重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的
真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
武汉众环会计师事务所有限责任公司为本公司出具了无保留意见的审计报告。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称：华工科技产业股份有限公司
A股简称：华工科技
A股代码：0988
公司法定英文名称：HUAGONG TECH COMPANY LIMITED
英文名称缩写：HGTECH
（二）公司注册地址：武汉市洪山区珞瑜路1037号
公司办公地址：华工科技产业大厦11楼
邮政编码：430074
公司网址：HTTP://WWW.hgtech.com.cn
公司电子信箱：[email protected]
（三）法定代表人姓名：王延觉
（四）公司董事会秘书：童俊
联系电话：（027）87780267
联系地址：武汉市珞瑜路243号华工科技产业大厦11层
传真：（027）87780282
电子信箱：[email protected]
证券事务代表：沈重耳
联系电话：（027）87780282
传真：（027）87780282
电子信箱：[email protected]
（五）公司中报备置地点：公司董事会秘书处
（六）公司股票上市地：深圳证券交易所
（七）信息披露媒体：
网站：HTTP://WWW.cninfo.com.cn
定期报告刊登报刊：《证券时报》
《中国证券报》
（八）经营范围 ： 激光器、激光加工技术及系列成套设备、激光医疗系列设备、激光全息防伪系列产品、
计算机软件及信息系统集成、数控系统及机电一体化、电子元器件，生物医药制品、化工产品等技术及产品的开发
、研制，技术咨询，技术服务；开发产品的销售；自产产品及相关技术的出口服务，经营生产、科研所需的原辅材
料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出口业务；进料加工和“三来一补”业务。
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 本期数
净利润 23,868,072.39
扣除非经常性损益后的净利润* 6,157,156.32
总资产 791,183,018.65
资产负债率(%) 21.99
股东权益(不含少数股东权益) 577,992,032.65
每股收益 0.208
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.208
净资产收益率(%) 4.129
每股净资产 5.026
调整后每股净资产
报告期末至披露日股份变动后的每股净资产
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.035
项目 上期数
净利润 15,878,109.10
扣除非经常性损益后的净利润* 12,764,956.48
总资产 595,121,434.07
资产负债率(%) 5.20
股东权益(不含少数股东权益) 564,199,719.13
每股收益 0.138
报告期末至披露日股份变动后每股收益
净资产收益率(%) 2.810
每股净资产 4.910
调整后每股净资产 4.880
报告期末至披露日股份变动后的每股净资产
每股经营活动产生的现金流量净额
单位：元
项目 2000年末
净利润 50,201,443.68
扣除非经常性损益后的净利润 44,780,889.74
每股收益 0.44
报告期末至披露日股份变动后每股收益
净资产收益率(%) 8.92
*注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项 目 金 额
短期投资处置收益 14,507,379.66
补贴收入 2,518,342.00
营业外收入 867,860.80
营业外支出 182,666.39
合 计 17,710,916.07
三、股本变动及股东情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表 单
位：万股
股本结构 期初数 本期配股 本期送股 公积金转股 增发
一、尚未流通股份
1、发起人股份 8,500.00
国家拥有股份 7,814.34
境内法人持有股份 685.66
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 8,500.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币 3,000.00
普通股
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 3,000.00
三、股份总数 11,500.00
股本结构 本 期 期末数
其他变动
一、尚未流通股份
1、发起人股份 8,500.00
国家拥有股份 7,814.34
境内法人持有股份 685.66
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 8,500.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币 3,000.00
普通股
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 3,000.00
三、股份总数 11,500.00
（二）、主要股东持股情况介绍
1、公司主要股东持股情况 单位：股
截止2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况:
名次 股东名称 本期末持 本期持股变动
股数(股) 增减情况(+-)
1 华中理工大学科技开发总公司 65,454,900
2 华中理工大学印刷厂 7,027,400
3 江汉石油钻头股份有限公司 6,856,600
4 武汉建设投资公司 3,977,500
5 武汉鸿象信息技术公司 876,100
6 华中理工大学机电工程公司 807,500
7 景福证券投资基金 355,500
8 汉鼎证券投资基金 200,072
9 开元基金 174,477
10 上海华朋贸易中心 155,086
名次 股东名称 持股占总股 持有股份的质 股份性质
本比例(%) 押或冻结情况
1 华中理工大学科技开发总公司 56.92 国有股
2 华中理工大学印刷厂 6.11 国有股
3 江汉石油钻头股份有限公司 5.96 法人股
4 武汉建设投资公司 3.46 国有股
5 武汉鸿象信息技术公司 0.76 国有股
6 华中理工大学机电工程公司 0.70 国有股
7 景福证券投资基金 0.31 其他
8 汉鼎证券投资基金 0.17 其他
9 开元基金 0.15 其他
10 上海华朋贸易中心 0.13 其他
2、十大股东持股相关情况说明:
华中理工大学科技开发总公司、华中理工大学印刷厂、武汉鸿象信息技术公司、华中理工大学机电工程公司四
家国有法人股股东存在关联关系；武汉建设投资公司为国有法人股股东，江汉石油钻头股份有限公司为法人股股东
。
华中理工大学科技开发总公司成立于1992年，是华中科技大学(原华中理工大学)独家投资设立的全民所有制企
业，公司注册资本20000万元，法人代表王延觉，注册地址为武汉市洪山区珞瑜路1037号，经学校授权经营管理部
分校属科技企业，是本公司的主发起人，对本公司的生产经营和财务等方面具有重大影响。
华中理工大学印刷厂成立于1992年，是华中科技大学所属的全民所有制企业，公司注册资本1600万元，法人代
表刘大桥，注册地址为武汉市洪山区珞瑜路151号。主要经营书刊、报纸、杂件、商标印刷。
江汉石油钻头股份有限公司成立于1998年，公司注册资本20000万元，法人代表刘恩学，注册地址为武汉市洪
山区珞瑜路456号。主要从事石油天然气及各类地矿用钻头制造经营，目前其流通股份在深圳证券交易所上市。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
1.公司主营业务范围
公司经营范围是激光器、激光加工技术及系列成套设备、激光医疗系列设备、激光全息防伪系列产品、计算机
软件及信息系统集成、数控系统及机电一体化、电子元器件，生物医药制品、化工产品等技术及产品的开发、研制
，技术咨询，技术服务；开发产品的销售；自产产品及相关技术的出口服务，经营生产、科研所需的原辅材料、机
械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出口业务；进料加工和"三来一补"业务。
2.公司上半年经营回顾
本报告期内公司面对激烈的市场竞争，在公司董事会的领导下，全体员工团结拼搏、共同努力，使公司业绩稳
步增长。报告期内公司实现主营业务收入127,062,879.47元，实现净利润23,868,072.39元，净利润比上年同期增
长59.82%。
报告期内，公司经营情况如下：
（1）稳固基础，实现增长。
① 激光全息防伪系列产品一直是公司的主要利润来源之一。面对激烈的市场竞争，公司注意保全息防伪标识
的特色，不断实现技术创新，按照"生产一代，储备一代，研制一代"的发展思路，积极研发新产品。在全息防伪标
识市场不景气的情况下，大力发展激光全息烫印材料、全息透明膜、全息镀铝膜防伪新产品，报告期内，销售收入
和利润均实现增长，扩大了市场份额。全息包装及烫印材料的销售额已占整个全息防伪系列产品的60％。
② 敏感电子元器件的研发和销售一直处于行业前列，但因产品单一，受用户产品降价影响较大，特别是彩电
的三次降价，给公司带来极大的挑战，公司在稳定现有市场的基础上，根据市场发展需求及时调整销售策略，积极
扩大市场容量。狠抓内部管理、降低生产成本，在技术创新、新产品研发和人才引进上加大投入。针对彩电、彩显
、通讯业客户对敏感元器件的不同要求，投入资金进行开发，争取到较多客户，抓住了通讯行业快速发展的有利机
遇。报告期内，销售收入和利润均实现增长，扩大了市场份额。为解决产品单一的困扰，公司今年重点发展的产品
――高精度NTC传感器的生产设备已到位，正在进行设备调试工作，产品试制及工艺流程文件的制定已完成，为下
一阶段的规模化生产已做好准备。
（2）整合资源，开拓创新。
①公司围绕着高功率激光器、激光成套设备、激光医疗设备和激光加工服务等系列产品的研发、经营，不断加
强现有市场及潜在市场的信息收集工作，加大网点建设工作的推进力度，依托技术优势和人才优势，对多种资源进
行有效整合，现已成为国内生产激光系列产品领域的重要力量。公司以市场经营为核心导向，建立了覆盖全国的销
售网点，目前，公司已在北京、山东、上海、深圳等地设立8个销售处，在美国、德国设立了销售代办处；在北京
、孟州、广州建立3个加工服务站，在深圳设立了激光国家工程研究中心深圳分中心。在内部管理和研发创新上建
立了以事业部为核算主体的结构，成立了激光加工工艺研究中心，以工艺为突破口，支持硬件销售。报告期内，在
市场开拓和产品研发上加大了投入，扩大了公司的知名度和产品市场占有率，将为公司今后的业务发展带来较大收
益。
②以计算机软件及信息系统集成为主要业务的开目分公司，上半年通过了国际知名质量认证机构――法国国际
认证有限公司（BVQI）主持的IS9001：2000质量管理体系认证，成为中国制造业软件企业中率先通过IS9001认证的
企业之一；推出了开目PDM3.
