重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性负个别及连带责任。
本公司财务会计报告未经审计。
一、公司简介
1. 公司法定中文名称：中国东方航空股份有限公司
公司中文简称： 东方航空
公司英文名称：China Eastern Airlines Corporation Limited
公司英文缩写：CEA
2. 公司法定代表人：叶毅干
3. 董事会秘书：罗祝平
联系地址：上海市虹桥路2550号
中国东方航空股份有限公司董事会秘书室
电话：021-62686268
传真：021-62686116
电子信箱：[email protected]
4. 公司注册地址、办公地址：上海市虹桥路2550号
邮政编码：200335
公司网址：www.ce-air.com
电子信箱：[email protected]
5. 公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
年度报告备置地点：上海市虹桥路2550号
中国东方航空股份有限公司董事会秘书室
6.公司股票上市地：上海市证券交易所
股票简称：东方航空
股票代码：600115
二、主要财务数据和指标
l 主要会计数据和财务指标（按中国会计准则编制）
指标项目 2001年6月30日 2000年6月30日
净利润(元) -226,515,444.70 70,903,678.72
扣除非经常性损益的 -202,910,714.27 -62,779,031.23
净利润(元)
总资产(元) 26,637,041,377.15 26,273,721,397.49
资产负债率（%） 76.44 73
股东权益(元) 5,990,183,147.67 6,754,708,599.07
每股收益(元) -0.0465 0.015
扣除非经常性损益后 -0.0417 -0.013
的每股收益(元)
每股净资产(元) 1.23 1.39
净资产收益率（%） -3.78 1.00
调整后每股净资产 1.173 1.29
(元)
每股经营活动产生的 0.295 0.26
现金流量净额(元)
指标项目 2000年12月31日
净利润(元) 20,081,991.13
扣除非经常性损益的 -226,633,153.33
净利润(元)
总资产(元) 26,986,298,142.97
资产负债率（%） 74.25
股东权益(元) 6,606,547,831.48
每股收益(元) 0.0041
扣除非经常性损益后 -0.0466
的每股收益(元)
每股净资产(元) 1.3574
净资产收益率（%） 0.304
调整后每股净资产 1.20
(元)
每股经营活动产生的 0.63
现金流量净额(元)
注：主要财务指标计算方法如下：
1.每股收益 = 净利润/报告期末普通股股份总数
2.扣除非经常性损益每股收益 = 扣除非经常性损益的净利润/报告
期末普通股股份总数
3.每股净资产 = 报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
4.净资产收益率 = 净利润/报告期末股东权益*100%
5.调整后的每股净资产 =（报告期末股东权益 - 三年以上应收帐款 - 待摊费用 - 待处理（流动、固定）资
产净损失 - 开办费- 长期待摊费用 住房周转金的负数余额）/ 报告期末普通股股份总数
6．常性损益包括:营业外收入 6,323,138.95元，营业外支出29,927,869.38元。
l 两种不同会计准则计算的净利润及差异
国际会计准则与国内会计准则之差异及对股东应占综合溢利及资产净值之重大影响如下:
二零零一年六月三十日
股东应占综合溢利 综合资产净值
人民币千元 人民币千元
根据中国法定帐目 (226,515) 5990183
国际会计准则的影响及其他调整:
飞行设备零件报废准备 13,814 (5,908)
由于不同可使用年限而造成其他飞行设
备折旧之差异 81,019 510,109
由于不同可使用年限而造成飞机折旧之
差异 295,786 1,866,985
飞机大修之预提费用 (30,530) (557,956)
冲销飞行设备零件重估增值部份所带来
的额外费用 3,597 (67,407)
借贷成本资本化 - 38,717
应计融资租赁形式分租之净利息收入 (472) -
退休后之福利准备 (55,443) (593,528)
出售福克后剩余飞行设备零件的处理费 - (38,750)
用
员工住房补贴准备 - (80,179)
商誉 - 44,009
商誉之摊销 (2,541) -
有关购入客运业务的分期应付款预提利 （956） -
息
有关购入客运业务的分期应付款的时间 - 54,289
价值
员工宿舍减值准备 38,221
其他 （17,652） 137193
税务调整 (28,496) (173,965)
根据国际会计准则编制的帐目 70,328 7,162,013
三、 股本变动及主要股东持股情况
1.股本结构情况
股份总额 股权比例（%）
一．Ａ股
1．尚未流通的国有 3,000,000,000 61.64
法人股
2．流通股 300,000,000 6.16
二．Ｈ股 1,566,950,000 32.20
三．股份总额 4,866,950,000 100.00
2.主要股东持股情况
(1) 持有本公司5%以上股份的法人股东有本公司的母公司东方航空集团公司，该公司年初持有本公司股份 3,0
00,000,000股，本报告期内没有变动，期末持有股份仍为 3,000,000,000股。
(2) 持本公司股票最多的前10名股东持股情况如下：
单位或姓名 持股数 持股比例
1.东方航空集团公司 3,000,000,000 61.64%
2.HKSCC NOMINEES LIMITED 1,447,527,999 29.74%
3.银河证券 6,462,245 0.13%
4.融证投资 3,333,590 0.07%
5.HONGKONG & SHANGHAI BANKING 3,000,000 0.06%
CORPORATION (NOMINEES) LIMITED A/C BR-9
6.HONGKONG & SHANGHAI BANKING 2,276,000 0.05%
CORPORATION (NOMINEES) LIMITED A/C BR-43
7.HONGKONG & SHANGHAI BANKING 2,122,000 0.04%
CORPORATION (NOMINEES) LIMITED A/C BR-41
8.HONGKONG & SHANGHAI BANKING 2,122,000 0.04%
CORPORATION (NOMINEES) LIMITEDA/C BR-42
9.HONGKONG & SHANGHAI BANKING 2,016,000 0.04%
CORPORATION (NOMINEES) LIMITED
10. HONGKONG & SHANGHAI BANKING 1,668,000 0.03%
CORPORATION (NOMINEES) LIMITEDA/C BR-1
(3)控股10%以上的股东情况
股东名称：东方航空集团公司
法定代表人：叶毅干
经营范围为：主营本系统所属企业经营管理，所属企业生产产品的销售。兼营食宿服务及航空速递服务、客货
地面运输服务和其他地面运输服务；航空食品、航空纪念品的销售。
该公司持有本公司的股票没有质押情况。
四、 经营情况的回顾与展望
（一）上半年的经营情况回顾
二零零一年上半年，世界经济增长减缓，欧美经济增长减速，日本经济继续衰退，而东南亚地区经济亦受到全
球经济放缓的负面影响，唯中国国民经济因国家实行的扩大内需的一系列措施相继到位，有进一步向良性循环的方
向发展，上半年中国国民生产总值增长7.9%。由于航空运输市场需求随全球经济减缓发生了变化，国内外航空运输
市场的竞争日趋激烈。
根据航空市场需求状况，本集团主动采取了一系列相应的措施，包括：采取多种销售措施，积极开拓市场。根
据市场需求，及时对本集团的运力安排、航班时刻、航线结构进行调整；在国际航线上，为了在巴黎航线上形成优
势，除保证每周六班上海至巴黎往返，还通过与法航的相互实行代码共享合作，在北京至巴黎航线上达到了每天一
班的规模；为了挖掘南韩旅游市场的潜力，增加了烟台至汉城的航班密度，开通了上海至济州、大邱、光州以及南
京至汉城、济州等航线的加班或包机航线，在韩国航线也形成了地区优势；在国内航线上，为了进一步开发国内航
线的市场，在国内航线上作了各项调整，包括增加航班密度、调整了上海虹桥机场至北京航线的机型、推出了“东
航快线”特色品牌，提高了集团在“东航快线”航线上的市场占有率，为了将本集团的运力集中到收益较好的航线
上，每周安排超过1000次航班起降上海,合理安排上海虹桥、浦东两机场的航班密度，使本集团进出上海的航班达
到虹桥、浦东七三开的布局；为了巩固集团在华东地区的市场优势，在2001年5月完成了对长城航空公司的收购，
于今年六月成立本集团的宁波分公司；为了稳定收入水平,加强与国内外航空公司的交流合作，继续在国内航线上
与国内航空公司实行航线联营。与美利坚航空公司加强合作，由该公司免费改装本集团的麦道11飞机公务舱，并顺
利实施双方的旅客信息的实时交换和航班的自由销售。于本年四月二十七日正式加入“亚洲万里通”，拓展了常旅
客发展计划。与中国银行上海分行合作推出“长城—东航联名卡”。与国内酒店业开展“机票+酒店”合作计划。
于今年五月将湿租的波音747货机退租，调整和优化美国货运航线结构。开辟新的盈利增长点，新辟上海经厦门至
名古屋的货运航线；公司于二零零一年五月二十九至三十日成功进行了极地航路飞行，为中国民航史上的首次极地
航路飞行，并为今后本集团开通美国中、东部地区航线缩短航程积累了宝贵经验。
截至二零零一年六月三十日止，本集团共经营航线188条，其中国内航线149条（包括13条香港航线），国际航
线39条（包括9条国际货运航线）；每周共运行定期航班超过2200班次，服务于国内外共94个城市。目前，本集团
共拥有75架飞机，包括61架100座以上的喷气式客机和3架喷气式货机。
截止二零零一年六月三十日，本集团完成运输总周转量11.26亿吨公里，比去年同期增长13.15%；总营运收入
为61.34亿元人民币，比去年同期增长9.58%；平均飞机日利用率为9.1小时，与去年同期提高1.1小时。其中客运运
输量为74.49亿客公里，比去年同期增长11.77%。
本集团货运量为4.59亿吨公里，比去年同期增长15.01%；货运量增长的主要原因是运力的增加。
本集团总营运成本达49.88亿元人民币，比去年同期增长15.98%。其原因主要在于国内外航油价格继续居高不
下，造成航油成本的增加；其次，公司更新机队新增飞机及发动机等相关设备使经营性租赁费和飞机发动机折旧成
本上升。
综上所述，本集团截至二零零一年六月三十日止半年度按中华人民共和国会计准则编制的盈利净额为-2.2651
亿元人民币。
（二）公司投资情况
1、 募集资金使用情况
按招股说明书募集资金主要运用支付MD-90飞机预付款和浦东机场基地建设。
2、 非募集资金使用情况
本报告期内非募集资金的重大投资项目为投资浦东机场基地人民币2.9亿元.
