重要提示
本公司董事会保证，本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性负个别及连带责任。
本公司中期财务会计报告未经审计。
中国第一铅笔股份有限公司董事会
2001年8月21日
一、公司简介
1、公司法定中文名称：中国第一铅笔股份有限公司
英文名称：CHINA FIRST PENCIL CO.,LTD
英文名称缩写：C.F.P
2、公司注册地址：上海浦东金桥出口加工区川桥路 1295号
办公地址：上海徐家汇路550号24楼
邮政编码：200025
公司国际互联网网址：http://www.chinafirstpencil.com
电子信箱：[email protected]
3、公司法定代表人：胡书刚
4、公司董事会秘书：周富良
联系地址：上海徐家汇路550号宝鼎大厦 24楼总经理办公室
电话：021－64453300
传真：021－64720802
电子信箱：[email protected]
5、公司选定的中国证监会指定报纸名称：《上海证券报》
中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：上海徐家汇路550号宝鼎大厦 24楼
总经理办公室
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：第一铅笔 中铅B股
股票代码：600612 900905
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 2001年6月30日 2000年6月30日
⑴总资产 1,439,161,571.38 1,495,230,749.57
⑵资产负债率(%) 62.64 63.31
⑶股东权益(不含 451,786,175.49 461,492,872.62
少数股东权益)
⑷每股净资产 1.79 1.83
⑸调整后的每股净资产 1.59 1.60
项目 2000年12月31日
⑴总资产 1,430,050,164.10
⑵资产负债率(%) 62.74
⑶股东权益(不含 445,609,637.01
少数股东权益)
⑷每股净资产 1.77
⑸调整后的每股净资产 1.55
项目 2001年1～6月 2000年1～6月
⑴净利润 6,482,509.01 11,991,278.27
⑵扣除非经常性损益后的净利润 5,390,909.37 11,552,697.58
⑶每股收益
摊薄 0.026 0.048
加权 0.026 0.048
⑷净资产收益率(%)
摊薄 1.435 2.598
加权 1.445 2.633
⑸每股经营活动产生的现金流量净额 0.263 0.166
项目 2000 年 度
⑴净利润 4,058,659.95
⑵扣除非经常性损益后的净利润 8,240,046.20
⑶每股收益
摊薄 0.016
加权 0.016
⑷净资产收益率(%)
摊薄 0.911
加权 0.915
⑸每股经营活动产生的现金流量净额 0.101
*注：A)2001年中期扣除非经常性损益项目和金额包括：补贴收入1412731.22元，营业外收入183279.50元，营
业外支出990181.11元，股权投资差额摊销-377616.85元，股权投资收益863386.88元。B)2000年年报扣除非经常性
损益项目和金额包括:补贴收入3,975,419.60 元,营业外收入898,838.84元,营业外支出990,181.11元,股权投资差
额摊销-1,097,572.50元C)上表 2000年数据为本公司依据《企业会计制度》对公司 2000年度财务报告追溯调整后
的数据D)主要财务指标的计算方法：
每股收益＝净利润/年度末普通股股份总数
全面摊薄每股收益＝报告期利润/期末股份总数
每股净资产＝年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产＝(年度末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费用－待处理(流动、固定)资产净
损失－开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额＝经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润/年度末股东权益×100%
全面摊薄净资产收益率＝报告期利润/期末净资产
加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下：
P
ROE＝-----------------------------------
E0+NP÷2＋Ei×Mi÷MO－Ej×Mj÷M0
加权平均的每股收益(EPS)的计算公式如下：
P
EPS＝-----------------------------------
S0+S1＋Si×Mi÷MO－Sj×Mj÷M0
计算公式ROE中：
P为报告期利润；
NP为报告期净利润；
E0为期初净资产；
Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；
Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；
M0为报告期月份数；
Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；
Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
计算公式EPS中：
P为报告期利润；
S0为期初股份总数；
S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；
Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；
Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；
M0为报告期月份数；
Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；
Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资产收 加权平均净资产收
益率(%) 益率(％)
⑴主营业务利润 20.29 20.43
⑵营业利润 2.395 2.412
⑶净利润 1.435 1.445
⑷扣除非经常性损益后的净利润 1.193 1.201
报告期利润 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益
(元/股) (元/股)
⑴主营业务利润 0.364 0.364
⑵营业利润 0.043 0.043
⑶净利润 0.026 0.026
⑷扣除非经常性损益后的净利润 0.021 0.021
三、股本变动和主要股东持股情况
1、股本变动情况
数量单位：股
本次变动增减(＋、－)
期初数 配股 送股 公积金 增发 其他 小计
转增
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 83328128
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 19311992
3、内部职工股份
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 102640120
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 29087916
2.境内上市的外资股 120051360
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 149139276
三、股份总数 251779396
期末数
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 83328128
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 19311992
3、内部职工股份
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 102640120
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 29087916
2.境内上市的外资股 120051360
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 149139276
三、股份总数 251779396
说明：报告期内本公司股本没有变动。
2、股东情况介绍
(1)报告期末股东总数
截止2001 年6月30 日，公司股东总户数为 29504 户，其中A 股
股东15403户，B股股东14101户。
(2)公司前十名股东持股情况
序号 股东名称 期末持股数(股) 持股比例(％)
1 上海轻工控股(集团)公司(国家股) 83328128 33.09
2 交通银行上海分行 9996730 3.97
3 CBNY S/A PNC/SKANDIA SELECT 5032507(B股) 1.99
FUND/CHINA EQUITY AC
4 丁仁祥 3427999(B股) 1.36
5 中国建行上海分行第二营业部 2791322 1.11
6 上海富利贸易有限公司 2219818 0.88
