重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的
真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告未经审计。
江苏悦达投资股份有限公司董事会
一、公司简介
1、公司的法定中、英文名称及缩写
法定中文名称：江苏悦达投资股份有限公司
法定英文名称：JIANGSU YUEDA INVESTMENT COMPANY LIMITED
2、公司注册及办公地址：江苏省盐城市通榆中路36号
邮政编码：224002
国际互联网网址：http://www.yueda.com
电子信箱：[email protected]
3、公司法定代表人：胡友林
4、公司董事会秘书：高一山
联系地址：江苏省盐城市通榆中路36号
电话号码：(0515)8222278
传 真：(0515)8334601、8227190
电子信箱：[email protected]
公司董事会证券事务代表：董广勇
联系地址：江苏省盐城市通榆中路36号
电话号码：(0515)8332667
传 真：(0515)8227190
电子信箱：[email protected]
5、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》
中国证监会指定的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：江苏省盐城市通榆中路36号海悦大酒店南楼公司证券部
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：悦达投资
股票代码：600805
二、主要财务数据和指标
(一)报告期内公司主要财务数据:
(单位:人民币元)
项目 2001年1-6月 2000年度
（调整后）
净利润(元) 56,061,691.45 133,155,062.32
扣除非经常性损益后的净利润 42,801,691.45 59,958,462.32
(元)
每股收益(元/股) 0.103 0.244
净资产收益率% 3.18 7.81
每股经营活动产生现金流量净额 0.13 0.92
项目 2000年1-6月
(调整后)
净利润(元) 106,650,601.54
扣除非经常性损益后的净利润 51,699,407.03
(元)
每股收益(元/股) 0.196
净资产收益率% 6.28
每股经营活动产生现金流量净额 0.01
项目 2001年6月30日 2000年12月31日
（调整后）
总资产(元) 4,212,013,561.15 3,519,487,628.08
资产负债率（%） 54.20 40.79
股东权益（不含少数股东权益） 1,760,571,478.37 1,704,509,786.92
(元)
每股净资产(元/股) 3.23 3.12
调整后每股净资产(元/股) 3.21 3.11
项目 2000年6月30日
（调整后）
总资产(元) 3,209,245,205.63
资产负债率（%） 45.81
股东权益（不含少数股东权益） 1,697,472,544.05
(元)
每股净资产(元/股) 3.11
调整后每股净资产(元/股) 3.09
注：1、本期扣除的非经常性损益项目和涉及金额：
（1）拖拉机厂销售补贴:10,000,000.00元
（2）转让吉林力源药业股权收益:5,600,000.00元非经常性损益扣除15%所得税后净额:13,260,000.00元
2、主要财务指标计算方法：
（1）每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
（2）净资产收益率=净利润/报告期末股东权益*100%
（3）每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股份总数
（4）调整后的每股净资产=（报告期末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理（流动、固定）
资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额）/报告期末普通股股份总数
(二)利润表附表:
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主 营 业 务 利 润 9.25 9.40 0.299 0.299
营 业 利 润 1.30 1.32 0.042 0.042
净 利 润 3.18 3.24 0.103 0.103
扣除非经常性损益后的净利润 2.43 2.47 0.078 0.078
三、股本变动和主要股东持股情况
（一）股本变动情况
股本变动情况表
单位：股
本次变动增减
项 目 期初数
配股 送股 公积金转增 增发
一、未上市流通股份
1、发起人股份 233,366,634 -- -- -- --
其中：
国家持有股份 233,366,634 -- -- -- --
2、募集法人股份 2,588,040 -- -- -- --
3、优先股或其他 -- -- -- -- --
未上市流通股份合计 235,954,674 -- -- -- --
二、已上市流通股份
境内上市人民币普通股 309,490,514 -- -- -- --
已上市流通股份合计 309,490,514 -- -- -- --
三、股份总数 545,445,188 -- -- -- --
项 目 期末数
其他
一、未上市流通股份
1、发起人股份 -- 233,366,634
其中：
国家持有股份 -- 233,366,634
2、募集法人股份 -- 2,588,040
3、优先股或其他 -- --
未上市流通股份合计 -- 235,954,674
二、已上市流通股份
境内上市人民币普通股 -- 309,490,514
已上市流通股份合计 -- 309,490,514
三、股份总数 -- 545,445,188
报告期内本公司股份总数及结构未发生变化。
（二）主要股东持股情况
1、本公司前十名股东持股情况：
股东名称 持有数量(股) 持股比例(%)
江苏悦达集团有限公司 128,234,486 23.51
江苏省国际信托投资公司 72,144,000 13.23
盐城市国有资产经营公司 32,988,148 6.05
刘可牧 1,404,000 0.26
王连荣 1,404,000 0.26
桑军庆 1,404,000 0.26
潘太军 1,404,000 0.26
桑会庆 1,177,556 0.22
宋音莲 1,051,300 0.19
林晓清 720,000 0.13
注：（1）、江苏悦达集团有限公司为公司国有法人股股东，1997年8月21日，江苏悦达集团有限公司以其持有
的我公司法人股3169.091 万股为质押物，为其控股的盐城悦银汽车有限公司向浙江兴业银行香港分行贷款1800万
美元，质押期限5年，宽限期2年，计7年。2001年2月15日，江苏悦达集团有限公司以其持有的本公司国有法人股71
13万股为质押物，为本公司向国家开发银行贷款2亿元人民币提供担保，质押期限1年。
（2）、持股5%以上的股东之间无关联关系。
四、经营情况回顾与展望
（一）公司经营情况
公司主营业务的范围为：公路开发经营、能源投资、机械制造、煤炭和石化产品经营。
1、能源投资。报告期内,华能淮阴发电有限公司实现净利润 46,597,582.09 元，本公司获得投资收益12,283,
122.64元，比去年同期增长59%。
2、公路经营。徐州三环路城东、城南大道拓宽改造工程于今年5月相继开工，对东店子站和三堡站的车流量影
响较大，影响了通行费收入，报告期内徐州三环路实现营业收入49,993,062.20万元，比去年同期减少14.51%。
3、机械制造。汽车：上半年汽车公司积极应对轿车市场降价风潮，先后实施了春节促销计划和 6 月份鼓励经
销商奖励计划，取得了良好的市场反映。同时抓住一些地区大规模更新出租车的机遇，努力开拓各地出租车市场。
上半年实现销售收入194,981,204.18万元，比去年同期增加 149%。拖拉机：实施以外促内策略，产销量有明显增
长，特别是四轮拖拉机，产销量分别较去年同期上升 105.54%和 90.15%，实现了产品结构合理调整。上半年生产
手扶拖拉机37,109台，四轮拖拉机4,598台，分别完成全年计划的74.2%和 92%；销售手扶拖拉机36,708 台，四轮
拖拉机4,653 台。外销实现了重大突破，出口交货值达到5,252.4万元，较去年同期上升86.75%，，出口创汇上升
为全国同行第二位。上半年拖拉机产品共实现销售收入16,800 万元，完成全年计划的80%。
4、煤炭石化产品经营。煤炭：上半年煤炭销售市场转暖，但由于产煤大省限产提价，供应紧张，煤炭经营业
务难以拓展。针对市场变化，公司所属贸易公司一方面建立自己的资源基地，保证供应，另一方面采用灵活多样的
销售方式，巩固了公司的电煤市场份额，上半年实现销售收入129,501,969.74 元。石化产品：今年国内市场油品
价格较去年底下降幅度较大，需求清淡，购销不旺，石化产品经营业务开展难度较大，上半年实现销售收入44,257
,120.99元。
5、其他业务。生物制药：上海赛达生物药业有限公司(以下称"赛达药业")在张江高科技园区新建的厂房今年
4 月底已封顶，目前处于设备安装调试阶段。赛达药业的国家一类新药项目“新型重组人肿瘤坏死因子”，也已进
入Ⅲ期临床试验阶段，该产品技术属于赛达药业所有。2001 年 2 月，赛达药业和中国科学院上海细胞生物学研究
所下属上海赛尔生物技术公司共同组建了上海赛达生物技术研究中心有限公司，注册资本1,818万元，其中赛达药
业出资818万元，占45%股权，上海赛尔生物技术公司出资1,000万元，占 55%股权。研究中心主要从事生物技术的
研究开发、相关产品的研制和中试以及有关技术咨询与服务。有线网络业务：目前合作双方已就项目公司的运作、
管理模式、业务开展等具体内容进行磋商，确定该公司的业务为宽带内容提供商，以数据广播为起点，承担数据广
播中部分信息的制作和组织工作。考虑到市场因素，目前合作双方拟将该公司的注册资本调整为 5,000 万元，各
方股权比例不变。有关调整的补充协议尚待签订。酒店方面：今年 4 月份，酒店主楼停业装修，经营受到较大影
响。
（二）公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司于2000年3月完成增发8000万A股工作，实际募集资金50,990.97万元。2000年度已按招股说明书的承诺投
资42,490.97元,原计划投资于中型马力轮式拖拉机扩能技改的8,500万元,经二OOO年第一次临时股东大会审议通过
，变更用于收购江苏京沪高速公路有限公司21%的股权，该变更资金已于今年2月份全部投入。
2、报告期内非募集资金投资的重大项目的情况说明
2000年9月及12月，公司与江苏高速公路集团有限公司分别签订了《股权转让协议》及《补充协议》，以12.60
18亿元的价格收购其持有的江苏京沪高速公路有限公司21%股权,该项股权收购已经公司2000年第一次临时股东大会
审议通过。截止2001年6月30日，本公司已支付69309.9万元，除8,500万元为前次募集资金变更投向外，其余已投
的资金均为非募集资金。
（三）下半年业务发展计划
1、落实收购江苏京沪高速公路有限公司 21%股权缺口资金，委派人员进入江苏京沪高速公路有限公司董事会
、监事会、经营管理层，保护本公司的权益。
2、我国即将加入世贸组织，公司已意识到入世后国内汽车产业会受到很大冲击，为此公司将积极开拓市场，
尽早形成规模，提高产品质量和管理水平，完善售后服务体系。公司将抓住入世机遇，积极扩大拖拉机等农机产品
的国外市场，在条件成熟时，在国外设立组装基地。
3、上海赛达生物药业有限公司的工作重点是完成国家一类新药项目“新型重组人肿瘤坏死因子”的临床试验
工作、张江高科技园内的厂区建设及竣工验收，早日投产，为公司增加新的利润增长点。
4、完成海悦大酒店装修，减少停业造成的损失，并积极准备酒店升“四星”的申报工作。
5、进一步优化产业结构，加大对基础设施领域的投资力度。
6、按照现代企业制度的要求，进一步完善公司法人治理结构，逐步建立独立董事制度，强化企业管理与经营
机制的创新，提高公司整体运作水平。
五、重要事项
（一）公司报告期内不进行利润分配，也不实施资本公积金转增股本。
（二）公司2000 年年度利润分配方案为每10 股派发现金 0.4元(含税,扣税后每10股派发现金0.32元)，股权
登记日为2001年4月30日；除息日为2001年5月8日；红利发放日为200l年5月14日。有关2000年度分红派息实施公告
已于2001年4月24日刊登在《上海证券报》上。
（三）重大诉讼、仲裁事项
本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）报告期内公司收购兼并或资产重组事项：
除上一年度发生的本公司收购江苏京沪高速公路有限公司21%股权事项延续至本报告期实施外,本报告期内未发
生新的收购兼并或资产重组事项。
（五）重大关联交易事项
固定资产租赁收入:公司向江苏悦达集团有限公司出租固定资产收取租赁费情况列示如下：
业务性质 2000年1-6月 2001年1-6月
房屋租赁收入 1,550,000.00 1,550,000.00
自备车租赁收入 3,000,000.00 3,000,000.00
合 计 4,550,000.00 4,550,000.00
（六）公司与控股股东在人员、资产、财务上符合三分开原则，公司相对于控股股东人员独立、资产完整、财
务独立。公司在劳动、人事、机构及工资管理、职工培训等方面独立，拥有独立的生产系统、辅助生产系统、配套
设施、采购、销售系统及工业产权、商标、非专利技术等无形资产，设有独立的财务会计部门，建立了独立的会计
核算体系和财务管理制度，并独立开设银行帐户。
（七）报告期内重大资产租赁托管情况：
报告期内，公司将部分房屋和自备车租赁给江苏悦达集团有限公司有偿使用,收取相关费用合计455万元。
（八）报告期内，公司继续聘任江苏天衡会计师事务所有限公司负责公司审计工作。
（九）其他重大合同及其履行情况。
2000年9月及12月，公司与江苏高速公路集团有限公司分别签订了《股权转让协议》及《补充协议》，以 12.6
018 亿元的价格收购其持有的江苏京沪高速公路有限公司21%股权。截止2001年6月30日，本公司已支付69309.9万
元，(其中8500万元是2000年增发募集资金中原定投资于中型马力轮式拖拉机技改项目，经公司2000年度第1次临时
股东大会审议通过，变更用于收购江苏京沪高速公路有限公司 21%股权)。目前股权变更的相关手续正在办理之中
。相关事项已于2001 年 4 月26 日在《上海证券报》进行披露。
（十）公司对外担保的有关情况：
1999年7月22日，本公司与盐城市热电公司签订了互保协议，截止2001年6月30日，本公司为盐城市热电公司提
供35,200万元贷款担保。
（十一）公司报告期内更改名称和股票简称的情况
经公司 2000 年度第一次临时股东大会审议通过，公司名称由“江苏悦达股份有限公司”改为“江苏悦达投资
股份有限公司”，股票简称由“江苏悦达”改为“悦达投资”。新的股票简称于2001年1月10日起使用，有关公告
刊登在2001年1月5日的《上海证券报》上。
（十二）报告期内无其它重大事项
六、财务会计报告
江苏悦达投资股份有限公司
合并会计报表附注
（一）公司简介
1988年3 月经盐城市计经委批准,以盐城市拖拉机厂为基础,成立江苏黄海股份有限公司(集团)。1992年12月经
江苏省人民政府批准，江苏黄海股份有限公司(集团)与江苏悦达集团有限公司所属五家企业“改组合并”为江苏黄
海股份有限公司（集团）。1993年2月25日经江苏省体改委同意江苏黄海股份有限公司（集团）更名为江苏悦达股
