重要提示
本公司董事局保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性负个别及连带责任。
公司中期财务会计报告未经审计。
一、公司简介
公司法定中文名称：广东美的集团股份有限公司
公司法定英文名称：GD MIDEA HOLDING CO.,LTD.
公司注册与办公地址：广东省顺德市北滘镇蓬莱路
邮政编码：528311
公司网址：http://www.midea.com.cn
公司E-mail: [email protected]
法定代表人：何享健
董事局秘书：栗建伟
董事局证券事务代表：向春江
联系地址：公司董事局秘书室
电 话：(0765)6338779,6338807
传 真：(0765)6651991
E - mail：[email protected]
公司选定信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
中国证监会指定信息披露网址：http://www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：公司董事局秘书室
股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：粤美的A
股票代码：0527
二、主要财务数据和指标
（一）主要财务指标
1、资产负债表指标
序号 指标名称 2001年6月30日 2000年12月31日(调整后)
1 总资产（元） 7780736481.74 7147141017.03
2 资产负债率（%） 66.47 67.43
3 股东权益（元）
2164549526.47 1955825568.92
（不含少数股东权益）
4 每股净资产（元） 4.46 4.03
5 调整后每股净资产（元） 3.93 3.67
2、利润表指标
2000年上半年
序号 指标名称 2001年上半年 （调整后）
1 净利润（元） 208723957.55 219683321.62
2 扣除非经常性损益后的净利润
207796465.66 208903108.24
（元）
3 每股收益（元） 0.43 0.45
4 净资产收益率（%） 9.64 10.64
5 每股经营活动产生的现金流量 0.09 0.02
净额（元）
2000年度
序号 指标名称 （调整后）
1 净利润（元） 287190124.21
2 扣除非经常性损益后的净利润 291569733.26（调
（元） 整前）
3 每股收益（元） 0.59
4 净资产收益率（%） 14.68
5 每股经营活动产生的现金流量 0.77
净额（元）
3、按《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》（证监发[2001]11号）编制的2001年中期利润表附表：
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 60.06 59.59 2.68 2.68
营业利润 14.54 14.43 0.65 0.65
净利润 9.64 9.57 0.43 0.43
扣除非经常性损益后的净利润 9.60 9.53 0.43 0.43
注:主要财务指标的计算方法
1、每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
2、调整后的每股净资产=（报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净
损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额）/报告期末普通股股份总数
3、全面摊薄净资产收益率 = 报告期利润 ÷期末净资产
全面摊薄每股收益 = 报告期利润 ÷期末股份总数
P
加权平均净资产收益率ROE = ——————————————————
E0 + NP÷2 + Ei×Mi÷M0 - Ej×Mj÷M0
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；E
j为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数
；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
P
加权平均每股收益EPS = ——————————————————
S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0
其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si
为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增
加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
注：扣除的非经常性损益项目和金额为：
项 目 2001年1——6月 2000年1——6月
金 额（元） 金 额（元）
股权转让收益 15070.81 8611403.65
营业外收入 8329246.58 4249904.83
营业外支出 7416825.50 2081095.10
三、股本变动和主要股东持股情况
（一）股本变动情况
报告期内本公司股份总数及股本结构未发生变动。
（二）主要股东持股情况(截止2001年6月30日)
期内增减 报告期末持有量
序 号 股东名称 （万股） （万 股）
1 顺德市美托投资有限公司 +7243.0331 10761.4331 22.19
2 顺德市开联实业发展有限公司 + 0.24 4118.64
3 顺德市信宏实业有限公司 +1500 1500 3.09
4 顺德市有利投资服务有限公司 0 1201.20
5 顺德市北滘投资管理有限公司 +500 500
6 宁波银盛投资发展有限公司 + 300 300
7 深圳市鸿运成实业有限公司 +240 240
8 深圳市能源投资股份有限公司 0 223.08
9 国信证券有限公司 +185.8982 185.8982
10 广东核电投资有限公司 0 171.6
占总股本比例
序 号 股东名称 （ % ）
1 顺德市美托投资有限公司
2 顺德市开联实业发展有限公司 8.49
3 顺德市信宏实业有限公司
4 顺德市有利投资服务有限公司 2.48
5 顺德市北滘投资管理有限公司 1.03
6 宁波银盛投资发展有限公司 0.62
7 深圳市鸿运成实业有限公司 0.49
8 深圳市能源投资股份有限公司 0.46
9 国信证券有限公司 0.38
10 广东核电投资有限公司 0.35
注：
①2000年12月20日，本公司原第三大股东顺德市美托投资有限公司与本公司原控股股东顺德市美的控股有限公
司签订协议，受让其所持部分粤美的法人股共计7243.0331万股，从而成为本公司第一大股东，该信息已于2001年1
月19日在《中国证券报》、《上海证券报》以及《证券时报》上进行了披露；
②2001年6月21日和6月27日，顺德市美的控股有限公司将其所持有的500万股和1500万股分别转让给顺德市北
滘投资管理有限公司和顺德市信宏实业有限公司，从而该公司不再持有本公司任何股份；
③顺德市美托投资有限公司与顺德市开联实业发展有限公司因二者的法定代表人之间存在亲属关系而构成关联
关系；
④截止2001年6月底，顺德市开联实业发展有限公司所持公司4118.64万股法人股中2430万股已办理质押登记手
续。
四、经营情况的回顾与展望
(一) 公司报告期内主要经营情况
本公司属家电制造业，主要从事空调、风扇、电饭煲、微波炉、饮水机、洗碗机、灶具、电暖器等家电终端产
品和压缩机、微电机等中间产品的生产和销售，并提供相关产品的售后服务。报告期内公司加大研发投入力度，加
快海外市场业务的开拓，加强国际合作，大力提升公司的品牌价值，在外界竞争环境异常激烈的情况下，在同行业
中仍然取得了较好的成绩。截止2001年6月30日，公司实现主营业务收入598，392.89万元，比去年同期增长21.89%
，实现利润总额31，501.86万元，同比增长4.85%。
空调产品经营方面，报告期内空调产品生产、销售及回款均有大幅增长，市场占有率稳步上升，整体抗击市场
风险的能力显著提高。
压缩机产品经营方面，上半年一直处于供不应求状态，压缩机事业部以盈利水平和资源使用效益最大化为经营
目标，全面推行全员自主管理体制和市场压力传递机制，报告期内压缩机销售实现204万台，同比增长28.3%,行业
地位得到新的提升。
作为公司增长迅速的产品，小家电和厨具产品今年上半年仍然显示了强劲的增长势头,风扇、电饭煲、微波炉
和饮水机均稳居行业龙头地位，报告期内共实现销售收入23亿元，同比增长37%，出口6300万美元，海外销售大幅
增长，厨具产品在南美市场销售较去年同期增长近两倍，北美近期已接订单1050万美元，洗碗机和吸尘器出口方面
取得突破性进展。
电机产品的经营方面，以市场占有率为导向，通过规模经营、加强采购管理、优化设计、材料替代研究和提高
工艺水平等措施降低成本约3000万元，有效地消化了因让价而造成的利润损失。上半年电机实现销售收入5.4亿元
，同比增长41%，销售发出空调电机728万台，继续保持行业国内市场占有率第一的地位。
无对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动。
（二）公司投资情况
公司报告期无募集资金投资情况发生，无尚未使用的募集资金，也无募集资金用途改变情况发生。
报告期内完成非募集资金投资总额为1.64亿元，主要用于空调、洗碗机、微波炉及威灵电机的技改扩能、厨具
新厂建设、芜湖开发区新工厂建设等项目。
报告期内公司集团、事业部两级投资管理体系进一步稳固，通过完善投资管理制度和相关细则，抓住投资管理