7 万国证券公司 1964400(B股) 0.78
8 上海第一百货商店股份有限公司 1449677 0.58
9 上海国际信托投资公司 961410(B股) 0.38
10 费建民 900000(B股) 0.36
注：(1)报告期内，本公司控股股东未发生变更。
(2)报告期内，本公司持股 5％(含 5％)以上的股东所持股份未发生质押、冻结的情况。
(3)本公司前10名股东之间不存在关联关系。
(4) 2000年5月 30 日本公司就控股股东上海轻工控股(集团)公司以每股转让价 2.98 元，拟向上海金鹰投资
有限公司转让所持有的本公司20％国家股股权(即50355879股)重大事项，在《上海证券报》上刊登草签协议的警示
性公告。截止 2001年 6月 30 日，由于政策原因此事尚未完成。如果以上股权转让能够完成，上海金鹰投资有限
公司和上海轻工控股(集团)公司将分别持有本公司20％和 13.09%股权，为本公司第一、第二大股东。
四、经营情况的回顾与展望
1、公司报告期内主要经营情况
(1)公司主营业务的范围
公司主要从事“中华”、“长城”牌笔类文化用品和“爱丽丝”笔类化妆品以及与之相配套的制笔零件、化工
涂料、制笔机械等产品的生产与销售。属于轻工制笔行业。
2001 年上半年公司完成铅笔产量 45134 万支，其中出口25237 万支，占55.92%，创汇499万美元。
(2)公司经营状况
报告期内公司完成主营业务收入 53419 万元，其中笔类制品 9465万元，占 17.72％；金银饰品 42238 万元
，占 79.07％；化工、机械制品1716 万元，占3.21％。
报告期内公司完成主营业务利润 9167 万元，其中笔类制品 2625万元，占 28.64％；金银饰品6197 万元，占
67.60％；化工、机械制品345 万元，占3.76％。
2、公司投资情况
(1)公司1997 年配股募集资金于 2000 年度全部使用完毕，本期没有发生募股资金使用情况。
(2)公司本期没有进行其他重大投资。
3、经营环境重大变化的影响分析
由于美国商务部作出裁决，对本公司 1999 年度出口到美国的铅笔征收 53.65%反倾销单独税率，将使本公司
对美出口受挫，预计今年影响出口创汇20％左右。
4、下半年计划
下半年公司将继续围绕今年经济工作的指导思想，贯彻实施“五抓二降三提高”各项措施，重点做好以下几项
工作：
(1)突出外销策略的研究。针对美国铅笔反倾销，主动转移销售的主攻方向，抓紧开拓其他出口市场，尽快弥
补美国市场的缺口。
(2)促使内销市场再上一个新台阶。结合全国性“打假治劣”斗争的深入进行，强化品牌和售后服务意识，采
取更灵活的销售措施，做大市场，努力提高产品销售的市场份额。
(3)坚持财务管理常抓不懈。进一步加强成本控制，资金回笼考核和费用指标的监管。
(4)严格贯彻 ISO9002 质量标准，扎实提高内部经营管理水平，靠优良的产品质量，增强产品的市场竞争力。
五、重要事项
1、报告期内公司利润分配方案
公司中期利润不分配，也不实施资本公积金转增股本。
2、公司上年度利润分配方案及其执行情况
经 2000 年度股东大会审议通过，由于 2000 年公司未分配利润为负数，决定不进行利润分配，也不进行资本
公积金转增股本，股东大会决议公告于2001年6月21日刊登在《上海证券报》上。
3、报告期内公司未发生重大诉讼、仲裁事项。
4、报告期内公司无收购、资产重组事项
5、重大关联交易事项
(1)存在控制关系的关联方
公司名称 与公司关系 法人代表 注册地址
中华铅笔联销公司 同一母公司 张荣建 中国上海
公司名称 经营范围
中华铅笔联销公司 销售笔类产品及化妆品
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公司名称 注册资本
期初数 报告期增减 期末数
中华铅笔联销公司 1,000,000.00 - 1,000,000.00
(3)关联交易事项
企业名称 交易类型 本期金额 上期金额
中华铅笔联销公司 销售材料及产品 37,903,805.40 24,771,969.81
中华铅笔联销公司 非贸易往来 1,062,964.25 1,814,763.25
企业名称 交易条件
中华铅笔联销公司 与非关联方相同
中华铅笔联销公司 与非关联方相同
(4)关联方应收应付款项余额
关联方名称 款项余额性质 本期末金额 上期末金额
中华铅笔联销公司 应收销货款 133,885,071.33 142,805,542.13
中华铅笔联销公司 其他应收款 8,690,645.93 7,627,681.68
6、公司与控股股东在人员、资产、财务上“三分开”情况
本公司与控股股东上海轻工控股(集团)公司在人员、资产、财务上严格遵守“三分开”原则，即做到人员独立
，资产完整，财务独立。在人员方面，公司的劳动、人事和工资管理是独立的，总经理、副总经理等高级管理人员
在上市公司领取报酬，不在股东单位担任任何职务。在资产方面，公司拥有独立的生产系统，辅助生产系统和配套
设施及工业产权、商标、非专利技术等无形资产，并独立拥有采购和销售系统。在财务方面，公司设立了独立的财
会部门，并建立了独立的会计核算和财务管理制度，独立在银行开户。
7、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
8、报告期内公司不存在委托理财情况。
9、报告期内公司或持股 5％以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
10、报告期内公司继续聘任上海众华沪银会计师事务所负责本公司的A股审计；德豪国际会计师事务所负责本
公司的B股审计。
11、报告期内公司担保事项：
被担保单位 银行名称 担保金额(万元) 期限
上海永生股份有限公司 交行陆家嘴支行 1500 一年
上海永生股份有限公司 华夏银行北京西路支行 600 一年
中国华源集团有限公司 上海银行营业部 7000 一年
中国华源集团有限公司 工行市分行营业部 4500 一年
中国华源集团有限公司 工业市行业营业部 400(万美元) 一年
12、报告期内公司无更改名称及股票简称的情况。
13、其他重大事项
(1)2001 年 2月 22 日公司董事会三届七次会议审议通过了《关于本公司与中国华源集团有限公司互为对方的
银行贷款申请提供等额信用担保》的议案。此项事项公告已于2001年 2 月23 日刊登在《上海证券报》上。
(2)关于因会计政策变更导致 2000 年末未分配利润为负数的处理意见的说明：
公司对本年度因会计政策变更，采用追溯调整法导致 2000 年末未分配利润为-27,023,810.03 元，经三届十
次董事会决议，决定采用如下弥补方案：(1)由 2001 年公司生产经营产生的净利润先予以弥补。(2)2001年生产经
营产生的净利润弥补不足时，再由公司法定盈余公积弥补。此项议案，将提交2001年度股东大会审议后执行。
六、财务会计报告(未经审计)
1、会计报告(详见附表)
2、会计报表附注
1)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.1会计制度
公司执行《企业会计制度》。
1.2 会计年度
公司采用公历年度为会计年度，即从每年1月 1日至 12月 31日止为一个会计年度。
1.3记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
1.4 记帐基础和计价原则
公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
1.5 外币业务的核算方法
公司发生外币业务时，以业务发生当日的汇率（指由中国人民银行公布的外币市场汇价中间价，下同）将外币
折合人民币入帐，中期期末或年度终了对外币帐户余额按期末日汇率进行调整，调整后的各外币帐户人民币金额与
原帐面金额之间的差额作为汇兑损益列作当期财务费用；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资
产有关的借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化原则进行处理。
1.6 现金等价物的确定标准
公司对持有的期限短，流动性强，易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，主要是自购买日起至
到期日止不超过三个月的短期债券投资，确定为现金等价物。
1.7坏帐核算方法
公司的坏帐损失采用备抵法核算，按期末应收款项（包括应收帐款和其他应收款）的余额及其帐龄依下述比例
计提坏帐准备。实际发生坏帐时，在履行了规定的审批手续后冲减坏帐准备。
帐 龄 计提比例
1年以内 5%
1----2年 10%
2----3年 50%
3年以上 100%
公司计划对应收款项进行债务重组或以其他方式进行重组的，不全额计提坏帐准备。
公司坏帐损失的确认标准：
(1)凡债务人破产,依法律清偿后依然无法收回的债权;
(2)债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回的债权;
(3)债务人 3 年内未能履行偿还义务,并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小,经董事会批准列为坏
帐的债权。但公司仍保留对坏帐债权的追索权。
1.8存货核算方法
公司的存货主要包括原材料、在产品、产成品、委托加工材料、库存商品、包装物和低值易耗品。原材料按计
划成本核算，以当月材料成本差异率分摊差异，其他存货按实际成本核算，发出时以加权平均法计价，包装物、低