1、开目CAPP4.0、和开目OA1.0等新产品。随着开目分公司产品集成化能力增强，合同订单的项目规模增大，
为适应不同用户个性化的需求，相关产品的销售和实施周期延长，从而影响了资金周转速度，加之投入到新项目的
开发费用、管理费用增加，导致利润滑坡。根据软件企业发展的内在要求和国家政策的导向，经公司第一届董事会
第12次会议审议，同意将开目分公司改组为有限责任公司。报告期内，该项改组工作正在有序地进行。
（3）发展优势产业，形成企业核心竞争力。
① 为了不断加强企业的核心竞争力，夯实公司的主营产品，突出产业特色，公司决定将光有源器件为核心的
光通信产品作为下一步发展的重点。目前，公司订购的部分设备已到位，光收发模块、同轴器件、管芯制作等生产
线的筹建基本完成，报告期内，光器件的批量生产能力已经形成，下半年产品将逐步投入市场。
② 公司变更募集资金投资控股的武汉同济现代医药有限公司（以下简称"同济现代"）克服了生产场地小的困
难，通过"定编、定岗、定员"，明确了人员责任，提高了工作效率，进一步加强了技术攻关，通过严把生产质量、
整合市场资源，不断扩大营销规模。严格、科学、规范的管理，使同济现代顺利通过了国家药品管理局药品生产企
业重新验收许可，成为湖北省首批获得药品生产许可证的厂家之一。
报告期内，同济现代已在武汉经济技术开发区新建了面积达6,400多平方米的GMP厂房，主体工程已完工。预计
装修与设备安装调试9月完成并开始试生产。
（4）推进产业规模，形成区位优势，创建一流园区。
报告期内，为实现高校企业的研发、生产、销售优势，使高校企业真正走入社会，公司拟整体迁入全国十大大
学科技园之一的华工大学科技园，经过近9个月的紧张施工，现园区规划和主体建筑工程已基本完成，为全面启动
高科技产业项目奠定了基础。预计公司九月份开始陆续搬入华工大学科技园。
2、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动：
报告期内公司配售的凯乐科技（600260）686,470股已卖出，实现利润10,003,829.44元。
（二）、公司投资情况
1、募集资金的运用和结果（单位:万元）
募集资金来源 承诺投资项目 承诺运用日期 项目总投资 项目预计收益
A股发行 激光系列产品开 2000-06-01 19,900.00 7,010.00
发
A股发行 激光全息（宽幅 2000-06-01 4,824.00 2,533.00
）防伪包装材料
生产设备技术改
造
A股发行 基于INTERNET/I 2000-06-01 4,944.00 2,818.00
NTRANET的企业
级计算机信息集
成系统
A股发行 敏感元器件研发 2000-06-01 4,502.00 2,433.00
生产基地技术改
造
A股发行 生物医药项目 2001-04-02 4,036.97 2,000.00
募集资金来源 实际投资项目 实际投资金额 实际投资日期
A股发行 激光系列产品开 11,340.00 2000-08-01
发
A股发行 激光全息（宽幅 2,188.56 2000-08-01
）防伪包装材料
生产设备技术改
造
A股发行 基于INTERNET/I 2,136.00 2000-08-01
NTRANET的企业
级计算机信息集
成系统
A股发行 敏感元器件研发 2,826.00 2000-08-01
生产基地技术改
造
A股发行 生物医药项目 4,036.00 2000-12-20
2、尚未使用的募集资金去向：
报告期内实际使用募集资金共计22,527.88万元，尚未使用的募集资金共计18,042.12万元。尚未使用的募集资
金全部为银行存款。
3、项目变更原因、程序和披露情况：
原计划投资4000万元控股武汉华中数控系统有限公司，实际未投资。未投资的主要原因是该公司已获得国家资
金的支持，不再希望我公司增资。经公司第一届董事会第12次会议研究，通过了放弃原投资项目，改用该笔资金投
资生物医药项目的决议。2001年3月30日，公司2000年度股东大会通过了放弃4000万元控股武汉华中数控系统有限
公司，将投入生物医药三个项目的资金4036.97万元列入募集资金使用计划的决议，决议内容刊登于2001年3月31日
《中国证券报》和《证券时报》。
4、项目进度及收益情况：
（1） 激光系列产品开发：该项目计划总投资19,900万元，累计投入11,340万元,项目完成进度为56.98%。根
据项目建设的内容，报告期内公司以工艺为突破口，成立了激光加工工艺研究中心，支持硬件销售；成立了激光器
事业部、系统集成事业部以形成激光加工设备配套和系统集成优势。公司不断推进在全国设立激光加工站和建设营
销网络的战略，在北京、上海、广州等地设立了激光销售办事处，在北京、河南孟州、广州兆安设立3个激光加工
服务站，在深圳设立激光国家工程研究中心深圳分中心。上半年，公司完成新产品开发项目：硅钢板激光拼焊设备
、高性能激光切割设备、水松低激光高速打孔设备、轧辊激光热处理设备、半导体泵浦激光器等，这些产品都已形
成了销售优势，获得用户好评。激光产业基地建设工作按计划进行：1、2、3号车间已完成主体框架和部分室内装
修，3号车间已投入试生产，预计激光产业基地九月份可竣工。报告期内，公司在整个激光系列产品市场开发上，
提升了竞争优势，为后期的发展创造了条件。
（2）激光全息（宽幅）防伪包装材料生产设备技术改造：该项目计划总投资4,824万元，累计投入2,188.56万
元，项目完成进度45.37%。该项目设备已基本到位，正在调试中，预计九月份可进行批量生产。目前，公司销售骨
干和研发人员正在做市场策划，根据用户的要求设计、生产符合用户标准的全息包装新材料的产品。新产品――彩
虹全息大光栅材料的推出，将解决我国长期依赖进口的情况。该项目已产生收益。
（3）基于INTERNET/INTRANET的企业级计算机信息集成系统：该项目计划总投资4944万元，累计投入2,136.00
万元,该项目完成进度为43.20%。报告期内，公司加大了人力资源的投入和开发费用的投入。因国家对软件行业实
行税收减免，这一政策的支持将会降低软件的开发成本，经公司第一届董事会第12次会议审议，同意华工科技产业
股份有限公司开目集成技术分公司改组成有限责任公司。目前，改组工作正有序地进行，项目建设的进展顺利。报
告期内开目分公司通过了国际知名质量认证机构――法国国际认证有限公司（BVQI）主持的IS9001：2000质量管理
体系认证，在中国制造业软件企业中率先通过IS9001认证。推出了开目PDM3.1、开目CAPP4.0和开目OA1.0等新产品
。该项目开始产生效益。
（4）敏感元器件研发生产基地技术改造：该项目计划总投资4,502万元，累计投入2,826.35万元，项目完成进
度为62.80%。根据招股说明书项目建设内容，报告期内公司在高精度NTC传感器系列产品的研发和技术创新上不断
加大投入，同时也加快了产业基地建设的步伐和设备的更新换代。现产业基地已基本建成，预计十一月份完成设备
安装调试并批量生产。该项目已产生部分收益。
（5）生物医药项目：募集资金计划投资4000万元控股武汉华中数控系统有限公司，经公司第一届董事会第12
次会议审议，通过了放弃控股武汉华中数控系统有限公司的决议，同意将募集资金项目变更为投资4,036.97万元发
展生物医药项目。该项议案经2000年年度股东大会审议通过。
报告期内按照项目实施的要求，同济现代拟筹建新药厂并整体搬迁，以扩大生产规模。新药厂位于武汉经济技
术开发区科技园，系按GMP要求进行设计和建设。新厂房面积6,400多平方米，现主体建筑已完工，新的GMP车间设
备安装调试预计9月完成并开始试生产。该项目已产生部分收益。
5、非募集资金的投资、进度及收益情况：
（1） 报告期内，经公司第一届董事会第13次会议审议通过设立华工科技产业股份有限公司正元光子分公司，
以发展光有源器件和无源器件项目。经过紧张的筹备，公司已选好生产地址，主要精密生产设备已到位，预计8月
份可开始试生产，实现规模生产后，将产生较大的利润增长。
（2）公司投资的宽带无线IT技术项目。本报告期内，公司已完成系统功能样机的研制工作，实现了宽带无线I
P的基本传输功能和通信网络的基本框架，系统已实现下行带宽1.8432Mbps、上行带宽204.8kbps的传输速率，可实
现www服务，无线IP电话以及视频点播服务。报告期内宽带无线IT技术项目圆满通过863专家组的项目验收，专家组
及科技部领导对公司项目的完成给予了极高的评价。下一步着手开展制订高速IP技术标准、开通实验网和功能样机
小型化及性能完善工作。该公司尚未产生收益。
（3）公司投资入股的深圳华工赛百信息技术有限公司与国内几家规模较大的证券公司建立了战略伙伴关系，
为客户提供了良好的售后服务和技术支持；通过引进一些市场前景看好的技术项目，进行新产品的开发和储备。本
报告期内，公司经营情况良好。
（4）公司投资入股的武汉华工安鼎信息技术有限责任公司已开发出安全保密办公自动化系统、嵌入式安全保
密支撑系统、网络传输与数据库存储加密一体化硬件密码装置、网络安全隔离器、安全电子商务应用平台、加密二
维条码制作系统及识读器等产品，正逐步推向市场。报告期内公司经营情况正常，尚未产生收益。
（三）、下半年计划：
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：
下半年公司本着"调整结构、整合资源、规范管理、稳健经营、快速发展"的原则， 夯实产业基础，依托华中
科技大学的科研实力，做大做强光电子主业，坚定不移地走国际化的道路。
（1）加紧各项目产业基地的建设，争取在本年度十一月份完成各项目建设的设备安装、调试工作，尽快形成
各项目的规模化和效益化的生产能力。
（2）在激光系列产品项目方面，以激光热处理机、激光切割机、激光拼焊设备为重点，扩大市场营销，争取
在钢铁、汽车、造船、石油化工等行业有新的突破。
（3） 在激光全息防伪系列产品方面，以开发彩虹全息光栅高品质包装材料为突破口，结合现代印刷技术和市
场特点，做好市场调研和新产品的价格定位，尽快抢占市场；利用现有设备和技术，以自制原材料替代部分进口原
材料，降低成本；同时，以研制开发新的防伪技术作为主攻方向，实现产品多元化；不间断地使产品升级换代，提
高产品的竞争能力。
（4） 扩大敏感电子元器件的经营规模，保证重点客户供货上量；同时，注意开发新客户，扩大市场份额；加
强技术创新和新产品开发，拓展新的应用领域；加快高精度NTC传感器生产线的建设，利用PTC产品的市场网络，扩
大NTC产品的销量；进一步优化出口方式，扩大出口创汇能力，向国际化联盟营销方向发展。
（5）在光通信器件方面，力争下半年能实现批量生产，建设营销体系和市场网络，确保明年生产和销售上规
模，使之成为公司新的利润增长点。
（6） 组织力量开发国家火炬计划项目--"基于INTERNET/INTRANET的企业级计算机信息集成系统"，尽快达到
大规模商业化推广。
（7）生物医药项目以规模化生产为契机，利用现有的实力和新增的规模及品牌效应，加大营销网点的建设、
密切医疗系统的联系，力争销售有大的突破。
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
公司以2000年末股本总数115,000,000股为基数，向全体股东每10股派3元（含税，扣税后实际每10股派2.4元
），不进行资本公积转增资本。该分配方案经公司2001年3月30日2000年度股东大会审议通过，并于2001年4月26日
予以实施。（此项公告2001年4月19日刊登于《中国证券报》和《证券时报》。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）、报告期内公司重大关联交易事项
报告期内公司无重大关联交易事项.