的关键控制点，进一步加强了投资管理的监控职能，通过大力推进招投标管理，降低了投资成本。
（三）生产经营环境及宏观政策、法规变化对公司的影响
中国加入WTO对公司的影响：鉴于公司所处的行业背景及入世后新的国际化分工条件下世界家电行业制造中心
向中国的转移，同时由于本公司在中国家电行业中所处的地位及今年来与该领域内国际知名企业的大力合作和对海
外市场的开拓所做的大量准备工作，加入WTO将有利于公司加大对外合作力度、拓展公司的技术引进渠道以及增加
公司的海外市场销售，对公司的影响总体上将是利大于弊。
（四）下半年计划
结合公司内外形势，公司下半年将着重做好以下几方面的工作：
1、继续做好公司增发新股的后续工作，力争完成原订的融资计划，在募集资金到位后，加强募集资金投资项
目的推进与管理，为公司今后向以做家电核心零部件为主的产品战略目标转移奠定坚实基础；
2、公司将牢牢抓住中国加入WTO这一难得的历史机遇，大力拓展海外市场，继续加强与跨国企业的合作，引进
国外先进技术和管理经验，充分发挥本国和自身优势参与国际竞争；
3、继续以利润为核心，加强成本控制（主要是业务费用和管理费用的控制）和质量管理，加大研发投入，提
升以掌握核心技术为基础的产品创新优势，提高劳动生产率，力求创造更高的经济效益；
4、加强基础管理，增强系统整合和资源配置能力，强化信息管理，理顺信息流通渠道，理顺各业务流程，提
升业务运作效率，提高对内对外的反应速度；
5、积极寻找新的利润增长点，通过资产重组、兼并、收购等方式择机进入新的行业，实现产业结构的调整和
升级。
五、重要事项
（一）公司中期利润分配方案
报告期内公司实现净利润208723957.55元，加上期初未分配利润251772830.68元，可向股东分配的利润为4604
96788.23元。经董事局研究决定，本年度中期利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。
（二）上年度利润分配方案及执行情况
公司2000年度股东大会审议通过2000年度利润分配方案：以年末总股本484889726股计，每10股派发现金3元（
含税，扣税后实际每10股派发现金2.4元）。本方案已于2001年7月上旬实施完毕。
上述事项已在《中国证券报》、《证券时报》及《上海证券报》上进行过信息披露，详情请见2001年3月27日
的第三届董事局第十五次会议决议公告、2001年5月9日三大证券报上的2000年度股东大会决议公告以及2001年6月3
0日的2000年度派息公告。
（三）增发新股方案实施情况
公司于2001年4月6日召开第三届董事局第十六次会议审议通过了申请公募增发不超过10000万股人民币普通股
（A股）的有关议案，并获2001年5月8日召开的2000年度股东大会审议通过，公司已于2001年5月14日将有关申请材
料上报中国证监会，目前正在审核之中。
上述事项已在《中国证券报》、《证券时报》及《上海证券报》上进行过信息披露，详情请见2001年4月7日的
第三届董事局第十六次会议决议公告、2001年5月9日三大证券报上的2000年度股东大会决议公告。
（四）重大诉讼、仲裁事项
公司报告期内无重大诉讼、仲裁事项发生。
（五）收购兼并、资产重组事项
公司报告期内无收购兼并、资产重组事项发生。
（六）重大关联交易事项
1、有关购销货关联交易的基本情况参见有关财务报表附注。
2、公司与关联方的债权债务往来事项参见财务报表附注。
（七）上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况
公司与控股股东在人员方面已基本分开。公司在劳动、人事及工资管理等方面独立。公司高级管理人员均在公
司领取薪酬，在股东单位不担任除董事、监事以外的其他任何行政职务。
公司与控股股东在资产方面已经分开。公司拥有独立于控制人的生产系统、辅助生产系统和配套设施、土地使
用权；工业产权、商标、非专利技术等无形资产由公司拥有。公司拥有独立的采购和销售系统，主要原材料和产品
的采购和销售不依赖控制人进行。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管
理制度，开设了独立的银行账户，独立作出财务决策，公司依法独立纳税。
（八）公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
2000年5月10日顺德市美托投资有限公司与本公司第一大法人股东顺德市美的控股有限公司签订《法人股转让
协议》，受让其所持部分本公司法人股3,518.4万股，占本公司总股本的7.26%，成为本公司的第三大股东，在2000
年5月13日该公司所发表的公告中承诺一年内不转让所持本公司股份。报告期内该公司严格履行了这一承诺。
2000年12月20日，本公司原第三大股东顺德市美托投资有限公司与本公司原控股股东顺德市美的控股有限公司
签订协议，受让其所持部分粤美的法人股共计7243.0331万股，从而成为本公司第一大股东，在2001年1月19日该公
司所发表的公告中承诺一年内不转让所持本公司股份。报告期内该公司严格履行了这一承诺。
（九）资产托管、承包、租赁事项
公司报告期内无资产托管、承包、租赁事项发生。
（十）聘任、解聘会计师事务所情况
公司报告期内无改聘、解聘会计师事务所情况发生。
（十一）其他重大合同及其履行情况
1、根据2000年12月18日公司与中国银行广东省分行签订的银企合作协议，2001年1月10日，本公司与中国银行
广东省分行订立《借款合同》(合同编号:2001011000026号)。合同约定：本公司向该银行借款不超过人民币1.8亿
元，作为公司生产流动资金周转，该协议目前处于正常履行之中。
2. 根据2000年12月18日公司与中国银行广东省分行签订的银企合作协议，2001年1月16日，本公司与中国银行
广东省分行订立《借款合同》(合同号：2001011000025号)。合同约定：本公司向该银行借款不超过人民币2亿元，
作为公司生产流动资金周转，该协议目前处于正常履行之中。
（十二）对外担保事项
公司报告期内无对外担保事项发生。
（十三）公司报告期内更改名称或股票简称的情况
公司报告期内无更改名称或股票简称情况发生。
（十四）其他重大事项
由于公司第三届董事局和监事会在报告期内任期已满，公司召开股东大会和职工代表大会选举组成了新的第四
届董事局和监事会。有关详细情况请见2001年4月7日、2001年4月23日和2001年5月9日《中国证券报》、《证券时
报》及《上海证券报》上的信息披露。
六、财务会计报告（未经审计）
（一）会计报表（附后）
（二）会计报表附注（附后）
七、备查文件目录
（一）载有董事局主席、总裁亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程。
广东美的集团股份有限公司
董事局主席、总裁
（签 名）
二OO一年八月 日
一、会计报表 2001年度
合并资产负债表 1-2
合并利润及利润分配表 3 广东美的集团股份
合并资产减值准备明细表 4 有限公司
合并现金流量表 5-7
母公司资产负债表 8-9 中期财务报告
母公司利润及利润分配表 10 (未经中国注册会计师审计)
母公司现金流量表 11-12
二、合并会计报表附注 13-22
合并资产负债表
单位：人民币元
附注 2001-06-30 2000-12-31
资产:
流动资产:
货币资金 499,213,904.92 285,539,149.73
应收票据 401,173,068.92 191,816,095.83
应收帐款 四.1 913,725,646.53 635,722,175.45
其他应收款 四.2 124,757,240.20 244,738,555.04
预付货款 1,117,956,540.52 1,129,440,322.80
存货 四.3 2,758,623,212.00 2,859,271,542.71
待摊费用 四.4 22,896,579.20 5,589,671.58
流动资产合计 5,838,346,192.29 5,352,117,513.14
长期投资:
长期股权投资 四.5 12,651,457.97 64,485,330.95
固定资产:
固定资产原价 1,867,269,186.17 1,823,003,085.63
减:累计折旧 576,827,581.98 521,813,854.11
固定资产净值 1,290,441,604.19 1,301,189,231.52
减：固定资产减值准备 9,596,522.38 7,898,215.54
固定资产净额 1,280,845,081.81 1,293,291,015.98
工程物资 235,290.15 --
在建工程 四.6 143,735,023.77 58,117,853.50
固定资产清理 2,875,600.00 393,174.73
固定资产合计 1,427,690,995.73 1,351,802,044.21
无形资产及其他资产
无形资产 291,031,171.93 212,214,431.46
长期待摊费用 四.7 211,016,663.82 166,521,697.27
无形及其他资产合计 502,047,835.75 378,736,128.73
资产总计 7,780,736,481.74 7,147,141,017.03
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 1,105,000,000.00 800,000,000.00
应付票据 769,510,800.00 659,281,044.10
应付帐款 1,261,741,595.75 1,214,062,834.07
预收货款 602,050,084.61 999,466,849.17
应付工资 37,564,162.00 36,842,616.99