份有限公司。1993年11月经江苏省人民政府、中国证监会批准，向社会公开发行股票，并于1994年1月3日在上海证
券交易所挂牌交易。2000年12月，公司2000年第一次临时股东大会审议通过，经江苏省工商行政管理局核准，公司
更名为江苏悦达投资股份有限公司（以下简称公司）。
公司经营范围：公路开发、经营，能源投资，铁路货运，农林牧渔机械、普通机械、汽车及零部件、服装制造
、销售,国内贸易（国家有专项规定的，办理许可证后经营），汽车修理、出租，房地产经营。住宿、饮食服务、
文化娱乐、理发、美容、浴洗服务、代售飞机票（以上均限分支机构经营）。
公司注册资本为545,445,188.00元人民币，企业法人营业执照号3200001103224。
（二）公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：执行《企业会计制度》。
2、会计年度：以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。
3、记帐本位币：人民币。
4、记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：
对所发生的非记帐本位币经济业务，均采用业务发生日的市场汇价折合为记帐本位币记帐，期末外币帐户余额
按当日中国人民银行公布的基准汇价进行调整，除为工程项目而筹措的外币借款折算差额，在固定资产达到预计可
使用状态前计入固定资产成本外，其余均计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准：
系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、坏帐核算方法：
（1）坏帐确认的标准为：
A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
B、债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回。
（2）坏帐损失的核算采用备抵法，除合并报表范围内各公司之间往来不计提坏帐准备，非控股子公司按期末
应收款项（包括应收帐款和其他应收款）余额的10%计提坏帐准备外，其余按应收款项（包括应收帐款和其他应收
款）期末余额的帐龄分析计提，公司根据债务单位实际财务状况、现金流量情况等确定的坏帐准备计提比例如下：
帐 龄 坏帐准备比率（%）
一年以内 5
一至二年 10
二至三年 30
三至四年 50
四至五年 80
五年以上 100
8、存货核算方法：
（1）公司存货包括：原材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品。
（2）原材料按计划成本计价，实际成本与计划成本之差异记入材料成本差异，并于月末结转生产成本时分配
材料成本差异，将发出材料的计划成本调整为实际成本；产成品及库存商品按实际成本计价，发出时采用加权平均
法核算；低值易耗品采用五五摊销法核算。
（3）存货跌价准备的确认标准和计提方法：中期期末和年度终了，存货按成本与可变现净值孰低计价，按单
个存货项目的成本与其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
9、长期投资核算方法:
(1)长期股权投资：
A.按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐；
B.公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本
总额20%或 20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 20%
或 20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本
总额50%以上（不含50%），或虽投资不超过50%，但具有实质控制权的，编制合并会计报表。
C.采用权益法核算的长期股权投资，取得时的成本与在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，在“股权投
资差额”核算，并在年度终了分期平均摊销，计入损益。如合同规定投资期限，按投资期限摊销；未规定投资期限
者，按十年平均摊销。
(2)长期债权投资：
A.债券投资: 按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用及支付的自发行日起至购入债券日止
应计利息后的余额作为实际成本记帐；实际成本与债券面值的差额，作为溢价或折价，在债券存续期内于确认相关
债券利息收入时采用直线法摊销；债券投资按期计算应计利息。
B.其他债权投资：按实际支付的价款记帐，按期计算应计利息，计入当期投资收益。
(3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法：中期期末和年度终了，公司对于被投资单位由于市价持续下跌
或被投资单位经营状况恶化等原因导致可收回金额低于帐面价值，且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能
恢复时，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。
10．固定资产计价和折旧方法：
(1)固定资产按实际成本计价；固定资产标准为单位价值在 1000 元以上，且使用年限超过一年的房屋、建筑
物、机器设备、运输工具、器具等；固定资产折旧采用直线法，并按固定资产预计使用年限和预计2%的净残值率确
定其分类折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率
房屋建筑物 6-40 16.33%-2.45%
专用设备 10-16 9.80%-6.13%
通用设备 6-15 16.33%-6.53%
(2)固定资产减值准备计提方法:
中期期末和年度终了，公司对于固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收
回金额低于帐面价值的，将可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按
照该项固定资产的帐面价值全额计提固定资产减值准备：
A、 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
B、 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
C、 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
D、 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
E、 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
固定资产减值准备按单项资产计提，已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
11．在建工程核算方法：
(1)在建工程系指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程
、大修工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。用借款实施的工程所发生的借款利息和
汇兑损益,在固定资产尚未交付使用之前,计入在建工程成本。工程完工交付使用时，公司将在建工程转为固定资产
核算。
(2)在建工程减值准备计提方法:
中期期末和年度终了，公司对于存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备：
A、 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
B、 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
C、 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
12.无形资产计价及摊销方法：
(1)无形资产按实际成本计价，并按其受益期平均摊销。
(2)无形资产减值准备计提方法:中期期末和年度终了，公司对于各项无形资产预计可收回金额低于其帐面价值
的，按单项资产计提减值准备。
A、公司对存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：
① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
② 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
③ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
B、当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的帐面价值全部转入当期损益：
① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
② 某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
③ 其他足以证明某项无形资产已经丧失使用价值和转让价值的情形。
13．长期待摊费用的摊销方法：
长期待摊费用按其受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益长期待摊的费用项目，在确定时将该项目的
摊余价值全部计入当期损益。开办费在公司开始生产经营的当月一次计入当期损益。
14、借款费用的核算方法：属于购建固定资产的借款，在固定资产达到预计可使用状态前应计的借款费用（包
括借款利息、汇兑差额等，下同）计入工程成本；固定资产达到预计可使用状态后发生的借款费用、生产经营发生
的借款费用、为投资而发生的借款费用均计入财务费用，列入当期损益；筹建期间发生的长期借款费用（为购建固
定资产发生的借款费用除外），先在长期待摊费用中归集，待公司开始生产经营当月起一次计入损益。清算期间发
生的借款费用，计入清算损益。
15.收入确认原则：
销售商品以公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控
制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入
的实现；
提供劳务收入的确认:以劳务总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关的经济利益能够流入企业,在劳务的
完成程度能够可靠地确定时确认劳务收入实现。
他人使用本公司资产收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确
认他人使用本公司资产收入的实现。
16. 所得税的会计处理方法：
所得税的会计处理采用应付税款法。
17、合并会计报表的编制方法:
公司合并报表系按财政部<<合并会计报表暂行规定>>，以母公司和纳入合并范围的子公司2001 年中期的会计
报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。报表合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵
销。
18、会计政策变更：
根据财政部财会[2000]25 号《关于印发〈企业会计制度〉的通知》，公司自 2001年1月1日起执行新《企业会
计准则》、《企业会计制度》，改变以下会计政策：
（1）开办费原按5年平均摊销，现改为公司经营时一次性计入当期损益。
（2）期末固定资产原不计提减值准备，现改按单个固定资产项目帐面价值高于可收回金额的差额提取固定资
产减值准备。
（3）期末在建工程原不计提减值准备，现改按单个在建工程项目帐面价值高于可收回金额的差额提取在建工
程减值准备。
（4）期末无形资产原不计提减值准备，现改按单个无形资产项目帐面价值高于可收回金额的差额提取无形资
产减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法对2001 年期初留存收益及相关项目进行了调整，并相应追溯调整各期利
润表。上述会计政策对各期经营成果的影响数列示如下：
会计政策变更内容 2000年初影响数 2000年度影响数 累计影响数
固定资产减值准备 14,929,903.37 442,582.08 15,372,485.45
在建工程减值准备 7,860,363.01 -- 7,860,363.01
无形资产减值准备 583,313.28 -- 583,313.28
开办费 53,448.02 831,439.52 884,887.54
合 计 23,427,027.68 1,274,021.60 24,701,049.28
（三）税项
1、流转税
税 种 税 目 税 率
增值税 销售煤炭和拖拉机 13%
增值税 其他销售 17%
营业税 租金及劳务收入 5%
2、企业所得税: 根据江苏省财政厅苏财税[96]42 号文，公司所得税按应纳所得税额的33%计征，对超过 15%
的部分由财政返还，公司实际税负 15%。根据江苏省财政厅苏财税[1997]14号文,所得税返还部分进入公司净利润,
增加可供分配利润。
3、地方税及附加:
城市维护建设税：按应纳流转税税额的7%缴纳；
教育费附加：按应纳流转税税额的4%缴纳。
（四）控股子公司及合营企业
1、控股子公司及合营企业一般情况
注册资本
子 公 司 名 称 主营业务
（万元）
徐州通达公路有限公司(注1） 9,880.00 从事公路的经营与养护
徐州广通公路有限公司(注1) 8,840.00 从事公路的经营与养护
徐州运通公路有限公司(注1) 7,280.00 从事公路的经营与养护
江苏悦达起亚汽车有限公司(注2） USD1500 轻型客车、轻型改装车
生物药品、生物治疗技术的开
上海赛达生物药业有限公司 7,625.00
发等
江苏天辰股份有限公司 3,925.00 水泥、建材设备
煤炭、焦炭、金属材料、化工
江苏悦达贸易股份有限公司 1,200.00
原料、木材、水泥等
上海悦达金马贸易有限公司（注3）3,000.00 汽车配件、农业机械配件
江苏悦达中油石油化工有限公司 625.00 石油制品、化工原料等
盐城悦达工业区能源发展公司 50.00 输变电供应
注册资本 投资额 所占权 是否
子 公 司 名 称
（万元） (万元) 益比例 合并
徐州通达公路有限公司(注1） 9,880.00 13,585.00 55.00% 是
徐州广通公路有限公司(注1) 8,840.00 12,155.00 55.00% 是
徐州运通公路有限公司(注1) 7,280.00 10,010.00 55.00% 是
江苏悦达起亚汽车有限公司(注2） USD1500 USD750 50.00% 是
上海赛达生物药业有限公司 7,625.00 4,337.10 56.88% 是
江苏天辰股份有限公司 3,925.00 8,000.00 92.77% 是
江苏悦达贸易股份有限公司 1,200.00 1,080.00 90.00% 是
上海悦达金马贸易有限公司（注3）3,000.00 2,700.00 90.00% 是
江苏悦达中油石油化工有限公司 625.00 500.00 80.00% 是
盐城悦达工业区能源发展公司 50.00 40.00 80.00% 是
(注 1）由于徐州通达公路有限公司、徐州广通公路有限公司、徐州运通公路有限公司办理注册的手续受有关
