,794.19   


合计           5,752,798.04   3,510,682.99    1,027,988.29   107,475.50  8,128,017.24


续上表：


    工程名称   资金来源 工程进度


综合楼办公区   自筹         98%


生物制药项目   自筹         完工


针剂车间（注） 自筹、借款    7%


衍缝车间改造   自筹         60%


新针剂项目     自筹         60%


化验室         自筹         95%


合计           


    注：该项目累积利息资本化金额为633,797.50元，本期无利息资本化。


    （十一）无形资产：


    类别    


      原始金额        期初数      本期增加     本期摊销         期末数    剩余摊销期限


土地使用权


   38,659,155.17  35,904,495.84      ---       600,377.40  35,304,118.44   13.1-48.5年


专有技术 


   12,000,000.00  10,100,000.00      ---       600,000.00   9,500,000.00   7.9年


财务软件3,920.00       ---         3,920.00        ---          3,920.00   2年


合计


   50,653,075.17  46,004,495.84    3,920.00  1,200,377.40  44,808,038.44


    （十二）长期待摊费用：


    项目        期初数         本期增加     本期摊销        期末数


水电增容费  1,391,473.74         ---       123,725.70   1,267,748.04


电话初装费     32,301.07         ---        13,455.72      18,845.35


装修费      2,252,948.94      219,847.00   312,939.29   2,159,856.65


检修费           ---          137,372.00    34,343.00     103,029.00


网络服务费       ---          498,000.00    21,025.50     476,974.50


其他          612,094.00      979,210.72   113,483.39   1,477,821.33


合计        4,288,817.75    1,834,429.72   618,972.60   5,504,274.87


    （十三）短期借款：


    借款种类      期初数          期末数          备注


抵押借款        260,000.00      860,000.00   美元定期存款质押


担保借款     73,990,000.00   66,050,000.00          注


信用借款     27,000,000.00   52,940,000.00          ---


合计        101,250,000.00  119,850,000.00


    注：江苏吴中集团公司为本公司提供担保6,555万元，本公司为下属单位担保550万元（其中短期借款50万元，


长期借款500万元）。


    （十四）应付票据：


    票据种类         期初数       期末数


银行承兑汇票    10,550,000.00  8,450,000.00


合计            10,550,000.00  8,450,000.00


    （十五）应付款项：


    1、应付帐款：


        期初数            期末数


    51,005,357.07      66,726,372.72


    期末无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东的款项。本期增幅较大的原因为本期主营业务大幅增加。


    2、预收帐款：


        期初数        期末数


    13,518,316.41   10,553,605.43


    期末无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东的款项。


    3、其他应付款：


        期初数        期末数


    28,050,540.15    7,583,683.57


    期末无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东的款项。


    （十六）应付股利：


    主要投资者              金额     欠付原因


吴中饭店                384,000.00   尚未领取


吴中集团万利发展公司    128,000.00   尚未领取


吴县通海物资公司        224,000.00   尚未领取


合计                    736,000.00


    期末余额为公司法人股股东尚未领取的2000年度现金股利。


    （十七）应交税金：


    项目         期初数          期末数


增值税       3,848,696.00    6,881,944.23


营业税         262,703.36      178,240.00


城市维护建设税 874,016.89      430,919.40


所得税       5,518,564.11    6,980,883.98


房产税         114,620.71       30,000.00


个人所得税       8,731.07       11,289.60


合计        10,627,332.14   14,513,277.21


    （十八）预提费用：


    项目      期初数      期末数        结余原因


借款利息   496,148.11   326,041.56   预提银行未结利息


水、电费    68,600.75     ---


    合计   564,748.86   326,041.56


    （十九）一年内到期的长期负债：


    借款类别  期初数    期末数            备注


抵押借款        ---        ---


担保借款        ---        ---


信用借款        ---   7,000,000.00  期间：2001.4.28-2002.4.30  年利率4.8%


    合计        ---   7,000,000.00


    （二十）长期借款：


    贷款单位           期初数         期末数        借款期限         年利率  借款条件


工行吴县市支行          ---       5,000,000.00  2001.4.5-2003.4.5     4.98%    担保


工行吴县木渎办事处 15,000,000.00  8,000,000.00  2001.4.28-2003.12.30  4.98%    担保


工行吴县市支行                    5,000,000.00  2001.5.30-2006.5.29   6.03%    担保


合计               15,000,000.00 18,000,000.00


    （二十一）其他长期负债：


        期初数        期末数


    4,433,280.88        ---


    其他长期负债为本公司1999年3月上网发行新股无效申购资金冻结利息收入，共计13,299,842.58元，公司原按


3年平均转销，本期按《企业会计制度》的规定将期初余额转入资本公积。


    （二十二）股本：


    股份类别    


       期初数             本期增减变动（+、-）                               期末数


                 发行新股     送股        公积金转股       小计


一、未上市流通股份


1、发起人股份 


 51,200,000.00     ---   10,240,000.00   15,360,000.00  25,600,000.00   76,800,000.00


其中：


国家持有股份  


      ---          ---         ---             ---            ---            ---


境内法人持有股份


 41,200,000.00     ---    8,240,000.00   12,360,000.00  20,600,000.00   61,800,000.00


境外法人持有股份


 10,000,000.00     ---    2,000,000.00    3,000,000.00   5,000,000.00   15,000,000.00


2、募集法人股份


 26,800,000.00     ---    5,360,000.00    8,040,000.00  13,400,000.00   40,200,000.00


3、内部职工股份


  2,000,000.00     ---      400,000.00      600,000.00   1,000,000.00    3,000,000.00


未上市流通股份合计


 80,000,000.00     ---   16,000,000.00   24,000,000.00  40,000,000.00  120,000,000.00


二、已上市流通股份


人民币普通股


 53,600,000.00     ---   10,720,000.00   16,080,000.00  26,800,000.00   80,400,000.00


已上市流通股份合计 


 53,600,000.00     ---   10,720,000.00   16,080,000.00  26,800,000.00   80,400,000.00


三、股份总数  


133,600,000.00     ---   26,720,000.00   40,080,000.00  66,800,000.00  200,400,000.00


    本期股本的增加系以2000年末股本13,360万股为基数，每10股派送2股红股（股票股利26,720,000.00元），以


资本公积每10股转增3股（资本公积转增股本40,080,000.00元）。


    (二十三）资本公积：


    项目          期初数        本期增加        本期减少         期末数


股本溢价    182,770,550.90   4,433,280.88   40,080,000.00   147,123,831.78


股权投资准备  1,479,918.78        ---           ---           1,479,918.78


其他资本公积      ---           22,171.73       ---              22,171.73


合计        184,250,469.68   4,455,452.61   40,080,000.00   148,625,922.29


    注：（1）本期股本溢价的增加系将期初新股无效申购资金冻结利息收入摊余金额转入所致。


    （2）本期其他资本公积的增加系无需支付的款项清理转入。


    （二十四）盈余公积：


    项目            期初数     本期提取增加    弥补超分配         期末数


法定盈余公积    15,118,625.38  4,392,428.79        ---        19,511,054.17


法定公益金       7,559,312.69  2,196,214.39        ---         9,755,527.08 


任意盈余公积    54,995,593.98       ---        2,766,014.77   52,229,579.21 


合计            77,673,532.05  6,588,643.18    2,766,014.77   81,496,160.46


    本期任意盈余公积减少原系由于会计政策变更追溯调减年初未分配利润，导致2000年度利润分配中股票股利分


配多于2000年末未分配利润，经公司董事会2001年7月17日决议决定该超过部分以任意盈余公积金弥补。


    （二十五）未分配利润：


                        2001年1-6月


本期净利润            40,181,663.33


加：年初未分配利润    26,660,413.06 


其他转入               2,766,014.77 


可供分配的利润        69,608,091.16 


减：提取法定盈余公积金 4,392,428.79


提取法定公益金         2,196,214.39


可供投资者分配的利润  63,019,447.98


转作股本的普通股股利  26,720,000.00


期末未分配利润        36,299,447.98


    注：


    （1）金额原2000年报期末未分配利润34,699,983.28追溯调整开办费调减2,596,577.67追溯调整新药研究开发


费调减8,665,447.60追溯调整固定资产减值准备调减224,789.23追溯调整原盈余公积调增1,667,833.68苏州六药厂


合并方法变更调增1,779,410.60调整后本期年初未分配利润26,660,413.06         （2）其他转入系用任意盈余


公积金转入的弥补2000年超分配。


    （二十六）其他业务利润：


    类别     其他业务收入      其他业务支出    其他业务利润    


租赁收入       781,399.00       298,979.73       482,419.27


技术转让收入   900,000.00           ---          900,000.00


材料收入     1,549,478.05     1,392,207.58       157,270.47


业务合作收入 2,037,302.66       112,048.12     1,925,254.54


劳务收入       110,050.00        15,990.17        94,059.83


合计         5,378,229.71     1,819,225.60     3,559,004.11


    （二十七）营业费用本期发生额为21,623,582.85元，本期比上年同期增加幅度较大的主要原因为本期主营业


务大幅增长及新药推销费用上升。


    （二十八）财务费用：


    项目      本期发生数   上年同期发生数    


利息支出    6,671,233.72   4,086,100.46


减：利息收入  650,133.84   5,716,330.36


汇兑损失      289,581.44     163,643.68


减:汇兑收益     8,164.23       ---


其他          616,563.46     368,611.81


合计        6,919,080.55  -1,097,974.41


    本期比上年同期增加幅度较大的主要原因：


    1、无效申购冻结资金利息摊销收入本期转入资本公积，上年同期冲减财务费用；


    2、本期长短期借款均比上年同期增大，使利息费用上升。


    （二十九）投资收益：


    项目                 本期发生数   上年同期发生数


非控股公司分配来的利润       ---      561,460.00


权益法核算的投资收益    2,715,491.40  -70,026.57


国债投资收益              125,115.48   ---


其他债权投资收益          156,094.73   ---


合计                    2,996,701.61  491,433.43


    本期比上年同期增加幅度较大的主要原因系权益法核算投资收益增大。


    （三十）补贴收入：


    项目        金额        收入来源


出口贷款贴息 299,332.00  苏州市吴中区科学技术委员会


出口奖励     115,900.00  苏州市吴中区对外贸易经济合作局


合计         415,232.00


    （三十一）营业外收入：


    项目             本期发生数    上年同期发生数


固定资产清理净收入    38,996.77     38,377.38


无法支付的应付款项       ---         6,445.00


赔偿费收入               400.00    111,496.32


其他                 272,543.34        ---


合计                 311,940.11    156,318.70


    （三十二）营业外支出：


    项目           本期发生数  上年同期发生数


固定资产清理净损失 50,289.66      523.24


罚款支出            5,345.97   38,659.74


赞助费            135,089.84   82,930.00


上交各项基金       34,213.47  112,412.40


其他              194,829.20    4,245.00


合计              419,768.14  238,770.38


    （三十三）支付的其他与经营活动有关的现金：


    项目                   金额


业务招待费             774,857.93


差旅费               1,931,181.74


运输费               1,302,661.36


办公费               1,128,331.02


宣传广告费             660,031.43


市场开拓及推销费用   6,578,244.92


垫支及暂借款         9,850,675.97


其他                 8,152,182.10


合计                30,378,166.47


    F、母公司会计报表主要项目注释：


    （一）货币资金：


    项目                     期初数                            期末数


                 外币金额     汇率   人民币金额      外币金额    汇率      人民币金额


现金                 ---      ---        6,993.92       ---      ---         27,227.89


银行存款（人民币）   ---      ---   79,994,942.02       ---      ---    145,484,877.27


银行存款（美元） 242,245.32  8.2781  2,005,330.98   246,249.29  8.2770    2,038,205.37


其他货币资金         ---      ---       12,817.90       ---      ---      7,886,809.49


合计                                82,020,084.82                       155,437,120.02


    （二）短期投资和短期投资跌价准备：


    项目                           期初数                          期末数    


                   投资金额         市价     跌价准备   投资金额    市价  跌价准备


99（08）国债    15,640,743.80  15,775,093.40    ---        ---       ---    ---


99（05）国债    14,358,169.33  14,465,555.00    ---        ---       ---    ---


合计            29,998,913.13  30,240,648.40    ---        ---       ---    ---


    （三）应收款项：


    1、应收帐款：


    帐龄                期初数                               期末数


              金额       比例%     坏帐准备         金额     比例%     坏帐准备


1年以内  89,063,863.12   91.08  4,453,193.16  66,443,244.10  83.58  3,322,162.20


1至2年    1,324,947.44    1.36    132,494.74   5,356,540.52   6.74    535,654.05


2至3年    2,841,193.55    2.91    852,358.07   2,332,718.10   2.93    699,815.43


3年以上   4,551,906.58    4.65  2,275,953.29   5,366,194.61   6.75  2,683,097.32


合计     97,781,910.69  100.00  7,713,999.26  79,498,697.33 100.00  7,240,729.00


    2、其他应收款


    帐龄               期初数                              期末数


              金额     比例%    坏帐准备        金额       比例%    坏帐准备


1年以内 83,457,321.94  96.85  4,172,866.10  64,222,157.32  92.48  3,211,107.86


1至2年   1,610,615.08   1.87    161,061.51   2,757,588.85   3.97    275,758.88


2至3年     651,091.23   0.76    195,327.37   1,623,818.54   2.34    487,145.56


3年以上    453,445.86   0.52    226,722.93     843,400.09   1.21    421,700.05


合计    86,172,474.11 100.00  4,755,977.91  69,446,964.80 100.00  4,395,712.35


    （四）存货及存货跌价准备：


    项目             期初数                       期末数


                金额        跌价准备        发金额       跌价准备


原材料      22,965,571.17  194,871.13   29,599,589.98  183,757.18


委托加工材料   671,302.67      ---         957,110.36     ---


在产品       8,699,795.98      ---       6,366,023.18     ---


库存商品    23,405,532.54   839,986.87  31,059,243.39  785,420.24


包装物       1,872,235.63      ---       1,543,080.05     ---


低值易耗品     190,351.68      ---         172,876.39     ---


其他              ---          ---         624,856.07     ---


合计        57,804,789.67 1,034,858.00  70,322,779.42  969,177.42


    （五）长期投资：


    1、项目         期初数       本期增加     本期减少       期末数


长期股权投资  141,685,189.26  11,679,424.58  506,676.69  152,857,937.15


合计          141,685,189.26  11,679,424.58  506,676.69  152,857,937.15


    注：由于原全资子公司苏州第六制药厂本期内变更为分公司，上期期初数中已调整减除了原对苏州第六制药厂


的长期股权投资35,609,177.44元。


    2、长期股权投资：


    其他股权投资：


    公司名称                     投资期限          投资金额    占资本比例    本期权益    


苏州长征制药厂（注1）                ---         25,275,341.11    100%    3,652,120.11  


苏州中凯生物药业有限公司    1996.5.28-2001.5.27  56,520,000.00     90%    4,926,695.90 


苏州正达医药公司                     ---          2,830,000.00  94.33%     -480,660.61 


江苏吴中苏药医药开发有限公司 2000.6.19-220.6.18   3,060,000.00     51%       63,029.65   


江苏兴业高新技术风险


投资管理有限公司            2000.8.30-2030.8.29  38,000,000.00     76%    2,741,507.48  


吴中进出口有限公司          2000.12.8-2010.12.7   7,200,000.00     90%      296,071.44    


江苏南大苏富特教育


信息技术有限公司                     ---            920,000.00     23%      -26,016.08    


江苏共创软件有限责任公司


教育资源网站（注2）        2000.2.22-2012.3.1    16,000,000.00     ---          ---          


苏州东瑞制药有限公司       1995.12.08-2015.12.07  1,122,920.00   3.33%          ---          


合计                                            150,928,261.11           11,172,747.89  