（五）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
情况说明如下：
在人员关系上，本公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，公司总经理在公司领取薪酬，未在股东单位
担任重要职务。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
情况说明如下：
在资产和业务方面，本公司拥有独立的生产体系、辅助生产体系和配套设施；拥有独立的采购系统及销售系统
；独立拥有商标、非专有技术等无形资产。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
情况说明如下：
在财务方面，公司设立了独立财务部作为公司的财务管理机构，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，
在银行设立了独立账号。
（六）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告经境内审计,被出具无保留意见审计报告。
华工科技产业股份有限公司
2001年中期会计报表
资产负债表
编制: 华工科技产业股份有限公司 年度: 2001年6月30日 单位: 人民币元
资产 注释 合并本期期初 合并本期期末
流动资产：
货币资金 注1 337,443,010.42 328,602,796.13
短期投资 注2 140,124,954.94 29,993,487.29
应收票据 注3 2,773,284.17 4,856,226.04
应收股利
应收利息 注4 2,093,500.00 2,980,000.00
应收帐款 注5 74,034,975.77 83,073,487.67
其他应收款 注6 10,748,724.67 24,792,402.52
预付帐款 注7 6,359,668.40 14,676,569.00
应收补贴款
存货 注8 52,568,755.39 94,885,788.43
待摊费用 注9 248,605.23 308,310.85
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 626,395,478.99 584,169,067.93
长期投资：
长期股权投资 81,666,439.86 43,609,930.84
长期债权投资
长期投资合计 注10 81,666,439.86 43,609,930.84
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 注11 78,741,320.75 104,032,338.61
减：累计折旧 注12 17,657,833.04 21,978,701.01
固定资产净额 注13 61,083,487.71 82,053,637.60
工程物资 注14 3,728,610.00
在建工程 注15 959,573.00 48,664,394.78
固定资产清理 18,643.70
固定资产合计 62,061,704.41 134,446,642.38
无形资产及其他资产：
无形资产 注16 12,105,933.36 25,767,307.36
长期待摊费用 注17 3,062,882.09 3,190,070.14
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 15,168,815.45 28,957,377.50
递延税项：
递延税款借项
资产总计 785,292,438.71 791,183,018.65
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 注18 103,400,000.00 53,000,000.00
应付票据 注19 28,008,780.00
应付帐款 注20 12,219,587.62 18,373,064.95
预收帐款 注21 9,464,282.66 8,063,339.46
应付工资 403,702.10 776,646.55
应付福利费 2,872,485.66 3,822,844.87
应付股利 34,565,761.25
应交税金 注22 14,215,948.25 17,837,054.73
其他应交款 注23 364,353.16 368,395.25
其他应付款 注24 13,101,347.45 26,600,987.45
预提费用 注25 1,198,329.46 597,665.43
预计负债
一年内到期的长期负债 注26 2,000,000.00 2,200,000.00
其他流动负债
流动负债合计 193,805,797.61 159,648,778.69
长期负债：
长期借款 注27 9,652,278.15 9,934,387.89
应付债券
长期应付款 注28 5,031,656.38 4,402,699.33
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 14,683,934.53 14,337,087.22
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 208,489,732.14 173,985,865.91
少数股东权益 21,780,111.21 39,205,120.09
股东权益：
股本 注29 115,000,000.00 115,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 115,000,000.00 115,000,000.00
资本公积 注30 414,668,283.22 414,668,283.22
盈余公积 注31 12,406,806.50 12,406,806.50
其中：法定公益金 4,135,602.16 4,135,602.16
未分配利润 注32 12,848,734.11 36,716,806.50
外币报表折算差额 98,771.53 -799,863.57
其他权益
股东权益合计 555,022,595.36 577,992,032.65
负债和股东权益总计 785,292,438.71 791,183,018.65
资产 母公司本期期初 母公司本期期末
流动资产：
货币资金 225,702,063.28 195,826,469.88
短期投资 140,124,954.94 29,993,487.29
应收票据 2,773,284.17 4,856,226.04
应收股利
应收利息 1,228,500.00 1,215,000.00
应收帐款 40,990,233.48 39,540,674.26
其他应收款 7,029,223.31 38,376,399.36
预付帐款 2,690,076.82 8,648,597.30
应收补贴款
存货 21,531,822.44 35,645,500.69
待摊费用 41,043.39 209,472.23
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 442,111,201.83 354,311,827.05
长期投资：
长期股权投资 217,857,629.74 221,671,257.61
长期债权投资
长期投资合计 217,857,629.74 221,671,257.61
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 58,949,721.42 74,238,723.15
减：累计折旧 13,287,361.84 15,331,976.24
固定资产净额 45,662,359.58 58,906,746.91
工程物资 3,728,610.00
在建工程 959,573.00 25,340,871.68
固定资产清理
固定资产合计 46,621,932.58 87,976,228.59
无形资产及其他资产：
无形资产 8,399,000.00 7,699,000.00
长期待摊费用 1,925,882.41 2,214,989.43
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 10,324,882.41 9,913,989.43
递延税项：
递延税款借项
资产总计 716,915,646.56 673,873,302.68
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 93,000,000.00 23,000,000.00
应付票据 28,008,780.00
应付帐款 7,871,075.99 5,941,133.73
预收帐款 3,903,588.59 6,651,307.61
应付工资 11,458.65 19,160.78
应付福利费 1,631,547.74 1,780,035.66
应付股利 34,500,000.00
应交税金 7,730,907.87 9,716,195.88
其他应交款 294,529.30 308,736.13
其他应付款 7,724,339.46 15,676,830.58
预提费用 292,718.75 426,031.25
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 156,960,166.35 91,528,211.62
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 5,031,656.38 4,402,699.33
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 5,031,656.38 4,402,699.33
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 161,991,822.73 95,930,910.95
少数股东权益
股东权益：
股本 115,000,000.00 115,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 115,000,000.00 115,000,000.00
资本公积 414,668,283.22 414,668,283.22
盈余公积 10,913,845.86 10,913,845.86
其中：法定公益金
未分配利润 14,341,694.75 37,360,262.65
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 554,923,823.83 577,942,391.73
负债和股东权益总计 716,915,646.56 673,873,302.68
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 3,228,098.35 1,392,620.20 66,881.75
其中：应收账款 2,771,855.15 808,831.27 66,881.75
其他应收款 456,243.20 583,788.93
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 172,935.78
其中：库存商品
原材料 172,935.78
四、长期投资减值准备合计 141,800.97
其中：长期股权投资 141,800.97
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 4,553,836.80
其中：应收账款 3,513,804.67
其他应收款 1,040,032.13
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 172,935.78
其中：库存商品
原材料 172,935.78
四、长期投资减值准备合计 141,800.97
其中：长期股权投资 141,800.97
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
项 目 本 期 数 上 期 数
一、实收资本（或股本）：
期初余额 115,000,000.00 85,000,000.00
本期增加数 30,000,000.00
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本期减少数
期末余额 115,000,000.00 115,000,000.00
二、资本公积：
期初余额 414,668,283.22 38,968,283.22
本期增加数 375,700,000.00
其中：资本（或股本）溢价
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 414,668,283.22 414,668,283.22
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 8,271,204.34 3,055,675.86
本期增加数 5,215,528.48
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 8,271,204.34 8,271,204.34
其中：法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 4,135,602.16 1,527,837.93
本期增加数 2,607,764.23
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 4,135,602.16 4,135,602.16
五、未分配利润：
期初未分配利润 12,848,734.11 12,969,813.02
本期净利润 23,868,072.39 42,202,213.80
本期利润分配 42,323,292.71
期末未分配利润 36,716,806.50 12,848,734.11
利润及利润分配表
编制: 华工科技产业股份有限公司 年度: 2001年1至6月 单位: 人民币元
注释 合并上年同期 合并本期
一、主营业务收入 注33 45,934,393.07 127,062,879.47
减：主营业务成本 注34 22,730,081.03 72,627,930.79
主营业务税金及附加 916,736.80 1,082,254.00
二、主营业务利润 22,287,575.24 53,352,694.68
加：其他业务利润 注35 2,760,087.94 3,167,411.07
减：营业费用 6,485,046.70 13,816,939.66