政策的限制，工商登记实际办理的注册资本分别为 9880万元,8840 万元,7280万元，到目前为止注册登记的相关手
续已全部办理完毕 。
(注2）公司对其实质性控制，将其纳入合并会计报表合并范围。
（注3）上海悦达金马贸易有限公司本期增加注册资本 2000万元，公司追加投资 1,800万元，占注册资本的90
%。
（五）合并会计报表主要项目注释
（如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）
1、货币资金：截止2001年6月30日货币资金余额855,327,307.10 元，其明细项目列示如下：
期初数
项 目 币 别
人民币金额 原币金额 汇率
现 金 人民币 46,096.93
银行存款 人民币 956,894,346.68
银行存款 美 元 110,403,651.99 7,186,880.56 8.2777
其他货币资金 人民币 5,535,795.05
其他货币资金 美元 - 510,646.87 8.2785
其他货币资金 日元 - 1,725,381.00 0.0731
合 计 1,072,879,890.65
期末数
项 目
人民币金额
现 金 189,742.38
银行存款 759,210,460.00
银行存款 59,490,835.63
其他货币资金 32,082,788.45
其他货币资金 4,227,400.30
其他货币资金 126,080.34
合 计 855,327,307.10
2、应收票据： 截止2001年6月30日应收票据余额22,321,550.00元,本帐户余额中无抵押及应收持公司5%以上
股份的股东单位票据。公司无已贴现之票据。
3、应收帐款：截止2001年6月30日应收帐款帐面余额194,753,463.54元，坏帐准备22,560,681.60元，帐面价
值172,192,781.94元，其主要情况列示如下：
（1）帐龄分析：
期 初 数 期 末 数
帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额
一年以内 119,476,870.41 70.30% 5,683,603.11 145,811,910.36
一至二年 26,023,715.20 15.31% 2,602,371.52 26,344,079.71
二至三年 11,872,492.93 6.99% 3,561,747.88 9,902,255.54
三至四年 5,459,331.18 3.21% 2,729,665.59 3,535,416.53
四至五年 2,040,987.85 1.20% 1,632,790.28 2,230,323.63
五年以上 5,082,297.48 2.99% 5,082,297.48 6,929,477.77
合 计 169,955,695.05 100.00% 21,292,475.86 194,753,463.54
帐 龄 比例 坏帐准备
一年以内 74.87% 6,474,152.03
一至二年 13.53% 2,634,407.97
二至三年 5.08% 2,970,676.66
三至四年 1.82% 1,767,708.27
四至五年 1.15% 1,784,258.90
五年以上 3.55% 6,929,477.77
合 计 100.00% 22,560,681.60
（2）本帐户余额中无应收持公司5%以上股份的股东单位款项；
（3）应收帐款中欠款金额前五名的往来单位情况：
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
江苏省海外企业集团 4,782,912.00 一年以内 赊销货款
盐城市对外贸易有限公司 4,540,090.00 一年以内 赊销货款
鱼台县农机经销部 4,084,474.63 一年以内 赊销货款
新疆自治区农机总公司 3,874,312.10 一至二年 赊销货款
风台县星光农机有限公司 3,011,114.00 一年以内 赊销货款
4、其他应收款：截止2001年6月30日其他应收款帐面余额274,352,403.34元，坏帐准备28,030,235.01元,帐面
价值246,322,168.33元,其主要情况列示如下：
（1）帐龄分析：
期 初 数 期 末 数
帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额
一年以内 116,838,714.09 48.71% 6,388,086.16 123,805,898.99
一至二年 111,815,237.97 46.61% 11,681,523.80 136,033,550.11
二至三年 6,746,290.05 2.81% 2,023,887.02 10,358,833.86
三至四年 2,444,739.01 1.02% 1,222,369.51 2,299,017.34
四至五年 779,791.72 0.33% 637,007.38 397,997.06
五年以上 1,247,563.38 0.52% 1,247,563.38 1,457,105.98
合 计 239,872,336.22 100.00% 23,200,437.25 274,352,403.34
帐 龄 比例 坏帐准备
一年以内 45.13% 8,394,217.54
一至二年 49.58% 13,603,355.01
二至三年 3.78% 3,107,650.16
三至四年 0.84% 1,149,508.67
四至五年 0.14% 318,397.65
五年以上 0.53% 1,457,105.98
合 计 100.00% 28,030,235.01
(2)本帐户余额中无应收持公司5%以上股份的股东单位款项；
(3)其他应收款中欠款金额前五名的往来单位情况：
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
盐城新阜公路有限公司 69,800,000.00 一至二年 暂借款,收取利息
盐城市永宁房地产有限公司 24,510,300.00 一至二年 转让土地使用权款
盐城海关 20,202,144.75 一年以内 汽车进口配件关税
盐城市达康实业总公司 13,585,000.00 一至二年 转让土地使用权款
盐城市盐海房地产公司 13,489,300.00 一至二年 转让土地使用权款
5、预付帐款：截止2001 年6 月30日预付帐款余额 143,805,585.19元，其主要情况列示如下：
（1）帐龄分析：
期 初 数 期 末 数
帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例
一年以内 88,465,159.96 95.81% 140,668,699.30 97.82%
一至二年 1,357,428.67 1.47% 494,670.87 0.34%
二至三年 1,302,743.44 1.41% 154,366.60 0.11%
三年以上 1,213,324.10 1.31% 2,487,848.42 1.73%
合 计 92,338,656.17 100.00% 143,805,585.19 100.00%
（2）本帐户余额中无预付持公司5%以上股份的股东单位款项。
（3）预付帐款中欠款金额前五名的往来单位情况：
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
韩国KIA公司 39,204,868.21 一年以内 购货款
建湖县机床厂 4,472,691.97 一年以内 购配件
北京美乐华商贸有限公司 3,000,000.00 一年以内 购货款
山东泰山能源股份公司翟山煤矿 2,385,025.05 一年以内 购货款
烟台市农业生产资料总公司 2,141,578.89 一年以内 原料款
6、存货：截止2001年6月30日存货余额248,487,594.12 元，存货跌价损失准备余额3,158,250.03元，存货净
额245,329,344.09元，其明细项目列示如下：
期 初 数 期 末 数
项 目
金 额 跌价准备 金 额
原材料 54,009,961.50 46,877,746.08
在产品 24,942,433.42 41,321,343.96
产成品 65,456,694.02 1,527,223.75 134,550,824.41
库存商品 18,001,334.41 1,781,026.28 23,442,073.13
低值易耗品 1,960,502.75 2,295,606.54
合 计 164,370,926.10 3,308,250.03 248,487,594.12
项 目
跌价准备
原材料
在产品
产成品 1,727,223.75
库存商品 1,431,026.28
低值易耗品
合 计 3,158,250.03
存货较年初数增长52.32%，其主要原因为：本期汽车产量有所增加,资金占用相应增加。
7、待摊费用：截止2001年6月30日待摊费用余额2,896,382.18 元，其明细情况列示如下：
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
运 费（注） 1,998,776.21 5,196,941.58 5,437,262.01 1,758,455.78
其 他 444,862.57 5,124,594.47 4,431,530.64 1,137,926.40
合 计 2,443,638.78 10,321,536.05 9,868,792.65 2,896,382.18
（注）属尚未销售的库存煤炭应承担的进货费用。
8、长期投资：截止2001年6月30日长期投资余额989,046,966.98 元，长期投资减值准备360,000.00元，长期
投资净额为988,686,966.98元，其主要情况列示如下：
（1）本期增减变动情况：
期初数 本期增加
项 目
金 额 减值准备 （注1）
长期股权投资 290,048,798.51 360,000.00 703,754,572.01
长期债权投资 7,300,000.00 - -
合 计 297,348,798.51 360,000.00 703,754,572.01
本期减少 期末数
项 目
（注2） 金 额 减值准备
长期股权投资 12,056,403.54 981,746,966.98 360,000.00
长期债权投资 - 7,300,000.00 -
合 计 12,056,403.54 989,046,966.98 360,000.00
（注1）长期股权投资增加的主要项目:
根据公司与江苏高速公路集团有限公司签订的《关于江苏京沪高速公路有限公司的股权转让协议》及《补充协
议》，公司以126,018 万元受让江苏高速公路集团有限公司所拥有江苏京沪高速公路有限公司21%的股权。上述价
款分期支付，本期支付69,309.90万元。
（注2）长期股权投资减少的主要项目:
A、根据公司与上海源通投资咨询有限公司签订的《股权转让协议》， 2001年3 月15 日公司将拥有的吉林力
源药业股份有限公司 16.94%的股权转让给上海源通投资咨询有限公司，转让价格1,400万元，转让成本840万元，
转让收益560万元。
B、摊销江苏天辰股份有限公司及华能淮阴发电有限公司的股权投资差额3,656,403.54元。（2）长期股权投资
：
A、股票投资：
被投资公司名称 股份性质 股票数量（股） 投资比例
徐州工程机械股份有限公司 法人股 169,000 0.04%
常柴股份有限公司 法人股 165,000 微小
华泰保险股份有限公司 法人股 10,000,000 0.75%
温城新城建设股份有限公司 法人股 4,000,000 2.50%
盐城市商业银行 法人股 14,500,000 9.66%
江苏电力发展有限公司 法人股 250,000.00 0.11%
合 计
被投资公司名称 投资金额 减值准备
徐州工程机械股份有限公司 100,000.00 -
常柴股份有限公司 100,000.00 -
华泰保险股份有限公司 10,000,000.00 -
温城新城建设股份有限公司 4,000,000.00 -
盐城市商业银行 14,500,000.00 -
江苏电力发展有限公司 250,000.00 -
合 计 28,950,000.00 -
B、其他股权投资：
投资 投资
被投资单位名称 (经营) 投资金额
期限 比例
华能淮阴发电有限公司 无 125,910,494.71 26.36%
中广信息网络有限公司 无 15,000,000.00 49.00%
1993.3-
5,959,944.00 15.00%
南京悦家超市有限公司 2023.3
南京悦达房地产开发有限公司 1995.1-2015.1 2,225,686.75 10.00%
上海悦达房地产发展有限公司 1995.6-2015.6 1,000,000.00 10.00%
江苏京沪高速公路有限 1999.2- 693,099,000.00 21.00%
公司 2030.4
其 他 3,096,326.79
合 计 846,291,452.25
按权益法核算
被投资单位名称
本期权益增减额 累计权益增减额
华能淮阴发电有限公司 12,283,122.64 28,323,404.95
中广信息网络有限公司 - -
- -
南京悦家超市有限公司
南京悦达房地产开发有限公司 - -
上海悦达房地产发展有限公司 - -
江苏京沪高速公路有限 - -
公司
其 他 - -216,580.14
合 计 12,283,122.64 28,106,824.81
被投资单位名称
减值准备
华能淮阴发电有限公司 -
中广信息网络有限公司 -
-
南京悦家超市有限公司
南京悦达房地产开发有限公司 -
上海悦达房地产发展有限公司 -
江苏京沪高速公路有限 -
公司
其 他 360,000.00
合 计 360,000.00
C、股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额
江苏天辰股份有限公司 61,718,218.17 45年 685,758.00
华能淮阴发电有限公司 59,412,910.24 10年 2,970,645.54
合 计 121,131,128.41 3,656,403.54
被投资单位名称 摊余金额 形成原因
江苏天辰股份有限公司 58,975,186.23 (注1)
华能淮阴发电有限公司 47,530,328.50 (注2)
合 计 106,505,514.73
（注 1）根据公司与江苏悦达集团有限公司签订的“股份转让协议”，公司以 8,000 万元价格受让江苏悦达
集团有限公司所拥有的江苏天辰股份有限公司 92.77%股权，受让价与公司占江苏天辰股份有限公司帐面净资产份
额之差额；
（注2）根据公司与江苏省国际信托投资公司签订的“协议书”，公司以1.57 亿元的价格受让江苏省国际信托
投资公司所拥有的华能淮阴发电有限公司 26.36%股权，受让价与公司占华能淮阴发电有限公司帐面净资产份额之
差额。
（3）长期债权投资-其他债权投资:
债 务 单 位 本 金 年 限 备注
上海华陇房地产有限公司 7,000,000.00 1994.03-2004.03 （注1）
盐城发电厂 300,000.00 1990.05-2000.05 （注2）
合 计 7,300,000.00
（注1）投资参建川沙张江建中新村住宅；
（注2）按银行同期活期利率上浮5%计息，已到期未偿还，目前尚未计息。
9、固定资产及累计折旧： 截止2001年6月30日固定资产原值834,884,691.77元,累计折旧221,884,913.83元，
固定资产减值准备15,235,762.37元,固定资产净额597,764,015.57元，2001年1-6月份固定资产、累计折旧及固定