值易耗品在领用时一次摊销。公司期末按存货成本与可变现净值孰低分类计提存货跌价准备。
1.9短期投资核算方法
公司对短期投资按取得时的实际支付的价款入帐，处置时按实际收到的价款扣除帐面成本后的差额确认为投资
收益。中期期末或年度终了按短期投资成本与市价孰低的原则，采用总额比较法计提短期投资跌价准备。
1.10 长期投资核算方法
公司长期投资按投资形式分成长期股权投资和长期债权投资。
(1)长期股权投资
长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，按投资取得时实际支付的价款或公允价值入帐。长期股权投资凡
占被投资单位权益性资本20%以上（含20%）或虽不足20%，但对被投资单位有重大影响的，采用权益法核算；反之
，则采用成本法核算。长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位股东权益中所占份额的差额作为股权投资差额
，分十年平均摊销，列入各摊销期的损益。
(2)长期债权投资
长期债权投资按取得时的实际成本入帐。长期债券投资实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价，长期债券
投资按期计息，同时按直线法在存续期内摊销溢价或折价。
(3)长期投资减值准备
公司于中期期末或年度终了，对因被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且在可
预计的未来期间内不可能恢复，将可收回金额低于其帐面价值的差额分项计提长期投资减值准备。
1.11固定资产计价和折旧方法
公司的固定资产是指企业使用期限超过 1 年的房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输工具以及其他与生
产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上（含2000元），并
且使用期限超过2年的也作为固定资产。固定资产以取得时的实际成本为原价入帐，以平均年限法计提折旧，折旧
年限和净残值率如下：
折旧年限 净残值率
房屋及建筑物 20 10%
通用设备 10 10%
专用设备 10 10%
运输工具 5 10%
其他设备 5 10%
固定资产按帐面价值与可收回金额孰低计价。中期期末或年度终了,公司对固定资产逐项进行检查，如果由于
市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，将可收回金额低于帐面价
值的差额,计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的帐面净值全额计提固定资产减值
准备：
(1)长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
(2)由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
(3)虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
(4)已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
(5)其他实质上已不能给企业带来经济利益的固定资产。
1.12在建工程核算方法
公司的在建工程采用实际成本核算，在建的固定资产尚未交付使用之前发生的工程借款利息和有关费用计入工
程成本。在建工程成本在工程完工并交付使用时结转为固定资产。
公司于中期期末或年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计
提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备：
(1)长期停建并且预计在未来 3年内不会重新开工的在建工程;
(2)所建项目无论在性能上,还是技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
(3)其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。
1.13无形资产计价和摊销方法
公司拥有的土地使用权按取得时发生的实际成本列作无形资产，按受益年限直线法摊销。
无形资产按帐面价值与可收回金额孰低计价。中期期末或年度终了，对无形资产逐项进行检查，如果由于无形
资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其帐面价值的，则将可收回金额
低于无形资产帐面价值的差额计提无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回
金额低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准备：
(1)某项无形资产已补其他新技术等替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
(2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
(3)某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
(4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
1.14长期待摊费用摊销方法
公司所有筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营
当月的损益；长期待摊费用按费用项目的受益期限内分期平均摊销。
1.15收入确认原则
(1)商品销售
公司将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的
收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
(2)提供劳务
公司在对外劳务已经提供，其经济利益能够流入公司，并且与提供该劳务相关的成本能够可靠地计量时，确认
营业收入的实现。
1.16所得税会计核算方法
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
1.17合并会计报表的编制方法
(1)合并范围的确定原则
公司根据财政部 1995 年发布的《合并会计报表暂行规定》确定合并范围。公司对其他单位投资占该单位权益
性资本 50%以上（含50%）或虽然占该单位权益性资本不足 50%，但具有实际控制权的，该单位纳入合并范围。如
果被投资单位的总资产、销售收入和净利润较小，符合财政部财会字（1996）2 号《关于合并报表合并范围的请示
的复函》的规定，则该单位不予以合并。
(2)合并采用的会计方法
根据财政部 1995 年发布的《合并会计报表暂行规定》的有关规定，公司以母公司和纳入合并的子公司的会计
报表以及其他资料为依据，合并各项目数据编制合并会计报表。合并时，抵销了合并范围内公司间的重大内部交易
和往来款项。
1.18会计政策、会计估计的变更
公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会[2001]25号文《关于印发＜企业会计制度＞的通知》
及财政部财会[2001]17 号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接总是的规定》,经公司董事会通过,
公司 2001 年度制定并实施了计提固定资产减值准备、在建工程减值准备和无形资产减值准备的内部控制制度，对
其会计政策变更如下：
(1)期末固定资产按可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备;
(2)期末在建工程按可收回金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备;
(3)期末无形资产按可收回金额低于帐面价值的差额计提无形资产减值准备;
(4)开办费原按 5年期限摊销,现采取从公司开始生产经营当月起一次性计入开始生产经营当月的损益处理;
(5)公司成立自今,未发生委托贷款业务,本期不涉及会计政策的变更。
2)会计政策变更的说明
①本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部(2000)25号文的通知精神，自2001 年 1 月 1 日起
执行《企业会计制度》。在编制 2001 年中期报告时，公司按规定对固定资产、在建工程、无形资产计提减值准备
，并对开办费采用一次性摊销，并采用追溯调整法予以调整，公司无委托贷款项目，故未计提减值准备。
②开办费原按 5 年期限摊销，现改为“在开始生产经营的当月起一次性计入开始生产经营当月的费用”。
③根据财政部财会(2001)5 号《企业住房制度政策中有关会计处理问题的规定》，取消了“住房周转金”科目
及其核算，并将构成“住房周转金”借方余额结转至 2001 年初“利润分配----未分配利润”核销。
3)执行《企业会计制度》引起会计政策变更及造成影响：
本期公司根据财政部财会(2001)17 号文的通知精神，计提固定资产、在建工程、无形资产减值准备，并对开
办费摊销调整期初留存收益及相关项目的期初数。上述会计政策变更的累积影响数为21,992,904.22 元，其中因计