续上表：


    公司名称                  累计权益        期末数


苏州长征制药厂（注1）       5,987,678.27  31,263,019.38


苏州中凯生物药业有限公司   -6,785,267.17  49,734,732.83


苏州正达医药公司           -1,544,104.56   1,285,895.44


江苏吴中苏药医药开发有限公司 -279,558.28   2,780,441.72


江苏兴业高新技术风险


投资管理有限公司            4,339,143.63  42,339,143.63


吴中进出口有限公司            296,071.44   7,496,071.44


江苏南大苏富特教育


信息技术有限公司              -84,287.29     835,712.71


江苏共创软件有限责任公司


教育资源网站（注2）              ---      16,000,000.00


苏州东瑞制药有限公司             ---       1,122,920.00


合计                        1,929,676.04 152,857,937.15


    注：（1）投资金额中含股权投资准备1,479,918.78元。


    （2）公司投资1,600万元享有此网站80%收益权。


    （六）固定资产及累计折旧：


    类别         期初数       本期增加      本期减少       期末数


原值：


房屋建筑物  69,385,225.63    300,000.00   ---           69,685,225.63


机器设备    42,625,411.14     70,160.00  10,414,071.96  32,281,499.18


电子通讯设备 5,164,871.76  1,285,250.91     180,000.00   6,270,122.67


运输设备     2,555,330.28    829,678.00   ---            3,385,008.28


其他         6,343,097.44    229,544.00      14,400.00   6,558,241.44


合计       126,073,936.25  2,714,632.91  10,608,471.96 118,180,097.20


累计折旧：


房屋建筑物  19,447,612.10  1,667,347.53   ---           21,114,959.63


机器设备    17,401,613.27  1,110,757.32   5,349,909.55  13,162,461.04


电子通讯设备 3,194,716.92    241,054.12     172,800.00   3,262,971.04


运输设备     1,368,744.85    238,905.22   ----           1,607,650.07


其他         3,043,846.08    268,684.25       9,088.00   3,303,442.33


合计        44,456,533.22  3,526,748.44   5,531,797.55  42,451,484.11


净值        81,617,403.03                               75,728,613.09


    （七）固定资产减值准备：


    类别      期初数    本期增加   本期减少  期末数


机器设备    264,457.92     ---        ---  264,457.92


合计        264,457.92     ---        ---  264,457.92


    （八）无形资产：


    类别      原始金额        期初数   本期增加  本期摊销      期末数    剩余摊销期限


土地使用权 21,290,075.17  19,473,846.27  ---    258,425.58  19,215,420.69  13.1-48.5年


合计       21,290,075.17  19,473,846.27  ---    258,425.58  19,215,420.69  ---


    （九）主营业务：


    类别                  主营业务收入                 主营业务成本        


                 2000年1-6月    2001年1-6月      2000年1-6月    2001年1-6月    


服装            96,169,240.24  227,959,773.07  74,059,473.70  183,266,948.39  


药品               ---          62,887,447.65       ---        48,750,122.18        


其他             2,624,487.47        ---        2,005,861.38        ---          


合计            98,793,727.71  290,847,220.72  76,065,335.08  232,017,070.57  


续上表：


    类别            主营业务毛利


              2000年1-6月    2001年1-6月


服装        22,109,766.54  44,692,824.68


药品              ---      14,137,325.47


其他           618,626.09     ---


合计        22,728,392.63  58,830,150.15


    （十）投资收益：


    项目               本期发生数   上年同期发生数    


权益法核算的投资收益 11,172,747.89  1,175,576.79


国债投资收益            125,115.48      ---


其他债权投资收益        156,094.73      ---


长期股权投资差额摊销     ---         ---


合计                 11,453,958.10  1,175,576.79


    G、分行业资料：


    类别                        主营业务收入                    主营业务成本


                         2000年1-6月    2001年1-6月      2000年1-6月    2001年1-6月


服装                   132,538,680.77  398,737,767.35  110,428,914.23  352,452,679.72  


药品                    61,713,522.88  103,239,369.42   47,827,114.73   63,592,749.67  


其他                     2,624,487.47       ---          2,005,861.38       ---           


公司内行业间相互抵减    36,369,440.53  152,323,464.56   36,369,440.53  152,323,464.56           


合计                   160,507,250.59  349,653,672.21  123,892,449.81  263,721,964.83  


续上表：


    类别                     主营业务毛利


                       2000年1-6月    2001年1-6月


服装                  22,109,766.54  46,285,087.63


药品                  13,886,408.15  39,646,619.75


其他                     618,626.09     ---


公司内行业间相互抵减          ---      ---


合计                  36,614,800.78  85,931,707.38


    本期比上年同期主营业务收入和成本大幅增加的主要原因为服装出口大幅增加和新药的销售增加。


    H、关联方关系及其关联交易：


    （一）存在控制关系的关联方情况：


    1、存在控制关系的关联方


公司名称           注册地              经营范围            与本企 经济性质       法定


                                                           业关系  或类型       代表人


江苏吴中集团


公司          苏州市人民南路73号  生产销售服装及辅料、纺织


                                  品、建材、金属、材料及制


                                  品、电子电器、房地产等  控股股东 集体          朱天晓


苏州长征


制药厂        苏州市南门外内马路  注射液、片剂、口服液    子公司   股份制        阎政


              9-3号               制造


苏州中凯生物


药业有限公司  吴县市经济开发区澄  注射剂、冻干针剂的生产


              湖路                销售及技术服务          子公司   有限责任公司  钟慎政


苏州正达医药


公司          苏州市三香路122号万


              盛花园4号            滋补保健品，卫生用品，化


                                   工原料（非危险品），玻璃


                                   仪器，百货，血制品，生物


                                   制品                    子公司  股份合作     马玲


江苏吴中苏药


医药开发有限


公司          南京经济技术开发区


              (鼓楼区马家街26号)   中西药品、保健品、化工产


                                   品的研制、开发、技术服务、


                                   销售（不含药品）        子公司  有限责任公司 赵唯一


江苏兴业高新


技术风险投资


管理有限公司  苏州新区滨路125号    高新技术企业投资开发、企


                                   业购并重组策划、企业资产


                                   投资管理、经济活动策划和


                                   咨询服务                子公司  有限责任公司  赵唯一


江苏吴中进出


口有限公司     苏州市人民南路73号  自营和代理各类商品及技术


                                   的进出口业务（国家限制除


                                   外）；经营进料加工和“三


                                   来一补”业务；经营对销贸


                                   易和转口贸易            子公司  有限责任公司  姚建林


苏州长征-欣凯


制药有限公司  苏州市南门外内马路   一类新药“爱若华(来氟米


              9-3号                特片剂)”、四类新药“芙璐


                                   星“以及各类注射液、片剂、


                                   口服液、及其他药品开发、


                                   研制、生产及销售        孙公司   中外合作      阎政


    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：元）


    企业名称                              期初数   本期增加数 本期减少数    期末数


江苏吴中集团公司                      50,000,000.00   ---         ---    50,000,000.00


苏州长征制药厂                         6,009,992.47   ---         ---     6,009,992.47


苏州中凯生物药业有限公司              62,800,000.00   ---         ---    62,800,000.00


苏州正达医药公司                       3,000,000.00   ---         ---     3,000,000.00


江苏吴中苏药医药开发有限公司           6,000,000.00   ---         ---     6,000,000.00


江苏兴业高新技术风险投资管理有限公司  50,000,000.00   ---         ---    50,000,000.00


江苏吴中进出口有限公司                 8,000,000.00   ---         ---     8,000,000.00


苏州长征-欣凯制药有限公司              6,462,371.73 869,011.50    ---     7,331,383.23


    3、存在控制关系的关联方的所持股份及其变化（单位：元）


    企业名称    期初数             本期增加        本期减少            期末数


           金额      比例%       金额    比例%   金额   比例%      金额      比例%


江苏吴中集团公司


      51,408,000.00  38.48  25,704,000.00  ---    ---    ---  77,112,000.00  38.48


苏州长征制药厂


       6,009,992.47    100     ---         ---    ---    ---   6,009,992.47    100


苏州中凯生物药业有限公司


      56,520,000.00     90     ---         ---    ---    ---  56,520,000.00     90


苏州正达医药公司


       2,830,000.00  94.33     ---         ---    ---    ---   2,830,000.00  94.33


江苏吴中苏药医药开发有限公司


       3,060,000.00     51     ---         ---    ---    ---   3,060,000.00     51


江苏兴业高新技术风险投资管理有限公司


      38,000,000.00     76     ---         ---    ---    ---  38,000,000.00     76


江苏吴中进出口有限公司


       7,200,000.00     90     ---         ---    ---    ---   7,200,000.00     90


苏州长征-欣凯制药有限公司


       6,089,976.00  70.59     ---         ---    ---    ---   6,089,976.00  70.59


    4、存在控制关系的关联方交易：


    （1）存在控制关系关联方交易：


    ①江苏吴中集团公司为本公司向银行取得人民币银行借款6,555万元提供担保。


    ②本公司向江苏吴中集团公司收取资金占用费55.15万元，利率为银行同期短期贷款利率，出借款项已于2001


年4月30日前归还。


    ③江苏吴中集团公司向本公司租赁办公用房（租赁价格为60元/平方米·月），本公司本期取得租赁收入781,3


99.00元。


    （2）关联方应收、应付款项余额：


    项目                             上期同期发生数    期末数


其他应收款：


江苏兴业高新技术风险投资管理有限公司       ---      2,670,000.00


其他应付款：


江苏吴中集团公司                      3,063,177.63    ---


    （二）不存在控制关系的关联方情况：


    1、不存在控制关系的关联方关系的性质：


    企业名称            与本企业的关系


江苏吴中集团销售公司    同一母公司控制


吴县市车坊教育服装厂    同一母公司控制


江苏共创软件有限公司    重大影响


    2、不存在控制关系的关联方交易：


    （1）销售货物：


    公司上期和本期向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：元）


    企业名称           上年同期发生数    期末数


江苏吴中集团销售公司     5,507,512.82  13,752,682.05


    （2）关联交易的定价政策：采用市场价格。


    （3）关联方应收、应付款项余额：


    项目              上年同期发生数    期末数


应收帐款：


江苏吴中集团销售公司    1,103,903.94   ---


预收账款：


江苏吴中集团销售公司       ---        415,169.21


其他应收款：


吴县市车坊教育服装厂      832,434.19   ---


    I、或有事项：


    公司全资企业苏州第六制药厂与江苏省吴县石灰氮厂共同为吴县市化肥厂1,700万元银行借款提供担保。根据


“关于收购第六制药厂的补充协议”约定，因该项担保而导致苏州第六制药厂损失的，吴县市国有资产管理局承担


由此而引起的一切责任。


    母公司为全资子公司苏州长征制药厂500万元银行借款提供担保；为控股子公司苏州正达医药公司50万元提供


担保。


    J、承诺事项：


    本公司无应披露的重大承诺事项。


    K、资产负债表日后非调整事项：


    公司2001年7月17日董事会决议通过的2001年度中期利润分配及资本公积转增股本预案如下：


    （一）按10%提取法定盈余公积金4,392,428.79元，按5%提取法定公益金2,196,214.39元；


    （二）以2001年6月30日股本20,040万股为基数，每10股派送1股红股，计分配普通股股利20,040,000.00元；


    （三）以2001年6月30日股本20,040万股为基数，每10股转增2股，计资本公积转增股本40,080,000.00元；


    （四）此分配方案需由股东大会审议通过。


    L、其他重要事项：


    本公司无应披露的其他重要事项。


    三、财务指标（执行新会计制度前的数据）


    指标名称              2000年     1999年       1998年


                                             调整前  调整后


(1)流动比率                1.87       2.41     1.45   1.38


(2)速动比率                1.57       2.09     1.20   1.14


(3)资产负债率            22.11%     23.78%   53.15%  55.21


(4)应收帐款周转率          4.11       3.42     4.13   4.13


(5)存货周转率              5.09       4.65     5.28   5.28


(6)每股净利润


(全面摊薄)                 0.36       0.26     0.63   0.58


(加权平均)                 0.36       0.27     0.63   0.58


(7)净资产收益率


(全面摊薄)               11.01%      8.71%   25.61%  26.08


(加权平均)               11.39%     10.91%   25.78%  26.01


(8)扣除非经常性损益


后的净资产收益率


(全面摊薄)                9.06%      6.85%   25.72% 26.20%


(加权平均)                9.37%      8.58%   25.89% 26.12%


(9)每股经营活动的现金流量  0.59      -0.04     0.27   0.27


(10)每股净现金流量        -0.55       1.20     0.12   0.12


    注：(1)流动比率=流动资产/流动负债


    (2)速动比率=速动资产/流动负债


    速动资产=流动资产—存货


    (3)资产负债率=负债总额/资产总额


    (4)应收帐款周转率=主营业务收入×1.17/应收帐款平均余额


    应收帐款平均余额=应收帐款(期初+期末)/2


    (5)存货周转率=主营业务成本/存货平均余额


    (6)每股净利润（全面摊薄）=报告期净利润÷期末股份总数


    (7)净资产收益率（全面摊薄）=报告期净利润÷期末净资产


    (8)每股净利润（加权平均）=报告期净利润/[期初股本数+报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股


份数+报告期因发行新股或债转股等增加股份数×增加股份下一月份起至报告期期末的月份数÷12-报告期因回购或


缩股等减少股份数×减少股份下一月份起至报告期期末的月份数÷12]


    (9) 净资产收益率（加权平均）=报告期净利润/[期初净资产+报告期净利润÷2+报告期发行新股或债转股等新


增净资产×新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数÷12-报告期回购或现金分红等减少净资产×减少净资产


下一月份起至报告期期末的月份数÷12]