管理费用 5,575,153.14 29,693,846.10
财务费用 注36 -434,258.09 3,065,475.95
三、营业利润 13,421,721.43 9,943,844.04
加：投资收益 注37 16,164.52 12,818,891.49
补贴收入 注38 1,445,600.00 2,518,342.00
营业外收入 注39 724,117.03 867,860.80
减：营业外支出 注40 80,863.76 182,666.39
四、利润总额 15,526,739.22 25,966,271.94
减：所得税 510,739.03 1,803,721.22
少数股东损益 81,326.68 294,478.33
五、净利润 14,934,673.51 23,868,072.39
加：年初未分配利润 12,969,813.02 12,848,734.11
其他转入
六、可供分配的利润 27,904,486.53 36,716,806.50
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 27,904,486.53 36,716,806.50
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 27,904,486.53 36,716,806.50
母公司上年同期 母公司本期
一、主营业务收入 36,736,594.67 48,182,252.57
减：主营业务成本 17,057,397.31 25,729,308.94
主营业务税金及附加 806,650.46 660,567.03
二、主营业务利润 18,872,546.90 21,792,376.60
加：其他业务利润 1,225,666.64 2,586,246.02
减：营业费用 5,427,052.14 6,549,528.36
管理费用 5,075,092.34 9,334,531.11
财务费用 -428,997.45 2,626,163.84
三、营业利润 10,025,066.51 5,868,399.31
加：投资收益 2,829,025.67 16,321,007.53
补贴收入 1,445,600.00 58,342.00
营业外收入 711,747.05 801,101.37
减：营业外支出 75,765.70 30,282.31
四、利润总额 14,935,673.53 23,018,567.90
减：所得税
少数股东损益
五、净利润 14,935,673.53 23,018,567.90
加：年初未分配利润 12,969,813.02 14,341,694.75
其他转入
六、可供分配的利润 27,905,486.55 37,360,262.65
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 27,905,486.55 37,360,262.65
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 27,905,486.55 37,360,262.65
2000年利润及利润分配表
合并 母公司
一、主营业务收入 180,498,217.24 108,005,474.63
减：主营业务成本 95,130,271.46 45,051,179.92
主营业务税金及附加 2,430,850.03 1,896,861.21
二、主营业务利润 82,937,095.75 61,057,433.50
加：其他业务利润 1,471,084.78 1,375.04
减：营业费用 19,354,457.23 13,252,222.96
管理费用 25,389,542.01 11,034,291.46
财务费用 -1,351,919.11 -398,834.60
三、营业利润 41,016,100.40 37,171,128.72
加：投资收益 -902,042.64 1,712,185.65
补贴收入 2,105,000.00 2,105,000.00
营业外收入 1,428,682.80 1,362,876.00
减：营业外支出 368,378.91 148,976.57
四、利润总额 43,279,361.65 42,202,213.80
减：所得税 1,846,405.79
少数股东损益 -769,257.94
五、净利润 42,202,213.80 42,202,213.80
加：年初未分配利润 12,969,813.02 12,969,813.02
其他转入
六、可供分配的利润 55,172,026.82 55,172,026.82
减：提取法定盈余公积 5,215,528.48 4,220,221.38
提取法定公益金 2,607,764.23 2,110,110.69
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 47,348,734.11 48,841,694.75
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 34,500,000.00 34,500,000.00
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 12,848,734.11 14,341,694.75
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产收益率
（%） (%)
主营业务利润 9.23 9.41
营业利润 1.72 1.75
净利润 4.13 4.21
扣除非经常性损 1.07 1.09
益后的净利润
报告期利润 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益
（元/股） （元/股）
主营业务利润 0.464 0.460
营业利润 0.086 0.090
净利润 0.208 0.210
扣除非经常性损 0.050
益后的净利润
现金流量表
编制: 华工科技产业股份有限公司 年度: 2001年1至6月 单位: 人民币元
项目 注释
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加)
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减:现金的期初余额
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项目 合并报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 126,877,567.19
收到的税费返还 258,264.14
收到的其他与经营活动有关的现金 40,890,344.66
现金流入小计 168,026,175.99
购买商品、接受劳务支付的现金 90,408,470.50
支付给职工以及为职工支付的现金 30,961,929.28
支付的各项税费 10,858,479.85
支付的其他与经营活动有关的现金 39,782,096.48
现金流出小计 172,010,976.11
经营活动产生的现金流量净额 -3,984,800.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 110,131,467.65
取得投资收益所收到的现金 14,507,379.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 462,116.15
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 125,100,963.46
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 76,172,044.59
投资所支付的现金 3,680,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 79,852,044.59
投资活动产生的现金流量净额 45,248,918.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 2,440,000.00
借款所收到的现金 311,321,547.50
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 313,761,547.50
偿还债务所支付的现金 355,238,117.50
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 41,071,371.18
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 396,309,488.68
筹资活动产生的现金流量净额 -82,547,941.18
四、汇率变动对现金的影响 -926,091.86
五、现金及现金等价物净增加额 -42,209,914.29
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 23,868,072.39
加：少数股东损益 294,478.33
计提的资产减值准备 1,565,555.98
固定资产折旧 3,736,671.96
无形资产摊销 1,538,426.00
长期待摊费用摊销 2,754,083.50
待摊费用减少（减：增加） 1,682,643.19
预提费用增加（减：减少） 133,312.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 40,000.00
固定资产报废损失 26,698.42
财务费用 5,765,129.89
投资损失(减：收益) -12,818,891.49
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -42,489,968.82
经营性应收项目的减少(减：增加) -40,354,964.85
经营性应付项目的增加(减：减少) 50,273,952.88
其他
经营活动产生的现金流量净额 -3,984,800.12
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 328,602,796.13
减:现金的期初余额 370,812,710.42
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -42,209,914.29
项目 母公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 45,657,432.37
收到的税费返还 258,264.14
收到的其他与经营活动有关的现金 35,409,273.29
现金流入小计 81,324,969.80
购买商品、接受劳务支付的现金 29,949,452.77
支付给职工以及为职工支付的现金 12,518,714.96
支付的各项税费 5,073,332.13
支付的其他与经营活动有关的现金 33,561,437.93
现金流出小计 81,102,937.79
经营活动产生的现金流量净额 222,032.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 110,131,467.65
取得投资收益所收到的现金 14,507,379.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 124,638,847.31
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 47,565,886.25
投资所支付的现金 2,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 49,565,886.25
投资活动产生的现金流量净额 75,072,961.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 264,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 264,000,000.00
偿还债务所支付的现金 330,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 39,170,586.47
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 369,170,586.47
筹资活动产生的现金流量净额 -105,170,586.47
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -29,875,593.40
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 23,018,567.90
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 1,651,363.88
固定资产折旧 2,028,997.79
无形资产摊销 700,000.00
长期待摊费用摊销 907,936.75
待摊费用减少（减：增加） 818,868.53
预提费用增加（减：减少） 133,312.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失 8,069.72
财务费用 4,438,811.47
投资损失(减：收益) -16,321,007.53
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -14,286,614.03
经营性应收项目的减少(减：增加) -16,538,010.70
经营性应付项目的增加(减：减少) 13,661,735.73
其他
经营活动产生的现金流量净额 222,032.01
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 195,826,469.88
减:现金的期初余额 225,702,063.28
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -29,875,593.40
华工科技产业股份有限公司
2001年度会计报表附注
（一）、公司主要会计政策和会计估计:
1、重要会计政策和会计估计说明:
1、会计制度
公司2001年前执行《股份有限公司会计制度》及有关补充规定，2001年开始执行《企业会计制度》。公司根据