资产减值准备增减变动情况列示如下：
项 目 期初数 本期增加（注） 本期减少
原 值
房屋及建筑物 473,396,419.06 24,122,034.78 1,072,369.25
专用设备 267,226,162.75 3,459,006.99 8,415,297.00
通用设备 72,440,852.75 4,971,444.95 1,243,563.26
合 计 813,063,434.56 32,552,486.72 10,731,229.51
累计折旧
房屋及建筑物 76,564,549.66 5,736,849.16 535,021.66
专用设备 92,591,284.35 11,311,243.48 4,243,342.25
通用设备 36,173,784.86 5,200,673.11 915,106.88
合 计 205,329,618.87 22,248,765.75 5,693,470.79
净 值 607,733,815.69
减值准备
房屋及建筑物 10,243,276.73 - -
专用设备 3,973,420.74 - -
通用设备 1,155,787.98 - 136,723.08
合 计 15,372,485.45 - 136,723.08
净 额 592,361,330.24
项 目 期末数
原 值
房屋及建筑物 496,446,084.59
专用设备 262,269,872.74
通用设备 76,168,734.44
合 计 834,884,691.77
累计折旧
房屋及建筑物 81,766,377.16
专用设备 99,659,185.58
通用设备 40,459,351.09
合 计 221,884,913.83
净 值 612,999,777.94
减值准备
房屋及建筑物 10,243,276.73
专用设备 3,973,420.74
通用设备 1,019,064.90
合 计 15,235,762.37
净 额 597,764,015.57
（注）本期固定资产增加:
1.在建工程转入：
项 目 金 额
房屋及建筑物
14,847,565.02
专用设备 2,933,333.55
通用设备 1,910,670.81
合 计 19,691,569.38
10、在建工程：截止2001年6月30日在建工程余额398,199,145.67元，在建工程减值准备7,860,363.01元,在建
工程净额390,338,782.66元,其主要情况列示如下：
本 期 减 少
工程名称 期 初 数 本期增加
汽车技改工程 272,179,544.03 6,062,438.59
其中：资本化利息金额 20,729,386.27 -
拖拉机技改项目 30,335,421.37 12,185,532.94
其中：资本化利息金额 3,150,301.60 1,711,213.89
20万吨水泥生产线改造 4,190,333.87 1,131,676.20
新疆半泉县柏杨河乡红柳
村煤矿 1,710,890.40 -
其中：资本化利息金额 50,890.40 -
赛达生物工程厂房 34,433,136.88 20,597,400.00
其 他 29,178,158.21 16,830,981.97
其中：资本化利息金额 2,249,334.20 -
在建工程合计 372,027,484.76 56,808,029.70
其中：资本化利息金额 26,179,912.47 1,711,213.89
在建工程减值准备 7,860,363.01
在建工程净额 364,167,121.75
工程名称
转入固定资产 其他
汽车技改工程 640,444.00 5,157,134.56
其中：资本化利息金额 - -
拖拉机技改项目 324,870.00 -
其中：资本化利息金额 - -
20万吨水泥生产线改造 2,534,763.15 187,031.03
新疆半泉县柏杨河乡红柳
村煤矿 - -
其中：资本化利息金额 - -
赛达生物工程厂房 - 5,250,165.67
其 他 16,191,492.23 350,468.15
其中：资本化利息金额 -
在建工程合计 19,691,569.38 10,944,799.41 3
其中：资本化利息金额 - -
在建工程减值准备
在建工程净额
资金 工程
工程名称 期末数 进度
来源
汽车技改工程 272,444,404.06 配股与自筹 96%
其中：资本化利息金额 20,729,386.27
拖拉机技改项目 42,196,084.31 自 筹 81%(注)
其中：资本化利息金额 4,861,515.49
20万吨水泥生产线改造 2,600,215.89 自 筹 98%
新疆半泉县柏杨河乡红柳
村煤矿 1,710,890.40 自 筹 85%
其中：资本化利息金额 50,890.40
赛达生物工程厂房 49,780,371.21 自 筹 45%
其 他 29,467,179.80 自 筹
其中：资本化利息金额 2,249,334.20
在建工程合计 98,199,145.67
其中：资本化利息金额 27,891,126.36
在建工程减值准备 7,860,363.01
在建工程净额 390,338,782.66
（注）公司根据苏计经技发（2000）113 号、苏计经技发（2000）114 号拖拉机技改项目批文,对新厂区新增
投资6,227.51万元，累计投入4,219.61万元，实际形象进度约81%。
11、无形资产：截止2001 年6月30日无形资产余额544,031,909.75 元，无形资产减值准备583,313.28元,无形
资产净额543,448,596.47元,其明细情况列示如下：
类 别 原始金额 期初数 本期增加(3)
土地使用权 71,179,236.53 54,204,238.92 186,000.00
专有技术 11,120,000.00 9,672,316.28 -
工业产权 535,836.00 512,368.53 -
公路经营权 520,000,000.00 495,200,320.00 -
其他 17,800.00 - 17,800.00
无形资产合计 602,852,872.53 559,589,243.73 203,800.00
无形资产减值准备 583,313.28
无形资产净额 559,005,930.45
类 别 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权 2,936,600.00 432,418.72 51,021,220.20
专有技术 - - 9,672,316.28
工业产权 - 11,163.26 501,205.27
公路经营权 - 12,380,952.00 482,819,368.00
其他 - - 17,800.00
无形资产合计 2,936,600.00 12,824,533.98 544,031,909.75
无形资产减值准备 583,313.28
无形资产净额 543,448,596.47
12、长期待摊费用： 截止2001年6月30日长期待摊费用余额2,712,303.43元，其明细情况列示如下：
类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销
水增容费 1,026,000.00 702,000.00 - 54,000.00
电增容费 2,293,720.00 1,954,263.33 - 22,500.00
电话初装费 209,855.00 143,585.08 - 11,044.98
开办费 243,491.71 243,491.71 243,491.71
合 计 3,773,066.71 3,043,340.12 - 331,036.69
类 别 期末数
水增容费 648,000.00
电增容费 1,931,763.33
电话初装费 132,540.10
开办费 -
合 计 2,712,303.43
13、短期借款：截止2001年6月30日短期借款余额883,450,000.00元，其明细情况列示如下：
借款类别 期 初 数 期 末 数
担保借款 449,820,000.00 639,850,000.00
抵押借款 2,700,000.00 243,600,000.00
信用借款 30,450,000.00 -
合 计 482,970,000.00 883,450,000.00
短期借款较年初数增长82.92%，其主要原因为：本期公司加大产业结构调整力度，增加对公路经营、项目开发
的投资以及小四轮拖拉机批量出口增加资金投入。
14、应付票据： 截止2001年6月30日应付票据余额132,517,203.00元,本帐户余额中无应付持公司5%以上股份
的股东单位票据。
15、应付帐款：截止2001年6月30日应付帐款余额203,008,017.64 元,本帐户余额中无应付持公司5%以上股份
的股东单位款项。
16、预收帐款：截止2001年6月30日预收帐款余额21,311,655.99 元，本帐户余额中无预收持公司5%以上股份
的股东单位款项。
17、应付股利：截止2001年6月30日应付股利余额3,302,903.69元，其主要单位列示如下：
投资者名称 金额 欠付原因
江苏省国际信托投资公司 2,885,760.00 尚未支付的上期红利
18、应交税金：截止 2001年 6月 30日应交税金余额-1,333,883.47 元，其明细项目列示如下：
税 种 期 初 数 期 末 数
企业所得税 9,249,289.20 13,298,074.51
增值税 -30,472,370.79 -30,817,899.44
营业税 10,259,302.17 10,092,863.99
房产税 953,623.70 550,550.54
城市维护建设税 624,236.98 1,080,210.96
消费税 251,299.75 919,018.72
土地使用税 200,208.97 254,991.11
车船使用税 -23,213.88 41,169.66
契 税 2,327,700.00 2,327,700.00
个人所得税 - 919,436.48
合 计 -6,629,923.90 -1,333,883.47
19、其他应付款：截止2001年6月30日其他应付款余额95,586,178.58 元，本帐户余额中应付持公司5%以上股
份的股东单位情况列示如下:
单位名称 金额 备注
江苏悦达集团有限公司 309,044.08 持公司23.50%股份
20、预提费用：截止2001年6月30日预提费用余额58,766,063.58 元，其明细项目列示如下：
项 目 期 初 数 期 末 数
土地转让搬迁费用(注) 29,490,300.00 29,490,300.00
预提利息 2,012,182.96 5,616,064.29
运 费 3,684,100.51 2,959,739.32
专项费用 707,262.77 -
电 费 1,061,569.87 6,555,938.36
修理及养护费 3,018,273.15 6,676,518.62
其 他 3,705,726.91 7,467,502.99
合 计 43,679,416.17 58,766,063.58
(注)根据公司与盐城市达康实业总公司、盐城市永宁房地产有限公司、盐城市盐海房地产开发公司签订的《国
有土地使用权转让合同》及《补充协议》，公司以 1270元/平方米的价格将 91,641.4 平方米的土地使用权分别转
让给上述三家公司。搬迁工作将在下半年实施。
21、一年内到期的长期负债：截止2001 年6 月30 日一年内到期的长期负债余额182,408,834.40元，其明细情
况列示如下：
借款类别 期 初 数 期 末 数
担保借款 46,408,834.40 46,408,834.40
抵押借款 136,000,000.00 136,000,000.00
合 计 182,408,834.40 182,408,834.40
22、长期借款：截止2001年6月30日长期借款余额417,810,600.15元，其明细情况列示如下：
借款单位 期末数 借款日期 还款日期 月利率‰
工行盐城市分行 25,000,000.00 2000.12.15 2002.12.15 4.95
工行盐城市分行 30,000,000.00 2000.12.15 2002.12.15 4.95
工行盐城市分行 30,000,000.00 2000.12.15 2003.12.15 5.025
工行盐城市分行 30,000,000.00 2000.12.15 2003.12.15 5.025
工行盐城市分行 35,000,000.00 2000.12.15 2004.12.15 5.025
工行盐城市分行 35,000,000.00 2000.12.15 2004.12.15 5.025
工行盐城市分行 30,000,000.00 2000.12.15 2005.12.15 5.175
工行盐城市分行 40,000,000.00 2000.12.15 2005.12.15 5.175
工行盐城市分行 35,000,000.00 2000.12.15 2006.12.15 5.175
工行盐城市分行 20,000,000.00 2000.12.15 2006.12.15 5.175
工行盐城市分行 20,000,000.00 2001.06.08 2003.03.02 5.175
工行盐城市分行 25,000,000.00 2001.06.08 2004.03.02 5.175
工行盐城市分行 30,000,000.00 2001.06.08 2005.06.08 5.175
工行盐城市分行 3,000,000.00 2001.06.13 2003.04.01 4.95
工行盐城市分行 2,900,000.00 2001.06.13 2003.04.01 4.95
农行盐城市分行 5,000,000.00 2001.05.15 2003.05.15 5.445
建行张江支行 20,000,000.00 2001.04.03 2004.04.03 5.25
应计利息 1,910,600.15
合 计 417,810,600.15
借款单位 借款条件
工行盐城市分行 抵押借款
工行盐城市分行 抵押借款
工行盐城市分行 抵押借款
工行盐城市分行 抵押借款
工行盐城市分行 抵押借款
工行盐城市分行 抵押借款
工行盐城市分行 抵押借款
工行盐城市分行 抵押借款
工行盐城市分行 抵押借款
工行盐城市分行 抵押借款
工行盐城市分行 担保借款
工行盐城市分行 担保借款
工行盐城市分行 担保借款
工行盐城市分行 担保借款
工行盐城市分行 担保借款
农行盐城市分行 担保借款
建行张江支行 担保借款
应计利息
合 计
长期借款较年初数增长 33.98%，其主要原因为：本期对江苏京沪高速公路有限公司项目进行投资以及扩大生
产经营规模，增加长期借款。
23、长期应付款：截止2001年6月30日长期应付款余额261,454,931.73元，其主要单位列示如下：
单位名称 期初数 期末数 备 注
起亚自动车株式会社 122,515,880.00 122,515,880.00 （注1）
徐州通达公路有限公司 - 52,747,117.33 （注2）
徐州广通公路有限公司 - 47,234,217.11 （注2）
徐州运通公路有限公司 - 38,894,572.57 （注2）
（注 1）根据公司子公司江苏悦达起亚汽车有限公司与韩国起亚自动车株式会社签订的《股东贷款合同书》，
江苏悦达起亚汽车有限公司本期向其股东起亚自动车株式会社借入 1,480 万美元，借款期限三年，年利率6%。
（注2）参见合并报表附注四-1（注1）。
长期应付款较年初数增长113.02%，主要是因为：办理徐州通达公路有限公司、徐州广通公路有限公司、徐州
运通公路有限公司注册登记，将超出注册资本的投资款列入本科目核算。