    (10)每股经营活动的现金流量=经营活动产生的现金流量净值/期末股本


    (11)每股净现金流量=现金净增加额/期末股本(12)以上指标根据本配股说明书公布经审计的财务报表计算


    (13)除资产负债率外所有指标以合并财务报表的数据为基础,资产负债率以母公司报表的数据为基础。


    (14) “98调整后”为公司1999年根据财政部财会字（1999）35号文及（1999）49号文的有关规定变更资产减


值准备计提方法，采用追溯调整法调整坏帐准备、存货跌价准备后的数据。


    本公司按《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》计算的2000


年净资产收益率和每股收益如下表：


    报告期利润    净资产收益率（%）    每股收益（元）


               全面摊薄  加权平均 全面摊薄  加权平均


主营业务利润     20.09     20.79    0.655   0.655


营业利润         10.94     11.32    0.357   0.357


净利润           11.01     11.39    0.359   0.359


扣除非经常性损益


后的净利润        9.06      9.37    0.295   0.295


    第十一节    管理层讨论与分析


    （此内容中引用的数据为执行新会计制度前的审计数）


    本公司管理层结合公司的业务发展目标，对公司的财务状况、经营成果、现金流量、重大投融资及资本支出计


划等方面进行了深入的讨论与分析。具体如下：


    一、公司经营状况分析


    公司1998年至2000年主营业务收入分别为30,480.29万元、30,140.31万元和41,424.41万元；营业毛利分别为5


,603.82万元、6,504.28万元和8,960.28万元；期间费用分别为2,340.74万元、2,489.40万元和4,509.15万元；投


资收益分别为68.18万元、56.81万元和293.40万元；所得税分别为59.59万元、571.87万元和826.41万元；税后利


润分别为3,143.11万元、3,458.59万元和4,796.18万元。


    2000年公司通过调整产品结构，拓宽销售渠道，使服装业务和医药业务均稳步发展。另外，前次募集资金运用


项目2000年度实现收入5,981.95万元，实现净利润1,228.26万元。在本公司业务范围扩大、收入增加的同时，公司


采取了对业务签约前的成本核算、生产中的追踪管理、事后的成本分析以及大宗货物采购招标等一系列有效措施，


降低了成本，主营业务的毛利率也基本维持在一个稳定的水平，主营业务毛利率1998至2000年分别为18.39%、22.8


6%和21.63%，从而实现公司的营业毛利与主营业务收入基本同步增长。


    非主营业务利润方面，公司非主营业务利润包括投资收益、其他业务利润、营业外收支净额。公司非主营业务


利润1998年至2000年分别占各年利润总额的2.33%、3.38%、22.75%，2000年非主营业务对利润的影响较大主要是由


于无效申购资金利息摊销443.33万元计入营业外收入（上年计入财务费用）、权益法核算的投资收益大幅度增加造


成的。


    在公司所得税方面，公司承担的所得税逐年增加主要是由于近三年公司利润总额增加。公司上市前享受校办企


业免税优惠，上市后享受“先征后退”优惠政策，即实际税负为15%，根据财政部[2000]99号文优惠政策保留至200


1年12月31日，因此2002年起所得税政策变化对公司净利润水平有较大影响，公司管理层对此有充分的认识，拟发


展主营业务，降低生产成本，扩大市场占有率，通过提高本公司盈利水平，最大限度减少所得税政策变化对公司税


后利润的影响。


    公司偿债能力分析，1999年3月成功发行股票后，公司的资本结构得到了很好的改善，速动比率及流动比率保


持在一个合理水平，显示出本公司具有很强的长、短期偿债能力和良好的抗风险能力。


    公司营运能力（资金周转）分析，公司的应收账款和存货周转正常。尽管主营业务收入大幅度增加，但是由于


本公司加大催收货款的力度，因此2000年年末的应收账款、其他应收款的余额之和小于两者的期初余额之和；存货


的周转情况也比较正常，2000年比1999年有所提高。


    公司资产质量及资产结构的分析，近三年总资产中有65%左右的流动资产、18%左右的固定资产，近两年的货币


资金和投资两项之和占总资产的30%左右，而且在流动资产中，85%左右债权的账龄在一年内，2000年坏账损失及存


货跌价损失准备相对于对应的资产处于一个较低的水平，债权和存货的质量较好。前三年，固定资产逐年增大，累


计折旧额占固定资产原值比例较前三年呈下降趋势，主要是因为1999年公司发行新股募集资金到位后投资新项目以


及进行技术改造，也说明公司生产条件逐步改善。投资余额2000年比1999年增加4,008.71万元，主要是2000年8月


投资3,800万元成立江苏兴业高新技术风险投资管理有限公司（公司占76%比例）和2000年12月12日投资720万元设


立江苏吴中进出口有限公司。江苏兴业高新技术风险投资管理有限公司主要从事高新技术企业投资开发、企业并购


重组策划、企业资产投资管理，经济活动策划和咨询服务，2000年度该公司边筹建边经营，实现利润总额313.75万


元，净利润210.22万元。江苏吴中进出口有限公司主要从事进出口业务，2000年度未发生任何业务，无亏损。2000


年度，按财政部财会二字[1996]2号《关于合并会计报表范围请示的复函》的规定，上述两公司现未纳入合并范围


。因此，从长期投资内容来看，公司对外长期投资主要采用控股形式，有利于公司控制投资风险，调整产业结构。


    公司股东权益分析，公司的股东权益不断增值是由于对外公开发行股票及利润的实现，同时也是公司在决定股


利分配政策时充分考虑企业长远发展与股东财富最大化的财务目标。


    二、有关财务状况分析


    1、短期偿债能力分析


    本公司1998年至2000年的流动比率分别为1.45、2.41、1.87；速动比率分别为1.20、2.10、1.58。1999年由于


公司发行新股募集资金净额25,047.44万元，使公司的货币资金大幅增加，因此当年短期偿债能力指标较高。按照


目前较为通行的流动比率不低于1的标准，反映公司具备足够的短期偿债能力。


    2、资产管理比率分析


    本公司1998年至2000年的应收帐款周转率分别为4.13、3.42、4.11；存货周转率分别为5.28、4.65、5.09。我


们就此类指标与几家服装及医药行业上市公司进行了分析比较后，认为本公司的资产管理比率适中，说明公司产品


销售和资金周转情况良好，存货量较为合理。


    3、资产负债及股东权益情况


    本公司1998年至2000年的资产负债率分别为62.90%、34.56%、35.97%。1999年、2000年本公司资产负债率大幅


下降主要原因是1999年发行新股募集资金后，资产负债率大幅下降，这一方面显示出了公司良好的抗风险能力，另


一方面也满足了本公司所处的服装及医药行业对巨额流动资金需求的特殊要求。


    4、资产质量及资产结构分析


    本公司1998年至2000年的流动资产占总资产的比重分别为74.77%、72.06%、62.09%，这反映公司的资产流动性


较强，在流动资产中，有85%左右的应收款项帐龄在一年以内，公司已按应收帐款余额的5%计提坏帐准备，充分估


计到了可能发生的损失。


    1998年至2000年，本公司固定资产逐年增大，固定资产净值分别为6,391.16万元、9,952.14万元、12,800.22


万元，主要是因为1999年公司发行新股募集资金到位后投资新项目以及进行技术改造，反映公司生产条件逐步改善


。


    本公司投资余额2000年比1999年增加4,008.71万元，主要是2000年8月投资3,800万元成立江苏兴业高新技术风


险投资管理有限公司（公司占76%股权）和2000年12月12日投资720万元设立江苏吴中进出口有限公司，2000年度，


按财政部财会二字[1996]2号《关于合并会计报表范围请示的复函》的规定，上述两公司现未纳入合并范围。因此


，从长期投资内容来看，公司对外长期投资主要采用控股形式，有利于公司控制投资风险，调整产业结构。


    综上所述，公司管理层认为：本公司资产结构合理、财务状况优良。


    5、盈利能力的讨论与分析


    公司1999年的每股收益、净资产收益率比1998年有所下降主要是1999年公司发行新股，净资产大幅增加、股本


扩张摊薄所致。2000年随着公司收益的增长，每股收益、净资产收益率比1999年均有提高，说明公司募集资本后产


生了实质性的效果。随着本公司对服装类产品开发以及市场拓展力度的加大，以及本次配股资金对医药类业务的加


大投入，公司新药开发能力将得到进一步增强，高科技新药及生物制药的销售额将逐步提高。公司主营业务和盈利


能力稳步增长。


    三、现金流量分析


    本公司1998年至2000年经营活动产生的现金流量分别为1,328.67万元、-544.20万元、7,878.64万元。1999年


经营性活动产生的现金流量为负的主要原因是公司1999年货款回笼速度较慢，年末应收帐款较年初增长了28.72%，


年末应收帐款占当年主营业务收入38.47%，销售商品、提供劳务收到的现金较1998年减少了2,836.01万元。同时，


公司1999年购买原材料支出增加，年末原材料存货余额较年初增加了39.59%，购买商品、接受劳务支付的现金较19


98年增加了2,600.74万元。


    本公司1998年至2000年投资活动产生的现金流量净额分别为-4,194.58万元、-6,829.89万元、-13,107.80万元


，均为公司正常的对外投资，其中1999年、2000年投资活动产生的现金流出额较大，主要是因为公司按计划运用募


股资金进行投资。


    本公司1998年至2000年筹资活动产生的现金流量净额分别为3,453.63万元、23,431.83万元、-2,129.88万元。


1999年筹资活动产生的现金流入额大幅增加主要原因是公司1999年公开发行新股募集资金净额25,047.44万元；200


0年筹资活动产生的现金流量净额为负的主要原因是当年偿还借款及支付利息数额较大，偿还债务所支付的现金为1


2,319.37万元，占年初借款额的40.28%，偿付利息所支付的现金为1,163.43万元。


    四、重大投资、收购兼并情况


    （一）重大投资


    1、公司于2000年2月与江苏共创软件有限公司签署协议共同建设教育资源网站，公司投资1,600万元，享受该


网站80%的收益权，该项目合作期限为12年，期满后公司收回本金，网站所有权归江苏共创软件有限公司。投资款


已于2000年6月全部支付。该网站尚在建设中，2000年尚未产生效益。


    2、公司于2000年6月与江苏省药物研究所共同投资设立江苏吴中苏药医药开发有限责任公司，注册资本为600


万元。其中公司投资306万元，持股比例为51%；对方投资294万元，持股比例为49%。根据约定，鉴于对方提供人才


、技术及首期新产品，该无形资产无法准确评估，故公司另投入1,400万元用于新产品前期研究开发费用，待今后


新产品开发成功转让后，该笔费用将作为产品开发成本收回。苏药医药公司开发新产品获得的利润按注册资本中双


方出资比例分配，即本公司占51%，对方49%，同时，本公司享有该公司研制产品的优先受让权。


    3、公司于2000年7月受让个人股东持有苏州正达医药公司的43万股权，并对该公司增资扩股，增资扩股后公司


持有283万股，持股比例为94.33%。


    4、公司于2000年9月与吴县市东吴产业开发有限公司共同投资设立江苏兴业高新技术风险投资管理有限公司，


其中公司投资3,800万元，持股比例为76%。


    5、公司于2000年12月与吴县市吴中工艺服装厂共同投资设立江苏吴中进出口有限公司，其中公司投资720万元


，持股比例为90%。


    （二）收购兼并情况


    公司2000年9月6日临时股东大会决议通过全资收购苏州长征制药厂，该厂是一家技术创新、产品开发成绩显著


的制药企业，创建于1966年，主要从事注射液、片剂、口服液的生产销售，先后开发研制国家级新药氧氟沙星（福


星必妥）注射液、芙璐星（氟罗沙星）注射液等药品，产品填补省内空白10个，填补国内空白2个，获国家专利2个


，获得国家颁发的专利证书的氧氟沙星注射液自95年生产投放市场以来已累计创利950万元；2000年该厂被江苏省


科技厅认定为省高新技术企业。2000年9月-12月实现主营业务收入825.51万元、主营业务利润440.61万元、利润总


额271.66万元、净利润233.56万元。


    五、重大事项分析


    （一）重大担保、或有事项（截至2000年12月31日）


    1、担保事项


    （1）本公司全资附属企业苏州第六制药厂与江苏省吴县石灰氮厂共同为吴县市化肥厂1,700万元银行借款提供


担保，根据《关于收购第六制药厂的补充协议》约定，因该项担保而可能导致苏州第六制药厂的损失由吴县市国有


资产管理局承担一切责任；


    （2）为全资附属企业苏州第六制药厂5,034万元银行借款提供担保；


    （3）为全资附属企业苏州长征制药厂50万元银行借款提供担保；


    （4）为控股企业苏州正达医药公司50万元银行借款提供担保。


    上述担保金额占江苏吴中总资产的9.83%，其中第一项担保的或有风险已转嫁给吴县市国有资产管理局，另三


项担保的被担保方具备相关履行义务能力。


    2、抵押事项