（三）下半年展望
本公司认为，二零零一年下半年，世界经济增速放慢，美国、日本经济持续走低，中国经济增长将受到一定影
响，但本集团相信,由于中国国内经济将会持续稳定增长，旅游业的消费需求及国内航空运输需求将预计会持续增
加。此外，本集团相信我国加入世界贸易组织在即，亦会为消费需求的增加带来生机。中国民航总局表示将继续加
强对国内航空的宏观调控，有关措施包括：控制运力增长；积极开拓国内客运市场，开发新的航空旅游市场，以吸
引航空旅客；积极有序地发展新的支线航线，发展新的市场，消化支线运力；强化价格管理，继续坚持规范票价政
策，搞好航线联营，继续在15条航线进行多级票价试点，研究差价管理改革；进一步规范销售代理市场，规范航空
运输市场秩序；稳步推进航空运输企业战略性联合重组，提高本集团的竞争力。本集团相信，通过中国民航总局的
宏观调控以及国家继续采取扩大内需的措施，本公司的经营环境将会逐步改善。再者，APEC会议、国庆、元旦等国
际活动和节假日陆续来临以及北京申办2008年奥运成功，将带动航空运输市场需求的增长，促进本集团的运输总周
转量的增长，提高本集团经营收入。
针对当前所面临的市场经营环境及本集团的实际情况，本集团将在下半年开展以下工作：
1、合理调配运力，优化航线布局
二零零一年下半年，本集团将计划融资租赁3架空中客车A320飞机和经营租赁4架空中客车A319飞机。本集团将
合理安排运力投放，进一步优化航线和运力布局，务求符合市场需求和抓紧发展机会。本集团亦计划充分利用宁波
分公司的成立以及与云南航空公司、中国西北航空公司联合兼并的契机，根据市场需求，调整共同经营航线上的运
力。
2、加强与其他航空公司交流合作，完善航线网络
通过与云南、西北航空公司开展日益密切的商务合作。本集团计划扩展其在中国西南及西北地区的服务范围；
加强与国泰航空公司在台湾地区的合作，致力保证本公司在上海飞往台湾航线的优势；并计划进一步加强与法航的
代码共享合作，利用法航在欧洲的航线网络优势，开拓欧洲市场；通过与韩亚、大韩航空公司的合作，致力确保韩
国航线的优势；增加在美国境内代码共享的航线数量，丰富和完善航线网络。
3、拓展常旅客奖励计划，拓宽销售渠道
本集团于上半年正式加入“亚洲万里通”，致力于和其他相关行业的合作，将于二零零一年九月与香格里拉酒
店集团合作，扩大公司“金燕俱乐部”的影响；于十月将开通会员网上申请、查询、发布信息等相应功能，提升公
司品牌的美誉度，培养更多的忠诚旅客。
4、完善货运销售网络，拓展货运市场
针对货运市场的需求状况，本集团将完善销售网络，增强上海在华东的货运枢纽地位。本集团计划从国内其他
城市收取国际货物以增加上海出发航班所载的货物；调整美国航线，将直飞的航班调整为东岸、西岸分别串飞，以
增加航班密度，增加回程货，本集团计划与国泰航空公司合作增加夜班快件飞行，提高飞机日利用率，计划开通台
北经香港直转上海的办法，争取台北至上海的货源。
5、加强财务集中管理，大力降低成本支出
通过开发和推广ORACLE财务系统，本集团计划使财务核算实现一体化，完善采取集中管理体制。完善航材管理
基础工作，建立航材计算机管理网络，更准确及有效地确定航材采购、储备计划；清理航材储备，加快库存积压航
材的管理，进一步减少库存，盘货资金；加强财务资金集中管理和风险管理，打破人民币传统固定利率贷款融资方
式，对国内融资采取招标形式，利用人民币结售汇，降低资金成本；利用金融衍生产品，对外汇收入和负债进行负
债风险管理，降低财务费用；严格投资计划管理程序，压缩非生产性投资项目。
6、积极推进联合重组，增强国际竞争力
根据中国民航总局的“企业自愿”的原则，本公司的母公司东方航空集团公司（以下简称“东航集团公司”）
正与中国云南航空公司及中国西北航空公司就联合重组事宜展开谈判，有关详情请参阅本公司于二零零一年四月二
十八日刊发的公告。东航集团公司或本公司虽未与重组方案所涉及的航空公司达成任何正式协议，或就联合重组的
时间表及条款取得共识，只有本集团已开始与其他两家航空公司在市场销售、运力调配、航班衔接、航线延伸、常
旅客奖励等方面开展合作，籍以拓大本集团的市场占有率及提升竞争力。董事会将确保拟重组事宜严格按照所有有
关法律及规则包括《上海证券交易所股票上市规则》关于信息披露及股东批准的规定进行。
五、重要事项
1.重大诉讼、仲裁事项说明
本报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
2.重大关联交易事项
详见财务报告有关附注。
3.会计师事务所变动情况说明
本报告期内，公司所聘用的国际、国内会计师事务所均无变动。
4.重大合同
本报告期内本公司没有重大合同。
5．收购与兼并
经过与长城航空公司原股东—中国民航飞行学院协商一致，本集团采取一次性收购、分期付款的方式在2001年
5月对长城航空公司进行了收购，收购的价格为2.7亿元人民币，分九年付清，本公司于二零零一年六月九日在宁波
成立中国东方航空股份有限公司宁波分公司。
此外，正如上文“下半年展望”一节中的“积极推进联合重组，增强国际竞争力”一段所述，东航集团公司正
与中国云南航空公司及中国西北航空公司就联合重组事宜展开商讨，详情请参阅本公司与二零零一年四月二十八日
刊发的公告。
6. 公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
7.公司上年度的利润分配方案及其执行情况.
以二零零零年末股份总数4,866,950,000股本为基数，向全体股东按每10股派发现金红利人民币0.20元（含税
），H股、ADR股东按照现金红利派发日中国人民银行公布的外汇兑换价格将上述红利分配金额折算为相应币种进行
分配，共计派发现金人民币97,339,000元（不含为发放上述红利所发生的相关费用），剩余股东未分配利润结转下
一年度，本期不用资本公积金转增股本。 披露于2001年4月10日的《上海证券报》。分红派息股权登记日为2001年
7月23日,除息日为2001年7月24日,派息日为7月30日。
8．上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明。
在人员方面，本公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的；经理、副经理等高级管理人员是在本公司领取
薪金，在股东单位不担任重要职务。
在资产方面，本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业产权、商标、非专利技术的无形资
产由本公司拥有，本公司拥有独立的采购和销售系统。
在财务方面，本公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；独立在银行开户
，独立按章纳税。
9.租赁其他公司的资产帐面原值为17,057,829,757.43元，由此引起的支出为875,720,178.02元，非关联交易
。无托管和承包其他公司资产，无其他公司托管、承包和租赁本公司资产。
10.公司对外担保事项
(1)公司拥有55%股权的中国东方航空江苏有限公司为南京禄口国际机场有限公司向中国建设银行江苏省分行贷
款提供担保，担保金额为15,000万元，担保期限为1998年12月24日至2004年10月20日。
(2)公司拥有55%股权的中国东方航空江苏有限公司为江苏航空产业集团有限责任公司发行企业债券提供担保，
担保金额为16,000万元，担保自1998年3月27日开始生效，至发债人偿清所欠全部款项本息及费用后终止。
(3)公司为其拥有70%股权的子公司-中国货运航空有限公司向银行短期借款提供担保，担保金额为20,000万元
。
11.公司或持股5%以上股东无公开披露承诺事项。
12.本报告期内无委托理财协议。
六、财务会计报告（未经审计）
（一）会计报表（见附表）
（二）会计报表注释
一、公司概况
中国东方航空股份有限公司(以下简称“公司”)于1995年4月正式成立，由中国东方航空集团公司独家发起。1
997年2月经国家体改委(1996)180号文和国务院证券委员会(1997)4号文批准在美国和香港两地发行并上市156,695
万股H股。1997年5月经中国民用航空总局和中国证监会批准增发境内人民币普通股(向社会公众发行)30,000万股。
公司注册资本为486,695万元人民币。
公司主要经营国内和经批准的国际、地区航空客、货、邮、行李运输业务及延伸服务；通用航空业务；航空器
维修；航空设备制造与维修；国内外航空公司的代理业务及与航空运输有关的其他业务。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度：公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会(2000)25号通知的要求，从2001年1月1
日起执行《企业会计制度》。
2.会计期间：会计期间采用公历制，即公历1月1日至12月31日。
3.记账本位币：公司记账本位币为人民币。
4.记账基础和计价原则
公司以权责发生制为记账基础，采用借贷复式记账法，以历史成本为计价原则。
5.外币折算方法
公司以人民币为记账本位币。外币业务以业务发生当月一日的市场汇价中间价为折合汇率，每月末对外币货币
性资产和债权债务账户余额按月末汇率重新折算，重新折算人民币数额与账面人民币余额的差额记入当期的财务费
用-汇兑损益。
6.现金等价物的确定标准
现金等价物的确定标准为：期限短、流动性强、其价值变动风险很小、易于转换为已知金额现金的资产。
7.坏账核算方法
(1)坏账的确认标准：
①债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；
②因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确实不能收回的应收款项。
(2)坏账损失的核算方法
对于(1)中确实不能收回的应收款项，按经批准的审批核销权限分级批准后，进行坏账的核销。
(3)坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例
公司对应收款项的坏账损失核算采用备抵法，中期期末或年度终了，对应收款项(包括应收账款和其他应收款)
按账龄分析法并考虑债务人的实际情况计提坏账准备，按账龄计提比例如下：
账龄 计提比例
1年以下 3‰
1-2年 5%
2-3年 10%
3-4年 15%
4-5年 20%
5年以上 40%
8.存货核算方法
(1)存货的分类：公司的存货主要包括航材消耗件、高价周转件、普通器材、机上供应品、低值易耗品等。
(2)存货的计价：存货按计划成本入账,月末通过“材料成本差异”账户将计划成本调整为实际成本。其中：高
价周转件从购入次月起分五年平均摊销，对已摊完经维修仍可继续使用的高价周转件，按市场价的40%重估入账，
并在未来五年内重新摊销。
(3)存货的跌价准备：公司于中期期末或年度终了对存货中的航材消耗件按相应机型的平均使用时间，同时考
虑以往处理航材消耗件的平均折价率等因素计提跌价准备。
9.短期投资核算方法
(1)短期投资按取得时实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)扣除价款中所包含的已宣告但尚未
领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息入帐；短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时
已记入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资账面价值；短期投资处置
时按所收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期的投资收益。
(2)短期投资减值准备：公司于中期期末或年度终了，短期投资按成本与市价孰低计量，按单项投资的帐面成
本大于市价的部分计提短期投资跌价准备。
10.长期投资核算方法
(1)长期股权投资：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按取得时的实际成本作为初始
投资成本。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，
采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位投资虽占该单位有表
决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。
(2)长期债权投资：长期债权投资包括债券投资和租赁投资。长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资
成本，并按权责发生制原则计算应计收益。
(3)股权投资差额：上述(1)中投资额与按比例享有的被投资单位净资产的差额一般按10年摊销。
(4)长期投资减值准备：公司于中期期末或年度终了，对于被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额
低于其账面价值的，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
11.固定资产核算方法
(1)固定资产计价及其折旧方法
公司将使用年限在一年以上，与生产经营有关的资产，以及不属于生产经营，但单项价值超过人民币2000元，
且在使用过程中保持其实物形态的直接可实现使用价值的资产列为固定资产，固定资产按购建时的实际成本入账，
预留3%残值后，以直线法按下列折旧年限在其有效使用期内计提折旧：
飞机 10-15年
发动机 10-15年
房屋及建筑物 15-35年
汽车及电子设备 5-6年
其他设备 5-20年
(2)固定资产减值准备
公司于中期期末或年度终了，对于由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于其帐面价值的
，将可收回金额低于固定资产帐面价值的差额计提固定资产减值准备。
12.在建工程核算方法
(1)购入并需安装的设备、自建或发包的工程项目在在建工程项目核算,在建工程按实际成本入账，包括设备费
用、建筑安装费用及工程建设期筹借资金所发生的资本化利息。公司在建工程完工交付使用时,将在建工程成本转
为固定资产。
(2)在建工程减值准备
公司于中期期末或年度终了，对于有证据表明在建工程发生减值的，就其减值部分计提在建工程减值准备。
13.无形资产核算方法
(1)无形资产按取得时的实际成本计价，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。
(2)无形资产减值准备
公司于中期期末或年度终了，对于由于技术陈旧、市价大幅度下跌等原因导致其可收回金额低于其帐面价值的
，将可收回金额低于无形资产帐面价值的差额计提无形资产减值准备。
14.开办费、长期待摊费用摊销方法
(1)开办费：开办费在企业开始生产经营当月起一次计入当月损益。
(2)长期待摊费用：长期待摊费用在预计的受益期内按直线法平均摊销。
15.飞机、发动机的大修理费
根据中国民用航空总局财务司的有关规定，飞机、发动机的大修理费在考虑各机型的大修周期及预计大修金额
的基础上，分别按其原值的2%～4%计提。
16.收入确认原则
公司在提供运输服务时确认客、货、邮运输收入，在其他航空公司向公司开帐时确认手续费收入。公司出售的
机票在尚未承运时记入流动负债，通过“国内票证结算”或“国际票证结算”进行核算。由本公司承运非本公司出
售和由本公司出售而非本公司承运的票款通过中国航空结算中心结算，公司凭乘机联记入运输收入，凭其他航空公
司的开帐清单记入手续费收入。
地面服务收入在提供服务时确认为收入。
17.所得税的会计处理：所得税的会计处理采用应付税款法。
18.合并会计报表的编制方法
(1)合并范围的确定原则：
公司根据财政部财会字(1995)11号文颁发的《合并会计报表暂行规定》编制合并报表。公司对外的权益性投资
，凡占受资企业资本总额50%以上(不含50%)，或虽占受资企业资本总额不足50%，但具有实际控制权的，纳入合并
报表范围，对未正式营业的或投资虽超过受资企业资本总额的50%，但受资企业的总资产，销售收入和净利润三项
指标均仅占母公司相应指标的10%以下的，不纳入合并报表范围。
(2)合并所采用的会计方法
公司以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他有关资料为依据，在将其相互之
间的权益性投资与所有者权益中所持份额，债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上，合并各项目的数额
编制合并会计报表。
19.会计政策变更及其影响
根据财政部的有关规定，公司从2001年1月1日起不再执行《股份有限公司会计制度》，改为执行《企业会计制
度》。公司的会计政策发生如下主要变动：
(1)固定资产原不计提减值准备，现改为按照帐面价值与可收回金额孰低法计提固定资产减值准备。
(2)在建工程原不计提减值准备，现改为按照帐面价值与可收回金额孰低法计提在建工程减值准备。截至2001
年6月30日，没有证据表明公司的在建工程已经发生了减值，本期末不需对在建工程计提减值准备。
(3)无形资产原不计提减值准备，现改为按照帐面价值与可收回金额孰低法计提无形资产减值准备。截至2001
年6月30日，没有证据表明公司的无形资产未来产生的收益的现值低于其帐面价值，本期末不需对无形资产计提减
值准备。
(4)开办费原自企业生产经营起按五年摊销，现改为在企业开始生产经营当月起一次计入当月损益。
由于公司无重大的资产减值准备，无需对公司2000年及以前的会计报表进行调整。2001年的会计报表已运用新
的会计政策编制，由此对2001年中期损益的影响为增加亏损853万元，其中固定资产减值 357万元；增加开办费摊
销496万元。