提固定资产减值准备的累积影响数为3,530,727.49 元；因计提在建工程减值准备的累积影响数为6,431,475.56元
；因计提无形资产减值准备的累积影响数为3,600,000元；开办费一次性摊销追溯累积影响为8,430,701.17元。
4)合并会计报表范围
本报告期内合并会计报表范围没有变化，即包括母公司中国第一铅笔股份有限公司及控股子公司上海长城笔业
有限公司、上海益凯物业有限公司、上海高蒂丝化妆品有限公司、上海铅笔机械有限公司、上海华铅文化用品有限
公司、上海福斯特笔业有限公司、上海古雷马化轻有限公司、上海申嘉文教用品有限公司、上海添儿福保健用品有
限公司、上海依贝德实业公司、上海中铅制笔零件有限公司、中国第一铅笔延寿有限公司、上海老凤祥有限公司、
中国第一铅笔方正有限公司。
5)会计报表附注(金额单位：人民币元)
1、短期投资
项目 期初数 期末数
股票投资 9,259,059.20 6,391,851.56
债券投资 - -
其他投资 26,053,514.02 26,053,514.02
合计 35,312,573.22 32,445,365.58
2、存货跌价准备
项目 期初金额 期初跌价准备 期末金额
原材料 55,193,197.46 4,222,577.72 49,987,333.56
在产品 75,148,071.72 562,705.87 72,441,143.11
产成品 242,343,958.8 2,079,879.45 212,066,002.80
委托加工材料 2,720,815.22 0 3,084,246.39
库存商品 5,010,057.29 0 30,821,513.22
包装物 208,332.78 0 166,354.29
低值易耗品 422,410.44 0 339,052.09
合计 381,046,843.71 6,865,163.04 368,905,645.46
项目 期末跌价准备
原材料 3,837,266.96
在产品 128,421.78
产成品 2,407,820.69
委托加工材料 -
库存商品 -
包装物 -
低值易耗品 -
合计 6,373,509.43
3、应收帐款
帐龄 期初金额 期初坏帐准备 期末金额 期末坏帐准备
1年以内 261,251,584.89 13,062,579.24 249,914,985.25 14,436,470.60
1-2年 25,071,177.44 2,507,117.74 22,034,126.89 2,487,931.34
2-3年 4,683,935.59 2,341,967.80 3,932,852.19 2,464,764.99
3年以上 8,181,601.86 8,181,601.86 10,605,906.45 6,663,222.61
合计 299,188,299.78 26,093,266.64 286,487,870.78 26,052,389.54
4、其他应收款
帐龄 期初金额 期初坏帐准备 期末金额 期末坏帐准备
1年以内 88,975,174.95 4,448,758.75 155,554,342.91 8,962,858.41
1-2年 17,243,863.07 1,724,386.31 10,856,562.28 2,692,648.36
2-3年 6,870,507.76 3,435,253.88 899,066.21 3,562,953.88
3年以上 12,819,536.98 12,819,536.98 4,855,717.16 7,209,475.27
合计 125,909,082.76 22,427,935.92 172,165,688.56 22,427,935.92
5、预付帐款
帐龄 期初金额 期末金额
1年以内 45,713,843.13 12,952,268.22
1-2年 2,832,058.6 -
2-3年 - -
3年以上 32,446.14 32,446.14
合计 48,578,347.87 12,984,714.36
6、长期投资
项目 期初金额 期初减值准备 本期增加
长期股权投资 79,229,275.76 10,842,454.56 2,548,254.27
长期债权投资 114,746.00 - 18,500.00
合计 79,344,021.76 10,842,454.56 2,566,754.27
项目 本期减少 期末金额 期末减值准备
长期股权投资 15,045,150.63 66,732,379.40 2,454,715.31
长期债权投资 - 133,246.00 -
合计 15,045,150.63 66,865,625.40 2,454,715.31
7、待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费用 295,200.55 147,603.69 229,879.08 212,925.16
房租 1,096,833.19 2,419,551.31 2,702,660.47 813,724.03
其他 875,684.93 2,021,652.25 590,151.27 2,307,185.91
合计 2,267,718.67 4,588,807.25 3,522,690.82 3,333,835.10
8、长期待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
装修费 11,403,864.52 952,271.90 835,971.21 11,520,165.21
车间改造 12,216,363.66 - 762,053.76 11,454,309.90
厂房改造 1,925,606.21 - 109,430.58 1,816,175.63
技术改造 1,392,681.00 - 10,150.08 1,382,530.92
设备改造 1,588,902.99 - 292,323.02 1,296,579.97
软件开发 534,816.94 - 39,405.66 495,411.28
租赁费 204,120.00 - 44,287.54 159,832.46
其他 1,180,422.28 - 257,408.58 923,013.70
合计 30,446,777.60 952,271.90 2,351,030.43 29,048,019.07
9、在建工程
工程名称 期初数 期初减值准备 本期增加
铅笔板软化 11,126,767.72 - -
新建职工住宅 2,456,014.28 139,968.28 -
锅炉房土建 866,009.26 - 641,800.00
参建款 11,978,659.67 2,675,493.67 -
化妆笔系列 30,275,713.04 - 2,636,337.77
产品项目
白杆铅笔 9,996,718.56 - -
扩产项目
动力配电箱工程 1,649,931.07 1,649,931.07 -
S-9910烘房 - 3,675,511.51
高庙煤气工程 1,092,228.08 1,092,228.08 5,000.00
设备改造工程 1,024,331.37 - 404,292.33
铂金提炼工程 1,205,527.46 - 160,050.00
蒸汽管道工程 340,394.74 - -
信息管理工程 358,668.13 - 39,100.00
钻石铂金工程 240,000.00 - -
银楼改造工程 626,685.45 - 826,948.83
中铅其他 1,510,799.43 873,854.46 5,570,641.72
老凤祥其他 1,287,475.55 - 931,834.54
另星工程
合计 76,035,923.81 6,431,475.56 14,891,516.70
工程名称 本期转入固定资产数 其他减少数 期末数
铅笔板软化 - - 11,126,767.72
新建职工住宅 - - 2,456,014.28
锅炉房土建 - - 1,507,809.26
参建款 - 1,907,151.12 10,071,508.55
化妆笔系列 - - 32,912,050.81
产品项目
白杆铅笔 - - 9,996,718.56
扩产项目
动力配电箱工程 - - 1,649,931.07
S-9910烘房 - - 3,675,511.51
高庙煤气工程 - - 1,097,228.08
设备改造工程 27,350.00 - 1,401,273.70
铂金提炼工程 - - 1,365,577.46
蒸汽管道工程 - - 340,394.74
信息管理工程 - - 397,768.13
钻石铂金工程 - - 240,000.00
银楼改造工程 - 30,300.00 1,423,334.28
中铅其他 - - 7,081,441.15
老凤祥其他 - - 2,219,310.09
另星工程
合计 27,350.00 1,937,451.12 88,962,639.39
工程名称 期末减值准备
铅笔板软化 -
新建职工住宅 139,968.28
锅炉房土建 -
参建款 2,675,493.67
化妆笔系列 -
产品项目
白杆铅笔 -
扩产项目
动力配电箱工程 1,649,931.07
S-9910烘房 -
高庙煤气工程 1,092,228.08
设备改造工程 -
铂金提炼工程 -
蒸汽管道工程 -
信息管理工程 -
钻石铂金工程 -
银楼改造工程 -
中铅其他 873,854.46
老凤祥其他 -
另星工程
合计 6,431,475.56
10、应付票据
项目 期初金额 期末金额
商业承兑汇票 6,281,709.10 2,687,071.50
