重 要 提 示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性负个别及连带责任。
公司中期财务报告已经中天勤会计师事务所审
计并出具无保留意见的审计报告。
董事长签署: 郭 声 琨
日期: 二OO一年八月二十五日
一、公 司 简 介
1、公司法定中文名称：深圳市中金岭南有色金属股份有限公司
A股代码：0060
A股简称：中金岭南
公司英文名称： SHENZHEN ZHONGJIN LINGNAN NONFEMET
COMPANYLIMITED
2、公司注册地址：深圳市嘉宾路4028号太平洋商贸大厦12楼
公司办公地址：深圳市嘉宾路4028号太平洋商贸大厦12楼
公司邮政编码：518001
公司国际互联网网址：www.nonfemet.com
公司电子信箱：[email protected]
3、公司法定代表人姓名：郭声琨
4、公司董事会秘书：彭玲
证券事务代表：黄建民
联系地址：深圳市嘉宾路4028号太平洋商贸大厦12楼
电 话：（0755）2138819
传 真：（0755）2138929
5、公司中期报告备置地点：公司董事会秘书处
6、公司股票上市地：深圳证券交易所
7、信息披露网站：www.cninfo.com.cn
定期报告刊登报刊：《证券时报》、《中国证券报》
8、经营范围：兴办实业（具体项目另行申报）：国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；经
济信息咨询服务（不含限制项目）；经营进出口业务按中华人民共和国进出口企业资格证书规定办理）；在韶关市
设立分公司从事采选、冶炼、制造、加工：有色金属矿产品、冶炼产品、深加工产品及综合利用产品；建筑材料、
机械设备及管道安装、维修；工程建设、地测勘探、科研设计（执照另办）。
二、主要财务数据和指标
（单位：人民币元）
项 目 2001年1—6月 2000年1—6月
净利润 43,296,314.49 80,053,310.41
扣除非经常性损益后的净利润 38,564,704.67 78,592,587.14
每股收益 0.10 0.19
净资产收益率（%） 4.17 7.08
每股经营活动产生的现金流量净额 0.62 0.16
项 目 2000年1—12月(调整后)
净利润 129,318,619.77
扣除非经常性损益后的净利润 131,305,087.38
每股收益 0.30
净资产收益率（%） 12.82
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.07
项 目 2001年6月30日
总资产 4,885,472,754.51
资产负债率（%） 77.2
股东权益（不含少数股东权益） 1,039,307,513.25
每股净资产 2.41
调整后的每股净资产 2.16
项 目 2000年12月31日(调整后)
总资产 4,493,031,568.68
资产负债率（%） 75.86
股东权益（不含少数股东权益） 1,008,644,957.45
每股净资产 2.33
调整后的每股净资产 2.08
注1：报告期扣除非经常性损益项目（单位：人民币元）
（1）营业外收入（扣除地产地销） 1,007,624.26
（2）营业外支出（扣除地产地销） 1,073,661.32
（3）韶关分公司盘盈 2,698,575.14
（4）处理金阳公司的投资收益 2,099,071.75
以上合计：4,731,609.82元。
注2：利润表附表
净资产收益率 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 28.90% 29.15% 0.70 0.70
营业利润 4.29% 4.32% 0.10 0.10
净利润 4.17% 4.20% 0.10 0.10
扣除非经营性
损益后的利润 3.71% 3.74% 0.09 0.09
三、股东变动和主要股东持股情况
1、股份变动情况表： （单位：股）
期初数 报告期增加 报告期减少 期末数
一、尚未流通股份
国有法人股 226,800,000 -7,500,000 219,300,000
定向法人股 0 7,500,000 0 7,500,000
尚未流通股份合计 226,800,000 7,500,000 -7,500,000 226,800,000
二、已流通股份
社会公众股 205,200,000 205,200,000
已流通股份合计 205,200,000 205,200,000
三、股份总数 432,000,000 7,500,000 7,500,000 432,000,000
注：公司第三大股东深圳市深港工贸进出口公司12,600,000股国有法人股被债权单位冻结，其中7,500,000股
被拍卖给11家法人，经深圳证券交易所核准登记为7,500,000定向法人股。截止报告日，深港工贸公司剩余5,100,0
00 股被债权单位继续拍卖，并经深圳证券交易所核准登记为5,100,000定向法人股。
2、股东情况介绍
（1）、截止2001年6月30日，公司股东总数为117597户。
（2）、前十名股东持股情况：（单位：股）
名 称 期末持股数 持股比例(%) 股份性质
①中国有色金属工业广州公司 214,200,000 49.58 国有股
②华夏证券有限公司 5,800,000 1.34 流通股
③深圳市深港工贸进出口公司 5,100,000 1.18 国有股
④深圳市保安保利来实业有限公司 2,500,000 0.58 法人股
⑤海南昌旺经济信息咨询有限公司 1,000,000 0.23 法人股
⑥深圳市通百惠投资有限公司 950,000 0.22 法人股
⑦杭州明音乐喷泉有限公司 80,000 0.19 法人股
⑧刘淑香 729,240 0.17 流通股
⑨深圳百惠园家政服务有限公司 700,000 0.16 法人股
⑩甘利娟 602,000 0.08 流通股
注：中国有色金属工业广州公司所持本公司股份未做任何质押或冻结。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司主要经营情况
公司所属行业为有色金属工业行业，公司拥有国内第一大铅锌精矿生产企业凡口铅锌矿、国内第三大铅锌冶炼
企业韶关冶炼厂及建筑幕墙工程施工一级资质企业华加日铝业公司、金粤幕墙装饰公司。公司南华牌LME电铅、精
锌，丹霞牌电锌、水泥，华加日牌铝型材、铝门窗等主产品市场信誉佳，产品质量优，畅销国内外市场。
报告期内公司主营业务范围仍为有色金属铅锌的采、选、冶及铝型材、铝门窗、玻璃幕墙、商贸、房地产开发
和出租车运输。
报告期内公司紧紧围绕生产经营总目标开展各项工作,取得了较好的生产局面，主要产品产量及各项经济技术
指标均超计划完成，并创历史同期最好水平。但由于铅、锌主导产品国际市场价格持续走低等市场原因，公司经营
效益仍呈下滑局面，低于去年同期盈利水平。报告期内公司累计生产精锌及锌制品 87879 吨，比去年同期 85150
吨增长3.2%，生产电铅45635吨，比去年同期44772增长1.93%，生产电银67.1吨，与去年同期产量基本持平；生产
矿产品金属含量63063吨，比去年同期61724吨增长2.17%，其中矿产品铅金属含量18409吨，与去年同期产量基本持
平，矿产品锌金属含量44654吨，比去年同期43020吨增长3.8%；完成玻璃幕墙工程96156平方米，比去年同期13722
3平方米减少29.93%，生产铝型材5137吨，比去年同期4453吨增长15.4%。公司自营出口铅锌46282吨、铝型材610吨
，比去年同期分别增长7.9%和11%，创汇 4768万美元，比去年同期增长7.19%。
报告期内公司实现主营业务收入142400万元，比去年同期144961万元减少1.8%；实现主营业务利润30038万元
，比去年同期30968万元减少3%；实现净利润4330万元，比去年同期8005万元减少45.9%；实现每股盈利0.1元。
（二）、公司投资情况
1、报告期内公司没有募股资金或募股资金使用延续到报告期的情况。
2、报告期内公司以自有资金13621.94万元投资收购深圳市有色金属财务有限公司（以下简称有色财务公司）
部分股权及增资。
根据中国人民银行第3号令《企业集团财务公司管理办法》的有关要求，公司投资1482.9万元收购新疆有色金
属工业公司、抚顺铝厂、铜陵有色金属（集团）公司、西南铝加工厂、平桂矿务局、沈阳冶炼厂、沈阳有色金属加
工厂等7家股东所持共计9.97%的股权；公司在收购完成后，投资12139.04万元增资有色财务公司。收购与增资完成
后，有色财务公司实收资本金达到3亿元。符合中国人民银行的规范要求。至报告期末，有色财务公司注册资本变
更已报中国人民银行批准，有关工商变更审批手续正在进行中。
（三）、生产经营环境及宏观政策、法规对公司的影响
1、公司主产品铅锌金属的国际国内市场已融为一体，铅锌市场价格受全球经济形势的影响而波动，受全球铅
锌形势的制约。报告期内公司主产品铅、锌、银价格持续走低，其中锌锭平均价格较上年降低170多美元，在国际
国内市场已跌到十几年来的最低价位，公司报告期盈利水平受价格因素影响达7000多万元。
2、报告期公司主产品电银共生产67.1吨，因国家出口政策原因未能及时销售，按白银出口价格计算库存白银
约占用资金8000万元，公司已于8月初获得外经贸部白银出口许可证80吨指标，预计下半年白银销售可恢复正常。
3、公司自2001年1月1日起执行财政部发布的《企业会计制度》，因会计政策变更影响本公司报告期净利润增
加270万并追溯调整减少本公司总资产（详见六、财务会计报告）。
（四）、下半年计划
1、继续组织和动员广大员工，努力消化公司铅、锌、银价格持续下滑造成的影响，确保全年生产经营总目标
的顺利完成。
——攻坚挖潜，节能降耗，压缩非生产性支出，降低管理费用；
——严格控制产品库存，减少资金占用，降低财务费用；
——积极组织销售，巩固和开拓市场，增加经营效益；
——保证重点科研技改，开发新产品，抢占市场份额。
2、做好配股申报工作，积极落实配股募集资金拟投资项目的前期工作。通过证券市场融资，并以良好募集资
金项目形成有效的投资，实现公司从原材料产业向高新材料产业的拓展，克服公司现有铅锌主业盈利能力受国际国
内市场价格波动制约的弱点，立足公司新的盈利制高点，提高市场竞争力。
五、重要事项
（一）公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股预案：
报告期公司因执行《企业会计制度》，会计政策变更采用了追溯调整，调整后公司年初未分配利润为-18,579,
095.90元。
报告期末公司实现净利润 43,296,314.49 元，首先用于弥补年初未分配利润-18,579,095.90元，弥补后可供
股东分配的利润为24,717,218.59元，董事会决定2001年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
（二）经公司2001年5月18日股东大会审议通过，公司2000年度利润分配方案：以公司2000年末43,200万股为
基数，每10股派现金2元（含税）。此次分红派息公告刊登在2001年6月7日的《证券时报》和《中国证券报》，股
权登记日为2001年6月13日，除权除息日为2001年6月14日。
（三）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事宜。
（四）重大关联交易事宜：
1、关联方概况
企业名称 与本公司的关系
国家有色金属工业局 原本公司第一大股东
中国有色金属工业广州公司 现本公司第一大股东
深圳市有色金属财务有限公司 联营公司
韶关市岭南经济开发有限公司 与中国有色金属工业广州公司同一法定代表人
2、关联方交易事项
（1）本年度本公司委托深圳市有色金属财务有限公司（以下简称“财务公司”）贷款给本公司的附属和联营
公司及关联公司。本公司每月按贷款金额的0.5‰支付给财务公司手续费。本公司委托财务公司放款余额的具体情
况列示如下：
委托放款单位 2001-06-30 2000-12-31
本公司的附属和联营公司 72,900,000.00 32,900,000.00
（2）2O01年6月30日，本公司在财务公司存款余额计34,557,690.81元（于 2000年12月31日为41,000,000.00
元）。于2O01年6月30日，本公司在财务公司贷款余额计161,000,000.00元（于2000年12月31日贷款余额为14,000,
000.00元）。本期向财务公司支付利息1,319,795.01元（注：按协议财务公司对本公司贷款中的1.28亿元暂不计收
利息)。
（3）根据本公司与原国家有色金属工业局签订的关于国家有色金属工业局以岭南公司参与配股剩余资产处置
方式的协议,本公司以欠付款方式一次性收购岭南公司配股后的剩余权益，此外，原国家有色金属工业局以租赁形
式将持有岭南公司的土地承租给岭南公司使用，本公司每年共支付中国有色金属工业广州公司600万元补偿费，此
补偿费包括本公司对上述欠付款的占用费及土地租赁费。本年度已支付相关费用300万元。
（4）1999年5月18日,岭南公司与中国有色金属工业广州公司（以下简称"广州公司"）签订委托管理非经营性
资产协议,岭南公司重组时剥离的非经营性资产由广州公司承继,广州公司委托岭南公司管理非经营性资产,协议约
定双方互免任何委托费用,非经营性资产的管理、使用、维护、交纳的各项税费,以及所需新增非经营性资产等,有
关费用全部由岭南公司负责解决。本期本公司承担使用费人民币2,516,247.99元（注:根据协议,本公司自本期起,
不再承担非经营性资产中职工住房的折旧及维修费用）,2000年度承担了非经营性资产使用费10,386,218.60元。
（5）担保事项
A．截至2001年6月30日止,关联方为本公司银行借款提供担保事项如下:
本公司第一大股东 金 额 RMB 期 限
中国有色金属工业广州公司 393,000,000.00 1999.06-2001.11
深圳市有色金属财务有限公司 500,000,000.00 1993.01-2005.01
合计 893,000,000.00
B．截止 2001年6月30日止,关联方为本公司取得银行承兑汇票提供担保事项如下:
关联方名称 金额RMB 期 限
深圳市有色金属财务有限公司 230,000,000.00 2001.3.19-2001.12.5
（6）销售事项
关联方名称 2001年1-6月 2000年1-6月
韶关市岭南经济开发有限公司 42,806,490.79
注:本公司报告期按市场价格向该单位销售精锌 5981.694 吨，销售金额为42,833,721.50元，该项交易产生销
售毛利5,160,108.33元，占报告期铅锌工业销售毛利255,731,569.47元的2.02%。
（7）采购事项
关联方名称 2001年1-6月RMB 2000年1-6月RMB
韶关市岭南经济开发有限公司 142,407,164.06 112,768,115.65
注: 本公司报告期按市场价格向该单位购买铅锌矿金属量 24,301 吨、粗铅 2,406吨、无烟粉煤 36,651 吨，
采购金额分别为 115,410,558.73 元、19,250,841.33 元、7,745,764元，分别占报告期铅锌矿、粗铅、无烟粉煤
采购总额的27.6%、64.30%、70%。
（8）关联方应收应付款项余额
项 目 2001-6-30 2000-12-31
RMB RMB
长期应付款
国家有色金属工业局 ____ 319,960,821.64
应付股利
深港工贸公司 738,880.00 2,522,880.00
中国有色金属工业广州公司 43,436,892.80 45,838,892.80
（五）其他重大事项
1、本公司之联营公司深圳市有色金属财务有限公司按《企业集团财务公司管理办法》及中国人民银行深圳中
心支行要求,应于2001年7月1日前完成调整规范工作。该公司联合有关单位成立了资产管理公司（持有资产管理公
司25%股权）,该公司将超范围经营业务产生的不良资产（债权及股权）和部分债务转让给资产管理公司；该公司本
期实收资本增至人民币3亿元；截至2001年6月30日止，该公司资本的变更已报人民银行待批准，调整规范工作有待
人民银行的验收。该公司在调整规范过程中,可能会给本公司带来一定影响。
2、本公司韶关铅锌分公司韶关冶炼厂房屋建筑物主要为厂房,截至2001年6月30日止,该建筑物原值为人民币69
9,903,370.15元,净值为人民币496,288,121.14元,由于该等建筑物占用的土地是租赁本公司股东中国有色金属工业
广州公司,尚未取得房屋产权证。
3、本公司韶关铅锌分公司韶关冶炼厂本期增加的固定资产为人民币29,570,745.63万元，为预转之固定资产。
韶关冶炼厂第二系统项目为国家重点建设项目,有关部门正对该项目决算情况进行审核。
4、本公司韶关分公司应付一次性职工住房补贴及补差款261,816,015.58 元,根据财政部财企[2000]878号文《
关于企业住房制度改革中有关财务处理问题的补充通知》的精神及本公司2000 年度股东大会决议，本公司国有股
东中国有色金属工业广州公司（以下简称“有色广州公司”）承担247,270,681.27 元,冲减本公司对国有股东有色
广州公司的长期欠付款319,960,821.64 元,本期冲减完成后,本公司对有色广州公司长期欠付款余额72,690,140.37
元,同时，上述住房补贴及补差款余额14,545,334.31元，待核实后再提交董事会审议。
5、根据广东省人民政府办公厅粤办函[2001]21号《关于深圳市中金岭南有色金属股份有限公司国有股权接收
问题的函》及财政部财企[2001]90号《财政部关于深圳市中金岭南有色金属股份有限公司国家股划转有关问题的批
复》，国家有色金属工业局持有的本公司国有股20160万股全部划转给中国有色金属工业广州公司持有。本次股权
划转后，本公司总股本不发生变化，仍为43200万股，其中中国有色金属工业广州公司持有21420万股，占总股本的
49.58%，成为本公司第一大股东。
2001年1月3日，本公司董事会在《证券时报》、《中国证券报》刊登《深圳市中金岭南有色金属股份有限公司
股权划转提示性公告》；2001年3月15日，本公司董事会在《证券时报》、《中国证券报》刊登《深圳市中金岭南
有色金属股份有限公司董事会关于股东股权划转公告》，中国有色金属工业广州公司在《证券时报》、《中国证券
报》刊登《中国有色金属工业广州公司关于受让深圳中金岭南有色金属股份有限公司国有股的公告》。
（六）公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
本年度公司相对于控股股东：在人员方面，公司具有独立的人事、劳动及工资管理体系，公司总经理、副总经
理等高级管理人员均在公司领取薪金，没有在股东单位任职；在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系
统和配套设施；工业产权、商标、非专利技术等无形资产由本公司拥有；在财务方面，公司设立独立的财会部门，
并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行独立开户。公司拥有独立的采购和销售系统。本公司做到
了人员独立、资产完整、财务独立。
（七）报告期内公司续聘中天勤会计师事务所为公司审计机构
（八）报告期内公司无重大抵押、担保事宜。
六、财务会计报告
中天勤财审报字(2001)第B-526号
审计报告
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司全体股东:
我们接受委托,对 贵公司2001年6月30日的公司及合并资产负债表,2001年1至6月公司及合并利润表、利润分
配表和现金流量表进行了审计。这些会计报表由 贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们
的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的,在审计过程中,我们结合 贵公司实际情况,实施了包括抽查会
计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定,在所有重大方面公允地
反映了 贵公司2001年6月30日的公司及合并财务状况及2001年1至6月公司及合并经营成果和现金流量,会计处理方
法的选用遵循了一贯性原则。
中天勤会计师事务所 中国注册会计师 张 玥
中国 深圳 中国注册会计师卜 功 桃
外勤结束日： 2001年7月21日
报告签发日： 2001年8月27日
资产负债表
编制单位:深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 单位:人民币元
2001-6-30
资产类 注释 合并
RMB
流动资产:
货币资金 六.1 366,207,283.44
短期投资 六.2 3,833,811.83
应收票据 六.3 44,966,374.49
应收股利 六.4 783,075.61
应收利息 ——
应收账款 六.5;六.7 289,487,109.84
其他应收款 六.6;六.7 123,811,141.03
预付账款 六.8 158,047,761.59