应付福利费 11,383,638.00 13,727,409.02
应付股利 151,499,113.19 149,880,059.59
应交税金 67,942,172.48 (26,044,716.00)
其他应交款 2,507,649.04 2,874,665.03
其他应付款 126,459,437.71 97,095,062.82
预提费用 207,011,215.98 198,441,216.66
一年内到期的长期负债 300,000,000.00 204,730,114.19
流动负债合计 4,642,669,868.76 4,350,357,155.64
长期负债:
长期借款 400,000,000.00 400,000,000.00
长期应付款 119,553,063.97 68,944,813.59
其他长期负债 9,590,000.00 --
长期负债合计 529,143,063.97 468,944,813.59
负债合计 5,171,812,932.73 4,819,301,969.23
少数股东权益 444,374,022.54 372,013,478.88
股东权益:
股本 484,889,726.00 484,889,726.00
资本公积 956,772,297.20 956,772,297.20
盈余公积 262,390,715.04 262,390,715.04
其中:公益金 73,011,950.38 73,011,950.38
未分配利润 460,496,788.23 251,772,830.68
股东权益合计 2,164,549,526.47 1,955,825,568.92
负债及股东权益总计 7,780,736,481.74 7,147,141,017.03
总 裁 财务负责人 编制人
合并利润及利润分配表
单位：人民币元
附注 2001-01~06 2000-01~06
一、主营业务收入 5,983,928,872.43 4,909,150,782.18
主营业务收入净额 5,983,928,872.43 4,909,150,782.18
减：主营业务成本 4,674,780,208.52 4,028,470,053.85
主营业务税金及附加 9,214,105.06 2,290,250.39
二、主营业务利润 1,299,934,558.85 878,390,477.94
加：其他业务利润 四、8 7,146,308.03 5,076,532.38
减：营业费用 721,281,665.84 403,376,018.30
管理费用 189,553,190.58 122,504,307.24
财务费用 四、9 81,524,194.61 75,111,198.59
三、营业利润 314,721,815.85 282,475,486.19
加：投资收益 四、10 (615,672.98) 15,814,075.27
营业外收入 四、11 8,329,246.58 4,249,904.83
减：营业外支出 四、12 7,416,825.50 2,081,095.09
四、利润总额 315,018,563.95 300,458,371.20
减：所得税 30,641,806.45 25,438,287.80
少数股东损益 75,652,799.95 55,336,761.78
五、净利润 208,723,957.55 219,683,321.62
加：年初未分配利润 251,772,830.68 179,230,580.31
六、可供分配的利润 460,496,788.23 398,913,901.93
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 460,496,788.23 398,913,901.93
减：已分配普通股股利
八、未分配利润 460,496,788.23 398,913,901.93
2000-01~12
一、主营业务收入 8,805,244,254.67
主营业务收入净额 8,805,244,254.67
减：主营业务成本 6,928,453,064.00
主营业务税金及附加 21,309,430.92
二、主营业务利润 1,855,481,759.75
加：其他业务利润 7,929,608.85
减：营业费用 1,062,350,561.33
管理费用 185,282,266.70
财务费用 136,438,430.83
三、营业利润 479,340,109.74
加：投资收益 8,851,763.48
营业外收入 6,809,856.13
减：营业外支出 20,200,932.19
四、利润总额 474,800,797.16
减：所得税 39,520,019.55
少数股东损益 148,090,653.40
五、净利润 287,190,124.21
加：年初未分配利润 153,128,142.89
六、可供分配的利润 440,318,267.10
减：提取法定盈余公积 28,719,012.42
提取法定公益金 14,359,506.20
七、可供股东分配的利润 397,239,748.48
减：已分配普通股股利 145,466,917.80
八、未分配利润 251,772,830.68
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
总裁 财务负责人 编制人
合并现金流量表
单位：人民币元
附注 2001-01~06
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,219,871,470.53
收到的税费返还 --
收到的其他与经营活动有关的现金 18,159,151.64
现金流入小计 5,238,030,622.17
购买商品、接受劳务支付的现金 4,403,725,100.36
经营租赁所支付的现金 7,810,516.87
支付给职工以及为职工支付的现金 177,311,895.01
实际交纳的增值税款 184,174,861.28
支付的所得税款 25,272,959.36
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 38,690,691.33
支付的其他与经营活动有关的现金 357,374,925.25
现金流出小计 5,194,360,949.46
经营活动产生的现金流量净额 43,669,672.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 26,419,137.34
分得股利或利润所收到的现金 --
处理固定资产、无形资产和
其他长期资产而收到的现金净额 2,317,257.75
收到的其他与投资活动有关的现金 --
现金流入小计 28,736,395.09
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 187,166,249.69
权益性投资所支付的现金 --
支付的其他与投资活动有关的现金 49,456.34
现金流出小计 187,215,706.03
投资活动产生的现金流量净额 -158,479,310.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 12,345,582.50
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 12,345,582.50
借款所收到的现金 1,706,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 334,599.59
现金流入小计 1,718,680,182.09
偿还债务所支付的现金 1,301,000,000.00
发生筹资费用所支付的现金 --
分配股利或利润所支付的现金 4,345,582.50
其中:子公司支付少数股东的股利 4,345,582.50
偿还利息所支付的现金 80,102,866.17
融资租赁所支付的现金 4,730,114.19
支付的其他与筹资活动有关的现金 18,058.30
现金流出小计 1,390,196,621.16
筹资活动产生的现金流量净额 328,483,560.93
四、汇率变动对现金的影响额 832.49
五、现金及现金等价物净增加额 213,674,755.19
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动： --
2、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 208,723,957.55
加：少数股东损益 75,652,799.95
计提的坏帐准备或已转销的坏帐 8,206,566.40
计提的存货跌价准备 6,302,198.61
计提的固定资产减值准备 1,698,306.84
固定资产折旧 55,013,727.87
无形资产、其他长期资产摊销 85,376,089.72
待摊费用减少 9,390,689.42
预提费用的增加(减:减少) 8,569,999.32
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失（减：收益） -3,394,420.98
财务费用 81,524,194.61
投资损失（减：收益） 615,672.98
存货的减少（减：增加） 94,346,132.10
经营性应收项目的减少（减：增加） -393,466,262.15
经营性应付项目的增加（减：减少） -194,889,979.53
经营活动产生的现金流量净额 43,669,672.71
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 499,213,904.92
减：货币资金的期初余额 285,539,149.73