三、税费项目
(1)公司应缴纳的主要税种和税率如下：
税种 税率 纳税基数
企业所得税 33% 应纳税所得额
营业税 3% 运输、地面服务和手续费收入
营业税 5% 修理等其他服务收入
增值税 6% 材料调拨收入
(2)民航基础设施建设基金
民航基础设施建设基金按运输收入的一定比例计缴，根据财政部、国家发展计划委员会(财综字1999第11号)的
有关规定：国内航线按运输收入的5%征收，国际及地区航线按运输收入的2%征收。
四、控股子公司(单位：人民币元)
被投资单位名称 注册资本额 母公司 长期投资 是否
持股比 核算方法 合并
例
中国东方航空江苏有限公司 4700万美元 55% 权益法 是
中国货运航空有限公司 50000万 70% 权益法 是
上海东方飞行培训有限公司 35800万 95% 权益法 是
东航实业有限公司 4950万 80% 权益法 否
齐鲁东方航空食品有限公司 1050万 65% 权益法 否
东航江苏有限公司食品贸易公司 50万 55% 成本法 否
江南旅游香港公司 64.11万 55% 成本法 否
东方航空江苏广告公司 30万 55% 成本法 否
被投资单位名称 经营范围
中国东方航空江苏有限公司 主要经营国内和经批准的国际航空客、
货、邮运输业
中国货运航空有限公司 航空货邮运输、航空食品、旅游商品
销售、宾馆、餐
饮、娱乐
上海东方飞行培训有限公司 飞行人员及其他与航空有关的人员培训
东航实业有限公司 食品、针纺织品、五金交电等销售
齐鲁东方航空食品有限公司 食品生产及销售、机上配餐及餐饮服务
东航江苏有限公司食品贸易公司 水产品、家副产品、土特产品的销售
江南旅游香港公司 旅游服务
东方航空江苏广告公司 设计、制作国内报刊,广播广告,设
计制作印刷品,
路牌,礼品广告,代理自制广告
上述未纳入合并范围的各公司或者由于不具有重大影响，或者由于其总资产、营业收入和净利润三项指标均占
母公司的10%以下，或者目前正处于筹建阶段，尚未正式对外营业，因而未纳入合并报表范围。
五、会计报表主要项目说明(以下列示金额单位:人民币元)
1.货币资金
期初数 期末数
现 金 1,847,999.50 1,621,742.73
银行存款 1,054,477,252.37 1,316,381,920.79
其他货币资金 1,579,077,885.26 1,501,573,411.06
合 计 2,635,403,137.13 2,819,577,074.58
货币资金中外币按期末市场汇价中间价折合人民币510,477,498.66元。
2.应收账款
期初数 期末数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备 金额
1年以内 1,257,174,790.91 95.07 3,843,895.48 1,101,887,060.66
1-2年 24,982,691.72 1.89 7,633,167.10 65,299,178.03
2-3年 6,022,809.41 0.45 2,221,090.79 15,445,857.10
3-4年 20,370,617.91 1.54 7,631,953.65 17,239,908.93
4-5年 9,909,234.66 0.75 8,963,694.29 11,467,536.06
5年以上 3,922,590.50 0.30 3,637,211.28 7,483,795.24
合计 1,322,382,735.11 100.00 33,931,012.59 1,218,823,336.02
账龄
比例(%) 坏账准备
1年以内 90.41 3,305,661.21
1-2年 5.36 6,318,740.70
2-3年 1.27 11,052,291.95
3-4年 1.41 5,824,157.82
4-5年 0.94 9,128,357.95
5年以上 0.61 6,864,063.14
合计 100.00 42,493,272.77
其中欠款金额前五名的单位：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
BSP 257,698,509.29 2001年 票款
东航旅运(香港)有限公司 131,085,320.48 2001年 票款
中国航空结算中心 87,891,567.18 2001年 票款
上海东美航空发展有限公司 36,416,592.30 2001年 票款
上海旅游香港有限公司 25,843,148.39 2001年 票款
应收账款中无持本公司5%以上股份的股东。
3.其他应收款
期初数 期末数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备 金额
1年以内 396,048,152.98 56.98 13,618,511.06 486,112,353.68
1-2年 165,331,228.07 23.79 16,598,824.31 160,326,630.35
2-3年 21,975,860.48 3.16 14,563,075.21 19,535,888.18
3-4年 70,521,486.04 10.15 19,800,335.65 11,237,247.44
4-5年 9,980,433.00 1.44 5,596,086.60 10,974,280.86
5年以上 31,127,609.82 4.48 22,832,486.86 37,725,091.00
合计 694,984,770.39 100.00 93,009,319.69 725,911,491.51
账龄
比例(%) 坏账准备
1年以内 66.97 26,251,879.65
1-2年 22.09 18,937,153.31
2-3年 2.69 12,682,124.23
3-4年 1.55 3,707,112.62
4-5年 1.51 9,394,856.17
5年以上 5.19 28,171,479.33
合计 100.00 99,144,605.31
其中欠款金额前五名的单位：
单位名称 所欠金额 欠款时间
CFM Internationa1 Incorporated 129,439,040.79 1997—2001
东航财务公司 106,364,000.00 2001年
中国民航结算中心 86,861,604.13 2000—2001
东航食品公司 60,000,000.00 1999年
南京艺术品拍卖公司 22,563,614.19 1998—2000
单位名称 欠款原因
CFM Internationa1 Incorporated 应收飞机发动机航材回扣
东航财务公司 购买股权暂付款
中国民航结算中心 主要为应收外航地面服务费
东航食品公司 代垫东航食品公司浦东机场工程款
南京艺术品拍卖公司 因担保被法院强制划款
其他应收款中持本公司5%以上股份的股东东方航空集团公司的欠款为3,064,037.61元。
4.预付账款
账龄 期初数 期末数
1年以内 205,989,032.17 15,403,723.34
1-2年 47,092,542.80 81,561,503.97
2-3年 4,408,998.02 31,807,825.68
3-4年 7,133,461.97 7,766,489.74
4-5年 661,958.68 2,283,791.45
5年以上 - 661,958.68
合计 265,285,993.64 139,485,292.86
其中欠款金额前五名的单位：
单位名称 所欠金额 欠款时间
东航进出口公司 94,654,846.81 2001年
东航设备制造公司 5,340,000.00 2001年
上海际敛信息系统有限公司 2,520,000.00 2001年
深圳奥尊电脑有限公司 1,976,051.00 2001年
威博康讯网络技术(北京)有限公司 1,312,000.00 2001年
单位名称 欠款原因
东航进出口公司 购买固定资产
东航设备制造公司 购买固定资产
上海际敛信息系统有限公司 0pen Service合同预付款
深圳奥尊电脑有限公司 e-office系统预付款
威博康讯网络技术(北京)有限公司 网站改造预付款
预付账款中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
5.存货
期初数 期末数
项目
金额 跌价准备 金额
航材消耗件 856,135,162.47 258,905,175.94 873,240,972.05
高价周转件 1,476,614,544.51 - 1,503,727,227.38
普通器材 19,905,627.04 - 19,603,478.65
低值易耗品 158,324.19 - 203,579.40
委托加工器材 240,479.46 - -
其他 47,891,926.79 - 52,470,107.61
合计 2,400,946,064.46 258,905,175.94 2,449,245,365.09
项目
跌价准备
航材消耗件 274,323,802.33
高价周转件 -
普通器材 -
低值易耗品 -
委托加工器材 -
其他 -
合计 274,323,802.33
6.待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销
飞机租赁 71,756,357.19 208,960,809.36 209,293,353.98
票证印刷费 1,403,687.56 772,578.76 1,945,020.10
其他 3,810,691.32 28,489,012.17 30,409,718.21
合计 76,970,736.07 238,222,400.29 241,648,092.29
类别 期末数
飞机租赁 71,423,812.57
票证印刷费 231,246.22
其他 1,889,985.28
合计 73,545,044.07
7.长期投资
期初数
项目 本期增加
金额 减值准备
长期股权投资 90,742,008.46 1,760,468.50 9,823,458.69
长期债权投资 545,721,596.87 - 18,615,126.14
合计 636,463,605.33 1,760,468.50 28,438,584.83
期末数
项目 本期减少
金额 减值准备
长期股权投资 1,287,568.10 99,277,899.05 1,758,050.62
长期债权投资 81,266,702.15 483,070,020.86 -
合计 82,554,270.25 582,347,919.91 1,758,050.62
(1)长期股权投资
①股票投资
占被投资公司
被投资公司名称 股份性质 股票数量 投资金额
注册资本的比例
沪宁高速公路股份公司 法人股 200,000 360,000.00
②其他股权投资
被投资单位名称 投资起止期 投资金额
东航实业有限公司 98/3-2028/3 39,600,000.00
齐鲁东方航空食品有限公司 93/5-2008/5 8,688,333.68
上海东联航空机轮刹车大修理工程有限公司 95/12-2017/12 6,978,881.09
烟台东方航空食品有限公司 97/3-2012/3 3,040,000.00
上海民航华东凯亚系统集成有限公司 99/5- 740,000.00
上海虹浦民用机场通信有限公司 2000/6/2- 7,500,000.00
江苏东方航空贸易有限公司 96/7-2011/7 1,100,000.00
江南旅游香港公司 98/3- 641,100.00
江苏东航实业有限公司 96/6-2015/6 228,468.50
江苏东方航空国际旅行社有限公司 95/11-2025/11 1,050,000.00
东航江苏有限公司食品贸易公司 94/4-97/4 500,000.00
东方航空江苏广告公司 00.11- 893,354.87
恒泰保险经纪有限公司 00.12- 1,000,000.00
江苏苏鹰劳务服务有限责任公司 01.2- 150,000.00
中国民航信息网络股份有限公司 01.6- 4,090,000.00
东联货运（香港）有限公司 99.1- 1,313,271.00
合计 77,513,409.14
被投资单位名称 期末余额
东航实业有限公司 39,600,000.00
齐鲁东方航空食品有限公司 11,429,126.42
上海东联航空机轮刹车大修理工程有限公司 22,020,787.69
烟台东方航空食品有限公司 3,822,673.44
上海民航华东凯亚系统集成有限公司 3,859,188.86
上海虹浦民用机场通信有限公司 7,269,042.82
江苏东方航空贸易有限公司 1,100,000.00
江南旅游香港公司 641,100.00
江苏东航实业有限公司 160,050.62
江苏东方航空国际旅行社有限公司 1,050,000.00
东航江苏有限公司食品贸易公司 498,000.00
东方航空江苏广告公司 893,354.87
恒泰保险经纪有限公司 1,000,000.00
江苏苏鹰劳务服务有限责任公司 150,000.00
中国民航信息网络股份有限公司 4,090,000.00
东联货运（香港）有限公司 1,334,574.33
合计 98,917,899.05
占被投资单位注
被投资单位名称
册资本比例
东航实业有限公司 80.00%
齐鲁东方航空食品有限公司 65.00%
上海东联航空机轮刹车大修理工程有限公司 40.00%
烟台东方航空食品有限公司 40.00%
上海民航华东凯亚系统集成有限公司 37.00%
上海虹浦民用机场通信有限公司 30.00%
江苏东方航空贸易有限公司 30.25%
江南旅游香港公司 55.00%
江苏东航实业有限公司 38.50%
江苏东方航空国际旅行社有限公司 38.50%
东航江苏有限公司食品贸易公司 55.00%
东方航空江苏广告公司 55.00%
恒泰保险经纪有限公司 3.33%
江苏苏鹰劳务服务有限责任公司 90.00%
中国民航信息网络股份有限公司 0.46%
东联货运（香港）有限公司 41.00%
合计
被投资单位名称 本期权益增减额
东航实业有限公司 -
齐鲁东方航空食品有限公司 351,232.37
上海东联航空机轮刹车大修理工程有限公司 2,076,153.47
烟台东方航空食品有限公司 -33,682.24
上海民航华东凯亚系统集成有限公司 831,500.11
上海虹浦民用机场通信有限公司 -
江苏东方航空贸易有限公司 -
江南旅游香港公司 -
江苏东航实业有限公司 -2,417.88
江苏东方航空国际旅行社有限公司 -
东航江苏有限公司食品贸易公司 -
东方航空江苏广告公司 -
恒泰保险经纪有限公司 -
江苏苏鹰劳务服务有限责任公司 150,000.00
中国民航信息网络股份有限公司 4,090,000.00
东联货运（香港）有限公司 1,334,574.33
合计 8,797,360.16
被投资单位名称 累计权益增减额
东航实业有限公司 -
齐鲁东方航空食品有限公司 2,740,792.74
上海东联航空机轮刹车大修理工程有限公司 15,041,906.60
烟台东方航空食品有限公司 782,673.44
上海民航华东凯亚系统集成有限公司 3,119,188.86
上海虹浦民用机场通信有限公司 -230,957.18
江苏东方航空贸易有限公司 -
江南旅游香港公司 -
江苏东航实业有限公司 -68,417.88
江苏东方航空国际旅行社有限公司 -
东航江苏有限公司食品贸易公司 -2,000.00
东方航空江苏广告公司 -
恒泰保险经纪有限公司 -
江苏苏鹰劳务服务有限责任公司 150,000.00
中国民航信息网络股份有限公司 4,050,000.00
东联货运（香港）有限公司 1,334,574.33
合计 26,917,760.91
被投资单位名称 减值准备
东航实业有限公司 -
齐鲁东方航空食品有限公司 -
上海东联航空机轮刹车大修理工程有限公司 -
烟台东方航空食品有限公司 -
上海民航华东凯亚系统集成有限公司 -
上海虹浦民用机场通信有限公司 -
江苏东方航空贸易有限公司 1,100,000.00
江南旅游香港公司
江苏东航实业有限公司 160,050.62
江苏东方航空国际旅行社有限公司
东航江苏有限公司食品贸易公司 498,000.00
东方航空江苏广告公司
恒泰保险经纪有限公司
江苏苏鹰劳务服务有限责任公司
中国民航信息网络股份有限公司 -
东联货运（香港）有限公司 -
合计 1,758,050.62
(2)长期债权投资
期初数 期末数
债券投资 464,454,894.72 483,070,020.86
租赁投资 81,266,702.15 -
合计 545,721,596.87 483,070,020.86
债券投资：
债券种类: 美国零息债券
面值： 71,475,000.00美元
年利率： 8.0435477%
购入金额： 27,810,207.00美元
到期日： 2004年2月
期初应收利息 28,296,253.99美元
本期利息： 2,256,474.96美元
期末应收利息： 30,552,728.95美元
期末余额： 58,362,935.95美元
按期末汇率@8.2770折人民币483,070,020.86元。
(3)长期投资减值准备
被投资公司名称 计提金额 计提原因
江苏东航实业有限公司 160,050.62 已清算
东航江苏有限公司食品贸易公司 498,000.00 已歇业
江苏东方航空贸易有限公司 1,100,000.00 已歇业
合 计 1,758,050.62
8.固定资产及累计折旧
原值：
项目 期初数 本期增加 本期减少
自购飞机 3,463,208,269.94 1,330,686,650.57 4,189,600.00
发动机 1,551,690,332.18 91,278,380.41 225,000.00
融资租入飞机 19,002,924,018.88 - 846,983,680.57