应收补贴款 六.9 88,460,766.16
存货 六.10 1,024,949,848.73
待摊费用 六.11 7,602,228.18
一年内到期的长期债权投资 ——
其他流动资产 ——
流动资产合计 2,108,149,400.90
长期投资:
长期股权投资 六.12; 443,638,472.59
六.13
长期债权投资 六.12; ——
六.13
长期投资合计 443,638,472.59
固定资产:
固定资产原值 3,230,580,931.88
减:累计折旧 1,195,640,601.64
固定资产净值 六.14 2,034,940,330.24
减:固定资产减值准备 六.15 79,276,283.44
固定资产净额 1,955,664,046.80
工程物资 六.16 2,776,882.69
在建工程 六.17 184,325,628.86
固定资产清理 129,370.84
固定资产合计 2,142,895,929.19
无形资产及其他资产:
无形资产 六.18 139,676,131.68
长期待摊费用 六.19 51,112,820.15
无形资产及其他资产合计 190,788,951.83
递延税项:
递延税款借项 ——
资产总计 4,885,472,754.51
流动负债:
短期借款 六.20 1,724,446,470.06
应付票据 六.22 330,937,623.62
应付账款 六.23 204,703,454.36
预收账款 六.24 95,708,021.57
应付工资 8,275,344.19
应付福利费 26,123,007.61
应付股利 六.25 52,383,772.80
应交税金 六.26 120,054,039.25
其他应交款 8,532,820.44
其他应付款 六.27 210,795,282.52
预提费用 六.28 4,867,051.66
一年内到期的长期负债 六.21 120,000,000.00
其他流动负债 ——
流动负债合计 2,906,826,888.08
长期负债:
长期借款 六.29 550,000,000.00
应付债券 ——
长期应付款 六.30 310,260,821.64
专项应付款 六.31 2,800,000.00
其他长期负债 ——
长期负债合计 863,060,821.64
递延税项:
递延税款贷项 ——
负债合计 3,769,887,709.72
少数股东权益 76,277,531.54
股东权益:
股本 六.32 432,000,000.00
减:已归还投资 ——
股本净额 432,000,000.00
资本公积 六.33 476,505,198.28
盈余公积 六.34 116,374,252.90
其中:法定公益金 27,892,258.85
未确认的投资损失 六.35 (11,179,821.18)
未分配利润 六.36 24,717,218.59
外币报表折算差额 890,664.66
股东权益合计 1,039,307,513.25
负债及股东权益总计 4,885,472,754.51
2000-12-31
资产类 公司 合并
RMB RMB
流动资产:
货币资金 274,092,758.71 198,306,967.03
短期投资 —— 4,972,938.10
应收票据 43,809,074.49 50,177,167.00
应收股利 5,232,877.31 3,993,889.61
应收利息 —— ——
应收账款 293,024,758.60 285,925,724.25
其他应收款 451,013,926.55 209,192,283.51
预付账款 87,394,139.73 84,467,793.31
应收补贴款 58,822,103.03 63,556,977.26
存货 567,668,662.54 1,017,553,121.94
待摊费用 5,318,396.90 6,048,248.56
一年内到期的长期债权投资 —— ——
其他流动资产 —— ——
流动资产合计 1,786,376,697.86 1,924,195,110.57
长期投资:
长期股权投资 679.781.080.70 304,532,821.84
长期债权投资 —— 4,954,180.00
长期投资合计 679.781.080.70 309,487,001.84
固定资产:
固定资产原值 2,807,543,744.90 3,166,485,236.17
减:累计折旧 1,051,020,603.62 1,118,170,919.02
固定资产净值 1,756,523,141.28 2,048,314,317.15
减:固定资产减值准备 56,801,148.11 79,276,283.44
固定资产净额 1,699,721,993.17 1,969,038,033.71
工程物资 2,776,882.69 2,763,499.68
在建工程 165,512,807.00 102,850,271.98
固定资产清理 —— ——
固定资产合计 1,868,011,682.86 2,074,651,805.37
无形资产及其他资产:
无形资产 121,782,312.84 139,726,306.34
长期待摊费用 34,716,851.24 44,971,344.56
无形资产及其他资产合计 156,499,164.08 184,697,650.90
递延税项:
递延税款借项 —— ——
资产总计 4,490,668,625.50 4,493,031,568.68
流动负债:
短期借款 1,559,420,000.00 1,700,103,754.50
应付票据 316,254,035.90 17,519,824.75
应付账款 119,432,203.61 129,571,049.22
预收账款 26,436,931.70 60,877,077.67
应付工资 6,160,425.06 56,567,241.61
应付福利费 24,102,365.10 29,020,100.68
应付股利 52,383,772.80 89,401,772.80
应交税金 114,980,734.40 90,062,278.07
其他应交款 8,354,262.65 4,531,706.11
其他应付款 228,091,709.54 180,488,207.04
预提费用 994,225.21 2,022,733.63
一年内到期的长期负债 120,000,000.00 124,760,000.00
其他流动负债 —— ——
流动负债合计 2,576,610,665.97 2,484,925,746.08
长期负债:
长期借款 550,000,000.00 602,400,000.00
应付债券 —— ——
长期应付款 309,960,821.64 320,260,821.64
专项应付款 2,800,000.00 800,000.00
其他长期负债 —— ——
长期负债合计 862,760,821.64 923,460,821.64
递延税项:
递延税款贷项 —— ——
负债合计 3,439,371,487.61 3,408,386,567.72
少数股东权益 —— 76,000,043.51
股东权益:
股本 432,000,000.00 432,000,000.00
减:已归还投资 —— ——
股本净额 432,000,000.00 432,000,000.00
资本公积 476,505,198.28 478,564,532.46
盈余公积 116,374,252.90 116,374,252.90
其中:法定公益金 27,892,258.85 27,892,258.85
未确认的投资损失 —— (611,864.63)
未分配利润 26,417,686.71 (18,579,095.90)
外币报表折算差额 —— 897,132.62
股东权益合计 1,051,297,137.89 1,008,644,957.45
负债及股东权益总计 4,490,668,625.50 4,493,031,568.68
资产类 公司
RMB
流动资产:
货币资金 116,383,131.07
短期投资 32,900,000.00
应收票据 50,177,167.00
应收股利 3,993,889.61
应收利息 ——
应收账款 146,679,044.98
其他应收款 482,260,801.75
预付账款 19,008,993.74
应收补贴款 51,085,694.09
存货 591,992,032.10
待摊费用 4,690,000.00
一年内到期的长期债权投资 ——
其他流动资产 ——
流动资产合计 1,499,170,754.34
长期投资:
长期股权投资 536,330,525.40
长期债权投资 4,954,180.00
长期投资合计 541,284,705.40
固定资产:
固定资产原值 2,761,813,401.19
减:累计折旧 983,945,342.86
固定资产净值 1,777,868,058.33
减:固定资产减值准备 56,801,148.11
固定资产净额 1,721,066,910.22
工程物资 2,763,499.68
在建工程 97,526,048.03
固定资产清理 ——
固定资产合计 1,821,356,457.93
无形资产及其他资产:
无形资产 126,952,641.86
长期待摊费用 31,852,933.90
无形资产及其他资产合计 158,805,575.76
递延税项:
递延税款借项 ——
资产总计 4,020,617,493.43
流动负债:
短期借款 1,526,420,000.00
应付票据 5,221,575.04
应付账款 41,320,518.85
预收账款 16,585,088.36
应付工资 53,311,048.24
应付福利费 27,366,414.93
应付股利 89,401,772.80
应交税金 80,153,836.18
其他应交款 4,480,283.22
其他应付款 122,043,983.85
预提费用 32,460.86
一年内到期的长期负债 124,760,000.00
其他流动负债 ——
流动负债合计 2,091,096,982.33
长期负债:
长期借款 600,400,000.00
应付债券 ——
长期应付款 319,960,821.64
专项应付款 800,000.00
其他长期负债 ——
长期负债合计 921,160,821.64
递延税项:
递延税款贷项 ——
负债合计 3,012,257,803.97
少数股东权益 ——
股东权益:
股本 432,000,000.00
减:已归还投资 ——
股本净额 432,000,000.00
资本公积 478,564,532.46
盈余公积 116,374,252.90
其中:法定公益金 27,892,258.85
未确认的投资损失 ——
未分配利润 (18,579,095.90)
外币报表折算差额 ——
股东权益合计 1,008,359,689.46
负债及股东权益总计 4,020,617,493.43
(所附注释系会计报表的组成部分)
利 润 表
编制单位:深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 单位:人民币元
2001年1-6 月
项 目 注 释 合并 公司
RMB RMB
一.主营业务收入 六.37 1,424,003,907.02 961,124,129.57
减：主营业务成本 六.37 1,113,844,608.09 710,727,003.37
主营业务税金及附加 9,780,777.37 7,166,118.96
二.主营业务利润 300,378,521.56 243,231,007.24
加：其他业务利润 六.38 390,278.23 (188,112.56)
减：营业费用 28,303,706.42 17,091,839.96
管理费用 153,384,318.60 101,956,854.64
财务费用 六.39 74,541,633.71 62,603,328.68
三.营业利润 44,539,141.06 61,390,871.40
加：投资收益 六.40 2,060,551.56 (3,905,576.14)
补贴收入 六.41 4,495,769.28 4,495,769.28
营业外收入 六.42 10,776,770.38 1,169,057.23
减：营业外支出 六.43 7,288,647.91 1,019,752.86
四.利润总额 54,583,584.37 62,130,368.91
减：所得税 19,624,331.69 17,133,586.30
少数股东损益 2,230,894.74 ——
未确认投资损失 六.35 (10,567,956.55) ——
五.净利润 六.36 43,296,314.49 44,996,782.61
一.净利润 43,296,314.49 44,996,782.61
加：年初未分配利润 (18,579,095.90) (18,579,095.90)
其他转入 —— ——
二.可供分配的利润 24,717,218.59 26,417,686.71
减：提取法定盈余公积 —— ——
提取法定公益金 —— ——
三.可供股东分配的利润 24,717,218.59 26,417,686.71
减：应付优先股股利 —— ——
提取任意盈余公积 —— ——
应付普通股股利 —— ——
转作股本的普通股股利 —— ——
四.未分配利润 24,717,218.59 26,417,686.71
2000年1-6月
项 目 合并 公司
RMB RMB
一.主营业务收入 1,449,607,127.02 981,849,207.96
减：主营业务成本 1,132,370,678.64 731,145,972.27
主营业务税金及附加 7,556,096.85 6,400,450.91
二.主营业务利润 309,680,351.53 244,302,784.78
加：其他业务利润 (325,569.55) (2,403,853.12)
减：营业费用 32,682,905.37 20,442,191.16
管理费用 136,895,513.13 108,990,488.48
财务费用 52,849,145.89 46,860,423.30
三.营业利润 86,927,217.59 65,605,828.72
加：投资收益 215,851.74 15,443,385.76
补贴收入 1,727,384.73 1,722,054.00
营业外收入 13,774,012.21 1,388,826.77
减：营业外支出 12,313,288.94 2,403,125.06
四.利润总额 90,331,177.33 81,756,970.19
减：所得税 3,719,086.23 1,703,659.78
少数股东损益 6,558,780.69 ——
未确认投资损失 —— ——
五.净利润 80,053,310.41 80,053,310.41
一.净利润 80,053,310.41 80,053,310.41
加：年初未分配利润 21,966,008.29 21,966,008.29
其他转入 —— ——
二.可供分配的利润 102,019,318.70 102,019,318.70
减：提取法定盈余公积 —— ——
提取法定公益金 —— ——
三.可供股东分配的利润 102,019,318.70 102,019,318.70
减：应付优先股股利 —— ——
提取任意盈余公积 —— ——
应付普通股股利 —— ——
转作股本的普通股股利 57,600,000.00 57,600,000.00
四.未分配利润 44,419,318.70 44,419,318.70
(所附注释系会计报表的组成部分)
现金流量表
编制单位: 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 单位:人民币元
2001年1-6月
项 目 注 释 合 并
RMB
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1,666,617,477.63
收到的税费返还 62,361,566.03
收到的其他与经营活动有关的现金 51,005,509.32
现金流入小计 1,779,984,552.98
购买商品、接受劳务支付的现金 1,171,196,439.40
支付给职工以及为职工支付的现金 188,837,670.62
支付的各项税费 102,643,347.70
支付的其他与经营活动有关的现金 50,368,315.03
现金流出小计 1,513,045,772.75
经营活动产生的现金流量净额 266,938,780.23
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 56,221,460.46
取得债券利息收入所收到的现金 9,640,393.63
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产所收回的现金净额 2,213,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 六.44 31,000,000.00
现金流入小计 99,074,854.09
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 181,331,591.90
投资所支付的现金 182,509,545.88
支付的其他与投资活动有关的现金 ——
现金流出小计 363,841,137.78
投资活动产生的现金流量净额 (264,766,283.69)
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金 ——
借款所收到的现金 1,289,530,681.10
收到的其他与筹资活动有关的现金 ——
现金流入小计 1,289,530,681.10
偿还债务所支付的现金 1,008,858,356.43
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 114,903,723.37
支付的其他与筹资活动有关的现金 ——
现金流出小计 1,123,762,079.80
筹资活动产生的现金流量净额 165,768,601.30
四.汇率变动对现金的影响 (40,781.43)
五.现金及现金等价物净增加额 167,900,316.41
1.将净利润调节为经营活动的现金流量: ——
净利润 43,296,314.49
加:少数股东损益 2,230,894.74
未确认的投资损失 （10,567,956.55）
计提的资产减值准备 11,446,749.31
固定资产折旧 83,384,220.95
无形资产摊销 6,050,174.66
长期待摊费用摊销 8,749,271.54
待摊费用减少(减:增加) (1,553,979.62)
预提费用增加(减:减少) 2,844,318.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (64,533.29)
固定资产报废损失 175,332.26
财务费用 75,227,968.59
投资损失(减:收益) (2,060,551.56)
递延税款贷项(减:借项) ——
存货的减少(减:增加) (7,396,726.79)
经营性应收项目的减少(减:增加) (40,346,516.70)
经营性应付项目的增加(减:减少) 95,523,800.17
其他 ——
经营活动产生的现金流量净额 266,938,780.23
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本 ——
一年内到期的可转换公司债券 ——
融资租赁固定资产 ——
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 366,207,283.44
减:现金的期初余额 198,306,967.03
加:现金等价物的期末余额 ——
减:现金等价物的期初余额 ——
现金及现金等价物净增加额 167,900,316.41
项 目 公 司
RMB
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1,041,555,320.27
收到的税费返还 54,268,753.05
收到的其他与经营活动有关的现金 115,428,912.33
现金流入小计 1,211,252,985.65
购买商品、接受劳务支付的现金 717,624,073.20
支付给职工以及为职工支付的现金 166,726,394.36
支付的各项税费 85,954,482.61
支付的其他与经营活动有关的现金 23,091,940.04
现金流出小计 993,396,890.21
经营活动产生的现金流量净额 217,856,095.44
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 44,153,226.11
取得债券利息收入所收到的现金 22,194,071.33
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产所收回的现金净额 2,127,990.00