银行承兑汇票 8,500,000.00 5,000,000.00
合计 14,781,709.10 7,687,071.50
11、预收帐款
期初金额 期末金额
29,956,890.53 19,164,416.83
12、应付股利
期初金额 期末金额
1,685,547.02 3,794,881.82
13、预提费用
项目 期初金额 期末金额
银行借款利息 1,751,599.69 2,710,827.34
租赁费 1,044,098.75 2,308,633.18
其他 432,909.69 770,035.16
合计 3,228,608.13 5,789,495.68
14、其他业务利润
项目 本年其他业务收入 本年其他业务支出 本年其他业务利润
材料销售 17,608,790.56 16,801,206.55 807,584.01
运输 781,018.04 923,882.05 -142,864.01
房租收入 766,086.70 40,676.95 725,409.75
商标费收入 - - -
技术服务 124,875.55 6,936.34 117,939.21
联销收入 904,400.34 30,363.66 874,036.68
其他 99,058.94 22,329.30 76,729.64
合计 20,284,230.13 17,825,394.85 2,458,835.28
项目 上年其他业务收入 上年其他业务支出 上年其他业务利润
材料销售 7,850,649.95 8,063,397.89 -212,747.94
运输 - - -
房租收入 - - -
商标费收入 - - -
技术服务 - - -
联销收入 660,726.28 36,769.42 623,956.86
其他 2,521,077.38 1,394,998.99 1,126,078.39
合计 11,032,453.61 9,495,166.30 1,537,287.31
15、财务费用
项目 本年发生数 上年同期累计数
利息支出 21,311,140.75 22,894,166.98
减：利息收入 2,238,923.67 2,354,409.66
汇兑损失 39,371.53 69,256.28
减：汇兑损益 -1,030.48 -
其他 126,584.00 102,275.28
合计 19,239,203.09 20,711,288.88
16、投资收益
项目 本年发生额 上年同期发生额
股票投资收益 1,578,687.52 -
债券投资收益 - -
联营或合资公司分得利润 325,343.31 4,971,779.31
年末调整后被投资公
司所有者权益增减的金额 863,386.88 -
股权差额的摊销 -538,786.25 -142,194.41
合计 2,228,631.46 4,829,584.90
17、营业外收入
项目 本年发生数 上年同期发生数
处理固定资产净收益 173,914.76 237,426.91
罚款收入 5,286.62 183.18
注销无法支付的款项 687.42 -
其他 3,390.70 178,348.61
合计 183,279.50 415,958.70
18、营业外支出
项 目 本年发生数 上年同期发生数
处理固定资产净损失 40,691.62 42,109.44
罚款支出 8,786.89 77,360.84
捐赠支出 1,500.00 5,000.00
固定资产减值准备 866,339.47 -
其他 72,863.13 10,706.83
合计 990,181.11 135,177.11
七、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的中期报告正本；
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表；
3、报告期内公司在《上海证券报》上披露过的公告正本；
4、公司章程。
中国第一铅笔股份有限公司董事会
2001年8月21日
资 产 负 债 表
编制单位:中国第一铅笔股份有限公司 2001年06月31日 金额单位：元
资 产 行次 期末数（合并）
流动资产：
货币资金 1 206,691,133.41
短期投资 2 32,445,365.58
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5
应收帐款 6 260,435,481.24
其他应收款 7 149,737,752.64
预付帐款 8 12,984,714.36
应收补贴款 9 223,961.27
存货 10 362,532,136.03
待摊费用 11 3,333,835.10
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 31 1,028,384,379.63
长期投资：
长期股权投资 32 64,277,664.08
长期债权投资 34 133,246.00
长期投资合计 38 64,410,910.08
其中:合并价差 7,797,404.73
固定资产：
固定资产原价 39 323,494,603.33
减：累计折旧 40 106,572,662.00
固定资产净值 41 216,921,941.33
减：固定资产减值准备 42 4,397,066.96
固定资产净额 43 212,524,874.37
工程物资 44
在建工程 45 82,531,163.83
固定资产清理 46 -2,013,075.61
固定资产合计 50 293,042,962.59
无形资产及其他资产：
无形资产 51 24,275,300.01
开办费
长期待摊费用 52 29,048,019.07
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 60 53,323,319.08
递延税项：
递延税款借项 61
资产总计 67 1,439,161,571.38
负债和股东权益
流动负债：
短期借款 68 664,000,000.00
应付票据 69 7,687,071.50
应付帐款 70 85,301,064.48
预收帐款 71 19,164,416.83
应付工资 72 949,610.75
应付福利费 73 -979,433.90
应付股利 74 3,794,881.82
应交税金 75 -1,888,451.06
其他应交款 80 440,439.71
其他应付款 81 74,199,646.01
预提费用 82 5,789,495.68
预计负债 83
一年内到期的长期负债 86 4,000,000.00
其他流动负债 90
流动负债合计 100 862,458,741.82
长期负债：
长期借款 101 33,400,000.00
应付债券 102
长期应付款 103 4,512,938.75
住房周转金
专项应付款 106
其他长期负债 108 16,579.20
长期负债合计 110 37,929,517.95
递延税项：
递延税项贷项 111 1,042,500.00
负债合计 114 901,430,759.77
少数股东权益 85,944,636.12
股东权益：
实收资本（或股本） 115 251,779,396.00
减：已归还投资 116
实收资本（或股本）净额 117 251,779,396.00
资本公积 118 132,305,989.64
盈余公积 119 88,548,061.40
其中：法定公益金 120 30,252,535.93
未分配利润 121 -20,847,271.55
所有者权益（或股东权益）合计 122 451,786,175.49
负债及股东权益总计 135 1,439,161,571.38
资 产 期末数（母公司） 期初数（合并）
流动资产：
货币资金 68,835,764.30 182,696,724.99
短期投资 26,053,514.02 35,312,573.22
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 131,044,919.85 273,095,033.14
其他应收款 196,394,278.05 103,481,146.84
预付帐款 3,864,089.55 48,578,347.87
应收补贴款 264,795.68
存货 3,765,394.63 374,181,680.67
待摊费用 550,000.00 2,267,718.67
一年内到期的长期债权投资 20,500.00
其他流动资产
流动资产合计 430,507,960.40 1,019,898,521.08
长期投资：
长期股权投资 229,978,959.00 68,386,821.20
长期债权投资 97,266.00 114,746.00
长期投资合计 230,076,225.00 68,501,567.20
其中:合并价差 8,487,857.65
固定资产：
固定资产原价 40,027,893.12 321,154,485.08
减：累计折旧 9,095,838.24 98,623,868.46
固定资产净值 30,932,054.88 222,530,616.62
减：固定资产减值准备 866,339.47 3,530,727.49
固定资产净额 30,065,715.41 218,999,889.13
工程物资
在建工程 74,378,649.76 69,604,448.25
固定资产清理 122,180.12 -1,984,273.77