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 213,674,755.19
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
总裁 财务负责人 编制人
资产负债表
单位:人民币元
附注 2001-06-30 2000-12-31
资产:
流动资产:
货币资金 497,153,373.53 265,193,015.78
应收票据 351,173,068.92 163,766,095.83
其他应收款 46,077,297.61 18,292,796.40
预付帐款 74,787,106.00 65,021,106.48
内部往来 2,174,478,050.34 2,102,333,054.01
存货 -- 478,389.49
待摊费用 815,947.74 2,075,688.86
流动资产合计 3,144,484,844.14 2,617,160,146.85
长期投资:
长期股权投资 1,422,927,196.22 1,246,568,010.27
固定资产:
固定资产原价 324,117,887.87 317,167,882.08
减:累计折旧 78,825,545.92 71,526,317.36
固定资产净值 245,292,341.95 245,641,564.72
在建工程 27,162,005.94 24,674,001.19
固定资产合计 272,454,347.89 270,315,565.91
无形资产及其他资产
无形资产 173,332,227.76 179,510,882.12
长期待摊费用 21,781,257.70 18,077,511.03
无形及其他资产合计 195,113,485.46 197,588,393.15
资产总计 5,034,979,873.71 4,331,632,116.18
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 1,105,000,000.00 800,000,000.00
应付票据 769,510,800.00 659,281,044.10
应付帐款 -- 1,405,647.77
应付股利 145,466,917.80 145,466,917.80
应交税金 11,882,867.93 22,171,450.27
其他应付款 34,641,440.33 23,898,014.48
预提费用 3,818,948.80 6,102,878.41
一年内到期的长期负债 300,000,000.00 204,730,114.19
流动负债合计 2,370,320,974.86 1,863,056,067.02
长期负债:
长期借款 400,000,000.00 400,000,000.00
长期应付款 49,656,608.51 66,944,813.59
其他长期负债 9,590,000.00 --
长期负债合计 459,246,608.51 466,944,813.59
负债合计 2,829,567,583.37 2,330,000,880.61
股东权益:
股本 484,889,726.00 484,889,726.00
资本公积 956,772,297.20 956,772,297.20
盈余公积 262,390,715.04 262,390,715.04
其中:公益金 73,011,950.38 73,011,950.38
未分配利润 501,359,552.10 297,578,497.33
股东权益合计 2,205,412,290.34 2,001,631,235.57
负债及股东权益总计 5,034,979,873.71 4,331,632,116.18
总 裁 财务负责人 编制人
利润及利润分配表
单位：人民币元
附注 2001-01~06 2000-01~06
一、主营业务收入 -- --
减:主营业务成本 -- --
主营业务税金及附加 -- --
二、主营业务利润 -- --
加：其他业务利润 3,529,330.01 2,570,076.46
减：营业费用 782,005.69 2,870.28
管理费用 16,904,028.50 13,189,669.35
财务费用 46,011,890.47 32,405,542.11
三、营业利润 (60,168,594.65) (43,028,005.28)
加：投资收益 261,159,547.40 233,640,506.90
营业外收入 3,590,921.73 973,577.73
减：营业外支出 800,819.71 1,271,945.34
四、利润总额 203,781,054.77 190,314,134.01
减：所得税 -- --
五、净利润 203,781,054.77 190,314,134.01
加：年初未分配利润 297,578,497.33 237,323,601.86
六、可供分配的利润 501,359,552.10 427,637,735.87
减：提取法定盈余公积 -- --
提取法定公益金 -- --
七、可供股东分配的利润 501,359,552.10 427,637,735.87
减:已分配普通股股利 -- --
八、未分配利润 501,359,552.10 427,637,735.87
2000-01~12
一、主营业务收入 --
减:主营业务成本 --
主营业务税金及附加 --
二、主营业务利润 --
加：其他业务利润 (988,450.51)
减：营业费用 (383,924.26)
管理费用 (61,692,560.12)
财务费用 67,965,001.16
三、营业利润 (6,876,967.29)
加：投资收益 282,578,227.57
营业外收入 1,492,454.37
减：营业外支出 2,290,945.34
四、利润总额 274,902,769.31
减：所得税 --
五、净利润 274,902,769.31
加：年初未分配利润 211,221,164.44
六、可供分配的利润 486,123,933.75
减：提取法定盈余公积 28,719,012.42
提取法定公益金 14,359,506.20
七、可供股东分配的利润 443,045,415.13
减:已分配普通股股利 145,466,917.80
八、未分配利润 297,578,497.33
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
总 裁 财务负责人 编制人
现金流量表
单位：人民币元
2001-01~06
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,057,770.65
收到的税费返还 --
收到的其他与经营活动有关的现金 211,867,707.82
现金流入小计 216,925,478.47
购买商品、接受劳务支付的现金 3,314,763.05
经营租赁所支付的现金 7,026,895.19
支付给职工以及为职工支付的现金 --
实际交纳的增值税款 --
支付的所得税款 --
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 4,432,214.98
支付的其他与经营活动有关的现金 385,221,688.50
现金流出小计 399,995,561.72
经营活动产生的现金流量净额 -183,070,083.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 107,489,137.34
分得股利或利润所收到的现金 --
处理固定资产、无形资产和
其他长期资产而收到的现金净额 2,790,102.02
收到的其他与投资活动有关的现金 --
现金流入小计 110,279,239.36
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 13,141,757.21
权益性投资所支付的现金 32,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 1,183,308.24
现金流出小计 46,325,065.45
投资活动产生的现金流量净额 63,954,173.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 --
借款所收到的现金 1,706,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 334,599.59
现金流入小计 1,706,334,599.59
偿还债务所支付的现金 1,301,000,000.00
发生筹资费用所支付的现金 --
分配股利或利润所支付的现金 --
偿还利息所支付的现金 49,529,050.80
融资租赁所支付的现金 4,730,114.19
支付的其他与筹资活动有关的现金 --
现金流出小计 1,355,259,164.99
筹资活动产生的现金流量净额 351,075,434.60
四、汇率变动对现金的影响额 832.49
五、现金及现金等价物净增加额 231,960,357.75
补充资料（附注）：
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
2、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 203,781,054.77
加:计提的坏帐准备或已转销的坏帐 2,561,719.54
固定资产折旧 5,255,605.91
无形资产、其他长期资产摊销 5,138,205.75
待摊费用的减少 1,259,741.12
预提费用的增加(减:减少) -2,283,929.61