收到的其他与投资活动有关的现金 ——
现金流入小计 68,475,287.44
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 144,435,944.97
投资所支付的现金 170,599,210.27
支付的其他与投资活动有关的现金 ——
现金流出小计 315,035,155.24
投资活动产生的现金流量净额 (246,559,867.80)
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金 ——
借款所收到的现金 1,162,872,460.86
收到的其他与筹资活动有关的现金 ——
现金流入小计 1,162,872,460.86
偿还债务所支付的现金 874,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 102,304,652.45
支付的其他与筹资活动有关的现金 ——
现金流出小计 976,304,652.45
筹资活动产生的现金流量净额 186,567,808.41
四.汇率变动对现金的影响 (154,408.41)
五.现金及现金等价物净增加额 157,709,627.64
1.将净利润调节为经营活动的现金流量: ——
净利润 44,996,782.61
加:少数股东损益 ——
未确认的投资损失 ——
计提的资产减值准备 (850,472.13)
固定资产折旧 71,922,313.11
无形资产摊销 5,441,744.92
长期待摊费用摊销 5,859,308.18
待摊费用减少(减:增加) (628,396.90)
预提费用增加(减:减少) 961,764.35
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (149,304.39)
固定资产报废损失 ——
财务费用 62,693,027.45
投资损失(减:收益) 3,905,576.14
递延税款贷项(减:借项) ——
存货的减少(减:增加) 24,323,369.56
经营性应收项目的减少(减:增加) (185,510,700.90)
经营性应付项目的增加(减:减少) 184,891,083.44
其他 ——
经营活动产生的现金流量净额 217,856,095.44
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本 ——
一年内到期的可转换公司债券 ——
融资租赁固定资产 ——
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 274,092,758.71
减:现金的期初余额 116,383,131.07
加:现金等价物的期末余额 ——
减:现金等价物的期初余额 ——
现金及现金等价物净增加额 157,709,627.64
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司
会计报表注释
2001年1-6月
注释一、公司简介
本公司前身系中国有色金属工业总公司深圳联合公司,一九九二年五月更名为中国有色金属深圳公司。一九九
三年十二月进行定向募集股份制改组,并更名为深圳中金实业股份有限公司。一九九六年七月本公司以派生分立方
式重组上市,一九九七年一月本公司 2000 万股普通股（A股）股票在深圳证券交易所挂牌交易。于一九九九年一月
,本公司经批准通过实施增资配股方案后,本公司的第一大股东国家有色金属工业局以广东岭南铅锌集团有限公司的
部分国有权益,足额认购国家有色金属工业局及中国有色金属工业广州公司和深圳深港工贸进出口公司的应配股份,
并由本公司以欠付款方式一次性收购岭南公司参与配股后的剩余权益。重组后,本公司更为现名。
本公司企业法人营业执照注册号为4403011009894,注册资本人民币43,200万元。本公司的经营范围：采选、冶
炼、制造、加工有色金属矿产品、冶炼产品、深加工产品及综合利用产品；建筑材料、机械设备及管道安装、维修
；工程建设,地测勘探,科研设计,信息咨询服务,国内商业贸易、物质供销业（不含专营、专控、专卖商品）；兴办
各类实业（具体项目另行申报）。
注释二、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1. 会计制度
执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
2. 会计年度
以1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3. 记账本位币
以人民币为记账本位币。
4. 记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为记账基础,资产以历史成本为计价原则。其后如果发生减值,则按规定计提减值准备。
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5. 外币业务核算方法
会计年度内涉及的外币经营性业务,按年初的中国人民银行公布的汇率折合为人民币入账。期末货币性项目中
的非记账本位币余额按期末中国人民银行公布的汇率进行调整。由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期
间有关借款发生的汇兑差额资本化外,作为汇兑损益记入当年度财务费用。
6. 外币会计报表的折算方法
以外币为本位币的子公司,本期编制折合人民币会计报告时,所有资产、负债类项目按照合并会计报表决算日的
市场汇率折算为母公司记账本位币,所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,均按照发生时的市场汇率折算为母
公司本位币。损益类项目和利润分配表中的有关发生额项目按合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本
位币。对现金流量表中的有关收入、费用各项目,按照合并会计报表日的市场汇率折算为母公司记账本位币。有关
长期负债、长期投资、固定资产、递延资产、无形资产的增减项目,按合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公
司记账本位币。有关资本的净增加额项目按照发生时的汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同产生的折
算差额,在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。
7. 现金等价物的确定标准
将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资,视为现金等价物。
8. 坏账核算方法
坏账确认标准:
a. 债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回;
b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。坏账准备的计提方法和标
准：
本公司对坏账核算采用备抵法。 本公司于期末按照应收款项余额（包括应收账款和其他应收款）, 分账龄按
比例提取一般性坏账准备。对账龄为一年以内的提取 5%,对账龄为一至两年的为10%,对账龄为二至三年的为15%,对
账龄为三年以上的为20%；对有确凿证据表明不能收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏账准
备，计提的坏账准备计入当年度管理费用。
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9. 短期投资核算方法
短期投资在取得时以实际成本计价，期末按成本与市价孰低者计价,对市价低于成本的差额提取短期投资跌价
准备,并计入当年度损益类账项。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息,除取得时已记入应收账项的现金股利
或利息外,以实际收到时作为投资成本的回收,冲减短期投资的账面价值。出售投资的损益于出售日按投资账面值与
收入的差额确认。
10. 存货核算方法
存货分为原材料（包括辅助材料）、在产品、产成品、库存商品、发出商品、开发产品、开发成本等七大类。
存货盘存制度采用永续盘存法。购入、自制的存货以实际成本入账,发出按加权平均法和个别认定法计价，低
值易耗品和包装物领用时一次摊销。
期末,对存货进行全面盘点的基础上,对遭受损失,全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货, 预计其成
本不可回收的部分,提取存货跌价准备,提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
11. 长期投资核算方法
长期股权投资
a.长期股权投资的计价
长期股权投资取得时按照初始投资成本计价。
b.股权投资差额
对采用权益法核算的长期股权投资,若长期投资取得时的成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额
以及对长期股权投资由成本法改为权益法时,投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额,设置“股权投资差
额”明细科目核算。期末时,对借方差额按 10 年的期限平均摊销,贷方差额按10年的期限平均摊销。
c.收益确认方法
对于长期股权投资，若母公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,按成本法核算，若母公司持
有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%,但有重大影响的，按权益法核算。
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采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单
位在接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分,作为初
始投资成本的冲回,冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在
各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权
投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。
长期债权投资
a.长期债权投资的计价
长期债权投资取得时按实际成本计价。
b.长期债权投资溢折价的摊销
长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价,债券的溢价的折价在债券存续期间内于确认
相关债券利息收入时摊销。
c.长期债权投资收益确认方法
债券投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认当期
收益,摊销方法采用直线法(或实际利率法).其他债权投资按期计算的应收利息,确认为当期投资收益,处置长期债权
投资时,按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。
长期投资减值准备
对长期投资提取长期投资减值准备。期末,对长期投资逐项进行检查,如果长期投资的市价持续下跌或被投资单
位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提
长期投资减值准备,首先冲抵该项投资的资本公积准备项目,不足冲抵的差额部分确认为当期损失。对已确认损失的
长期投资的价值又得以恢复的,则在原已确认的投资损失的数额内转回。
12. 固定资产计价及其折旧方法
固定资产指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、
器具、工具等,以及不属于生产、经营主要设备的,单位价值在人民币 2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产
。
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固定资产以成本或重估为原价入账。固定资产的折旧采用平均年限法计算,并按固定资产的类别、估计经济使
用年限和预计残值（原值的3%-10%）确定其折旧率如下：
资产类别 使用年 年折旧率
限
房屋建筑物 20-40年 2.425%-4.409%
通用设备 5-16年 6.0625%-19.4%
专用设备 5-10年 9%-19.4%
运输工具 6-10年 9.7-16.167%
其他设备 5-16年 6.0625%-19.4%
固定资产减值准备
期末,按账面价值与可收回金额孰低计价,对由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定
资产可收回金额低于账面价值的,按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额,计提固定资产减值准备。
13. 在建工程核算方法
a.在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按成本值入账。此项目包括直接建筑及安装成本,以及于
兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益,在建工程在完工并交付使用时,确认固定资产,并截止
利息资本化。
b.在建工程减值准备
期末对在建工程进行全面检查,若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工,所建项目在性能上、
技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性,或其他足以证明在建工程已经发生减值的,按可收回金
额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
14.借款费用
(1)借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额,因专门
借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在同时具备下列三个条件时,借款费用予以资本化:
a.资产支出已经发生;
b.借款费用已经发生;
c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在发生当期确认费用。
(2)资本化金额的确定
至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额,等于累计支出加权平均数乘以资本化率,资
本化率按以下原则确定:
a.为购建固定资产只借入一笔专门借款,资本化率为该项借款的利率;
b.为购入固定资产借一入笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利率。
(3)暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且时间连续超过 3 个月,则暂停借款费用的资本化,将其确认为当期
费用,直至资产的购建活动重新开始。
(4)停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发生当期确认费
用。
15.无形资产
a.无形资产的计价
无形资产按取得时的实际成本计价。
b.无形资产按其预计受益年限分期平均摊销。具体如下:
土地使用权 按 10-50年摊销
出租小汽车营运车牌 按 20 年摊销
矿业权 按 产量法摊销
用电权 按 10年摊销
商誉 按 10年摊销
冲孔钢带生产专利权 按 10年摊销
c.无形资产减值准备
期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力,当存在①某项无形资产已被其他新技术等所替
代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内
预期不会恢复;③某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;④其他足以证明某项无形资产实质
上已发生了减值准备的情形的情况下,按账面价值与可收回金额孰低计量,对预计可收回金额低于账面价值的差额计
提无形资产减值准备。
16.其他资产核算方法
其他资产按实际发生额入账。
a.开办费:在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益;
b.长期待摊费用:自受益日起分3-5年平均摊销;
不能使以后会计期间受益的长期待摊的费用项目,在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益;
c.其他资产:按受益期平均摊销。
17.预计负债的确认原则
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则将其确认为负债:
a 该义务是企业承担的现时义务;
b 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;
c 该义务的金额能够可靠地计量。
金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围,则最佳估计数按该范围的上、下
限金额的平均数确定;如果所需支出不存在一个金额范围,则最佳估计数按如下方法确定:
a 或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定;
b 或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。确认的负债所需支出全部
或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过
所确认负债的账面价值。
18. 收入确认原则
按以下原则确认营业收入实现,并按已实现的收入记账,计入当期损益。
商品销售
已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入可以
收到,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量,确认收入实现。提供劳务(不包括长期合同)
能够可靠地估计（即劳务总收入及总成本能够可靠地计量,劳务的完成程度能够可靠地确定,相关的价款能够流
入）时,于决算日按完工百分比法确认收入的实现。
当交易的结果不能可靠地确定估计时,于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入,并将已经
发生的成本记入当年损益类账户。
利息收入和使用费收入
在相关的收入金额能够可靠地计量,相关的经济效益可以收到时,按资金使用时间和约定的利率确认利息收入,
按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。
建造合同
建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计量,合同完工进度按累计发
生的成本占预计总成本的比例确定。
当建造合同的结果不能可靠地估计时,本公司于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确认收入,并将已
经发生的成本记入当年度损益类账项。
如果预计合同总成本将超出合同总收入,本公司将预计的损失立即记入当年度损益类账项。
19. 所得税的会计处理方法
本公司的所得税会计处理采用应付税款法。
20. 合并会计报表的编制方法
合并会计报表原则
对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上,或虽不超过50%但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。
编制方法
以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、
往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益。
根据财政部财会函字[1999]10号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》，投资企业确认的亏损分担额
，一般以长期股权投资减记至零为限。其未确认的被投资单位的亏损分担额，在编制合并会计报表时，可以在合并
会计报表的“未分配利润”项目上增设“未确认的投资损失”项目；同时，在利润表的“少数股东损益”项目下增
设“加：未确认的投资损失”项目。
这两个项目反映母公司未确认子公司的投资亏损额。
注释三、会计政策、会计估计或合并会计报表范围变化的影响