24、股本：截止2001 年6月30日股本总额为545,445,188.00 元，其股本变动情况列示如下：
数量单位：股
本次变动增减
项目 期初数
配股 送股 增发 其他 小 计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 233,366,634 - - - - -
其中：
国家拥有的股份 33,044,148 - - - -
境内法人持有股份 200,322,486
外资法人持有股份 - - - - - -
其他 - - - - - -
2.募集法人股 2,588,040 - - - - -
3.内部职工股 - - - - - -
4.优先股或其他 - - - - - -
5.转配股 - - - -
尚未流通股份合计 235,954,674 - - -
二、已流通股份
1.境内上市的
309,490,514 - -
人民币普通股
2.境内上市的 - - - - - -
外资股
3.境外上市的 - - - - - -
外资股
4.其他 - - - - - -
已流通股份合计 309,490,514 - -
三、股份总数 545,445,188 - - -
项目 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份 233,366,634
其中：
国家拥有的股份 33,044,148
境内法人持有股份 200,322,486
外资法人持有股份 -
其他 -
2.募集法人股 2,588,040
3.内部职工股 -
4.优先股或其他 -
5.转配股 -
尚未流通股份合计 235,954,674
二、已流通股份
1.境内上市的
309,490,514
人民币普通股
2.境内上市的 -
外资股
3.境外上市的 -
外资股
4.其他 -
已流通股份合计 309,490,514
三、股份总数 545,445,188
25、资本公积：截止2001年6月30日资本公积余额832,391,070.98元，本期增减变动情况列示如下：
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 832,352,285.74 - - 832,352,285.74
股权投资准备 38,785.24 - - 38,785.24
合 计 832,391,070.98 - - 832,391,070.98
26、盈余公积：截止2001年6月30日盈余公积余额138,360,277.31元，本期增减变动情况列示如下：
项 目 期初数(注) 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 53,851,263.60 - - 53,851,263.60
公益金 26,925,631.84 - - 26,925,631.84
任意盈余公积 57,583,381.87 - - 57,583,381.87
合 计 138,360,277.31 - - 138,360,277.31
（注）根据<<企业会计制度>>规定,公司从2001年1月1日起变更会计政策，并进行了追溯调整,调减了2001 年
年初法定盈余公积 2,470,104.93元，公益金 1,235,052.46元，任意盈余公积2,470,104.93元。
27、未分配利润：截止2001年6月30日未分配利润为244,374,942.08元，其构成列示如下：
项 目 金 额
一、本年净利润 56,061,691.45
加：年初未分配利润（注） 188,313,250.63
盈余公积转入
二、可供分配的利润 244,374,942.08
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
三、可供股东分配的利润 244,374,942.08
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
四、期末未分配利润 244,374,942.08
（注）根据<<企业会计制度>>规定,公司从2001年1月1日起变更会计政策，并进行了追溯调整,调减了2001年年
初未分配利润18,525,786.96元 。
28、主营业务税金及附加：2001 年 1-6 月主营业务税金及附加为 9,140,220.54元，较上年同期增长 47.25%
主要原因为：本期主营业务收入较上年同期有较大幅度的增长，相关税金及附加也相应增加。
29、其他业务利润：2001 年 1-6 月其他业务利润为 8,250,765.51 元，其明细项目列示如下：
2000年1-6月
项 目
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
1.销售材料 22,157,895.56 21,405,921.80 751,973.76
2.固定资产出租 4,650,162.00 705,367.80 3,944,794.20
4.协作收入 4,690,000.00 - 4,690,000.00
合 计 31,498,057.56 22,111,289.60 9,386,767.96
2001年1-6月
项 目
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
1.销售材料 17,489,933.70 13,312,479.26 4,177,454.44
2.固定资产出租 4,778,678.87 705,367.80 4,073,311.07
4.协作收入 - - -
合 计 22,268,612.57 14,017,847.06 8,250,765.51
30、营业费用：2001 年 1-6 月营业费用为 69,260,540.35 元, 较上年同期增长110.32%，其主要原因为：公
司本期较上年同期增加会计报表合并范围。
31、管理费用：2001 年 1-6 月管理费用为 67,070,758.47 元, 较上年同期增长30.65%，其主要原因为：公
司本期较上年同期增加会计报表合并范围。
32、财务费用：2001 年 1-6 月财务费用为 11,891,439.73 元，其明细项目列示如下：
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月
利息支出 34,628,880.87 15,144,824.73
减：利息收入 23,075,938.96 30,031,252.23
手续费 291,458.33 107,942.27
汇兑损失 46,542.82 4,227.37
减：汇兑收益 -496.67 1,631.97
合 计 11,891,439.73 -14,775,889.83
财务费用较上年同期增加 26,667,329.56 元，其主要原因为：公司本期银行借款增加,相应增加利息支出。
33、投资收益：2001年1-6月投资收益为14,668,469.40元，其明细项目列示如
下：
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月
资金托管收益 - 70,655,271.60
非控股公司分配利润 - 600,000.00
期末调整的被投资公司所有者权益 9,045,799.48 4,683,977.32
联营收益 - 39,792.59
转让股权收益 5,600,000.00 -
其他 22,669.92 -
合 计 14,668,469.40 75,979,041.51
投资收益较上年同期减少80.69%，其主要原因为：本期减少资金托管投资收益。
34、所得税：2001年1-6月所得税为4,927,703.50元, 较上年同期减少87.40%，其主要原因为：公司本期较上
年同期应纳税所得额减少以及所得税税率发生变化，相应减少所得税额。
35、少数股东损益：2001 年 1-6 月少数股东损益为-20,658,168.20 元, 较上年同期减少22,042,236.85元，
其主要原因为：本期按权益法核算的子公司收益减少。
36、支付的其他与经营活动有关的现金：2001 年1-6 月支付的其他与经营活动有关的现金121,598,341.01元
，其中金额较大的项目列示如下:
项目 金额
运费 39,635,365.35
业务费 6,423,662.11
差旅费 4,711,097.90
水电费 1,206,919.67
修理费 756,869.14
包装费 2,100,843.19
保险费 608,390.31
装卸费 1,008,629.42
江苏悦达投资股份有限公司
（六）母公司会计报表主要项目注释
（如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）
1、应收帐款：截止2001年6月30日应收帐款帐面余额110,226,254.01 元，坏帐准备13,829,310.42元,帐面价
值96,396,943.59元。其主要情况列示如下：
（1）帐龄分析：
期 初 数 期 末 数
帐 龄 金 额 比 例 坏帐准备 金 额
一年以内 68,475,220.37 62.61% 3,060,076.01 72,216,752.21
一至二年 23,851,801.83 21.81% 2,385,180.18 23,187,226.62
二至三年 9,301,615.43 8.50% 2,790,484.63 7,487,194.51
三至四年 4,146,257.87 3.79% 2,073,128.94 2,812,333.03
四至五年 1,059,682.08 0.97% 847,745.66 1,363,805.88
五年以上 2,534,156.92 2.32% 2,534,156.92 3,158,941.76
合 计 109,368,734.50 100.00% 13,690,772.34 110,226,254.01
帐 龄 坏帐准备
比例
一年以内 65.52% 3,608,276.43
一至二年 21.04% 2,318,722.66
二至三年 6.79% 2,246,158.35
三至四年 2.55% 1,406,166.52
四至五年 1.24% 1,091,044.70
五年以上 2.86% 3,158,941.76
合 计 100.00% 13,829,310.42
（2）本帐户余额中无应收持公司5%以上股份的股东单位款项；
（3）应收帐款中欠款金额前五名的往来单位情况：
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
江苏省海外企业集团 4,782,912.00 一年以内 赊销货款
盐城市对外贸易有限公司 4,540,090.00 一年以内 赊销货款
鱼台县农机经销部 4,084,474.63 一年以内 赊销货款
新疆自治区农机总公司 3,874,312.10 一至二年 赊销货款
风台县星光农机有限公司 3,011,114.00 一年以内 赊销货款
2、长期投资：截止2001年6月30日长期投资余额1,290,095,048.28 元，长期投资减值准备360,000.00元，长
期投资净额为1,289,735,048.28元，其主要情况列示如下：
(1)本期增减变动情况：
期初数 本期增加
项 目
金额（注1） 减值准备 （注2）
长期股权投资 800,907,344.45 360,000.00 722,627,281.01
长期债权投资 7,300,000.00 - -
合 计 808,207,344.45 360,000.00 722,627,281.01
本期减少 期末数
项 目
（注3） 金 额 减值准备
长期股权投资 240,739,577.18 1,282,795,048.28 360,000.00
长期债权投资 - 7,300,000.00 -
合 计 240,739,577.18 1,290,095,048.28 360,000.00
（注 1）长期股权投资期初数较年初发生变化，主要原因为：根据<<企业会计制度>>规定,公司从2001 年 1月
1日起变更会计政策，按权益法核算的子公司进行了追溯调整，公司相应调整长期股权投资期初数。
(注2) 长期股权投资增加的主要内容:
A、参见合并报表注释8（注1）。
B、公司本期追加对子公司上海悦达金马贸易有限公司投资1,800万元。
C、对子公司按权益法核算增加长期股权投资1,110.92万元。
（注3）长期股权投资减少主要内容:
A、参见合并报表附注四-1（注1）。
B、摊销江苏天辰股份有限公司及华能淮阴发电有限公司的股权投资差额365.64 万元及收到子公司分利等。
（2）长期股权投资：
A、股票投资：
被投资公司名称 股份性质 股票数量（股） 投资比例
徐州工程机械股份有限公司 法人股 169,000 0.04%
常柴股份有限公司 法人股 165,000 微小
华泰保险股份有限公司 法人股 10,000,000 0.75%
温城新城建设股份有限公司 法人股 4,000,000 2.50%
盐城市商业银行 法人股 14,500,000 9.66%
合 计
被投资公司名称 投资金额 减值准备
徐州工程机械股份有限公司 100,000.00 -
常柴股份有限公司 100,000.00 -
华泰保险股份有限公司 10,000,000.00 -
温城新城建设股份有限公司 4,000,000.00 -
盐城市商业银行 14,500,000.00 -
合 计 28,700,000.00 -
B、其他股权投资：
投资 投资
被投资单位名称 (经营) 投资金额
期限 比例
江苏天辰股份有限公司 1994.6-2044.6 28,633,421.73 92.77%
盐城悦达工业区能源发展公司 1994.6- 109,258.67 80%
2039.6
江苏悦达中油石油化工有限公 2000.1- 5,820,325.44 80%
司 2009.5
江苏悦达起亚汽车有限公司 2000.1- - 50%
2012.9
江苏悦达贸易股份有限公司 2000.8- 11,307,386.31 90%
2004.8
上海赛达生物药业有限公司 2000.6- 43,706,304.67 56.88%
2030.6
上海悦达金马贸易有限公司 2000.1- 28,817,160.25 90%
2010.4
2000.1-
徐州通达公路有限公司 2024.12 69,895,931.51 55%
2000.1-
徐州运通公路有限公司 2024.12 51,709,252.47 55%
2000.1-
徐州广通公路有限公司 2024.12 62,409,040.25 55%
华能淮阴发电有限公司 无 125,910,494.71 26.36%
中广信息网络有限公司 无 15,000,000.00 49.00%
南京悦家超市有限公司 1993.3-2023.3 5,959,944.00 15.00%
1995.1- 2,225,686.75 10.00%
南京悦达房地产开发有限公司 2015.1
1995.6- 1,000,000.00 10.00%
上海悦达房地产发展有限公司 2015.6
1999.2- 693,099,000.00 21%
江苏京沪高速公路有限公司 2030.4
其他 - 1,986,326.79
合 计 1,147,589,533.55
按权益法核算
被投资单位名称 减值准
本期权益增减额 累计权益增减额 备
江苏天辰股份有限公司 3,863,008.23 10,346,335.95 -
盐城悦达工业区能源发展公司 -1,584.57 -290,741.33 -
江苏悦达中油石油化工有限公 287,635.13 820,325.44 -
司
江苏悦达起亚汽车有限公司 -24,699,856.58 -62,094,750.00 -
江苏悦达贸易股份有限公司 737,684.68 507,386.31 -