房屋及建筑物 1,527,037,876.08 184,304,306.00 -
设备 1,354,097,532.76 60,934,361.13 32,454,143.66
机动车辆 564,121,932.22 49,672,888.04 26,808,446.00
合计 27,463,079,962.06 1,716,876,586.15 910,660,870.23
项目 期末数
自购飞机 4,789,705,320.51
发动机 1,642,743,712.59
融资租入飞机 18,155,940,338.31
房屋及建筑物 1,711,342,182.08
设备 1,382,577,750.23
机动车辆 586,986,374.26
合计 28,269,295,677.98
累计折旧：
项目 期初数 本期增加 本期减少
自购飞机 1,470,337,554.60 868,347,615.23 1,060,150.84
发动机 707,634,321.55 68,344,858.21 212,019.30
融资租入飞机 7,087,286,184.53 673,184,502.27 390,073,866.78
房屋及建筑物 179,637,176.32 28,333,914.05 -
设备 615,564,976.18 57,643,305.92 16,239,145.33
机动车辆 341,815,273.45 47,939,552.17 6,382,564.41
合计 10,402,275,486.63 1,743,793,747.85 413,967,746.66
项目 期末数
自购飞机 2,337,625,018.99
发动机 775,767,160.46
融资租入飞机 7,370,396,820.02
房屋及建筑物 207,971,090.37
设备 656,969,136.77
机动车辆 383,372,261.21
合计 11,732,101,487.82
净值：
项目 期初数 期末数
自购飞机 1,992,870,715.34 2,452,080,301.52
发 动 机 844,056,010.63 866,976,552.13
融资租入飞机 11,915,637,834.35 10,785,543,518.29
房屋及建筑物 1,347,400,699.76 1,503,371,091.71
设 备 738,532,556.58 725,608,613.46
机动车辆 222,306,658.77 203,614,113.05
合 计 17,060,804,475.43 16,537,194,190.16
固定资产减值准备
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
自购飞机及发动机 - 3,570,000.00 - 3,570,000.00
9.在建工程
项目名称 期初数 本期增加
A340飞机预付款 230,392,895.44 158,454,946.13
A320飞机预付款 277,283,161.88 50,309,189.41
浦东基地 44,081,013.93 294,916,365.48
基地办公楼 18,706,231.95 10,732,519.80
厦门国旅大厦 27,700,000.00
浦东机场通讯网络 28,753,727.80 1,670,323.60
广州营业部用房 10,971,527.02 954,207.90
基地MD82综合管网 10,828,440.86 430,912.00
财务管理信息系统 7,161,594.34 1,380,451.50
B737飞机预付款 8,071,147.50
A340BFE改装 B2381 7,064,525.57
上海路办公楼 14,900,000.00
0号楼装修款 5,355,189.00
计算机离港值机系统 5,326,906.02
航材库工程 4,360,000.00
电脑中心加层 4,252,338.44
公司有线通讯设备 4,104,728.60
飞行楼工程 2,000,000.00 2,000,000.00
24户住宅 3,048,995.95 506,304.00
特种车辆停放库 2,927,407.11 441,760.00
电脑中心网络及线路改造 3,312,111.02
机场土地 3,249,605.00
南昌售票处 3,052,468.99
三废处理站 2,891,761.72
A340BFE改装 B2382 2,666,399.40
其他(78项) 148,320,121.38 62,895,649.79
合计 859,394,110.96 606,080,817.57
本期减少数
项目名称
本期转入固定资产 其他减少
A340飞机预付款
A320飞机预付款
浦东基地 254,270,652.00
基地办公楼 990,821.50
厦门国旅大厦
浦东机场通讯网络 14,565,262.00
广州营业部用房
基地MD82综合管网
财务管理信息系统
B737飞机预付款 1,072.50
A340BFE改装 B2381
上海路办公楼 9,000,000.00
0号楼装修款
计算机离港值机系统
航材库工程
电脑中心加层
公司有线通讯设备
飞行楼工程
24户住宅
特种车辆停放库
电脑中心网络及线路改造
机场土地
南昌售票处
三废处理站
A340BFE改装 B2382
其他(78项) 135,284,046.29 33,667,926.82
合计 149,849,308.29 297,930,472.82
项目名称 期末数 资金来源 工程进度
A340飞机预付款 388,847,841.57 借款、自筹 未完工
A320飞机预付款 327,592,351.29 借款、自筹 未完工
浦东基地 84,726,727.41 自筹、借款 未完工
基地办公楼 28,447,930.25 自筹 未完工
厦门国旅大厦 27,700,000.00 借款、自筹 未完工
浦东机场通讯网络 15,858,789.40 自筹 未完工
广州营业部用房 11,925,734.92 自筹 未完工
基地MD82综合管网 11,259,352.86 自筹 未完工
财务管理信息系统 8,542,045.84 自筹 未完工
B737飞机预付款 8,070,075.00 自筹 未完工
A340BFE改装 B2381 7,064,525.57 自筹 未完工
上海路办公楼 5,900,000.00 自筹 未完工
0号楼装修款 5,355,189.00 自筹 未完工
计算机离港值机系统 5,326,906.02 自筹 未完工
航材库工程 4,360,000.00 自筹 未完工
电脑中心加层 4,252,338.44 自筹 未完工
公司有线通讯设备 4,104,728.60 自筹 未完工
飞行楼工程 4,000,000.00 自筹 未完工
24户住宅 3,555,299.95 自筹 未完工
特种车辆停放库 3,369,167.11 自筹 未完工
电脑中心网络及线路改造 3,312,111.02 自筹 未完工
机场土地 3,249,605.00 自筹 未完工
南昌售票处 3,052,468.99 自筹 未完工
三废处理站 2,891,761.72 自筹 未完工
A340BFE改装 B2382 2,666,399.40 自筹 未完工
其他(78项) 42,263,798.06
合计 1,017,695,147.42
其中：资本化利息
项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
A320飞机预付款 5,840,909.74 - - 5,840,909.74
A340飞机预付款 29,084,995.87 - - 29,084,995.87
浦东基地 - 2,378,169.51 - 2,378,169.51
合 计 34,925,905.61 2,378,169.51 - 37,304,075.12
10.无形资产
类别 原始金额 期初数 本期增加
土地使用权 966,785,976.82 878,419,157.00 428,916,876.10
房屋使用权 407,950.00 147,500.82 -
软件 250,000.00 - 216,666.66
合计 967,443,926.82 878,566,657.82 429,133,542.76
类别 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权 11,279,600.00 13,661,586.97 1,282,394,846.13
房屋使用权 - 21,964.49 125,536.33
软件 - 8,333.34 208,333.32
合计 11,279,600.00 13,691,884.80 1,282,728,715.78
11.长期待摊费用
类别 期初数 本期增加
开办费 5,852,172.41 -
制服费 17,058,133.35 3,173,271.25
经营性租赁飞机关税及增值税 84,536,101.51 -
减税飞机监管费 1,854,142.05 -
租机利息 17,541,841.76 -
飞行员培训费 44,268,949.00 -
A320加装费 32,186,067.40 5,219,872.89
其他递延支出 21,165,798.35 15,473,853.08
合计 218,611,033.42 23,866,997.22
类别 本期摊销 期末数
开办费 5,852,172.41 -
制服费 5,417,558.16 14,813,846.44
经营性租赁飞机关税及增值税 8,200,766.97 76,335,334.54
减税飞机监管费 154,511.82 1,699,630.23
租机利息 11,435,955.09 6,105,886.67
飞行员培训费 15,047,837.00 29,221,112.00
A320加装费 3,936,866.44 33,469,073.85
其他递延支出 5,194,906.06 31,444,745,37
合计 55,240,573.95 193,089,629.10
12.短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 - -
担保借款 200,000,000.00 200,000,000.00
信用借款 400,000,000.00 988,004,003.04
合计 600,000,000.00 1,188,004,003.04
13.应付账款
应付账款主要是反映本公司出售其他航空公司承运的并已向本公司开账至今未结账的款项和本公司购买航材应
支付的款项，期末余额为 269,641,120.67元，其中无应付持本公司5%以上股份的股东。
14.国际票证结算
本项目核算公司出售的国际航线的客、货、邮及逾重行李票证所取得的待结算款,本公司或其他航空公司承运
后,在取得公司发售的运输凭证后结转收入或应付账款。国际票证结算期末贷方余额588,917,638.85元。
15.国内票证结算
本项目核算公司出售的国内航线(包括国际航线国内段)的客、货、邮及逾重行李票证所取得的待结算款，公司
或其他航空公司承运后,在取得公司发售的运输凭证后结转收入或应付账款。国内票证结算期末贷方余额为133,285
,882.27元。
16.应付股利
期末余额37,339,000.00元，系本期支付的现金股利。
17.应交税金
期初数 期末数
营业税 39,371,265.85 42,298,902.40
企业所得税 69,150,789.29 69,852,523.04
城市维护建设税 2,979,801.89 3,203,104.53
其他 2,016,780.67 -571,777.96
合计 113,518,637.70 114,782,752.01
18.未交民航基础设施建设基金
未交民航基础设施建设基金期末余额282,441,896.75元，为按运输收入的一定比例计提，应上缴民航总局的款
项。
19.其他应付款
其他应付款期末余额515,019,804.73元，其中应付持本公司5%以上股份的股东东方航空集团公司44,950,511.6
0元。
20.预提费用
项目 期初数 期末数 预计原因
租机利息 141,431,624.31 127,782,392.41 应计未支付
经营性飞机租赁费 44,599,320.32 76,455,692.42 应计未支付
飞发大修费 967,241,058.41 1,130,965,012.76 应计未支付
起降服务费 277,882,674.86 398,972,249.97 应计未支付
航油费 234,674,562.48 198,586,361.13 应计未支付
餐饮供应费 39,950,311.04 90,271,561.80 应计未支付
飞机保险 1,560,380.00 1,302,519.84 应计未支付
电脑订座费 22,646,294.70 23,896,294.70 应计未支付
离港信息费 6,900,000.00 6,900,000.00 应计未支付
飞行训练费 448,704.00 10,564,896.36 应计未支付
飞行小时费 6,996,926.85 3,229,164.97 应计未支付
其他 42,891,905.95 12,715,659.71 应计未支付
合计 1,787,223,762.92 2,081,641,806.07
21.一年内到期的长期负债
期初数 期末数
一年内到期的长期应付款 1,751,328,246.77 1,431,373,414.07
一年内到期的应付资产转让款 - 30,000,000.00
合计 1,751,328,246.77 1,461,373,414.07
22.长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率
中国工商银行上海市长宁支行 425,000,000.00 10年 6.21%
中国工商银行上海市长宁支行 400,000,000.00 3年 5.6133%
中国工商银行上海市长宁支行 50,000,000.00 3年 5.6133%
国家开发银行 700,000,000.00 13年 6.21%
中国建设银行上海第一支行 425,000,000.00 10年 6.21%
中国银行上海市分行 200,000,000.00 7年 6.21%
合计 2,200,000,000.00
借款单位 提供条件
中国工商银行上海市长宁支行 担保
中国工商银行上海市长宁支行 信用
中国工商银行上海市长宁支行 信用
国家开发银行 担保
中国建设银行上海第一支行 担保
中国银行上海市分行 担保
合计
长期借款较上年同期增加100,000,000.00元，主要是为支付飞机预付款和浦东基地工程款而增加借款。
23.长期应付款
项目 期末余额
融资租入固定资产应付款<1> 11,184,272,118.74
应付中国民用航空飞行学院<2> 210,000,000.00
合计 11,394,272,118.74
<1> 融资租入固定资产应付款期末余额11,184,272,118.74元，系公司融资租赁飞机而欠融资租赁公司的款项
，其中USD 1,085,013,738.52元，折合汇率为 @8.2770 ； DEM 196,610,123.07 元，折合汇率为@3.5777 ； JPY
22,550,387,871.00元，折合汇率为@0.066548。
<2>公司本年以2.7亿元价款受让原中国民用航空飞行学院所属的长城航空公司资产，根据转让协议，公司将自
本年6月开始在九年内分期支付该转让款。
24.股本
本期增减变动
期初数 期末数
(+)(-)
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:
国家拥有股份 3,000,000,000 3,000,000,000
境内法人股份
外资法人股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 3,000,000,000 3,000,000,000
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 300,000,000 300,000,000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股 1,566,950,000 1,566,950,000
4.其他
已流通股份合计 1,866,950,000 1,866,950,000
三、股份总数 4,866,950,000 4,866,950,000
25.资本公积
项目 期初数 本期增加
股本溢价 954,456,511.50 -
接受捐赠资产准备 1,256,468.96 -
资产评估增值准备 283,412,244.60 -
被投资单位接受捐赠准备 - -
被投资单位外币资本折算差额 28,749,778.68 -
投资准备 - 771,075.34
其他资本公积转入 180,079,184.49 21,479,418.42
合计 1,447,954,188.23 22,250,493.76
项目 本期减少 期末数
股本溢价 - 954,456,511.50
接受捐赠资产准备 1,256,468.96 -
资产评估增值准备 20,222,949.46注1 263,189,295.14
被投资单位接受捐赠准备 - -
被投资单位外币资本折算差额 - 28,749,778.68
投资准备 - 771,075.34
其他资本公积转入 185,871,016.95注2 15,687,585.96
合计 207,350,435.37 1,262,854,246.62
注1：“资本公积-资产评估增值准备”本期减少数主要系公司股份制改制时形成的资产评估增值400,948,524.