    本公司以4万美元定期存款向中国银行吴县支行抵押取得临时性贷款26万元。


    本公司该抵押借款能按期足额偿还。


    （二）本公司无期后事项


    （三）本公司无银行授信额度


    （四）重大资本支出计划


    本公司计划进行的主要投资项目已披露在本配股说明书第十三节。


    六、公司存在的主要财务优势及困难


    （一）公司目前存在的财务优势


    1、公司各项资产减值准备较合理，资产质量较好，结构合理。


    2、公司上市后资产负债率较合理，流动比率、速动比率均处一个合理水平。前三年净资产收益率大大高于银


行同期存款利率，公司的长、短期偿债能力较强，具较强的再融资能力、抗风险能力。


    3、截止2000年12月31日公司每股净资产3.26元，其中每股资本公积金1.38元，公司每股净资产及资本公积均


较高。


    （二）公司目前存在的财务困难


    1、公司短期负债相对负债总额比例较高，存在一定的短期资金周转困难。


    2、公司目前财务杠杆作用还可以进一步发挥。


    3、截止2000年12月31日公司资产总额6.95亿，净资产4.36亿，资产的绝对额较低，规模较小，一定程度制约


公司对大型项目的投资。


    第十二节    业务发展目标


    一、发展战略及主要经营目标


    1、发展战略


    以医药业、服装业为主体，涉足信息网络和软件业、风险投资等行业，以技术创新、市场创新、制度创新为切


入点，加大对高科技项目、高附加值产品的投入，建立和完善现代企业管理模式和运行机制，加快营销资源的整合


和市场开拓，提高公司的经济运行质量和水平，把本公司建成国内知名的一流高科技现代企业。


    服装类业务，全面启动“三个一”工程，即建立一个基地，引进一批人才，开发一系列品牌。在完善规模化生


产、集约化管理的前提下，导入现代先进的营销模式。外销服装和家纺用品大力拓展国外市场，学生装及配套产品


稳固发展国内市场，品牌服装加速启动成为新的利润增长点，以高附加值、高技术含量产品为载体，以高覆盖率、


高占有率的市场为主导，提升本公司服装业务的盈利能力和品牌形象。


    医药类业务，进一步实施“三药并进，五个平台”战略，即加速发展生物基因工程药，稳步发展化学合成药，


迅速启动天然药物，建立和完善科研、生产、销售、市场、人才五个平台，形成科工贸一体的全国有知名度和高市


场占有率的医药品牌。


    2、整体经营目标及主要业务的经营目标


    根据公司的发展战略和各项业务发展计划，以市场为先导，以创新为依托，以人才为根本，夯实制衣和制药两


大板块的基础，并稳步涉足信息产业，使公司的产业结构不断优化，产品的科技含量不断提高，保证本公司每年的


销售收入、利润都有一定幅度的增长，成为国内有一定知名度的一流高科技现代企业。


    二、生产经营规划


    1、产品开发计划


    服装类业务，与国内知名设计公司、设计大师合作建立两个服装设计工作室，开发梭织类新品300个、针织类


新品150个；学生装开发制服类100款、运动类120款；品牌服装开发新品两大类200款；家纺用品开发新款50个。


    医药类业务，把研制开发生物基因工程药、抗感染药物、心脑血管系统药物以及免疫功能调节药物作为本公司


药业新品的发展方向，重点开发一类、二类新药。


    2、市场开发计划


    服装类业务，中学生装区域市场为东南部沿海发达省份，重点为华东六省一市，目标市场定位为各省市“三重


点”学校：重点师范、重点中学、重点职业技术学校，市场渗透至县区一级重点中小学。品牌服装二00二年目标市


场主要在江苏、浙江、上海等县级以上大中城市，从二00一年至二00四年逐渐向华东其他省份的县区以上大中城市


扩展，同时向中西部大城市渗透，外销服装依托公司控股的江苏吴中进出口有限公司，重点拓展欧共体、美国、日


本市场，兼顾巴西、阿根廷等人口大国。     医药类业务，在公司现有营销网络的基础上，对营销机构进行充实


、调整，在上海、济南、广州、北京、西安、成都、沈阳、武汉设立8个分公司及20个办事处。


    在营销网络的信息流建设方面，本公司设想以投资建设企业资源计划（ERP）系统为平台，利用网络技术整合


公司营销网络的信息流建设，实现网络对物流、资金流的有效监控。


    三、生产经营计划所依据假设条件、面临的机遇及主要困难


    1、公司实现上述计划基于以下假设条件：


    （1）公司所遵循的国家及地方现行法律、法规、财经政策和所在地经济环境无重大变化。


    （2）公司所属的行业和产品市场及价格状况不发生重大变化；


    （3）公司经济业务所涉及的国家和地区政治、经济、法律无重大变化；


    （4）国家的银行信贷利率、外汇汇率在正常范围内变动；


    （5）公司生产经营不受原材料严重短缺和成本重大变化之不利影响；


    （6）公司投资计划和新产品研发计划如期实现。


    2、公司实现上述计划面临的机遇


    （1）随着我国加入WTO的临近，纺织品出口配额的逐步取消，公司的外销市场环境将得到逐步改善；


    （2）国家医药监督管理部门强制推行GMP、GSP认证，此举必然淘汰部分生产经营情况不佳的企业，改善公司


生存环境。


    3、公司实现上述计划面临的主要困难


    （1）国内同类企业在价格、原材料、销售方式等方面的激烈竞争；


    （2）地方保护主义、行业壁垒造成的市场拓展方面的影响；


    （3）产品结构调整如果不能及时跟上市场消费需求所产生的库存、滞销等困难；


    （4）专业技术人才、管理人才可能不能保证企业发展的需求。


    四、实现上述目标的经营理念


    企业发展以技术创新为先导，以市场创新为关键，以制度创新为保障。


    服装类业务，扩大生产规模、降低生产成本，形成核心竞争力，应用先进技术，采用新面料、新工艺、新概念


，提升服装的科技含量，加快产品结构调整。


    医药类业务，加大科技投入，开发具有自主知识产权的新药，加强市场开拓力度，树立公司品牌形象，生产经


营按GMP、GSP标准，走规范化、集约化、现代化之路。


    五、发展趋势预测


    中国社会由小康型向富裕型转型过程中，个性化、时尚化、小批量、精品化的服装将成为消费主流，为本公司


的品牌服装带来了机遇和挑战。本公司服装的主导产品之一学生装市场，在服装行业是一个进入壁垒相对较高的领


域，随着教育消费在家庭开支中所占比重的增大，这一市场将持续稳健增长。随着本公司对该类产品（包括床上用


品等家纺产品）开发以及市场拓展力度的加大，预计公司服装类业务在原来的基础上会有20%左右的稳步增长趋势


，其中“365”学生装及其他品牌服装、床上用品所占比重将逐步增大，逐渐成为本公司服装类业务的主要增长点


。


    进入WTO后，中国有望成为全球医药原料及制剂的主要生产基地，对本公司的原料药生产是一个机遇。医疗保


险的实施和市场的规范，最终将刺激药品消费，目前全国药品需求量正以平均12%年速度递增，市场空间较大。另


外，国家把以生物工程、基因技术为中心的生物制药作为重点扶持产业，将推动本公司生物制药业务进一步发展。


随着本公司对医药类业务的投入加大，公司新药开发能力将得到增强，高科技新药及生物制药的销售额将逐步提高


，公司医药类业务所占的比重也将继续上升。预计两年后，公司医药类业务的比重将超过服装类业务，特别是高科


技新药及生物药品将成为本公司利润的主要来源。


    总体来看，本公司服装类业务逐步向品牌服装发展，医药类业务逐渐向高科技药业转型，公司利润将随高附加


值、高科技产品的业务增长而呈现增长趋势。


    第十三节    本次募集资金运用


    一、本次发行募集资金的总量及依据


    本次配股以公司2000年12月31日总股本13360万股为基数，每10股配售3股，可配售股份总数为4008万股，其中


法人股股东可配售2340万股，社会公众股股东可配售1608万股，内部职工股股东可配售60万股。由于本公司法人股


股东均书面承诺放弃本次配股权，故本次配股实际配售数量为1668万股。公司董事会决定本次配股每股配售价为16


.00元，配股募集资金总额26,688.00万元，扣除本次配股费用988.67万元，预计实际募集资金25,699.33万元。


    二、董事会、股东大会对本次募股资金投向项目的主要意见


    经公司第三届董事会第四次会议提议，公司2000年年度股东大会批准，本次配股所募集资金投向安排如下：


    1、投资2900万元用于苏州第六制药厂国家一类新药来氟米特原料药技术改造项目；


    2、投资2700万元用于苏州第六制药厂年产1000万支国家四类新药注射用奥美拉唑钠技术改造项目；


    3、投资2786万元用于苏州第六制药厂国家四类新药匹多莫德原料药及制剂生产线实施GMP技术改造项目；


    4、投资2300万元用于苏州第六制药厂年产四亿支针剂车间GMP改造项目；


    5、投资4956.20万元增资苏州中凯生物药业有限公司，用于建设一条年产八万套国家二类新药重组人组织型纤


维蛋白溶解酶原激活剂缺失变体（瑞替普酶）生产线项目；


    6、投资2000万元增资江苏吴中进出口有限公司；


    7、投资4400万元组建江苏吴中生物医药研究所项目；


    8、投资4115万元整合江苏吴中医药营销网络项目。


    董事会、股东大会对本次募股资金投向项目的主要意见为；


    第一、本次配股募股资金主要投向公司主营业务———医药产业，符合中国证监会和国家有关部门关于上市公


司投资方向的精神，也符合国家产业政策。


    第二、本次配股募集资金主要用于对本公司现有的生产工艺、设备等进行改造，所采用的工艺、技术设备均属


国内外先进水平；同时配股募集资金用于整合本公司医药营销网络、拓展出口业务、增强新药研究与开发力度。


    第三、本次配股募集资金运用对于本公司进一步提高市场份额、增强市场竞争力和取得更好的收益有着重要意


义。


    三、募股资金运用对主要财务状况及经营成果的影响


    本次配股募股资金投入使用后，将对公司财务状况和经营成果产生积极影响。


    将扩大公司经营规模、提高公司产品市场占有率，公司净资产将增加25,699.33万元。


    本次配股募集资金投资项目中除整合公司医药营销网络项目外，其余项目建设期均为一年，故本次配股募集资


金将于2003年开始为公司带来收益，因此本次配股将对公司2001年度、2002年度净资产收益率产生不利影响。以本


公司2000年度利润水平计算，将使公司2001年度摊薄计算的净资产收益率约降低4.09%。从2003年开始，随着本次


配股募集资金运用项目的投产，公司的收益率将逐年提高。


    四、本次配股募集资金投向项目情况


    （一）苏州第六制药厂部分产品技术改造


    苏州第六制药厂始建于1971年7月，现为本公司全资附属企业，注册资本731万元。该厂技术力量雄厚，具备针


剂、输液、冻干、粉针、片剂、胶囊、栓剂和原料药等多剂型多品种药物的综合生产能力，目前已有三个车间通过


GMP认证，1997年被江苏省科委认定为“高新技术企业”。近30多年来，该厂生产经营保持持续稳定增长，在国内


具有良好的声誉。1999年，该厂在江苏省医药工业企业销售收入排名中列第26位（资料来源：江苏省医药局统计资


料）。2000年该厂积极开拓市场，经营业绩大幅增长，实现主营业务收入11960.95万元，比上年增长25.22%；主营


业务毛利1793.79万元，比上年增长44.47%；利润总额885.40万元，比上年增长1026.32%；净利润752.59万元，比


上年增长1451.09%。


    公司本次配股拟投入10686万元用于苏州第六制药厂部分产品技术改造，具体为：


    1、国家一类新药来氟米特原料药技术改造项目


    （1）项目概况


    类风湿性关节炎是最常见的系统性自身免疫疾病，是一种常见病及多发病，许多病人因此失去工作能力，给病


人造成难以形容的痛苦，给家庭及社会造成沉重的负担。目前靠激素类、非激素类消炎镇痛药物可缓解症状，但无


法控制病情的发展，现有的改善病程药多借用抗肿瘤、抗疟疾药等，副作用大、起效缓慢。而国家一类新药来氟米


特能抑制二氢乳清酸脱氢酶活性，具有相对低毒、疗效显著等特点，并具有免疫抑制作用，能有效治疗类风湿性关


节炎并控制其病程，是替代当今临床使用的毒性较高的抗类风湿性关节炎用药的理想选择，具有广阔的市场空间。


    苏州第六制药厂已实现了来氟米特的小规模生产，且生产工艺先进、技术成熟。为进一步满足不断增长的市场


需求，本公司拟对苏州第六制药厂原料药生产线进行技术改造，形成年产1000公斤来氟米特原料药的生产能力。本


项目建设周期为一年。该项目已经江苏省经济贸易委员会苏经贸投资（2001）586号文批准。


    （2）投资估算


    本项目总投资为2900万元，具体组成如下表：


   序号   费用名称    金额（万元）  占投资额（%）


    1     设备费用       1325.35        45.70


    2     土建费用        264.01         9.10


    3     安装费用        302.50        10.44


    4     其他费用        693.14        23.90


    5     铺底流动资金    315.00        10.86


          合计           2900.00       100.00


    （3）工艺技术方案


    ①生产工艺流程


    ②主要设备选择


                    主要生产设备一览表


序号  设备名称     数量(台、套)   序号    设备名称        数量(台、套)