会计政策的变更
根据财政部财会[2000]25 号文“关于印发《企业会计制度》的通知”和财政部[2001]17 号文“关于印发《贯
彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》的通知”以及财政部2001年7月7日发布的《实施〈企业会计制
度〉及其相关准则问题解答》的有关规定,本公司自2001年1月1日起执行《企业会计制度》,按《企业会计制度》规
定计提固定资产、无形资产、在建工程（含工程物资）、委托贷款减值准备,按《企业会计制度》规定进行债务重
组、非货币性交易处理,并对该等会计政策的变更采用追溯调整法处理。
内 容 2001年1-6月 2000年度
影响净利润增加(减少) 2,702,209.80 1,077,382.98
其中:
影响利润分配（盈余公积）增加(减少) ____ 215,476.60
影响未分配利润增加(减少) ____ 861,906.38
总资产增加(减少) (2,702,209.80) (10,549,480.60)
其中:
固定资产 ____ (5,145,061.00)
在建工程(工程物资) ____ ____
无形资产 ____ ____
开办(开发)费 (2,702,209.80) (5,404,419.60)
内 容 2000年度以前
影响净利润增加(减少) (79,773,342.06)
其中:
影响利润分配（盈余公积）增加(减少) (19,991,045.74)
影响未分配利润增加(减少) (59,782,296.32)
总资产增加(减少) (85,162,139.30)
其中:
固定资产 (74,131,222.44)
在建工程(工程物资) (636,614.48)
无形资产 (271,415.90)
开办(开发)费 (10,122,886.48)
会计估计变更
本公司韶关铅锌分公司凡口矿与韶关冶炼厂隶属不同增值税缴纳地区，按税法规定，凡口矿供应韶关冶炼厂的
铅锌精矿产品须按市场价格开出增值税专用发票，致使韶关铅锌分公司期末存货存在内部未实现利润。为准确地反
映客观情况，进一步准确核算期末存货存在的内部未实现利润，分公司本期起对存货之内部未实现利润计算进行了
细化，致使本公司本期增加净利润20,216,471.64元。该等变化视同会计估计变更，采用未来适用法。
合并报表范围的变化
本公司本期新增加深圳市中金高能电池材料有限公司和深圳市中金岭南有色金属进出口有限公司为合并报表成
员，该等公司本期正式成立并开始生产经营活动。
注释四、税项
税 项 计税基础 税 率
增值税 销售收入,加工及修理修配劳务收入 13%、17%
营业税 应税劳务收入、转让无形资产及销售不动产收入 5%
城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 1%、3%、7%
企业所得税 应纳税所得额 7.5%-33%
资源税 原矿产量 2.8元/吨
根据广东省财政厅粤财企[2000]263号文,本公司之韶关铅锌分公司2000年、2001 年按33%的税率交纳所得税,
经征收机关证实税款缴入省国库后,省财政返还18%(即实征15%)。
注释五、分公司、控股子公司及合营企业
1. 所控制的分公司:
分公司名称 营业场所
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司韶关铅锌分公 韶关市
司
分公司名称 经营范围
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司韶关铅锌分公 开采,冶炼,制造,加工
有色金属,深加工产品
司 及综合利用产品
2. 所控制的境内外所有子公司及合营企业情况及合并范围:
公司全称 注册地 注册资本 拥有股权 投资额
万元 直接 间接 万元
中国有色金属进出口深圳 深圳市 1,000 100% 1,000
公司
中国有色金属深圳仓储运 深圳市 208 100% 208
输公司
海南中金贸易实业有限公 海口市 300 100% 300
司
深业有色金属有限公司 香 港 港币100 80% 港币100
深圳金粤幕墙装饰工程有 深圳市 1,700 35% 25% 1,020
限公司
深圳康发发展有限公司 深圳市 1,000 100% 1,000
深圳金鹰出租汽车有限公 深圳市 1,000 40% 36% 760
司
深圳华加日铝业有限公司 深圳市 13,312 55% 7,322
深圳市中金岭南有色金属 仁化县 9,350 100% 9,350
股份有限公司仁化冶炼厂
深圳市中金岭南科技 深圳市 90% 10% 2,000
有限公司*
深圳市中金高能电池材料 深圳市 71.1% 2,600
有限公司
深圳市中金岭南有色金属 深圳市 90% 10% 500
进出口有限公司
公司全称 主营业务 是否合并
中国有色金属进出口深圳 有色金属进出口 是
公司
中国有色金属深圳仓储运 代办进出口货物托运及仓 是
输公司 储
海南中金贸易实业有限公 矿产品、钢材、有色金属 是
司 产品及材料贸易
深业有色金属有限公司 贸易 是
深圳金粤幕墙装饰工程有 生产经营铝门窗及铝合金 是
限公司 制品
深圳康发发展有限公司 土地开发及商品房经营 是
深圳金鹰出租汽车有限公 汽车出租及配件销售 是
司
深圳华加日铝业有限公司 生产经营铝门窗及铝合金 是
制品
深圳市中金岭南有色金属 生产销售硫酸及电解锌 是
股份有限公司仁化冶炼厂
深圳市中金岭南科技 纳米材料、功能材料、稀 否
有限公司* 贵金属等新材料。
深圳市中金高能电池材料 高能电池、功能材料 是
有限公司
深圳市中金岭南有色金属 铅锌冶炼产品及其深加工 是
进出口有限公司 产品、延伸产品进出口
备注*：该公司本年度内已正式成立，但尚未正式生产经营，暂未纳入合并报表范围。
注释六、会计报表主要项目注释
1.货币资金
2001-6-30 2000-12-31
项 目 原 币 折合人民币 原 币
现 金 RMB 440,103.73 440,103.73 359,272.48
HKD 543,768.07 577,155.43 82,934.92
USD 22,165.64 183,489.37 41,546.57
JPY 20,000.00 1,326.00 20,000.00
小 计 1,202,074.53
银行存款 RMB 188,304,469.16 188,304,469.16 148,048,875.90
HKD 18,640,647.92 19,785,183.71 7,560,958.14
USD 14,659,784.52 121,355,162.25 3,983,698.51
小 计 329,444,815.12
其他货币 RMB 35,000,058.73 35,000,058.73 36,458.73
资金 USD 67,688.84 560,335.06 55,262.18
DM ____ ____ 901,000.00
EUR ____ ____ 566,610.00
小 计 35,560,393.79
合 计 366,207,283.44
项 目 折合人民币
现 金 359,272.48
90,225.22
304,115.91
1,446.00
小 计 755,059.61
银行存款 148,048,875.90
8,023,111.91
32,889,351.86
小 计 188,961,339.67
其他货币 36,458.73
资金 457,465.84
3,742,494.51
4,354,148.67
小 计 8,590,567.75
合 计 198,306,967.03
注:有关资金质押见注释十。
2.短期投资和短期投资跌价准备
合并数
项 目 2001-6-30 2000-12-31
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
RMB RMB RMB RMB
股票投资 3,833,811.83 —— 1,972,938.10 ——
其中:上市股票* 3,833,811.83 —— 1,972,938.10 ——
非上市股票 —— —— —— ——
其他 —— —— 3,000,000.00 ——
合 计 3,833,811.83 —— 4,972,938.10 ——
*上市股票的期末市值为人民币5,550,525.45元。
3.应收票据
截至2001年6月30日止，应收票据金额为44,966,374.49元,票据种类为银行承兑汇票,共有61家出票单位,票据
期限为2001年2月8日至2001年12月21日。
4.应收股利
合并数
项 目 2001-6-30 2000-12-31
RMB RMB
深圳市有色金属财务有限公司 ____ 3,210,814.00
广州华立颜料化工有限公司 783,075.61 783,075.61
合 计 783,075.61 3,993,889.61
5.应收账款
(1) 合并数
账 龄 2001-6-30
金额 比例 坏账准备 净额
RMB % RMB RMB
1年以内 206,645,958.61 62% 10,332,297.94 196,313,660.67
1-2年 27,646,631.19 8% 2,764,663.20 24,881,967.99
2-3年 24,268,200.93 7% 3,640,230.14 20,627,970.79
3年以上 76,600,897.40 23% 28,937,387.01 47,663,510.39
合 计 335,161,688.13 100% 45,674,578.29 289,487,109.84
账 龄 2000-12-31
金额 比例 坏账准备 净额
RMB % RMB RMB
1年以内 177,565,116.91 56% 8,878,255.85 168,686,861.06
1-2年 36,301,279.34 11% 3,630,127.93 32,671,151.41
2-3年 28,903,546.95 9% 4,335,843.90 24,567,703.05
3年以上 78,180,027.55 24% 18,180,018.82 60,000,008.73
合 计 320,949,970.75 100% 35,024,246.50 285,925,724.25
欠款金额前五名单位情况如下:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款内容
RMB
GERALD(GM) 32,433,595.80 2001年 货款
K.T.L METAL INDUSTRIAL 11,459,493.21 2001年 贸易款
辽宁金城造纸厂 10,892,196.71 1997年 货款
韶关市岭南经济开发有限公 10,029,004.95 2001年 货款
司
STANKAND LONDON(ASIA)LTD 8,572,922.31 2001年 贸易款
应收账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
(2) 公司数
账 龄 2001-6-30
金额 比例 坏账准备 净额
RMB % RMB RMB
1年以内 228,493,705.19 74% 4,049,663.00 224,444,042.19
1-2年 19,843,607.66 6% 1,984,360.77 17,859,246.89
2-3年 18,883,193.11 6% 2,832,478.97 16,050,714.14
3年以上 43,338,444.23 14% 8,667,688.85 34,670,755.38
合 计 310,558,950.19 100% 17,534,191.59 293,024,758.60
账 龄 2000-12-31
金额 比例 坏账准备 净额
RMB % RMB RMB
1年以内 78,847,434.94 48% 3,915,936.85 74,931,498.09
1-2年 25,704,063.02 15% 2,570,406.30 23,133,656.72
2-3年 20,889,051.70 13% 3,133,357.76 17,755,693.94
3年以上 39,508,288.78 24% 8,650,092.55 30,858,196.23
合 计 164,948,838.44 100% 18,269,793.46 146,679,044.98
6.其他应收款
合并数
账 龄 2001-6-30
金额 比例 坏账准备 净额
RMB % RMB RMB
1年以内 49,334,291.77 31% 2,466,714.59 46,867,577.18
1-2年 34,739,859.47 22% 3,408,886.58 31,330,972.89
2-3年 24,083,861.72 15% 3,597,356.01 20,486,505.71
3年以上 51,686,289.00 32% 26,560,203.75 25,126,085.25
合 计 159,844,301.96 100% 36,033,160.93 123,811,141.03
账 龄 2000-12-31
金额 比例 坏账准备 净额
RMB % RMB RMB
1年以内 144,216,940.10 60% 7,932,279.20 136,284,660.90
1-2年 28,792,021.50 12% 2,890,036.70 25,901,984.80
2-3年 7,652,259.59 3% 1,147,504.39 6,504,755.20
3年以上 58,860,279.72 25% 18,359,397.11 40,500,882.61
合 计 239,521,500.91 100% 30,329,217.40 209,192,283.51
欠款金额前五名的单位欠款情况如下:
单位名称 所欠金额 欠款时
间
RMB RMB RMB
深圳蓝天基金管理公司 20,760,319.96 1999年
深圳市有色金属财务公司 9,411,416.64 2001年
仁化伟达企业发展公司 8,122,475.14 2000年
深圳市有色金属联营投资公司 6,422,518.08 2000年
深圳市中金联合实业开发有限 5,557,528.35 2000年
公司
单位名称 欠款原因
RMB RMB RMB
深圳蓝天基金管理公司 对方拟用房产归还款项,手续办理中
深圳市有色金属财务公司 往来款
仁化伟达企业发展公司 代垫运费
深圳市有色金属联营投资公司 担保连带责任款
深圳市中金联合实业开发有限 往来款
公司
其他应收款期末余额持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款情况见注释七.(三)期末余额中无占其他应
收款总额(除上述之外)10%(含10%)以上的非关联往来款项。
7.坏账准备
项目 金额 期初数 本期增加
RMB RMB RMB
应收账款 335,161,688.13 35,024,246.50 11,567,186.68
其他应收款 159,844,301.96 30,329,217.40 6,281,674.98
合 计 495,005,990.09 65,353,463.90 17,848,861.66
坏账准备
项目 本期减少 期末数
RMB RMB
应收账款 916,854.89 45,674,578.29
其他应收款 577,731.45 36,033,160.93
合 计 1,494,586.34 81,707,739.22
本公司于本期计提坏账准备，比例较大的（40%或以上）明细如下:
债务人名称 核算科目 期未余额 期未计提金额 账龄
RMB RMB
深圳保税区 应收账款 380,000.00 380,000.00 3年以上
广东东昌庆云锑厂 应收账款 219,478.98 219,478.98 3年以上
香港华海公司 应收账款 2,865,220.40 2,865,220.40 3年以上
广西河池外贸公司 应收账款 988,067.32 988,067.32 3年以上
云南天奇公司 应收账款 4,477,538.22 4,477,538.22 3年以上
海南大恒公司 应收账款 105,000.00 105,000.00 3年以上
包头锌冶炼厂 应收账款 2,023,634.00 2,023,634.00 3年以上
金溪锑厂 应收账款 278,240.00 278,240.00 3年以上
合计 11,337,178.92 11,337,178.92
债务人名称 计提原因
深圳保税区 年限较长
广东东昌庆云锑厂 年限较长
香港华海公司 已确认亏损
广西河池外贸公司 年限较长
云南天奇公司 经营亏损挂账
海南大恒公司 年限较长
包头锌冶炼厂 公司濒临破产
金溪锑厂 年限较长
合计
上述主要为本公司之子公司海南中金贸易实业有限公司对有关账款分析后计提。
8.预付账款
合并数
账 龄 2001-6-30 2000-12-31
金额 比例 金额 比例
RMB % RMB %
1年以内 128,812,755.42 82% 61,980,133.48 73%
1-2年 11,683,908.37 7% 18,832,867.07 22%
2-3年 14,637,161.28 9% 1,352,933.17 2%
3年以上 2,913,936.52 2% 2,301,859.59 3%
合 计 158,047,761.59 100% 84,467,793.31 100%
欠款金额前五名的单位欠款情况如下:
单位名称 所欠金额 欠款时间
RMB
C0MINC0 ALASKA IN C0P0RATED 24,672,305.19 2001
PECHINEY W0RLD TRADE(USA),INC, 24,665,287.83 2001
NEWC0.AG 23,692,441.37 2001
英国物资公司 6,155,833.60 2001
中金工程公司 5,190,004.40 2001
单位名称 欠款原因
RMB
C0MINC0 ALASKA 预付进口矿石款
PECHINEY W0RLD 预付进口矿石款
NEWC0.AG 预付进口矿石款
英国物资公司 预付进口矿石款
中金工程公司 预付工程款
预付账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
9.应收补贴款
合并数
项 目 2001-6-30 2000-12-31
RMB RMB
应收出口退增值税款 85,982,988.04 63,174,430.42
应收出口贴息 2,477,778.12 382,546.84
合 计 88,460,766.16 63,556,977.26
10.存货及存货跌价准备
项 目 2001-6-30
金 额 跌价准备 净 额
原材料 146,815,237.72 47,000.38 146,768,237.34
在产品 289,045,407.73 6,256,539.91 282,788,867.82
产成品及 278,901,675.70 6,680,698.55 272,220,977.15
库存产品
开发产品 10,545,750.44 381,678.33 10,164,072.11
开发成本 225,332,145.61 ____ 225,332,145.61
发出商品 87,342,524.85 ____ 87,342,524.85
其他 333,023.85 ____ 333,023.85
合计 1,038,315,765.90 13,365,917.17 1,024,949,848.73
项 目 2000-12-31
金 额 跌价准备 净 额
原材料 230,106,095.67 ____ 230,106,095.67
在产品 356,166,052.58 4,168,870.33 351,997,182.25
产成品及 187,314,229.07 6,483,411.93 180,830,817.14
库存产品
开发产品 10,761,212.35 ____ 10,761,212.35
开发成本 202,598,784.50 ____ 202,598,784.50
发出商品 40,285,346.10 ____ 40,285,346.10
其他 973,683.93 ____ 973,683.93
合计 1,028,205,404.20 10,652,282.26 1,017,553,121.94
存货跌价准备：
项 目 2001-1-1 本期增加 本期转回
RMB RMB RMB
原材料 ____ 47,000.38 ____
产成品及库存商品 6,483,411.93 1,811,868.66 1,614,582.04
在产品 4,168,870.33 2,087,669.58 ____
开发产品 ____ 381,678.33 ____
合 计 10,652,282.26 4,328,216.95 1,614,582.04
项 目 2001-6-30
RMB
原材料 47,000.38
产成品及库存商品 6,680,698.55
在产品 6,256,539.91
开发产品 381,678.33
合 计 13,365,917.17
11.待摊费用
合并数
类 别 200-12-31 本期增加 本期摊销 2001-6-30