固定资产合计 104,566,545.29 286,620,063.61
无形资产及其他资产：
无形资产 24,514,844.67
开办费 68,389.94
长期待摊费用 30,446,777.60
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 0.00 55,030,012.21
递延税项：
递延税款借项
资产总计 765,150,730.69 1,430,050,164.10
负债和股东权益
流动负债：
短期借款 217,790,000.00 678,300,000.00
应付票据 1,300,000.00 14,781,709.10
应付帐款 6,224,290.42 70,434,979.94
预收帐款 5,293,896.85 29,956,890.53
应付工资 536,259.24
应付福利费 -389,210.99 657,709.73
应付股利 21,480.16 1,685,547.02
应交税金 -7,675,011.21 -5,111,815.75
其他应交款 433,955.55
其他应付款 71,108,897.22 59,751,474.30
预提费用 500,000.00 3,228,608.13
预计负债
一年内到期的长期负债 4,000,000.00 4,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 298,174,342.45 858,655,317.79
长期负债：
长期借款 14,000,000.00 33,400,000.00
应付债券
长期应付款 4,480,568.00 4,512,938.75
住房周转金 -463,495.33
专项应付款
其他长期负债 16,579.20
长期负债合计 18,480,568.00 37,466,022.62
递延税项：
递延税项贷项 1,042,500.00 1,042,500.00
负债合计 317,697,410.45 897,163,840.41
少数股东权益 87,276,686.68
股东权益：
实收资本（或股本） 251,779,396.00 251,779,396.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 251,779,396.00 251,779,396.00
资本公积 132,305,989.64 132,305,989.64
盈余公积 58,784,598.14 88,548,061.40
其中：法定公益金 20,440,321.60 30,252,535.93
未分配利润 4,583,336.46 -27,023,810.03
所有者权益（或股东权益）合计 447,453,320.24 445,609,637.01
负债及股东权益总计 765,150,730.69 1,430,050,164.10
资 产 期初数（母公司）
流动资产：
货币资金 98,089,999.96
短期投资 26,053,514.02
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 144,282,111.32
其他应收款 152,111,482.87
预付帐款 10,720,287.15
应收补贴款
存货 4,429,231.17
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 435,686,626.49
长期投资：
长期股权投资 226,591,716.46
长期债权投资 97,266.00
长期投资合计 226,688,982.46
其中:合并价差
固定资产：
固定资产原价 39,898,240.21
减：累计折旧 10,257,632.67
固定资产净值 29,640,607.54
减：固定资产减值准备
固定资产净额 29,640,607.54
工程物资
在建工程 64,664,002.63
固定资产清理
固定资产合计 94,304,610.17
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 0.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 756,680,219.12
负债和股东权益
流动负债：
短期借款 207,990,000.00
应付票据 3,620,782.50
应付帐款 6,927,202.52
预收帐款 10,648,266.17
应付工资
应付福利费
应付股利 21,480.16
应交税金 -6,027,977.26
其他应交款 -8,550.00
其他应付款 67,731,056.27
预提费用 400,000.00
预计负债
一年内到期的长期负债 4,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 295,302,260.36
长期负债：
长期借款 14,000,000.00
应付债券
长期应付款 4,480,568.00
住房周转金 -305,970.53
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 18,174,597.47
递延税项：
递延税项贷项 1,042,500.00
负债合计 314,519,357.83
少数股东权益
股东权益：
实收资本（或股本） 251,779,396.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 251,779,396.00
资本公积 132,305,989.64
盈余公积 58,784,598.14
其中：法定公益金 20,440,321.60
未分配利润 -709,122.49
所有者权益（或股东权益）合计 442,160,861.29
负债及股东权益总计 756,680,219.12
法定代表人：胡书刚 财务负责人：李善芬 会计经办人员：朱晓雯
利润及利润分配表
2001年中期
编制单位:中国第一铅笔股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 2000年中期(合并)
一、主营业务收入 538,900,541.29
减：主营业务成本 441,667,667.30
主营业务税金及附加 6,521,705.20
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 90,711,168.79
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,537,287.31
减：营业费用 22,936,127.17
管理费用 35,941,514.13
财务费用 20,711,288.88
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 12,659,525.92
加：投资收益（损失以“-”号填列） 4,829,584.90
补贴收入 300,193.51
营业外收入 415,958.70
减：营业外支出 135,377.11
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 18,069,885.92
减：所得税 3,158,355.02
减：少数股东损益（合并报表填列、
亏损以“-”号填列） 2,920,252.63
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 11,991,278.27
加:年初末分配利润 -21,291,158.40
其他转入
六、可供分配利润 -9,299,880.13
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -9,299,880.13
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 -9,299,880.13
项目 2001年中期(合并)
一、主营业务收入 534,189,382.54
减：主营业务成本 434,116,407.57
主营业务税金及附加 8,398,335.81
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 91,674,639.16
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 2,458,835.28
减：营业费用 25,973,679.71
管理费用 38,099,544.79
财务费用 19,239,203.09
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 10,821,046.85
加：投资收益（损失以“-”号填列） 2,228,631.46
补贴收入 1,412,731.22
营业外收入 183,279.50
减：营业外支出 990,181.11
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 13,655,507.92
减：所得税 3,155,371.89
减：少数股东损益（合并报表填列、
亏损以“-”号填列） 4,017,627.02
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 6,482,509.01