1     搪玻璃反应罐      8           8    溴化锂冷冻系统        1


2     层析交换柱       10           9    净化空气系统          1


3     吸附柱           10          10    水处理设备            1


4     冷凝器            8          11    干燥箱                2


5     离心机            4          12    泵                   15


6     蒸馏塔            2          13    贮罐                 18


7     吸收回收塔        4


    （4）经济效益分析


    本项目的收益及现金流量情况如下表：


    项目\年份                    建设期                     投产期


                                   1          2           3        4        5


生产负荷（%）                       0           50         75      100       100


产品销售收入（万元）              —       4850.00    7275.00  9700.00   9700.00


利润总额（万元）                  —        -29.75    1074.54  2178.83   2178.83


所得税前累计净现金流量(万元)   -2585.00   -2984.07   -1817.59   464.39   2946.37


    本项目建成达产后，每年可新增销售收入9700万元，新增利润2178.83万元，内部收益率为35.95%，投资回收


期4.33年。


    2、年产1000万支注射用奥美拉唑钠技术改造项目


    （1）项目概况


    消化性溃疡病是一种常见的疾病。奥美拉唑是新型抗溃疡药物，它作用胃酸分泌的最后一个环节H+/K+—ATP酶


，可以抑制组胺、胃泌素和乙酰胆碱刺激膜受体产生酸，在医治消化性溃疡病方面疗效显著。


    现在临床上最广泛应用的奥美拉唑的制剂为肠溶小颗粒胶囊，但由于奥美拉唑原料药不稳定，易受潮、热影响


，且易氧化变色，因而制剂难度大、成本高。本公司针对奥美拉唑原料药不稳定、制剂难度大的不足，对其进行了


结构改进，将其制成钠盐，并制成冻干粉针剂，在保证奥美拉唑原有疗效的基础上增加了该药物的稳定性。现在为


进一步提升在该领域的市场竞争优势，本公司拟对苏州第六制药厂原有粉针车间及原料药车间进行技术改造，提高


技术装备水平，形成年产1000万支规格为40mg/支（2ml）奥美拉唑钠粉针的生产能力。本项目建设周期为一年。该


项目已经江苏省经济贸易委员会苏经贸技改（2000）972号文批准。


    （2）投资估算


    本项目总投资为2700万元，具体组成如下表：


序号    费用名称  金额（万元）  占投资额（%）


1      建筑工程     590.00          21.85


2      设备购置    1539.10          57.00


3      安装工程     230.90           8.55


4      其他费用     340.00          12.60


       合计        2700.00         100.00


    （3）生产工艺流程


    （4）经济效益分析本项目的收益及现金流量情况如下表：


    项目\年份                 建设期                      投产期


                                 1         2           3          4       5


生产负荷（%）                        0        60        80       100       100


产品销售收入（万元）            —       3120.00   4160.00   5200.00   5200.00


利润总额（万元）                —        145.13    509.05    906.05    952.66


所得税前累计净现金流量(万元)  -2574.00  -2634.48  -1885.58   -759.70    485.09


    本项目建成达产后，每年可新增销售收入5200万元，新增利润906.05万元，内部收益率为24.34%，投资回收期


5.37年。


    3、匹多莫德原料药及制剂生产线实施GMP技术改造项目


    （1）项目概况


    由于环境质量下降，不良生活习惯等因素导致人类免疫功能减退，疾病增多。而免疫功能的增强在肿瘤及病毒


感染的治疗过程中必不可少。


    匹多莫德是具有机体免疫功能促进作用的化合物，具有良好的生物利用度，它是一种新的生物反应变性剂，具


有免疫调节作用，临床用于治疗儿童反复发作的呼吸道、泌尿道感染、慢性支气管炎、及辅助治疗恶性肿瘤。大量


的临床实验均表明，该药耐受性良好，毒副反应发生率低，是一种安全有效的免疫功能促进剂，被列为我国四类新


药。


    苏州第六制药厂为使此药品尽快形成批量生产能力，扩大市场份额，拟建设一条匹多莫德原料药生产线并对制


剂车间实行GMP技术改造，形成年产6500公斤匹多莫德原料药及1500万支口服制剂的生产能力。本项目建设周期为


一年。该项目已经江苏省经济贸易委员会苏经贸投资(2001)565号文批准。


    （2）投资估算


    本项目总投资为2786万元，具体组成如下表：


序号   费用名称   金额（万元）  占投资额（%）


1      设备费用     1296.00        46.52


2      土建费用      137.50         4.94


3      安装费用      373.00        13.39


4      其他费用      724.50        26.00


5      铺底流动资金  255.00         9.15


       合计         2786.00       100.00


    （3）工艺技术方案


    ①生产工艺流程


    ②主要设备选择


    A、匹多莫德原料药设备选择


    匹多莫德原料药选用设备均为合成药通用反应设备，如不锈钢或搪玻璃反应罐、离心机、真空干燥机及有机溶


媒回收等设备。


    B、匹多莫德口服液制剂设备选择


    口服液制剂生产线选用灌装轧盖机、检漏灭菌器及自动包装机等设备。


    （4）经济效益分析


    本项目的收益及现金流量情况如下表：


    项目\年份                    建设期                    投产期


                                   1         2         3          4         5


生产负荷（%）                       0          50         65       100      100


产品销售收入（万元）            —        3750.00    4875.00   7500.00  7500.00


利润总额（万元）                —        -176.70     292.05   1403.55  1403.55


所得税前累计净现金流量(万元)  -2531.00   -2952.30   -2593.48  -1064.78   613.93


    本项目建成达产后，每年可新增销售收入7500万元，新增利润1403.55万元，内部收益率为25.20%，投资回收


期5.27年。


    4、年产4亿支针剂车间GMP改造项目


    （1）项目概况


    苏州第六制药厂是江苏省科委认定的“高新技术企业”，目前拥有批准文号并生产的针剂品种105个，针剂年


生产能力达3.5亿支。现在，该厂生产经营保持持续稳定增长，在国内具有良好的声誉。近几年来，苏州第六制药


厂积极调整产品结构、着力加强新产品开发和技术改造，逐步形成了有自己特点的产品，如国内独家生产的国家级


新品注射用卡络磺钠以及硫酸阿米卡新系列、莎波立栓、牡荆油乳等新药，在市场上享有较高的声誉。


    根据国家药品监督管理局的要求，小容量注射剂生产应在2002年年底前通过GMP认证，未通过者将不能继续生


产，更不能开发国家级新药及仿制药品。为了适应国家药品生产管理的新要求，确保企业稳定持续发展，苏州第六


制药厂拟实施针剂车间GMP改造项目，筹建一个符合GMP要求的、具有技术先进性的针剂车间。本项目建设周期为一


年。该项目已经江苏省经济贸易委员会苏经贸技改（2000）973号文批准。


    （2）产品生产规模


    本项目新建的针剂车间适用于生产规格为1—2ml安瓿的各种针剂产品，生产能力4亿支/年，质量标准达到《中


国药典》2000年版标准或部颁标准。新车间的针剂产品将分两种情况考虑，一是从传统的现生产品种中选择适销对


路的产品继续生产，二是在新车间建成获得GMP认证的基础上开发技术含量高、经济附加值大、具有市场销售前途


的产品。


    （3）投资估算


    本项目总投资为2300万元，具体组成如下表：


序号    费用名称   金额（万元）    占投资额（%）


1       建筑工程     491.00           21.30


2       设备购置    1105.00           48.00


3       安装工程     170.00            7.40


4       其他费用     138.00            6.00


5       流动资金     396.00           17.30


        合计        2300.00          100.00


    （4）生产工艺流程


    （5）经济效益分析本项目的收益及现金流量情况如下表：


    项目\年份                  建设期                    投产期


                                  1         2          3         4           5


生产负荷（%）                       0         80       100       100       100


产品销售收入（万元）            —       2064.00   2580.00   2580.00   2580.00


利润总额（万元）                —        301.33    562.84    562.84    562.84


所得税前累计净现金流量(万元) -1904.00   -1767.65  -1113.33   -386.99    339.35


    本项目建成达产后，每年可新增销售收入2580万元，新增利润562.84万元，内部收益率为22.34%，投资回收期


5.59年。


    （二）增资苏州中凯生物药业有限公司，用于年产八万套瑞替普酶项目


    1、本次增资概况


    苏州中凯生物药业有限公司创建于1995年，注册资本为6280万元，其中本公司所持权益比例为90%。该公司主


要生产设备及检测仪器全部采用欧美国际名牌产品，主要生产剂型为水针剂、冻干剂，2000年1月通过国家GMP认证


。该公司前期开发的国家二类新药重组人粒细胞集落刺激因子（G-CSF）是国家火炬计划项目，并于1999年成功面


市。截至2000年12月31日止，该公司总资产帐面值为9850.57万元，净资产为6450.83万元；2000年销售收入为1760


.12万元，税后利润为657万元。


    为了业务发展的需要，本公司和集团公司拟以人民币现金按1.17：1对该公司进行同比例增资，将其注册资本


从原有的6280万元增加到11000万元。本公司以人民币现金出资4956.2万元，认购新增出资额4248万元；集团公司


以人民币现金出资550.69万元，认购新增出资额472万元。增资扩股后，本公司出资额为9900万元，出资比例为90%


，集团公司出资额为1100万元，出资比例为10%。本公司对苏州中凯生物药业有限公司增资议案已经2000年年度股


东大会审议通过。


    2、合资方基本情况


    公司名称：江苏吴中集团公司


    法定代表人：朱天晓


    注册地址：江苏省苏州市吴中区宝带东路388号


    注册资本：5000万元


    集团公司的前身为吴县工艺制衣集团公司。1993年4月经江苏省体改委批准，吴县工艺制衣集团公司更名为江


苏吴中集团公司。目前集团公司已形成集服装业、金属加工、电子电器、房地产、商业贸易、文化娱乐为一体的产


业格局，成为跨行业、跨地区、跨所有制形式的大型企业集团。该公司为本公司的控股股东。


    3、增资资金投资项目


    （1）项目概况


    本次增资的资金主要用于年产八万套重组人组织型纤维蛋白溶解酶原激活剂缺失变体（瑞替普酶）项目。


    国家二类新药重组人组织型纤维蛋白溶解酶原激活剂缺失变体（瑞替普酶）是经基因工程改构的一个缺失型突


变体溶解药物，属第三代血栓溶解药物，具有溶栓作用强、再通率高、生效迅速、不良反应小、使用方便等优点。


在临床治疗急性心肌梗塞方面，重组人组织型纤维蛋白溶解酶原激活剂缺失变体（瑞替普酶）具有比其他血栓溶解


药物更快的开通冠状动脉、恢复血液循环的功能，以及较低的死亡率和副作用，其方便的给药方式及相对低廉的价


格，对及时抢救治疗心肌梗塞患者和降低临床死亡率有很大意义。


    据世界卫生组织估计，心脑血管疾病已成为全人类健康的最大威胁，全世界每年死于心血管病的人数超过1200


万人。我国心血管疾病况与世界其他国家类似，且发病率呈逐年上升趋势，每年死于心血管疾病的人数比例居其他


疾病之首。在我国，心肌梗塞发病率约0.2%，由此可见，此类溶栓药物需求量很大。该项目的实施将带来很大的社


会效益和经济效益。本公司拟投资形成年产重组人组织型纤维蛋白溶解酶原激活剂缺失变体（瑞替普酶）八万套（


40mg/套，4支）的生产能力。本项目建设周期为一年。该项目已经江苏省发展计划委员会苏计产业发（2001）374


号文批准。


    （2）投资估算


    本项目总投资为4956.2万元，具体组成如下表：


序号  费用名称    金额（万元）  占投资额（%）


1     设备费用      2267.00        45.74


2     土建费用       205.00         4.14


3     安装费用       152.00         3.07


4     其他费用      1532.20        30.91


5     铺底流动资金   800.00        16.14


      合计          4956.20       100.00


    （3）生产工艺流程


    培养→发酵→离心→提取→纯化→配液→灌装→冻干→轧盖→目检→贴标→包装→入库


    （4）经济效益分析


    本项目的收益及现金流量情况如下表：


    项目\年份                    建设期                    投产期


                                   1           2         3         4        5


生产负荷（%）                          0        50        70        100       100


产品销售收入                        —    16000.00  22400.00   32000.00  32000.00


利润总额                            —      340.82   2878.50    6733.11   6733.11


所得税前累计净现金流量(万元)   -4156.20   -1098.99   1628.20    5518.98   5918.98


    本项目建成达产后，预计新增销售收入32000万元，新增利润6733.11万元，内部收益率为52.96%，投资回收期


4.07年。


    （三）销售网络拓展项目


    1、整合公司医药营销网络项目


    （1）项目概况


    近年来，国内成功的医药企业纷纷由橄榄型转向哑铃型结构，即加强研发与销售力量，组建自己的销售队伍，


建立自己的营销网络。国内成功的医药企业的营销网络呈现出两大趋势，首先是渠道体制由金字塔式向扁平化方向


转变，通过缩短渠道、增加布点来提高对销售渠道的控制力；其次是在渠道运作上以总经销商为中心变为以终端市


场建设为中心，由此整个渠道的活动将完全受制于企业，这将大大提高企业营销能力。


    本公司为适应医药行业生产流通规模化、集约化发展的趋势也必须整合完善医药营销网络，原因在于：


    首先，市场竞争优胜劣汰的机制归根到底是技术竞争实力与市场控制力的竞争。而本公司在产业结构调整中虽


然已经跨出重要一步，目前已拥有三家药厂、一个控股省级研发机构，一个商业公司，已基本完成了科工贸的优化


组合，本公司所属苏州中凯生物药业有限公司、苏州第六制药厂、苏州长征制药厂等医药板块子公司分别建立了自


身的销售体系，但却存在市场开发和控制实力弱、网络设置重叠且不全、资源配置不合理、销售成本和储运成本高


等问题，因此，这种营销方式已无法适应本公司医药产业快速发展的要求。


    其次，市场发展到今天，销售导向已被品牌导向所取代，国内外著名医药企业无不拥有价值连城的品牌，而知


名品牌的创立必然建立在一个统一的营销网络基础之上。这也将成为本公司医药品牌创立的必经之路。


    再次，新世纪知识经济时代的到来使医药企业生存和发展的宏观环境发生了深刻的变化，加入WTO已是大势所


趋，可以预见，医药企业将进入一个快速和空前剧烈的分化、调整重组的新时期，两极分化、优胜劣汰的进程会大


大加快。本公司必须通过增强技术竞争实力和市场控制力来扩大规模、提高效益，从而缩小与国际医药大企业的差


距，为迎接“入世”挑战做准备。


    为进一步提升市场控制能力，增强竞争实力，建立适应市场经济规律的营销体制，本公司拟借鉴国内外成功医


药企业的经验，通过实施整合医药营销网络项目，来构筑统一的营销平台，以改变目前网络中区域设置重叠、布局


不合理的现状，从而提高资源配置效率、降低成本，发挥本公司医药整体优势，并逐渐创立自己的医药品牌。本项


目建设周期为二年。该项目已经江苏省经济贸易委员会苏经贸投资（2001）567号文批准。


    （2）投资估算


    本项目总投资为4115万元，具体组成如下表：


序号    费用名称         金额（万元） 占投资额（%）


1     销售公司本部GSP改造 185.00        4.50


2     新建配送中心、仓库  870.00       21.14


3     设置化验中心        110.00        2.67


4     购置运输工具        160.00        3.89


5     营销分公司建设     1464.00       35.58


6     办事处建设         1028.00       24.98


7     其他费用            298.00        7.24


      合计               4115.00      100.00


    （3）经济效益分析


    项目完成后，本公司的医药营销网络将更完善，资源利用将更充分，且可节约费用，这有利于树立本公司医药


品牌，降低经营成本，提高本公司的竞争力。在原有营销方式下，本公司销售收入近5年内平均增长率约18%；本项


目完成后，经预测，本公司药品销售收入年均增长率为35%左右。


    2、增资江苏吴中进出口有限公司


    （1）本次增资概况


    2000年12月，经外贸部批准，本公司成立了江苏吴中进出口有限公司（以下简称进出口公司），该公司享受与


外贸公司同等的待遇。截至2000年12月31日止，该公司总资产帐面值为800万元，净资产为800万元。经过近半年的


运作，进出口公司的业务水平和管理能力逐渐提高，先后开辟了拉美和非洲市场，形成了面向直接客户出口创汇的


新突破。但是，随着国际竞争的日益激烈和我国加入WTO步伐的加快，进出口公司面临的压力也越来越大，它目前


的规模已无法满足其业务进一步扩张的要求，尤其是公司加大对医药板块生产投入后，对进出口公司打开药品自营


出口渠道的要求也更加迫切，因此进出口公司亟待扩大经营规模。


    为了适应进出口公司业务范围扩大、业务快速增长的要求，增强其抵御风险能力和参与市场竞争的实力，本公


司和吴县市吴中工艺服装厂拟以人民币现金按1.01：1对该公司进行同比例增资，将其注册资本从原有的800万元增


加到3000万元。本公司以人民币现金出资2000万元，认购新增出资额1980万元；吴县市吴中工艺服装厂以人民币现


金出资222.22万元，认购新增出资额220.00万元。增资扩股后，本公司出资额为2700万元，出资比例为90%，吴县


市吴中工艺服装厂出资额为300万元，出资比例为10%。本公司对江苏吴中进出口有限公司增资议案已经2000年年度


股东大会审议通过。


    （2）合资方基本情况


    公司名称：吴县市吴中工艺服装厂


    法定代表人：郁利明


    注册地址：江苏省苏州市吴中区东吴北路


    注册资本：100万元


    吴县市吴中工艺服装厂系吴县市聋哑学校下属校办企业，主要经营服装生产和销售。该公司与本公司不存在关


联关系。


    （3）增资资金投资项目


    ①项目概况


    本次增资投入的资金将主要用于建立纺织服装样板中心和扩大出口货源收购。本次增资完成后，进出口公司不


仅可以拓展原服装出口业务，而且可以自营进口本公司所需的纺织、制药设备，同时大力开拓本公司药品出口市场


。


    ②投资估算


    本项目总投资为2000万元，具体组成如下表：


序号    费用名称          金额（万元） 占投资额（%）


1    购置办公场所、样品间   475.00        23.75


2    建立纺织服装样板中心   372.00        18.60


3    扩大出口货源收购投入  1153.00        57.65


     合计                  2000.00       100.00


    ③经济效益分析


    经预测，增资后2001年可新增出口额1000万美元，新增税前利润200万元人民币。


    （四）组建公司生物医药研究所项目


    1、项目概况


    本公司从1995年开始涉足生物医药产业，迄今已建成了一个具有较高水平的基因药物生产基地。本公司首期产