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失（减：收益） -2,790,102.02
财务费用 46,011,890.47
投资损失（减：收益） -261,159,547.40
存货的减少（减：增加） 478,389.49
经营性应收项目的减少（减：增加） -299,664,189.69
经营性应付项目的增加（减：减少） 118,341,078.42
经营活动产生的现金流量净额 -183,070,083.25
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 497,153,373.53
减：货币资金的期初余额 265,193,015.78
现金及现金等价物净增加额 231,960,357.75
总 裁 财务负责人 编制人
广东美的集团股份有限公司
会计报表附注
2001年1至6月 单位:人民币元
一、公司简介
本公司系经广东省经济体制改革委员会, 广东省企业股份制试点联审小组于1992年5月3日以粤体改(1992)11号
文批准,由顺德市北滘经济发展总公司发起,在原广东美的电器企业集团基础上经改组设立的股份有限公司。1992年
8月10日本公司正式成立，并领取注册号为19033709-2的企业法人营业执照。本公司于1999年换发营业执照时注册
号更改为4400001001827。经营范围：家用电器、电机、通信设备及其零配件的生产制造和销售、上述产品技术咨
询服务，汽车货运、自制模具、设备、酒店管理。销售电子产品,百货;本企业及成员企业自产产品及相关技术的出
口,生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口。
1993年3月14日，本公司第二届股东代表大会决议，并经广东省证券委员会1993年6月25日以粤证委发(1993) 0
04号文与中国证券监督管理委员会于1993年9月7日以证监审字(1993)34号文审核批准, 本公司向社会公开发行股票
并上市交易；1993年11月17日,本公司业经广东省工商行政管理局核准,办理了相应的变更登记手续。
本公司属我国家电行业大型生产企业,主要产品有空调器系列,电风扇系列,高档电饭煲系列、微波炉系列、电
暖器等小家电系列和空调电机、压缩机系列，产品销售国内外。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
会计年度采用日历年度制,即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
3.记帐本位币
本公司记帐本位币为人民币。
4.记帐基础和计价原则
本公司的记帐基础为权责发生制,计价原则为历史成本法。
5.外币业务核算方法
本公司年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价(“市场汇
价”)折合为人民币记帐。年度终了,货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整,由此产生的折合人民币
差额,业已计入当年度损益。
6.合并会计报表的编制基准和编制方法
本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字(1996)2号《关于合
并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制。
本公司列入合并会计报表范围的子公司所执行的行业会计制度，在会计报表合并时已做必要的调整。
本公司及其子公司间的所有重大交易，均在会计报表合并时予以抵销。少数股东权益是指子公司资产净值中由
母公司以外的其他投资者所拥有的权益。少数股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润(
或应承担的亏损)。
7.现金等价物的确定标准：
现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8.坏帐核算方法
①本公司确认坏帐损失的标准:凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡,既无遗
产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准,该等应收帐
款列为坏帐损失。
②坏帐损失的核算方法:本公司坏帐损失核算采用备抵法,坏帐准备按决算日应收帐款及其他应收款的余额按帐
龄分析计提并计入当年度损益。计提比例为：1年以内按其余额的5%计提,1-2年的按其余额的10%计提,2-3年的按其
余额20%计提,3年以上的按其余额40%计提。
9.存货核算方法
本公司的存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资等8类,各类存货的取得以实际成本计
价,发出存货的成本以加权平均法计算确定。决算日，本公司按存货帐面价值高于可变现净值的差额计提存货跌价
准备，存货跌价损失已计入当年度损益。
包装物、低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
10.长期投资核算方法
(1)长期债权投资:本公司债权投资按实际支付的款项扣除应计利息后计价入帐，债权
投资实际成本与债券票面价值的溢价(或折价),采用实际利率法于债券存续期内摊销。
(2)长期股权投资：本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价入帐，其他长期投资
按投出现金及固定资产、无形资产的帐面净值或经评估确认的净值加应交纳的增值税等计价入帐。
股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资成本与应享有被投资单位所有者权益中所占
份额的差额。自发生差额年份起分10年平均摊销。
本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法：投资额占被投资公司资本总额不足20%时,以成本法核
算;投资额占被投资公司资本总额20%至50%时，以权益法核算;投资额占被投资公司资本总额50%以上以及投资额虽
占被投资公司资本总额20%至50%,但本公司对其实质上拥有控制权者,采用权益法核算并对会计报表予以合并。
本公司按长期投资帐面值高于可收回金额的差额计提长期投资减值准备。
11.固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等,以
及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000元以上,使用期限超过二年的物品。
(2)固定资产计价:固定资产按实际成本计价。
(3)固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法计算,并按各类固定资产的原值、估计经济使用年限和预计残
值(原值的5%)确定其折旧率。各类折旧率如下：
类 别 预计使用年限(年) 年折旧率(%)
房屋建筑物 20-30 4.75-3.17
机器设备 10 9.50
运输设备 5 19.00
电子设备及其他 5 19.00
本公司对固定资产计提固定资产减值准备。期未，对固定资产逐项进行检查，对市价持续下跌，或技术陈旧、
损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的单项固定资产，按其账面价值高于可收回金额的差额计提
固定资产减值准备。
12.在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时,确认为固定资产。
在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本。本公司对在建工程计提减值准备。期未
，对在建工程进行全面检查，对发生下列一项或若干情况的在建工程，按其账面价值高于可收回金额的差额计提在
建工程减值准备：
（1） 在建工程长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的；
（2） 所建项目无论在性能上，还是技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13.无形资产计价和摊销方法
无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价,并按直线法摊销。本公司的无形资产具体项目及摊销年限如下:
(1)土地使用权,从取得时起分50-70年摊销。
(2)技术转让费,从取得时起分5年摊销。
本公司对无形资产计提减值准备。期未，对各项无形资产进行检查，对存在下列一项或若干项情况时，按其账
面价值高于可收回金额的差额计提无形资产减值准备：
（1） 某项无形资产已被新技术替代的；
（2） 某项无形资产市价当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复的；
（3） 某项无形资产超过法律保护期限的；
（4） 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。
14.长期待摊费用摊销方法
本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价,并按直线法摊销。具体项目及摊销年限如下:
(1) 企业在筹办期间发生的开办费,在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
(2)租入固定资产改良工程支出,从完工使用时起分25年摊销。
(3)其它长期待摊费用自发生之月起分3-5年摊销.