RMB RMB RMB RMB
待摊电费 4,690,000.00 26,914,048.46 26,350,000.00 5,254,048.46
广告费 188,575.02 120,000.00 152,025.02 156,550.00
模具费 75,000.00 10,000.00 ____ 85,000.00
维修费 159,604.70 712,676.94 247,654.31 624,627.33
备件加工费 303,861.00 ____ 205,023.00 98,838.00
销售运输费 263,622.07 246,271.43 114,337.08 395,556.42
其他 367,585.77 1,588,275.56 968,253.36 987,607.97
合 计 6,048,248.56 29,591,272.39 28,037,292.77 7,602,228.18
12.长期投资
合并数
(1)长期投资列示如下:
2000-12-31
项 目 金 额 减值准备 净额
RMB RMB RMB
长期股权投资 378,108,563.43 73,575,741.59 304,532,821.84
长期债权投资 10,712,331.70 5,758,151.70 4,954,180.00
合 计 388,820,895.13 79,333,893.29 309,487,001.84
2001-6-30
项 目 本期增加 本期减少 金额
RMB RMB RMB
长期股权投资 139,105,650.75 —— 509,593,053.26
长期债权投资 —— 4,954,180.00 5,758,151.70
合 计 139,105,650.75 4,954,180.00 515,351,204.96
项 目 减值准备
RMB
长期股权投资 65,954,580.67
长期债权投资 5,758,151.70
合 计 71,712,732.37
项 目 净额
RMB
长期股权投资 443,638,472.59
长期债权投资 ——
合 计 443,638,472.59
(2)长期股权投资
a.其他股权投资
被投资单位 投资 股权比例 投资额
期限 % RMB
一.权益法核算:
深圳金洲硬质合金有限公司 15 25.00 7,439,374.85
深圳市有色金属财务有限公司* 40 48.91 224,178,900.00
深圳市中金岭南科技有限公司 100.00 20,000,000.00
深圳金阳珠宝有限公司** 20 45.00 7,115,600.00
广州华立颜料化工实业公司*** 15 21.10 35,999,046.11
小 计 294,732,920.96
二.成本法核算
中国平安保险公司 0.20 2,220,000.00
深圳金南有色金属加工厂 15 20.00 200,000.00
长沙中金有色金属有限公司 15 20.00 750,000.00
惠州证券有限责任公司 10.00 13,500,000.00
广州丽昌建设发展公司**** 25 50.00 42,252,551.30
上海联发发展有限公司 20 6.25 1,587,793.54
深圳市金牛投资有限公司 15.00 24,000,000.00
海外国际贸易有限公司 12.00 887,245.48
中国有色金属工业总公司财务公司 1.20 2,212,006.59
广东省发展银行 0.39 8,853,075.00
仁化县锦江电力开发总公司 10.00 12,000,000.00
珠海经济特区中金实业开发总公司 16.43 5,000,000.00
深圳有色金属联营投资公司 14 9.00 500,000.00
深圳金汇期货经纪有限公司 5.00 1,531,566.41
小计 115,494,238.32
合计 410,227,159.28
被投资单位 本期权益调整 累计权益调整
RMB RMB
一.权益法核算:
深圳金洲硬质合金有限公司 2,232,758.78 8,782,757.80
深圳市有色金属财务有限公司* (1,506,952.98) 38,027,444.49
深圳市中金岭南科技有限公司 —— ——
深圳金阳珠宝有限公司** —— 505,560.92
广州华立颜料化工实业公司*** (334,172.18) (334,172.18)
小 计 391,633.62 46,981,591.03
二.成本法核算
中国平安保险公司 —— ——
深圳金南有色金属加工厂 —— ——
长沙中金有色金属有限公司 —— ——
惠州证券有限责任公司 —— ——
广州丽昌建设发展公司**** —— ——
上海联发发展有限公司 —— ——
深圳市金牛投资有限公司 —— ——
海外国际贸易有限公司 —— ——
中国有色金属工业总公司财务公司 —— ——
广东省发展银行 —— ——
仁化县锦江电力开发总公司 —— ——
珠海经济特区中金实业开发总公司 —— ——
深圳有色金属联营投资公司 —— ——
深圳金汇期货经纪有限公司 —— ——
小计 —— ——
合计 391,633.62 46,981,591.03
被投资单位 转让股权 期未数
RMB RMB
一.权益法核算:
深圳金洲硬质合金有限公司 —— 16,222,132.65
深圳市有色金属财务有限公司* —— 262,206,344.49
深圳市中金岭南科技有限公司 —— 20,000,000.00
深圳金阳珠宝有限公司** (7,621,160.92) ——
广州华立颜料化工实业公司*** —— 35,664,873.93
小 计 (7,621,160.92) 334,093,351.07
二.成本法核算
中国平安保险公司 —— 2,220,000.00
深圳金南有色金属加工厂 —— 200,000.00
长沙中金有色金属有限公司 —— 750,000.00
惠州证券有限责任公司 —— 13,500,000.00
广州丽昌建设发展公司**** —— 42,252,551.30
上海联发发展有限公司 —— 1,587,793.54
深圳市金牛投资有限公司 —— 24,000,000.00
海外国际贸易有限公司 —— 887,245.48
中国有色金属工业总公司财务公司 —— 2,212,006.59
广东省发展银行 —— 8,853,075.00
仁化县锦江电力开发总公司 —— 12,000,000.00
珠海经济特区中金实业开发总公司 —— 5,000,000.00
深圳有色金属联营投资公司 —— 500,000.00
深圳金汇期货经纪有限公司 —— 1,531,566.41
小计 —— 115,494,238.32
合计 (7,621,160.92) 449,587,589.39
*.根据本公司2001年3月26日第二届第十三次董事会决议,本公司在收购深圳市有色金属财务公司其他股东部分
股权的基础上,增资财务公司,将财务公司实收资本变更到3亿元。本公司收购及增资共计支出 134,714,700.00 元,
由于该增资及股权收购尚需报中国人民银行的批准,本公司在本期内仍按原持股比例48.91%进行权益法核算。
**.根据本公司2001年3月26日第二届第十三次董事会决议,将持有的深圳金阳珠宝公司20%股权及控股子公司香
港深业有限公司持有该公司 25%的股权进行转让,该转让共计产生收益2,099,071.75元,详见注释六.40。
***.根据本公司与广州化工集团有限公司签订《合资联营广州华立颜料化工有限公司的补充协议》，因原联营
企业联营期限于2000年到期，本公司已于2000年度收回对该公司的投资。经双方协商，本公司与广州化工集团有限
公司继续合资经营，本公司重新进行投资。
****.系房地产开发合作项目投资。
*****本期权益调整数中包括被投资单位在本期利润分配时，冲减本公司长期投资的应占股利5,270,536.00元
。
b.股权投资差额
被投资单位 形成原因 摊销期限
深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 溢价收购 98.1.1-07.12.31
深圳康发发展有限公司 溢价收购 98.1.1-07.12.31
深圳华加日铝业有限公司 溢价收购 98.1.1-07.12.31
深圳华加日铝业有限公司 溢价收购 98.8.1-08.07.31
深圳金鹰出租汽车有限公司 溢价收购 98.1.1-07.12.31
深圳金阳珠宝有限公司* 投资汇差 98.1.1-07.12.31
深圳市中金岭南有色金属 溢价收购 01.1.1-10.12.31
有限公司仁化冶炼厂
合 计
被投资单位 初始金额 本年摊销
RMB RMB
深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 6,219,768.52 310,988.38
深圳康发发展有限公司 35,170,924.14 1,758,546.21
深圳华加日铝业有限公司 16,520,753.51 826,037.68
深圳华加日铝业有限公司 24,191,777.12 1,209,588.85
深圳金鹰出租汽车有限公司 6,037,025.01 301,851.25
深圳金阳珠宝有限公司* 1,966,689.85 1,376,682.90
深圳市中金岭南有色金属 1,371,700.46 68,585.02
有限公司仁化冶炼厂
合 计 91,478,638.61 5,852,280.29
被投资单位 本年累计摊销 2001-6-30
RMB RMB
深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 2,176,918.95 4,042,849.57
深圳康发发展有限公司 12,309,823.46 22,861,100.68
深圳华加日铝业有限公司 5,782,263.73 10,738,489.78
深圳华加日铝业有限公司 7,055,934.98 17,135,842.14
深圳金鹰出租汽车有限公司 2,112,958.75 3,924,066.26
深圳金阳珠宝有限公司* 1,966,689.85 ____
深圳市中金岭南有色金属 68,585.02 1,303,115.44
有限公司仁化冶炼厂
合 计 31,473,174.74 60,005,463.87
*.因股权转让而将余额一次性摊销完毕。
(3)长期债权投资
期初
借款单位 本 金 年限 年利率 到期日 应收利息
RMB RMB
珠海经济特区中金
实业开发总公司 5,758,151.70 —— —— —— ——
公司数
期末
借款单位 本期利息 应收利息
RMB RMB
珠海经济特区中金
实业开发总公司 —— ——
公司数
(1)长期投资列示如下:
2000-12-31
项 目 金 额 减值准备 净额
RMB RMB RMB
长期股权投资 604,210,666.99 67,880,141.59 536,330,525.40
长期债权投资 10,712,331.70 5,758,151.70 4,954,180.00
合 计 614,922,998.69 73,638,293.29 541,284,705.40
2001-6-30
项 目 本期增加 本期减少 金额
RMB RMB RMB
长期股权投资 143,450,555.30 —— 744,285,661.37
长期债权投资 —— 4,954,180.00 5,758,151.70
合 计 143,450,555.30 4,954,180.00 750,043,813.07
项 目 减值准备
RMB
长期股权投资 64,504,580.67
长期债权投资 5,758,151.70
合 计 70,262,732.37
项 目 净额
RMB
长期股权投资 679,781,080.70
长期债权投资 ——
合 计 679,781,080.70
(2)长期股权投资
a.其他股权投资
被投资单位 投资 股权比例 投资额
期限 % RMB
一.权益法核算:
深圳金洲硬质合金有限公司 15 25.00% 7,439,374.85
深圳市有色金属财务有限公司 40 48.91% 224,178,900.00
深圳市中金岭南科技有限公司 100.00% 20,000,000.00
深圳市中金高能电池材料有限公司 71.10% 26,000,000.00
深圳市中金岭南有色金属进出口公司 90.00% 4,500,000.00
中国有色金属进出口深圳公司 20 100.00% 10,000,000.00
中国有色金属深圳仓储运输公司 30 100.00% 2,089,654.48
海南中金贸易实业有限公司 30 100.00% 3,000,000.00
深业有色金属有限公司 13 80.00% 480,000.00
深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 25 35.00% 5,950,000.00
深圳康发发展有限公司 100.00% 10,000,000.00
深圳金鹰出租汽车有限公司 12 100.00% 4,000,000.00
深圳华加日铝业有限公司 20 55.00% 73,220,510.00
深圳市中金岭南有色金属 100.00% 99,968,641.52
股份有限公司仁化冶炼厂
广州华立颜料化工实业公司 15 21.10% 35,999,046.11
深圳金阳珠宝有限公司 20 20.00% 2,870,000.00
小计 529,696,126.96
二.成本法核算:
中国平安保险公司 0.20% 2,220,000.00
深圳市金牛投资有限公司 15.00% 24,000,000.00
中国有色金属工业总公司财务公司 1.20% 2,212,006.59
广东省发展银行 0.39% 8,853,075.00
仁化县锦江电力开发总公司 10.00% 12,000,000.00
珠海经济特区中金实业开发总公司 16.43% 5,000,000.00
小计 54,285,081.59
合计 583,981,208.55
被投资单位 本年权益调整 累计权益调整
RMB RMB
一.权益法核算:
深圳金洲硬质合金有限公司 2,232,758.78 8,782,757.80
深圳市有色金属财务有限公司 (1,506,952.98) 38,027,444.49
深圳市中金岭南科技有限公司 —— ——
深圳市中金高能电池材料有限公司 (2,042,813.47) (2,042,813.47)
深圳市中金岭南有色金属进出口公司 (1,858,525.45) (1,858,525.45)
中国有色金属进出口深圳公司 (3,168,971.40) (558,200.02)
中国有色金属深圳仓储运输公司 52,760.29 7,823,345.82
海南中金贸易实业有限公司 —— (3,000,000.00)
深业有色金属有限公司 (3,536,248.95) 26,843,710.08
深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 (128,715.42) (1,054,982.71)
深圳康发发展有限公司 (4,130,761.48) 42,716,182.58
深圳金鹰出租汽车有限公司 1,048,916.84 4,775,363.23
深圳华加日铝业有限公司 (6,496,096.65) (2,090,179.79)
深圳市中金岭南有色金属 (3,198,904.04) (11,219,215.65)
股份有限公司仁化冶炼厂
广州华立颜料化工实业公司 (334,172.18) (334,172.18)
深圳金阳珠宝有限公司 —— 505,560.92
小计 (23,067,726.11) 107,316,275.65
二.成本法核算:
中国平安保险公司 —— ——
深圳市金牛投资有限公司 —— ——
中国有色金属工业总公司财务公司 —— ——
广东省发展银行 —— ——
仁化县锦江电力开发总公司 —— ——
珠海经济特区中金实业开发总公司 —— ——
小计 —— ——
合计 (23,067,726.11) 107,316,275.65
被投资单位 转让股权 期未数
RMB RMB
一.权益法核算:
深圳金洲硬质合金有限公司 —— 16,222,132.65
深圳市有色金属财务有限公司 —— 262,206,344.49
深圳市中金岭南科技有限公司 —— 20,000,000.00
深圳市中金高能电池材料有限公司 —— 23,957,186.53
深圳市中金岭南有色金属进出口公司 —— 2,641,474.55
中国有色金属进出口深圳公司 —— 9,441,799.98
中国有色金属深圳仓储运输公司 —— 9,913,000.30
海南中金贸易实业有限公司 —— ——
深业有色金属有限公司 —— 27,323,710.08
深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 —— 4,895,017.29
深圳康发发展有限公司 —— 52,716,182.58
深圳金鹰出租汽车有限公司 —— 8,775,363.23
深圳华加日铝业有限公司 —— 71,130,330.21
深圳市中金岭南有色金属 —— 88,749,425.87
股份有限公司仁化冶炼厂
广州华立颜料化工实业公司 —— 35,664,873.93
深圳金阳珠宝有限公司 (3,375,560.92) ——
小计 (3,375,560.92) 633,636,841.69
二.成本法核算:
中国平安保险公司 —— 2,220,000.00
深圳市金牛投资有限公司 —— 24,000,000.00
中国有色金属工业总公司财务公司 —— 2,212,006.59
广东省发展银行 —— 8,853,075.00
仁化县锦江电力开发总公司 —— 12,000,000.00
珠海经济特区中金实业开发总公司 —— 5,000,000.00
小计 —— 54,285,081.59
合计 (3,375,560.92) 687,921,923.28
*本年权益调整数包括被投资单位本期利润分配时，冲减本公司长期投资的应占股利 22,270,015.元。
b.股权投资差额
被投资单位 形成原因 摊销期限
深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 溢价收购 98.1.1-07.12.31
深圳康发发展有限公司 溢价收购 98.1.1-07.12.31
深圳华加日铝业有限公司 溢价收购 98.1.1-07.12.31
深圳华加日铝业有限公司 溢价收购 98.8.1-08.07.31
深圳金鹰出租汽车有限公司 溢价收购 98.1.1-07.12.31
深圳市中金岭南有色金属 溢价收购 01.1.1-10.12.31
有限公司仁化冶炼厂
合 计
被投资单位 初始金额 本期摊销
RMB RMB
深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 617,113.55 30,855.68
深圳康发发展有限公司 35,170,924.14 1,758,546.21
深圳华加日铝业有限公司 16,520,753.51 826,037.68
深圳华加日铝业有限公司 24,191,777.12 1,209,588.85
深圳金鹰出租汽车有限公司 6,037,025.01 301,851.25
深圳市中金岭南有色金属 1,371,700.46 68,585.02
有限公司仁化冶炼厂
合 计 83,909,293.79 4,195,464.69
被投资单位 本期累计摊销 2001-6-30
RMB RMB
深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 215,989.76 401,123.79
深圳康发发展有限公司 12,309,823.46 22,861,100.68
深圳华加日铝业有限公司 5,782,263.73 10,738,489.78
深圳华加日铝业有限公司 7,055,934.98 17,135,842.14
深圳金鹰出租汽车有限公司 2,112,958.75 3,924,066.26
深圳市中金岭南有色金属 68,585.02 1,303,115.44
有限公司仁化冶炼厂
合 计 27,545,555.70 56,363,738.09
(3)长期债权投资
借款单位 本金 年限 年利率 到期日 期初应收利息
RMB RMB
珠海经济特区中金
实业开发总公司 5,758,151.70 —— —— —— ——
借款单位 本期利息 期末应收利息
RMB RMB
珠海经济特区中金
实业开发总公司 —— ——
13.长期投资减值准备
合并数
项 目 2000-12-31 本期增加
RMB RMB
长期股权投资:
深圳金洲硬质合金有限公司 2,676,833.08 ____
深圳市有色金属财务有限公司 56,827,747.59 ____
深圳金阳珠宝有限公司* 7,621,160.92 ____
珠海经济特区中金实业开发总公司 5,000,000.00 ____
深圳金南有色金属加工厂 200,000.00 ____
长沙中金有色金属有限公司 750,000.00 ____
深圳有色金属联营投资公司 500,000.00 ____
小 计 73,575,741.59 ____
长期债权投资:
珠海经济特区中金实业开发总公司 5,758,151.70 ____
合 计 79,333,893.29 ____
项 目 本期转回 2001-6-30
RMB RMB
长期股权投资:
深圳金洲硬质合金有限公司 ____ 2,676,833.08
深圳市有色金属财务有限公司 ____ 56,827,747.59
深圳金阳珠宝有限公司* 7,621,160.92 ____
珠海经济特区中金实业开发总公司 ____ 5,000,000.00
深圳金南有色金属加工厂 ____ 200,000.00
长沙中金有色金属有限公司 ____ 750,000.00
深圳有色金属联营投资公司 ____ 500,000.00
小 计 7,621,160.92 65,954,580.67
长期债权投资:
珠海经济特区中金实业开发总公司 ____ 5,758,151.70
合 计 7,621,160.92 71,712,732.37
*因股权转让而转出。
公司数
项 目 2000-12-31 本期增加
RMB RMB
长期股权投资:
深圳金洲硬质合金有限公司 2,676,833.08 ____
深圳市有色金属财务有限公司 56,827,747.59 ____
深圳金阳珠宝有限公司 3,375,560.92 ____
珠海经济特区中金实业开发总公司 5,000,000.00 ____
小 计 67,880,141.59 ____
长期债权投资:
珠海经济特区中金实业开发总公司 5,758,151.70 ____
合 计 73,638,293.29 ____
项 目 本期转回 2001-6-30
RMB RMB
长期股权投资:
深圳金洲硬质合金有限公司 ____ 2,676,833.08
深圳市有色金属财务有限公司 ____ 56,827,747.59
深圳金阳珠宝有限公司 3,375,560.92 ____
珠海经济特区中金实业开发总公司 ____ 5,000,000.00
小 计 3,375,560.92 64,504,580.67
长期债权投资:
珠海经济特区中金实业开发总公司 ____ 5,758,151.70
合 计 3,375,560.92 70,262,732.37
14.固定资产及累计折旧
合并数
固定资产原值: 2000-12-31 本期增加 本期减少
RMB RMB RMB
房屋建筑物 1,607,804,104.46 21,012,946.51 17,883,987.55
通用设备 570,034,047.81 11,655,028.05 15,218.40
运输工具 177,608,792.35 15,477,853.25 4,728,211.96
其他设备 280,978,531.64 14,553,647.93 ——
专用设备 530,059,759.91 24,064,337.88 40,700.00
合 计 3,166,485,236.17 86,763,813.62 22,668,117.91
累计折旧:
房屋建筑物 445,550,420.26 27,480,841.70 1,634,066.48
通用设备 230,145,687.84 21,185,205.81 699,615.89
运输工具 88,249,912.99 8,680,069.67 3,243,898.97
其他设备 98,799,502.68 8,699,684.66 422,150.58
专用设备 255,425,395.25 18,157,501.12 733,888.42
合 计 1,118,170,919.02 84,203,302.96 6,733,620.34
净 值 2,048,314,317.15
固定资产原值: 2001-6-30
RMB
房屋建筑物 1,610,933,063.42
通用设备 581,673,857.46
运输工具 188,358,433.64
其他设备 295,532,179.57
专用设备 554,083,397.79
合 计 3,230,580,931.88
累计折旧:
房屋建筑物 471,397,195.48
通用设备 250,631,277.76
运输工具 93,686,083.69
其他设备 107,077,036.76
专用设备 272,849,007.95
合 计 1,195,640,601.64
净 值 2,034,940,330.24
为取得银行借款,本公司房屋建筑物中账面价值人民币 63,300,673.37 元,净值人民币34,189,573.68元抵押给
银行，详见注释十。本期从在建工程转入人民币28,466,857.74元。
15.固定资产减值准备
类 别 本期增加 本期转回 2001-6-30
2000-12-31
RMB RMB RMB RMB
房屋及建筑物 46,783,751.70 ____ ____ 46,783,751.70
通用设备 19,047,461.08 ____ ____ 19,047,461.08
运输工具 1,163,445.41 ____ ____ 1,163,445.41
专用设备 8,565,444.36 ____ ____ 8,565,444.36
其他设备 3,716,180.89 ____ ____ 3,716,180.89
合 计 79,276,283.44 ____ ____ 79,276,283.44
16.工程物资
合并数
类 别 2001-6-30
原 值 减值准备 净 额 原 值
RMB RMB RMB RMB
工程材料 3,413,497.17 636,614.48 2,776,882.69 3,400,114.16
类 别 2000-12-31
减值准备 净 额
RMB RMB
工程材料 636,614.48 2,763,499.68
17.在建工程
合并数
工程项目名称 预算数 期初数
RMB RMB
岭南办公楼装修
一精馏塔收尘改造 3,950,000.00 1,695,500.00
一系统硫酸转化系统 69,000,000.00 42,418,208.64
一系统硫酸净化系统改造 31,000,000.00 18,710,094.71
精馏煤气掺混液化气改造工程 14,500,000.00 6,304,429.00
一烧结浓密池改造工程 1,700,000.00 728,539.91
条格筛收尘工程 2,100,000.00 1,220,000.00
三破收尘改造 3,450,000.00 2,260,000.00
一烧结风机改造 4,500,000.00 2,100,000.00
鼓风备料收尘改造 5,500,000.00 3,240,000.00
一烧结配料皮带称改造工程 2,300,000.00 1,535,489.83
热电分厂仪表改造工程 6,000,000.00 1,180,000.00
一系干燥窑烟气治理 1,950,000.00 1,026,339.98
一系成品库改造之铅库 6,600,000.00 _____
一烧结电收尘改造 7,800,000.00 _____
一熔炼主雨季房屋盖 1,400,000.00 _____
马冶稀散金属回收工程 2,050,000.00 1,529,209.51
马冶单身职工宿舍 1,500,000.00 1,083,213.88
二系统 _____ 5,079,050.29
道路路灯维修 _____ 1,000,000.00
深部开拓工程 _____ _____
选厂二系列技改工程 _____ _____
挤压技术发行费 _____ 1,168,879.59
办公大楼装修费 _____ 2,484,916.98
门窗加工中心 _____ 4,127.00
环保冶理工程 _____ 882,840.83
浮渣处理工程 _____ 93,622.35
污水工程 _____ 171,637.20
梅林工程 _____ 518,200.00
电镀线 _____ _____
亚镍生产线 _____ _____
其他 _____ 6,415,972.28
合 计 102,850,271.98 111,166,597.87
实际支付
工程项目名称 本期增加 本期转入固定资产
RMB RMB
岭南办公楼装修
一精馏塔收尘改造 _____ _____
一系统硫酸转化系统 10,751,247.81 _____
一系统硫酸净化系统改造 11,727,373.65 _____
精馏煤气掺混液化气改造工程 4,985,289.19 _____
一烧结浓密池改造工程 987,158.12 1,715,698.03
条格筛收尘工程 830,623.07 _____
三破收尘改造 863,367.96 _____
一烧结风机改造 _____ _____
鼓风备料收尘改造 1,636,712.54 _____
一烧结配料皮带称改造工程 769,477.01 2,304,966.84
热电分厂仪表改造工程 5,035,177.74 _____
一系干燥窑烟气治理 498,798.47 _____
一系成品库改造之铅库 1,500,000.00 _____
一烧结电收尘改造 7,811,678.53 7,811,678.53
一熔炼主雨季房屋盖 1,399,373.34 1,399,373.34
马冶稀散金属回收工程 491,839.21 _____
马冶单身职工宿舍 328,411.39 _____
二系统 _____ _____
道路路灯维修 _____ _____
深部开拓工程 21,122,847.52 _____
选厂二系列技改工程 3,110,362.40 _____
挤压技术发行费 2,287,778.30 1,976,293.52
办公大楼装修费 811,950.12 2,913,541.98
门窗加工中心 _____ 4,127.00
环保冶理工程 524,151.71 _____
浮渣处理工程 _____ _____
污水工程 _____ _____
梅林工程 _____ _____
电镀线 3,612,150.99 _____
亚镍生产线 10,862,105.91 _____
其他 19,218,722.89 10,341,178.50
合 计 28,466,857.74 1,224,383.25
工程项目名称 其他减少 期末数 资金来源
RMB RMB
岭南办公楼装修 企业自筹
一精馏塔收尘改造 _____ 1,695,500.00 企业自筹
一系统硫酸转化系统 _____ 53,169,456.45 企业自筹
一系统硫酸净化系统改造 _____ 30,437,468.36 企业自筹
精馏煤气掺混液化气改造工程 _____ 11,289,718.19 企业自筹
一烧结浓密池改造工程 _____ _____ 企业自筹
条格筛收尘工程 _____ 2,050,623.07 企业自筹
三破收尘改造 _____ 3,123,367.96 企业自筹
一烧结风机改造 _____ 2,100,000.00 企业自筹
鼓风备料收尘改造 _____ 4,876,712.54 企业自筹
一烧结配料皮带称改造工程 _____ _____ 企业自筹
热电分厂仪表改造工程 _____ 6,215,177.74 企业自筹
一系干燥窑烟气治理 _____ 1,525,138.45 企业自筹
一系成品库改造之铅库 _____ 1,500,000.00 企业自筹
一烧结电收尘改造 _____ _____ 企业自筹
一熔炼主雨季房屋盖 _____ _____ 企业自筹
马冶稀散金属回收工程 _____ 2,021,048.72 企业自筹
马冶单身职工宿舍 _____ 1,411,625.27 企业自筹
二系统 _____ 5,079,050.29 企业自筹
道路路灯维修 _____ 1,000,000.00 _____
深部开拓工程 _____ 21,122,847.52 _____
选厂二系列技改工程 _____ 3,110,362.40 _____
挤压技术发行费 _____ 1,480,364.37 _____
办公大楼装修费 _____ 383,325.12 _____
门窗加工中心 _____ _____ _____
环保冶理工程 _____ 1,406,992.54 _____
浮渣处理工程 _____ 93,622.35 _____
污水工程 _____ 171,637.20 _____
梅林工程 _____ 518,200.00 _____
电镀线 _____ 3,612,150.99 _____
亚镍生产线 _____ 10,862,105.91 _____
其他 1,224,383.25 14,069,133.42 _____
合 计 184,325,628.86
项目
工程项目名称 进度
岭南办公楼装修 80%
一精馏塔收尘改造 80%
一系统硫酸转化系统 98%
一系统硫酸净化系统改造 98%
精馏煤气掺混液化气改造工程 96%
一烧结浓密池改造工程 100%
条格筛收尘工程 95%
三破收尘改造 98%
一烧结风机改造 90%
鼓风备料收尘改造 95%
一烧结配料皮带称改造工程 100%
热电分厂仪表改造工程 96%
一系干燥窑烟气治理 95%
一系成品库改造之铅库 30%
一烧结电收尘改造 100%
一熔炼主雨季房屋盖 100%
马冶稀散金属回收工程 90%
马冶单身职工宿舍 90%
二系统 98%
道路路灯维修 ____
深部开拓工程 ____
选厂二系列技改工程 ____
挤压技术发行费 ____
办公大楼装修费 ____
门窗加工中心 ____
环保冶理工程 ____
浮渣处理工程 ____
污水工程 ____
梅林工程 ____
电镀线 ____
亚镍生产线 ____
其他 ____
合 计
注:本期在建工程无利息资本化。
18.无形资产
合并数
类 别 原始金额 2000-12-31 本期增加
RMB RMB RMB
土地使用权* 53,162,024.64 36,947,901.86 -----
牌照使用权 21,576,000.00 9,790,689.88 -----
商誉** 46,763,434.80 37,410,747.87 -----
矿业权 53,653,150.00 50,930,939.05 -----
用电权 5,001,600.00 4,001,280.00 -----
冲孔钢带生产专利权 6,000,000.00 ----- 6,000,000.00
其他 362,072.00 916,163.58 -----
合 计 186,518,281.44 139,997,722.24 6,000,000.00
类 别 本期转出 本期摊销 2001-6-30
RMB RMB RMB
土地使用权* ----- 2,037,153.90 34,910,747.96
牌照使用权 ----- 423,965.88 9,366,724.00
商誉** ----- 2,338,171.74 35,072,576.13
矿业权 ----- 668,806.70 50,262,132.35
用电权 ----- 250,080.00 3,751,200.00
冲孔钢带生产专利权 ----- 300,000.00 5,700,000.00
其他 ----- 31,996.44 884,167.14
合 计 ----- 6,050,174.66 139,947,547.58
*为取得银行借款,公司将上述的土地使用权期末余额中的16,341,780.00元抵押给银行，见注释十。
**系本公司于 1999 年度吸收合并广东韶关铅锌集团有限公司而产生之股权投资差额，该公司被注
销法人资格后，转入此科目核算。
无形资产减值准备
项目 2000-12-31 本期增加 本期转回 2001-6-30
RMB RMB RMB RMB
其他 271,415.90 ____ ____ 271,415.90
19.长期待摊费用
合并数
项目名称 2000-12-31 本期增加 本期摊销
RMB RMB RMB
岭南公司办公楼装修 32,734,588.88 2,913,541.98 4,536,353.92
阴阳极板 6,047,680.21 1,596,572.71 1,307,916.04
固定资产大修支出 463,813.02 8,698,211.48 2,498,734.02
设计费 2,639,016.00 1,303,423.80 182,457.00
设备改良支出 1,822,786.73 ____ 128,719.14
其他 1,263,459.72 378,997.16 95,091.42
合 计 44,971,344.56 14,890,747.13 8,749,271.54
项目名称 2001-6-30
RMB
岭南公司办公楼装修 31,111,776.94
阴阳极板 6,336,336.88
固定资产大修支出 6,663,290.48
设计费 3,759,982.80
设备改良支出 1,694,067.59
其他 1,547,365.46
合 计 51,112,820.15
20.短期借款
合并数
2001-6-30
借款类别 原币 折合人民币
银行借款 RMB 1,553,820,000.00 1,553,820,000.00
USD 134,774.98 1,115,532.51
HKD 8,020,107.00 8,510,937.55
其中：抵押 RMB 134,000,000.00 134,000,000.00
担保 RMB 1,021,020,000.00 1,021,820,000.00
USD 134,774.98 1,115,532.51
信用 RMB 398,000,000.00 398,000,000.00
HKD 8,020,107.00 8,510,937.55
非银行金融机构借 161,000,000.00 161,000,000.00
款
其中：信用 RMB 161,000,000.00 161,000,000.00
合计 1,724,446,470.06
2000-12-31
借款类别 借款期限 月利率 折合人民币
银行借款 _____ _____ 1,682,420,000.00
_____ _____ 3,683,754.50
_____ _____ _____
其中：抵押 2000.7--2002.2 4.65‰--5.3625‰ 159,000,000.00
担保 2000.2--2002.6 3.375‰-5.60625‰ 1,172,400,000.00
3,683,754.50
信用 2000.7--2002.6 3.975‰--4.875‰ 351,020,000.00
2001.6--2001.7 6.3125‰ _____
非银行金融机构借 _____ _____ 14,000,000.00
款
其中：信用 2001.3-2002.12 4.875‰-5.1188‰ 14,000,000.00
合计 1,700,103,754.50
21.一年内到期的长期负债
合并数
(1) 一年内到期长期负债基本情况
项 目 2001-6-30 2000-12-31
RMB RMB
长期借款 120,000,000.00 124,760,000.00
(2) 一年内到期的长期借款
2001-6-30
借款单位 原币 汇率 折合人民币 到期日 年利率
RMB
国家开发银行 RMB —— 120,000,000.00 2002.5.20 ——
2000-12-31
借款条件 原币 汇率 折合人民币 借款条件
RMB
? 担保 RMB —— 124,760,000.00 担保
22. 应付票据
受票单位 出票日 到期日 票据种类
中金岭南韶关铅锌分公司 2001.02.26 2001.12.05 银行承兑汇票
深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 2001.02.09 2001.08.09 银行承兑汇票
深圳市中金岭南科技有限公司 2001.03.02 2001.09.02 银行承兑汇票
其他单位(共19家) 2001.04.29 2001.12.26 银行承兑汇票
合 计
受票单位 余额 备 注
RMB
中金岭南韶关铅锌分公司 303,040,000.00 担保,抵押
深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 4,000,000.00 担保
深圳市中金岭南科技有限公司 10,000,000.00 抵押
其他单位(共19家) 13,897,623.62
合 计 330,937,623.62
备注:抵押情况见注释十。
变动原因：应付票据增加主要是用于韶关铅锌分公司正常的经营业务需要所致。
23．应付账款
应付账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
24．预收账款
预收账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
25.应付股利
合并数
投资者 2001-6-30 2000-12-31
RMB RMB
中国有色金属工业广州公司 43,436,892.80 45,838,892.80
社会公众股股东* 8,208,000.00 41,040,000.00
深圳市深港工贸进出口公司 738,880.00 2,522,880.00
合 计 52,383,772.80 89,401,772.80
注*2001年6月30日应付社会公众股股东余额为代扣代缴的个人所得税,本公司已于2001年7月份缴纳.