加:年初末分配利润 -27,023,810.03
其他转入 -305,970.53
六、可供分配利润 -20,847,271.55
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -20,847,271.55
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 -20,847,271.55
项目 2000年度(合并)
一、主营业务收入 1,000,755,791.81
减：主营业务成本 815,661,067.12
主营业务税金及附加 14,021,802.98
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 171,072,921.71
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 8,396,034.00
减：营业费用 51,029,083.71
管理费用 82,326,651.97
财务费用 43,579,712.84
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 2,533,507.19
加：投资收益（损失以“-”号填列） 11,529,179.99
补贴收入 3,975,419.60
营业外收入 898,838.84
减：营业外支出 7,958,072.19
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 10,978,873.43
减：所得税 4,640,626.12
减：少数股东损益（合并报表填列、
亏损以“-”号填列） 2,279,587.36
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 4,058,659.95
加:年初末分配利润 -26,671,492.77
其他转入
六、可供分配利润 -22,612,832.82
减：提取法定盈余公积 2,317,962.15
提取法定公益金 2,010,508.05
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -26,941,303.02
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 82,507.01
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 -27,023,810.03
项目 2000年中期(母公司)
一、主营业务收入 96,322,968.74
减：主营业务成本 85,768,879.44
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 10,554,089.30
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -193,358.31
减：营业费用 1,016,676.86
管理费用 8,905,363.49
财务费用 4,467,857.32
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -4,029,166.68
加：投资收益（损失以“-”号填列） 14,931,762.71
补贴收入
营业外收入 221,663.94
减：营业外支出 15,511.02
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 11,108,748.95
减：所得税
减：少数股东损益（合并报表填列、
亏损以“-”号填列）
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 11,108,748.95
加:年初末分配利润 1,282,173.84
其他转入
六、可供分配利润 12,390,922.79
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 12,390,922.79
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 12,390,922.79
项目 2001年中期(母公司)
一、主营业务收入 55,154,821.86
减：主营业务成本 47,632,782.60
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 7,522,039.26
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -347,473.04
减：营业费用 645,275.63
管理费用 4,137,551.07
财务费用 5,097,979.63
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -2,706,240.11
加：投资收益（损失以“-”号填列） 9,170,471.63
补贴收入
营业外收入 687.42
减：营业外支出 866,489.47
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 5,598,429.47
减：所得税
减：少数股东损益（合并报表填列、
亏损以“-”号填列）
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 5,598,429.47
加:年初末分配利润 -709,122.49
其他转入 -305,970.53
六、可供分配利润 4,583,336.45
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 4,583,336.45
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 4,583,336.45
项目 2000年度(母公司)
一、主营业务收入 158,890,067.12
减：主营业务成本 144,809,383.45
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 14,080,683.67
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -686,702.37
减：营业费用 1,549,165.93
管理费用 14,067,352.22
财务费用 11,303,834.04
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -13,526,370.89
加：投资收益（损失以“-”号填列） 20,248,516.48
补贴收入 709,922.29
营业外收入 221,663.94
减：营业外支出 2,835,982.97
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 4,817,748.85
减：所得税
减：少数股东损益（合并报表填列、
亏损以“-”号填列）
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 4,817,748.85
加:年初末分配利润 -5,526,871.34
其他转入
六、可供分配利润 -709,122.49
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -709,122.49
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 -709,122.49
法定代表人：胡书刚 财务负责人：李善芬 会计经办人员：朱晓雯
现金流量表
2001年中期
编制单位：中国第一铅笔股份有限公司 金额单位：元
项目 行次 合并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1 615,038,275.79
收到的税费返还 3 287,782.79
收到的其他与经营活动有关的现金 8 12,366,710.22
现金流入小计 9 627,692,768.80
购买商品、接收劳务所支付的现金 10 436,132,620.45
支付给职工以及为职工支付的现金 12 33,519,277.79
支付的各项税费 13 27,432,027.24
支付的其他与经营活动有关的现金 18 64,477,533.29
现金流出小计 20 561,561,458.77
经营活动产生的现金流量净额 21 66,131,310.03
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 22 50,200,000.00
取得投资收益所收到的现金 23 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金净额 25 537,928.00
收到的其他与投资活动有关的现金 28 0.00
现金流入小计 29 50,737,928.00
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金 30 10,540,700.86
投资所支付的现金 31 43,378,877.27
支付的其他与投资活动有关的现金 35 243,111.29