15.收入确认原则
商品（产品）销售:公司将商品（产品）所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该商品（产品）不再保
留继续管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据，与收入相关的商品（产品）成
本能够可靠地计量，确认收入的实现。
提供劳务：劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入,确认收入的实现。
16.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
17.合并会计报表范围的变化
与上年度相比,本年度内由于新增对外投资,使本年度合并会计报表的范围发生了变化。
因新增对外投资,本年度新纳入合并的公司
公司名称 设立日期 拥有权益
顺德威灵电子电器有限公司*1 2001.06.01 56.25
*1详见附注三.4
18.利润分配方法：
本公司根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程规定：税后净利润在弥补以前年度亏损后,先提取法定公
积金10%,提取法定公益金5%~10%,再决定提取任意公积金及派发股东股利的金额或比例。每一会计年度具体分配方
案由本公司董事会提出分配预案报股东大会批准后实施。
19.会计政策变更
本公司按照《企业会计制度》的规定，从2001年1月1日起改变如下会计政策：
（1） 对固定资产计提固定资产减值准备。
（2） 对在建工程计提在建工程减值准备。
（3） 对无形资产计提无形资产减值准备。
（4） 开办费在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。本公司及
子公司以前年度发生的开办费的年初摊余金额在100万元以下的（含100万元），直接转入当期损益；以前年度
发生的开办费的年初摊余金额在100万元以上的，采用追溯调整法。
上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年数
栏，已按调整后的数字填列。
上述会计政策变更的累积影响数为19,536,571.19元,其中因固定资产减值政策改变的累积影响数为6,885,538.
68元，因无形资产减值政策改变的累计影响数为7,043,749.97元，因开办费摊销政策改变的累计影响数为5,607,28
2.54元。由于会计政策变更调减了2001年期初留存收益19,536,571.19元,其中未分配利润调减了16,606,085.51元,
盈余公积调减了2,930,485.68元。
三、被投资公司变动概况
1．2001年5月，经“顺德市美的厨具用品制造有限公司”股东会决议，在保持现有股东出资比例的基础上将该
公司注册资本由RMB45,000,000.00元增至RMB85,000,000.00元。这一增资事项业经 顺德市智信会计师事务所智信
验字（2001）第N590号验资报告验证在案。该公司已于2001年7月 2日换领了中华人民共和国企业法人营业执照。
2．2001年3月，经芜湖经济技术开发区管委会和安徽省人民政府批准，“顺德市美的空调设备厂”将所持“广
东美的集团芜湖制冷设备有限公司”40%的股权，“广东美的集团股份有限公司”将所持该公司35%的股权转让给“
广东美的制冷设备有限公司”，使“广东美的制冷设备有限公司”持有该公司75%的股权。该变更事项业经广东德
正有限责任会计师事务所以粤德正验字2001第<089> 号验资报告验证在案。该公司已于2001年3月6日换领了中华人
民共和国企业法人营业执照。
3．2001年3月，“顺德市美的梅洛尼电机制造有限公司”经董事会决议，并报经顺德市经济贸易局和广东省人
民政府批准，公司名称变更为“顺德威灵洗涤电机制造有限公司”，同意原股东“广东美的集团股份有限公司”将
所持有该公司75%的股权全部转让给“顺德威灵电机制造有限公司”；原股东“意大利梅洛尼设计股份公司”将拥
有该公司15%的股权全部转让给意大利MP ASIA S.r.l公司，这一变更业经顺德市智信会计师事务所智信验字（2001
）第F046号验资报告验证在案。该公司已于2001年4月3日换领了中华人民共和国企业法人营业执照。
4．2001年5月，经顺德市经济贸易局和广东省人民政府批准，由“顺德威灵电机制造有限公司”出资USD1,575
,000.00元（占注资75%）与“香港西达公司”出资USD525,000.00元（占注资25%）共同组建了“顺德威灵电子电器
有限公司”。该公司已于2001年6月1日领取了中华人民共和国企业法人营业执照。
5．2001年6月，经广东省对外贸易经济合作厅和广东省人民政府批准，“广东美的集团股份有限公司”将所持
“顺德美的冷气机制造有限公司”15%股权作价USD6,188,000.00元全部转让给“香港西达公司”，使“香港西达公
司”持有该公司的股权由原25%增至40%，截止6月30日，“香港西达公司”已支付股权转让款USD3,200,000.00万元
，这一变更业经顺德市智信会计师事务所智信验字（2001）第F052号验资报告验证在案。该公司已于2001年6月27
日换领了中华人民共和国企业法人营业执照。
四、合并会计报表主要项目注释:
1.应收帐款
应收帐款的帐龄分析列示如下:
2000-12-31
金 额 占该帐项金额 坏帐准备
帐 龄 的百分比
1年以内 634,965,651.74 93.52% 31,748,282.59
1年至2年 4,657,241.66 0.69% 465,724.17
2年至3年 23,649,965.58 3.48% 4,729,993.12
3年以上 15,655,527.24 2.31% 6,262,210.89
678,928,386.22 100% 43,206,210.77
2001-06-30
金 额 占该帐项金额 坏帐准备
帐 龄 的百分比
1年以内 937,566,255.22 96.51% 46,878,312.75
1年至2年 6,489,982.78 0.67% 648,998.28
2年至3年 3,700,234.53 0.38% 740,046.91
3年以上 23,727,553.24 2.44% 9,491,021.30
971,484,025.77 100% 57,758,379.24
本帐项期末余额中有390,242,735.87元系应收关联公司款项,详见附注五。本项目期末余额比期初余额增加278
,003,471.08元,增加43.73%,主要系销售增加所至。
2.其他应收款
其他应收款的帐龄分析列示如下:
2000-12-31
金 额 占该帐项金额 坏帐准备
帐 龄 的百分比
1年以内 256,714,250.11 99.58% 12,835,712.51
1年至2年 693,736.78 0.27% 69,373.68
2年至3年 8,769.00 0.01% 1,753.80
3年以上 381,065.24 0.14% 152,426.1
257,797,821.13 100% 13,059,266.09
2001-06-30
金 额 占该帐项金额 坏帐准备
帐 龄 的百分比
1年以内 130,686,299.81 99.40% 6,534,314.99
1年至2年 373,256.96 0.28% 37,325.70
2年至3年 112,578.25 0.09% 22,515.65
3年以上 298,769.20 0.23% 119,507.68
131,470,904.22 100% 6,713,664.02
本帐项期末余额中无应收关联方款项。本项目期末余额比期初余额减少119,981,314.84元,减少49.02%，主要
系收回欠款所至。
3.存货
2000-12-31 2001-06-30
金 额 跌价准备 金 额
原材料 404,535,955.86 4,387,962.08 177,690,505.54
委托加工材料 59,387,934.28 -- 61,014,567.88
低值易耗品 23,231,581.24 -- 11,608,195.55
在产品 125,647,877.5 679,770.93 137,287,064.19
库存商品 2,283,266,008.07 31,730,081.23 2,414,122,891.69