上海赛达生物药业有限公司 286,517.02 336,304.67 -
上海悦达金马贸易有限公司 1,031,223.88 1,817,160.25 -
徐州通达公路有限公司 5,822,160.78 15,555,931.51 -
徐州运通公路有限公司 4,852,414.58 11,669,252.47 -
徐州广通公路有限公司 6,646,874.84 13,789,040.25 -
华能淮阴发电有限公司 12,283,122.64 28,323,404.95 -
中广信息网络有限公司 - -
南京悦家超市有限公司 - - -
南京悦达房地产开发有限公司 - - -
上海悦达房地产发展有限公司 - - -
江苏京沪高速公路有限公司
其他 - -216,580.14 360,000
合 计 11,109,200.63 20,563,070.33 360,000
C、股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额
江苏天辰股份有限公司 61,718,218.17 45年 685,758.00
华能淮阴发电有限公司 59,412,910.24 10年 2,970,645.54
合 计 121,131,128.41 3,656,403.54
被投资单位名称 摊余金额 形成原因
江苏天辰股份有限公司 58,975,186.23 (注1)
华能淮阴发电有限公司 47,530,328.50 (注2)
合 计 106,505,514.73
（注 1）根据公司与江苏悦达集团有限公司签订的“股份转让协议”，公司以 8,000 万元价格受让江苏悦达
集团有限公司所拥有的江苏天辰股份有限公司 92.77%股权，受让价与公司占江苏天辰股份有限公司帐面净资产份
额之差额；
（注2）根据公司与江苏省国际信托投资公司签订的“协议书”，公司以1.57 亿元的价格受让江苏省国际信托
投资公司所拥有的华能淮阴发电有限公司 26.36%股权，受让价与公司占华能淮阴发电有限公司帐面净资产份额之
差额。
（3）长期债权投资-其他债权投资:
债 务 单 位 本 金 年 限 备注
上海华陇房地产有限公司 7,000,000.00 1994.03-2004.03 （注1）
盐城发电厂 300,000.00 1990.05-2000.05 （注2）
合 计 7,300,000.00
（注1）投资参建川沙张江建中新村住宅；
（注2）按银行同期活期利率上浮5%计息，已到期未偿还，目前尚未计息。
3、投资收益：2001年1-6月投资收益为13,494,547.39元，其明细项目列示如下：
项 目 2001年1-6月 2000年1-6月
资金托管收益 70,655,271.60
非控股公司分配利润 600,000.00
期末调整的被投资公司所有者权益 7,871,877.47 24,041,496.12
转让股权收益 5,600,000.00
其他 22,669.92
合 计 13,494,547.39 95,296,767.72
投资收益较上年同期减少85.84%，其主要原因为：本期减少资金托管收益。
4、主营业务收入及主营业务成本：2001年1-6月主营业务收入为175,973,462.45元，主营业务成本为109,200,
461.53元，其明细项目列示如下：
2001年1-6月 2000年1-6月
种 类
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入
制造业 168,953,614.03 106,809,774.12 212,779,490.62
商品流通业 7,444.70 7,444.70 96,259,957.01
酒店服务业 7,012,403.72 2,383,242.71 12,642,023.98
合 计 175,973,462.45 109,200,461.53 321,681,471.61
种
主营业务成本
制造业 180,860,975.10
商品流通业 71,840,565.12
酒店服务业 4,654,823.93
合 计 257,356,364.15
（七）分行业资料
营业收入 营业成本
行 业
2001年1-6月 2000年1-6月 2001年1-6月
制 造业 421,212,846.53 258,870,691.03 327,160,834.55
商品流通 193,974,020.89 205,467,913.75 146,036,715.47
服 务业 7,012,403.72 12,642,023.98 2,383,242.71
交 通业 49,993,062.20 58,479,921.23 24,594,669.74 注
合 计 672,192,333.34 535,460,549.99 500,175,462.47
营业毛利
行 业
2000年1-6月 2001年1-6月 2000年1-6月
制 造业 208,926,888.78 94,052,011.98 49,943,802.25
商品流通 173,710,377.61 47,937,305.42 31,757,536.14
服 务业 4,654,823.93 4,629,161.01 7,987,200.05
交 通业 13,835,168.93 25,398,392.46 44,644,752.30
合 计 401,127,259.25 172,016,870.87 134,333,290.74
注:徐州通达公路有限公司、徐州广通公路有限公司、徐州运通公路有限公司， 2001年1-6月营业成本比上年
同期增长 77.77%，其主要原因为：无形资产（公路经营权）的摊销上年同期在管理费用中列支，根据会计制度有
关规定本期列入营业成本核算。
（八）关联方关系及其交易
A|、存在控制关系的关联方
1.企业名称:江苏悦达集团有限公司
注册资本:14,154万元
注册地址:盐城市通榆中路36号
经营范围:
（1）国内商业、物资供销和仓储业
（2）面包车、客货两用汽车、拖拉机的生产与销售
（3）海洋货运、旅游服务、交通运输等
与本公司关系:母公司
经济性质或类型:国有企业
法定代表人:胡友林
持有公司股份比例为23.50%
2.企业名称: 江苏天辰股份有限公司
注册资本:3,925万元
注册地址:盐城市东仓路2号
经营范围: 水泥，建材设备，塑料编织袋制造，销售；工业专用设备安装、维修；技术咨询、服务。
与本公司关系:控股子公司（92.77%）
经济性质或类型:股份有限公司
法定代表人:程忠
3.企业名称:徐州通达公路有限公司
注册资本:9,880万元
注册地址:徐州市淮海西路207号
经营范围:从事公路的经营与养护管理。
与本公司关系:控股子公司（55%）
经济性质或类型:合作经营（港资）
法定代表人:潘万渠
4.企业名称: 徐州广通公路有限公司
注册资本: 8,840万元
注册地址:徐州市淮海西路207号
经营范围:从事公路的经营与养护管理。
与本公司关系:控股子公司（55%）
经济性质或类型:合作经营（港资）
法定代表人:潘万渠
5.企业名称: 徐州运通公路有限公司
注册资本: 7,280万元
注册地址:徐州市淮海西路207号
经营范围:从事公路的经营与养护管理。
与本公司关系:控股子公司（55%）
经济性质或类型:合作经营（港资）
法定代表人:潘万渠
6.企业名称:江苏悦达起亚汽车有限公司
注册资本：1,500万美元
注册地址：盐城市通榆南路75号
经营范围：生产并销售轻型客车、轻型改装车
与本公司的关系：控股子公司（50%）
经济性质或类型：中外合资经营
法定代表人：胡友林
7.企业名称:江苏悦达中油石油化工有限公司
注册资本：625万元
注册地址：盐城市通榆中路36号
经营范围：销售石油制品、化工原料及产品、建筑材料、农副产品
与本公司的关系：控股子公司（80%）
经济性质或类型：有限责任公司
法定代表人：巫振华
8.企业名称：上海赛达生物药业有限公司
注册资本：7,625万元
注册地址：上海市浦东张江高科技园区郭守敬路351号
经营范围：生物药品、生物治疗技术、生物治疗材料设备的开发、研究、制造和销售
与本公司的关系：控股子公司（56.88%）
经济性质或类型：有限责任公司
法定代表人：姚红
注册资本：3,000万元
注册地址：上海市杨浦区控江路1063号
经营范围：汽车配件、农业机械及配件、柴油机及配件、金属材料的销售
与本公司的关系：控股子公司（90%）
经济性质或类型：有限责任公司
法定代表人：解子胜
10.企业名称：江苏悦达贸易股份有限公司
注册资本：1,200万元
注册地址：盐城市通榆南路36号
经营范围：煤炭、焦炭、金属材料、化工原料（危险品除外）、木材、水泥、针纺织品的销售
与本公司的关系：控股子公司（90%）
经济性质或类型：有限责任公司
法定代表人：陈云华
B、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
（单位:人民币万元）
公 司 名 称 年初数 本期增加数 本期减少数
江苏悦达集团有限公司 14,154.00 - -
江苏天辰股份有限公司 3,925.00 - -
江苏悦达中油石油化工有限公司 625.00 -
江苏悦达起亚汽车有限公司 USD1500 - -
徐州通达公路有限公司 24,700.00 - 14,820
徐州广通公路有限公司 22,100.00 - 13,260
徐州运通公路有限公司 18,200.00 - 10,920
江苏悦达贸易股份有限公司 1,200.00 -
盐城悦达工业区能源发展公司 50.00 - -
上海赛达生物药业有限公司 7,625.00 -
上海悦达金马贸易有限公司 1,000.00 2,000.00 -
公 司 名 称 期末数
江苏悦达集团有限公司 14,154.00
江苏天辰股份有限公司 3,925.00
江苏悦达中油石油化工有限公司 625.00
江苏悦达起亚汽车有限公司 USD1500
徐州通达公路有限公司 9,880.00
徐州广通公路有限公司 8,840.00
徐州运通公路有限公司 7,280.00
江苏悦达贸易股份有限公司 1,200.00
盐城悦达工业区能源发展公司 50.00
上海赛达生物药业有限公司 7,625.00
上海悦达金马贸易有限公司 3,000.00
C、存在控制关系的关联方本期所持股份比例增减变化
公 司 名 称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
江苏悦达集团有限公司 23.50% - - 23.50%
江苏天辰股份有限公司 92.77% - - 92.77%
江苏悦达中油石油化工有限公司 80.00% - - 80.00%
江苏悦达起亚汽车有限公司 50.00% - - 50.00%
徐州通达公路有限公司 55.00% - - 55.00%
徐州运通公路有限公司 55.00% - - 55.00%
徐州广通公路有限公司 55.00% - - 55.00%
江苏悦达贸易股份有限公司 90.00% - - 90.00%
盐城悦达工业区能源发展公司 80.00% - - 80.00%
上海赛达生物药业有限公司 56.88% - - 56.88%
上海悦达金马贸易有限公司 90.00% - - 90.00%
D、不存在控制关系的关联方
企 业 名 称 与本公司关系
江苏悦达集团建湖机床厂 同一母公司
E、关联方交易事项披露如下:
1.关联方往来帐项余额:
金额
项目 期初 期末
预付帐款
江苏悦达集团建湖机床厂 4,813,553.51 4,472,691.97
其他应付款
江苏悦达集团有限公司 6,653,271.25 309,044.08
2. 关联方交易事项及金额:
（1）固定资产租赁收入:公司向江苏悦达集团有限公司出租固定资产收取租赁费情况列示如下：
业务性质 2000年1-6月 2001年1-6月
房屋租赁收入 1,550,000.00 1,550,000.00
自备车租赁 3,000,000.00 3,000,000.00
合 计 4,550,000.00 4,550,000.00
（九）或有事项
（1）截止 2001年 6月 30日，公司为非关联公司提供担保的融资借款计 35,200万元人民币。
（2）截止2001年6月30日，公司用于抵押贷款资产计54,230万元人民币。
（3）截止2001年6月30日，公司诉讼中的债权计630.92万元人民币。
（十）承诺事项
（1）截止2000年12月31日，公司汽车技改项目合同金额31,564.22 万元人民币，已执行金额27,244.40万元人
民币，尚有4,319.82万元人民币合同未履行；公司拖拉机技改项目合同金额 8,780.00 万元人民币，已执行金额 4
,219.61 万元人民币，尚有4,560.39万元人民币合同未履行。
（2）根据公司与江苏高速公路集团有限公司所签订的《股权转让协议》及《补充协议》，公司以126,018 万
元人民币受让江苏京沪高速公路有限公司的 21%股权，截止报告日上述协议约定的款项已支付首期款，占受让股权
款的55%。
（十一）资产负债表日后事项
截止报告日公司无需披露重大资产负债表日后非调整事项。
（十二）其他重大事项
（1）根据公司 2000 年第一次临时股东大会决议,公司近期正在申请发行 69,000万元可转换公司债券，尚待
中国证券管理委员会审核批准。
七、备查文件目录：
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本
2、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
3、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
4、公司章程
董事长: 胡友林
江苏悦达投资股份有限公司
二○○一年八月二十五日
资 产 负 债 表
编制单位：江苏悦达投资股份有限公司 二ＯＯ一年六月三十日 金额单位：元
资 产 行 注释 年初数
次 母公司
流动资产 1
货币资金 2 1 901,965,041.99
短期投资 3 -
应收票据 4 2 565,000.00
应收股利 5 9,146,127.18
应收利息 6 -
应收帐款 7 3 95,677,962.16
其他应收款 8 4 417,339,676.91
预付帐款 9 5 17,499,556.35
应收补贴款 10
存货 11 6 39,042,572.98
待摊费用 12 7
一年内到期的长期债权投资 13
其他流动资产 14 -
流 动 资 产 合 计 15 1,481,235,937.57
长期投资 16 8
长期股权投资 17 800,547,344.45
长期债权投资 18 7,300,000.00
长 期 投 资 合 计 19 807,847,344.45
其中合并价差（贷差以“-”表示） 20
固定资产 21 9
固定资产原价 22 376,070,364.27
减：累计折旧 23 9 126,466,071.27
固定资产净值 24 249,604,293.00
减：固定资产减值准备 25 15,372,485.45
固定资产净额 26 234,231,807.55
工程物资 27
在建工程 28 10 307,600,750.30
固定资产清理 29 -
固 定 资 产 合 计 30 541,832,557.85
无形资产及其他资产 31 -
无形资产 32 11 41,781,294.18
长期待摊费用 33 1,138,085.08
其他长期资产 34
无形资产及其他资产合计 35 42,919,379.26
递延税项 36 -
递延税款借项 37 -
资 产 合 计 38 2,873,835,219.13
流动负债 39
短期借款 40 13 380,930,000.00
应付票据 41 14 13,300,000.00
应付帐款 42 15 82,366,655.73
预收帐款 43 16 20,741,016.46