《企业会计制度》的规定对2001年以前的相关会计事项进行了追溯调整。
2、会计年度
公司会计年度为公历1月1日至12月31日。
3、记账本位币
公司记账本位币为人民币。
4、记账基础和计量原则
公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计量原则。
5、外币业务核算方法
公司发生涉及外币的业务，按发生当日外汇市场汇率的中间价折合为本位币记账，期末将货币性外币账户的余
额按期末人民银行公布的基准汇率调整折合为人民币金额，调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损
益，并按规定计入"长期待摊费用"、"财务费用"、"在建工程"等科目。
6、外币会计报表的折算方法
纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表，按财政部财会字（1995）11号文发布的《合并会计报
表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。
公司本期纳入合并报表范围的华工FARLEY LASERLAB有限公司的外币会计报表采用期末汇率折算为人民币会计
报表。
7、现金等价物的确定标准
公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
8、坏账核算方法
A.坏账的确认标准：
公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、以及发生严重的自然灾害导致停产等有确凿
证据表明确实无法收回的应收款项确认为坏账。
B.坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例：
公司采用备抵法核算坏账损失，期末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度损益，逾期1年以内的账款（
包括应收账款和其他应收款，下同），按其余额的3%计提；逾期1-2年的，按其余额的5%计提；逾期2-3年的，按其
余额的10%计提；逾期3-4年的，按其余额的30%计提；逾期4-5年的，按其余额的40%计提，逾期5年以上的，按其余
额的100%计提。
9、存货核算方法
A.公司存货分为：原材料、低值易耗品、在产品、库存商品、分期收款发出商品。
B.存货的计量：
a.原材料、库存商品采用进价核算，取得时按实际成本入账，发出和领用时，按照实际成本核算时，采用加权
平均法计价。
b.投资者投入的存货，按投资各方确认的价值，作为其实际成本。
c.以非现金资产抵偿债务方式取得的存货，按照《债务重组》会计准则的有关规定确认存货的实际成本。
d.以非货币性交易换入的存货，按照《非货币性交易》会计准则的有关规定确认存货的实际成本。
C.低值易耗品采用"五五摊销法"摊销。
D.存货在期末时采用成本与可变现净值孰低计量，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其
可变现净值的差额提取存货跌价准备。
10、短期投资核算方法
A.短期投资取得时，按实际支付的全部价款计量，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的
已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息不计入短期投资成本。
B.短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除已记入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减短期投资的
账面价值。
C.处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。
D.期末短期投资按成本与市价孰低计量，短期投资市价低于成本时，按短期投资的总成本与总市价的差额提取
短期投资跌价准备。但如果某单项短期投资成本占整个短期投资总成本10%及以上时，按单项短期投资为基础提取
短期投资跌价准备。
11、长期投资核算方法。
A.长期股权投资
a.长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款作为初始投资成本入账，包括税金、手续费等相关费用。但实
际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。
b.以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价
值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。
c.短期投资划转为长期投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期投资初始投资成本。
d.公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资
单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核算。
e.公司长期股权投资由成本法核算改为权益法核算的，按实际取得对被投资单位控制、共同控制或对被投资单
位实施重大影响时，按股权投资的账面价值作为初始投资成本，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额
的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共
同控制和重大影响时，按股权投资的账面价值作为新的投资成本。其后，被投资单位宣告分派利润或现金股利时，
属于已记入投资账面价值的部分，作为新的投资成本的收回，冲减投资的账面价值。
f.长期股权投资差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按10年的期限摊
销。
g.处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。
B.长期债权投资
a.长期债权投资取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付
的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。
b.债券投资溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。债券投资按期计算
应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。
c.其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
d.处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。
C.长期投资减值准备
a.由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额
低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。
b.长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。
12、固定资产计价和折旧方法。
A.固定资产的标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关
的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备，单位价值在2,000元以上，并且使用年限超过两年的物品。
B.固定资产按取得时的实际成本入账，包括为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
C.固定资产折旧采用年限平均法计提。
D.固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和年折旧率如下：
类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 40 5 2.375
机器设备 5-15 3-5 6.33-19.40
运输设备 5-10 3-5 9.50-19.40
其 他 5-10 3-5 9.50-19.40
E.期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单
项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额提取减值准备。
13、在建工程核算方法
A.在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算
的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等按估计的价值转入固定资产。当
资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始三个条件同时具
备时，专门借款的借款费用开始利息资本化。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止专门借款利息资本
化，以后发生的借款费用计入当期损益。
B.存在下列一项或若干项情况的，按在建工程期末可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备：
a.长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程。
b.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。
c.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14、无形资产核算方法
A.无形资产在取得时，按实际成本入帐。
B.无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益，如果预计使用年限超过了相关合同规定
的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限平均
摊销。
如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过10年的期限摊销。
C.无形资产减值准备
a. 由于无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产
的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产
的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。
b. 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。
15、长期待摊费用摊销方法；
固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销。
租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。
如果长期待摊的费用项目不能使以后的会计期间受益，则该项目尚未摊完的余值全部转入当期损益。
16、收入确认原则。
商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司既没有保留与所有权相联
系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够
可靠地计量时，确认收入实现。提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认
收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能
够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
让渡资产使用权收入确认原则：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收
入实现。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和
方法计算确定。
17、所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。
18、合并会计报表的编制方法。
公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据，按照财政部财会字（1995
）11号《合并报表暂行规定》及其补充规定，合并会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目
抵消后编制而成。
19、会计政策、会计估计变更说明以及重大会计差错更正说明
公司固定资产、在建工程、无形资产原期末均不计提减值准备，现按照《企业会计制度》的规定和财政部财会
[2001]17号文的有关要求，从2001年1月1日起改为执行对上述资产期末可收回金额低于账面价值的差额提取减值准
备的会计政策；公司以前年度发生的开办费，原在开始生产的当月起按5年分期摊销，现按照《企业会计准则》的
规定，进行会计处理；公司2000年度因公开发行3000A股所取得的投资者无效申购股票资金被冻结的存款利息，原
按2年分期摊销，现根据财政部财税字[1997]13号文的有关规定，改为按5年分期摊销。对上述会计政策的变更已采
用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年同期数栏和上年累计数栏，已
按调整后的数字填列。上述会计政策的累计影响数为7,999,229.88元，其中，开办费核算方法变更的累计影响数为
6,112,358.74元；投资者无效申购股票资金被冻结的存款利息摊销政策变更的累计影响数为1,886,871.14元。由于
上述会计政策变更，调减了2001年年初留存收益7,999,229.88元，其中，未分配利润调减了6,799,345.41，盈余公
积调减了1,199,884.47元。
附注3.税项
A.增值税销项税率为17%，按扣除进项税后的余额缴纳。
B.营业税税率为5%。
C.城市维护建设费为应纳流转税额的7%。
D.教育费附加为应纳流转税额的3%。
E.城市堤防费为应纳流转税额的2%。
F.地方教育发展费为销售收入的1‰。
G.平抑副食品价格基金为销售收入的1‰。