29元，从1998年起按10年平均转入“资本公积-其他资本公积转入”。
注2：“资本公积-其他资本公积”本期减少数系公司根据股东大会决议，将住房周转金年初余额先冲减盈余公
积，不足部分再冲减资本公积。
26.盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少
法定盈余公积 132,528,900.39 - 115,311,276.72
公益金 98,617,342.62 - 81,399,718.95
任意盈余公积 8,038,301.83 - 8,038,301.83
合计 239,184,544.84 - 204,749,297.50
项目 期末数
法定盈余公积 17,217,623.67
公益金 17,217,623.67
任意盈余公积 -
合计 34,435,247.34
盈余公积本期减少数系公司根据股东大会决议，将住房周转金年初余额冲减盈余公积。
27.未分配利润
期初未分配利润 52,459,098.41
加:本期利润 -226,515,444.70
期末未分配利润 -174,056,346.29
28.其他业务利润
项目 本期发生数
其他业务收入 其他业务成本及税金 其他业务利润
材料调拨收入 2,275,728.63 1,500,329.78 775,398.85
手续费收入 4,652,436.85 147,597.54 4,504,839.31
地面服务收入 213,932,945.61 44,063,435.02 169,869,510.59
飞机转租收入 62,832,329.98 48,765,951.32 14,066,378.66
燃油附加费 44,149,845.35 1,892,875.13 42,256,970.22
其他 9,090,190.10 2,173,270.92 6,916,919.18
合计 336,933,476.52 98,453,459.71 238,390,016.81
项目 上年同期发生数
其他业务收入 其他业务成本及税金 其他业务利润
材料调拨收入 897,968.99 935,165.73 -37,196.74
手续费收入 49,519,252.51 2,466,043.80 47,053,208.71
地面服务收入 134,213,264.65 21,343,096.24 112,870,168.41
飞机转租收入 53,627,551.96 42,150,386.19 11,477,165.77
燃油附加费 18,157,262.63 - 18,157,262.63
其他 29,354,468.67 11,524,146.87 17,830,321.80
合计 285,769,769.41 78,418,838.83 207,350,930.58
29.财务费用
类别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 490,188,355.72 504,546,469.52
减：利息收入 38,225,344.34 61,407,078.45
汇兑损失 963,653.01 21,688,044.05
减：汇兑收益 89,076,458.69 68,314,885.46
其他 2,474,530.74 1,658,388.91
合计 366,324,736.44 398,170,938.57
30.投资收益
项目 本期发生数 上年同期发生数
债权投资收益 18,678,071.18 17,289,779.48
租赁投资收益 5,649,431.84 10,387,950.28
其他股权投资收益 5,998,603.80 -665,410.89
短期投资收益 971,863.10 743,971.66
合计 31,297,969.92 27,756,290.53
31.营业外收入
项目 本期发生数 上年同期发生数
处理固定资产净收益 959,443.46 139,206,659.12
罚款收入 914,633.35 1,280,002.91
其他 4,449,062.14 1,896,462.87
合计 6,323,138.95 142,383,124.90
28.营业外支出
项目 上年同期发生数 本期发生数
处理固定资产净损失 6,219,836.64 4,144,352.80
赔偿金及各种罚款支出 208,611.94 320,335.54
捐赠支出 52,465.00 25,000.00
飞机租金终止费 - 19,057,766.57
固定资产减值准备 - 3,570,000.00
其他 2,429,101.37 2,810,414.47
合计 8,910,014.95 29,927,869.38
营业外支出本期发生额较上年同期增加235.89%，主要原因为本期发生一笔融资租赁终止费。
33.所得税本期发生额53,183.44元，较上年同期减少99.67%，主要原因为子公司中国货运航空有限公司本期亏
损。
34.支付的其他与投资活动有关的现金-23,906,768.43，主要为公司兼并长城航空公司所支付的现金与获得该
公司被兼并日的货币资金的差额。
34.母公司会计报表主要项目说明
(1)应收账款
账龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 坏账准备 金额
1年以内 970,218,729.40 94.29 2,983,027.29 931,608,364.67
1-2年 20,612,930.48 2.00 7,414,679.04 63,074,287.53
2-3年 4,676,357.66 0.45 2,086,445.62 15,445,857.10
3-4年 19,623,741.25 1.91 6,885,076.99 16,501,791.07
4-5年 9,909,234.66 0.97 8,963,694..29 10,720,659.40
5年以上 3,922,590.50 0.38 3,637,221.28 7,483,795.24
合计 1,028,963,583.95 100.00 31,970,134.51 1,044,834,755.01
账龄
比例(%) 坏账准备
1年以内 89.16 2,794,825.09
1-2年 6.04 6,207,496.17
2-3年 1.48 11,052,291.95
3-4年 1.58 5,713,440.15
4-5年 1.03 8,381,481.29
5年以上 0.71 6,864,063.14
合计 100 41,013,597.79
其中欠款金额前五名的单位：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
BSP 257,698,509.29 2001年 票款
东航旅运（香港）有限公司 131,085,320.48 2001年 票款
中国航空结算中心 87,891,567.18 2001年 票款
上海东美航空发展有限公司 36,416,592.30 2001年 票款
上海旅游香港有限公司 25,843,148.39 2001年 票款
应收帐款中无持本公司5%以上股份的股东。
(2)长期投资
项目 期初数 本期增加
金额 减值准备
长期股权投资 1,027,748,492.66 - 23,634,580.79
长期债权投资 545,721,596.87 - 18,615,126.14
合计 1,573,470,089.53 - 42,249,706.93
项目 本期减少 期末数
金额 减值准备
长期股权投资 129,174,399.63 922,208,673.82 -
长期债权投资 81,266,702.15 483,070,020.86 -
合计 210,441,101.78 1,405,278,694.68 -
a.长期股权投资
被投资单位名称 投资起止期
东航实业有限公司 98/3-2028/3
齐鲁东方航空食品有限公司 93/5-2008/5
上海东联航空机轮刹车大修理工程有限公司 95/12-2017/12
烟台东方航空食品有限公司 97/3-2012/3
上海民航华东凯亚系统集成有限公司 99/5-
上海虹浦民用机场通信有限公司 2000/6/2-
中国东方航空江苏有限公司 93/4-
上海东方飞行培训有限公司 95/12-2045/12
中国货运航空有限公司 98/7-
中国民航信息网络设备股份有限公司 01.6-
合计
被投资单位名称 投资金额
东航实业有限公司 39,600,000.00
齐鲁东方航空食品有限公司 8,688,333.68
上海东联航空机轮刹车大修理工程有限公司 6,978,881.09
烟台东方航空食品有限公司 3,040,000.00
上海民航华东凯亚系统集成有限公司 740,000.00
上海虹浦民用机场通信有限公司 7,500,000.00
中国东方航空江苏有限公司 141,626,980.00
上海东方飞行培训有限公司 340,100,000.00
中国货运航空有限公司 350,000,000.00
中国民航信息网络设备股份有限公司 4,090,000.00
合计 902,364,194.77
被投资单位名称 期末余额 占被投资单位
注册资本比例
东航实业有限公司 39,600,000.00 80%
齐鲁东方航空食品有限公司 11,429,126.42 65%
上海东联航空机轮刹车大修理工程有限公司 22,020,787.69 40%
烟台东方航空食品有限公司 3,822,673.44 40%
上海民航华东凯亚系统集成有限公司 3,859,188.86 37%
上海虹浦民用机场通信有限公司 7,269,042.82 30%
中国东方航空江苏有限公司 128,574,016.29 55%
上海东方飞行培训有限公司 320,173,883.31 95%
中国货运航空有限公司 381,369,954.99 70%
中国民航信息网络设备股份有限公司 4,090,000.00 0.46%
合计 922,208,673.82
被投资单位名称 本期权益增减额
东航实业有限公司 -
齐鲁东方航空食品有限公司 351,232.37
上海东联航空机轮刹车大修理工程有限公司 2,076,153.47
烟台东方航空食品有限公司 -33,682.24
上海民航华东凯亚系统集成有限公司 831,500.11
上海虹浦民用机场通信有限公司 -261,469.57
中国东方航空江苏有限公司 -23,018,664.25
上海东方飞行培训有限公司 -421,478.04
中国货运航空有限公司 -89,153,410.69
中国民航信息网络设备股份有限公司 4,090,000.00
合计 -105,539,818.84
被投资单位名称 累计权益增减额
东航实业有限公司 -
齐鲁东方航空食品有限公司 2,740,792.74
上海东联航空机轮刹车大修理工程有限公司 15,041,906.60
烟台东方航空食品有限公司 782,673.44
上海民航华东凯亚系统集成有限公司 3,119,188.86
上海虹浦民用机场通信有限公司 -230,957.18
中国东方航空江苏有限公司 -13,052,963.71
上海东方飞行培训有限公司 -19,926,116.69
中国货运航空有限公司 31,369,954.99
中国民航信息网络设备股份有限公司 4,090,000.00
合计 23,934,479.05
b.长期债权投资
期初数 期末数
债券投资 464,454,894.72 483,070,020.86
租赁投资 81,266,702.15 -
合计 545,721,596.87 483,070,020.86
债券投资：
债券种类: 美国零息债券
面值： 71,475,000.00美元
年利率： 8.0435477%
购入金额： 27,810,207.00美元
到期日： 2004年2月
期初应收利息 28,296,253.99美元
本期利息： 2,256,474.96美元
期末应收利息： 30,552,728.95美元
期末余额： 58,362,935.95美元
按年末汇率@8.2770折人民币483,070,020.86元。
(3)投资收益
上年同期发生数 本期发生数
债权投资收益 17,289,779.48 18,678,071.18
租赁投资收益 10,387,950.28 5,649,431.84
其他股权投资收益 62,091,905.30 -70,641,374.81
短期投资收益 743,971.66 971,863.10
合计 90,513,606.72 -45,342,008.69
本期发生额较上年同期减少150.09%，主要原因为子公司中国货运航空有限公司本期亏损。
(4)主营业务收入
上年同期发生数 本期发生数
客运收入 4,155,959,438.29 4,633,071,630.15
货运收入 631,768,278.05 539,795,513.51
专包机收入 44,997,535.75 52,710,539.11
手续费收入 31,969,994.31 28,818,051.64
合计 4,864,695,246.40 5,254,395,734.41
(5)主营业务成本
上年同期发生数 本期发生数
直接营运费 3,505,328,937.64 3,898,238,032.50
其中: 工资奖金津贴 111,987,994.25 119,605,482.72
福利费 16,344,547.67 15,476,496.68
制服费 2,603,487.84 2,712,349.70
航空油料消耗 806,398,767.37 1,044,413,023.53
航空消耗件摊销 39,224,424.83 40,490,589.64
高价周转件摊销 184,179,573.27 220,857,654.01
飞发折旧 715,289,423.80 747,869,763.38
飞发修理 298,257,122.93 300,718,963.75
飞发保险 26,148,052.22 24,132,645.46
经营性租赁费 263,724,732.06 315,729,768.08
机场起降费 685,959,825.18 696,777,496.50
餐食及供应品 232,499,810.11 255,983,870.05
飞行训练费 50,231,400.20 42,490,828.35
行李等赔偿费 1,399,879.83 1,405,429.31
其他 71,079,896.08 69,573,671.34
间接营运费 221,393,997.11 280,858,342.06
通用航空成本 -318,700.86 187,334.42
合计 3,726,404,233.89 4,179,283,708.98
六、关联方关系及其交易
1.存在控制关系的关联方情况
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
东方航空集团公司 上海市虹桥西
路
上海东方飞行培训有限公司 上海市外高桥
齐鲁东方航空食品有限公司 济南
江苏东方航空国际旅行社有限公司 南京
东航实业有限公司 北京
交电等
中国货运航空有限公司 浦东新区
江南旅游香港公司 香港
中国东方航空江苏有限公司 南京
东方航空江苏广告公司 南京
企业名称 主营业务
东方航空集团公司 集团下属企业经营管理
上海东方飞行培训有限公司 飞行人员及其他与航空有关的人员培训
齐鲁东方航空食品有限公司 食品生产及销售.机上配餐及餐饮服务
江苏东方航空国际旅行社有限公司 旅游服务.百货工艺美术品销售
东航实业有限公司 销售包装食品、饮料、针纺织品、百
货、五金
中国货运航空有限公司 国际(地区)、国内航空货邮运输业务
江南旅游香港公司 旅游服务
中国东方航空江苏有限公司 国内和经批准的国际航空客、货、
邮运输业务
东方航空江苏广告公司 设计制作国内报刊,广告,印刷品等
企业名称 与本企业关系 经济性质 法人代
或类型 表
东方航空集团公司 母公司 国有 李仲明
上海东方飞行培训有限公司 子公司 有限责任 严邦洪
齐鲁东方航空食品有限公司 子公司 有限责任 王云龙
江苏东方航空国际旅行社有限公司 子公司 有限责任 花德祥
东航实业有限公司 子公司 有限责任 曹建雄
中国货运航空有限公司 子公司 有限责任 李仲明
江南旅游香港公司 子公司 有限责任 苏国新
中国东方航空江苏有限公司 子公司 有限责任 苏国新
东方航空江苏广告公司 子公司 集体企业 杨建敏
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变动
企业名称 期初数 本期增加 本期减少
东方航空集团公司 748,970,000 - -
上海东方飞行培训有限公司 358,000,000 - -