品重组人粒细胞集落刺激因子（G-CSF）已于1999年上市，二期产品重组人组织型纤维蛋白溶解酶原激活剂缺失变


体（瑞替普酶）研发也进展良好，这标志着本公司以生物制药为龙头的医药产业格局正在逐步形成。


    新药研究与开发是现代制药企业的基石，新药研究开发的成败决定着制药企业的兴衰，新药研究和开发上市产


品的数量和质量是现代制药企业的重要标志。然而我国生物医药技术的研究、开发起步较晚，近年来虽然发展速度


有所加快，但还是存在着研发力量薄弱、仿制过多、技术水平落后、缺乏自主知识产权等问题，一旦我国加入WTO


，知识产权保护问题将成为我国生物医药业发展的巨大障碍。


    为了迎接加入WTO后的严峻挑战，保证本公司重点发展以生物制药为龙头的新医药产业战略的实施，同时确保


本公司安全经营和快速发展，本公司拟组建生物医药研究所，以完善生物医药技术创新体系。该研究所将通过与国


内外有关科研院所合作，根据本公司生物药业的发展方向，追踪国内外最新科技前沿及致力于具有自主知识产权的


国家创新生物医药新产品及关键技术的研究开发，为本公司重点战略实施提供支撑与保障。


    2、投资估算本项目总投资为4400万元，具体组成如下表：


序号  费用名称   金额（万元） 占投资额（%）


1     土建费用     150.00         3.41


2     设备购置     350.00         7.95


3     研发费用    3900.00        68.64


5     合计        4400.00       100.00


    3、研究开发新药简介


    本公司目前已与第二军医大学南京军医学院签署协议，拟组建的生物医药研究所将作为合作的载体，共同开发


转人内皮抑素治疗肿瘤系列新药，开发的新药主要有：


    （1）重组人内皮抑素透皮吸收剂，用于治疗皮肤癌、牛皮癣等，拟申报国家一类新药。


    （2）人内皮抑素基因治疗脂质体雾化吸入剂（非病毒型导入系统作为最终剂型），用于治疗肺癌，拟申报国


家一类新药。


    （3）重组人内皮抑素针剂，用于治疗脑癌、肺癌、肝癌等，拟申报国家一类新药。


    （4）转人内皮抑素基因双歧杆菌冻干粉针剂，介入疗法用于治疗肝癌等，拟申报国家一类新药。


    4、经济效益分析


    项目实施后，必将大大促进本公司生物药业技术创新体系的建立和完善，从而形成核心竞争能力，提升本公司


整体形象，将使本公司生物药业不断提供高科技含量、高附加值的新产品，增强本公司持续发展后劲。


    上述项目共需投入资金26,157.2万元。项目资金不足部分由公司自筹或向银行贷款解决；募集资金运用过程中


暂时出现闲置时，本公司将用于补充生产流动资金。


                    公司本次募集资金运用项目一览表


序号    募集资金投入项目名称                 募集资金投资   项目论证程度


                                              总额（万元）


1    增资中凯公司，用于年产八万套瑞替普酶项目   4,956.20   完成可行性研究


2    来氟米特原料药技改项目                     2,900.00   完成可行性研究


3    整合江苏吴中医药营销网络项目               4,115.00   完成可行性研究


4    注射用奥美拉唑钠技改项目                   2,700.00   完成可行性研究


5    匹多莫德生产线GMP技改项目                  2,786.00   完成可行性研究


6    年产4亿支针剂车间GMP改造项目               2,300.00   完成可行性研究


7    组建公司生物医药研究所项目                 4,400.00         —


8    增资江苏吴中进出口有限公司                 2,000.00         —


     合计                                      26,157.20         —


    说明：本次募集资金运用的轻重缓急按上表项目排列顺序而定。


    第十四节    前次募集资金运用


    一、本公司资金管理的主要内部制度


    本公司制定了《财务管理制度》，对公司总部及所属单位资金使用、结算、审批程序和监督均有明确的规定。


    借款管理方面，本公司长期借款、长期应付款和1000万元以上的大额短期借款须报董事会批准，其他日常筹资


活动，由总经理负责。


    资金运用方面，低于公司净资产4%的投资项目，子公司及分支机构生产性单项固定资产投资在100万元以上（


含100万元），非生产性单项固定资产投资在20万元以上（含20万元）的项目须报公司投资部、财务部审核，由投


资决策委员会讨论通过，董事长批准；生产性单项固定资产投资在人民币100万元以下，非生产性单项固定资产投


资在20万元以下的项目，由各子公司及分支机构负责人审批，报公司备案。


    融资担保管理方面，公司和各子公司不得为公司以外的其他企业提供融资担保。子公司为公司其他子公司提供


担保，须经相关各子公司总经理、公司总经理和财务经理联合签署，子公司董事会作出决议；担保金额较大的须报


经公司董事会决议。母公司为子公司提供融资担保，须由子公司提交其总经理签字的担保申请，比照公司章程规定


的投资权限经公司董事会决议批准后，由公司总经理和财务经理负责具体审批。


    资金管理、监督和检查方面，公司财务部定期开展现金库存状况、结算状况、存款及对帐状况、大额款项抽查


等资金检查和管理工作，并根据检查情况，定期向公司总经理、董事长报告。


    二、前次募集资金使用情况


    （一）前次募集资金的数额和资金到位时间


    经中国证监会证监发行字[1999]25号《关于核准江苏吴中实业股份有限公司公开发行股票的通知》，本公司于


1999年3月采用“上网定价”方式通过上交所公开发行普通A股3350万股，发行价7.75元/股，募集资金总额259,625


,000.00元，扣除发行费用9,150,605.00元，实际募股资金净额250,474,395.00元，截止1999年3月17日，募股资金


全部到位，并经江苏天衡会计师事务所有限公司出具天衡验字（99）10号验资报告予以验证。


    （二）《招股说明书》承诺项目投资及项目变更情况


    1、筹集资金的实际使用情况与《招股说明书》承诺的对照：


    单位：万元


序号    项目名称                   原计划  变更后计划  实际投资额     计划     实际实


                                   投资额     投资额                 投入期    施进度


1   硫酸丁胺卡那霉素原料及粉针    2,728.00   2,728.00    2,728.00     1999年    1999年


    技改工程还贷项目


2   生产卡络磺钠冻干粉针及原料    3,530.00   2,120.70    2,120.70     1999年    1999年


    药项目


3   生产“365”牌学生床上用品项目 2,611.00   2,611.00    2,423.65    1999年 1999-2000年


4   生产“365”牌学生装面料项目   2,989.00       0.00          —    1999年     已变更


5   生产重组人粒细胞集落刺激因    4,903.00   5,208.19    5,208.19  1999-2000年  1999年


    子项目


6   生产重组血小板生长因子项目    4,952.00   1,242.03    1,242.03     2000年    已变更


7   江苏共创软件有限公司教育资      —       1,600.00    1,600.00     2000年    2000年


    源网站


8   江苏吴中苏药医药开发有限责      —       1,706.00    1,706.00     2000年    2000年


    任公司


9   全资收购苏州长征制药厂          —       2,379.54    2,379.54     2000年    2000年


10  补充流动资金                  3,334.44   5,451.98    5,639.33       ——


    注：（1）原计划投资额指《招股说明书》中承诺的项目投资额；


    （2）变更后计划投资额指2000年第一次临时股东大会审议通过的变更计划投资额；


    （3）上述第7、8、9项为变更后的募集资金投向。


    2、项目变更说明


    生产重组血小板生长因子项目：血小板生长因子（TPO）产品在美国已进行到Ⅱ期临床，但由于基础研究工作


不尽完善，在适应临床范围及剂量上尚未完全明确，致美国FDA没有通过，目前临床验证暂时停止。


    “365”学生装面料项目：因近年来学生装面料品种开发多、市场发展较快，“365”学生装面料开始面临竞争


激烈的买方市场，本公司生产学生系列着装直接从面料市场采购已不再面临品种单一、无法满足需求、价格回旋余


地少的局面，因此该项目设计时预期的优势已不再具备。


    为充分维护广大投资者的利益，将募股资金用于更好的项目，产生更高效益，有利于本公司持续发展战略，本


公司决定放弃上述血小板生长因子和“365”学生装面料两项项目，其中，已投在血小板生长因子项目上的前期基


础设施款1242.03万元用于以后新的基因生物工程项目。对已完成的招股说明书中承诺项目按实际使用资金情况调


整资金投入计划，将计划用于上述两个项目的资金及其他已实施项目的节余资金转投新项目，即投资2379.54万元


收购苏州长征制药厂，投资1600万元收购教育资源网站，投资306万元与江苏省药物研究所共同设立江苏吴中苏药


医药开发有限责任公司（本公司占51%），本公司同时投入1400万元另与该研发公司共同进行技术合作开发，余下


资金补充新项目所需流动资金。以上项目的变更已经2000年9月6日召开的本公司2000年第一次临时股东大会审议通


过，并于2000年9月7日在《中国证券报》、《上海证券报》予以了公告。


    （三）前次募集资金投资项目完成情况及效果


    截止2000年12月31日，上述投资项目已全部完成，具体完成情况及效果说明如下：


    1、硫酸丁胺卡那霉素原料及粉针技改工程还贷项目：本公司根据该项目贷款到期期限，至2000年12月31日已


全部陆续归还。项目已于1999年下半年开始正常批量生产并销售，当年实现销售收入321.67万元，净利润6.95万元


；2000年实现销售收入1897.22万元，净利润124.03万元，累计实现销售2218.89万元，净利润130.98万元。


    2、生产注射用卡络磺钠冻干粉针及原料药项目：为促进该项目的尽快实施，本公司贷款部分资金启动该项目


，故该项目于1999年下半年全部竣工并提前投入生产，当年实现销售收入404.56万元，净利润65.29万元；2000年


实现销售收入694.99万元，净利润217.85万元，累计实现销售1099.55万元，净利润283.14万元。


    3、生产“365”学生床上用品项目：本公司按该项目的特点及产品市场需求情况，并根据本公司整个服装板块


布局分批投入资金用于扩大规模，截止2000年12月31日已全部完工并投产，该项目计划投资2611万元，实际投资24


23.65万元，节约的资金用于补充本公司流动资金，2000年实现销售收入774.10万元，净利润62.99万元。


    4、生产重组人粒细胞集落刺激因子项目：由于在募股资金到位前本公司已贷款部分资金用于启动该项目，故


此项目提前完成并获得生产批文。1999年6月进入正常生产经营期，当年实现销售收入1557.54万元，净利润587.90


万元；2000年实现销售收入1760.12万元，净利润657.00 万元，累计实现销售3317.66万元，净利润1244.90万元。


    5、生产血小板生长因子项目：该项目已经本公司2000年第一次临时股东大会通过进行变更，已投在该项目上


的前期基础设施款1242.03万元可用于以后新的基因生物工程项目。


    6、教育资源网站项目：该项目已于2000年6月以贷款方式进行投入，经2000年第一次临时股东大会审议通过以


募股资金投入该项目后，以变更后的募股资金偿还了前期贷款，本公司占此网站的收益权80%。目前在筹办制作软


件资料中，尚未产生效益。


    7、江苏吴中苏药医药开发有限责任公司：该项目已于2000年6月以贷款方式进行投入，经本公司2000年第一次


临时股东大会审议通过以募股资金投入该项目后，以变更后的募股资金偿还了前期贷款。该公司主要从事高科技新


药的研发，科研成果优先提供给本公司使用和优先受让，有利于本公司发展高科技药业的战略。该公司运作半年多


来，已开发了一、二类新药各两个，目前正在进一步研究中。


    8、全资收购苏州长征制药厂项目：本公司2000年第一次临时股东大会审议通过了收购方案，该厂2000年9月-1


2月实现销售收入825.51万元，净利润233.56万元。


    综上所述，本公司前次募集资金的项目投向符合本公司招股说明书及有关股东大会决议，项目的变更符合法定


程序，这些项目完成投产后，取得了预期的效果，为本公司今后经济效益的增长、产业结构的调整和产品科技含量


的提高奠定了基础。


    （四）上海立信长江会计师事务所有限公司已对本公司截止2000年12月31日的前次募集资金使用情况出具了信


长会师报字（2001）第10256号专项审核报告，该报告已于2001年2月28日在《中国证券报》、《上海证券报》上予


以披露，其结论为：“经审核，贵公司董事会对前次募集资金的实际使用情况说明及有关信息披露文件与实际使用


情况相符。”


    第十五节    股利分配政策


    一、股利分配政策


    1、本公司将依照同股同权同利的原则，按各股东所持股份数额分配股利,股利分配可采取现金(人民币) 或股


票两种形式。


    2、任意盈余公积金的提取比例及股利分配政策按股东大会决议提取和分配。


    3、公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会将在股东大会召开后两个月内完成股利的派发事项


。


    4、公司向个人分配股利时，由公司按《中华人民共和国个人所得税法》规定,代扣、代缴个人所得税。


    5、按本公司章程规定,税后利润具体分配顺序和比例如下: 


    （1）弥补以前年度的亏损；


    （2）按10%的比例提取法定公积金；


    （3）按5%一10%的比例提取法定公益金；


    （4）提取任意公积金；


    （5）支付普通股股利。


    公益金和任意公积金提取的比例由股东大会决议决定,法定公积金累计额达到公司股本的50%以上时,可不再提


取。


    二、本公司近三年的分红派息情况如下：


    1、1999年中期利润分配及资本公积转增股本方案为：以1999年6月30日总股本8350万股为基数向全体股东每10


股送1.9股,并以资本公积金每10股转增4.1股。股权登记日为1999年9月24日,除权日为1999年9月27日。


    2、1999年年度利润不实施分配。


    3、2000年度利润分配及资本公积转增股本预案为：以2000年年末总股本13360万股为基数向全体股东每10股送


2股及派现0.80元（含税）,并以资本公积金每10股转增3股。股权登记日为2001年4月11日，除权除息日为2001年4


月12日，现金红利发放日为2001年4月18日。


    4、2001年度中期利润分配及资本公积转增股本预案为：以2001年6月30日总股本20040万股为基数向全体股东


每10股送1股并以资本公积金每10股转增2股。股权登记日为2001年8月27日，除权日为2001年8月28日。


    三、2001年年度利润分配计划


    1、2001年实现净利润用于股利分配的比例不低于45%,公司二000年度未分配利润用于下一年度股利分配的比例


不低于45%；


    2、2001年度的股利分配采用送红股和派发现金方式,其中,现金股利分配的比例不低于20%；具体分配方法将根


据公司当时实际情况再定。


    第十六节    其他重要事项


    一、信息披露制度及投资者服务计划


    发行人已建立了严格的信息披露制度及为投资者服务的工作计划，具体内容如下：


    1、本公司负责信息披露的部门是董事会秘书室，主管负责人为董事会秘书金建平，对外咨询电话为：0512-52


72131  0512-5626898。


    2、认真执行临时报告制度。凡是重大事项均要及时准确地进行公告，同时还通过企业形象宣传，让广大投资


者及时了解公司生产经营发展的动态。


    3、设专人负责来访接待。董秘室安排董秘授权代表专门负责各类投资者的来访，对投资者的来访来电均认真


回复。


    4、建立董事长与投资者的对话制度。每年的股东大会、临时股东大会均安排出时间，让董事长与投资者面对


面地对话。


    二、重要合同


    公司目前正在履行或将要履行的交易金额在500万元以上和虽未达到500万元但对生产经营活动、未来发展或财


务状况具有重大影响的合同有：


    1、苏州第六制药厂与重庆巨琪医药有限公司于2001年1月3日签订的《销售合同》，约定苏州第六制药厂向重


庆巨琪医药有限公司提供洁针剂1,600,000盒、阿米卡星针剂1,000,000盒、氯氮平片200,000瓶，单价按市价，合


同总金额1,200万元左右，产品质量标准按中国药典或地方标准执行，交货地点在苏州，货款在货到验收合格一个


半月内付清，如发生争议由原告所在地人民法院管辖。


    2、苏州第六制药厂与太和县新特药有限责任公司签订的《销售合同》，约定苏州第六制药厂向太和县新特药


有限责任公司提供阿米卡星水针1200件，阿米卡星粉针1200件，林可霉针剂1000件，VJ钙针剂2000件，VD3钙针剂2


000件，水诺针剂1000件，合同总金额1500万元左右，产品质量标准按中国药典或地方标准执行，合同有效期从200


1年1月1日至2001年12月31日，合同标的在2001年内分批发送，每次发货前苏州第六制药厂与太和县新特药有限责


任公司先商定发送的品名、数量、价格，每次货物送到太和县新特药有限责任公司后，太和县新特药有限责任公司


在一个月内以电汇或票汇的形式付清货款，如发生争议由原告所在地人民法院处理。


    3、苏州第六制药厂与福州福兴医药有限公司于2001年签订的《购销合同》，约定福州福兴医药有限公司向苏


州第六制药厂提供卡那霉素50,000十亿，单价按市价，合同金额680万元，运费由苏州第六制药厂负担，款到发货


，如双方发生纠纷，按《中华人民共和国合同法》有关条款解决。


    4、本公司与上海浦东发展银行苏州分行于2000年7月3日签订的《短期借款合同》，短期借款最高限额为为人


民币2,000万元，借款期限为一年，从2000年7月3日至2001年7月2日，借款的月利率为4.875‰，本合同由集团公司


提供保证。如有争议，由上海浦东发展银行苏州分行主营业所所在地人民法院管辖。


    5、本公司与中国工商银行吴县市支行于2001年4月5日签订的《流动资金借款合同》，借款金额为人民币1,500


万元，借款的月利率为5.3525‰，本合同由集团公司提供保证，双方在履行合同过程中如果发生争议，首先由双方


协商解决，协商不成的，由中国工商银行吴县市支行所在地法院管辖。


    6、本公司与集团公司于2001年2月26日签订的《关于苏州中凯生物药业有限责任公司增资扩股协议》，协议约


定本公司以现金4956.20万元投入中凯公司，认购新增出资额4248万元，集团公司以现金550.69万元投入中凯公司


，认购新增出资额472万元。本次增资扩股完成后，本公司在中凯公司的出资额为9900万元，占中凯公司注册资本


的90%，集团公司在中凯公司的出资额为1100万元，占中凯公司注册资本的10%。本协议为意向协议，待本公司本次


配股资金到位后，双方以本协议为基础另行签订正式协议。


    7、本公司与吴县市吴中工艺服装厂于2001年2月22日签订的《关于江苏吴中进出口有限责任公司增资扩股协议


》，协议约定本公司以现金2000万元投入进出口公司，认购新增出资额1980万元。本次增值扩股完成后，本公司在


进出口公司的出资额为2700万元，占进出口公司注册资本的90%，吴县市吴中工艺服装厂以现金222.22万元投入进


出口公司,认购新增出资额220万元，占进出口公司注册资本的10%。本协议为意向协议，待本公司本次配股资金到


位后，双方以本协议为基础另行签订正式协议。


    三、重大诉讼事项


    经发行人律师审查，集团公司、本公司、本公司各控股子公司以及本公司董事、监事、高级管理人员没有涉及


任何重大诉讼事项。


    第十七节    董事及有关中介机构声明


    一、江苏吴中实业股份有限公司董事会声明：


    本公司全体董事承诺本配股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性


承担个别和连带的法律责任。


    全体董事签署：


    二、主承销商声明：


    本公司已对江苏吴中实业股份有限公司配股说明书进行了核查,确认不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,


并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。


    项目负责人：孟令俊、黄学圣


    法定代表人：王明权


    申银万国证券股份有限公司


    三、发行人律师声明：


    本所及经办律师保证由本所同意江苏吴中实业股份有限公司在配股说明书中引用的法律意见书和律师工作报告


的内容已经本所审阅,确认本配股说明书不致因上述内容出现虚假记载、误导性陈述及重大遗漏引致的法律风险,并


对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。


    经办律师：张怀圣、戈向阳


    律师事务所负责人：唐金龙


    北京市中银律师事务所


    四、承担审计业务的会计师事务所声明


    （一）上海立信长江会计师事务所有限公司声明：


    本所及经办会计师保证由本所同意江苏吴中实业股份有限公司在配股说明书中引用的财务报告已经本所审计,


确认本配股说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述及重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担


相应的法律责任。


    经办注册会计师：钱志昂


    单位负责人：朱建第


    上海立信长江会计师事务所有限公司


    （二）苏州天辰会计师事务所有限公司声明：


    本所及经办会计师保证由本所同意江苏吴中实业股份有限公司在配股说明书中引用的财务报告已经本所审计,


确认本配股说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述及重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担