发出产品 -- -- --
2,896,069,356.95 36,797,814.24 2,801,723,224.85
跌价准备
原材料 1,837,536.82
委托加工材料 --
低值易耗品 --
在产品 723,897.86
库存商品 40,538,578.17
发出产品 --
43,100,012.85
4.待摊费用
项目 2000-12-31 本期增加 本期摊销
维修费 58,627.31 123,487.74 43,278.23
保险费 705,836.55 4,191,784.81 1,876,274.58
设计费 260,112.75 132,657.38 134,767.38
计算机信息工程 600,000.00 484,820.70 346,573.81
广告费 -- 18,582,404.29 4,809,341.95
其他 3,965,094.97 3,184,552.12 2,182,563.47
5,589,671.58 26,699,707.04 9,392,799.42
项目 2001-06-30
维修费 138,836.82
保险费 3,021,346.78
设计费 258,002.75
计算机信息工程 738,246.89
广告费 13,773,062.34
其他 4,967,083.62
22,896,579.20
5.长期股权投资
2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-06-30
其他股权投资 52,206,129.19 -- 51,203,129.19 1,003,000.00
股权投资差额 12,279,201.76 -- 630,743.79 11,648,457.97
64,485,330.95 -- 51,833,872.98 12,651,457.97
减值准备
其他股权投资 --
股权投资差额 --
--
(1).本公司按成本法核算的其他股权投资。
被投资单位名称 投资期限 注册资本
北窖信用社 -- 3,000.00
广东美的电子科技有限公司 RMB10,000,000.00 1,000,000.00
2001-06-30 占被投资单位
被投资单位名称 投资金额 注册资本比例
北窖信用社 --
广东美的电子科技有限公司 1,003,000.00 10%
(3)股权投资差额明细列示如下:
被投资单位名称 初始金额
广东美的电饭煲制 (685,957.40)
造有限公司
顺德威灵电机制造 (986,206.40)
有限公司
顺德威灵电机制造 (8,041,604.93)
有限公司
广东美的芜湖制冷 (430,104.94)
设备有限公司
广东美芝制冷设备 4,129,787.73
有限公司
广东美芝电机有限 7,842,600.15
公司
顺德威灵电机制造 2,093,552.33
有限公司
广东美芝制冷设备 (377,959.42)
有限公司
广东美芝电机有限 2,137,898.55
公司
广东美的芜湖制冷 6,932,869.95
设备有限公司
12,614,875.62
摊销
被投资单位名称 形成原因
期限
广东美的电饭煲制 本公司的权益性投资因子公司采用的汇率 1998-2007
造有限公司 不同导致合并价差
顺德威灵电机制造 本公司的权益性投资因子公司采用的汇率 1998-2007
有限公司 不同导致合并价差
顺德威灵电机制造 收购10%股权收购价低于子公司的帐面净 1998-2007
有限公司 资产的差额
广东美的芜湖制冷 收购40%股权收购价低于该公司帐面净资 1999-2008
设备有限公司 产的差额
广东美芝制冷设备 收购40%股权收购价高于该公司帐面净资 1999-2008
有限公司 产的差额
广东美芝电机有限 收购40%股权收购价高于该公司帐面净资 1999-2008
公司 产的差额
顺德威灵电机制造 98年利润分配时,外方股东放弃了股权转 1999-2008
有限公司 让前的收益
广东美芝制冷设备 收购20%股权收购价低于该公司帐面净资 2000-2009
有限公司 产的差额
广东美芝电机有限 收购20%股权收购价高于该公司帐面净资 2000-2009
公司 产的差额
广东美的芜湖制冷 购买35%股权购买价高于该公司账面净资 2000-2009
设备有限公司 产的差额
2001-06-30
被投资单位名称
本期摊销额 摊销余额
广东美的电饭煲制 (34,297.87) (445,872.31)
造有限公司
顺德威灵电机制造 (49,310.32) (641,034.16)
有限公司
顺德威灵电机制造 (402,080.24) (5,227,043.21)
有限公司
广东美的芜湖制冷 (21,505.24) (322,578.72)
设备有限公司
广东美芝制冷设备 206,489.38 3,097,340.81
有限公司
广东美芝电机有限 392,130.01 5,881,950.10
公司
顺德威灵电机制造 104,677.61 1,570,164.26
有限公司
广东美芝制冷设备 (18,897.97) (321,265.51)
有限公司
广东美芝电机有限 106,894.93 1,817,213.76
公司
广东美的芜湖制冷 346,643.50 6,239,582.95
设备有限公司
11,648,457.97 630,743.79
6.在建工程
ＭＤＶ
厨具新厂工程
预算数 56,354,000.00 8,400,000.00
年初数 10,702,287.01 411,577.74
(其中:利息资本化金额)
(其中:利息资本化金额)
本期转入固定资产数 411,577.74
(其中:利息资本化金额)
其他减少数
期末数 29,315,671.11 ---
(其中:利息资本化金额) --- ---
资金来源 自有资金 募集资金 自有资金
洗碗机 芜湖开发区
其他工程
总生产总线 生产流水线 新厂工和
预算数 130,000,000.00
年初数 10,168,742.00 6,707,137.40 30,128,109.35
(其中:利息资本化金额) 2,366.76
(其中:利息资本化金额)
本期转入固定资产数 6,153,144.15
(其中:利息资本化金额)
其他减少数
期末数 62,098,660.16 13,058,250.05 39,262,442.45
(其中:利息资本化金额) --- --- 2,366.76
资金来源 自有资金 自有资金
合计
预算数
年初数 58,117,853.50
(其中:利息资本化金额) 2,366.76
(其中:利息资本化金额)
本期转入固定资产数 6,564,721.89
(其中:利息资本化金额)
其他减少数
期末数 143,735,023.77
(其中:利息资本化金额) 2,366.76
资金来源
7.长期待摊费用
项目 2000-12-31 本期增加 本期摊销
租入固定资产改良支出 2,437,883.71 3,372,536.81 479,714.16
待转销汇兑损失 1,317,816.96 564,782.45
装修费 20,217,172.87 3,209,163.00 2,038,746.52
模具费 73,287,897.73 73,745,289.09 48,753,647.89
东芝入门费 15,657,641.69 5,835,496.35
开办费 13,653,141.24
其他 42,046,615.93 42,415,815.08 22,671,922.92
154,965,028.89 136,395,945.22 80,344,310.29
项目 2001-06-30
租入固定资产改良支出 5,330,706.36
待转销汇兑损失 753,034.51
装修费 21,387,589.35
模具费 98,279,538.93
东芝入门费 9,822,145.34
开办费 13,653,141.24
其他 61,790,508.09
211,016,663.82
8. 其他业务利润
2000-1~6 2001-1~6
材料销售 5,076,532.38 7,146,308.03
5,076,532.38 7,146,308.03
9. 财务费用
2000-1~6 2001-1~6
利息支出 71,355,638.66 82,482,808.71
减：利息收入 632,235.91 745,190.17