应付工资 44 357,246.50
应付福利费 45 5,554,695.03
应付股利 46 17 21,817,807.52
应交税金 47 18 -327,839.39
其他应交款 48 911,219.68
其他应付款 49 19 120,962,167.38
预提费用 50 20 31,265,885.58
预计负债 51
一年内到期的长期负债 52 21 182,408,834.40
其他流动负债 53 -
流动负债合计 54 860,287,688.89
长期负债 55 -
长期借款 56 22 310,920,716.00
应付债券 57 -
长期应付款 58 23 219,944.52
专项应付款 59 -
其他长期负债 60 -
长期负债合计 61 311,140,660.52
递延税项 62 -
递延税款贷项 63 -
负债合计 64 1,171,428,349.41
少数股东权益 65 -
股东权益 66 -
股本 67 24 545,445,188.00
减：已归还投资 68
股本净额 69 545,445,188.00
资本公积 70 25 832,391,070.98
盈余公积 71 26 138,360,201.57
其中：法定公益金 72 26,925,606.58
未分配利润 73 27 186,210,409.17
外币折算差额 74 -
股东权益合计 75 1,702,406,869.72
负债和股东权益合计 76 2,873,835,219.13
资 产 期末数
合并数 母公司
流动资产
货币资金 1,072,879,890.65 523,932,514.52
短期投资 - -
应收票据 715,000.00 21,221,550.00
应收股利 9,146,127.18 216,127.18
应收利息 - -
应收帐款 148,663,219.19 96,396,943.59
其他应收款 216,671,898.97 823,935,360.39
预付帐款 92,338,656.17 51,123,356.85
应收补贴款 -
存货 161,062,676.07 39,796,146.27
待摊费用 2,443,638.78 -
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 - -
流 动 资 产 合 计 1,703,921,107.01 1,556,621,998.80
长期投资 - -
长期股权投资 289,688,798.51 1,282,435,048.28
长期债权投资 7,300,000.00 7,300,000.00
长 期 投 资 合 计 296,988,798.51 1,289,735,048.28
其中合并价差（贷差以“-”表示） 110,161,918.27
固定资产 -
固定资产原价 813,063,434.56 382,791,691.93
减：累计折旧 205,329,618.87 129,780,486.24
固定资产净值 607,733,815.69 253,011,205.69
减：固定资产减值准备 15,372,485.45 15,235,762.37
固定资产净额 592,361,330.24 237,775,443.32
工程物资 -
在建工程 364,167,121.75 319,699,446.72
固定资产清理 - -
固 定 资 产 合 计 956,528,451.99 557,474,890.04
无形资产及其他资产 - -
无形资产 559,005,930.45 41,366,675.46
长期待摊费用 3,043,340.12 1,050,540.10
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 562,049,270.57 42,417,215.56
递延税项 - -
递延税款借项 - -
资 产 合 计 3,519,487,628.08 3,446,249,152.68
流动负债
短期借款 482,970,000.00 776,010,000.00
应付票据 32,365,000.00 53,450,000.00
应付帐款 107,942,661.87 120,208,595.85
预收帐款 47,548,810.02 9,860,623.71
应付工资 3,118,248.85 4,949,056.78
应付福利费 7,360,637.62 5,283,106.46
应付股利 21,817,807.52 2,912,481.14
应交税金 -6,629,923.90 1,481,978.37
其他应交款 8,519,503.05 905,695.03
其他应付款 69,779,985.41 99,935,410.03
预提费用 43,679,416.17 33,474,615.22
预计负债 -
一年内到期的长期负债 182,408,834.40 182,408,834.40
其他流动负债 - -
流动负债合计 1,000,880,981.01 1,290,880,396.99
长期负债 - -
长期借款 311,851,066.15 396,880,250.00
应付债券 - -
长期应付款 122,735,824.52 19,944.52
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 434,586,890.67 396,900,194.52
递延税项 - -
递延税款贷项 - -
负债合计 1,435,467,871.68 1,687,780,591.51
少数股东权益 379,509,969.48 -
股东权益 - -
股本 545,445,188.00 545,445,188.00
减：已归还投资
股本净额 545,445,188.00 545,445,188.00
资本公积 832,391,070.98 832,391,070.98
盈余公积 138,360,277.31 138,360,201.57
其中：法定公益金 26,925,631.84 26,925,606.58
未分配利润 188,313,250.63 242,272,100.62
外币折算差额 - -
股东权益合计 1,704,509,786.92 1,758,468,561.17
负债和股东权益合计 3,519,487,628.08 3,446,249,152.68
单位负责人：胡友林 总会计师：郑友宽
资 产
合并数
流动资产
货币资金 855,327,307.10
短期投资 651,650.03
应收票据 22,321,550.00
应收股利 216,127.18
应收利息 -
应收帐款 172,192,781.94
其他应收款 246,322,168.33
预付帐款 143,805,585.19
应收补贴款 -
存货 245,329,344.09
待摊费用 2,896,382.18
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流 动 资 产 合 计 1,689,062,896.04
长期投资 -
长期股权投资 981,386,966.98
长期债权投资 7,300,000.00
长 期 投 资 合 计 988,686,966.98
其中合并价差（贷差以“-”表示） 106,505,514.73
固定资产 -
固定资产原价 834,884,691.77
减：累计折旧 221,884,913.83
固定资产净值 612,999,777.94
减：固定资产减值准备 15,235,762.37
固定资产净额 597,764,015.57
工程物资 -
在建工程 390,338,782.66
固定资产清理 -
固 定 资 产 合 计 988,102,798.23
无形资产及其他资产 -
无形资产 543,448,596.47
长期待摊费用 2,712,303.43
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 546,160,899.90
递延税项 -
递延税款借项 -
资 产 合 计 4,212,013,561.15
流动负债
短期借款 883,450,000.00
应付票据 132,517,203.00
应付帐款 203,008,017.64
预收帐款 21,311,655.99
应付工资 7,032,306.77
应付福利费 7,654,725.77
应付股利 3,302,903.69
应交税金 -1,333,883.47
其他应交款 9,893,755.78
其他应付款 95,586,178.58
预提费用 58,766,063.58
预计负债 -
一年内到期的长期负债 182,408,834.40
其他流动负债 -
流动负债合计 1,603,597,761.73
长期负债 -
长期借款 417,810,600.15
应付债券 -
长期应付款 261,454,931.73
专项应付款 -
其他长期负债 167,779.77
长期负债合计 679,433,311.65
递延税项 -
递延税款贷项 -
负债合计 2,283,031,073.38
少数股东权益 168,411,009.40
股东权益 -
股本 545,445,188.00
减：已归还投资
股本净额 545,445,188.00
资本公积 832,391,070.98
盈余公积 138,360,277.31
其中：法定公益金 26,925,631.84
未分配利润 244,374,942.08
外币折算差额 -
股东权益合计 1,760,571,478.37
负债和股东权益合计 4,212,013,561.15
单位负责人：胡友林 财务负责人：刘亚东
利 润 及 利 润 分 配 表
编制单位：江苏悦达投资股份有限公司 金额单位：元
项目 行次 注释 2000年1-6月
母 公 司 合 并 数
一、主营业务收入 1 321,681,471.61 535,460,549.99
减：主营业务成本 2 257,356,364.15 401,127,259.25
二、主营业务差价 3 64,325,107.46 134,333,290.74
减：主营业务税金及附加 3 28 1,991,991.05 6,207,268.94
二、主营业务利润 4 62,333,116.41 128,126,021.80
加：其他业务利润 5 29 9,526,561.44 9,386,767.96
减：营业费用 6 30 23,899,111.10 32,931,694.10
管理费用 7 31 17,466,274.27 51,336,330.81
财务费用 8 32 -19,385,794.52 -14,775,889.83
其中：内部结息 10
三、营业利润 9 49,880,087.00 68,020,654.68
加：投资收益 10 33 95,296,767.72 75,979,041.51
补贴收入 11 2,610,266.60
营业外收入 12 733,033.99 810,535.99
减：营业外支出 13 140,041.25 266,582.67
四、利润总额 14 145,769,847.46 147,153,916.11
减：所得税 15 34 39,119,245.92 39,119,245.92
减：少数股东损益 16 35 1,384,068.65
五、净利润 17 106,650,601.54 106,650,601.54
加：年初未分配利润 18 109,739,107.85 109,739,032.11
其他转入 19
六、可供分配的利润 20 216,389,709.39 216,389,633.65
减：提取法定盈余公积 21
提取法定公益金 22
提取职工及福利基金 23
提取储备基金 24
提取企业发展基金 25
利润归还投资 26
七、可供投资者分配的利润 27 216,389,709.39 216,389,633.65
减：应付优先股股利 28
提取任意盈余公积 29
应付普通股股利 30
转作股本的普通股股利 31
八、未分配利润 32 216,389,709.39 216,389,633.65
项目 2000年度 2001年1-6月
母 公 司 合 并 数
一、主营业务收入 542,421,648.62 1,037,094,863.66
减：主营业务成本 450,778,275.82 803,979,810.81
二、主营业务差价 91,643,372.80 233,115,052.85
减：主营业务税金及附加 3,653,626.68 13,115,645.18
二、主营业务利润 87,989,746.12 219,999,407.67
加：其他业务利润 12,756,456.00 11,754,296.36
减：营业费用 45,497,466.67 85,686,504.61
管理费用 24,657,810.54 78,118,893.93
财务费用 -21,364,492.50 12,161,412.32
其中：内部结息
三、营业利润 51,955,417.41 55,786,893.17
加：投资收益 97,404,155.70 78,817,167.44
补贴收入 6,427,726.41
营业外收入 1,046,470.87 1,258,899.05
减：营业外支出 834,974.48 1,868,230.28
四、利润总额 149,571,069.50 140,422,455.79
减：所得税 18,518,924.38 20,216,908.28
减：少数股东损益 -12,949,514.81
五、净利润 131,052,145.12 133,155,062.32
加：年初未分配利润 109,739,107.85 109,739,032.11
其他转入
六、可供分配的利润 240,791,252.97 242,894,094.43
减：提取法定盈余公积 13,105,214.51
提取法定公益金 6,552,607.26
提取职工及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 221,133,431.20 223,236,272.66
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 13,105,214.51
应付普通股股利 21,817,807.52
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 186,210,409.17 188,313,250.63
项目
母 公 司 合 并 数
一、主营业务收入 175,973,462.45 672,192,333.34
减：主营业务成本 109,200,461.53 500,175,462.47
二、主营业务差价 66,773,000.92 172,016,870.87
减：主营业务税金及附加 345,212.18 9,140,220.54
二、主营业务利润 66,427,788.74 162,876,650.33
加：其他业务利润 6,543,066.51 8,250,765.51
减：营业费用 12,225,566.79 69,260,540.35
管理费用 20,749,980.46 67,070,758.47
财务费用 -7,441,841.64 11,891,439.73
其中：内部结息 - -
三、营业利润 47,437,149.64 22,904,677.29
加：投资收益 13,494,547.39 14,668,469.40
补贴收入 - 3,542,266.48
营业外收入 295,408.47 391,203.92
减：营业外支出 808,671.10 1,175,390.34