相应的法律责任。


    经办注册会计师：刘勇、姚国宏、叶水林


    单位负责人：孙根泉


    苏州天辰会计师事务所有限公司


    五、承担验资业务的机构声明：


    本所及经办会计师保证由本所同意江苏吴中实业股份有限公司在配股说明书中引用的验资报告及有关数据已经


本所审阅,确认本配股说明书不致因上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性和完


整性承担相应的法律责任。


    验资人员：虞丽新、荆建明


    单位负责人：余瑞玉


    江苏天衡会计师事务所有限公司


    第十八节    附录和备查文件


    一、公司章程正本；


    二、中国证监会核准本次发行的文件；


    三、与本次发行有关的重大合同；


    四、承销协议；


    五、最近三年及最近一期的财务报告及审计报告原件；


    六、注册会计师关于前次募集资金使用情况的专项报告；


    七、注册会计师关于发行人内部控制制度的评价报告；


    八、发行人律师为本次股票发行出具的法律意见书；


    九、发行人律师为本次股票发行出具的律师工作报告；


    十、中国证监会要求的其他文件。


    十一、查阅时间


    周一至周五上午9:30-11:30,下午1:30-4:30


    十二、查阅地点


    (1)江苏吴中实业股份有限公司


    地址：江苏省苏州市吴中区宝带东路388号


    电话：0512-5272131


    传真：0512-5270086


    联系人：金建平    朱菊芳


    (2)申银万国证券股份有限公司


    地址：上海市常熟路171号


    电话：(021)54033888


    传真：(021)64457982


    联系人:  孟令俊  黄学圣  王丽莉  韩大庆


                                                      江苏吴中实业股份有限公司


                                                        二OO一年八月二十九日





                                资产负债表（合并）


    编制单位：江苏吴中实业股份有限公司                             单位：人民币元


    项  目        注释     2001.6.30      2000.12.31      1999.12.31      1998.12.31


    资产


    流动资产：


    货币资金        1  196,017,875.24  117,732,560.88  191,969,009.10   30,868,810.23


    短期投资        2                   29,998,913.13


    减:短期投资跌价准备


    短期投资净额                        29,998,913.13


    应收票据


    应收股利


    应收利息                                            5,001,124.79


    应收帐款      3-1  101,598,684.28  119,857,905.26  115,954,198.85   90,079,345.57


    其他应收款    3-2   46,214,366.65   53,587,329.62   68,309,145.04   65,278,258.81


    减：坏帐准备                        12,098,082.63   12,813,475.13      270,238.05


    应收款项净额       147,813,050.93  161,347,152.25  171,449,868.76  155,087,366.33


    预付帐款      3-3   35,003,523.49   37,872,297.64   15,236,450.79   17,814,820.21


    应收补贴款      4   28,797,946.44   16,551,981.77    1,268,411.43


    期货保证金


    应收席位费


    存货            5   87,698,571.97   68,719,208.66   58,937,986.59   42,803,530.72


    其中：工程施工


    减:存货跌价准备      1,047,292.10    1,200,121.62    1,097,458.12


    存货净额            86,651,279.87   67,519,087.04   57,840,528.47   42,803,530.72


    待摊费用        6      431,898.60      606,929.46    1,407,789.71      729,995.15


    待处理流动资产净损失


    一年内到期的长期债券投资


    其他流动资产


    流动资产合计       494,715,574.57  431,628,922.17  444,173,183.05  247,304,522.64


    长期投资


    长期股权投资7-2.3   60,397,776.34   64,882,284.94    2,469,521.99    3,372,920.00


    长期债权投资


    长期投资合计  7-1   60,397,776.34   64,882,284.94    2,469,521.99    3,372,920.00


    减:长期投资减值准备    100,000.00      100,000.00


    长期投资净额        60,297.776.34   64,782,284.94    2,469,521.99    3,372,920.00


    其中：合并价差


    其中：股权投资差额


    固定资产：


    固定资产原值    8  173,902,624.99  180,892,003.57  139,735,765.29   95,755,363.99


    减：累计折旧    8   52,931,506.36   52,889,799.90   40,214,387.96   31,843,792.95


    固定资产净值       120,971,118.63


    减：固定资产减值准备


                    9      264,457.92


    固定资产净额       120,706,660.71  128,002,203.67   99,521,377.33   63,911,571.04


    工程物资


    在建工程       10    8,128,017.24    5,752,798.04   18,880,770.16


    固定资产清理


    待处理固定资产净损失


    固定资产合计       128,834,677.95  133,755,001.71  118,402,147.49   63,911,571.04


    无形资产及其他资产：


    无形资产       11   44,808,038.44   46,004,495.84   42,186,748.27   14,112,556.66


    开办费                               3,394,219.17    4,387,649.25


    长期待摊费用   12    5,504,274.87   15,616,200.23    4,765,496.95    2,038,702.74


    其他长期资产


    无形资产及其他资产合计


                        50,312,313.31   65,014,915.24   51,339,894.47   16,151,259.40


    递延税项：


    递延税款借项


    资产总计           734,160,342.17  695,181,124.06  616,384,747.00  330,740,273.08


    负债及股东权益


    流动负债：


    短期借款       13  119,850,000.00  101,250,000.00  105,837,800.00   98,120,000.00


    应付票据       14    8,450,000.00   10,550,000.00    8,250,000.00    3,250,000.00


    应付帐款     15-1   66,726,372.72   51,005,357.07   36,470,991.43   33,618,001.70


    预收帐款     15-2   10,553,605.43   13,518,316.41    7,131,021.67    3,036,649.18


    代销商品款


    应付工资             1,543,371.80    2,754,810.81    5,537,497.48    5,430,106.71


    应付福利费           1,072,951.80      864,948.14      662,341.25      498,417.43


    应付股利       16      736,000.00   10,688,000.00                   14,220,360.75


    应交税金       17   14,513,277.21   10,627,332.14    9,349,975.78    1,504,300.03


    其他应交款             732,684.50      764,926.21      494,498.69      331,327.72


    其他应付款   15-3    7,583,683.57   28,050,540.15    8,437,166.32    8,758,567.61


    预提费用       18      326,041.56      564,748.86    1,980,699.28      536,501.16


    一年内到期长期负债


                   19    7,000,000.00


    其他流动负债                                                         1,800,000.00


    其中：预计负债


    流动负债合计       239,087,988.59  230,638,979.79  184,151,991.90  171,104,232.29


    长期负债:


    长期借款       20   18,000,000.00   15,000,000.00   20,000,000.00   36,918,040.87


    应付债券


    长期应付款


    住房周转金


    其他长期负债   21                    4,433,280.88    8,866,561.72


    长期负债合计        18,000,000.00   19,433,280.88   28,866,561.72   36,918,040.87


    递延税项：


    递延税款贷项


    负债合计           257,087,988.59  250,072,260.67  213,018,553.62  208,022,273.16


    少数股东权益        10,250,822.85    9,410,549.19    6,418,927.07


    股东权益：


    股本           22  200,400,000.00  133,600,000.00  133,600,000.00   50,000,000.00


    资本公积       23  148,625,922.29  184,250,469.68  182,770,550.90


    盈余公积       24   81,496,160.46   83,147,861.24   73,918,995.44   72,717,999.92


    其中：公益金         9,755,527.08   10,060,285.55    6,173,932.09    4,398,156.50


    未确认的投资损失


    未分配利润     25   36,299,447.98   34,699,983.28    6,657,719.97


    外币报表折算差额


    股东权益合计       466,821,530.73  435,698,314.20  396,947,266.31  122,717,999.92


    负债及股东权益总计 


                       734,160,342.17  695,181,124.06  616,384,747.00  330,740,273.08


                             资产负债表（母公司）


    编制单位：江苏吴中实业股份有限公司                          单位：人民币元


    项 目         注释    2001.6.30      2000.12.31      1999.12.31       1998.12.31


    资产


    流动资产：


    货币资金        1  155,437,120.02   72,983,134.99  177,323,300.85   24,794,675.22


    短期投资        2                   29,998,913.13


    减:短期投资跌价准备


    短期投资净额                        29,998,913.13


    应收票据


    应收股利 


    应收利息                                             5,001,124.79


    应收帐款        3   72,257,968.33   77,095,770.42   82,431,952.59   72,268,216.79


    其他应收款      3   65,051,252.45   75,744,749.76   74,871,834.33   65,282,321.02


    减：坏帐准备                         9,197,617.78    9,814,089.83      216,804.66


    应收帐款净额       137,309,220.78  143,642,902.40  147,489,697.09  137,333,733.15


    预付帐款            30,107,120.76   27,239,282.98   13,686,537.72   15,191,661.28


    应收补贴款          27,051,550.90   13,441,602.91    1,268,411.43


    期货保证金


    应收席位费


    存货            4   70,322,779.42   18,737,929.21   19,227,593.32   15,298,716.52


    其中：工程施工


    减:存货跌价准备        969,177.42    1,007,380.50    1,075,482.47


    存货净额            69,353,602.00   17,730,548.71   18,152,110.85   15,298,716.52


    待摊费用               311,959.43      168,794.00      329,523.03      487,426.43


    待处理流动资产净损失


    一年内到期的长期债券投资


    其他流动资产


    流动资产合计       419,570,573.89  305,205,179.12  363,250,705.76  193,106,212.60


    长期投资


    长期股权投资    5  152,857,937.15  189,420,888.19   98,382,047.12   40,582,178.85


    长期债权投资


    长期投资合计       152,857,937.15  189,420,888.19   98,382,047.12   40,582,178.85


    减:长期投资减值准备


    长期投资净额       152,857,937.15  189,420,888.19   98,382,047.12   40,582,178.85


    其中：合并价差


    其中：股权投资差额


    固定资产：


    固定资产原值    6  118,180,097.20   66,032,527.93   48,619,355.20   37,157,489.80


    减：累计折旧    6   42,451,484.11   17,689,770.70   14,931,761.13   12,398,367.05


    固定资产净值        75,728,613.09


    减：固定资产减值准备


                    7      264,457.92


    固定资产净额          75464155.17   48,342,757.23   33,687,594.07   24,759,122.75


    工程物资


    在建工程             8,128,017.24    3,428,953.00   15,028,250.66


    固定资产清理


    待处理固定资产净损失


    固定资产合计        83,592,172.41   51,771,710.23   48,715,844.73   24,759,122.75


    无形资产及其他资产：


    无形资产        8   19,215,420.69    8,207,608.65    8,484,752.64    2,366,904.64


    开办费


    长期待摊费用         4,303,452.81      819,936.76      897,747.14    1,121,602.74


    其他长期资产


    无形资产及其他资产合计


                        23,518,873.50    9,027,545.41    9,382,499.78    3,488,507.38


    递延税项：


    递延税款借项


    资产总计           679,539,556.95  555,425,322.95  519,731,097.39  261,936,021.58


    负债及股东权益


    流动负债：


    短期借款           118,490,000.00   64,150,000.00   80,497,800.00   80,780,000.00


    应付票据             8,450,000.00


    应付帐款            44,016,169.32   25,406,426.74   18,918,892.86   20,394,793.86


    预收帐款             4,198,301.82    6,393,397.63    5,353,862.42    1,374,469.52


    代销商品款


    应付工资             1,118,361.05    1,994,436.19    1,443,260.27    1,225,869.50


    应付福利费             832,115.65       53,790.93      181,090.27       70,899.03


    应付股利               736,000.00   10,688,000.00                   14,220,360.75


    应交税金            12,498,049.38    5,182,176.53    4,298,345.43    1,267,119.32


    其他应交款             687,915.42      167,202.78       88,134.08       50,711.21


    其他应付款           4,698,805.23    4,035,032.15    3,804,716.26    2,507,011.82


    预提费用               317,666.56      280,026.48      144,787.28      408,745.78


    一年内到期长期负债   7,000,000.00


    其他流动负债


    其中：预计负债


    流动负债合计       203,043,384.43  118,350,489.43  114,730,888.67  122,299,980.79


    长期负债：


    长期借款            13,000,000.00                                   16,918,040.87


    应付债券


    长期应付款


    住房周转金


    其他长期负债                         4,433,280.88    8,866,561.72


    长期负债合计        13,000,000.00    4,433,280.88    8,866,561.72   16,918,040.87


    递延税项：


    递延税款贷项


    负债合计           216,043,384.43  122,783,770.31  123,597,450.39  139,218,021.66


    少数股东权益


    股东权益：


    股本               200,400,000.00  133,600,000.00  133,600,000.00   50,000,000.00


    资本公积           148,625,922.29  184,250,469.68  182,770,550.90


    盈余公积            80,544,143.55   79,350,283.23   72,492,885.20   72,717,999.92


    其中：公益金         9,438,188.11    8,118,229.75    5,832,430.41    4,398,156.50


    未确认的投资损失


    未分配利润          33,926,106.68   35,440,799.73    7,270,210.90


    外币报表折算差额


    股东权益合计       463,496,172.52  432,641,552.64  396,133,647.00  122,717,999.92


    负债及股东权益总计 679,539,556.95  555,425,322.95  519,731,097.39  261,936,021.58


                        利润表及利润分配表（合并）


    编制单位:江苏吴中实业股份有限公司                                单位:人民币元


    项    目       附注  2001年1-6月       2000年          1999年          1998年


    一、主营业务收入   349,653,672.21  414,244,143.09  301,403,056.15  304,802,893.25


    减:折扣与折让


    主营业务收入净额   349,653,672.21  414,244,143.09  301,403,056.15  304,802,893.25


    减:主营业务成本    263,721,964.83  324,641,384.85  236,360,300.45  248,764,725.22


    主营业务税金及附加   1,228,263.08    2,089,551.94    1,393,164.29    1,350,623.13


    二、主营业务利润    84,703,444.30   87,513,206.30   63,649,591.41   54,687,544.90


    加:其他业务利润 26   3,559,004.11    5,448,491.24      375,263.70      224,063.23


    减:存货跌价损失                        219,194.20     -321,712.55


    营业费用        27   21,623,582.85   16,458,570.40    4,945,290.92    3,941,174.44


    管理费用             16,137,379.09   22,916,518.11   26,701,621.49   15,009,257.21


    财务费用        28    6,919,080.55    5,716,393.07   -6,752,923.71    4,456,899.49


    三、营业利润         43,582,405.92   47,651,021.76   39,452,578.96   31,504,276.99


    加:投资收益     29    2,996,701.61    2,934,006.43      568,061.99      681,754.32


    补贴收入        30      415,232.00    1,450,197.00


    营业外收入      31      311,940.11    5,002,443.83    1,266,329.37      390,491.11


    减:营业外支出   32      419,768.14      539,706.54      843,539.03      549,523.48


    四、利润总额         46,886,511.50   56,497,962.48   40,443,431.29   32,026,998.94


    减:所得税             6,061,425.85    8,264,095.64    5,718,619.33      595,875.19


    减:少数股东损益         643,422.32      272,090.05      138,927.07


    五、净利润           40,181,663.33   47,961,776.79   34,585,884.89   31,431,123.75


    加：年初未分配利润   26,660,413.06    6,657,719.97   -6,056,314.49


    其他转入


    加：盈余公积转入      2,766,014.77


    六、可供分配的利润   69,608,091.16   54,619,496.76   28,529,570.40   31,431,123.75


    减：提取法定盈余公积  4,392,428.79    6,154,342.33    4,004,566.95    2,187,747.81


    提取法定公益金        2,196,214.39    3,074,523.47    2,002,283.48    1,093,873.90


    职工奖福基金                              2,647.68


    七、可供股东分配的利润 


                         63,019,447.98   45,387,983.28   22,522,719.97   28,149.502.04


    减：应付优先股股利


    提取任意盈余公积                                                     13,929,141.29


    应付普通股股利                       10,688,000.00                   14,220,360.75


    转作股本的普通股股利 26,720,000.00                   15,865,000.00


    八、未分配利润       36,299,447.98   34,699,983.28    6,657,719.97  —





                           利润表及利润分配表（母公司）


    编制单位:江苏吴中实业股份有限公司                                 单位:人民币元


    项    目       附注  2001年1-6月     2000年          1999年          1998年


一、主营业务收入   6-9  290,847,220.72  256,239,573.51  190,304,788.40  204,959,442.90


    减:折扣与折让


    主营业务收入净额    290,847,220.72  256,239,573.51  190,304,788.40  204,959,442.90


减:主营业务成本    6-9  232,017,070.57  205,652,668.06  150,662,295.00  164,296,382.81


    主营业务税金及附加      995,799.95    1,278,655.74    1,002,429.81    1,102,699.21


    二、主营业务利润     57,834,350.20   49,308,249.71   38,640,063.59   39,560,360.88


    加:其他业务利润       2,658,940.01    4,680,905.43      654,355.75      106,344.97


    减:存货跌价损失                         -68,101.97     -134,694.79


    营业费用             12,079,106.53    8,550,717.15    1,278,668.85    1,229,832.15


    管理费用              8,310,687.67   11,141,822.59   12,695,240.69    7,803,830.18


    财务费用              6,933,711.21    4,772,204.85   -8,183,520.77    2,407,283.38


    三、营业利润         33,169,784.80   29,592,512.52   33,638,725.36   28,225,760.14


    加:投资收益   6-10   11,453,958.10   16,882,815.61    5,164,950.63    3,162,436.66


    补贴收入                299,332.00       37,400.00


    营业外收入              296,450.51    4,545,074.51      892,259.60      176,375.86


    减:营业外支出           225,387.37      105,412.00      114,899.13      133,448.91


    四、利润总额         44,994,138.04   50,952,390.64   39,581,036.46   31,431,123.75


    减:所得税             5,081,071.36    5,236,403.78    4,357,374.20


    减:少数股东损益


    五、净利润           39,913,066.68   45,715,986.86   35,223,662.26   31,431,123.75


    加：年初未分配利润   23,953,985.23    7,270,210.90   -6,804,902.02


    其他转入


    加：盈余公积转入      2,766,014.77


    六、可供分配的利润   66,633,066.68   52,986,197.76   28,418,760.24   31,431,123.75


    减：提取法定盈余公积  3,991,306.67    4,571,598.69    3,522,366.23    2,187,747.81


    提取法定公益金        1,995,653.33    2,285,799.34    1,761,183.11    1,093,873.90


    职工奖福基金


    七、可供股东分配的利润 


                         60,646,106.68   46,128,799.73   23,135,210.90   28,149,502.04


    减：应付优先股股利


    提取任意盈余公积                                                     13,929,141.29


    应付普通股股利                       10,688,000.00                   14,220,360.75


    转作股本的普通股股利 26,720,000.00                   15,865,000.00


    八、未分配利润       33,926,106.68   35,440,799.73    7,270,210.90  —


                           合并现金流量表（合并）


    编制单位:江苏吴中实业股份有限公司                                 单位:人民币元


    项       目                           


                          金 额            金 额          金 额           金 额


                     (2001上半年度)    （2000年度）    （1999年度）    （1998年度）


    一、经营活动产生的现金流量：


    销售商品、提供劳务收到的现金              


                     400,966,518.27   516,342,195.11  339,837,110.04  368,197,182.58


    收到的租金                                                            


                                          250,000.00               -


    收到的税费返回    17,217,737.41    10,004,007.59    4,225,829.62


    收到的其他与经营活动有关的现金     


                       9,175,859.98    32,749,170.98    4,402,618.04      228,629.23


    现金流入小计     427,360,115.66   559,345,373.68  348,465,557.70  368,425,811.81


    购买商品、接受劳务支付的现金      


                     334,574,416.38   382,152,479.30  273,558,052.64  247,550,609.54


    经营租赁所支付的现金                    9,209.46      760,309.12


    支付给职工以及为职工支付的现金          


                      11,811,483.11    24,557,072.13   20,993,760.19   15,944,819.21


    实际交纳的增值税款                 17,599,361.68   12,249,907.51   53,128,082.13


    支付的所得税款                     15,814,481.15    6,228,771.01    1,438,087.73


    支付的除增值税、所得税以外的其他税费2,478,450.67    1,776,616.40    1,740,547.88


    支付的各项税费    16,808,071.96


    支付的其他与经营活动有关的现金    


                      30,378,166.47    37,947,940.01   38,340,144.24   35,336,985.59


    现金流出小计     393,572,137.92   480,558,994.40  353,907,561.11  355,139,132.08


    经营活动产生的现金流量净额    


                      33,787,977.74    78,786,379.28   -5,442,003.41   13,286,679.73


    二、投资活动产生的现金流量：


    收回投资所收到的现金  


                      29,998,913.13                                       174,137.18


    分得股利或利润所收到的现金 


                         281,210.21       561,460.00      561,460.00


    取得债券利息收入所收到的现金                                                                    


      