H.所得税：1999年10月公司经湖北省科学技术委员会及武汉东湖新技术开发区管理委员会认定为高新技术企业
，并经湖北省人民政府鄂政函[1999]169号文批复同意所得税率为15%，1999年、2000年免征企业所得税。由于公司
于1999年7月设立，当年实际生产经营期不足6个月，实际享受免征所得税政策未满2个完整年度，根据"国税发[199
6]23号"文的有关规定，公司2001年1-7月可继续享受免征所得税政策，目前公司正在向武汉市东湖开发区税务局申
请办理有关免税手续。
子公司-武汉华工激光工程有限公司为武汉东湖新技术开发区内的高新技术企业，所得税率为15%。
子公司-深圳华工赛百信息技术有限公司企业所得税率为15%。
子公司-武汉同济现代医药有限公司企业所得税率为33%。
子公司-华工FARLEY LASERLAB有限公司根据澳大利亚税收政策，2001年度企业所得税率为34%。
2、会计政策变更及影响:
本报告期会计政策未发生变更。
3、会计估计变更及其影响:
本报告期会计估计未发生变更。
4、重大会计差错更正的说明:
公司固定资产、在建工程、无形资产原期末均不计提减值准备，现按照《企业会计制度》的规定和财政部财会
[2001]17号文的有关要求，从2001年1月1日起改为执行对上述资产期末可收回金额低于账面价值的差额提取减值准
备的会计政策；公司以前年度发生的开办费，原在开始生产的当月起按5年分期摊销，现按照《企业会计准则》的
规定，进行会计处理；公司2000年度因公开发行3000A股所取得的投资者无效申购股票资金被冻结的存款利息，原
按2年分期摊销，现根据财政部财税字[1997]13号文的有关规定，改为按5年分期摊销。对上述会计政策的变更已采
用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年同期数栏和上年累计数栏，已
按调整后的数字填列。上述会计政策的累计影响数为7,999,229.88元，其中，开办费核算方法变更的累计影响数为
6,112,358.74元；投资者无效申购股票资金被冻结的存款利息摊销政策变更的累计影响数为1,886,871.14元。由于
上述会计政策变更，调减了2001年年初留存收益7,999,229.88元，其中，未分配利润调减了6,799,345.41，盈余公
积调减了1,199,884.47元。
5、坏帐核算方法:
A.坏账的确认标准：
公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、以及发生严重的自然灾害导致停产等有确凿
证据表明确实无法收回的应收款项确认为坏账。
B.坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例：
公司采用备抵法核算坏账损失，期末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度损益，逾期1年以内的账款（
包括应收账款和其他应收款，下同），按其余额的3%计提；逾期1-2年的，按其余额的5%计提；逾期2-3年的，按其
余额的10%计提；逾期3-4年的，按其余额的30%计提；逾期4-5年的，按其余额的40%计提，逾期5年以上的，按其余
额的100%计提。
(1).应收帐款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1年以内 3.00
1-2年以内 5.00
2-3年以内 10.00
3-4年以内 30.00
4-5年以内 40.00
5年以上 100.00
(2).其他应收款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1年以内 3.00
1-2年以内 5.00
2-3年以内 10.00
3-4年内 30.00
4-5年内 40.00
5年以上 100.00
（二）、合并报表范围:
1、合并报表范围发生变化的内容、理由：
报告期内，公司合并报表范围增加了武汉同济现代医药有限公司、武汉千业华工数字图像有限公司、北京北方
华工激光科技有限公司和湖北同济现代鄂北制药有限公司。其中湖北同济现代鄂北制药有限公司为购买股权，其余
为新设立公司。
2、应纳入合并范围而未进行合并报表处理的被控股企业情况：
企业名称 总资产 净资产 净利润
湖北华工生化工程有限公
司
应纳入合并范围而未进行合并报表处理的原因：
湖北华工生化工程有限公司的注册变更工作为完成。
（三）、所得税的会计处理方法:
公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。
（四）、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
注1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 323,826.95 178,983.56
银行存款 325,399,607.81 303,031,431.36
其他货币资金 11,719,575.66 25,392,381.21
合计 337,443,010.42 328,602,796.13
项目 期初数 期末数 货币资金期初数与上年报表数差异5,000,000元系按《企业会计制度》的规定，将
尚未确立对湖北华工生化工程有限公司的投资款5,000,000由长期投资科目追溯调整至其他货币资金科目的金额。
注2、短期投资:
项目 期初余额(元) 本期增加数(元) 本期减少数(元)
一、股权投资合计 15,203,586.58
其中：股票投资 15,203,586.58 15,203,586.58
二、债券投资 124,921,368.46 94,927,881.07
其中：国债投资 124,921,368.46
其他债券
三、其他投资
合计 140,124,954.94 110,131,467.65
项目 期末余额(元)
一、股权投资合计
其中：股票投资
二、债券投资 29,993,487.29
其中：国债投资
其他债券
三、其他投资
合计 29,993,487.29 短期投资2001年6月30日余额比年初数下降78.60％，主要是由于公司
本期出售了大部分所持有的短期投资所致。
注3、应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额
杭州卷烟厂 2001-05-08 2001-08-08 600,000.00
常州恒金印刷公司 2001-06-22 2001-12-22 100,000.00
常州恒金印刷公司 2001-04-17 2001-10-17 60,000.00
康佳集团股份有限公司 2001-06-07 2001-10-10 82,990.64
深圳市中兴通讯股份有限公司 2001-05-18 2001-09-27 1,190,605.77
深圳市中兴通讯股份有限公司 2001-06-20 2001-10-30 1,002,629.63
河南省安阳交电化工有限责任公司 2001-04-10 2001-07-10 240,000.00
宝鸡市致福电器有限公司 2001-01-18 2001-07-17 500,000.00
福建省沙县金沙家电有限公司 2001-02-23 2001-08-23 350,000.00
西安大唐电信有限公司 2001-06-20 2001-12-20 130,000.00
荣城市汇丰交电有限公司 2001-04-16 2001-07-16 100,000.00
抚顺商贸大厦 2001-03-04 2001-06-29 500,000.00
合 计 4,856,226.04
出票单位 备注
杭州卷烟厂
常州恒金印刷公司
常州恒金印刷公司
康佳集团股份有限公司
深圳市中兴通讯股份有限公司
深圳市中兴通讯股份有限公司
河南省安阳交电化工有限责任公司
宝鸡市致福电器有限公司
福建省沙县金沙家电有限公司
西安大唐电信有限公司
荣城市汇丰交电有限公司
抚顺商贸大厦
合 计
注4、应收利息
项 目 金 额
应收定期存款利息 2,980,000.00
合计 2,980,000.00
注5、应收帐款
*合并会计报表附注:
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐准备 期末金额
(%)
1年以内 70,939,250.70 92.36 2,128,177.52 74,835,420.64
1-2年 2,450,191.52 3.19 122,509.58 7,952,812.17
2-3年 2,520,242.79 3.28 252,024.28 1,451,013.64
3年以上 897,145.91 1.17 269,143.77 2,348,045.89
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 76,806,830.92 100.00 2,771,855.15 86,587,292.34
帐龄 期末比例 期末坏帐准备
(%)
1年以内 86.43 2,245,062.62
1-2年 9.18 397,640.61
2-3年 1.68 145,101.36
3年以上 2.71 726,000.08
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 100.00 3,513,804.67
*母公司会计报表附注:
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐准备 期末金额
(%)
1年以内 38,612,582.74 90.42 1,158,377.48 33,946,896.41
1-2年 711,996.92 1.67 35,599.85 4,164,420.45
2-3年 2,479,587.79 5.81 247,958.78 1,161,542.22
3年以上 897,145.91 2.10 269,143.77 2,331,690.89
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 42,701,313.36 100.00 1,711,079.88 41,604,549.97
帐龄 期末比例 期末坏帐准备
(%)
1年以内 81.59 1,018,406.89
1-2年 10.01 208,221.02
2-3年 2.79 116,154.22
3年以上 5.61 721,093.58
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 100.00 2,063,875.71
注6、其他应收款
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐 期末金额
(%) 准备(元)
1年以内 4,198,172.61 56.98 125,945.18 36,080,432.49
1-2年 2,772,657.33 37.63 138,632.87 1,460,619.16
2-3年 235,412.16 3.20 23,541.22 2,173,190.20
3年以上 161,586.39 2.19 50,485.91 57,886.39
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 7,367,828.49 100.00 338,605.18 39,772,128.24
帐龄 期末比例 期末坏帐
(%) 准备(元)
1年以内 90.72 1,082,412.97
1-2年 3.67 73,030.96
2-3年 5.46 217,319.02
3年以上 0.15 22,965.93
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 100.00 1,395,728.88
注7、预付帐款
帐龄 期初金额 期初比例 期末金额 期末比例
(%) (%)
1年以内 6,141,910.52 96.58 14,320,016.03 97.57
1-2年 156,583.23 2.46 286,379.33 1.95
2-3年 34,232.60 0.54 40,232.60 0.27
3年以上 26,942.05 0.42 29,941.94 0.21
合计 6,359,668.40 100.00 14,676,569.90 100.00
欠款金额前五名的单位
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
预付购买商品房款 1,297,094.80 2001年 尚未付足
武汉东辰装饰公司 748,429.60 2001年 预付装修工程款
中国电子进出口公司湖北公司 545,741.60 2001年 购货款
信息产业部48所 518,000.00 2001年 购货款
上海电器股份有限公司 480,000.00 2001年 购货款
预付账款中无本公司5%(含5％）以上股份的股东单位的欠款。
注8、存货及存货跌价准备
项 目 期初金额 期初跌价准备 期末金额
原材料 14,402,226.03 27,286,206.44
低值易耗品 588,466.14 1,502,848.33
在产品 14,622,100.72 24,427,447.67
库存商品 22,955,962.50 38,376,387.68
发出商品 3,465,834.09
合计 52,568,755.39 95,058,724.21
合计 105,137,510.78 190,117,448.42
项 目 期末跌价准备
原材料
低值易耗品
在产品
库存商品 172,935.78
发出商品
合计 172,935.78
合计 345,871.56
存货2001年6月30日余额比期初数增长80.83％，主要是因为公司2001年1-6月销售收入的增长带动了生产量的
增长，从而使得期末原材料和产成品的库存数量的增长。
注9、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 45,622.99 180,582.50 83,231.17 142,974.32
广告费 133,649.85 144,596.00 278,245.85
装修费 2,133.32 8,000.00 1,065.32 9,068.00
报刊费 15,668.43 2,055.70 12,594.60 5,129.53
其 他 51,530.64 314,396.18 214,787.82 151,139.00
合 计 248,605.23 649,630.38 589,924.76 308,310.85
合计 497,210.46 1,299,260.76 1,179,849.52 616,621.70
注10、长期投资
*合并会计报表附注