齐鲁东方航空食品有限公司 10,500,000 - -
江苏东方航空国际旅行社有限公司 1,500,000 - -
东航实业有限公司 49,500,000 - -
中国货运航空有限公司 500,000,000 - -
江南旅游香港公司 641,100 - -
中国东方航空江苏有限公司 257,503,600 - -
东方航空江苏广告公司 300,000 - -
企业名称 期末数
东方航空集团公司 748,970,000
上海东方飞行培训有限公司 358,000,000
齐鲁东方航空食品有限公司 10,500,000
江苏东方航空国际旅行社有限公司 1,500,000
东航实业有限公司 49,500,000
中国货运航空有限公司 500,000,000
江南旅游香港公司 641,100
中国东方航空江苏有限公司 257,503,600
东方航空江苏广告公司 300,000
(3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
期初数 本期增加
企业名称 金额 % 金额 %
东方航空集团公司 3,000,000,000.00 62 - -
上海东方飞行培训有限公司 340,100,000.00 95 - -
齐鲁东方航空食品有限公司 8,688,333.68 65 - -
江苏东方航空国际旅行社有限公司 825,000.00 38.5 - -
东航实业有限公司 39,600,000.00 80 - -
中国货运航空有限公司 350,000,000.00 70 - -
江南旅游香港公司 352,605.00 55 - -
中国东方航空江苏有限公司 141,626,980.00 55 - -
东方航空江苏广告公司 893,354.87 55 - -
本期减少 期末数
企业名称 金额 % 金额 %
东方航空集团公司 - - 3,000,000,000.00 62
上海东方飞行培训有限公司 - - 340,100,000.00 95
齐鲁东方航空食品有限公司 - - 8,688,333.68 65
江苏东方航空国际旅行社有限公司 - - 825,000.00 55
东航实业有限公司 - - 39,600,000.00 80
中国货运航空有限公司 - - 350,000,000.00 70
江南旅游香港公司 - - 352,605.00 55
中国东方航空江苏有限公司 - - 141,626,980.00 55
东方航空江苏广告公司 - - 893,354.87 55
(4)存在控制关系的关联方交易(单位：千元)
A.关联方交易金额
a.提供餐食
企业名称 上年同期发生数 本期发生数
齐鲁东方航空食品有限公司 2,011 2,968
b.关联方应收应付款项
期初数 期末数
其他应收款：东方航空集团公司 65,314 3,064
其他应付款：东方航空集团公司 28,110 44,950
2.不存在控制关系的关联方情况
(1)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
东方航空进出口公司 同一母公司
上海东方航空实业公司 同一母公司
青岛东航服务有限公司 同一母公司
东航集团财务有限责任公司 同一母公司
上海东航物业公司 同一母公司
上海东方航空食品有限公司 同一母公司
上海东航综合服务公司 同一母公司
东方航空(汕头)经济发展有限公司 同一母公司
上海东方航空设备制造公司 同一母公司
上海航空印刷有限公司 同一母公司
东方航空广告服务公司 同一母公司
上海东方航空发展公司 同一母公司
东航旅运(香港)有限公司 同一母公司
上海东美航空股份有限公司 同一母公司
东航国际旅游运输有限公司 同一母公司
东航舟山旅游实业发展公司 同一母公司
上海旅游(香港)有限公司 同一母公司
中国航空公司(香港)有限公司 同一母公司
上海东联航空机轮刹车大修工程有限公司 母子公司
东航虹飞实业公司 同一母公司
东航江苏发展公司 母子公司
上海东航房地产经营公司 同一母公司
中国民航信息网络股份有限公司 母子公司
(2)不存在控制关系的关联方交易金额(单位：千元)
A.采购
公司向关联方购置固定资产或采购航材、餐食等有关明细如下：
企业名称 上年同期发 本期发生数
生数
上海东方航空实业公司 16,922 3,632
青岛东航服务有限公司 4,032 5,294
上海东方航空食品有限公司 47,343 46,835
东方航空(汕头)经济发展有限公司 33,151 32,534
上海东方航空设备制造公司 6,998 1,836
B.接受劳务
公司接受关联方提供劳务有关明细如下:
企业名称 上年同期发生数 本期发生数
东方航空进出口公司 7,194 5,543
上海东方航空实业公司 17,735 15,346
上海东航物业公司 3,033 2,846
上海东方航空设备制造公司 - 459
上海航空印刷有限公司 3,705 3,951
东方航空广告服务公司 8,562 5,603
C.租赁
公司2001年1~6月因租用上海东方航空设备制造公司房屋及设备支付租赁费人民币2,216千元。
D.提供资金
公司2001年1~6月因存放于东航集团财务有限责任公司资金而取得存款利息收入994千元。至2001年6月30日向
东航集团财务有限责任公司借款50,000千元，本期共支付借款利息691千元。
E.关联方应收应付款项
应收账款：
企业名称 期初数 期末数
上海东方航空发展公司 16,833 19,560
上海旅游(香港)有限公司 21,512 25,843
上海东美航空股份有限公司 14,784 36,417
东航国际旅游运输有限公司 14,958 14,952
东航舟山旅游实业发展公司 5,173 5,162
东航旅运(香港)有限公司 63,489 131,085
中国航空公司（香港）有限公司 - 22,187
应付账款：
企业名称 期初数 期末数
东方航空进出口公司 160,611 120,829
上海东方航空实业公司 1,728 375
上海东航综合服务公司 2,002 1,696
上海东方航空食品有限公司 7,694 1,148
东方航空(汕头)经济发展有限公司 5,136 7,674
其他应收款：
企业名称 期初数 期末数
东方航空进出口公司 12,878 5,690
东方航空广告服务公司 1,953 1,392
上海东方航空实业公司 6,237 6,237
上海东方航空食品有限公司 60,000 60,000
上海东航房地产经营公司 1,788 1,788
东航集团财务有限责任公司 - 106,364
中国民航信息网络股份有限公司 - 2,840
预付账款：
企业名称 期初数 期末数
上海东方航空设备制造公司 5,935 5,340
东方航空进出口公司 97,331 94,655
其他应付款：
企业名称 期初数 期末数
东方航空进出口公司 14,862 29,413
中国民航信息网络股份有限公司 - 980
上海东航房地产经营公司 9,663 7,662
东航江苏发展公司 9,005 12,161
七、承诺及或有事项
1.资本支出承诺
(1)公司与一独立第三方签订了购买十架空中客车A320飞机的协议，飞机已于1999年交付三架，2000年交付四
架，将于2001年交付三架。
(2)公司与一独立第三方签订了租赁十架空中客车A319飞机的协议，飞机于2000年交付四架，其余六架预计于2
002年交付。
(3)公司与一独立第三方签订了购买六台A320飞机备用发动机的协议，至2000年12月底已交付三台，2001年交
付一台，另两台将根据需要陆续交付。
(4)公司与一独立第三方签订了购买五架空中客车A340飞机的协议，飞机将于2003年至2004年陆续交付。
2.或有事项
(1)公司拥有55%股权的中国东方航空江苏有限公司为南京禄口国际机场有限公司向中国建设银行江苏省分行贷
款提供担保，担保金额为15,000万元，担保期限为1998年12月24日至2004年10月20日。
(2)公司拥有55%股权的中国东方航空江苏有限公司为江苏航空产业集团有限责任公司发行企业债券提供担保，
担保金额为16,000万元，担保自1998年3月27日开始生效，至发债人偿清所欠全部款项本息及费用后终止。
(3)公司为其拥有70%股权的子公司-中国货运航空有限公司向银行短期借款提供担保，担保金额为20,000万元
。
七、备查文件及查阅地址
备查文件：载有董事长亲笔签名的中期报告原本及中期财务报告。
查阅地址：上海市虹桥路2550号中国东方航空股份有限公司董事会秘书室。
中国东方航空股份有限公司
二零零一年八月二十八日
资产负债表
2001年06月30日
会股地年01表
编制单位：中国东方航空股份有限公司 金额单位: 元
资 产 行 注 期末数(合并)
次 释
号
流动资产：
货币资金 1 2,819,577,074.58
短期投资 2 -
减：短期投资跌价准备 3 -
短期投资净额 4 -
应收票据 5 -
应收股利 6 1,272,191.80
应收利息 7 -
应收帐款 8 1,218,823,336.02
其他应收款 9 725,911,491.51
减：坏帐准备 10 141,637,878.08
应收款项净额 11 1,803,096,949.45
预付帐款 12 139,485,292.86
应收补贴款 13 -
期货保证金 14 -
应收席位费 15 -
存 货 16 2,449,245,365.09
减：存货跌价准备 17 274,323,802.33
存货净额 18 2,174,921,562.76
待摊费用 19 73,545,044.07
待处理流动资产损溢 20 -
一年内到期的长期债券投资 21 -
其他流动资产 22 -
流动资产合计 23 7,011,898,115.52
长期投资：
长期股权投资 24 99,277,899.05
长期债权投资 25 483,070,020.86
长期投资合计 26 582,347,919.91
减：长期投资减值准备 27 1,758,050.62
长期投资净额 28 580,589,869.29
其中：合并价差（合并报表填列） 29 -
其中：股权投资差额 30 -
固定资产：
固定资产原价 31 28,269,295,677.98
融资租入 32 17,057,829,757.43
减：累计折旧 33 11,732,101,487.82
固定资产净值 34 16,537,194,190.16
减：固定资产减值准备 35 3,570,000.00
固定资产净额 36 16,533,624,190.16
工程物资 37 -
在建工程 38 1,017,695,147.42
固定资产清理 39 17,415,709.88
待处理固定资产损溢 40 -
固定资产合计 41 17,568,735,047.46
无形资产及其他资产：
无形资产 42 1,282,728,715.78
长期待摊费用 43 193,089,629.10
其他长期资产 44 -
无形资产及其他资产合计 45 1,475,818,344.88
递延税款：
递延税款借项 46 -
资产合计 47 26,637,041,377.15
流动负债：
短期借款 47 1,188,004,003.04
应付票据 48 -
应付帐款 49 269,641,120.67
预收帐款 50 53,342,428.60
国际票证结算 51 588,917,638.85
国内票证结算 52 133,285,882.27
代销商品款 53 -
应付工资 54 11,466,913.88
应付福利费 55 26,082,534.43
应付股利 56 37,339,000.00
应交税金 57 114,782,752.01
未交民航基础设施建设基金 58 282,441,896.75
其他应交款 59 2,057,921.30
其他应付款 60 515,019,804.73
预提费用 61 2,081,641,806.07
一年内到期的长期负债 62 1,461,373,414.07
其他流动负债 63 -
流动负债合计 64 6,765,397,116.67
长期负债：
长期借款 65 2,200,000,000.00
应付债券 66 -
长期应付款 67
专项应付款 68 -
其他长期负债 69 -
长期负债合计 70
递延税款：
递延税款贷项 71 1,696,548.22
负债合计 72
少数股东权益 73 285,492,445.85
股东权益：
股本 74 4,866,950,000.00
资本公积 75 1,262,854,246.62
盈余公积 76 34,435,247.34
其中:公益金 77 17,217,623.67
未分配利润（未弥补亏损数以“-”号填列） 78 -174,056,346.29
外币报表折算差额 79 -
股东权益合计 80 5,990,183,147.67
负债及股东权益合计 81
资 产 期末数(母公司)
流动资产：
货币资金 2,346,446,755.57
短期投资 -
减：短期投资跌价准备 -
短期投资净额 -
应收票据 -
应收股利 740,000.00
应收利息 -
应收帐款 1,044,834,755.01
其他应收款 860,449,960.89
减：坏帐准备 104,320,408.99
应收款项净额 1,800,964,306.91
预付帐款 137,973,425.67
应收补贴款 -
期货保证金 -
应收席位费 -
存 货 2,309,689,836.47
减：存货跌价准备 246,150,933.53
存货净额 2,063,538,902.94
待摊费用 53,142,064.11
待处理流动资产损溢 -
一年内到期的长期债券投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 6,402,805,455.20
长期投资：
长期股权投资 922,208,673.82
长期债权投资 483,070,020.86
长期投资合计 1,405,278,694.68
减：长期投资减值准备 -
长期投资净额 1,405,278,694.68
其中：合并价差（合并报表填列） -
其中：股权投资差额 -
固定资产：
固定资产原价 27,144,026,420.81
融资租入 17,057,829,757.43
减：累计折旧 11,455,394,925.17
固定资产净值 15,688,631,495.64
减：固定资产减值准备 3,570,000.00
固定资产净额 15,685,061,495.64
工程物资 -
在建工程 975,799,741.17
固定资产清理 17,358,069.87
待处理固定资产损溢 -
固定资产合计 16,678,219,306.68
无形资产及其他资产：
无形资产 782,922,280.84
长期待摊费用 172,029,707.87
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 954,951,988.71
递延税款：
递延税款借项 -
资产合计 25,441,255,445.27
流动负债：
短期借款 788,004,003.04
应付票据 -
应付帐款 285,185,793.93
预收帐款 47,125,300.24
国际票证结算 498,667,895.82
国内票证结算 119,265,414.49
代销商品款 -
应付工资 11,208,284.28
应付福利费 16,950,808.14
应付股利 37,339,000.00
应交税金 114,118,811.01
未交民航基础设施建设基金 214,234,209.62
其他应交款 1,706,856.22
其他应付款 434,229,739.44
预提费用 1,822,322,786.90
一年内到期的长期负债 1,461,373,414.07
其他流动负债 -
流动负债合计 5,851,732,317.20
长期负债：
长期借款 2,200,000,000.00
应付债券 -
长期应付款
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计
递延税款：
递延税款贷项 1,296,776.25
负债合计
少数股东权益 -
股东权益：
股本 4,866,950,000.00
资本公积 1,262,854,246.62
盈余公积 -
其中:公益金 -
未分配利润（未弥补亏损数以“-”号填列） -135,850,013.54
外币报表折算差额 -
股东权益合计 5,993,954,233.08
负债及股东权益合计
资 产 期初数(合并)
流动资产：
货币资金 2,635,403,137.13
短期投资 304,827,444.21
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 304,827,444.21