四、利润总额 60,418,434.40 40,331,226.75
减：所得税 4,356,742.95 4,927,703.50
减：少数股东损益 - -20,658,168.20
五、净利润 56,061,691.45 56,061,691.45
加：年初未分配利润 186,210,409.17 188,313,250.63
其他转入
六、可供分配的利润 242,272,100.62 244,374,942.08
减：提取法定盈余公积 13,105,214.51
提取法定公益金 6,552,607.26
提取职工及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 242,272,100.62 244,374,942.08
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 13,105,214.51
应付普通股股利 21,817,807.52
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 242,272,100.62 244,374,942.08
单位负责人:胡友林 总会计师:郑友宽 财务负责人:刘亚东
现 金 流 量 表
编制单位：江苏悦达投资股份有限公司 2001年1-6月 金额单位：元
项 目 行次 注释 母 公 司
一、经营活动产生的现金流量 1
销售商品、提供劳务收到的现金 2 162,119,125.88
收到的税费返还 3 1,011,028.44
收到的其他与经营活动有关的现金 4 33,254,681.65
现 金 流 入 小 计 5 196,384,835.97
购买商品、接受劳务支付的现金 6 111,667,884.56
支付给职工以及为职工支付的现金 7 9,131,179.01
支付的各项税费 8 5,254,221.23
支付的其他与经营活动有关的现金 9 36 42,354,690.30
现 金 流 出 小 计 10 168,407,975.10
经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 11 27,976,860.87
二、投资活动产生的现金流量 12 -
收回投资所收到的现金 13 14,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 14 24,878,820.27
处置固定资产、无形资产和其他资
产而收回的现金净额 15 58,950.00
收到的其他与投资活动有关的现金 16 104,050.00
现 金 流 入 小 计 17 39,041,820.27
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金 18 25,955,125.47
投资所支付的现金 19 711,099,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 20 -
现 金 流 出 小 计 21 737,054,125.47
投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 22 -698,012,305.20
三、筹资活动产生的现金流量 23 -
吸收投资所收到的现金 24 -
借款所收到的现金 25 623,314,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 26 44,782,640.63
现 金 流 入 小 计 27 668,096,640.63
偿还债务所支付的现金 28 140,334,000.00
分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 29 38,860,603.54
支付的其他与筹资活动有关的现金 30 196,899,120.23
现 金 流 出 小 计 31 376,093,723.77
筹 资 流 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 32 292,002,916.86
四、汇率变动对现金的影响额 33 -
五、现金及现金等价物净增加额 34 -378,032,527.47
35 -
1、将净利润调节为经营活动的现金流量 36 -
净利润 37 56,061,691.45
加：少数股东损益 38 -
计提的资产减值准备 39 5,382,660.56
固定资产折旧 40 3,314,414.97
无形资产摊销 41 293,930.04
长期待摊费用摊销 42 87,544.98
待摊费用的减少（减：增加） 43 -
预提费用的增加（减：减少） 44 1,663,459.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失（减:收益) 45 -200,335.08
固定资产报废损失 46 -
财务费用 47 -7,014,424.56
投资损失(减:收益) 48 -13,494,547.39
递延税款贷项(减:借项) 49 -
存货的减少(减:借项) 50 -749,594.25
经营性应收项目的减少(减:增加) 51 -79,276,356.17
经营性应付项目的增加(减:减少) 52 61,908,416.57
其他 53 -
经营活动产生的现金流量净额 54 27,976,860.87
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 55
债务转为资本 56
一年内到期的可转换公司债券 57
融资租入固定资产 58
3、现金及现金等价物净增加情况 59
货币资金的期末余额 60 523,932,514.52
减：货币资金的期初余额 61 901,965,041.99
加：现金等价物的期末余额 62 -
减：现金等价物的期初余额 63 -
现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 64 -378,032,527.47
项 目 合 并 数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 699,261,562.86
收到的税费返还 1,011,028.44
收到的其他与经营活动有关的现金 61,699,510.54
现 金 流 入 小 计 761,972,101.84
购买商品、接受劳务支付的现金 513,299,061.31
支付给职工以及为职工支付的现金 37,733,133.87
支付的各项税费 18,730,781.40
支付的其他与经营活动有关的现金 121,598,341.01
现 金 流 出 小 计 691,361,317.59
经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 70,610,784.25
二、投资活动产生的现金流量 -
收回投资所收到的现金 14,574,530.73
取得投资收益所收到的现金 10,695,646.63
处置固定资产、无形资产和其他资
产而收回的现金净额 83,676.50
收到的其他与投资活动有关的现金 119,461.88
现 金 流 入 小 计 25,473,315.74
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金 49,634,890.73
投资所支付的现金 693,099,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 19,805,157.42
现 金 流 出 小 计 762,539,048.15
投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -737,065,732.41
三、筹资活动产生的现金流量 -
吸收投资所收到的现金 2,000,000.00
借款所收到的现金 698,814,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 33,332,268.55
现 金 流 入 小 计 734,146,268.55
偿还债务所支付的现金 190,434,000.00
分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 63,221,750.67
支付的其他与筹资活动有关的现金 31,588,153.27
现 金 流 出 小 计 285,243,903.94
筹 资 流 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 448,902,364.61
四、汇率变动对现金的影响额 -
五、现金及现金等价物净增加额 -217,552,583.55
-
1、将净利润调节为经营活动的现金流量 -
净利润 56,061,691.45
加：少数股东损益 -20,658,168.20
计提的资产减值准备 5,811,280.42
固定资产折旧 16,355,294.96
无形资产摊销 13,725,661.30
长期待摊费用摊销 135,336.76
待摊费用的减少（减：增加） -452,743.40
预提费用的增加（减：减少） 15,086,647.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失（减:收益) -200,335.08
固定资产报废损失 -
财务费用 11,214,444.89
投资损失(减:收益) -14,668,469.40
递延税款贷项(减:借项) -
存货的减少(减:借项) -84,266,668.02
经营性应收项目的减少(减:增加) -123,055,098.40
经营性应付项目的增加(减:减少) 195,521,909.56
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 70,610,784.25
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 855,327,307.10
减：货币资金的期初余额 1,072,879,890.65
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -217,552,583.55
单位负责人:胡友林 总会计师:郑友宽 财务负责人:刘亚东
所有 者权 益增减变动 表
编制单位：江苏悦达投资股份有限公司 2001年上半年 金额单位:元
项 目 行次 上期数 本期数
一、股本: 1
年初余额 2 465,445,188.00 545,445,188.00
本年增加数 3 80,000,000.00 -
其中：资本公积转入 4
盈余公积转入 5
利润分配转入 6
新增股本 7 80,000,000.00
本年减少数 8 - -
年末余额 9 545,445,188.00 545,445,188.00
二、资本公积: 10
年初余额 11 c 832,391,070.98
本年增加数 12 429,948,485.24 -
其中：股本溢价 13 429,909,700.00
接受捐赠非现金资产准备 14
接受现金捐赠 15
股权投资准备 16 38,785.24
拨款转入 17
外币资本折算差额 18
其他资本公积 19
本年减少数 20 - -
其中：转增股本 21
年末余额 22 #VALUE! 832,391,070.98
三、法定和任意盈余公积: 23
年初余额 24 85,224,216.45 111,434,645.47
本年增加数 25 26,210,429.02 -
其中：从净利润中提取数 26 26,210,429.02
其中：法定盈余公积 27 13,105,214.51
任意盈余公积 28 13,105,214.51
储备基金 29
企业发展基金 30
法定公益金转入数 31
本年减少数 32 - -
其中：弥补亏损 33
转增股本 34
分派现金股利或利润 35
分派股票股利 36
年末余额 37 111,434,645.47 111,434,645.47
其中：法定盈余公积 38 53,851,263.60 53,851,263.60
储备基金 39
企业发展基金 40
四、法定公益金: 41
年初余额 42 20,373,024.58 26,925,631.84
本年增加数 43 6,552,607.26 -
其中 ：从净利润中提取数 44 6,552,607.26
本年减少数 45 - -
其中：集体福利支出 46
年末余额 47 26,925,631.84 26,925,631.84
五、未分配利润: 48
年初未分配利润 49 109,739,032.11 188,313,250.63
本年净利润 50 133,155,062.32 56,061,691.45
本年利润分配 51 54,580,843.80 -
年末末分配利润 52 188,313,250.63 244,374,942.08
单位负责人:胡友林 总会计师:郑友宽 财务负责人:刘亚东
资 产 减 值 准 备 明 细 表
编制单位：江苏悦达投资股份有限公司 金额单位：元
项 目 行次 年初余额 本期增加数
一、坏帐准备合计 1 44,492,913.11 16,014,776.73
其中：应收帐款 2 21,292,475.86 3,205,087.31
其他应收款 3 23,200,437.25 12,809,689.42
二、短期投资跌价准备合计 6 - -
其中：股票投资 7 - -
债券投资 8 - -
三、存货跌价准备合计 10 3,308,250.03 -
其中：库存商品 11 3,308,250.03 -
原材料 12 - -
四、长期投资减值准备合计 10 360,000.00 -
其中：长期股权投资 11 360,000.00 -
长期债权投资 12 - -
五、固定资产减值准备合计 18 15,372,485.45 -
其中：房屋、建筑物 19 10,243,276.73 -
机器设备 20 5,129,208.72 -
六、无形资产减值准备合计 23 583,313.28 -
其中：专利权 24 583,313.28 -
商标权 25 - -
七、在建工程减值准备 26 7,860,363.01 -
八、委托贷款减值准备 27 - -
项 目 本期转回数 期末余额
一、坏帐准备合计 9,916,773.23 50,590,916.61
其中：应收帐款 1,936,881.57 22,560,681.60
其他应收款 7,979,891.66 28,030,235.01
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资 - -
债券投资 - -
三、存货跌价准备合计 150,000.00 3,158,250.03
其中：库存商品 150,000.00 3,158,250.03
原材料 - -
四、长期投资减值准备合计 - 360,000.00
其中：长期股权投资 - 360,000.00
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备合计 136,723.08 15,235,762.37
其中：房屋、建筑物 - 10,243,276.73
机器设备 136,723.08 4,992,485.64
六、无形资产减值准备合计 - 583,313.28
其中：专利权 - 583,313.28
商标权 - -
七、在建工程减值准备 - 7,860,363.01
八、委托贷款减值准备 - -
单位负责人： 胡友林 总会计师： 郑友宽 财务负责人： 刘亚东