现金流出小计 36 54,162,689.42
投资活动产生的现金流量净额 37 -3,424,761.42
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 38 0.00
借款所收到的现金 40 492,440,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 43 1,248,926.63
现金流入小计 44 493,688,926.63
偿还债务所支付的现金 45 506,740,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 25,627,496.67
支付的其他与筹资活动有关的现金 52 0.00
现金流出小计 53 532,367,496.67
筹资活动产生的现金流量净额 54 -38,678,570.04
四、汇率变动对现金流量的影响 55 -33,570.15
五、现金及现金等价物净增加额 56 23,994,408.42
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润（亏损以“-”号填列） 57 6,482,509.01
加：计提的资产减值准备 58 5,914,446.41
固定资产折旧 59 16,692,494.21
无形资产摊销 60 239,544.66
长期待摊费用摊销 61 1,398,758.53
待摊费用的减少（减：增加） 62 -1,066,116.43
预提费用的增加（减：减少） 63 2,560,887.55
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失（减：收益） 64 190,837.86
固定资产盘亏报废损失 65 2,187,816.14
财务费用 66 19,213,938.09
投资损失（减：收益） 67 -2,228,631.46
递延税款贷项（减：借项） 68
存货的减少（减：增加） 69 11,649,544.64
经营性应收项目的减少（减：增加） 70 1,037,456.71
经营性应付项目的增加（减：减少） 71 1,857,824.11
其他 72
经营活动产生的现金流量净额 73 66,131,310.03
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 74
一年内到期的可转换公司债券 75
融资租入固定资产 76
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 77 206,691,133.41
减：现金的期初余额 78 182,696,724.99
加：现金等价物的期末余额 79
减：现金等价物的期初余额 80
现金及现金等价物净增加额 81 23,994,408.42
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 65,461,750.61
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 4,177,233.01
现金流入小计 69,638,983.62
购买商品、接收劳务所支付的现金 50,735,462.23
支付给职工以及为职工支付的现金 6,471,779.43
支付的各项税费 419,864.86
支付的其他与经营活动有关的现金 40,628,724.98
现金流出小计 98,255,831.50
经营活动产生的现金流量净额 -28,616,847.88
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 700,000.00
取得投资收益所收到的现金 2,213,231.84
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 2,913,231.84
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金 6,373,651.34
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 6,373,651.34
投资活动产生的现金流量净额 -3,460,419.50
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 234,580,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 234,580,000.00
偿还债务所支付的现金 224,780,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,953,736.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 231,733,736.00
筹资活动产生的现金流量净额 2,846,264.00
四、汇率变动对现金流量的影响 -23,232.28
五、现金及现金等价物净增加额 -29,254,235.66
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润（亏损以“-”号填列） 5,598,429.47
加：计提的资产减值准备 1,647,887.38
固定资产折旧 1,011,571.86
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减：增加） -550,000.00
预提费用的增加（减：减少） 100,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失（减：收益）
固定资产盘亏报废损失
财务费用 5,060,655.58
投资损失（减：收益） -9,170,471.63
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 663,836.54
经营性应收项目的减少（减：增加） -24,189,406.11
经营性应付项目的增加（减：减少） -8,789,350.97
其他
经营活动产生的现金流量净额 -28,616,847.88
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 68,835,764.30
减：现金的期初余额 98,089,999.96
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -29,254,235.66
法定代表人：胡书刚 财务负责人：李善芬 会计经办人员：朱晓雯
资产减值准备明细表
2001年6月30日
中国第一铅笔股份有限公司
项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数
一、坏帐准备合计 48,521,202.56 0.00 40,877.10
其中：应收帐款 26,093,266.64 0.00 40,877.10
其他应收款 22,427,935.92 0.00 0.00
二、短期投资跌价准备合计 0.00 0.00 0.00
其中：股票投资 0.00 0.00 0.00
债券投资 0.00 0.00 0.00
三、存货跌价准备合计 6,865,163.04 5,048,106.94 5,539,760.55
其中：库存商品 1,360,098.13 2,562,216.63 1,036,986.68
原材料 5,339,124.75 2,485,890.31 4,502,773.87
四、长期投资减值准备合计 10,842,454.56 0.00 8,387,739.25
其中：长期股权投资 10,842,454.56 0.00 8,387,739.25
长期债权投资 0.00 0.00 0.00
五、固定资产减值准备合计 3,530,727.49 866,339.47 0.00
其中：房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00
机器设备 3,530,727.49 866,339.47 0.00
六、无形资产减值准备 3,600,000.00 0.00 0.00
其中：专利权 0.00 0.00 0.00
商票权 0.00 0.00 0.00
七、在建工程减值准备 6,431,475.86 0.00 0.00
八、委托贷款减值准备 0.00 0.00 0.00
项 目 年末余额
一、坏帐准备合计 48,480,325.46
其中：应收帐款 26,052,389.54
其他应收款 22,427,935.92
二、短期投资跌价准备合计 0.00
其中：股票投资 0.00
债券投资 0.00
三、存货跌价准备合计 6,373,509.43
其中：库存商品 2,885,328.08
原材料 3,322,241.19
四、长期投资减值准备合计 2,454,715.31
其中：长期股权投资 2,454,715.31
长期债权投资 0.00
五、固定资产减值准备合计 4,397,066.96
其中：房屋、建筑物 0.00
机器设备 4,397,066.96
六、无形资产减值准备 3,600,000.00
其中：专利权 0.00
商票权 0.00
七、在建工程减值准备 6,431,475.86
八、委托贷款减值准备 0.00
法定代表人：胡书刚 财务负责人：李善芬 会计经办人员：朱晓雯