应收票据 -
应收股利 129,500.00
应收利息 -
应收帐款 1,322,382,735.11
其他应收款 694,984,770.39
减：坏帐准备 126,940,332.28
应收款项净额 1,890,427,173.22
预付帐款 265,285,993.64
应收补贴款 -
期货保证金 -
应收席位费 -
存 货 2,400,946,064.46
减：存货跌价准备 258,905,175.94
存货净额 2,142,040,888.52
待摊费用 76,970,736.07
待处理流动资产损溢 -
一年内到期的长期债券投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 7,315,084,872.79
长期投资：
长期股权投资 90,742,008.46
长期债权投资 545,721,596.87
长期投资合计 636,463,605.33
减：长期投资减值准备 1,760,468.50
长期投资净额 634,703,136.83
其中：合并价差（合并报表填列）
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 27,463,079,962.06
融资租入 19,002,924,018.88
减：累计折旧 10,402,275,486.63
固定资产净值 17,060,804,475.43
减：固定资产减值准备
固定资产净额 17,060,804,475.43
工程物资
在建工程 859,394,110.96
固定资产清理 13,281,683.31
待处理固定资产损溢 -
固定资产合计 17,933,480,269.70
无形资产及其他资产：
无形资产 878,566,657.82
长期待摊费用 224,463,205.83
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 1,103,029,863.65
递延税款：
递延税款借项
资产合计 26,986,298,142.97
流动负债：
短期借款 600,000,000.00
应付票据 -
应付帐款 253,490,244.13
预收帐款 65,219,354.80
国际票证结算 607,681,771.04
国内票证结算 103,112,383.12
代销商品款 -
应付工资 36,288,022.42
应付福利费 11,201,157.97
应付股利 97,339,000.00
应交税金 113,518,637.70
未交民航基础设施建设基金 175,162,654.73
其他应交款 1,619,444.80
其他应付款 564,559,146.57
预提费用 1,787,223,762.92
一年内到期的长期负债 1,751,328,246.77
其他流动负债 -
流动负债合计 6,167,743,826.97
长期负债：
长期借款 2,100,000,000.00
应付债券 -
长期应付款
专项应付款
其他长期负债 -409,827,430.79
长期负债合计
递延税款：
递延税款贷项 2,002,085.84
负债合计
少数股东权益 342,556,686.06
股东权益：
股本 4,866,950,000.00
资本公积 1,447,954,188.23
盈余公积 239,184,544.84
其中:公益金 98,617,342.62
未分配利润（未弥补亏损数以“-”号填列） 52,459,098.41
外币报表折算差额
股东权益合计 6,606,547,831.48
负债及股东权益合计
资 产 期初数(母公司)
流动资产：
货币资金 2,205,675,857.61
短期投资 304,827,444.21
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 304,827,444.21
应收票据 -
应收股利 129,500.00
应收利息 -
应收帐款 1,028,963,583.95
其他应收款 769,320,081.78
减：坏帐准备 90,090,114.51
应收款项净额 1,708,193,551.22
预付帐款 273,911,952.77
应收补贴款 -
期货保证金 -
应收席位费 -
存 货 2,252,275,215.01
减：存货跌价准备 231,164,219.18
存货净额 2,021,110,995.83
待摊费用 56,800,019.64
待处理流动资产损溢 -
一年内到期的长期债券投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 6,570,649,321.28
长期投资：
长期股权投资 1,027,748,492.66
长期债权投资 545,721,596.87
长期投资合计 1,573,470,089.53
减：长期投资减值准备
长期投资净额 1,573,470,089.53
其中：合并价差（合并报表填列）
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 26,363,312,606.18
融资租入 19,002,924,018.88
减：累计折旧 10,151,845,683.61
固定资产净值 16,211,466,922.57
减：固定资产减值准备
固定资产净额 16,211,466,922.57
工程物资
在建工程 821,854,481.47
固定资产清理 13,076,548.93
待处理固定资产损溢 -
固定资产合计 17,046,397,952.97
无形资产及其他资产：
无形资产 364,972,706.36
长期待摊费用 197,432,916.06
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 562,405,622.42
递延税款：
递延税款借项
资产合计 25,752,922,986.20
流动负债：
短期借款 200,000,000.00
应付票据 -
应付帐款 273,011,252.40
预收帐款 57,696,764.69
国际票证结算 555,150,780.92
国内票证结算 91,577,320.26
代销商品款 -
应付工资 35,868,382.62
应付福利费 4,390,743.55
应付股利 97,339,000.00
应交税金 118,635,863.62
未交民航基础设施建设基金 83,996,948.43
其他应交款 1,521,057.86
其他应付款 388,364,044.72
预提费用 1,544,617,826.58
一年内到期的长期负债 1,751,328,246.77
其他流动负债 -
流动负债合计 5,203,498,232.42
长期负债：
长期借款 2,100,000,000.00
应付债券 -
长期应付款
专项应付款
其他长期负债 -339,398,633.14
长期负债合计
递延税款：
递延税款贷项 2,002,085.84
负债合计
少数股东权益 -
股东权益：
股本 4,866,950,000.00
资本公积 1,447,954,188.23
盈余公积 204,749,297.50
其中:公益金 81,399,718.95
未分配利润（未弥补亏损数以“-”号填列） 89,892,671.94
外币报表折算差额
股东权益合计 6,609,546,157.67
负债及股东权益合计
企业负责人: 刘绍勇 财务负责人: 罗伟德 制表人:盛媛
利润及利润分配表
2001年1-6月
会股地年02表
编制单位：中国东方航空股份有限公司 金额单位: 元
项 目 行 注
次 释
号
一、主营业务收入 1
减：转作民航基础设施建设基金 2
主营业务收入净额 3
减：主营业务成本 4
主营业务税金及附加 5
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 6
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 7
减：营业费用 8
管理费用 9
财务费用 10
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 11
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 12
期货损益 13
补贴收入 14
营业外收入 15
减：营业外支出 16
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 17
减：所得税 18
少数股东损益 19
五、净利润（亏损以“-”号填列） 20
加：年初未分配利润（亏损以“-”号填列） 21
减：减少注册资本减少的未分配利润 22
加：盈余公积转入 23
六、可供分配的利润（亏损以“-”号填列） 24
减：提取法定盈余公积金 25
提取法定公益金 26
提取职工奖福基金 27
七、可供股东分配的利润（亏损以“-”号填列） 28
减：应付优先股股利 29
提取任意盈余公积 30
应付普通股股利 31
转作股本的普通股股利 32
八、未分配利润（亏损以“-”号填列） 33
项 目 本期数(合并)
一、主营业务收入 6,134,341,643.86
减：转作民航基础设施建设基金 204,263,160.18
主营业务收入净额 5,930,078,483.68
减：主营业务成本 4,988,254,191.73
主营业务税金及附加 146,398,126.91
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 795,426,165.04
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 238,390,016.81
减：营业费用 651,966,567.83
管理费用 275,092,242.52
财务费用 366,324,736.44
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -259,567,364.94
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 31,297,969.92
期货损益 -
补贴收入 -
营业外收入 6,323,138.95
减：营业外支出 29,927,869.38
四、利润总额（亏损以“-”号填列） -251,874,125.45
减：所得税 53,183.44
少数股东损益 -25,411,864.19
五、净利润（亏损以“-”号填列） -226,515,444.70
加：年初未分配利润（亏损以“-”号填列） 52,459,098.41
减：减少注册资本减少的未分配利润 -
加：盈余公积转入 -
六、可供分配的利润（亏损以“-”号填列） -174,056,346.29
减：提取法定盈余公积金 -
提取法定公益金 -
提取职工奖福基金 -
七、可供股东分配的利润（亏损以“-”号填列） -174,056,346.29
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -0.00
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润（亏损以“-”号填列） -174,056,346.29
项 目 本期数(母公司)
一、主营业务收入 5,254,395,734.41
减：转作民航基础设施建设基金 175,690,081.34
主营业务收入净额 5,078,705,653.07
减：主营业务成本 4,179,283,708.98
主营业务税金及附加 122,359,868.50
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 777,062,075.59
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 246,264,175.70
减：营业费用 619,965,568.02
管理费用 231,133,150.62
财务费用 332,311,979.03
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -160,084,446.38
加：投资收益（亏损以“-”号填列） -45,342,008.69
期货损益 -
补贴收入 -
营业外收入 5,492,042.18
减：营业外支出 25,756,066.59
四、利润总额（亏损以“-”号填列） -225,690,479.48
减：所得税 52,206.00
少数股东损益 -
五、净利润（亏损以“-”号填列） -225,742,685.48
加：年初未分配利润（亏损以“-”号填列） 89,892,671.94
减：减少注册资本减少的未分配利润 -
加：盈余公积转入 -
六、可供分配的利润（亏损以“-”号填列） -135,850,013.54
减：提取法定盈余公积金 -
提取法定公益金 -
提取职工奖福基金 -
七、可供股东分配的利润（亏损以“-”号填列） -135,850,013.54
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -0.00
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润（亏损以“-”号填列） -135,850,013.54
项 目 上年同期数(合并)
一、主营业务收入 5,598,045,219.21
减：转作民航基础设施建设基金 171,966,152.36
主营业务收入净额 5,426,079,066.85
减：主营业务成本 4,301,068,557.32
主营业务税金及附加 136,721,641.78
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 988,288,867.75
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 207,350,930.58
减：营业费用 624,371,402.10
管理费用 216,674,767.51
财务费用 398,170,938.57
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -43,577,309.85
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 27,756,290.53
期货损益 -
补贴收入 209,600.00
营业外收入 142,383,124.90
减：营业外支出 8,910,014.95
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 117,861,690.63
减：所得税 16,306,169.81
少数股东损益 30,651,842.10
五、净利润（亏损以“-”号填列） 70,903,678.72
加：年初未分配利润（亏损以“-”号填列） 151,799,852.68
减：减少注册资本减少的未分配利润 -
加：盈余公积转入 -
六、可供分配的利润（亏损以“-”号填列） 222,703,531.40
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
提取职工奖福基金
七、可供股东分配的利润（亏损以“-”号填列） 222,703,531.40
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润（亏损以“-”号填列） 222,703,531.40
项 目 上年同期数(母公司)
一、主营业务收入 4,864,695,246.40
减：转作民航基础设施建设基金 150,056,895.67
主营业务收入净额 4,714,638,350.73
减：主营业务成本 3,726,404,233.89
主营业务税金及附加 116,159,329.21
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 872,074,787.63
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 154,017,086.99
减：营业费用 596,186,335.77
管理费用 179,805,670.76
财务费用 402,252,172.32