项目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元)
一、长期股权投资 81,666,439.86 2,099,545.01 40,156,054.03
其中：对子公司投资 81,666,439.86 2,099,545.01 40,156,054.03
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债券投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 81,666,439.86 2,099,545.01 40,156,054.03
项目 期末余额(元)
一、长期股权投资 43,609,930.84
其中：对子公司投资 43,609,930.84
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债券投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 43,609,930.84
*母公司会计报表附注
项目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元)
一、长期股权投资 217,857,629.74 5,601,661.05 1,788,033.18
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债券投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 217,857,629.74 5,601,661.05 1,788,033.18
项目 期末余额(元)
一、长期股权投资 221,671,257.61
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债券投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 221,671,257.61
注11、固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少
原 值
房屋及建筑物 18,507,143.79 5,282,942.40
通用设备 38,591,798.60 15,538,932.03 293,026.28
专用设备 8,367,216.50 2,126,868.10
运输设备 13,275,161.86 2,717,190.61 81,889.00
合 计 78,741,320.75 25,665,933.14 374,915.28
合计 157,482,641.50 51,331,866.28 749,830.56
项目 期末数 备注
原 值
房屋及建筑物 23,790,086.19
通用设备 53,837,704.35
专用设备 10,494,084.60
运输设备 15,910,463.47
合 计 104,032,338.61
合计 208,064,677.22
a.本期固定资产增加数中无从在建工程转入金额。
b.固定资产原值2001年6月30日余额比期初数上升了32.12％，主要是公司各子公司、分公司因生产基地建设而
大量购买所需固定资产所致。
c.期末未发现单项固定资产可回收金额低于其帐面价值的情况，故未计提固定资产减值准备。
注12、累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 683,248.04 220,733.97 903,982.01
通用设备 13,217,493.46 2,102,929.44 25,192.76 15,295,230.14
专用设备 1,202,710.72 617,429.33 1,820,140.05
运输设备 2,554,380.82 1,415,511.29 10,543.30 3,959,348.81
合 计 17,657,833.04 4,356,604.03 35,736.06 21,978,701.01
合计 35,315,666.08 8,713,208.06 71,472.12 43,957,402.02
项目 备注
房屋及建筑物
通用设备
专用设备
运输设备
合 计
合计
注13、固定资产净值
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
净值 61,083,487.71 82,053,637.60
合计 61,083,487.71 82,053,637.60
注14、工程物资
工程物资名称 期初数 期末数
预付大型设备款 3,728,610.00
合计 3,728,610.00
注15、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入
固定资产
华工科技股份有限公司 903,935.00 13,278,359.80
产业研发大楼
华工科技股份有限公司 12,420.00 10,266,089.00
高理分公司生产基地
武汉华工激光工程有限 43,218.00 17,326,326.76
公司生产基地
华工科技股份有限公司 288,979.88
图像分公司净化间
华工科技股份有限公司 461,000.00
正元分公司生产厂房
武汉同济现代医药有限 6,000,572.34
公司生产基地
湖北同济现代鄂北制药 83,494.00
有限公司
合 计 959,573.00 47,704,821.78
合计 1,919,146.00 95,409,643.56
工程名称 其他减少数 期末数 资金来源 项目进度
华工科技股份有限公司 14,182,294.80 募集资金 60％
产业研发大楼
华工科技股份有限公司 10,278,509.00 募集资金 60％
高理分公司生产基地
武汉华工激光工程有限 17,369,544.76 募集资金 60％
公司生产基地
华工科技股份有限公司 288,979.88 募集资金 20％
图像分公司净化间
华工科技股份有限公司 461,000.00 自筹资金 80％
正元分公司生产厂房
武汉同济现代医药有限 6,000,572.34 募集资金 70％
公司生产基地
湖北同济现代鄂北制药 83,494.00 自筹资金 30％
有限公司
合 计 48,664,394.78
合计 97,328,789.56
a.本期无利息资本化金额。
b.在建工程2001年6月30日余额比期初增长了49.7倍，主要是由于公司募集资金项目已进入高速建设阶段，各
工程项目全面展开，导致了在建工程期末余额大幅度上升。
c.期末无单项在建工程可回收金额低于其帐面价值的情况，故未计提在建工程净值准备。
注16、无形资产
类 别 实际成本 期初数 本期增加
激光防伪标志技 14,200,000.00 8,399,000.00
术
光纤数据传输技 1,600,000.00 1,506,600.00
术
光纤视频音频传 1,200,000.00 1,127,000.00
输技术
聚氯乙烯及烧碱 1,150,000.00 1,073,333.36
化工生产测控和
调度网络系统技
术
土地使用权 5,542,800.00 5,542,800.00
便乃通专利技术 4,950,000.00 4,950,000.00
“钙立得”,“ 4,710,000.00 4,707,000.00
奥克清”等8种
药品的非专利技
术
合 计 33,352,800.00 12,105,933.36 15,199,800.00
合计 66,705,600.00 24,211,866.72 30,399,600.00
类 别 本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
激光防伪标志技 700,000.00 7,699,000.00 65个月
术
光纤数据传输技 160,000.00 1,346,600.00 51个月
术
光纤视频音频传 119,600.00 1,007,400.00 51个月
输技术
聚氯乙烯及烧碱 57,500.00 1,015,833.36 106个月
化工生产测控和
调度网络系统技
术
土地使用权 18,476.00 5,524,324.00 598个月
便乃通专利技术 247,500.00 4,702,500.00 114个月
“钙立得”,“ 235,350.00 4,471,650.00 114个月
奥克清”等8种
药品的非专利技
术
合 计 1,538,426.00 25,767,307.36
合计 3,076,852.00 51,534,614.72
期末无单项无形资产预计可收回金额低于帐面价值的情况，故不需计提无形资产净值准备。
注17、长期待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销
大修理支出 594,449.96 69,103.53
租入固定资产改良支 447,979.14 32,097.20 57,821.77
出
装修费 296,481.98 265,314.92 54,726.60
技术协作费 800,000.00 800,000.00
开办费 923,971.01 1,735,398.84 923,971.01
合 计 3,062,882.09 2,032,810.96 1,905,622.91
合计 6,125,764.18 4,065,621.92 3,811,245.82
类 别 期末数
大修理支出 525,346.43
租入固定资产改良支 422,254.57
出
装修费 507,070.30
技术协作费
开办费 1,735,398.84
合 计 3,190,070.14
合计 6,380,140.28
a.长期待摊费用与上年会计报表数差异923,971.01元系因会计报表科目调整将上年会计报表中的开办费余额转
入了长期待摊费用。
b.本期发生的开办费为公司正元分公司筹建期间所发生的费用，该分公司目前尚未进入生产经营。
注18、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款
担保借款 50,400,000.00 10,000,000.00
信用借款 53,000,000.00 43,000,000.00
合计 103,400,000.00 53,000,000.00
注19、应付票据
期初数 期末数
28,008,780.00 应付票据期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
注20、应付帐款
期初数 期末数
12,219,587.62 18,373,064.95 应付帐款期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款
项。
注21、预收帐款
期初数 期末数
9,464,282.66 8,063,339.46 预收帐款期末余额中欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项如
下：
股东单位名称 金额 内容
华中理工大学印刷厂 3,000,000.00 代购进 口设备款
注22、应交税金
税 项 期初数(元) 期末数(元)
增值税 10,565,812.98 10,687,709.42
营业税 751,887.02 796,448.20
个人所得税 167,050.86 2,089,893.16
城市维护建设税 429,125.03 491,759.96
企业所得税 2,302,072.36 3,771,243.99
合 计 14,215,948.25 17,837,054.73
合计 28,431,896.50 35,674,109.46 应交税金－个人所得税期末数中含代扣社会公众股东个
人所得税1,800,000元。
注23、其他应交款：
税 种 期初数 期末数
教育费附加 185,731.15 212,505.18
堤防费 94,954.25 92,377.89
平抑物价基金 42,439.66 32,361.87
地方教育发展费 41,228.10 31,150.31
合 计 364,353.16 368,395.25
注24、其他应付款
期初数 期末数
13,101,347.45 26,600,987.45
A.其他应付款期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
B.占本项目金额10％（含10％）以上大额其他应付款明细如下：
单位名称 金额 内容
应付武汉汉网 6,700,000.00 股权转让款
高技术有限公司
股东股权转让款
湖北省财政厅 4,000,000.00 借款
股东股权转让款
注25、预提费用
类 别 期初数 期末数 结余原因
工程费用 881,977.21
水电费 92,677.93 尚未支付
借款利息 23,633.50 108,956.25 尚未支付
土地及房屋租赁费 292,718.75 396,031.25 尚未支付
合 计 1,198,329.46 597,665.43
合计 2,396,658.92 1,195,330.86
注26、一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款
担保借款
信用借款 2,000,000.00 2,200,000.00
合计 2,000,000.00 2,200,000.00
注27、长期借款
借款单位 金额 借款期限(年) 年利率% 借款条件
中国银行 622,762.89 2001.12.27-200 浮动利率 信用
4.12.27
招商银行 6,828,525.00 2000.12.29-200 8.25％ 信用
4.12.29
中国银行 2,483,400.00 2001.02.20-200 浮动利率 信用
5.02.20
合 计 9,934,387.89
注28、长期应付款
本期发生数 上年同期发生数
5,031,656.38 4,402,699.33
长期应付款期初数与上年会计报表差异1,886,871.14元系由于该无效申购冻结利息的摊销政策变更所追溯调增
的金额。
注29、股本
见股本变动情况表。
注30、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少
股本溢价 414,668,283.22
接收捐赠资产准备
住房周转金收入
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算
差额
其它资本公积转入
合计 414,668,283.22
项目 期末数
股本溢价 414,668,283.22
接收捐赠资产准备
住房周转金收入
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算
差额
其它资本公积转入
合计 414,668,283.22