26.应交税金
合并数
税 种 2001-6-30 2000-12-31
RMB RMB
营业税 308,765.63 2,488,534.13
增值税 70,350,429.19 55,925,462.60
关税 (409,288.13) ____
企业所得税 39,021,673.01 25,405,337.21
土地增值税 707,500.14 114,000.00
房产税 957,905.25 851,432.82
资源税 1,209,380.31 1,395,899.85
城市建设维护税 7,831,736.68 3,660,011.68
教育费附加 13.66 335.13
代扣代缴个人所得税 75,923.51 221,264.65
合 计 120,054,039.25 90,062,278.07
27. 其他应付款
其他应付款期末余额中欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项,见注释七.(三)
28.预提费用
项 目 2001-6-30 2000-12-31
RMB RMB
房租及水电费 634,760.00 465,417.40
技术服务费 1,369,225.21 953,464.00
利息 1,270,000.00 244,579.07
修理费 468,838.56 318,838.56
工业区管理费 5,200.00 _____
奖金 757,464.00 _____
其他 361,563.89 40,434.60
合 计 4,867,051.66 2,022,733.63
29.长期借款
2001-6-30
贷款单位 原 币 折合人民币 借款期限
RMB
韶关市建行 20,000,000.00 20,000,000.00 1993.1-2003.1
韶关市工行 100,000,000.00 100,000,000.00 1999.1-2004.10
国家开发银行 550,000,000.00 550,000,000.00 1994.1-2005.11
仁化县农行 _____ _____ _____
减:一年内到
期的长期借款 120,000,000.00 120,000,000.00 2000.7-2002.5
合 计 550,000,000.00
2000-12-31
贷款单位 年利率 借款条件 原币 折合人民币 借款
RMB 条件
韶关市建行 6.21% 担保 20,000,000.00 20,000,000.00 担保
韶关市工行 6.03% 信用 100,000,000.00 100,000,000.00 信用
国家开发银行 6.21% 担保 604,760,000.00 604,760,000.00 担保
仁化县农行 _____ _____ 2,400,000.00 2,400,000.00
减:一年内到 担保 担保
期的长期借款 5.94% 124,760,000.00 124,760,000.00
合 计 602,400,000.00
30．长期应付款
项 目 2000-12-31 本期增加
RMB RMB
治污费 300,000.00 ——
一次性职工住房补贴款* —— 247,270,681.27
中国有色金属有色工业广州 319,960,821.64 ——
公司*
合计 320,260,821.64 247,270,681.27
项 目 本期减少 2001-6-30
RMB RMB
治污费 —— 300,000.00
一次性职工住房补贴款* 10,000,000.00 237,270,681.27
中国有色金属有色工业广州 247,270,681.27 72,690,140.37
公司*
合计 257,270,681.27 310,260,821.64
*详见注释十二.4
31.专项应付款
项 目 2000-12-31 本期增加 本期减少
RMB RMB RMB
凡口选矿技术与开发款 800,000.00 —— ——
2000年重点工程科技经费 —— 2,000,000.00 ——
合计 800,000.00 2,000,000.00 ——
项 目 2001-6-30
RMB
凡口选矿技术与开发款 800,000.00
2000年重点工程科技经费 2,000,000.00
合计 2,800,000.00
32.股本
合并数
本期增减变动
项目 期初数 送股 公积金转股 职工股上市
一.未上市流通股份 RMB RMB RMB RMB
1.发起人股份 226,800,000.00 —— —— ——
其中:
境内法人持有股份 226,800,000.00 —— —— ——
2.非发起人股份 ______ —— —— ——
其中:
内部职工股 ______ —— —— ——
未上市流通股份合 226,800,000.00 —— —— ——
计
二.已上市流通股份
1.人民币普通股 205,200,000.00 —— —— ——
其中:高管股 523,200.00 —— —— ——
已上市流通股份合 205,200,000.00 —— —— ——
计
三.股份总额 432,000,000.00 —— —— ——
项目 小计 期末数
一.未上市流通股份 RMB RMB
1.发起人股份 —— 226,800,000.00
其中:
境内法人持有股份 —— 226,800,000.00
2.非发起人股份 —— ______
其中:
内部职工股 —— ______
未上市流通股份合 —— 226,800,000.00
计
二.已上市流通股份
1.人民币普通股 —— 205,200,000.00
其中:高管股 —— 523,200.00
已上市流通股份合 —— 205,200,000.00
计
三.股份总额 —— 432,000,000.00
33.资本公积
合并数
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
RMB RMB RMB RMB
股本溢价 478,564,532.46 —— 2,059,334.18 476,505,198.28
资本公积本期减少是本期出售固定资产损失，根据财政部财会字[1998]16号文件《关于股份有限公司有关会计
问答》中的有关规定，冲减该固定资产原评估增值。
34.盈余公积
合并数
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
RMB RMB RMB RMB
法定盈余公积 88,481,994.05 —— —— 88,481,994.05
公益金 27,892,258.85 —— —— 27,892,258.85
合 计 116,374,252.90 —— —— 116,374,252.90
注:因会计政策调整的原因,对盈余公积的追溯调整见注释三。
35.未确认的投资损失
项 目 期初数 本期增加 本期减少
RMB RMB RMB
未确认的投资损失 (611,864.63) (10,567,956.55) ——
项 目 期末数
RMB
未确认的投资损失 (11,179,821.18)
备注：由于本公司子公司海南中金贸易实业有限公司资不抵债，按有关规定将本公司尚未确认的投资亏损额在
此科目核算，详见注释二.20。
36.未分配利润
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
RMB RMB RMB RMB
未分配利润 （18,579,095.90） 43,296,314.49 —— 24,717,218.59
备注1:会计政策变更进行追溯调整的影响未分配利润详见注释三;
备注2:影响年初未分配利润的其他事项如下:
a.本公司韶关铅锌分公司按税务部门要求补缴纳2000年度所得税2,186,775.52元,相应调少年初未分配利润1,7
49,420.42元;
b.由于本公司子公司海南中金贸易实业有限公司资不抵债，按有关规定将本公司对其长期投资额调至零，相应
增加本公司 2000 年度净利润 611,864.43 元，相应调增年初未分配利润489,491.70元;
c.其他事项累计调减以前年度利润 1,077,309.35 元,相应调减年初未分配利润 818,755.10元。
备注3:本期公司及合并利润表中的净利润不一致，是由于合并报表成员中存在尚未实现的存货内部利润抵消事
项所致，本期尚未实现的利润为1,700,468.12元。
37.主营业务收入及成本
合并数
主营业务收入
行 业 本期数 上年数
RMB RMB
铅锌工业 1,043,379,182.50 1,040,965,110.68
商贸行业 510,052,856.11 286,707,934.16
建材及装饰 166,075,644.36 196,080,694.86
运输行业 9,666,910.03 9,564,875.59
房地产行业 12,743,294.00 2,600,000.00
冲孔镀镍钢收入 3,676,219.49 ——
集团内行业间相互抵减 (321,590,199.47) (86,311,488.27)
合 计 1,424,003,907.02 1,449,607,127.02
主营业务成本
行 业 本期数 上年数
RMB RMB
铅锌工业 787,647,613.03 786,666,114.21
商贸行业 485,936,677.41 262,821,284.51
建材及装饰 144,025,489.28 163,795,670.19
运输行业 2,885,643.08 3,634,447.51
房地产行业 10,020,406.77 1,764,650.49
冲孔镀镍钢收入 3,218,509.87 ——
集团内行业间相互抵减 (319,889,731.35) (86,311,488.27)
合 计 1,113,844,608.09 1,132,370,678.64
主营业务毛利
行 业 本期数 上年数
RMB RMB
铅锌工业 255,731,569.47 254,298,996.47
商贸行业 24,116,178.70 23,886,649.65
建材及装饰 22,050,155.08 32,285,024.67
运输行业 6,781,266.95 5,930,428.08
房地产行业 2,722,887.23 835,349.51
冲孔镀镍钢收入 457,709.62 ——
集团内行业间相互抵减 (1,700,468.12） ——
合 计 310,159,298.93 317,236,448.38
公司数
主营业务收入 主营业务成本
行 业 本期数 上年数 本期数
RMB RMB RMB
铅锌工业 961,124,129.57 981,849,207.96 710,727,003.37
主营业务毛利
行 业 上年数 本期数 上年数
RMB RMB RMB
铅锌工业 731,145,972.27 250,397,126.20 250,703,235.69
38.其他业务利润
合并数
类 别 2001年1-6月 2000年1-6月
RMB RMB
其他业务收入 20,563,295.69 20,119,752.95
减:其他业务支出 20,173,017.46 20,445,322.50
其他业务利润(亏损) 390,278.23 (325,569.55)
业务项目 本期收入 本期成本 本期利润 上年同期利
RMB RMB RMB RMB
房屋出租 1,751,880.39 184,302.05 1,567,578.34 ——
代理费 166,738.82 31,050.32 135,688.50 ——
供水供电 6,857,408.81 6,188,762.33 668,646.48 626,487.30
材料销售 5,709,944.12 6,717,676.38 (1,007,732.26) 661,580.00
槽车收入 2,308,470.04 3,463,490.17 (1,155,020.13) ——
加工服务 3,363,853.51 3,056,628.62 307,224.89 ——
其他 405,000.00 531,107.59 (126,107.59) ——
租金 —— —— —— (1,613,636.85)
合 计 20,563,295.69 20,173,017.46 390,278.23 (325,569.55)
39.财务费用
合并数
类 别 2001年1-6月 2000年1-6月
RMB RMB
利息支出 75,227,968.59 55,462,339.93
减：利息收入 3,424,101.35 4,040,822.16
财政贴息收入 —— ——
汇兑损失 577,374.07 750,810.47
减：汇兑收益 536,592.64 ——
其他 2,696,985.04 676,817.65
合 计 74,541,633.71 52,849,145.89
变动原因 :2001年1-6月利息支出比上年同期增加的主要原因是：短期银行借款比去年同期增加；2001年新增
银行承兑汇票31,000万元，相应增加支付贴现息及贴现手续费。
40.投资收益
合并数
类 别 2001年1-6月 2000年1-6月
RMB RMB
成本法核算公司分配的利润 151,590.48 1,485,075.61
权益法核算公司所有者权益净增(减) 5,662,169.62 2,857,655.80
股权投资差额摊销额 (5,852,280.29) (4,126,879.67)
转让股权收益* 2,099,071.75 ____
合 计 2,060,551.56 215,851.74
*见注释六.12
公司数
类 别 2001年1-6月 2000年1-6月
RMB RMB
成本法核算公司分配的利润 151,590.48 1,485,075.61
权益法核算公司所有者权益净增(减) (793,710.36) 18,085,189.82
股权投资差额摊销额 (4,195,464.69) (4,126,879.67)
转让股权收益 932,008.43
合 计 (3,905,576.14) 15,443,385.76
41.补贴收入
合并数
主要明细项目 2001年1-6月 2000年1-6月
RMB RMB
出口财政贴息 4,495,769.28 1,727,384.73
上述应收贴息系根据深圳市关于外贸企业出口贴息的管理办法而计收。
42.营业外收入
合并数
主要明细项目 2001年1-6月 2000年1-6月
RMB RMB
处理固定资产净收益 1,069,168.33 181,255.39
地产地销销项税转入 9,591,330.08 12,232,454.15
发行股票申购资金利息收入 ____ 1,000,000.00
罚款净收入 108,883.85 ____
其他收入 7,388.12 360,302.67
合 计 10,776,770.38 13,774,012.21
43.营业外支出
合并数
主要明细项目 2001年1-6月 2000年1-6月
RMB RMB
处理固定资产净损失 846,816.57 124,422.89
债务重组损失 ____ 2,142,925.06
罚款支出 264,351.40 76,939.55
捐赠支出 151,863.00 260,000.00
地产地销进项税转出 6,025,516.94 9,706,901.44
其他 100.00 2,100.00
合 计 7,288,647.91 12,313,288.94
变动原因:营业外支出比去年同期减少主要原因是：享受地产地销政策的公司的采购支出减少导致进项税转出
减少；去年同期债务重组损失较多，本期没有此项支出。
44.收到其他与投资活动有关的现金
内 容 金 额
RMB
合并报表范围成员增加带来的现金* 31,000,000.00
*详见注释三
45.其他会计科目变动说明：
所得税本期比上年同期增加15,905,245.46元,增幅为428%,变动原因为韶关铅锌分公司上年同期利润总额弥补
以前年度亏损。
注释七、关联方关系及交易
(一)关联方概况
1. 与本公司存在关联关系的关联方,包括已于注释五、2列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系
的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。
存在控制关系的本公司股东
本公司第一大股东原为国家有色金属工业局,该局持有本公司 46.66%股份, 根据国务院国发[2000]17号《国务
院关于调整中央所属有色金属企事业单位管理体制有关问题的通知》和《国家经贸委、国家有色金属工业局、中国
铜铅锌集团公司、中国稀有稀土金属集团公司与广东省人民政府关于在粤中央有色金属企事业单位管理体制改革问
题商谈纪要》，经广东省人民政府办公厅粤办函》[2001]21号《关于深圳中金岭南有色金属股份有限公司国有股权
接收问题的函》及财政部财企[2001]90号《财政部关于深圳市中金岭南有色金属股份有限公司国家股划转有关问题
的批复》，国家有色金属工业局（原中国有色金属工业总公司）持有的本公司国有股20,160万股全部划转给中国有
色金属工业广州公司持有。本次股权划转后，中国有色金属工业广州公司持有21,420万股，股权性质为国有股，占
总股本的49.58%,成为本公司第一大股东。中国有色金属工业广州公司资料如下:
拥有本公司
企业名称 注册地址 注册资本 股份比例
中国有色金属工业广州公 广州市 RMB 49.58%
司 2,000万
企业名称 主营业务 与本公司关系 经济性质
中国有色金属工业广州公 有色金属矿产品的 本公司股东 全民所有制
司 生产,加工和有色
金属矿产品的批发
企业名称 法定代表人
中国有色金属工业广州公 冯秋明
司
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化.
存在控制关系的关联方的注册资本如注释五(2)及注释七(一).1所述,本年度没有变化。
存在控制关系的关联方所持股份及其变化.