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -152,152,304.23
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 90,513,606.72
期货损益 -
补贴收入 209,600.00
营业外收入 145,601,682.64
减：营业外支出 8,789,573.17
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 75,383,011.96
减：所得税 -
少数股东损益 -
五、净利润（亏损以“-”号填列） 75,383,011.96
加：年初未分配利润（亏损以“-”号填列） 166,059,255.36
减：减少注册资本减少的未分配利润 -
加：盈余公积转入 -
六、可供分配的利润（亏损以“-”号填列） 241,442,267.32
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
提取职工奖福基金
七、可供股东分配的利润（亏损以“-”号填列） 241,442,267.32
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润（亏损以“-”号填列） 241,442,267.32
项 目 上年数(合并)
一、主营业务收入 11,821,758,147.00
减：转作民航基础设施建设基金 368,184,348.16
主营业务收入净额 11,453,573,798.84
减：主营业务成本 9,119,344,878.75
主营业务税金及附加 271,339,202.01
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 2,062,889,718.08
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 357,018,221.61
减：营业费用 1,349,875,214.28
管理费用 533,842,545.83
财务费用 748,378,024.62
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -212,187,845.04
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 53,839,446.05
期货损益 -
补贴收入 1,069,600.00
营业外收入 281,258,809.38
减：营业外支出 20,748,110.65
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 103,231,899.74
减：所得税 20,775,063.28
少数股东损益 62,374,925.33
五、净利润（亏损以“-”号填列） 20,081,911.13
加：年初未分配利润（亏损以“-”号填列） 151,799,852.68
减：减少注册资本减少的未分配利润
加：盈余公积转入
六、可供分配的利润（亏损以“-”号填列） 171,881,763.81
减：提取法定盈余公积金 11,041,832.70
提取法定公益金 11,041,832.70
提取职工奖福基金
七、可供股东分配的利润（亏损以“-”号填列） 149,798,098.41
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 97,339,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润（亏损以“-”号填列） 52,459,098.41
项 目 上年数(母公司)
一、主营业务收入 10,098,738,853.18
减：转作民航基础设施建设基金 317,479,480.14
主营业务收入净额 9,781,259,373.04
减：主营业务成本 7,894,754,222.36
主营业务税金及附加 235,781,341.74
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 1,650,723,808.94
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 376,232,914.82
减：营业费用 1,280,465,097.67
管理费用 450,555,736.89
财务费用 707,465,092.96
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -411,529,203.76
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 163,423,373.84
期货损益 -
补贴收入 1,069,600.00
营业外收入 283,972,830.69
减：营业外支出 14,474,708.02
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 22,461,892.75
减：所得税 1,289,476.17
少数股东损益 -
五、净利润（亏损以“-”号填列） 21,172,416.58
加：年初未分配利润（亏损以“-”号填列） 166,059,255.36
减：减少注册资本减少的未分配利润
加：盈余公积转入
六、可供分配的利润（亏损以“-”号填列） 187,231,671.94
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
提取职工奖福基金
七、可供股东分配的利润（亏损以“-”号填列） 187,231,671.94
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 97,339,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润（亏损以“-”号填列） 89,892,671.94
补充资料
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 34
2.自然灾害发生的损失 35
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 36
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 37
5.债务重组损失 38
6.其他 39
企业负责人: 刘绍勇 财务负责人: 罗伟德 制表人: 盛媛
利润及利润分配表附表
2001年1-6月
被审计单位名称：中国东方航空股份有限公司 金额单位: 元
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄
主营业务利润 13.28% 12.25% 0.1634
营业利润 -4.33% -4.00% -0.0533
净利润 -3.78% -3.49% -0.0465
扣除非经营性损益后的净利润 -3.39% -3.12% -0.0417
报告期利润
加权平均
主营业务利润 0.1634
营业利润 -0.0533
净利润 -0.0465
扣除非经营性损益后的净利润 -0.0417
企业负责人:刘绍勇 财务负责人:罗伟德 制表人:盛媛
现金流量表
2001年1-6月
编制单位：中国东方航空股份有限公司 金额单位: 元
项 目 行次 合并
一、 经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 6,245,361,172.75
收到的税费返还 2 -
收取的其他与经营活动有关的现金 3 40,384,650.47
现金流入小计 4 6,285,745,823.22
购买商品、接受劳务支付的现金 5 3,906,796,483.18
支付给职工以及为职工支付的现金 6 409,448,356.53
支付的各项税款 7 289,980,999.97
支付的其他与经营活动有关的现金 8 245,347,609.08
现金流出小计 9 4,851,573,448.76
经营活动产生的现金流量净额 10 1,434,172,374.46
二、 投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 11 398,541,447.67
取得投资收益所收到的现金 12 7,505,867.18
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金净额 13 72,698,357.97
收到的其他与投资活动有关的现金 14 -
现金流入小计 15 478,745,672.82
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金 16 588,809,140.87
投资所支付的现金 17 106,514,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 18 -23,906,768.43
现金流出小计 19 671,416,372.44
投资活动产生的现金流量净额 20 -192,670,699.62
三、 筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 21 -
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 22 -
借款所收到的现金 23 1,096,719,753.40
收到的其他与筹资活动有关的现金 24 29,407,345.36
现金流入小计 25 1,126,127,098.76
偿还债务所支付的现金 26 440,000,000.00
分配股利、利润和偿还利息所支付的现金 27 491,420,782.53
其中：子公司支付少数股东的股利 28 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 29 1,111,676,156.08
现金流出小计 30 2,043,096,938.61
筹资活动产生的现金流量净额 31 -916,969,839.85
四、 汇率变动对现金的影响 32 -27,746,785.94
五、 现金及现金等价物净增加额 33 296,785,049.05
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 34 -226,515,444.70
加:少数股东损益 35 -25,411,864.19
计提资产减值准备 36 19,415,241.56
固定资产折旧 37 971,652,523.19
无形资产摊销 38 13,691,884.80
长期待摊费用摊销 39 44,387,219.81
待摊费用的减少（减：增加） 40 3,425,692.00
预提费用增加(减：减少) 41 304,638,131.23
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产损失(减：收益) 42 26,387,675.91
固定资产报废损失 43 -
财务费用 44 371,690,980.77
投资损失(减：收益) 45 -31,266,811.22
递延税款贷项(减：借项) 46 -
存货的减少(减：增加) 47 34,078,026.77
经营性应收项目的减少(减：增加) 48 3,219,610.75
经营性应付项目的增加(减：减少) 49 -75,245,492.22
其他 50 25,000.00
经营活动产生的现金流量净额 51 1,434,172,374.46
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 52 -
一年内到期的可转换公司债券 53 -
融资租入固定资产 54 -
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 55 1,404,235,000.91
减：现金的期初余额 56 1,107,449,951.86
加：现金等价物期末余额 57 -
减:现金等价物期初余额 58 -
现金及现金等价物净增加额 59 296,785,049.05
项 目 母公司
一、 经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,483,714,203.49
收到的税费返还 -
收取的其他与经营活动有关的现金 15,182,066.75
现金流入小计 5,498,896,270.24
购买商品、接受劳务支付的现金 3,501,962,348.07
支付给职工以及为职工支付的现金 342,855,556.34
支付的各项税款 213,710,471.78
支付的其他与经营活动有关的现金 173,258,797.46
现金流出小计 4,231,787,173.65
经营活动产生的现金流量净额 1,267,109,096.59
二、 投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 389,389,029.79
取得投资收益所收到的现金 7,505,867.18
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金净额 72,554,357.97
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 469,449,254.94
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金 472,831,984.19
投资所支付的现金 106,364,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 -24,007,545.82
现金流出小计 555,188,438.37
投资活动产生的现金流量净额 -85,739,183.43
三、 筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 -
借款所收到的现金 1,096,719,753.40
收到的其他与筹资活动有关的现金 29,407,345.36
现金流入小计 1,126,127,098.76
偿还债务所支付的现金 440,000,000.00
分配股利、利润和偿还利息所支付的现金 480,229,271.67
其中：子公司支付少数股东的股利 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,111,661,156.08
现金流出小计 2,031,890,427.75
筹资活动产生的现金流量净额 -905,763,328.99
四、 汇率变动对现金的影响 -21,247,350.70
五、 现金及现金等价物净增加额 254,359,233.47
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -225,742,685.48
加:少数股东损益 -
计提资产减值准备 18,516,078.20
固定资产折旧 939,803,701.83
无形资产摊销 8,601,531.68
长期待摊费用摊销 34,960,387.51
待摊费用的减少（减：增加） 3,657,955.53
预提费用增加(减：减少) 288,592,673.62
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产损失(减：收益) 18,179,416.02
固定资产报废损失 -
财务费用 354,400,253.58
投资损失(减：收益) 45,373,167.39
递延税款贷项(减：借项) -
存货的减少(减：增加) 24,969,285.74
经营性应收项目的减少(减：增加) -144,062,221.61
经营性应付项目的增加(减：减少) -100,150,447.42
其他 10,000.00
经营活动产生的现金流量净额 1,267,109,096.59
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 947,066,935.01
减：现金的期初余额 692,707,701.54
加：现金等价物期末余额 -
减:现金等价物期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 254,359,233.47