汇兑损失 2,498,127.14 667,249.67
减：汇兑收益 1,258,533.35 3,139,918.89
其他 3,148,202.05 2,259,245.29
75,111,198.59 81,524,194.61
10.投资收益
2000-1~6 2001-1~6
股权投资收益 7,486,771.91 --
股权转让收益 8,611,403.65 15,070.81
股权投资差额摊销 (284,100.29) (630,743.79)
15,814,075.27 (615,672.98)
11.营业外收入
2000-1~6 2001-1~6
处理固定资产收益 2,067,344.54 4,643,236.95
罚款收入 120,000.00 906,584.64
无须偿还的应付帐款 135,577.73 --
其他 1,926,982.56 2,779,424.99
4,249,904.83 8,329,246.58
12.营业外支出
2000-1~6 2001-1~6
处理固定资产损失 832,438.04 1,248,815.97
捐赠支出 865,000.00 796,000.00
固定资产减值准备 -- 1,698,306.84
其他 383,657.06 3,673,702.69
2,081,095.10 7,416,825.50
五、关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方:
与本企业 经济性质
企业名称 注册地址 主营业务
关 系 或类型
对制造业、商业进行
顺德市美托投资 本公司第一大 有限责任
顺德市 投资,国内商业、物
有限公司 股东 公司
质供销业。
企业名称 法定代表人
顺德市美托投资
顺德市 何享健
有限公司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数
顺德市美托投资
RMB10,368,700.00 -- --
有限公司
企业名称 期末数
顺德市美托投资
RMB10,368,700.00
有限公司
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
期初数 本期增加 本期减少
股东名称 金 额 % 金 额 % 金额 %
顺德市美托投资
35,184,000.00 7.26 72,430,331 14.94 -- --
有限公司
期末数
股东名称 金额 %
顺德市美托投资
107,614,331.00 22.19
有限公司
(4)不存在控制关系的关联方及其关系
企业名称 与本企业的关系
顺德市美的控股有限公司*1 该公司法定代表人由本公司董事担任
顺德美的冷气机制造有限公司 受本公司董事控制公司的子公司
顺德市美的家用电器公司 受本公司董事控制公司的子公司
意大利梅洛尼设计股份公司 本公司子公司之外方股东
盈峰(香港)有限公司 本公司子公司之外方股东
香港西达有限公司 本公司子公司之外方股东
日本株式会社东芝 本公司子公司之外方股东
美的集团股份有限公司工会 本公司子公司之少数股东
顺德市美的房产公司 受本公司董事控制公司的子公司
顺德市美的电子科技公司 本公司之联营公司
顺德市现代实业有限公司 该公司法定代表人由本公司董事长的直系
亲属担任
顺德市金科电器制造有限公司 该公司法定代表人由本公司董事长的直系
亲属担任
广东东泽电器有限公司 该公司法定代表人由本公司董事长的直系
亲属担任
*1.截至2001年6月30日止，顺德市美的控股有限公司所持本公司的股份已全部转让，但其法定代表人由本公司
董事担任，所以该公司仍是本公司关联方。
(5)关联公司交易事项
A.购货
关联企业名称 2000-1~6 2001-1~6
占购货
金 额 金 额
总额%
顺德美的冷气机制 1,127,305,363.44 24.48 902,716,200.89
造有限公司
顺德市美的家用电 327,149,063.54 7.11 342,365,978.08
器公司
顺德美的电子科技 -- -- 166,415,769.95
公司
广东美的集团芜湖 437,066,764.33 9.49 --
制冷设备有限公司
顺德市现代实业有 -- -- 80,564,183.24
限公司
顺德市金科电器制 -- -- 216,651,641.93
造有限公司 1,891,521,191.31 41.08 1,708,713,774.09
关联企业名称
占购货
定价政策
总额%
顺德美的冷气机制 18.19 市场价格
造有限公司
顺德市美的家用电 6.90 市场价格
器公司
顺德美的电子科技 3.35 市场价格
公司
广东美的集团芜湖 -- 协议价格
制冷设备有限公司
顺德市现代实业有 1.62 市场价格
限公司
顺德市金科电器制 4.36 市场价格
造有限公司
34.42
本公司生产空调所需部分材料购自顺德美的冷气机制造有限公司，价格按冷气机公司购进价确定。
本公司部分进口材料通过顺德市美的家用电器公司进口,价格按家电公司实际进口价加进口费用结算。
B.销货
2000-1~6
关联企业名称 金 额 占销货 金 额
总额%
顺德美的冷气机制造有限公司 320,776,927.93 6.53 --
顺德市美的家用电器公司 599,384,617.38 12.21 798,853,948.86
广东东泽电器有限公司 -- -- 93,141,134.36
920,161,545.31 18.74 891,995,083.22
2001-1~6
关联企业名称 占销货
总额% 定价政策
顺德美的冷气机制造有限公司 -- 市场价格
顺德市美的家用电器公司 13.35 市场价格
广东东泽电器有限公司 1.56 市场价格
14.91
本公司经营的一部分出口商品空调器、电饭煲、电风扇、小家电等通过顺德市美的家用电器公司出口，价格按
家用电器公司实际出口价格确定。
(6)关联方应收、（应付）款项余额
2000-12-31 2001-06-30
关联企业名称
金 额 金 额
顺德美的冷气机制造有限公司 585,715,604.38 21,085,641.69
顺德市美的家用电器公司 336,422,171.25 571,000,149.50
顺德市美的房产公司 29,958,770.96 27,904,130.23
顺德市美的电子科技公司 (5,824,959.58) (12,893,175.68)
顺德市现代实业有限公司 -- (10,569,236.96)
顺德市金科电器制造有限公司 -- (26,587,693.54)
广东东泽电器有限公司 -- 18,852,658.82
946,271,587.01 588,792,474.06
应收帐款 259,433,101.95 390,242,735.87
其中：
顺德美的冷气机制造有限公司 59,480,617.62 21,085,641.69
顺德市美的家用电器公司*1 195,035,084.33 347,415,735.36
顺德市美的房产公司 4,917,400.00 2,888,700.00
广东东泽电器有限公司 -- 18,852,658.82
预付货款 506,935,881.74 248,599,844.37
其中：
顺德美的冷气机制造有限公司 340,507,423.86 --
顺德市美的家用电器公司*1 141,387,086.92 223,584,414.14
顺德市美的房产公司 25,041,370.96 25,015,430.23
其他应收款 185,727,562.90 --
其中：
顺德美的冷气机制造有限公司 185,727,562.90 --
应付帐款 4,940,319.95 50,050,106.18
其中：
顺德市美的电子科技公司 4,940,319.95 12,893,175.68
顺德市现代实业有限公司 -- 10,569,236.96
顺德市金科电器制造有限公司 -- 26,587,693.54
其他应付款 884,639.63 --
其中：
顺德市美的电子科技公司 884,639.63 --
*1.本公司经营的出口产品需通过顺德市美的家用电器公司出口，而生产出口产品的部分原材料需由该公司进
口，并由于在2001年上半年顺德市美的家用电器公司不能及时办理出口退税，故形成期末较大的应收帐款及预付帐
款余额。
六、或有事项
截至2001年6月30日止，本公司无重大或有事项。