存在控制关系的关联方所持有股份如注释五(2)及注释七、1所述,除中国有色金属工业广州公
司因股权划转增持本公司股权外,本年度没有变化。
2. 不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司的关系
深圳市中金联合实业开发有限公司 与本公司同受中国有色金属工业广州
公司控制
深圳市有色金属财务有限公司 联营公司
深圳金阳珠宝有限公司 联营公司
深圳金洲硬质合金有限公司 联营公司
深圳蓝天基金管理公司 系本公司之联营企业深圳市有色金属
财务有限
公司之联营企业
深圳有色金属联营投资公司 系本公司之全资子公司中国有色金
属进出口深
圳公司之联营企业
仁化县锦江电力开发总公司 联营公司
韶关市岭南经济开发有限公司 与中国有色金属工业广州公司同一
法定代表人
(二)关联方交易事项
1. 本年度本公司委托深圳市有色金属财务有限公司（以下简称“财务公司”）贷款给本公司的附属和联营公
司及关联公司。本公司每月按贷款金额的0.5‰支付给财务公司手续费。本公司委托财务公司放款余额的具体情况
列示如下：
委托放款单位 2001-06-30 2000-12-31
RMB RMB
本公司的附属和联营公司 72,900,000.00 32,900,000.00
2．于2O01年6月30日，本公司在财务公司存款余额计34,557,690.81元(于2000年12月31日为41,000,000.00元)
。
于2O01年6月30日，本公司在财务公司贷款余额计161,000,000.00元(于2000年12月31日贷款余额为14,000,000
.00元)。本期向财务公司支付利息1,319,795.01元(注：按协议财务公司对本公司贷款中的1.28亿元暂不计收利息)
。
3. 根据本公司与原国家有色金属工业局签订的关于国家有色金属工业局以岭南公司参与配股剩余
资产处置方式的协议,本公司以欠付款方式一次性收购岭南公司配股后的剩余权益，此外，原国家有色金属工
业局以租赁形式将持有岭南公司的土地承租给岭南公司使用，本公司每年共支付中国有色金属工业广州公司 600
万元补偿费，此补偿费包括本公司对上述欠付款的占用费及土地租赁费。 本年度已支付相关费用300万元。
4.1999年5月18日,岭南公司与中国有色金属工业广州公司(以下简称"广州公司")签订委托管理非经营性资产协
议,岭南公司重组时剥离的非经营性资产由广州公司承继,广州公司委托岭南公司管理非经营性资产,协议约定双方
互免任何委托费用,非经营性资产的管理、使用、维护、 交纳的各项税费,以及所需新增非经营性资产等,有关费用
全部由岭南公司负责解决。本期本公司承担使用费人民币 2,516,247.99 元(注:根据协议,本公司自本期起,不再承
担非经营性资产中职工住房的折旧及维修费用),2000年度承担了非经营性资产使用费10,386,218.60元。
5.担保事项
（1）截至2001年6月30日止,关联方为本公司银行借款提供担保事项如下:
关联方名称 金 额 期 限
RMB
深圳市有色金属财务有限公司 393,000,000.00 1999.06-2001.11
中国有色金属工业广州公司 500,000,000.00 1993.01-2005.01
合计 893,000,000.00
(2)截止2001年6月30日止,关联方为本公司取得银行承兑汇票提供担保事项如下:
关联方名称 金 额 期 限
RMB
深圳市有色金属财务有限公司 230,000,000.00 2001.3.19-2001.12.5
6.销售事项
关联方名称 2001年1-6月 2000年1-6月
RMB RMB
韶关市岭南经济开发有限公司 42,833,721.50 _____
注:本公司本期按市场价格共向该单位销售产品精锌5,981.694吨，销售金额为42,833,721.50元。该交易事项
共产生毛利5,160,108.33元，占本期铅锌毛利255,731,569.47元的2.02%。
7.采购事项
关联方名称 2001年1-6月 2000年1-6月
RMB RMB
韶关市岭南经济开发有限公司 142,407,164.06 112,768,115.65
注: 本公司本期按市场价格向该公司购买铅锌矿金属量24,301吨、粗铅2,406吨、无烟粉煤36,651吨，金额分
别为115,410,558.73元、19,250,841.33元、7,745,764元，它们分别占铅锌矿、粗铅、无烟粉煤当期采购总额的27
.60.%、64.30%、70%。
(三)关联方应收应付款项余额
金 额
项 目 2001-6-30 2000-12-31
RMB RMB
其他应收款：
深圳市有色金属财务有限公司 9,411,416.64 1,750,685.22
仁化县锦江电力开发总公司 4,104,200.00 6,604,200.00
深圳市有色金属联营投资公司 6,422,518.08 6,422,518.08
中国有色金属工业广州公司 2,907,506.73 19,501,953.76
深圳市中金联合实业开发有限公司 5,557,528.35 7,526,124.72
深圳市金阳珠宝有限公司 ____ 669,957.87
深圳市蓝天基金管理公司 20,760,319.96 20,760,319.96
应收账款：
韶关市岭南经济开发有限公司 10,029,004.95 ____
深圳市中金岭南科技有限公司 3,698,445.15 ____
应付账款:
韶关市岭南经济开发有限公司 9,578,970.84 ____
其他应付款：
深圳市有色金属财务有限公司 27,675,455.14 ____
深圳市金阳珠宝有限公司 350,000.00 ____
中国有色金属工业广州公司 5,731,228.76 ____
长期应付款：
国家有色金属工业局 ____ 319,960,821.64
中国有色金属工业广州公司 72,690,140.37 ____
应付股利:
深港工贸公司 738,880.00 2,522,880.00
中国有色金属工业广州公司 43,436,892.80 45,838,892.80
注释八、或有事项
1. 截至2001年6月30日止,本公司及子公司共对外单位提供担保金额为人民币1,400 万元，期限为一年。
2. 本公司之子公司深圳康发公司因销售楼宇对外承担楼宇按揭贷款担保，截至2001年6月30日止,担保金额人
民币17,035,615.90元，期限为20年。
注释九、承诺事项
截至2001年6月30日止，本公司无重大对外承诺事项。
注释十、资产抵押情况
截至2001年6月30日止，本公司的资产抵押情况如下：
抵押物 账面金额 取得贷款、银行票据
的金额
定期存单 182.5万美金,700万港币 RMB 2,100万
保证金 1,040万美金 RMB 8,600万
太平洋商贸大厦12层 净值22,371,780.00元 RMB 6,000万
凡口矿选厂主厂房 净值6,974,738.17元 RMB 3,000万
凡口矿大窑厂 净值4,843,055.51元 RMB 300万
韶关冶炼厂部分土地使用权 净值16,341,780.00元 RMB 2,000万
注释十一、资产负债表日后非调整事项
1. 本公司于2001年8月17日召开2001年第一次临时股东大会,审议通过了《公司2001年增资配股预案》，以本
公司2000年12月31日股本总额43,200万股为基础,以每10股配售3股(即10配3)向本公司全体股东配售。配股价格拟
定为每股人民币7.5-9.5元 ,配股募集资金投向凡口矿深部资源开采工程项目、铅锌生产过程综合自动化集成技术
高技术产业化示范工程项目、稀散金属镓资源综合回收项目、砷化镓化合物半导体材料项目、新能源电池电极材料
用特种镍粉项目。本增资配股议案自公司股东大会审议通过之日起一年内有效。
2. 经公司第二届第十六次董事会决议,本公司2001年中期不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本.
注释十二、其他重大事项
1. 本公司之联营公司深圳市有色金属财务有限公司按《企业集团财务公司管理办法》及中国人民银行深圳中
心支行要求,应于2001年7月1日前完成调整规范工作。该公司联合有关单位成立了资产管理公司（持有资产管理公
司 25%股权）,该公司将超范围经营业务产生的不良资产（债权及股权）和部分债务转让给资产管理公司；该公司
本期实收资本增至人民币3亿元；截至2001年6月30日止，该公司资本的变更已报人民银行待批准，调整规范工作有
待人民银行的验收。
该公司在调整规范过程中,可能会给本公司带来一定影响。
2. 本公司韶关铅锌分公司韶关冶炼厂房屋建筑物主要为厂房,截至2001年6月30日止,该建筑物原值为人民币69
9,903,370.15元,净值为人民币496,288,121.14元,由于该等建筑物占用的土地是租赁本公司股东中国有色金属工业
广州公司,尚未取得房屋产权证。
3. 本公司韶关铅锌分公司韶关冶炼厂本期增加的固定资产为人民币 29,570,745.63 万元，为预转之固定资产
。韶关冶炼厂第二系统项目为国家重点建设项目,有关部门正对该项目决算情况进行审核。
4. 本公司韶关分公司应付一次性职工住房补贴及补差款 261,816,015.58 元,根据财政部财企[2000]878号文
《关于企业住房制度改革中有关财务处理问题的补充通知》的精神及本公司2000年度股东大会决议，本公司国有股
东中国有色金属工业广州公司（以下简称“有色广州公司”）承担247,270,681.27元,冲减本公司对国有股东有色
广州公司的长期欠付款319,960,821.64元,本期冲减完成后,本公司对有色广州公司长期欠付款余额 72,690,140.37
元,同时，上述住房补贴及补差款余额14,545,334.31元，待核实后再提交董事会审议。
注释十三、比较数据
公司及合并资产负债表2000年12月31日数据业经中天勤会计师事务所审计,公司及合并利润表2000年1-6月数据
未经会计师事务所审计。
上述2001年1-6月公司及合并会计报表和有关注释，系本公司按照《企业会计准则》、《企业会计制度》及其
补充规定编制。
资产减值准备明细表
编制单位:深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 单位:人民币元
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
RMB RMB RMB
一、坏账准备 65,353,463.90 17,848,861.66 1,494,586.34
其中:应收账款 35,024,246.50 11,567,186.68 916,854.89
其他应收款 30,329,217.40 6,281,674.98 577,731.45
二、短期投资跌价准备 _____ _____ _____
其中:股票投资 _____ _____ _____
债券投资 _____ _____ _____
三、存货跌价准备 10,652,282.26 4,328,216.95 1,614,582.04
原材料 _____ 47,000.38 _____
在产品 4,168,870.33 2,087,669.58 _____
产成品及库存商品 6,483,411.93 1,811,868.66 1,614,582.04
开发产品 _____ 381,678.33 _____
四、长期投资减值准备 79,333,893.29 _____ 7,621,160.92
其中:长期股权投资 73,575,741.59 _____ 7,621,160.92
长期债权投资 5,758,151.70 _____ _____
五、固定资产减值准备 79,276,283.44 _____ _____
其中：房屋建筑物 46,783,751.70 _____ _____
通用设备 19,047,461.08 _____ _____
专用设备 8,565,444.36 _____ _____
运输工具 1,163,445.41 _____ _____
其他设备 3,716,180.89 _____ _____
六、无形资产减值准备 271,415.90 _____ _____
其中：专利权 _____ _____ _____
其他 271,415.90 _____ _____
七、在建工程减值准备 636,614.48 _____ _____
八、委托贷款减值准备 _____ _____ _____
合 计 235,523,953.27 22,177,078.61 10,730,329.30
项 目 期末余额
RMB
一、坏账准备 81,707,739.22
其中:应收账款 45,674,578.29
其他应收款 36,033,160.93
二、短期投资跌价准备 _____
其中:股票投资 _____
债券投资 _____
三、存货跌价准备 13,365,917.17
原材料 47,000.38
在产品 6,256,539.91
产成品及库存商品 6,680,698.55
开发产品 381,678.33
四、长期投资减值准备 71,712,732.37
其中:长期股权投资 65,954,580.67
长期债权投资 5,758,151.70
五、固定资产减值准备 79,276,283.44
其中：房屋建筑物 46,783,751.70
通用设备 19,047,461.08
专用设备 8,565,444.36
运输工具 1,163,445.41
其他设备 3,716,180.89
六、无形资产减值准备 271,415.90
其中：专利权 _____
其他 271,415.90
七、在建工程减值准备 636,614.48
八、委托贷款减值准备 _____
合 计 246,970,702.58
股东权益增减变动表
编制单位: 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 单位:人民币元
项 目 本年数
RMB
一、股本:
年初余额 432,000,000.00
本年增加数 _____
其中:资本公积转入 _____
盈余公积转入 _____
利润分配转入 _____
新增资本(或股本) _____
本年减少数 _____
年末余额 432,000,000.00
二、资本公积
年初余额 478,564,532.46
本年增加数 _____
其中:资本(或股本)溢价 _____
接受捐赠非现金资产准备 _____
接受现金捐赠 _____
股权投资准备 _____
拨款转入 _____
外币资本折算差额 _____
其他资本公积 _____
本年减少数 2,059,334.18
其中:转增资本(或股本) _____
其他减少 2,059,334.18
年末余额 476,505,198.28
三、法定和任意盈余公积
年初余额 88,481,994.05
本年增加数 _____
其中:法定盈余公积 _____
任意盈余公积 _____
储备基金 _____
企业发展基金 _____
法定公益金转入数 _____
本年减少数 _____
其中:弥补亏损 _____
转增资本(或股本) _____
分派现金股利或利润 _____
分派股息股利 _____
年末余额 88,481,994.05
其中:法定盈余公积 88,481,994.05
储备基金 _____
企业发展基金 _____
四.法定公益金:
年初余额 27,892,258.85
本年增加数 _____ 12,931,861.98
其中:从净利润中提取数 _____
本年减少数 _____
其中:集体福利支出 _____
年末余额 27,892,258.85
五.未分配利润
年初未分配利润 (18,579,095.90)
本年净利润(净亏损以"-"号填列) 43,296,314.49
本年利润分配 _____ 169,863,723.96
年末未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) 24,717,218.59
项 目 上年数
RMB
一、股本:
年初余额 288,000,000.00
本年增加数 144,000,000.00
其中:资本公积转入 86,400,000.00
盈余公积转入 _____
利润分配转入 _____
新增资本(或股本) 57,600,000.00
本年减少数 _____
年末余额 432,000,000.00
二、资本公积
年初余额 564,964,532.46
本年增加数 _____
其中:资本(或股本)溢价 _____
接受捐赠非现金资产准备 _____
接受现金捐赠 _____
股权投资准备 _____
拨款转入 _____
外币资本折算差额 _____
其他资本公积 _____
本年减少数 86,400,000.00
其中:转增资本(或股本) 86,400,000.00
其他减少 _____
年末余额 478,564,532.46
三、法定和任意盈余公积
年初余额 75,550,132.07
本年增加数 12,931,861.98
其中:法定盈余公积 12,931,861.98
任意盈余公积 _____
储备基金 _____
企业发展基金 _____
法定公益金转入数 _____
本年减少数 _____
其中:弥补亏损 _____
转增资本(或股本) _____
分派现金股利或利润 _____
分派股息股利 _____
年末余额 88,481,994.05
其中:法定盈余公积 88,481,994.05
储备基金 _____
企业发展基金 _____
四.法定公益金:
年初余额 14,960,396.84
本年增加数 _____
其中:从净利润中提取数 12,931,861.98
本年减少数 _____
其中:集体福利支出 _____
年末余额 27,892,258.85
五.未分配利润
年初未分配利润 21,966,008.29
本年净利润(净亏损以"-"号填列) 129,318,619.77
本年利润分配 _____
年末未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) (18,579,095.90)
2000年度新企业会计制度、会计准则及其他事项调整后利润表:
利 润 表
2000年度
编制单位:深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 单位:人民币元
2000年度(调整前)
项 目 合并 公司
RMB RMB
一、主营业务收入 2,850,309,697.59 1,958,811,773.52
减:主营业务成本 2,210,729,026.87 1,461,537,342.80
主营业务税金及附加 20,582,331.43 14,764,328.52
二、主营业务利润 618,998,339.29 482,510,102.20
加:其他业务利润 (2,424,371.97) (5,872,988.96)
减:营业费用 54,995,352.55 33,319,087.20
管理费用 333,042,866.10 274,086,124.29
财务费用 110,796,512.48 101,227,681.15
三、营业利润 117,739,236.19 68,004,220.60
加:投资收益 28,193,612.30 62,843,150.49
补贴收入 3,867,482.62 2,194,259.00
营业外收入 20,980,469.17 2,358,052.85
减:营业外支出 22,293,338.43 3,887,203.53
四、利润总额 148,487,461.85 131,512,479.41
减:所得税 6,907,964.49 1,265,407.90
少数股东损益 11,332,425.85 ____
未确认的投资损失 ____ ____
五、净利润 130,247,071.51 130,247,071.51
2000年度(调整后)
项 目 合并 公司
RMB RMB
一、主营业务收入 2,850,309,697.59 1,958,811,773.52
减:主营业务成本 2,210,729,026.87 1,461,537,342.80
主营业务税金及附加 20,582,331.43 14,764,328.52
二、主营业务利润 618,998,339.29 482,510,102.20
加:其他业务利润 (2,424,371.97) (5,872,988.96)
减:营业费用 54,995,352.55 33,319,087.20
管理费用 328,069,370.33 269,367,657.42
财务费用 110,796,512.48 101,227,681.15
三、营业利润 122,712,731.96 72,722,687.47
加:投资收益 28,193,612.30 62,483,007.40
补贴收入 3,867,482.62 2,194,259.00
营业外收入 20,980,469.17 2,358,052.85
减:营业外支出 27,438,399.45 6,987,203.53
四、利润总额 148,315,896.60 132,770,803.19
减:所得税 9,094,740.01 3,452,183.42
少数股东损益 10,514,401.45 ____
未确认的投资损失 (611,864.63) ____
五、净利润 129,318,619.77 129,318,619.77
七、备查文件
（一）、载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（三）、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
（四）、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
（五）、公司章程。
文件存放地：公司董事会秘书处
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司
董事会
2001年8月28日