注31、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定公积金 8,271,204.34 8,271,204.34
公益金 4,135,602.16 4,135,602.16
任意盈余公积
合计 12,406,806.50 12,406,806.50
盈余公积期初数与上年会计报表数差异1,199,884.47元系因开办费核算方法变更和投资者无效申购股票资金被
冻结的存款利息摊销方法变更所追溯调减的金额。
注32、未分配利润
项 目 金 额
年初未分配利润 12,848,734.11
加：本年净利润转入 23,868,072.39
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利
期末未分配利润 36,716,806.50
合计 73,433,613.00
未分配利润期初数与上年会计报表差异6,799,345.41元系根据《企业会计准则》及有关法规的规定，变更相关
会计政策所追溯调整的金额，详见本会计报表附注“会计政策、会计估算变更说明以及重大会计差错更正说明 ”
。
注33、主营业务收入
*母公司会计报表附注:
主营业务种类 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
激光全息防伪系列产品 28,349,383.26 15,311,123.14
计算机软件及信息系统集成 6,225,142.85 8,750,194.07
电子元器件 13,607,726.46 12,675,277.46
合 计 48,182,252.57 36,736,594.67
合计 96,364,505.14 73,473,189.34
注34、主营业务成本
*母公司会计报表附注:
主营业务种类 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
激光全息防伪系列产品 16,852,246.26 7,548,241.41
计算机软件及信息系统集成 2,289,707.23 2,608,302.44
电子元器件 6,587,355.45 6,900,853.46
合 计 25,729,308.94 17,057,397.31
合计 51,458,617.88 34,114,794.62
注35、其他业务利润
类 别 收入 成本 利润
技术转让 2,594,800.00 109,318.40 2,485,481.60
其他 706,461.73 24,532.26 681,929.47
合 计 3,301,261.73 133,850.66 3,167,411.07
合计 6,602,523.46 267,701.32 6,334,822.14
注36、财务费用
类 别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 5,765,129.89 715,315.33
减:利息收入 2,892,850.60 1,166,571.90
汇兑损失
减:汇兑收益 1,320.26
其 他 194,516.92 16,998.48
合计 3,065,475.95 -434,258.09
财务费用本期发生数比上年同期数增长了约350万元，主要是因为公司临时借入短期借款增加，造成本期支付
的借款利息随之大幅度增加所致。
注37、投资收益
*合并会计报表附注
项 目 本期金额 上年同期金额
股票投资收益 12,818,891.49 16,164.52
债权投资收益
非控股公司分配来的利润
年末调整的被投资公司所有者
权益净增减额(+-)
其他
合计 12,818,891.49 16,164.52
*母公司会计报表附注
项 目 本期金额 上年同期金额
股票投资收益 16,321,007.53 2,829,025.67
债权投资收益
非控股公司分配来的利润
年末调整的被投资公司所有者
权益净增减额(+-)
其他
合计 16,321,007.53 2,829,025.67
大额股票投资收益如下：
股票名称 交易金额 投资成本 收 益
凯乐股份 16,511,565.04 6,507,735.60 10,003,829.44
投资收益本期发生数比上年同期数增长了793.02倍，主要是公司本期出售了所持有的大部分短期投资所致。
注38、补贴收入
项 目 金 额 收入来源
科技型中小企业技术创新基金 760,000.00 科技型中小企业技术创新基
无偿资助 金
国家863项目经费 900,000.00 国家计委
武汉市科学技术委员会计划项 500,000.00 科技部
目拨款
补助经费 8,342.00 国家外管局
湖北省重点科技项目补贴 50,000.00 省科技厅
湖北省高新技术产业化项目贷 300,000.00 省科技厅
款贴息
出口商品贴息
合 计 2,518,342.00
合计 5,036,684.00
注39、营业外收入
项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
无效申购资金利息收入 628,957.05 628,957.05
固定资产清理收入 11,759.43 13,370.00
罚没及赔款收入 85,880.00 81,789.98
其他 141,264.32
合 计 867,860.80 724,117.03
合计 1,735,721.60 1,448,234.06
注40、营业外支出
项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
固定资产清理损失 53,829.65 32,216.62
赞助支出 102,660.00
罚没支出 20,578.11 45,206.87
其他 5,598.63 3,440.27
合 计 182,666.39 80,863.76
合计 365,332.78 161,727.52
（五）、分行业资料 单位：元
行业 上年同期 本 期 上年同期
营业收入 营业收入 营业成本
其他 45,934,393.07 129,166,113.74 22,730,081.03
公司内行业 2,103,234.27
间相互抵减
合 计 45,934,393.07 127,062,879.47 22,730,081.03
合计 91,868,786.14 254,125,758.94 45,460,162.06
行业 本 期 上年同期 本 期
营业成本 营业毛利 营业毛利
其他 74,731,165.06 23,204,312.04 54,434,948.68
公司内行业 2,103,234.27
间相互抵减
合 计 72,627,930.79 23,204,312.04 54,434,948.68
合计 145,255,861.58 46,408,624.08 108,869,897.36
（六）、关联方关系及其交易的披露
1.存在控制关系的关联方情况:
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务
华中理工大学科技开发 洪山区珞瑜路243号华 机电、计算机、激光等
总公司 工科技产业大厦12楼 的开发、制造、销售
武汉华工激光工程有限 武昌珞瑜路1037号 激光设备的开发、制造
责任公司 、销售
深圳华工赛百信息技术 深圳市福田区滨河路皇 计算机软硬件、通讯设
有限公司 岗立交桥西北侧证券大 备的开发、研制及销售
厦19楼南面
武汉汉网高科技有限公 洪山区关东科技工业园 通信、无线互联网技术
司 7-3号楼 及产品的研制、开发、
销售
武汉同济现代药业有限 武汉经济技术开发区联 医药、医疗、医疗器械
公司 合大厦302室 产品的研制、生产销售
华工FARLEY LASERLAB 47-51 Export Drive B 激光切割和焊接系列设
有限公司 rook1yn VICT0RIA 302 备
5
武汉海通光电技术有限 洪山区珞瑜路1037号 光电器件的开发、研制
公司 及销售
武汉华工赛百数据系统 武汉市洪山区珞瑜路71 软件开发、销售
有限公司 号东星大厦6层
深圳正弦电源设备有限 深圳市福田区滨河路证 电源设备
公司 券大厦19层东
北京北方华工激光科技 北京市海淀区中关村32 光电器件的开发、研制
有限公司 8楼地下室 及销售
武汉千业华工数字图像 洪山区珞瑜路1037号 数字图像开发、制作
有限公司
湖北同济现代鄂北制药 湖北广水市三里河 药品的生产、销售
有限公司
企业名称 关联方关系性质 经济性质 法定代表人
或类型
华中理工大学科技开发 母公司 国有企业 王延觉
总公司
武汉华工激光工程有限 子公司 其它 李正佳
责任公司
深圳华工赛百信息技术 子公司 其它 李杰
有限公司
武汉汉网高科技有限公 子公司 其它 耿标
司
武汉同济现代药业有限 子公司 其它 马新强
公司
华工FARLEY LASERLAB 子公司 其它 马新强
有限公司
武汉海通光电技术有限 子公司 其它 马新强
公司
武汉华工赛百数据系统 子公司 其它 李杰
有限公司
深圳正弦电源设备有限 子公司 其它 杜同舟
公司
北京北方华工激光科技 子公司 其它 王中
有限公司
武汉千业华工数字图像 子公司 其它 王中
有限公司
湖北同济现代鄂北制药 子公司 其它 李亦武
有限公司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: （单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数
华中理工大学科技开发总 204,100,000.00
公司
武汉华工激光工程有限公 125,700,000.00
司
深圳华工赛百信息技术有 15,000,000.00
限公司
武汉汉网高科技有限公司 2,540,000.00
武汉同济现代药业有限公 45,000,000.00
司
华工FARLEY LASERLAB有 7,450,290.00
限公司
武汉海通光电技术有限公 8,000,000.00
司
武汉华工赛百数据系统有 4,600,000.00
限公司
深圳正弦电源设备有限公 500,000.00
司
北京北方华工激光科技有 1,000,000.00
限公司
武汉千业华工数字图像有 2,000,000.00
限公司
湖北同济现代鄂北制药有 10,000,000.00
限公司
合计 412,890,290.00 13,000,000.00
企业名称 期末数
华中理工大学科技开发总 204,100,000.00
公司
武汉华工激光工程有限公 125,700,000.00
司
深圳华工赛百信息技术有 15,000,000.00
限公司
武汉汉网高科技有限公司 2,540,000.00
武汉同济现代药业有限公 45,000,000.00
司
华工FARLEY LASERLAB有 7,450,290.00
限公司
武汉海通光电技术有限公 8,000,000.00
司
武汉华工赛百数据系统有 4,600,000.00
限公司
深圳正弦电源设备有限公 500,000.00
司
北京北方华工激光科技有 1,000,000.00
限公司
武汉千业华工数字图像有 2,000,000.00
限公司
湖北同济现代鄂北制药有 10,000,000.00
限公司
合计 425,890,290.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: （单位：元）
企业名称 期初金额 期初百分比% 本期增加数
华中理工大学科技开 65,450,000.00 57.00
发总公司
武汉华工激光工程有 123,119,000.00 97.95
限责任公司
深圳华工赛百信息技 4,500,000.00 30.00
术有限公司
武汉汉网高技术有限 1,960,000.00 80.00
公司
武汉同济现代药业有 33,369,700.00 74.15
限公司
华工FARLEY LASERLA 7,450,290.00 100.00
B有限公司
武汉海通光电技术有 5,200,000.00 65.00
限公司
武汉华工赛百数据系 2,346,000.00 51.00
统有限公司
深圳正弦电源设备有 350,000.00 75.00
限公司
北京北方华工激光科 800,000.00
技有限公司
武汉千业华工数字图 1,000,000.00
像有限公司
湖北同济现代鄂北制 10,000,000.00
药有限公司
合计 243,744,990.00 630.10 11,800,000.00
企业名称 本期减少数 期末金额 期末百分比%
华中理工大学科技开 65,450,000.00 57.00
发总公司
武汉华工激光工程有 123,119,000.00 97.95
限责任公司
深圳华工赛百信息技 4,500,000.00 30.00
术有限公司
武汉汉网高技术有限 1,960,000.00 80.00
公司
武汉同济现代药业有 33,369,700.00 74.15
限公司
华工FARLEY LASERLA 7,450,290.00 100.00
B有限公司
武汉海通光电技术有 5,200,000.00 65.00
限公司
武汉华工赛百数据系 2,346,000.00 51.00
统有限公司
深圳正弦电源设备有 350,000.00 75.00
限公司
北京北方华工激光科 800,000.00 80.00
技有限公司
武汉千业华工数字图 1,000,000.00 50.00
像有限公司
湖北同济现代鄂北制 10,000,000.00 60.00
药有限公司
合计 255,544,990.00 820.10
2.不存在控制关系的关联方情况:
企业名称 关联方关系性质
武汉天喻信息产业有限责任 联营企业
公司
武汉华工安鼎信息技术有限 联营公司
责任公司
湖北华工生化工程有限公司 联营企业
武汉华工创业投资有限公司 联营企业
武汉华工大学科技园发展有 联营企业
限公司
武汉华工科大纳米药业有限 联营企业
公司
武汉华阳数控设备有限公司 联营企业
（七）、或有事项
本公司本年度没有需要说明的或有事项。
（八）、其它重要事项：
1.公司于2000年12月分别与武汉华中科技大学产业集团和湖北建龙商品砼有限公司签定了股权转让协议，受让
湖北华工生化工程有限公司50％的股权，由于截止至2001年6月30日，尚未完成该股权的转移手续，故本期将上述
股权转让款由长期投资科目转入其他货币资金科目。
2.公司于2000年度受让了武汉华阳数控设备有限责任公司34.29的股权，由于截止至2001年6月30日该公司董事
会尚未改选，公司对其无重大影响，故本期未对其进行权益法核算。
七、备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
（四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（五）公司章程。
文件存放地：公司董事会秘书处
董事长 王延觉
华工科技产业股份有限公司
2001年8月21日