    处置固定资产、无形资产和其他长期资产 


                       5,069,604.51        38,377.38    1,026,588.13      368,029.89


    而收回的现金净额


    收到的其他与投资活动有关的现金                                             


                                        7,648,068.72               -


    现金流入小计      35,349,727.85     8,247,906.10    1,588,048.13      542,167.07


    所支付的现金购建固定资产、无形资产和其他长期资产


                       6,838,298.22    23,596,217.49   68,966,940.53    7,135,326.30


    权益性投资所支付的现金             85,730,820.34      920,000.00


    债权性投资所支付的现金                                                                          


      


    支付的其他与投资活动有关的现金                                            


                                       29,998,913.13               -   35,352,657.94


    现金流出小计       6,838,298.22   139,325,950.96   69,886,940.53   42,487,984.24


    投资活动产生的现金流量净额    


                      28,511,429.63  -131,078,044.86  -68,298,892.40  -41,945,817.17


    三、筹资活动产生的现金流量：


    吸收权益性投资所收到的现金  


                         869,011.50     3,312,395.73  256,035,550.90


    到的现金其中：子公司吸收少数股东权益性投资收                               


                                        2,885,793.74


    发行债券所收到的现金


    借款所收到的现金  35,600,000.00   110,216,852.88   63,407,800.00   76,270,000.00


    收到的其他与筹资活动有关的现金                     13,299,842.58


    现金流入小计      36,469,011.50   113,529,248.61  332,743,193.48   76,270,000.00


    偿还债务所支付的现金 


                      14,000,000.00   123,193,668.47   74,408,040.87   23,585,774.40


    发生筹资费用所支付的现金


    分配股利或利润所支付的现金  


                      14,199,230.44                    14,220,360.75   13,075,042.72


    其中：子公司支付少数股东的股利


    偿付利息所支付的现金               11,634,331.86    9,801,007.04    5,072,868.23


    融资租赁所支付的现金                                                                  


    减少注册资本所支付的现金                                                              


    其中：子公司依法减资支付给少数股东                                                        


    的现金


    支付的其他与筹资活动有关的现金


    现金流出小计      28,199,230.44   134,828,000.33   98,429,408.66   41,733,685.35


    筹资活动产生的现金流量净额     


                       8,269,781.06   -21,298,751.72  234,313,784.82   34,536,314.65


    四、汇率变动对现金的影响


                        -283,874.07      -646,030.92                       -1,817.22


    五、现金及现金等价物净增加额   


                      70,285,314.36   -74,236,448.22  160,572,889.01    5,875,359.99


    一、不涉及现金收支的投资和筹资活动：


    以固定资产偿还债务


    以投资偿还债务


    以固定资产进行投资


    以存货偿还债务


    融资租赁固定资产


    二、将净利润调节为经营活动的现金流量：


    净利润（亏损以"－"号填列） 


                      40,181,663.33    47,961,776.79   34,585,884.89   31,431,123.75


    加：少数股东损益（亏损以"－"号填列）    


                         643,422.32       272,090.05      138,927.07


    减：未确认的投资损失


    加：计提的坏帐准备或转销的坏帐    


                         354,340.84    -1,141,430.07    3,100,238.35       74,447.20


    固定资产折旧       5,393,008.01     9,970,994.43    9,390,364.88    5,886,827.98


    无形资产、长期待摊费用摊销


                       1,819,350.00     3,803,209.29    2,412,770.31      392,792.51


    待摊费用的减少（减：增加）    


                         175,030.86       971,877.91     -606,683.45


    预提费用的增加（减：减少）    


                         -68,600.75    -1,869,950.42    1,708,156.62


    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）


                          11,292.89        17,639.37       29,571.91     -112,266.14


    固定资产盘亏、报废损失                                                                          


      


    财务费用           6,671,233.72    12,060,600.04    5,103,767.68    4,406,705.14


    投资损失（减：收益）


                      -2,996,701.61    -2,934,006.43     -568,061.99     -681,754.32


    递延税款贷项（减：借项）                                                                        


      


    存货的减少（减：增加）


                     -19,294,969.56    -2,741,776.31  -15,802,383.88    8,703,417.66


    经营性应收项目的减少（减：增加）  


                       9,634,889.50   -11,472,156.83  -44,255,074.02  -12,472,873.04


    经营性应付项目的增加（减：减少） 


                      -8,735,981.81    28,320,792.30     -357,769.23  -24,995,761.44


    其   他                            -4,433,280.84     -321,712.55      654,020.43


    经营活动产生的现金流量净额         


                      33,787,977.74    78,786,379.28   -5,442,003.41   13,286,679.73


    三、现金及现金等价物净增加情况：


    货币资金的期末余额    


                     196,017,875.24   117,732,560.88  191,969,009.10   30,868,810.23


    减：货币资金的期初余额   


                      61,028,112.28   191,969,009.10   31,396,120.09   24,993,450.24


    现金等价物的期末余额                                                                            


      


    减：现金等价物的期初余额    


                      64,704,448.60                                -


    现金及现金等价物净增加额  


                      70,285,314.36   -74,236,448.22  160,572,889.01    5,875,359.99


                                  现金流量表（母公司）


    编制单位:江苏吴中实业股份有限公司                           单位:人民币元


    项       目                                 金 额           金 额            


                                            (2001上半年度)    （2000年度）     


    一、经营活动产生的现金流量：


    销售商品、提供劳务收到的现金            353,581,669.02   313,154,782.77   


    收到的租金                                                   250,000.00                


    收到的税费返回                           15,116,634.52     6,997,490.00     


    收到的其他与经营活动有关的现金           19,609,547.95    27,861,508.86     


    现金流入小计                            388,307,851.49   348,263,781.63   


    购买商品、接受劳务支付的现金            308,872,375.90   239,275,501.76   


    经营租赁所支付的现金                                                          


    支付给职工以及为职工支付的现金           10,226,710.44    12,284,588.00    


    实际交纳的增值税款                                        10,213,462.75    


    支付的所得税款                                            13,305,998.23     


    支付的除增值税、所得税以外的其他税费                       1,234,597.94       


    支付的各项税费                           11,647,367.12


    支付的其他与经营活动有关的现金           16,314,780.95    37,567,740.09    


    现金流出小计                            347,061,234.41   313,881,888.77   


    经营活动产生的现金流量净额               41,246,617.08    34,381,892.86     


    二、投资活动产生的现金流量：


    收回投资所收到的现金                     29,998,913.13                                 


    分得股利或利润所收到的现金                  281,210.21    17,234,315.65                


    取得债券利息收入所收到的现金                                                           


    处置固定资产、无形资产和其他长期资产      5,069,604.51        38,377.38     


    而收回的现金净额


    收到的其他与投资活动有关的现金                               975,000.00                


    现金流入小计                             35,349,727.85    18,247,693.03     


    购建固定资产、无形资产和其他长期资产      5,767,311.33     8,256,689.12    


    所支付的现金


    权益性投资所支付的现金                                    90,885,422.33    


    债权性投资所支付的现金                                                                 


    支付的其他与投资活动有关的现金                            29,998,913.13                


    现金流出小计                              5,767,311.33   129,141,024.58    


    投资活动产生的现金流量净额               29,582,416.52  -110,893,331.55   


    三、筹资活动产生的现金流量：


    吸收权益性投资所收到的现金                               250,505,550.90                         


                 


    其中：子公司吸收少数股东权益性投资收


    到的现金                                                                               


    发行债券所收到的现金


    借款所收到的现金                         30,000,000.00    61,005,868.47    


    收到的其他与筹资活动有关的现金                                             


    现金流入小计                             30,000,000.00    61,005,868.47   


    偿还债务所支付的现金                     13,000,000.00    77,353,668.47    


    发生筹资费用所支付的现金


    分配股利或利润所支付的现金               14,134,832.44                     


    其中：子公司支付少数股东的股利                                                         


    偿付利息所支付的现金                                      10,834,896.25     


    融资租赁所支付的现金                                                                   


    减少注册资本所支付的现金


    其中：子公司依法减资支付给少数股东


    的现金


    支付的其他与筹资活动有关的现金                                                         


    现金流出小计                             27,134,832.44    88,188,564.72    


    筹资活动产生的现金流量净额                2,865,167.56   -27,182,696.25   


    四、汇率变动对现金的影响                   -277,165.96      -646,030.92                


    五、现金及现金等价物净增加额             73,417,035.20  -104,340,165.86  


    一、不涉及现金收支的投资和筹资活动：


    以固定资产偿还债务


    以投资偿还债务


    以固定资产进行投资


    以存货偿还债务


    融资租赁固定资产


    二、将净利润调节为经营活动的现金流量：


    净利润（亏损以"－"号填列）               39,913,066.68    45,715,986.86    


    加：少数股东损益（亏损以"－"号填列）


    减：未确认的投资损失


    加：计提的坏帐准备或转销的坏帐             -928,690.09      -616,472.05     


    固定资产折旧                              3,344,860.44     3,133,099.24     


    无形资产、长期待摊费用摊销                  444,103.53       567,345.75       


    待摊费用的减少（减：增加）                  114,548.04       160,729.03       


    预提费用的增加（减：减少）                                   135,239.20                


    处置固定资产、无形资产和其他长期资产         39,492.89       -17,235.13      


    的损失（减：收益）


    固定资产盘亏、报废损失


    财务费用                                  4,447,562.30    11,875,199.26    


    投资损失（减：收益）                    -11,453,958.10   -16,882,815.61    


    递延税款贷项（减：借项）


    存货的减少（减：增加）                  -12,492,167.04       421,562.14    


    经营性应收项目的减少（减：增加）         25,382,104.11    28,509,205.82   


    经营性应付项目的增加（减：减少）         -7,564,305.68   -34,186,670.81     


    其   他                                                   -4,433,280.84      


    经营活动产生的现金流量净额               41,246,617.08    34,381,892.86     


    三、现金及现金等价物净增加情况：


    货币资金的期末余额                      155,437,120.02    72,983,134.99   


    减：货币资金的期初余额                   17,315,636.22   177,323,300.85    


    现金等价物的期末余额


    减：现金等价物的期初余额                 64,704,448.60


    现金及现金等价物净增加额                 73,417,035.20  -104,340,165.86   


续上表：


    编制单位:江苏吴中实业股份有限公司                           单位:人民币元


    项       目                                 金 额           金 额            


                                            （1999年度）     （1998年度）


    一、经营活动产生的现金流量：


    销售商品、提供劳务收到的现金            219,223,587.41  234,004,932.38


    收到的租金                              


    收到的税费返回                            3,686,029.62


    收到的其他与经营活动有关的现金            2,360,136.37       19,613.98


    现金流入小计                            225,269,753.40  234,024,546.36


    购买商品、接受劳务支付的现金            170,035,423.98  153,860,291.45


    经营租赁所支付的现金                        760,309.12


    支付给职工以及为职工支付的现金           10,472,899.54    8,514,800.51


    实际交纳的增值税款                       10,202,688.68   34,517,314.59


    支付的所得税款                            5,387,655.19


    支付的除增值税、所得税以外的其他税费        876,450.15    1,024,075.46


    支付的各项税费                           


    支付的其他与经营活动有关的现金           19,003,134.87   26,689,742.76


    现金流出小计                            216,738,561.53  224,606,224.77


    经营活动产生的现金流量净额                8,531,191.87    9,418,321.59


    二、投资活动产生的现金流量：


    收回投资所收到的现金                                 -      100,000.00


    分得股利或利润所收到的现金                  


    取得债券利息收入所收到的现金                                                           


    处置固定资产、无形资产和其他长期资产      1,026,588.13      362,929.89


    而收回的现金净额


    收到的其他与投资活动有关的现金            


    现金流入小计                              1,026,588.13      462,929.89


    购建固定资产、无形资产和其他长期资产     33,902,749.82      885,688.57


    所支付的现金


    权益性投资所支付的现金                   48,990,000.00


    债权性投资所支付的现金                                                                 


    支付的其他与投资活动有关的现金                       -   35,352,657.94


    现金流出小计                             82,892,749.82   36,238,346.51


    投资活动产生的现金流量净额              -81,866,161.69  -35,775,416.62


    三、筹资活动产生的现金流量：


    吸收权益性投资所收到的现金              


    其中：子公司吸收少数股东权益性投资收


    到的现金                                                                               


    发行债券所收到的现金


    借款所收到的现金                         10,917,800.00   69,270,000.00


    收到的其他与筹资活动有关的现金           13,299,842.58


    现金流入小计                            274,723,193.48   69,270,000.00


    偿还债务所支付的现金                     28,118,040.87   23,585,774.40


    发生筹资费用所支付的现金


    分配股利或利润所支付的现金               14,220,360.75   13,075,042.72


    其中：子公司支付少数股东的股利                                                         


    偿付利息所支付的现金                      6,521,196.41    1,981,441.55


    融资租赁所支付的现金                                                                   


    减少注册资本所支付的现金


    其中：子公司依法减资支付给少数股东


    的现金


    支付的其他与筹资活动有关的现金                                                         


    现金流出小计                             48,859,598.03   38,642,258.67


    筹资活动产生的现金流量净额              225,863,595.45   30,627,741.33


    四、汇率变动对现金的影响                             -       -1,817.22


    五、现金及现金等价物净增加额           152,528,625.63-    4,268,829.08


    一、不涉及现金收支的投资和筹资活动：


    以固定资产偿还债务


    以投资偿还债务


    以固定资产进行投资


    以存货偿还债务


    融资租赁固定资产


    二、将净利润调节为经营活动的现金流量：


    净利润（亏损以"－"号填列）              35,223,662.26   31,431,123.75


    加：少数股东损益（亏损以"－"号填列）


    减：未确认的投资损失


    加：计提的坏帐准备或转销的坏帐           1,048,978.71       21,013.81


    固定资产折旧                             2,748,658.07    2,737,868.08


    无形资产、长期待摊费用摊销                 452,053.07      153,085.33


    待摊费用的减少（减：增加）                 157,903.40


    预提费用的增加（减：减少）                 


    处置固定资产、无形资产和其他长期资产      -213,044.87     -140,976.14


    的损失（减：收益）


    固定资产盘亏、报废损失


    财务费用                                 1,823,957.05    2,383,362.83


    投资损失（减：收益）                    -5,164,950.63   -3,162,436.66


    递延税款贷项（减：借项）


    存货的减少（减：增加）                  -3,928,876.80    8,904,016.76


    经营性应收项目的减少（减：增加）       -30,337,379.23  -14,464,578.95


    经营性应付项目的增加（减：减少）         6,854,925.63  -18,675,010.20


    其   他                                   -134,694.79      230,852.98


    经营活动产生的现金流量净额               8,531,191.87    9,418,321.59


    三、现金及现金等价物净增加情况：


    货币资金的期末余额                     177,323,300.85   24,794,675.22


    减：货币资金的期初余额                  24,794,675.22   20,525,846.14


    现金等价物的期末余额


    减：现金等价物的期初余额                


    现金及现金等价物净增加额               152,528,625.63    4,268,829.08


    注：1、1998年12月31日资产负债表中的应收款项净额通过以下公式得出：


    应收款项净额 =应收帐款+其它应收款-坏帐准备


    2、1998年现金流量表中待摊费用、预提费用的增减数在“其他”项中反映，“增值税净增加额”在“经营性


应付项目的增加”项中反映。


    3、2001年及以前年度的数据为执行新会计制度及准则前的审定数。


    4、2001年中期的资产负债表中应收帐款及其他应收款按新会计制度要求的净额反映。


    5、有关2000年调整后的财务数据详见2001年7月18日公布于上海证券报和中国证券报上的2001年中期报告。